南京高科(600064)2008年年度报告

南京新港高科技股份有限公司 600064 2008 年年度报告 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 ................................................... 2 二、公司基本情况 ............................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ..................................... 3 四、股本变动及股东情况 ......................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ................................... 8 六、公司治理结构 .............................................. 12 七、股东大会情况简介 .......................................... 15 八、董事会报告 ................................................ 16 九、监事会报告 ................................................ 32 十、重要事项 .................................................. 33 十一、财务会计报告 ............................................ 40 十二、备查文件目录 ............................................ 95 1 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 (二) 董事孙子健先生因公出差未能出席会议，委托董事长徐益民先生代为出席并行使同 意的表决权。公司其他董事出席了董事会会议。 (三) 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人徐益民、会计机构负责人（会计主管人员）陆阳俊声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 南京新港高科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 南京高科 公司法定英文名称 NANJING XINGANG HIGH-TECH CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 NXHT 公司法定代表人 徐益民 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 张金华 董事会秘书联系地址 南京经济技术开发区新港大道 129 号 3 楼 董事会秘书电话 025-85800728 董事会秘书传真 025-85800720 董事会秘书电子信箱 600064@600064.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 谢建晖 证券事务代表联系地址 南京经济技术开发区新港大道 129 号 3 楼 证券事务代表电话 025-85800728 证券事务代表传真 025-85800720 证券事务代表电子信箱 600064@600064.com 公司注册地址 南京经济技术开发区新港大道 100 号 公司办公地址 南京经济技术开发区新港大道 129 号 公司办公地址邮政编码 210038 公司国际互联网网址 www.600064.com 公司电子信箱 600064@600064.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 2 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 南京高科 600064 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 8 月 8 日 公司首次注册地点 南京经济技术开发区内 公司变更注册日期 2007 年 12 月 10 日 公司变更注册地点 南京经济技术开发区新港大道 100 号 企业法人营业执照注册号 320192000001237 税务登记号码 320113134917922 组织机构代码 13491792-2 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 南京立信永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8 楼 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 215,930,352.34 利润总额 214,423,487.53 归属于上市公司股东的净利润 191,927,939.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 192,816,994.44 经营活动产生的现金流量净额 -1,484,798,160.20 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -85,126.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 500,000.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,749,525.80 少数股东权益影响额 149,245.54 所得税影响额 296,351.62 合计 -889,054.85 3 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 主要会计数据 2008 年 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,518,368,081.10 1,076,093,094.84 41.10 1,693,452,146.73 1,675,262,780.03 利润总额 214,423,487.53 177,079,875.19 21.09 119,193,893.06 84,934,510.24 归属于上市公司股 191,927,939.59 162,918,806.73 17.81 100,326,463.25 101,423,932.92 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 192,816,994.44 154,092,019.25 25.13 92,413,956.78 93,511,426.45 损益的净利润 基本每股收益 0.558 0.473 17.81 0.292 0.295 （元/股） 稀释每股收益 0.558 0.473 17.81 0.292 0.295 （元/股） 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.560 0.448 25.13 0.269 0.272 （元/股） 全面摊薄净资产收 增加 3.21 5.48 2.27 4.04 7.17 益率（%） 个百分点 加权平均净资产收 增加 0.22 3.60 3.38 4.79 7.42 益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益 增加 3.36 后全面摊薄净资产 5.51 2.15 3.72 6.62 个百分点 收益率（%） 扣除非经常性损益 增加 0.43 后的加权平均净资 3.62 3.19 4.41 6.84 个百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现 -1,484,798,160.20 -1,246,141,247.83 / 244,872,173.79 244,872,173.79 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额 -4.31 -3.62 / 0.712 0.712 （元/股） 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 10,826,028,005.49 13,728,302,146.87 -21.14 4,145,421,410.29 2,889,208,766.77 所有者权益 3,501,198,454.26 7,177,142,544.66 -51.22 2,482,058,968.00 1,413,618,126.45 （或股东权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产 10.17 20.85 -51.22 7.21 4.108 （元/股） 说明：①若扣除净资产中可供出售金融资产溢价的影响，本年度净资产收益率为 11.99%。 ②公司 2006 年调整后的财务数据是根据新会计准则进行调整，并已在 2007 年度报 告中公布。 4 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 120,931,762 35.14 -2,635,885 -2,635,885 118,295,877 34.37 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 120,931,762 35.14 -2,635,885 -2,635,885 118,295,877 34.37 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 223,214,126 64.86 2,635,885 2,635,885 225,850,011 65.63 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 223,214,126 64.86 2,635,885 2,635,885 225,850,011 65.63 合计 三、股份总数 344,145,888 100 0 0 344,145,888 100 股份变动情况的说明： 2008 年 4 月 3 日，公司 2,635,885 股有限售条件的流通股上市流通，转为无限售条 件流通股份。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 限售股数 售股数 南京港口经济 股权分置改革 2,635,885 2,635,885 0 2008 年 4 月 3 日 发展总公司 法定承诺 合计 2,635,885 2,635,885 0 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 5 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 60,814 户 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 减 件股份数量 份数量 南京新港开发总公司 国有法人 34.46 118,595,877 118,295,877 无 南京港口经济发展总公司 国有法人 3.01 10,353,409 无 华夏成长证券投资基金 其他 2.05 7,052,084 7,052,084 未知 中国农业银行－益民创新优势混合 其他 0.72 2,481,175 -69,200 未知 型证券投资基金 招商银行股份有限公司－上证红利 其他 0.55 1,898,557 440,652 未知 交易型开放式指数证券投资基金 袁明 境内自然人 0.38 1,297,847 -100,171 未知 平安信托投资有限责任公司－平安 其他 0.31 1,060,000 -768,000 未知 证大一期集合资金信托 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证 其他 0.30 1,038,016 1,038,016 未知 券投资基金(LOF) 张家港恒乐新型建筑材料有限公司 其他 0.30 1,020,401 1,020,401 未知 汤国兰 境内自然人 0.28 969,102 656,782 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 南京港口经济发展总公司 10,353,409 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 7,052,084 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 2,481,175 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资 1,898,557 人民币普通股 基金 袁明 1,297,847 人民币普通股 平安信托投资有限责任公司－平安证大一期集合资金信托 1,060,000 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 1,038,016 人民币普通股 张家港恒乐新型建筑材料有限公司 1,020,401 人民币普通股 汤国兰 969,102 人民币普通股 郑静和 965,814 人民币普通股 上述前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股东南京新港 上述股东关联关系或一致行动的说明 开发总公司与其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。 公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 6 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售 序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 南京新港开发总公司承诺其持有的南京高科 非流通股股份自获得流通权之日起三十六个 1 南京新港开发总公司 118,295,877 2009 年 4 月 3 日 118,295,877 月内不上市交易或转让，但在南京高科股权 分置改革方案实施后增持的南京高科股票上 市交易或转让不受上述限制。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 投资兴办企业，物资供应， 南京新港开发总公司 金政权 1,263,635,000 1992 年 4 月 12 日 国内贸易，项目开发等 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 南京市人民政府国有资产 监督管理委员会 控股股东及实际控制人情况的说明： 2008 年 9 月，根据南京市人民政府国有资产监督管理委员会的有关要求，公司控股 股东南京新港开发总公司出资人中的南京市人民政府国有资产监督管理委员会变更为南 京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司。南京市国有资产投资管理控股（集团） 有限责任公司是经南京市人民政府批准成立的国有独资公司，其出资人为南京市人民政府 国有资产监督管理委员会。股权变更完成后，南京新港开发总公司的股权结构变为：南京 市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司持有 96.24%股权，南京市投资公司持有 3.76%股权。公司实际控制人仍为南京市人民政府国有资产监督管理委员会。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否 是否在股 内从公 在公 东单位或 司领取 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 司领 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 的报酬 别 龄 股数 股数 减数 原因 取报 单位领取 总额（万 酬、津 报酬、津 元）（税 贴 贴 前） 2006 年 9 月 29 日～ 徐益民 董事长、总经理 男 46 是 37.2 否 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 马 利 董事 女 56 39,339 39,339 否 是 2009 年 3 月 4 日 2006 年 9 月 29 日～ 孙子健 董事 男 58 否 是 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 郭 昭 董事、副总经理 男 51 30,786 30,786 是 27.1 否 2009 年 9 月 29 日 8 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2006 年 9 月 29 日～ 范从来 独立董事 男 46 是 5 否 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 李心合 独立董事 男 45 是 5 否 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 夏 江 独立董事 男 45 是 5 否 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 倪德龙 监事会主席 男 54 27,365 27,365 否 是 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 吕 晨 监事 男 38 是 23.1 否 2009 年 9 月 29 日 2007 年 1 月 26 日～ 宋持月 监事 男 43 是 18.2 否 2009 年 9 月 29 日 2006 年 9 月 29 日～ 任祥麟 副总经理 男 60 30,786 30,786 是 27.4 否 2009 年 1 月 6 日 2007 年 1 月 28 日～ 肖宝民 副总经理 男 46 是 23.7 否 2009 年 9 月 29 日 2007 年 1 月 28 日～ 张金华 董事会秘书 男 32 是 19.7 否 2009 年 9 月 29 日 合计 / / / / 128,276 128,276 / / 191.4 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)徐益民：现任本公司董事长、总经理。 (2)马 利：2004 年以来任南京新港开发总公司总经理、本公司董事。2009 年 3 月起 因工作变动不再担任上述职务。 (3)孙子健：曾任南京港务管理局党委书记、局长，现任南京港口经济发展总公司董 事长、本公司董事。 (4)郭 昭：现任本公司董事、副总经理。 (5)范从来：曾任南京大学商学院党委书记，现任南京大学学科处处长、经济学院教 授，本公司独立董事。 (6)李心合：现任南京大学会计与财务研究院副院长、教授，本公司独立董事。 (7)夏 江：现任南京大学经济学院副教授、本公司独立董事。 (8)倪德龙：现任南京新港开发总公司监事会主席、本公司监事会主席。 (9)吕晨：曾任南京高科工程设计研究院有限公司经理，现任本公司监事、南京新港 建设发展有限公司总经理。 (10)宋持月：曾任江苏华诚新天投资管理有限公司行政总监，现任公司监事、工会副 主席。 (11)任祥麟：2003 年 6 月以来任本公司副总经理。2009 年 1 月起因退休不再担任上 述职务。 (12)肖宝民：曾任本公司投资管理部经理、监事、工会副主席，现任本公司副总经理。 9 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 (13)张金华：曾就职于江苏亚东建设发展集团，在清华大学房地产研究所做博士后， 现任本公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 法定代表人、 马 利 南京新港开发总公司 2004 年 5 月 26 日 2009 年 2 月 3 日 是 总经理 南京港口经济发展总 孙子健 董事长 1999 年 6 月 1 日 是 公司 倪德龙 南京新港开发总公司 监事会主席 2003 年 5 月 23 日 是 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 报酬津贴 徐益民 南京栖霞建设股份有限公司 董事 否 徐益民 南京栖霞建设仙林有限公司 董事 否 徐益民 南京 LG 新港显示有限公司 董事 否 徐益民 南京银行股份有限公司 董事 否 马 利 熊猫电子集团有限公司 董事 否 马 利 南京宝日钢丝制品有限公司 董事 否 马 利 南京富鑫通讯创业投资公司 董事 否 马 利 南京华伦纸业有限公司 董事 否 马 利 南京华新光电股份有限公司 董事 否 马 利 南京华新有色金属有限公司 董事 否 马 利 南京烽火藤仓光通信有限公司 董事 否 马 利 南京瀚宇彩欣科技有限责任公司 董事 否 孙子健 南京港龙潭集装箱有限公司 董事长 否 孙子健 南京港股份有限公司 董事 否 郭 昭 中信证券股份有限公司 监事 否 郭 昭 银泰控股股份有限公司 监事 否 郭 昭 南京新港液化气有限公司 董事 否 学科处处长、 范从来 南京大学 是 经济学院教授 范从来 江苏宁沪高速公路股份有限公司 独立董事 是 范从来 无锡市太极实业股份有限公司 独立董事 是 范从来 南京港股份有限公司 独立董事 是 范从来 华泰证券股份有限公司 独立董事 是 李心合 南京大学会计与财务研究院 副院长、教授 是 李心合 南京新街口百货商店股份有限公司 独立董事 是 李心合 吉林光华控股集团股份有限公司 独立董事 是 李心合 苏州固锝电子股份有限公司 独立董事 是 李心合 苏物期货有限公司 独立董事 是 夏 江 南京大学经济学院 副教授 是 10 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事津贴由股东大会审议决定。其他人员根据其在公司的职务，按公司制定的薪 酬制度获得劳动报酬、享受相应福利，并经董事会薪酬与考核委员会审核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据其所担任的岗位和工作业绩确定；独立董事津贴根据行业和地区平均水平确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 马 利 是 孙子健 是 倪德龙 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 869 公司需承担费用的离退休职工人数 0 公司员工情况的说明 员工数据为公司本部及控股子公司合计数 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政管理人员 198 财务人员 39 销售人员 136 工程技术人员 136 生产人员及其他 360 11 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 246 大专 248 大专以下 375 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司的股东大会、董事会、监事 会运作规范，股东大会对董事会的授权明确、具体。 1、报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所的要求，对《公司章程》进行 了修订，进一步规范了公司与控股股东及其他关联方的资金往来，建立健全了防止大股东 占用上市公司资金的长效机制；完善了独立董事提名和选聘机制，提高了董事会运作的有 效性和独立性；明确了公司现金分红政策，体现了公司对股东利益的重视。公司制定了《董 事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》，并对《信息披露管理制度》 进行了修订，进一步完善了相关制度。 2、报告期内，公司董事会战略、审计等专门委员会切实依照其职责分工，规范有序 的开展工作，独立董事和外部董事的作用得到进一步发挥。 3、公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会 议事细则》的有关规定召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东能对公司重大事项 享有知情权和参与权。 4、公司严格规范对外担保行为，控制潜在风险，严格审查被担保对象的资信标准， 严格执行对外担保的审批程序，所有担保均按制度要求经董事会或股东大会审议通过。公 司现有担保履约正常。 5、公司控股股东坚持以诚信为原则，能认真行使出资人的权利和义务，没有通过关 联交易等手段损害上市公司利益。 6、公司董、监事熟悉相关法规，能本着对股东负责的精神，切实履行自己的职责。 12 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 7、公司严格按照监管部门的要求，深入推进上市公司治理专项活动。针对在专项活 动中发现的问题，公司进行了全面、切实、有效的整改。同时，公司从进一步增强规范运 作的角度出发，持续深入地推进提高公司治理的工作，不断完善各项制度，并于 2008 年 7 月 30 日公告了《公司治理专项活动整改情况说明》。 公司将以本次上市公司治理专项活动为契机，本着持续改进、持续提高的原则，不断 完善和提高公司治理工作，优化内部控制体系，进一步发挥内部审计的作用，使公司在完 善的公司治理环境下规范运作，科学管理，实现公司持续、健康、协调发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 范从来 12 12 0 0 李心合 12 11 1 0 夏 江 12 12 0 0 报告期内，独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司 章程》、《公司独立董事制度》等有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真参加公司 董事会和股东大会，积极参与董事会各专门委员会工作，对公司对外担保、关联交易等重 大事项发表独立意见。独立董事积极了解公司运营情况，切实履行了诚信、勤勉、公正的 义务，并以其较高的理论素质、专业水平和高度的责任感，为公司的健康发展和董事会的 正确决策贡献了他们的智慧。他们的努力，使公司董事会的决策更加科学、规范。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司的各项经营业务均独立于控股股东南京新港开发总公司，没有发生 业务方面独立情况 同业竞争现象。 本公司的经理人员、董事会秘书等公司高管人员专职在本公司工作并领取 人员方面独立情况 薪酬。本公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理。 13 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司资产独立、完整，公司对所有的资产具有完全的控制支配权。控股股 资产方面独立情况 东未占用、支配公司资产。 机构方面独立情况 公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 本公司设有独立的财务部门和专职的财务人员，独立核算、独立财务决策、 财务方面独立情况 单独纳税，有独立会计核算体系和独立银行账户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前已建立起较为健全的内部控制制度，整套内部控制制度包括法人治理、生产 经营、财务管理、行政及人力资源管理、信息披露等方面。在此基础上，依据相关法律法 规，形成了一套相对完善的内部控制体系，该体系涵盖了融资、投资、销售及收款、采购 及付款、固定资产管理、货币资金管理、行政人事管理、会计控制、财务管理、信息披露 管理等诸多业务经营活动环节，包括授权、职责划分、业务流程与操作规程、业务记录、 规章制度、控制标准等，基本涵盖公司经营管理的各层面和各主要业务环节。 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需 要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。公司内部控制制度制订以来，各 项制度得到了有效的实施，保证了公司财务收支和经营活动的合法性和规范化。 《企业内部控制基本规范》发布后，为了进一步完善内部控制制度，公司专门组织了 内控制度培训，加深了全体管理人员对企业内部控制的理解与认识。目前，公司已聘请了 外部专业机构对公司内部控制体系进行优化工作。该项工作将在 2009 年上半年完成。 为保证内部控制制度的有效实施，公司内部控制检查监督的专门部门审计部将通过开 展内部审计和内部控制检查监督工作，确保公司日常经营行为符合内部控制制度的要求。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门尚未定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 说明：由于公司正在开展内部控制体系优化工作，审计部目前尚未向董事会提交内控 检查监督工作报告。待上述优化工作完成后，审计部将在董事会审计委员会的指导下切实 开展内部控制检查监督工作，并定期向董事会提交报告。 14 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司依据高级管理人员的岗位职责和工作目标的完成情况，对高级管理人员进行绩效 考核，并组织员工按德、能、勤、绩四个方面的要求对他们进行考评。综合绩效考核和考 评结果，依照激励制度，经董事会薪酬与考核委员会审核后，决定高级管理人员的薪酬。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 露日期 《中国证券报》、《上海证券 2007 年度股东大会 2008 年 3 月 28 日 2008 年 3 月 29 日 报》和《证券时报》 (二) 临时股东大会情况 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 露日期 2008 年第一次临时股东 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 4 月 24 日 2008 年 4 月 25 日 大会 报》和《证券时报》 2008 年第二次临时股东 《中国证券报》和《上海证券 2008 年 12 月 15 日 2008 年 12 月 16 日 大会 报》、《证券时报》 15 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期总体经营情况回顾 2008 年，公司继续坚持既定的产业发展战略，正确认识市场形势变化，积极应对行 业调整带来的困难，依托自身的资源优势、管理优势和区域竞争优势，通过经营业务整合、 组织结构优化、融资渠道拓展等方式提高企业的市场竞争能力和抗风险能力，取得了良好 的经营业绩。全年公司实现营业收入 151,836.81 万元，同比增长 41.10%；净利润 19,192.79 万元，同比增长 17.81%；每股收益 0.558 元，净资产收益率 5.48%。报告期末，根据新会 计准则的有关规定，本公司可供出售金融资产溢价计入股东权益—资本公积项目中的余额 为 190,093.49 万元，若扣除可供出售金融资产溢价的影响，本期净资产收益率为 11.99%。 （1）拓宽融资渠道，调整开发节奏，努力化解房地产业务经营压力 2008 年，随着金融危机的爆发和蔓延，欧美主要发达经济体相继陷入衰退之中，原 本高速增长的中国经济随之放慢了前进的步伐。作为与宏观经济密切相关的产业，房地产 业在经历了多年的高速增长后，也陷入了深度调整之中，商品房销售价格震荡下跌，成交 量大幅萎缩，空置面积则持续上升。国房景气指数自 2007 年 11 月见顶 106.5 后持续回落， 至 2009 年 2 月已跌至 94.86。以南京市场为例，2008 年全市商品房销售面积 694.33 万平 方米，销售金额 350.88 亿元，同比分别下降 39%和 42%。行业性的调整，给房地产企业的 盈利能力和资金周转带来了较大压力。面对此种局面，公司控股子公司南京仙林房地产开 发有限公司（以下简称：“仙林地产”）迎难而上，紧扣行业发展的脉络，积极应对市场 变化，拓宽融资渠道，加大销售力度，合理调整开发节奏，努力化解经营压力。2008 年 全年仙林地产实现营业收入 47,147.12 万元，净利润 585.94 万元。全年新开工面积 51.18 万平方米（商品房 5.86 万平方米、经济适用房 29.48 万平方米、政府委托建设工程 15.84 万平方米），竣工面积 53.34 万平方米（商品房 31.7 万平方米、经济适用房 15.14 万平 方米、政府委托建设工程 6.5 万平方米），销售面积 8.43 万平方米（商品房 1.62 万平方 米、经济适用房 6.81 万平方米），结算面积 9.48 万平方米（商品房 3.42 万平方米、经 济适用房 6.06 万平方米）。全年的主要工作包括： 16 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 一是把资金管理作为工作的重点，不断拓展融资渠道，全力保障资金安全。在仙林地 产各股东方及公司控股股东南京新港开发总公司的大力支持下，仙林地产取得了三年期委 托贷款 27 亿元，保证了房地产业务发展的长期资金需求。在此基础上，合理调配资金， 控制好工程建设和付款节奏，保障资金安全。 二是销售先行，加大营销力度，并根据市场需求和销售状况，合理调整项目结构和开 发节奏，放慢部分项目的开发进度，保证资源的合理配置。山水风华项目截止 2008 年末 累计实现销售 3.98 万平方米，并已陆续竣工交付。主要满足消费者刚性需求的学仕风华 苑项目和新城邻里项目抓住市场回暖的机会，于 2008 年末开始销售，目前已分别实现销 售 4.83 万平方米和 1.35 万平方米。 三是苦练内功，不断完善内部管理机制，提高管理效率，提升企业资质与品牌形象。 年内，仙林地产取得房地产开发一级资质，并获得“中国建筑业企业五百强”、“江苏省 房地产企业五十强”称号，从而为市场开拓、融资信贷、提高品牌美誉度赢得更多优势。 （2）整合经营平台，提升资质水平，增强市政公用业务的竞争力 市政基础设施承建、园区管理及服务等市政公用业务作为公司的传统主营业务，具有 业务量与利润水平稳定、现金流丰富、受经济周期影响小等特点。公司在长期从事开发区 以及仙林新市区的开发建设和公共服务中，积累了丰富的经验，具备了较强的竞争优势。 为进一步提升市政公用业务的市场竞争力，经董事会审议通过，公司对从事市政公用业务 的下属公司进行了资源和业务整合，实现了下属公司间的优势互补。公司以南京新港建设 发展有限公司（以下简称：“新港建设”）、南京新港园林绿化有限公司（以下简称：“新 港园林”）、南京新港水务有限公司（以下简称：“新港水务”）三家子公司为平台，立 足自身优势，通过强化管理、提升资质、增强竞争能力等措施不断开拓市场，实现市政公 用业务的持续发展。 新港建设以工程项目管理为工作重心，积极推进工程设计、工程总承包业务的拓展， 取得良好的效果。工程项目管理业务在继续稳固开发区内业务的同时，重点做好仙林新市 区开发建设任务，并承接新尧新城道路建设业务，全年工程量保持稳定。为提升企业的盈 利能力，新港建设充分发挥技术优势，积极拓展市政工程总承包业务，年内成功地承接了 仙林大学城南大地块土石方工程总承包项目，为企业的未来发展探索了新的道路。2008 年公司实现市政基础设施承建营业收入 53,843.33 万元，毛利 3,983.06 万元。 17 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 新港园林改制为子公司后，继续坚持“以绿化业务为龙头”的市场定位，在做好开发 区内绿化、物业管理等服务工作的基础上，以园林绿化业务为突破口，通过资质水平的提 升，增强了市场竞争力，先后取得了仙林大学城、迈皋桥创业园等多个绿化项目。新港水 务强化管理、降本增效，全年完成开发区内污水处理量 478 万吨，一期工程扩建已顺利完 成，为未来业务的发展奠定了基础。2008 年公司实现园区管理及服务营业收入 13,650.32 万元，毛利 5,194.91 万元。 （3）强化销售，整合资源，确保医药业务健康发展 面对市场竞争日趋激烈、主打产品价格下降的不利局面，公司控股子公司南京臣功制 药有限公司（以下简称：“臣功制药”）主动适应市场形势，内抓管理，通过工艺改进和 技术革新不断降低产品生产成本；外拓市场，在巩固既有销售渠道的同时，重点进行社区、 农村医药市场开发，取得了良好效果。臣功制药全年实现销售收入 11,420.07 万元，净利 润 1,575.06 万元。年内，臣功制药获得了新的高新技术企业资格，从而继续享受 15%的 所得税优惠税率。 针对控股子公司南京新港医药有限公司（以下简称：“新港医药”）多年来持续亏损 的局面，公司调整了其经营团队，将新港医药纳入臣功制药的管理体系。通过整合资源、 加强管理，目前已初步缓解了严峻的经营局面，主打产品托拉塞米的市场销量保持了较快 增长，2009 年以来实现了企业月度盈利。 （4）打造新的运作平台，进一步发挥股权投资业务的盈利支撑作用 优质股权投资是公司业务中的一大亮点，是公司核心价值的重要组成部分。公司的对 外投资，特别是对几家上市公司的投资，资产质地优良，可变现能力强，是公司重要的盈 利来源。由于南京银行股份有限公司、南京栖霞建设股份有限公司等优质参股公司分红款 的大幅度提高，公司 2008 年全年实现投资收益 18,066.52 万元，同比增加 5,358.69 万元， 有力地推动了公司业绩的提升。 为进一步推动股权投资业务的发展，公司斥资 5 亿元人民币成立南京高科新创投资有 限公司（以下简称：“新创投资”），以便充分把握股权投资行业快速成长带来的发展机 遇。新创投资的成立，进一步完善了公司可持续发展的产业架构。由于宏观经济形势的不 确定，公司在新增对外投资上持谨慎态度，新创投资目前正积极考察、研究投资项目。同 18 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 时，公司正在对新创投资的制度建设、运营与激励方式进行深入研究，务求建立严格的风 险控制体系和灵活、高效的投资决策机制，以充分发挥其投资平台作用。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润率 营业利 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年增减 润率（%） 减(%) 减(%) (%) 增加 1.66 房地产开发销售 470,302,888.38 358,457,475.80 15.97 177.55 166.18 个百分点 增加 3.59 市政基础设施承建 538,483,333.40 498,652,739.25 7.15 57.49 51.53 个百分点 增加 13.77 土地成片开发转让 167,292,435.00 75,843,716.80 51.53 302.79 210.10 个百分点 增加 9.84 园区管理及服务 136,503,240.98 84,554,181.21 38.06 5.93 -1.54 个百分点 增加 3.53 药品销售 205,366,183.34 85,671,758.92 56.98 -6.48 -13.77 个百分点 主营业务构成及盈利能力变化情况说明： ① 房地产开发销售业务收入增长的主要原因是商品房项目山水风华前期预售收入本 期实现结算。 ② 公司于 2007 年度出售电力资产后，不再从事热电业务。 ③ 市政基础设施承建业务收入增长的主要原因是本期仙林新市区基础设施承建业务 结算量增长。 ④ 由于土地转让进度加快，本期确认的土地成片开发转让业务收入同比增加。 ⑤ 土地成片开发转让业务毛利率提高是由于土地转让价格提高。 ⑥ 园区管理及服务业务毛利率提高是由于本期园区管理及服务业务中毛利率水平较 高的园林绿化业务量上升。 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 江苏南京 1,336,870,293.13 50.21 其他 181,497,787.97 -2.46 19 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 说明：公司主营业务主要在江苏南京，其他地区主营业务收入主要是公司下属医药公 司药品销售收入。 （3）主要供应商及客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 1,849,412,862.44 占采购总额比重 59.14% 前五名销售客户销售金额合计 686,334,113.47 占销售总额比重 45.20% 3、资产构成同比发生重大变动的分析 单位：元 币种:人民币 2008 年 2007 年 项目 占总资 占总资 所占比例比期初增减 金额 金额 产比例 产比例 预付账款 105,420,477.32 0.97% 1,197,359,372.24 8.72% 减少 7.75 个百分点 存货 5,718,724,419.91 52.82% 2,656,590,862.76 19.35% 增加 33.47 个百分点 可供出售金融资产 3,357,877,732.64 31.02% 8,261,428,998.66 60.18% 减少 29.16 个百分点 长期股权投资 594,813,001.41 5.49% 531,747,229.49 3.87% 增加 1.62 个百分点 短期借款 1,979,000,000.00 18.28% 1,240,000,000.00 9.03% 增加 9.25 个百分点 预收账款 332,396,820.43 3.07% 576,921,667.21 4.20% 减少 1.13 个百分点 其他应付款 1,619,439,020.98 14.96% 1,207,214,480.68 8.79% 增加 6.17 个百分点 其他流动负债 0 0 492,343,835.62 3.59% 减少 3.59 个百分点 长期借款 2,040,000,000.00 18.84% 480,000,000.00 3.50% 减少 15.35 个百分点 递延所得税负债 635,597,464.10 5.87% 1,894,559,874.51 13.80% 减少 7.93 个百分点 归属于母公司所有 3,501,198,454.26 32.34% 7,177,142,544.66 52.28% 减少 19.94 个百分点 者股东权益 重大变化原因说明： （1）预付账款减少的主要原因是仙林地产预付的土地出让金结转计入存货。 （2）存货增加的主要原因是仙林地产土地储备及房产项目存货增加。 （3）可供出售金融资产减少的主要原因是股市下跌，公司持有的其他上市公司股权 市值减少。 （4）长期股权投资增加的主要原因是本期采取权益法核算的投资企业权益增加以及 公司新增对外投资。 （5）短期借款增加的主要原因是新增银行贷款。 （6）预收账款减少的主要原因是公司前期预收的土地款和仙林地产预收的房产销售 款本期结转收入。 （7）其他应付款增加的主要原因是仙林地产收取的经济适用房项目安置款增加。 20 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （8）其他流动负债减少的主要原因是公司 2007 年发行的 5 亿元短期融资券已于 2008 年 5 月按期偿还本息。 （9）长期借款增加的主要原因是仙林地产为发展房地产业务而新增长期借款。 （10）递延所得税负债减少的主要原因是可供出售金融资产公允价值下降而相应减少 计提。 （11）归属于母公司所有者权益减少的主要原因是可供出售金融资产公允价值下降。 4、主要财务数据同比发生重大变动的分析 单位：元 币种:人民币 增减幅度 项目 2008 年 2007 年 变化原因 （%） 本期实现结算的房地产和市政基础设 营业收入 1,518,368,081.10 1,076,093,094.84 41.10 施承建业务收入增加 来自南京银行等参股公司的年度分红 投资收益 180,665,177.71 127,078,276.28 42.17 款增加 营业利润 215,930,352.34 164,170,140.62 31.53 投资收益同比大幅度增加 销售费用 95,256,193.97 77,378,974.66 23.10 下属医药公司本期销售费用增加 财务费用 164,336,506.48 51,644,647.99 218.21 借款总额增加及借款利率上升 所得税 23,463,897.82 15,236,384.82 54.00 报告期内利润总额增加 5、现金流量状况同比发生重大变动的分析 单位：元 币种:人民币 增减幅度 项目 2008 年 2007 年 变化原因 （%） 经营活动产生的 报告期内支付土地出让金，以及房 -1,484,798,160.20 -1,246,141,247.83 / 现金流量净额 地产项目建设支出较大 2007 年公司出售热电业务资产导 投资活动产生的 -37,445,235.89 215,530,189.62 / 致投资活动产生的现金流入较大， 现金流量净额 而本报告期无此项现金流入 筹资活动产生的 1,648,099,417.06 1,113,811,797.14 47.97 为发展房地产业务而新增借款 现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量与净利润产生重大差异的原因是：报告期内投 资收益占净利润的比重较大，而公司报告期内支付土地出让金以及房地产项目工程款，经 营性现金流出较大。 21 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、主要商品房项目情况 单位：万平方米 规划总建 可售 项目名称 占地面积 开发进度 销售进度 筑面积 总面积 截止 08 年末累计实现 山水风华 10.89 9.09 7.49 项目已竣工，正陆续交付 销售 3.98 万平方米 一期 5.86 万平方米中多 08 年末开始销售，目 层部分正进行室内外装 新城邻里 6.74 14.11 10.63 前已实现销售 1.35 万 饰，小高层部分已封顶， 平方米 二期已完成设计 08 年末开始销售，目 22.9 万平方米已竣工，其 学仕风华苑 19.97 32.95 23.18 前已实现销售 4.83 万 他正处于装修阶段 平方米 仙踪林苑 3.50 7.72 5.62 正在进行开工准备工作 尚未开始销售 仙林 G81 项目 34.61 56.56 正在进行方案设计工作 尚未开始销售 东城汇 3.28 8.96 5.75 正在进行开工准备工作 尚未开始销售 仙林国际 4.07 15.32 12.09 正在进行开工准备工作 尚未开始销售 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司经营情况及业绩 单位：元 币种:人民币 注册资本 子公司名称 业务性质 资产规模 净利润 (万元) 南京仙林房地产开发有限公司 房地产开发、经营、销售 50,000 5,183,392,869.40 5,859,391.35 南京仙林康乔房地产开发有限公司 房地产开发、经营、销售 5,000 198,613,639.57 -718,149.72 市政建筑工程设计、施工、 南京新港建设发展有限公司 2,500 37,699,141.07 451,359.21 建设投资、管理、咨询 园林绿化；兼营物业管理和 南京新港园林绿化有限公司 500 8,753,321.55 324,345.51 垃圾处理 污水处理及回水利用；环保 南京新港水务有限公司 3,500 46,356,056.15 8,298,363.50 工程及设备检修 南京港湾工程建设监理事务所有限 港口工程及配套设施的建设 300 7,315,932.38 251,806.68 公司 监理和咨询等 实业投资、创业投资、证券 南京高科新创投资有限公司 50,000 500,024,622.73 2,205.06 投资及投资管理、咨询 南京臣功制药有限公司 中西药剂生产销售 3,000 151,315,345.64 15,750,575.14 医药、生物工程的技术开发、 南京新港医药有限公司 3,000 147,501,808.36 -17,044,756.94 推广，原料药的生产、销售 说明：新港建设和新港园林两家子公司于本报告期初整合成立，其在报告期履行的经 营业务合同大部分是前期由母公司签署。本报告期内上述两家子公司经营业绩主要体现于 母公司报表中。 22 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 参股公司贡献的 占上市公司净 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 投资收益 利润的比重(%) 南京银行股份有限公司 存、贷款，结算及其 商业银行 / 61,560,000.00 32.07 （注①） 他经批准的代理业务 南京栖霞建设股份有限公 房地产开发、经营、 房地产 / 35,431,836.00 18.46 司（注①） 销售 南京 LG 新港显示有限公 设计、生产、销售各种 显示器及显示器零部 113,046,218.00 28,261,554.50 14.73 司（注②） 显示器及显示器零部件 件 注①：公司将报告期内收到的南京银行股份有限公司、南京栖霞建设股份有限公司 2007 年度股利确认为本期投资收益。 注②：南京 LG 新港显示有限公司 2008 年实现营业收入 8,334,087,244.00 元，营业利润 142,914,317.00 元。 8、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司依据会计准则的要求，制订出了涵盖公允价值计量的相关制度，包括公允价值计 量范围的界定、计量及处置方法、公允价值确定方法、减值测试方法及减值准备计提等。 公司由专人负责进行公允价值会计和内部审核工作，并接受外部审计的评价。 公司在报告期内对于同公允价值计量相关的资产采用的计量属性：对于投资性房产项 目采用成本模式进行核算。对于可供出售金融资产，公司采用期末该等资产在活跃市场中 的报价（年末收盘价）作为其公允价值，公允价值在报告期内的变动计入股东权益—资本 公积项目。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 与公允价值计量相关的项目： 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损益 0 -6.40 30.59 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 826,142.90 -376,470.72 335,787.77 金融资产小计 826,142.90 -6.40 -376,470.72 335,818.36 合计 826,142.90 -6.40 -376,470.72 335,818.36 23 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 说明：上表中计入权益的累计公允价值变动情况为可供出售金融资产本报告期内计入 权益的公允价值变动金额。与账面成本相比，公司可供出售金融资产计入权益的公允价值 溢价金额为 190,093.49 万元。 9、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 （二）对未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司未来的发展机遇 受国家宏观调控和国际经济、金融动荡等因素的影响，国内房地产行业正处于调整期。 行业调整的过程同时也是行业内企业优胜劣汰的过程，在房地产行业调整过程中，品牌知 名度低、资金链紧张的企业将遭到淘汰，而品牌优秀、资金充裕、产品多样、抗风险能力 强的企业将在未来获得更好的发展空间。 由于房地产行业资金投入量大、与宏观经济和老百姓的生活关系密切，从去年下半年 开始，各级政府陆续出台一系列政策来确保房地产业的稳定、健康发展。南京市政府从调 整购买商品房契税、印花税、增值税，提供购房补贴，提高住房公积金贷款额度，减轻开 发商税费负担等多方面支持行业的稳健发展。上述措施的推行，在一定程度上改善了市场 对房地产行业发展前景的预期，减轻了开发企业的财务负担，增强了开发企业抵御风险的 能力，尤其是降低了首次购买或普通住房购买者的购房负担，明显刺激购房者的刚性需求。 近期，正是由于房价的降低和利率水平的不断回落，居民前期被过度抑制的部分需求得以 释放，销售数据显示出市场上住房成交量有了不同程度的反弹。一段时间以来，中央政府 陆续出台了一系列产业振兴规划，虽然没有直接针对房地产行业，但是房地产行业由于与 宏观经济关联度高，必将受益于上述振兴政策。同时，国家实施的积极财政政策和适度宽 松的货币政策也为行业的发展提供了宽松的宏观环境。 长期来看，随着中国城市化进程深入推进，普通居民的刚性需求的不断释放，房地产 行业长期向好的趋势没有改变。未来，房地产行业的复苏，将有赖于宏观经济的转好，市 场流动性的持续增加，居民预期收入的增长以及新的资本和人口流动的出现。因此，公司 将保持对行业周期性调整的清醒认识，继而在实际运作中坚持谨慎的态度。公司将继续深 24 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 入研究市场变化，主动贴近客户需求，合理规划产品结构，加大营销力度，加快资金回笼。 并积极推进具有较好区位优势的项目开发，期待行业回暖时能及时把握市场主动，赢得发 展先机。 公司是依托南京经济技术开发区（以下简称：“开发区”）的开发与建设起步的上市 公司。经过十余年的发展，开发区已经形成电子信息、生物医药、轻工机械、新型材料四 大特色产业，建成了工业高度集中、产业高度集群的现代化高科技产业园区，各项经济指 标快速增长。2008 年，在商务部国家级经济技术开发区综合投资环境评比中，开发区综 合排名跻身前十名。2008 年末，南京市对栖霞区、开发区和仙林新市区的管理体制进行 了调整，做出了“三区一体化管理，融合发展”的重大决策，将栖霞经济开发区、三江口 工业园、龙潭物流基地、仙林高科技产业园整体托管并入开发区，形成开发区东区，使开 发区发展空间扩大到 100 平方公里。未来，开发区的新一轮发展以及开发区东区的开发建 设，将为公司的市政公用业务发展提供新的机遇。同时，伴随着栖霞地区新一轮大发展， 工业化、城市化进程的加快推进，以及城市路网和轨道交通的建设，该区域的房地产市场 将迎来新的发展机遇，从而将带动公司房地产业务的较快发展。 2、2009 年工作计划 2009 年，面对复杂多变的经济形势和市场环境，公司将继续推进产业发展战略，全 面整合优势资源，创新管理体制，拓宽融资渠道，抢抓“三区”融合发展的机遇，推动公 司主营业务新的增长，确保公司实现平稳发展。公司预计 2009 年主营业务收入超过 15 亿元，并将进一步加强成本和费用控制。公司将重点做好以下几方面工作： （1）密切关注宏观形势，做好政策与市场研究，提升公司战略管理水平 面对复杂多变的市场环境，公司将密切关注宏观形势的变化，加强对宏观经济、国家 政策以及行业发展前景的研究，切实提升公司战略管理水平，科学制订公司发展战略和经 营策略，巩固并提高公司竞争优势，在经济调整期中把握发展机遇，努力实现公司的平稳 发展。 （2）围绕产业发展战略，拓展主营业务发展空间，实现持续成长 ① 公司将全力以赴推动房地产业务的销售工作，把握成交量回升的市场机会，深入 挖掘市场需求，主动寻找潜在客户，以优良的产品品质和合理的价格来加速销售和回款。 25 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 根据市场需求和销售状况合理控制项目的开发进度和开发节奏，保证资金平衡。2009 年， 公司将重点做好学仕风华苑、新城邻里和仙踪林苑项目的开发工作，并积极推进山水风华 项目剩余房源的销售工作。公司还将抓住政府加大保障型住房投资力度的机遇，做好经济 适用房项目的开发和销售工作，努力实现房地产业务的健康发展。 ② 2009 年是“三区融合发展、开发区二次创业”的开局之年，公司将抓住开发区东 扩带来的机遇，发挥自身在园区建设与经营方面的优势，创新运作模式，在参与“三区” 新一轮大发展过程中，不断提升公司的市场份额和利润空间。目前，公司已成立了专业的 物业管理公司，市政公用业务领域的专业化分工更加明确。公司将推动该业务领域的下属 公司提高资质水平，拓宽经营思路，提升服务质量，增强市场竞争力，拓展业务发展空间。 ③ 公司将进一步完善新创投资公司的组织架构、决策程序和运行机制，充分发挥其 投资平台作用，并与专业投资机构进行合作，进一步提升投资管理运作水平。一方面，将 加强对现有股权投资的管理，完善投资企业管理机制，并根据市场形势和被投资企业发展 状况适时转让部分股权，做到股权投资的有进有退，滚动发展，实现公司股权投资业务和 其他主营业务的良性互动。另一方面，抓住当前宏观经济调整、市场估值水平相对较低的 机会，在项目风险可控的前提下，积极、稳妥地寻找股权投资项目，实现公司股权投资新 的突破。 ④ 公司将继续对新港医药进行整合，处置不良资产，纳入臣功制药进行统一运营， 力争尽快实现新港医药的健康发展。在此基础上，抓住医疗卫生体制改革的契机，不断创 新销售模式，广泛调动一线销售人员的积极性，推动销售上量。同时加大研发投入，培育 有竞争力的新药品种，在稳定现有产品市场占有率的基础上，以新品开拓带动企业效益的 稳步提升。 （3）优化内控体系，完善激励机制，增强公司竞争力 公司将严格遵循《企业内部控制基本规范》，完善总部及控股子公司的内控制度建设， 优化内部控制体系，提高公司经营管理水平和风险防范能力；加强内部审计工作，达到促 进管理，防范风险，提高企业经济效益的目的。根据公司战略发展的需要，公司还将进一 步完善企业激励约束机制，健全绩效考核体系，充分调动各级员工的积极性与创造性，增 强公司的竞争力。 26 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （4）完善公司治理，加强投资者关系管理工作，树立良好的市场形象 2009 年，公司将做好董事会换届选举工作，并在日常工作中进一步发挥董事会各专 门委员会的作用，保证董事会决策的科学性。公司将切实遵照监管部门的各项要求，进一 步完善公司治理，确保公司决策程序合法、合规，决策科学、有效，并及时、准确地做好 信息披露工作。 公司将持续加强投资者关系管理工作，进一步加强与监管部门、投资者、媒体及研究 机构的沟通与交流，保障投资者的知情权，提升市场对公司价值的认可程度，在市场上树 立起“业绩优良、持续成长”的公司形象，为下一步充分利用资本市场的优势，拓宽运作 和盈利空间打下良好基础。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 随着公司房地产及市政基础设施建设业务的快速发展，2009 年将有多个项目开工建 设，全年预计资金需求为 10 亿元左右。 资金来源包括：为满足主营业务发展的资金需求，公司将加快销售进度和销售资金回 笼，并不断拓宽融资渠道。公司将继续保持与银行等金融机构的良好合作关系，保证企业 的贷款融资能力。在此基础上，持续运用创新融资工具，推进信托方式融资，有效降低财 务费用。公司还将密切关注资本市场的发展动态，积极探索公司债等融资方式，并择机变 现部分可供出售金融资产，为产业发展提供长期资金保障。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取 的对策 （1）宏观经济及行业风险。目前宏观经济形势依然存在高度不确定性，房地产行业 调整的幅度和时间也可能超出目前的预期。由于公司的大部分资源集中于房地产和股权投 资领域，如果宏观经济形势和行业状况持续恶化，将对公司业务发展带来不利影响。 （2）经营中的管理风险。作为控股型集团公司，公司的业务行业跨度大，管理半径 长，因此在经营中存在着对市场变化不能及时反应，以及内部控制、激励与约束机制等不 能适应发展要求等风险。 （3）资金和财务风险。房地产业是资金密集型行业，充足的现金流对企业的发展至 27 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 关重要。随着房地产项目开发规模的扩大，如果项目销售回款速度放缓，或融资受阻，将 会给公司资金带来资金压力。公司目前保持了较高的融资规模，财务费用支出较大，若未 来市场利率上升，将导致公司融资成本增加，影响公司的盈利能力。 （4）项目开发风险。公司开发中的房地产项目多，工程量大，在项目开发过程中的 质量控制、成本控制等方面存在管理风险。公司于2007年底拍得的仙林G81地块项目占用 了大量资金，短期内开发条件还不成熟，未来可能会对公司经营产生压力。 虽然面临上述经营风险，但公司适度多元化的产业构架，市政公用业务的发展机遇， 以及成功的优质股权投资，将有助于公司保持业绩的稳定。公司目前正在开发的住宅项目 土地成本均相对较低，且基本面向普通购房者，户型适中，价格合理，符合当前市场的刚 性需求。此外，政府加大保障型住房建设力度，也有利于公司经济适用房业务的进一步发 展。 未来，公司将采取多种措施，积极应对市场挑战。在经营管理方面，将加强对宏观经 济和行业发展状况的研究，推进内部控制体系优化工作，并进一步健全激励约束机制。在 财务管理方面，将加强资金预算管理，积极尝试多种融资方式，降低融资成本，提高抗风 险能力。在房地产项目管理方面，将加强对市场需求的研究，通过科学分析和准确定位， 做好项目的设计和销售工作；加大项目管理力度，在保证项目品质的基础上，严格控制成 本、费用，提高项目的盈利能力；对于仙林 G81 地块，公司正积极与有关部门沟通，争取 政策支持，努力化解经营风险。 5、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (三) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 716,326,288.59 报告期内公司投资额比上年增减数 -119,270,752.44 报告期内公司投资额增减幅度(%) -14.27 28 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 被投资的公司情况 占被投资 被投资的公司名称 主要经营活动 公司权益 备注 的比例(%) 公司以下属污水处理分公司资产出 南京新港水务有限公司 污水处理 100 资设立南京新港水务有限公司，注 册资本 3,500 万元 公司以下属港湾工程分公司资产对 控股子公司南京高科工程设计研究 南京新港建设发展有限公司 市政建筑工程设计、施工 95.79 院有限公司增资并将其更名为“南 京新港建设发展有限公司”，注册 资本 2,500 万元 公司以下属公用事业分公司资产出 园林绿化,兼营物业管理 南京新港园林绿化有限公司 100 资设立南京新港园林绿化有限公 和垃圾处理 司，注册资本 500 万元 实业投资、创业投资、证 南京高科新创投资有限公司 100 注册资本 50,000 万元 券投资及投资管理、咨询 新型铜合金材料、电气化 公司出资 1,448.52 万元增资该公 南京华新有色金属有限公司 铁路架空导线及相关产品 5.22 司 开发、生产、销售、服务 证券经纪、自营投资、承 详见第十章-“公司持有其他上市公 南京证券有限责任公司 1.37 销保荐 司股权、参股金融企业股权情况” 详见第十章-“公司持有其他上市公 南京栖霞建设股份有限公司 房地产开发、经营、销售 15.70 司股权、参股金融企业股权情况” 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 详见本章“被投资的公司情况表”及“主要商品房项目情况”。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 露日期 第六届董事会第二 关于参与南京证券有限公 2008 年 1 月 8 日 十三次会议 司股权拍卖的议案 29 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 《中国证券报》、 第六届董事会第二 2008 年 2 月 2 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 2 月 5 日 十四次会议 《证券时报》 关于将公司所持南京银行 股份有限公司、南京栖霞 第六届董事会第二 2008 年 2 月 22 日 建设股份有限公司等上市 十五次会议 公司股权确认为可供出售 金融资产的议案 《中国证券报》、 第六届董事会第二 2008 年 2 月 26 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 2 月 28 日 十六次会议 《证券时报》 《中国证券报》、 第六届董事会第二 2008 年 3 月 28 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 3 月 29 日 十七次会议 《证券时报》 《中国证券报》、 第六届董事会第二 2008 年 4 月 8 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 4 月 9 日 十八次会议 《证券时报》 第六届董事会第二 2008 年 4 月 24 日 公司第一季度报告 十九次会议 《中国证券报》、 第六届董事会第三 2008 年 7 月 11 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 7 月 15 日 十次会议 《证券时报》 《中国证券报》、 第六届董事会第三 2008 年 7 月 28 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 7 月 30 日 十一次会议 《证券时报》 《中国证券报》、 第六届董事会第三 2008 年 8 月 18 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 8 月 20 日 十二次会议 《证券时报》 第六届董事会第三 2008 年 10 月 27 日 公司第三季度报告 十三次会议 《中国证券报》、 第六届董事会第三 2008 年 11 月 25 日 详见临时公告 《上海证券报》和 2008 年 11 月 27 日 十四次会议 《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2007 年度股东大会审议通过《2007 年度利润分配预案》，同意公司以 2007 年 末总股本 344,145,888 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共 计分配利润 103,243,766.40 元。报告期内已执行完毕。 公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司发行短期融资券的议案》，同 意公司委托有资质的金融机构发行待偿还余额不超过 20 亿元的短期融资券。2009 年 3 月 25 日，综合考虑融资成本等因素，经与主承销商中国银行协商，公司申请发行 2008 年短 期融资券的报备材料已撤回。 30 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会根据相关规定的要求，于公司 2008 年年度报告编制过程中，认真履行职 责： 公司董事会审计委员会分别于年审注册会计师进场实施审计前，以及年审注册会计师 出具初步意见后，两次认真审阅了公司 2008 年度财务会计报表，并且均以书面形式提出 了审阅意见。在年报审计过程中，公司董事会审计委员会多次与会计师事务所的负责年审 会计师进行沟通，并进行督促，要求会计师事务所按照计划进度安排审计工作及出具审计 报告。在上述基础上，董事会审计委员会形成决议：（1）公司年审机构南京立信永华会 计师事务所有限公司能够按照审计准则和审计计划实施审计程序，同意将经南京立信永华 会计师事务所有限公司审计后的公司 2008 年度财务报表提交公司董事会审议；（2）审议 通过了《南京立信永华会计师事务所有限公司关于从事南京新港高科技股份有限公司 2008 年度审计工作的总结报告》；（3）审议通过了《关于续聘南京立信永华会计师事务 所有限公司为公司 2009 年度审计机构的提案》，并同意将该提案提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬情况进行了审核，认为：报告期内公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报 酬是按照公司的薪酬制度确定,公司所披露的报酬与实际情况相符。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 鉴于公司稳步发展的良好势头，综合考虑回报公司全体股东和公司长远发展等因素， 公司拟以 2008 年末总股本 344,145,888 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 4 元（含税），共计分配利润 137,658,355.20 元，尚余可分配利润 264,472,070.82 元转入 以后年度分配。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 103,243,766.40 93,175,149.68 110.81 2006 68,829,177.60 101,426,932.92 67.86 2007 103,243,766.40 162,918,806.73 63.37 31 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议并通过了《2007 年度监事会工作报 公司于 2008 年 2 月 26 日召开了第六届监事会第七次会议 告》、公司《2007 年年度报告》及其摘要 公司于 2008 年 4 月 24 日召开了第六届监事会第八次会议 审议并通过了公司《2008 年第一季度报告》 审议并通过了公司《2008 年半年度报告》 公司于 2008 年 8 月 18 日召开了第六届监事会第九次会议 及其摘要 公司于 2008 年 10 月 27 日召开了第六届监事会第十次会议 审议并通过了公司《2008 年第三季度报告》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年，公司认真执行《公司法》和《公司章程》的有关规定，决策程序合法、合 规。为强化管理，促进规范运作，公司建立了较为完善的内部控制制度。 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能遵守法律法规和《公司章程》的有关规 定，未发现有违反法律法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会审查了公司 2008 年度财务报告。南京立信永华会计师事务所有限公司对 公司 2008 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为 该报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司在实施产业整合的有关资产交易中，交易定价公平、合理，未发现内幕交易，未 发现有损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在关联交易中，交易定价公平、合理，未发现有损害股东利益或造成公司资产流 失的行为，关联交易表决程序符合相关规定，体现了公开、公平、公正的原则。 32 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末证 序 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 证券代码 证券简称 券投资比 号 品种 （元） （股） （元） （元） 例（%） 1. 股票 002233 塔牌集团 265,795.00 26,500 196,630.00 64.28 -51,873.75 2. 股票 002235 安妮股份 125,465.00 11,500 109,250.00 35.72 -12,161.25 合计 391,260.00 / 305,880.00 100 -64,035.00 上述股票投资均为公司子公司新创投资于报告期内申购取得的新股。 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公 证券 报告期所有者权益 会计核算 股份 证券简称 初始投资金额 司股权 期末账面值 报告期损益 代码 变动 科目 来源 比例（%） 可供出售 601009 南京银行 205,332,000.00 11.17 1,721,628,000.00 61,560,000.00 -1,648,269,000.00 投资 金融资产 中信证券 可供出售 600030 277,077,252.03 0.92 1,100,047,135.32 15,303,939.00 -1,224,238,600.30 投资 注① 金融资产 栖霞建设 可供出售 600533 167,898,375.60 13.91 455,687,856.00 32,131,836.00 -759,552,786.90 投资 注② 金融资产 栖霞建设 可供出售 600533 68,262,500.00 1.79 58,500,000.00 3,300,000.00 -78,007,500.00 投资 注② 金融资产 科学城注 可供出售 000975 11,880,000.00 1.24 22,014,741.32 78,537.60 -54,639,344.01 投资 ③ 金融资产 合计 730,450,127.63 / 3,357,877,732.64 112,374,312.60 -3,764,707,231.21 / / 注①:中信证券于报告期内实施了每 10 股转增 10 股的资本公积金转增股本方案，公 司持股数相应增加。 注②:报告期内公司与仙林地产参与认购栖霞建设公开增发 A 股中向原有股东优先配 33 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 售部分，其中，公司出资 125,898,375.6 元认购 14,605,380 股，仙林地产出资 16,162,500 元认购 1,875,000 股。此后栖霞建设实施了每 10 股转增 10 股的资本公积金转增股本方案。 截止报告期末，公司及仙林地产分别持有栖霞建设 146,053,800 股和 18,750,000 股。 注③:科学城于 2008 年 1 月完成股权分置改革，根据其股权分置改革对价方案的安排， 公司持有其股份增加至 7,697,462 股，占其总股本的 1.24%。 注④：上述股权报告期内产生的损益均为公司收到其分红款而确认的投资收益。 3、持有非上市金融企业股权情况 报告期 占该公 初始投资金额 持有数量 报告期损益 所有者 会计核 股份来 所持对象名称 司股权 期末账面值 （元） （元） （股） （元） 权益变 算科目 源 比例（%） 动（元） 南京证券有限责 长期股 受让及 133,039,295.00 24,340,000 1.37 133,039,295.00 2,106,000.00 0 任公司 权投资 增资 合计 133,039,295.00 24,340,000 / 133,039,295.00 2,106,000.00 0 / / 2008 年 9 月，南京证券有限责任公司实施了配股方案，公司共计获配 250 万股，配 股金额 412.5 万元。 4、买卖其他上市公司股份的情况 期初股份数 报告期买入/卖出 期末股份数 使用的资金 产生的投资 股份名称 量（股） 股份数量（股） 量（股） 数量（元） 收益（元） 民和股份 0 5,500 0 58,355 88,379.38 报告期内子公司新创投资卖出申购取得的新股产生的投资收益总额为 88,379.38 元。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 34 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 关联交 占同类交 关联关 关联交 关联交易内 关联交易 关联交易方 易定价 关联交易金额 易金额的 系 易类型 容 结算方式 原则 比例(%) 接受控股股 东南京新港 开发总公司 以市场 南京新港开 销售商 的委托，承建 母公司 定价为 13,635,086.77 2.53 现款结算 发总公司 品 南京经济技 原则 术开发区员 工公寓楼三 期工程 合计 / 13,635,086.77 2.53 / 2、其他重大关联交易 对外投资的关联交易： (1) 经公司六届二十四次董事会会议审议通过，公司出资 1,448.52 万元对参股公司 南京华新有色金属有限公司（以下简称“华新有色”）进行增资。该公司主要经营新型铜 合金材料、电气化铁路架空导线及相关产品开发、生产、销售、服务等。目前，增资工作 已完成，华新有色的注册资本增至 5,570 万美元，各股东方持股比例不变，公司仍持有 5.22%的股份。该事项相关公告已于 2008 年 2 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 (2) 经公司六届二十二次董事会会议审议通过，公司以下属港湾工程分公司资产对控 股子公司南京高科工程设计研究院有限公司增资并将其更名为“南京新港建设发展有限公 司”。报告期内，增资工作已完成，新港建设注册资本 2,500 万元人民币，其中，公司出 资 2,394.77 万元，持股比例 95.79%；公司控股股东南京新港开发总公司出资 105.23 万 元，持股比例 4.21%。该事项相关公告已分别于 2007 年 12 月 27 日和 2008 年 2 月 28 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 关联方委托贷款: 经公司六届二十二次、六届三十六次董事会会议和 2009 年第一次临时股东大会审议 35 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 通过，公司控股子公司仙林地产获得开发总公司提供的三年期委托银行贷款 12 亿元,利率 为同期银行贷款基准利率，其中 5 亿元按季度支付利息，其他 7 亿元到期后一次还本付息。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发 担保 是否 是否 担保方与 生日期 是否 担保 担保 被担保 担保 担保起始 担保到 担保 存在 为关 关联 担保方 上市公司 (协议 已经 是否 逾期 方 金额 日 期日 类型 反担 联方 关系 的关系 签署 履行 逾期 金额 保 担保 日) 完毕 南京栖 2006 年 2009 年 连带 参股 霞建设 2006 年 公司 公司本部 4,900 12 月 5 3 月 20 责任 是 否 是 是 子公 仙林有 12 月 5 日 日 日 担保 司 限公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 4,900 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 18,500 报告期末对子公司担保余额合计 17,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 21,900 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.26 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 15,000 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 15,000 36 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 截止本报告披露日，公司为南京栖霞建设仙林有限公司提供的 4,900 万元贷款担保已 履行完毕。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 在获得流通权之日起三十六个月内所持股份 南京新港开发总公司 认真履行承诺 不上市交易或转让。 在公司非流通股份获得流通权后提议公司 2005 年度现金分红额每 10 股不低于 3 元；在 南京新港开发总公司 认真履行承诺 2006-2008 年现金分红比例不低于当年可分配 利润 70%。 鉴于公司非流通股股东南京港口经济发展总 股改期内南京港口经济 公司持有股份存在质押情形，开发总公司承诺 发展总公司已将部分股 南京新港开发总公司 若南京港口经济发展总公司未能在方案实施 份解除质押，并自行支付 日之前成功解除其全部或部分质押的股份，不 了股改对价，开发总公司 能正常支付流通股股东的对价，将代为垫付。 没有发生垫付义务。 其他承诺： 鉴于南京银行股份有限公司（以下简称“南京银行”）进行公开发行股票上市，作为 该行第三大股东，公司承诺：自南京银行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理本公司持有的南京银行股份，也不由南京银行回购本公司持有的股份。 根据《证券法》的相关规定，公司及仙林地产承诺在栖霞建设 2008 年 7 月公开增发 股票中获配的股份自上市之日起锁定六个月。 公司认真履行了上述承诺。 37 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 南京立信永华会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 25 境内会计师事务所审计年限 11 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，仙林地产获得其股东方南京仙林新市 区开发有限公司提供的三年期委托银行贷款 6 亿元，利率为同期银行贷款基准利率，其中 1.25 亿元按季度支付利息，其他 4.75 亿元到期后一次还本付息。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 《中国证券报》、《上海 公司 2007 年度业绩预增公告 2008 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第二十四 《中国证券报》、《上海 次会议决议公告暨关联交易 2008 年 2 月 5 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公告 《中国证券报》、《上海 公司 2007 年度报告及摘要 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第二十六 《中国证券报》、《上海 次会议决议公告暨召开 2007 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 年度股东大会的通知 公司第六届监事会第七次会 《中国证券报》、《上海 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn 议决议公告 证券报》和《证券时报》 公司关于南京高科工程设计 《中国证券报》、《上海 研究院有限公司增资并更名 2008 年 2 月 28 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 的公告 公司 2008 年第一季度业绩预 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 27 日 http://www.sse.com.cn 增公告 证券报》和《证券时报》 38 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司有限售条件的流通股上 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 27 日 http://www.sse.com.cn 市公告 证券报》和《证券时报》 公司 2007 年度股东大会决议 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 公告 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第二十七 《中国证券报》、《上海 次会议决议公告暨对外投资 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公告 公司第六届董事会第二十八 次会议决议公告暨召开 2008 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 9 日 http://www.sse.com.cn 年第一次临时股东大会的通 证券报》和《证券时报》 知 公司 2008 年第一次临时股东 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 25 日 http://www.sse.com.cn 大会决议公告 证券报》和《证券时报》 《中国证券报》、《上海 公司 2008 年第一季度报告 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公司 2007 年度分红派息实施 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 13 日 http://www.sse.com.cn 公告 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第三十次 《中国证券报》、《上海 2008 年 7 月 15 日 http://www.sse.com.cn 会议决议公告 证券报》和《证券时报》 公司 2008 年中期业绩预增公 《中国证券报》、《上海 2008 年 7 月 24 日 http://www.sse.com.cn 告 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第三十一 《中国证券报》、《上海 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 次会议决议公告 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第三十二 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn 次会议决议公告 证券报》和《证券时报》 《中国证券报》、《上海 公司关联交易公告 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 《中国证券报》、《上海 公司 2008 年中期报告及摘要 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公司关于控股股东股权变更 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 7 日 http://www.sse.com.cn 的公告 证券报》和《证券时报》 《中国证券报》、《上海 公司 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 29 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 公司第六届董事会第三十四 次会议决议公告暨召开 2008 《中国证券报》、《上海 2008 年 11 月 27 日 http://www.sse.com.cn 年第二次临时股东大会的通 证券报》和《证券时报》 知 公司关于为控股子公司提供 《中国证券报》、《上海 2008 年 11 月 27 日 http://www.sse.com.cn 贷款担保额度的公告 证券报》和《证券时报》 公司 2008 年第二次临时股东 《中国证券报》、《上海 2008 年 12 月 16 日 http://www.sse.com.cn 大会决议公告 证券报》和《证券时报》 《中国证券报》、《上海 公司办公地址变更公告 2008 年 12 月 22 日 http://www.sse.com.cn 证券报》和《证券时报》 39 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司注册会计师孙晓爽、张爱 国审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 宁信会审字（2009）0288 号 南京新港高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京新港高科技股份有限公司（以下简称“南京高科”）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并 利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南京高科管理当局的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 40 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、 审计意见 我们认为，南京高科财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了南京高科 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙晓爽 中国注册会计师：张爱国 中国 南京 2009 年 3 月 26 日 41 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南京新港高科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 468,479,599.56 342,623,578.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 305,880.00 应收票据 3 37,159,821.92 95,533,925.95 应收账款 4 176,465,408.85 247,397,049.17 预付账款 5 105,420,477.32 1,197,359,372.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6 10,885,059.66 16,150,368.67 买入返售金融资产 存货 7 5,718,724,419.91 2,656,590,862.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,517,440,667.22 4,555,655,157.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 3,357,877,732.64 8,261,428,998.66 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 594,813,001.41 531,747,229.49 投资性房地产 10 156,336,623.96 160,679,129.91 固定资产 11 164,204,023.03 177,266,590.84 在建工程 12 1,792,146.00 6,076,428.54 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13 18,687,017.37 19,035,108.58 开发支出 14 2,668,025.00 5,937,500.00 商誉 长期待摊费用 15 5,047,145.75 4,375,492.64 递延所得税资产 17 5,756,798.70 4,438,837.30 其他非流动资产 18 1,404,824.41 1,661,673.53 非流动资产合计 4,308,587,338.27 9,172,646,989.49 资产总计 10,826,028,005.49 13,728,302,146.87 流动负债： 42 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 19 1,979,000,000.00 1,240,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20 130,769,269.07 198,402,408.88 应付账款 21 385,974,559.12 334,629,739.88 预收账款 22 332,396,820.43 576,921,667.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23 5,762,683.84 5,130,210.16 应交税费 24 10,747,224.56 -4,247,824.81 应付利息 应付股利 其他应付款 25 1,619,439,020.98 1,207,214,480.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 26 80,000,000.00 其他流动负债 27 492,343,835.62 流动负债合计 4,544,089,578.00 4,050,394,517.62 非流动负债： 长期借款 28 2,040,000,000.00 480,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 18 635,597,464.10 1,894,559,874.51 其他非流动负债 非流动负债合计 2,675,597,464.10 2,374,559,874.51 负债合计 7,219,687,042.10 6,424,954,392.13 股东权益： 股本 29 344,145,888.00 344,145,888.00 资本公积 30 2,465,317,954.70 6,229,946,218.29 减：库存股 盈余公积 31 255,735,671.87 234,184,732.27 一般风险准备 未分配利润 32 435,998,939.69 368,865,706.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,501,198,454.26 7,177,142,544.66 少数股东权益 105,142,509.13 126,205,210.08 股东权益合计 3,606,340,963.39 7,303,347,754.74 负债和股东权益合计 10,826,028,005.49 13,728,302,146.87 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 43 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南京新港高科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 147,521,768.18 129,533,646.21 交易性金融资产 应收票据 3,000,000.00 69,321,105.80 应收账款 1 123,470,214.56 190,885,685.50 预付账款 95,717,556.69 154,415,009.55 应收利息 应收股利 其他应收款 2 52,561,816.76 462,298,392.59 存货 614,041,935.86 708,519,661.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,036,313,292.05 1,714,973,501.16 非流动资产： 可供出售金融资产 3,299,377,732.64 8,089,078,998.66 持有至到期投资 长期应收款 长期委托贷款 3 930,348,630.00 长期股权投资 4 1,690,314,624.27 1,071,593,681.49 投资性房地产 106,494,457.63 110,222,944.96 固定资产 21,676,698.62 53,313,723.72 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,777,789.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,699,573.25 3,764,064.97 其他非流动资产 非流动资产合计 6,050,911,716.41 9,333,751,203.66 资产总计 7,087,225,008.46 11,048,724,704.82 流动负债： 短期借款 1,940,000,000.00 1,025,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 55,000,000.00 112,372,285.06 应付账款 193,308,354.65 114,401,198.72 预收账款 266,015,022.54 373,217,255.89 应付职工薪酬 4,071,745.56 3,730,075.67 应交税费 21,148,593.17 8,514,134.36 应付利息 44 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 应付股利 其他应付款 409,495,722.47 7,626,337.29 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 492,343,835.62 流动负债合计 2,889,039,438.39 2,137,205,122.61 非流动负债： 长期借款 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 635,597,464.10 1,864,497,374.51 其他非流动负债 非流动负债合计 725,597,464.10 1,864,497,374.51 负债合计 3,614,636,902.49 4,001,702,497.12 股东权益： 股本 344,145,888.00 344,145,888.00 资本公积 2,470,576,120.08 6,157,275,851.29 减：库存股 盈余公积 255,735,671.87 234,184,732.27 未分配利润 5 402,130,426.02 311,415,736.14 外币报表折算差额 股东权益合计 3,472,588,105.97 7,047,022,207.70 负债和股东权益合计 7,087,225,008.46 11,048,724,704.82 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,518,368,081.10 1,076,093,094.84 其中：营业收入 33 1,518,368,081.10 1,076,093,094.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,483,017,526.47 1,038,999,914.50 其中：营业成本 33 1,103,293,543.98 829,168,647.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 34 55,595,671.35 24,224,798.01 销售费用 95,256,193.97 77,378,974.66 管理费用 65,024,934.73 58,871,293.95 45 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 财务费用 35 164,336,506.48 51,644,647.99 资产减值损失 36 -489,324.04 -2,288,447.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 37 -85,380.00 -1,316.00 投资收益（损失以“－”号填列） 38 180,665,177.71 127,078,276.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 49,705,529.79 66,455,411.89 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 215,930,352.34 164,170,140.62 加：营业外收入 39 664,425.85 14,394,448.69 减：营业外支出 40 2,171,290.66 1,484,714.12 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 214,423,487.53 177,079,875.19 减：所得税费用 41 23,463,897.82 15,236,384.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 190,959,589.71 161,843,490.37 归属于母公司所有者的净利润 191,927,939.59 162,918,806.73 少数股东损益 -968,349.88 -1,075,316.36 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.558 0.473 （二）稀释每股收益 0.558 0.473 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 6 804,464,460.31 671,922,937.57 减：营业成本 6 643,105,304.83 585,937,968.58 营业税金及附加 14,164,262.50 10,057,265.88 销售费用 885,094.07 1,553,425.28 管理费用 22,921,546.61 17,876,510.32 财务费用 105,710,177.17 41,374,462.98 资产减值损失 -5,286,571.93 -7,448,925.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,316.00 投资收益（损失以“－”号填列） 7 207,142,570.40 124,635,125.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 49,705,529.79 66,455,411.89 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 230,107,217.46 147,206,039.55 加：营业外收入 5,000.00 10,365,124.39 减：营业外支出 392,860.56 92,286.77 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 229,719,356.90 157,478,877.17 减：所得税费用 14,209,961.02 9,436,364.32 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 215,509,395.88 148,042,512.85 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 46 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,559,670,258.80 1,232,948,793.99 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 43 130,537,083.39 673,016,385.74 经营活动现金流入小计 1,690,207,342.19 1,905,965,179.73 购买商品、接受劳务支付的现金 2,908,046,792.65 2,874,823,804.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 64,244,465.76 75,359,831.54 支付的各项税费 119,015,760.33 120,732,796.20 支付其他与经营活动有关的现金 43 83,698,483.65 81,189,995.22 经营活动现金流出小计 3,175,005,502.39 3,152,106,427.56 经营活动产生的现金流量净额 -1,484,798,160.20 -1,246,141,247.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,169,423.04 1,272,817.81 取得投资收益收到的现金 138,147,759.56 60,899,845.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 28,000.00 7,578,730.91 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 499,883,064.91 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 139,345,182.60 569,634,458.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 15,669,685.76 15,870,890.27 付的现金 投资支付的现金 161,120,732.73 370,976,791.03 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -32,743,411.98 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 176,790,418.49 354,104,269.32 投资活动产生的现金流量净额 -37,445,235.89 215,530,189.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 47 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 取得借款收到的现金 5,343,000,000.00 2,493,035,563.69 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,343,000,000.00 2,493,035,563.69 偿还债务支付的现金 3,464,000,000.00 1,260,039,580.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,900,582.94 119,184,186.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,694,900,582.94 1,379,223,766.55 筹资活动产生的现金流量净额 1,648,099,417.06 1,113,811,797.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 125,856,020.97 83,200,738.93 加：期初现金及现金等价物余额 342,623,578.59 259,422,839.66 六、期末现金及现金等价物余额 468,479,599.56 342,623,578.59 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 845,723,901.62 745,068,369.12 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 805,376,055.04 3,666,781.47 经营活动现金流入小计 1,651,099,956.66 748,735,150.59 购买商品、接受劳务支付的现金 427,062,272.94 615,109,259.99 支付给职工以及为职工支付的现金 18,382,214.71 41,587,242.56 支付的各项税费 42,904,849.52 57,060,961.29 支付其他与经营活动有关的现金 7,149,853.23 468,701,594.37 经营活动现金流出小计 495,499,190.40 1,182,459,058.21 经营活动产生的现金流量净额 1,155,600,766.26 -433,723,907.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,858.27 取得投资收益收到的现金 134,022,759.56 58,199,845.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 494,201,336.51 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 134,022,759.56 552,412,040.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 201,819.00 4,008,714.45 付的现金 投资支付的现金 1,575,535,268.65 370,976,791.03 48 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 464,600,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,575,737,087.65 839,585,505.48 投资活动产生的现金流量净额 -1,441,714,328.09 -287,173,465.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,709,000,000.00 1,754,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,709,000,000.00 1,754,300,000.00 偿还债务支付的现金 3,204,000,000.00 1,000,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 200,898,316.20 99,294,802.28 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,404,898,316.20 1,099,294,802.28 筹资活动产生的现金流量净额 304,101,683.80 655,005,197.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 17,988,121.97 -65,892,175.29 加：期初现金及现金等价物余额 129,533,646.21 195,425,821.50 六、期末现金及现金等价物余额 147,521,768.18 129,533,646.21 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余 344,145,888.00 6,229,946,218.29 234,184,732.27 368,865,706.10 126,205,210.08 7,303,347,754.74 额 加：同一控制下 企业合并产生的 追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 344,145,888.00 6,229,946,218.29 234,184,732.27 368,865,706.10 126,205,210.08 7,303,347,754.74 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,764,628,263.59 21,550,939.60 67,133,233.59 -21,062,700.95 -3,697,006,791.35 “－”号填列） （一）净利润 191,927,939.59 -968,349.88 190,959,589.71 （二）直接计入 所有者权益的利 -3,764,628,263.59 -19,501,875.00 -3,784,130,138.59 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -3,764,707,231.21 -19,501,875.00 -3,784,209,106.21 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 49 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 78,967.62 78,967.62 上述（一）和（二） -3,764,628,263.59 191,927,939.59 -20,470,224.88 -3,593,170,548.88 小计 （三）所有者投 -592,476.07 -592,476.07 入和减少资本 1．所有者投入资 -592,476.07 -592,476.07 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 21,550,939.60 -124,794,706.00 -103,243,766.40 1．提取盈余公积 21,550,939.60 -21,550,939.60 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -103,243,766.40 -103,243,766.40 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 344,145,888.00 2,465,317,954.70 255,735,671.87 435,998,939.69 105,142,509.13 3,606,340,963.39 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 344,145,888.00 576,157,930.41 231,814,230.41 261,500,077.63 4,088,256.74 1,417,706,383.19 加：同一控制下企 业合并产生的追 溯调整 会计政策变更 1,052,794,340.35 -12,433,749.42 28,080,250.62 4,769.70 1,068,445,611.25 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 344,145,888.00 1,628,952,270.76 219,380,480.99 289,580,328.25 4,093,026.44 2,486,151,994.44 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 4,600,993,947.53 14,804,251.28 79,285,377.85 122,112,183.64 4,817,195,760.30 号填列） （一）净利润 162,918,806.73 -1,075,316.36 161,843,490.37 （二）直接计入所 有者权益的利得 4,600,993,947.53 18,037,500.00 4,619,031,447.53 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 4,600,914,282.44 18,037,500.00 4,618,951,782.44 动净额 50 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 79,665.09 79,665.09 上述（一）和（二） 4,600,993,947.53 162,918,806.73 16,962,183.64 4,780,874,937.90 小计 （三）所有者投入 105,150,000.00 105,150,000.00 和减少资本 1．所有者投入资 105,150,000.00 105,150,000.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 14,804,251.28 -83,633,428.88 -68,829,177.60 1．提取盈余公积 14,804,251.28 -14,804,251.28 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -68,829,177.60 -68,829,177.60 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 344,145,888.00 6,229,946,218.29 234,184,732.27 368,865,706.10 126,205,210.08 7,303,347,754.74 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 344,145,888.00 6,157,275,851.29 234,184,732.27 311,415,736.14 7,047,022,207.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 344,145,888.00 6,157,275,851.29 234,184,732.27 311,415,736.14 7,047,022,207.70 51 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -3,686,699,731.21 21,550,939.60 90,714,689.88 -3,574,434,101.73 号填列） （一）净利润 215,509,395.88 215,509,395.88 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -3,686,699,731.21 -3,686,699,731.21 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 -3,686,699,731.21 -3,686,699,731.21 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -3,686,699,731.21 215,509,395.88 -3,471,190,335.33 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 21,550,939.60 -124,794,706.00 -103,243,766.40 1．提取盈余公积 21,550,939.60 -21,550,939.60 2．对所有者（或股 -103,243,766.40 -103,243,766.40 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 344,145,888.00 2,470,576,120.08 255,735,671.87 402,130,426.02 3,472,588,105.97 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 344,145,888.00 576,157,930.41 223,264,748.28 270,049,559.76 1,413,618,126.45 加：会计政策变更 1,052,336,530.35 -3,884,267.29 -23,042,907.59 1,025,409,355.47 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 344,145,888.00 1,628,494,460.76 219,380,480.99 247,006,652.17 2,439,027,481.92 三、本年增减变动金额（减 4,528,781,390.53 14,804,251.28 64,409,083.97 4,607,994,725.78 少以“－”号填列） （一）净利润 148,042,512.85 148,042,512.85 （二）直接计入所有者权 4,528,781,390.53 4,528,781,390.53 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 4,528,764,282.44 4,528,764,282.44 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 52 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 17,108.09 17,108.09 上述（一）和（二）小计 4,528,781,390.53 148,042,512.85 4,676,823,903.38 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,804,251.28 -83,633,428.88 -68,829,177.60 1．提取盈余公积 14,804,251.28 -14,804,251.28 2．对所有者（或股东）的 -68,829,177.60 -68,829,177.60 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 344,145,888.00 6,157,275,851.29 234,184,732.27 311,415,736.14 7,047,022,207.70 公司法定代表人：徐益民 会计机构负责人：陆阳俊 53 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 二 ○○八年度财务报表附注 注释一、公司基本情况 南京新港高科技股份有限公司（简称本公司或公司）是 1992 年 7 月 4 日经南京市经济体制改革委 员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南京新港经济技术开发股份 有限总公司”，于 1992 年 8 月 8 日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为 3201921001018。 1995 年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997 年 4 月 23 日至 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）144 号、145 号文批复同意，本公司采 取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按 1：7.84 溢价向社会公开发行 5000 万股普通股，随后经 上海证券交易所上证上字（1997）21 号文同意，于 1997 年 5 月 6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南 京新港”，股票代码：“600064”； 1998 年 8 月 25 日，经 1998 年度临时股东大会批准，更名为“南京 新港高科技股份有限公司”，8 月 28 日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”， 股票代码仍为“600064”。 2006 年 3 月 20 日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方案，主要内容 为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付对价，流通 股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份对价；实施股权分置改革方案的股权登记日为 2006 年 3 月 30 日；2006 年 4 月 3 日，公司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构 发生相应变化。 截止到 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 34,414.5888 万股，其中：有限售条件股份为 11,829.5877 万 股，占股份总数的 34.37%；无限售条件股份为 22,584.9988 万股，占股份总数的 65.63%。 公司主要经营范围为：高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设、投资及管理；土地成片开 发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务。污水处理、环 保项目建设、投资及管理。 注释二、主要会计政策、会计估计和前期差错 1、遵循《企业会计准则》的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表编制的基础 本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3号”） 及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》（证监会计字[2007]10号）及《企业会计准则解释1号》、《企业会计准则解释2号》、《企业会 54 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 计准则解释3号》等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表 进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制 符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、 负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 3、会计期间 本公司会计年度为公历年度制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计量属性 公司以权责发生制为记账基础；在将符合确认条件的会计要素入账并列报于会计报表时，按照企 业会计准则规定的计量属性进行计量。 主要的会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值等。公司在对会计 要素进行计量时，一般采用历史成本；当能够确定取得并可靠计量会计要素的金额时，采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值。 6、现金等价物的确定标准 本公司所编制现金流量表中，现金等价物为本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产 负债表日，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的确认和计量 （1）金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得、持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，持有至到期投资，应收款项，可供出售金融资产，其他金融负 债等。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负 债。 55 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 ② 持有至到期投资，指到期日固定、回收金额固定或可确定，公司有明确意图和能力将其持有至 到期的非衍生金融资产。 ③ 应收款项，指公司在对外经营活动中形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的在活跃市场 上无报价的债务工具的债权。 ④ 可供出售金融资产，指初始确认即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应收款 项、持有至到期投资和交易性金融资产之外的非衍生金融资产。 ⑤ 其他金融负债。 （2）初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量；应收款项初始计量以合同或协议约定 的价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接 计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）后续计量及处置方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或 损失，记入当期损益；持有期间取得的利息或现金股利，确认为当期投资收益；处置时，其公允价值 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时 产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 ③ 应收款项，在收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入 当期损益；持有期间取得的利息或现金股利，确认为当期投资收益；处置时，将取得的价款与其账面 价值之间的差额，计入投资损益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部 分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能 发生的交易费用，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益。 ⑥ 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ① 公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 ② 金融资产和金融负债存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 56 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 ③ 金融资产和金融负债不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、现金流量折现法等。 （5）金融资产的减值测试方法及减值准备计提 ① 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产和单独测试未发生减值的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定其已发生减值，确认减值损失。在确认减值损失时， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 持有至到期投资发生减值损失时，按照账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发 生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。确认减值损失后，如有 客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 （1）坏账的确认标准 ① 凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； ② 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； ③ 债务人逾期三年未能履行义务，经法院判决，确实无法清偿的应收款项。 当债务人无法履行清偿义务，经公司董事会审核批准，将该应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账准备的核算 资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。应收账款的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末，对于单项金额重大的应收账款单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生减值，按其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收账款，采用与经单独测试后未减值的应收账款一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减 值损失，计提坏账准备。 57 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 除关联公司之间的应收款项不计提坏账准备外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应 收账款按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下坏账准备 计提的比例： 应收款项账龄 计提比例 （1）单项金额重大 个别认定 （2）按类似信用风险特征划分为以下组合 其中：1 年以内 3% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 20% 3 年－5 年 50% 5 年以上 100% 本公司控股子公司南京臣功制药有限公司（以下简称臣功制药）的坏账准备计提比例与本公司不 一致，具体坏账准备计提的比例为： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 3% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 50% 3 年以上 100% 因报告期内上述子公司会计政策不一致对当期损益影响很小，合并报表未予调整。 （3）坏账损失的核算：对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应 收款项，经董事会审核批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备，不足部分，资产负债表日予以补 提。 10、存货的核算方法 （1）存货的分类：基础设施、房地产及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租 开发产品和开发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、包装物、在 产品、产成品等。 （2）房地产开发成本采用实际成本核算。出租开发产品以取得时实际成本计价，按出租产品可使 用年限平均摊销。 （3）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目 的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认 定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设 施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销 售面积分摊并计入各受益开发项目中去。 （4）低值易耗品、包装物在领用时予以一次性摊销。 58 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （5）库存材料、在产品、产成品按实际成本入账；发出时，采用加权平均法核算。房地产业采用 个别计价法确定发出产品的实际成本。 （6）存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低原则计量。可变 现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相 关税费后的金额。存货跌价准备按单个存货项目计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。 在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并 在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、投资性房地产 （1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的能够单独计量和出售的房地 产，包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后 续计量，并计提折旧或进行摊销。 （3）有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，本公司将投资性房地产转换为 其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产： ① 投资性房地产开始自用； ② 作为存货的房地产，改为出租； ③ 自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值； ④ 自用建筑物停止自用，改为出租。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣 除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （4）投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值的相关会计政策。减值损失一经确认，在以 后会计期间不得转回。 12、固定资产及其折旧 （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 （2）固定资产按照成本进行初始计量，采用年限平均法计提折旧。除了已提足折旧仍继续使用的 固定资产和单独计价入账的土地，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）固定资产残值率为原值的 3%，折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10--50 9.70-1.94 通用设备 5--35 19.40-2.77 专用设备 8--25 12.13-3.88 运输设备 6--20 16.17-4.85 59 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他设备 5--20 19.40-4.85 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程 （1）在建工程采用实际成本核算。在建工程达到设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产； 已交付使用但尚未办理竣工决算的先估价计入固定资产，并计提折旧，待完工验收并办理好竣工决算 时，确定实际价值后，再进行调整。 与工程有关的借款发生的利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （2）在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 14、无形资产 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括：专利权、非 专利技术、商标权、著作权、土地使用权（包括从原固定资产、在建工程中分离的土地）、特许权等。 （1）无形资产按照成本进行初始计量，包括： ① 外购无形资产按实际成本计量，即使该项资产达到预定用途所发生的全部支出。 ② 合并中取得的无形资产成本，购买方取得的无形资产以购买日的公允价值计量。 ③ 投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。价值不公允的按公允价值 确定。 ④ 公司自行开发无形资产的计量： 公司为使用或出售而研发、仿制的新药（产品、品种）在取得临床批准证书后的开发支出作为无 形资产成本。 公司在用的外购软件因业务和管理的需要对业务流程作较大变动、或对各系统重新整合、或改变 软件开发模式的，在软件开发立项报告批准后发生的支出，作为原无形资产价值的追加。 （2）无形资产的后续计量 无形资产的使用寿命，合同或法律有规定的，按合同和法律规定；合同或法律没有明确规定的， 但能预计为公司带来经济利益的期限的，按预计的期限确定无形资产的使用寿命。 无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 ① 使用寿命有限的无形资产自取得当月起在使用寿命内系统合理摊销，计入损益，如无法可靠确 定与该项无形资产有关的经济利益预先实现方式的，采用直线法摊销。 ② 使用寿命不确定的无形资产在持有其间不进行摊销，每一个会计期间末进行减值测试以确定是 否计提减值准备。 60 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 出售无形资产时，将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。无形资产预期不能 为本公司带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 （3）无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不得转回。 15、长期待摊费用 （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （2）以经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期限平均摊销。 （3）公司发生的摊销年限在一年以上的其他长期待摊费用，在费用项目受益期内平均摊销。 16、长期资产减值准备 当存在长期资产（固定资产、在建工程、无形资产等）可能发生减值的迹象时，公司将计算资产 的可回收金额，并计提减值准备。 （1）资产或资产组可收回金额的确定方法 可收回金额应当根据资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 （2）可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定的，确定公允价值减去处置费 用后的净额的方法、所采用的各关键假设及其依据是： ① 公平交易中销售协议价格。 ② 活跃市场中资产的市场价格。 ③ 同行业类似资产的最近交易价格。 （3）可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定的，预计未来现金流量现值的各关键假 设及其依据是： ① 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。 ② 预计资产未来现金流量现值，以资产的当前状况为基础，以该资产的市场利率（或预计的必要 报酬率）和预计剩余使用年限为依据计算确定。 ③ 预计在建工程、开发过程中的无形资产等资产的未来现金流量，包括预期为使该类资产达到预 定可使用或可销售状态而发生的全部现金流出。 （4）分摊商誉到不同资产组采用的关键假设及其依据 在对相关资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，对并购时产生的商誉（包括归属于 少数股东权益的商誉）相应调整资产组的账面价值，根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进 行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。 61 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产组如已发生减值的，按照《资产减值》准则第二十二条规定进行处理，但由于根据上述步骤 计算的商誉减值损失包括了应由少数股东权益承担的部分，所以将该损失在可归属于母公司和少数股 东权益之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的商誉减值损失。 每年末对商誉进行一次减值测试，以确定是否计提减值准备。 17、长期股权投资 （1）初始计量 ① 企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的 初始投资成本。 ② 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ③ 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ④ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 （2）后续计量 ① 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成 本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为 当期投资收益。 本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润 或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ② 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ③ 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 62 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。 ④ 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间 对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，本公司调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 ⑤ 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资 时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法 长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。 18、借款费用 本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的 资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 19、收入的确认 （1）商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品 销售收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或 协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 63 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）提供劳务收入的确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易 的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时， 确认利息和使用费等收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和利率计算确 定，对于时间较长的，采用实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时 间和方法计算确定。 20、所得税 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。在取得资产、负债时确定其计税基础，资产负债的 账面价值与计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据，以预计未来期间很 可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，减记递延所得税资产的账面价值。 注释三、税项 1、流转税 母公司：基础设施建设项目收入、建安工程收入按营业收入的 3%计征营业税；土地成片开发转让 收入、其他项目按营业收入的 5%计征营业税；产品（含电、自来水供应）销售按照销项税税额扣除允 许抵扣的进项税税额的差额交纳增值税，税率为 17%、13%。 子公司：商品房销售收入、广告收入、工程设计收入、工程监理收入等按 5%计征营业税，产品、 商品销售收入按照销项税税额扣除允许抵扣的进项税税额的差额交纳增值税，税率为 17%，基础设施 建设项目收入、建安工程收入按营业收入的 3%计征营业税。 土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（普通住宅按实际购房款的 1%，门面房按实际购房款的 2%）缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。 2、城建税及教育费附加 按应交营业税额、增值税额的 7%计征城市维护建设税，3%计征教育费附加和 1%计征地方教育费 附加。 3、所得税 本公司子公司南京臣功制药有限公司于 2008 年 10 月 21 日被江苏省科学技术厅认定为高新技术企 业，有效期三年。在此期间，企业所得税按 15%税率征收。 本公司及其他纳入合并范围的子公司企业所得税按 25%税率征收。 64 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 注释四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳 入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 1、 截止 2008 年 12 月 31 日，公司所控制的子公司情况如下： 注册 所占权 是否纳 投资额 控股子公司名称 注册地点 资本 益比例 经营范围 入合并 （万元） （万元） （%） 范围 南京新港建设发展 南京经济技术 市政建筑工程设计、施工、建设投 有限公司（注 1） 开发区 2,500.00 95.79 资、管理、咨询 2,184.92 是 南京港湾工程建设监理 南京经济技术 港口工程及配套设施的建设监理和咨 事务所有限公司（注 2） 开发区 300.00 100.00 询等 300.00 是 南京臣功制药有限公司 南京经济技术 （注 3） 开发区 3,000.00 100.00 中西药剂生产销售 3,719.46 是 医药、生物工程、保健食品、 南京新港医药有限公司 南京经济技术 3,000.00 90.00 医药器械的技术开发、推广、 2,700.00 是 （注 4） 开发区 转让咨询服务 南京新港联合制药 南京经济技术 片剂、硬胶囊、颗粒剂生产， 有限公司（注 5） 开发区 700.00 73.00 销售本公司产品 674.50 是 南京先河制药有限公司 南京经济技术 片剂、硬胶囊、颗粒剂生产， （注 6） 开发区 1,000.00 100.00 销售本公司产品等。 200.00 是 南京新港药业有限公司 南京经济技术 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗 （注 7） 开发区 1,000.00 100.00 生素制剂、生化药品等。 1,000.00 是 住宅小区综合开发建设；商品房销 南京市栖霞区 南京仙林房地产开发 售、租赁、物业管理；工程管理（工 有限公司（注 8） 尧化街道 50,000.00 80.00 41,860.00 是 程监理除外）；新型住宅构配件、 王子楼村 108 号 建筑材料销售等。 物业管理、商品房销售、租赁；工 南京市栖霞区 南京清风物业管理 程管理（监理除外）；室内装饰设 尧化街道尧佳路 23 310.00 100.00 310.00 是 有限公司（注 9） 计、施工；新型住宅构配件、建筑 号三号楼 材料销售等。 南京仙林康乔房地产开发 南京市栖霞区迈皋 房地产开发；商品房销售、租赁；物 5,000.00 100.00 4,600.00 是 有限公司（注 10） 桥长营村 15 号 业管理。 南京新港园林绿化 南京经济技术 园林绿化；兼营物业管理和垃圾处 有限公司（注 11） 开发区 500.00 100.00 理。 500.00 是 南京新港水务有限 南京经济技术 污水处理及回水利用；环保工程及 公司（注 12） 开发区 3,500.00 100.00 设备检修。 3,500.00 是 南京高科新创投资 南京经济技术 实业投资、创业投资、证券投资及 有限公司（注 13） 开发区 50,000.00 100.00 投资管理、咨询。 50,000.00 是 注 1：南京新港建设发展有限公司，系报告期内对原子公司南京高科工程设计研究院有限公司增资并 更名后的子公司，本公司持股比例为 95.79%， 本公司的控股股东南京新港开发总公司持股比例为 4.21%。 注 2：南京港湾工程建设监理事务所有限公司，本公司直接持股比例为 98.33%，本公司子公司南京新 港建设发展有限公司持股比例为 1.67%。 注 3：南京臣功制药有限公司，本公司直接持股比例为 99%，本公司子公司南京新港建设发展有限公 司持股比例为 1%。 注 4：南京新港医药有限公司，本公司直接持股比例为 90%，自然人苏振乾持股比例为 10%。 65 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 注 5：南京新港联合制药有限公司系本公司子公司南京新港医药有限公司的子公司。 注 6：南京先河制药有限公司，本公司直接持股比例为 20%，本公司子公司南京新港医药有限公司持 股比例为 80%。 注 7：南京新港药业有限公司系南京新港医药有限公司（持股比例为 90%）及其子公司南京新港联合 制药有限公司（持股比例为 10%）共同出资设立的子公司。 注 8：南京仙林房地产开发有限公司系本公司的子公司，本公司持股比例为 80%。 注 9：南京清风物业管理有限公司系本公司子公司南京仙林房地产开发有限公司的子公司，南京仙林 房地产开发有限公司持股比例为 100%。 注 10：南京仙林康乔房地产开发有限公司，系本公司的子公司，本公司持股比例为 92%，本公司的子 公司南京仙林房地产开发有限公司持股比例为 8%。 注 11：南京新港园林绿化有限公司，系报告期内本公司新成立的子公司，本公司持股比例为 100%。 注 12：南京新港水务有限公司，系报告期内本公司新成立的子公司，本公司持股比例为 100%。 注 13：南京高科新创投资有限公司，系报告期内本公司新成立的子公司，本公司持股比例为 100%。 2、合并报表合并范围发生变更的理由 （1）与上年相比，本年新增合并单位 3 家，原因为： 南京新港园林绿化有限公司，系本公司于报告期内新成立的子公司，本公司持股比例为 100%，故 将其纳入合并报表范围。 南京新港水务有限公司，系本公司于报告期内新成立的子公司，本公司持股比例为 100%，故将其 纳入合并报表范围。 南京高科新创投资有限公司，系本公司于报告期内新成立的子公司，本公司持股比例为 100%，故 将其纳入合并报表范围。 （2）与上年相比，本年减少合并单位 1 家，原因为： 报告期内，本公司的子公司南京新港建设发展有限公司转让了所持的南京高科测绘数据工程有限 公司股权，故合并报表范围不包含南京高科测绘数据工程有限公司。 3、少数股东权益 公司名称 期初金额 期末金额 南京新港建设发展有限公司 1,183,801.47 1,126,196.00 南京新港医药有限公司 982,233.53 南京仙林房地产开发有限公司 123,472,082.55 104,016,313.13 合 计 126,205,210.08 105,142,509.13 66 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 注释五、合并财务报表项目附注 以下项目如无特别指出，金额单位为人民币元。 1、货币资金 类 别 期末数 期初数 现金 179,256.28 180,081.67 银行存款 419,773,806.35 252,851,697.07 其他货币资金 48,526,536.93 89,591,799.85 合 计 468,479,599.56 342,623,578.59 （1）货币资金期末比期初增加 125,856,020.97 元，增长比例为 36.73%，主要原因是报告期内收回以前 年度工程款等所致。 （2）其他货币资金主要为开具银行承兑汇票的保证金。 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入 305,880.00 当期损益的金融资产 交易性债券投资 合 计 305,880.00 3、应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 37,124,711.92 95,432,810.45 商业承兑汇票 35,110.00 101,115.50 合 计 37,159,821.92 95,533,925.95 （1）应收票据期末比期初减少 58,374,104.03 元，下降比例为 61.10%，主要原因是报告期内应收票据到 期兑付所致。 （2）无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）期末商业承兑汇票 35,110.00 元已于 2009 年 2 月 2 日到期兑付入帐。 67 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、应收账款 期末 坏账准 期初 坏账准 期末 期初 项 目 期末数 比例 备计提 期初数 比例 备计提 (%) 比例 坏账准备 (%) 比例 坏账准备 （1）单项金额重大 并已单独计提坏 4,333,228.93 2.22 2,000,000.00 4,333,228.93 1.60 2,000,000.00 账准备的款项 （2）单项金额非重 大并已单独计提 158,770.71 0.08 158,770.71 158,770.71 0.06 158,770.71 坏账准备的款项 （3）其他按账龄段 划分为类似信用 190,393,039.23 97.70 16,260,859.31 265,584,985.48 98.34 20,521,165.24 风险特征的款项 其中：1年以内 167,223,655.36 87.83 3% 5,016,709.66 161,916,456.14 60.97 3% 4,857,493.68 1-2年 10,283,456.66 5.41 10% 1,028,345.67 93,953,282.38 35.38 10% 9,395,328.24 2-3年 3,358,896.45 1.76 20% 2,058,885.60 1,480,245.34 0.56 20% 719,659.71 3-5年 2,740,224.76 1.44 50% 1,370,112.38 6,636,581.62 2.50 50% 3,950,263.61 5年以上 6,786,806.00 3.56 100% 6,786,806.00 1,598,420.00 0.59 100% 1,598,420.00 合 计 194,885,038.87 100.00 18,419,630.02 270,076,985.12 100.00 22,679,935.95 ① 应收账款净额期末比期初减少 70,931,640.32 元，下降比例为 28.67%，主要原因是报告期内收回以前 年度工程款所致。 ② 欠款前五名单位的合计总欠款金额为 145,986,640.05 元，占应收账款总额的 74.91%。 ③ 无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5、预付账款 账龄 期末数 期末比例（%） 期初数 期初比例（%） 1年以内 69,783,877.14 66.20 1,141,363,299.03 95.32 1-2年 7,033,900.32 6.67 28,656,206.60 2.39 2-3年 2,358,957.86 2.24 19,234,686.23 1.61 3-5年 26,243,742.00 24.89 8,105,180.38 0.68 5年以上 合 计 105,420,477.32 100.00 1,197,359,372.24 100.00 （1）预付账款期末比期初减少 1,091,938,894.92 元，下降比例为 91.20%，主要原因是报告期内子公司南 京仙林房地产开发有限公司（下称：仙林地产）预付的土地出让款结转计入土地存货所致。 （2）无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 68 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、其他应收款 期末 坏账准 期初 坏账准 期末 期初 项 目 期末数 比例 备计提 期初数 比例 备计提 (%) 比例 坏账准备 (%) 比例 坏账准备 （1）单项金额重大 并已单独计提坏 账准备的款项 （2）单项金额非重 大并已单独计提 坏账准备的款项 （3）其他按账龄段 划分为类似信用 11,834,846.56 100.00 949,786.90 17,736,731.22 100.00 1,586,362.55 风险特征的款项 其中：1年以内 9,513,945.10 80.39 3% 281,218.35 14,384,716.62 81.10 3% 280,802.30 1-2年 1,083,626.37 9.16 10% 108,362.64 1,287,814.41 7.26 10% 128,781.45 2-3年 655,530.37 5.54 20% 134,185.19 516,802.98 2.91 20% 146,245.09 3-5年 498,401.78 4.21 50% 342,677.78 1,504,054.27 8.48 50% 987,190.77 5年以上 83,342.94 0.70 100% 83,342.94 43,342.94 0.25 100% 43,342.94 合 计 11,834,846.56 100.00 949,786.90 17,736,731.22 100.00 1,586,362.55 ① 其他应收款净额期末比期初减少 5,265,309.01 元，下降比例为 32.60%，主要原因是报告期内收回往来 款所致。 ② 欠款前五名单位的合计总欠款金额为 5,330,081.20 元，占其他应收款总额的 45.04%。 ③ 无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、存货 （1）分类明细 项 目 期末数 期初数 原材料 2,824,844.87 3,251,570.23 包装物 1,592,795.32 595,356.55 在产品 427,587.05 510,462.88 出租开发产品 89,365,917.62 97,320,281.34 开发成本 5,332,327,506.88 2,379,800,533.91 其中：仙林地产公司项目 4,625,814,053.42 1,554,916,511.69 库存商品 12,286,787.79 15,479,964.71 开发产品 279,898,980.38 159,632,693.14 其中：仙林地产公司项目 268,020,543.25 147,754,256.01 合 计 5,718,724,419.91 2,656,590,862.76 ① 存货期末比期初增加 3,062,133,557.15 元，增长比例为 115.27%，主要原因是报告期内子公司仙林地 产土地储备存货增加所致。 ② 期末已对存货进行检查，无需计提减值准备。 69 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）仙林地产公司项目情况 ①开发成本 项 目 期末余额 期初余额 新城佳园 4,604,691.48 山水风华 94,692,265.40 332,550,408.78 新城邻里 168,434,886.42 100,464,763.57 仙林高教公寓 950,161,535.01 557,311,418.53 仙林 G81 地块 2,596,544,018.66 535,194.66 仙林 CBD 84,911,430.23 80,109,218.74 仙林商业副中心 160,293,379.24 155,546,637.24 摄山六组团 76,966,406.79 摄山二期 239,196,508.07 50,366,786.07 靖安项目 136,583,212.90 92,503,911.46 尧化经济适用房 58,116,092.12 30,716,195.80 仙林社区综合服务中心 67,635,773.60 45,108,243.01 摄山副中心 37,411,270.83 18,750,569.80 仙霞路委建工程 8,991,098.54 6,949,453.86 行政执法中心 2,404,741.88 1,036,952.68 仙林鼓楼医院 350,680.04 南邮学校 269,415.00 67,815.00 亚东派出所 9,795,878.37 44,455.88 摄山中学 739,924.99 205,750.00 仙林第二中小学 180,898.20 8,898.20 摄山小学风雨操场 2,173,658.72 0.00 其他 7,278,065.24 718,060.10 合 计 4,625,814,053.42 1,554,916,511.69 ②开发产品 项目名称 期末余额 期初余额 尧林仙居 13,273,532.15 14,584,742.89 五福家园 24,982,819.68 25,851,632.29 青田雅居 1,320,603.36 1,766,254.57 翠林山庄 30,898,999.82 38,590,287.69 摄山星城 105,999,771.90 66,587,424.97 新城佳园 1,225,915.71 373,913.60 70 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 山水风华 90,318,900.63 合 计 268,020,543.25 147,754,256.01 8、可供出售金融资产 （1）类 别 项 目 期末数 期初数 可供出售权益工具投资 成 本 825,250,376.22 683,189,500.62 公允价值变动 2,532,627,356.42 7,578,239,498.04 减：减值准备 合 计 3,357,877,732.64 8,261,428,998.66 ① 可供出售金融资产期末比期初减少 4,903,551,266.02 元，下降比例为 59.35%，主要原因是报告期内本 公司所持有的中信证券、栖霞建设、南京银行、科学城等公司股票市值下降所致。 （2）可供出售金融资产情况 期初数 期末数 内容 持股 持股 公允价值 数量（股） 比例 成本 公允价值变动 市值 数量（股） 比例 成本 市值 变动 (%) (%) 南方科学城发展股 5,184,000 0.97 11,880,000.00 82,987,200.00 94,867,200.00 7,697,462 1.24 11,880,000.00 10,134,741.32 22,014,741.32 份有限公司（注 1） 中信证券股份有限 30,607,878 0.92 276,385,444.03 2,455,979,825.03 2,732,365,269.06 61,215,756 0.92 276,385,444.03 823,661,691.29 1,100,047,135.32 公司（注 2） 南京栖霞建设股份 65,921,520 16.28 178,034,996.18 1,336,841,533.42 1,514,876,529.60 164,803,800 15.70 320,095,871.78 194,091,984.22 514,187,856.00 有限公司(注 3) 南京银行股份有限 205,200,000 11.17 216,889,060.41 3,702,430,939.59 3,919,320,000.00 205,200,000 11.17 216,889,060.41 1,504,738,939.59 1,721,628,000.00 公司 小计 683,189,500.62 7,578,239,498.04 8,261,428,998.66 825,250,376.22 2,532,627,356.42 3,357,877,732.64 注 1：根据南方科学城发展股份有限公司 2008 年 1 月 24 日实施的每 10 股转增 3.485 股、派送红股 1.3635 股的股改方案，报告期内本公司所持南方科学城发展股份有限公司股数由 518.40 万股增加至 769.7462 万股，增加了 251.3462 万股，本公司持股比例由 0.97%增加至 1.24%。 注 2：根据中信证券股份有限公司 2008 年 4 月 25 日实施的每 10 股转 10 股派 5 元的利润分配方案，报 告期内本公司所持中信证券股份有限公司股数由 3,060.7878 万股增加至 6,121.5756 万股，增加了 3,060.7878 万股，本公司持股比例仍为 0.92%。 注 3：根据公司六届三十次董事会决议，2008 年 7 月 14 日，本公司参与认购栖霞建设增发配股 14,605,380 股，同时子公司仙林地产参与认购 1,875,000 股；2009 年 9 月 23 日，栖霞建设实施每 10 股转 10 股的利 润分配方案。本公司及子公司仙林地产持股数增加至 164,803,800 股，持股比例为 15.70%。 71 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 9、长期投资 （1）类别 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 594,813,001.41 531,747,229.49 合 计 594,813,001.41 531,747,229.49 （2）长期股权投资-成本法核算 被投资单位名称 初始投资成本 持股比例（%） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京华新光电股份有限公司 9,536,435.01 5.22 9,536,435.01 9,536,435.01 南京烽火藤仓光通信有限公司 18,705,207.20 7.65 18,705,207.20 18,705,207.20 南京瀚宇彩欣科技有限责任公司 41,384,650.00 12.50 41,384,650.00 41,384,650.00 南京华新有色金属有限公司（注 1） 21,397,774.93 5.22 6,912,532.80 14,485,242.13 21,397,774.93 南京证券有限责任公司（注 2） 133,039,295.00 1.37 128,914,295.00 4,125,000.00 133,039,295.00 南京长江发展股份有限公司 9,764,594.00 3.40 9,764,594.00 9,764,594.00 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 3,240,900.00 0.31 3,240,900.00 3,240,900.00 小 计 237,068,856.14 218,458,614.01 18,610,242.13 237,068,856.14 注 1：根据 2008 年 2 月 2 日六届二十四次董事会决议，本公司于 2008 年 4 月 29 日对南京华新有色金属 有限公司增资 14,485,242.13 元，增资后本公司持股比例不变，仍为 5.22%。 注 2：根据 2007 年 7 月 18 日六届十五次董事会决议，本公司于 2008 年 9 月 5 日以 1.65 元/股参与南京证 券配股 250 万股，本公司持股比例为 1.37%。 （3）长期股权投资-权益法核算 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京新港液化气有限公司 1,875,000.00 1,801,947.81 -234,657.76 1,567,290.05 南京 LG 新港显示有限公司（注 3） 32,163,764.13 86,718,952.17 28,261,554.50 5,250,000.00 109,730,506.67 苏州栖霞建设有限责任公司 72,000,000.00 90,534,812.45 2,612,381.61 93,147,194.06 南京栖霞建设仙林有限公司 98,036,000.00 134,232,903.05 19,066,251.44 153,299,154.49 小 计 204,074,764.13 313,288,615.48 49,705,529.79 5,250,000.00 357,744,145.27 注 3：2008 年 10 月 30 日，公司收到南京 LG 新港显示有限公司分红款 5,250,000.00 元。 （4）合营联营企业情况 期末净资 本期营业收 本期净利 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 产(万元) 入(万元) 润(万元) 南京经济技术 南京新港液化气有限公司 液化气生产、销售 25% 626.92 388.29 -93.86 开发区 南京经济技术 设计、生产显示器 南京 LG 新港显示有限公司 25% 43,892.20 833,408.72 11,304.62 开发区 及 LCD 电视机等 苏州栖霞建设有限责任公司 苏州工业园区胜 房地产开发 20% 46,573.60 15,181.83 1,306.19 72 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 浦镇招商中心 南京栖霞区和 南京栖霞建设仙林有限公司 房地产开发 49% 31,285.54 21,401.70 3,710.13 燕路 251 号 （5）期末已对长期投资进行检查，无需计提长期投资减值准备。 10、投资性房地产 （1）原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 192,482,189.97 5,197,868.54 197,680,058.51 土地使用权 7,864,000.00 194,000.00 8,058,000.00 合 计 200,346,189.97 5,391,868.54 205,738,058.51 （2）累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 37,936,980.06 9,577,094.49 47,514,074.55 土地使用权 1,730,080.00 157,280.00 1,887,360.00 合 计 39,667,060.06 9,734,374.49 49,401,434.55 （3）净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 154,545,209.91 5,197,868.54 9,577,094.49 150,165,983.96 土地使用权 6,133,920.00 194,000.00 157,280.00 6,170,640.00 合 计 160,679,129.91 5,391,868.54 9,734,374.49 156,336,623.96 ①期末已对投资性房地产进行检查，无需计提投资性房地产减值准备。 11、固定资产 （1）固定资产原值 其中：由在建 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程转入 房屋及建筑物 125,464,075.79 6,908,514.73 5,536,582.45 48,920.00 132,323,670.52 专用设备 84,214,675.49 577,940.00 10,000.00 839,940.00 83,952,675.49 通用设备 34,438,102.49 1,617,052.00 424,189.50 35,630,964.99 运输工具 12,324,884.52 800,041.61 395,483.29 12,729,442.84 其他 1,922,189.33 313,275.00 - 2,235,464.33 合 计 258,363,927.62 10,216,823.34 5,546,582.45 1,708,532.79 266,872,218.17 73 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）累计折旧 其中：由在 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 建工程转入 房屋及建筑物 24,050,533.83 6,254,823.52 7,908.80 30,297,448.55 专用设备 28,887,781.48 7,065,270.23 615,896.07 35,337,155.64 通用设备 21,632,328.07 5,061,298.83 311,891.42 26,381,735.48 运输工具 5,687,912.55 1,363,567.62 206,515.70 6,844,964.47 其他 838,780.85 289,193.43 1,127,974.28 合 计 81,097,336.78 20,034,153.63 1,142,211.99 99,989,278.42 （3）固定资产减值准备 其中：由在 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 建工程转入 房屋及建筑物 2,420,251.55 2,420,251.55 专用设备 通用设备 258,665.17 258,665.17 运输工具 其他 合 计 2,678,916.72 2,678,916.72 ①报告期内本公司子公司南京先河制药有限公司的固定资产账面净值低于可回收金额，根据公司会计政 策计提了固定资产减值准备。 （4）固定资产账面净额 期初数 期末数 177,266,590.84 164,204,023.03 12、在建工程 本期转入 资金 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 固定资产 来源 新港医药厂房 1,355,456.09 14,955.00 832,280.00 538,131.09 自筹 臣功制药厂房 4,720,972.45 4,714,302.45 6,670.00 自筹 污水厂一期扩建工程 1,792,146.00 1,792,146.00 自筹 合 计 6,076,428.54 1,807,101.00 5,546,582.45 544,801.09 1,792,146.00 （1）在建工程期末比期初减少 4,284,282.54 元，下降比例为 70.51%，主要原因是臣功制药和新港医药 的在建厂房完工结转计入固定资产所致。 （2）期末已对在建工程进行检查，无需计提在建工程减值准备。 74 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 13、无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值合计 29,503,384.56 3,881,000.00 33,384,384.56 1、软件 1,712,774.75 1,000.00 1,713,774.75 2、专有技术(含新药技术) 18,131,063.11 3,880,000.00 22,011,063.11 3、土地使用权 9,659,546.70 9,659,546.70 二、累计摊销额合计 10,180,542.73 3,106,557.76 13,287,100.49 1、软件 1,594,098.14 41,853.29 1,635,951.43 2、专有技术(含新药技术) 7,938,388.44 2,862,438.71 10,800,827.15 3、土地使用权 648,056.15 202,265.76 850,321.91 三、减值准备累计金额合计 287,733.25 1,122,533.45 - 1,410,266.70 1、软件 - 2、专有技术(含新药技术) 287,733.25 1,122,533.45 - 1,410,266.70 3、土地使用权 - 四、账面价值合计 19,035,108.58 3,881,000.00 4,229,091.21 18,687,017.37 1、软件 118,676.61 1,000.00 41,853.29 77,823.32 2、专有技术(含新药技术) 9,904,941.42 3,880,000.00 3,984,972.16 9,799,969.26 3、土地使用权 9,011,490.55 202,265.76 8,809,224.79 ①报告期内本公司的子公司南京新港医药有限公司的无形资产账面净值低于可回收金额，根据公司会 计政策计提了无形资产减值准备。 14、开发支出 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 研究阶段支出 开发阶段支出 5,937,500.00 3,390,525.00 6,660,000.00 2,668,025.00 合 计 5,937,500.00 3,390,525.00 6,660,000.00 2,668,025.00 15、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 广告牌 1,131,663.97 326,418.84 470,285.01 153,357.66 488,317.78 643,346.19 26-57 个月 租入固定资产装修费 7,465,781.86 4,049,073.80 1,999,881.71 1,645,155.95 3,061,982.30 4,403,799.56 26-48 个月 合 计 8,597,445.83 4,375,492.64 2,470,166.72 1,798,513.61 3,550,300.08 5,047,145.75 75 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 16、资产减值准备 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 转回 转销 坏账准备 24,266,298.50 -4,290,774.21 -107,745.48 713,852.85 19,369,416.92 固定资产减值准备 2,678,916.72 2,678,916.72 无形资产减值准备 287,733.25 1,122,533.45 1,410,266.70 合 计 24,554,031.75 -489,324.04 -107,745.48 713,852.85 23,458,600.34 17、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 ① 资产减值准备 3,294,828.70 4,438,837.30 ② 公允价值变动 2,461,970.00 合 计 5,756,798.70 4,438,837.30 （2）递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 ① 公允价值变动 635,597,464.10 1,894,559,874.51 ② 其他 合 计 635,597,464.10 1,894,559,874.51 ①递延所得税负债期末比期初减少 1,258,962,410.41 元，下降比例为 66.45%，主要原因是报告期内本公 司所持的中信证券、栖霞建设、南京银行、科学城等公司股票市值减少，从而导致公司可供出售金融 资产大幅减少而带来递延所得税负债相应减少。 18、其他非流动资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新港联合制药股权投资差额 1,008,370.00 163,520.04 844,849.96 臣功制药股权投资差额 653,303.53 93,329.08 559,974.45 合 计 1,661,673.53 256,849.12 1,404,824.41 （1）根据新会计准则及企业会计准则实施问题专家工作组意见等的有关规定，将原计入长期投资—— 股权投资差额数转入合并报表中其他非流动资产项目核算。 19、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 120,000,000.00 担保借款 1,960,000,000.00 1,080,000,000.00 信用借款 19,000,000.00 40,000,000.00 合 计 1,979,000,000.00 1,240,000,000.00 76 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）短期借款期末比期初增加 739,000,000.00 元，增长比例为 59.60%，主要原因是报告期内本公司银行 借款增加所致。 20、应付票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 130,769,269.07 198,402,408.88 商业承兑汇票 合计 130,769,269.07 198,402,408.88 （1）应付票据期末比期初减少 67,633,139.81 元，下降比例为 34.09%，主要原因是报告期内应付票据到 期兑付减少所致。 21、应付账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 224,247,351.53 302,318,470.59 1-2年 157,482,946.31 23,048,524.83 2-3年 2,602,713.28 7,630,931.03 3-5年 1,591,548.00 1,581,813.43 5年以上 50,000.00 50,000.00 合 计 385,974,559.12 334,629,739.88 （1）无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 22、预收账款 期末数 期初数 332,396,820.43 576,921,667.21 （1）预收账款期末比期初减少 244,524,846.78 元，下降比例为 42.38%，主要原因是本期预收土地款结 转收入以及子公司仙林地产预收售房款结转收入所致。 （2）报告期末，预收本公司控股股东南京新港开发总公司的员工公寓楼四期工程款为 20,064,913.23 元。 23、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 44,997,911.73 44,997,911.73 二、职工福利费 2,731,664.47 5,899,232.44 6,030,615.32 2,600,281.59 三、社会保险费 7,748.53 10,120,371.63 10,118,730.95 9,389.21 四、住房公积金 3,748,327.00 3,673,981.00 74,346.00 五、工会经费和职工教育经费 2,390,797.16 1,412,867.99 724,998.11 3,078,667.04 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 77 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 八、职工辞退福利 73,458.58 73,458.58 九、其他 合 计 5,130,210.16 66,252,169.37 65,619,695.69 5,762,683.84 24、应交税费 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 2,352,987.51 3,562,948.67 13%、17% 营业税 5,267,601.82 64,885.82 3%、5% 企业所得税 -196,996.22 -5,989,967.73 25%、15% 房产税 -276,141.83 -210,188.00 1.2%、12% 城建税 450,451.52 168,966.94 7% 土地增值税 2,665,579.89 -2,248,349.81 1%、2% 个人所得税 167,654.89 180,555.37 教育费附加 312,486.44 219,867.93 4% 印花税 3,600.54 3,456.00 合计 10,747,224.56 -4,247,824.81 （1）应交税费期末比期初增加了 14,995,049.37 元，主要原因是报告期内应交营业税及土地增值税等增 加所致。 25、其他应付款 账龄 期末数 期初数 1年以内 969,986,187.23 1,188,531,549.03 1-2年 644,504,016.69 13,166,432.85 2-3年 548,594.29 1,941,839.03 3-5年 4,180,466.06 3,561,459.77 5年以上 219,756.71 13,200.00 合计 1,619,439,020.98 1,207,214,480.68 （1）其他应付款期末比期初增加了 412,224,540.30 元，增长比例为 34.15%，主要原因是报告期内子公 司仙林地产收取经济适用房项目安置款增加所致。 26、一年内到期的非流动负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 80,000,000.00 担保借款 合 计 80,000,000.00 78 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）抵押借款系仙林地产以位于栖霞区尧林仙居东侧的国有土地使用权部分土地做抵押而取得的贷 款，国有土地使用证为宁栖国有（2007）第 02868 号。该项借款将于 2009 年 10 月 4 日到期。 27、其他流动负债 面值 期初数 本期兑付（1） 本期发行 本期折价摊销 期末数 500,000,000.00 492,343,835.62 500,000,000.00 7,656,164.38 （1）经中国人民银行银发[2007] 124 号文件备案批准，本公司以 96.26 元/百元面值的价格贴现续发的总 额为 500,000,000 元的短期融资券（实际到账金额 481,300,000.00 元），期限 365 天，已于 2008 年 5 月 16 日按期偿还本息。 28、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 150,000,000.00 80,000,000.00 担保借款 90,000,000.00 委托借款 1,800,000,000.00 400,000,000.00 合 计 2,040,000,000.00 480,000,000.00 （1）长期借款期末比期初增加 1,560,000,000.00 元，增长比例为 325.00%，主要原因是委托借款增加所 致。 委托借款系子公司仙林地产借入，其中：由本公司控股股东南京新港开发总公司通过委托有关银 行贷款方式提供 1,200,000,000.00 元，由南京仙林新市区开发有限公司通过委托有关银行贷款方式提供 600,000,000.00 元，借款期均为 3 年，借款利率为同期银行贷款利率，资金主要用于仙林地产项目开发。 （2）抵押借款系子公司仙林地产以位于栖霞仙林大学城 312 国道南，学院路西的国有土地使用权部分 土地做抵押而取得的贷款，国有土地使用证为宁栖国有（2007）第 10578 号。 29、股本 单位：股 本次变动前 本次增减（＋，－） 本次变动后 项目 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 120,931,762 35.14 -2,635,885 -2,635,885 118,295,877 34.37 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 79 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、外资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 有限售条件股份合计 120,931,762 35.14 -2,635,885 -2,635,885 118,295,877 34.37 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 223,214,126 64.86 2,635,885 2,635,885 225,850,011 65.63 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 223,214,126 64.86 2,635,885 2,635,885 225,850,011 65.63 三、股份总数 344,145,888 100.00 344,145,888 100.00 （1）有限售条件股份报告期内减少2,635,885股，主要原因是本公司第二大股东南京港口经济发展总公 司持有的2,635,885股于2008年4月3日解禁，同时相应增加无限售条件股份，期末有限售条件股份 118,295,877股，全部由本公司第一大股东南京新港开发总公司持有。 30、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 503,508,400.00 503,508,400.00 其他资本公积 5,726,437,818.29 78,967.62 3,764,707,231.21 1,961,809,554.70 合 计 6,229,946,218.29 78,967.62 3,764,707,231.21 2,465,317,954.70 （1）资本公积期末比期初减少3,764,628,263.59元，下降比例为60.43%，主要原因是报告期内公司可供 出售金融资产公允价值减少所致。 31、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 234,184,732.27 21,550,939.60 255,735,671.87 合 计 234,184,732.27 21,550,939.60 255,735,671.87 32、未分配利润 项 目 金 额 期初未分配净利润 368,865,706.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 191,927,939.59 减：本期提取盈余公积 21,550,939.60 本期分配普通股股利（1） 103,243,766.40 期末未分配利润 435,998,939.69 80 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）根据本公司于 2008 年 3 月 28 日召开的 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案，公司以 2007 年末总股本 344,145,888 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 3 元（含税），共计分配现金 股利为 103,243,766.40 元，该利润分配方案已于 2008 年 5 月 23 日实施完毕。 33、营业收入和营业成本 项 目 本期数 上年同期数 营业收入 1,518,368,081.10 1,076,093,094.84 营业成本 1,103,293,543.98 829,168,647.47 营业毛利 415,074,537.12 246,924,447.37 （1）营业收入 业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 538,483,333.40 341,917,322.00 土地成片开发转让 167,292,435.00 41,533,297.70 园区管理及服务 136,503,240.98 128,855,786.68 其中：道路出租 28,473,941.52 28,473,941.52 房屋出租 16,751,403.15 14,940,179.12 公共设施服务及物业管理 91,277,896.31 85,441,666.04 药品销售 205,366,183.34 219,595,995.23 热电业务 159,491,531.19 其中：电力销售 84,828,060.29 热力销售 74,663,470.90 房地产开发销售 470,302,888.38 169,447,291.62 其 他 420,000.00 15,251,870.42 合 计 1,518,368,081.10 1,076,093,094.84 ① 营业收入同比增加 442,274,986.26 元，增长比例为 41.10%，主要原因是报告期内市政基础设施承建、 土地成片开发转让及房地产销售等项目收入大幅增长所致。 ② 营业收入前五名客户销售的收入总额为 686,334,113.47 元，占全部营业收入的 45.20%。 （2）营业成本 业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 498,652,739.25 329,075,676.96 土地成片开发转让 75,843,716.80 24,457,740.51 园区管理及服务 84,554,181.21 85,872,668.70 其中：道路出租 7,909,428.16 9,637,636.58 房屋出租 8,474,862.21 8,121,770.19 公共设施服务及物业管理 68,169,890.84 68,113,261.93 81 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 药品销售 85,671,758.92 99,353,273.01 热电业务 146,455,694.41 其中：电力销售 79,906,138.25 热力销售 66,549,556.16 房地产开发销售 358,457,475.80 134,669,380.62 其 他 113,672.00 9,284,213.26 合 计 1,103,293,543.98 829,168,647.47 ① 营业成本同比增加 274,124,896.51 元，增长比例为 33.06%，主要原因是报告期内市政基础设施承建、 土地成片开发转让及房地产销售等项目收入增长而导致成本相应增长。 34、营业税金及附加 税 种 计缴标准 金额 基础设施建设项目、建安工程按营业收入的 3%计征，土地成片开发转让、 营业税 36,526,606.99 广告、工程设计、监理按营业收入的 5%计征，其他按营业收入的 5%计征 城建税 按应交营业税额、增值税额的 7%计征 4,318,123.09 按应交营业税额、增值税额的 3%计征教育费附加和 1%计征地方教育费附 教育费附加 2,487,259.48 加 土地增值税 普通住宅按实际售房款的 1%计缴，门面房按实际售房款的 2%计缴 10,030,122.91 房产税 出租房产按其收入的 12%计征，其他房产按原值 70%的 1.2%计征 2,233,558.88 合 计 55,595,671.35 ① 营业税金及附加同比增加 31,370,873.34 元，增长比例为 129.50%，主要原因是报告期内营业收入大 幅增加而导致营业税及土地增值税增加所致。 35、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 161,111,430.64 43,916,932.88 减：利息收入 5,463,117.35 7,240,478.68 汇兑损失 减：汇兑收益 短期融资券折价摊销 7,656,164.38 12,678,356.17 其 他 1,032,028.81 2,289,837.62 合 计 164,336,506.48 51,644,647.99 （1）本期财务费用比去年同期增加 112,691,858.49 元，增长比例为 218.21%，主要原因是报告期内本公 司银行借款增加所致。 36、资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -4,290,774.21 -2,576,180.83 固定资产减值损失 2,678,916.72 82 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产减值损失 1,122,533.45 287,733.25 合 计 -489,324.04 -2,288,447.58 37、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期数 上年同期数 交易性金融资产 -85,380.00 -1,316.00 合 计 -85,380.00 -1,316.00 38、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 一、金融资产投资收益 117,839.17 5,178.27 二、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 21,994,309.37 11,009,139.00 （二）权益法核算确认 49,705,529.79 66,455,411.89 （三）处置投资收益 30,035.90 （四）股票分红 109,074,312.60 49,865,396.20 （五）其他非流动资产摊销 -256,849.12 -256,849.08 合 计 180,665,177.71 127,078,276.28 （1）投资收益比去年同期增加 53,586,901.43 元，增长比例为 42.17%，主要原因是报告期内参股公司分 配来的利润增加以及联营公司本期实现利润增加所致。 39、营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置利得 3,317,750.88 其中：固定资产处置利得 3,298,750.88 无形资产处置利得 19,000.00 违约金收入 5,100.00 拆迁补偿款 380,038.00 处理资产净收益 10,672,969.23 补贴收入 500,000.00 其 他 159,325.85 23,690.58 合 计 664,425.85 14,394,448.69 （1）营业外收入比去年同期减少 13,730,022.84 元，下降比例为 95.38%，主要原因是去年同期本公司向 南京第二热电厂转让新港电力分公司全部资产及负债实现了净收入 10,325,124.39 元。 83 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 40、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损失 85,126.21 134,792.09 其中：固定资产处置损失 85,126.21 134,792.09 罚、赔款支出 1,476,931.96 违约金 捐赠支出 103,450.00 44,520.00 其 他 505,782.49 1,305,402.03 合 计 2,171,290.66 1,484,714.12 41、所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 递延所得税费用 1,122,663.60 -722,523.14 本期所得税费用 22,341,234.22 15,958,907.96 合计 23,463,897.82 15,236,384.82 （1）所得税费用同比增加 8,227,513.00 元，增长比例为 54.00%，主要原因是报告期内利润总额增加所 致。 42、非经常性损益项目和涉及金额 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损益 -85,126.21 3,182,958.79 计入当期损益的政府补助 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,749,525.80 9,726,775.78 其他 非经常性损益合计 -1,334,652.01 12,909,734.57 非经常性损益影响所得税额 -333,663.00 4,082,947.09 非经常性净损益 -1,000,989.01 8,826,787.48 （1）非经常性损益同比减少的主要原因是，去年同期本公司按评估价向南京第二热电厂转让了新港电 力分公司全部资产及负债，实现了净收入 10,325,124.39 元。 43、现金流量表附注 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 往来款 125,073,966.04 利息收入 5,463,117.35 小 计 130,537,083.39 84 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 管理费用 24,936,729.83 销售费用 43,628,949.11 往来款 12,713,171.28 其他 2,419,633.43 小 计 83,698,483.65 （3）现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 净 利 润 190,959,589.71 加：资产减值准备 -489,324.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,768,528.12 无形资产摊销 3,106,557.76 长期待摊费用摊销 1,798,513.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 85,126.21 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 85,380.00 财务费用（收益以“－”号填列） 168,767,595.02 投资损失（收益以“－”号填列） -180,665,177.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,122,663.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,093,117,600.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 815,840,781.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 577,939,206.92 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -1,484,798,160.20 85 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 注释六、母公司财务报表项目附注 1、 应收账款 期末 坏账准 期初 坏账准 期末 期初 项目 期末数 比例 备计提 期初数 比例 备计提 坏账准备 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 （1）单项金额重大 并已单独计提坏 账准备的款项 （2）单项金额非重 大并已单独计提 坏账准备的款项 （3）其他按账龄段 划分为类似信用 134,058,919.28 100.00 10,588,704.72 206,875,465.40 100.00 15,989,779.90 风险特征的款项 其中：1 年以内 126,787,757.28 94.58 3% 3,803,632.72 116,856,101.97 56.49 3% 3,454,604.76 1-2 年 486,090.00 0.36 10% 83,184,291.43 40.21 10% 8,318,429.14 2-3 年 20% 20% 3-5 年 50% 5,236,652.00 2.53 50% 2,618,326.00 5 年以上 6,785,072.00 5.06 100% 6,785,072.00 1,598,420.00 0.77 100% 1,598,420.00 合 计 134,058,919.28 100.00 10,588,704.72 206,875,465.40 100.00 15,989,779.90 ① 应收账款净额期末比期初减少 67,415,470.94 元，下降比例为 35.32%，主要原因是本期收回以前年度 工程款所致。 ② 欠款前五名单位的合计总欠款金额为 133,640,530.28 元，占应收账款总额的 99.69%。 ③ 无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款 期末 坏账准 期初 坏账准 期末 期初 项目 期末数 比例 备计提 期初数 比例 备计提 坏账准备 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 （1）单项金额重大 并已单独计提坏 账准备的款项 （2）单项金额非重 大并已单独计提 坏账准备的款项 （3）其他按账龄段 划分为类似信用 52,771,405.05 100.00 209,588.29 462,393,477.63 100.00 95,085.04 风险特征的款项 其中：1 年以内 50,567,430.59 95.82 3% 100,588.35 460,069,503.17 99.50 3% 2,085.10 1-2 年 10% 2,265,317.52 0.49 10% 42,000.00 2-3 年 2,145,317.52 4.07 20% 58,000.00 20% 86 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 3-5 年 15,314.00 0.03 50% 7,657.00 15,314.00 0.00 50% 7,657.00 5 年以上 43,342.94 0.08 100% 43,342.94 43,342.94 0.01 100% 43,342.94 合 计 52,771,405.05 100.00 209,588.29 462,393,477.63 100.00 95,085.04 ① 其他应收款净额期末比期初减少 409,736,575.85 元，下降 88.63％，主要原因是报告期内收回往来款 所致。 ② 欠款前五名单位的合计总欠款金额为 52,122,584.44 元，占其他应收款总额的 98.77%。 ③ 无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、长期委托贷款 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期委托贷款 930,348,630.00 930,348,630.00 合 计 930,348,630.00 930,348,630.00 （1）报告期内，本公司通过有关银行向子公司仙林地产提供了总金额为 900,000,000.00 元的三年期委 托贷款，借款利率为同期银行贷款利率，应收利息为 30,348,630.00 元。 4、长期投资 （1）类别 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,690,314,624.27 1,071,593,681.49 合 计 1,690,314,624.27 1,071,593,681.49 （2）长期股权投资-成本法核算 持股比例 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （%） 南京华新光电股份有限公司 9,536,435.01 5.22 9,536,435.01 9,536,435.01 南京烽火藤仓光通信有限公司 18,705,207.20 7.65 18,705,207.20 18,705,207.20 南京瀚宇彩欣科技有限责任公司 41,384,650.00 12.5 41,384,650.00 41,384,650.00 南京华新有色金属有限公司（注 1） 21,397,774.93 5.22 6,912,532.80 14,485,242.13 21,397,774.93 南京证券有限责任公司（注 2） 133,039,295.00 1.37 128,914,295.00 4,125,000.00 133,039,295.00 南京长江发展股份有限公司 9,764,594.00 3.40 9,764,594.00 9,764,594.00 87 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 长江经济联合发展（集团）股份有限 3,240,900.00 0.31 3,240,900.00 3,240,900.00 公司 南京新港建设发展有限公司（注 3） 21,849,170.86 95.79 6,194,000.00 15,655,170.86 21,849,170.86 南京臣功制药有限公司 36,626,775.15 99 36,626,775.15 36,626,775.15 南京先河制药有限公司 2,000,000.00 20 2,000,000.00 2,000,000.00 南京新港医药有限公司 27,000,000.00 90 27,000,000.00 27,000,000.00 南京港湾工程建设监理事务所 3,425,676.85 98.33 3,425,676.85 3,425,676.85 南京仙林房地产开发有限公司 418,600,000.00 80 418,600,000.00 418,600,000.00 南京仙林康乔房地产开发有限公司 46,000,000.00 92 46,000,000.00 46,000,000.00 南京新港园林绿化有限公司（注 4） 5,000,000.00 100 5,000,000.00 5,000,000.00 南京新港水务有限公司（注 5） 35,000,000.00 100 35,000,000.00 35,000,000.00 南京高科新创投资有限公司（注 6） 500,000,000.00 100 500,000,000.00 500,000,000.00 小 计 1,332,570,479.00 758,305,066.01 574,265,412.99 1,332,570,479.00 注 1：见注释五、9（2）。 注 2：见注释五、9（2）。 注 3：根据 2007 年 12 月 25 日本公司六届二十二次董事会审议通过的《关于对南京高科工程设计研究 院有限公司进行增资并更名的议案》，报告期内公司对南京高科工程设计研究院有限公司进行增资， 将其注册资本由原来的 698 万元增加至 2,500 万元，并更名为南京新港建设发展有限公司，本公司对该 公司持股比例为 95.79%。 注 4：根据 2007 年 12 月 25 日本公司六届二十二次董事会审议通过的《关于投资设立南京新港园林绿 化有限公司（暂定名）的议案》，报告期内本公司投资设立了南京新港园林绿化有限公司，注册资本 为 500 万元，本公司对该公司持股比例为 100%。 注 5：根据 2007 年 12 月 25 日本公司六届二十二次董事会审议通过的《关于投资设立南京新港水务有 限公司（暂定名）的议案》，报告期内本公司投资设立了南京新港水务有限公司，注册资本为 3,500 万元，本公司对该公司持股比例为 100%。 注 6：根据 2008 年 3 月 28 日本公司六届二十七次董事会审议通过的《关于投资设立南京高科新创投资 有限公司（暂定名）的议案》，报告期内本公司投资设立了南京高科新创投资有限公司，注册资本为 50,000 万元，本公司对该公司持股比例为 100%。 （3）长期股权投资-权益法核算 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 南京新港液化气有限公司 1,875,000.00 1,801,947.81 -234,657.76 1,567,290.05 南京 LG 新港显示有限公司（注 7） 32,163,764.13 86,718,952.17 28,261,554.50 5,250,000.00 109,730,506.67 88 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 苏州栖霞建设有限责任公司 72,000,000.00 90,534,812.45 2,612,381.61 93,147,194.06 南京栖霞建设仙林有限公司 98,036,000.00 134,232,903.05 19,066,251.44 153,299,154.49 小 计 204,074,764.13 313,288,615.48 49,705,529.79 5,250,000.00 357,744,145.27 注 7：见注释五、9（3）。 （4）合营联营企业情况 期末净资 本期营业收 本期净利 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 产(万元) 入(万元) 润(万元) 南京经济技术 南京新港液化气有限公司 液化气生产、销售 25% 626.92 388.29 -93.86 开发区 南京经济技术 设计、生产显示器 南京 LG 新港显示有限公司 25% 43,892.20 833,408.72 11,304.62 开发区 及 LCD 电视机等 苏州工业园区胜 苏州栖霞建设有限责任公司 房地产开发 20% 46,573.60 15,181.83 1,306.19 浦镇招商中心 南京栖霞区和 南京栖霞建设仙林有限公司 房地产开发 49% 31,285.54 21,401.70 3,710.13 燕路 251 号 （5）期末已对长期投资进行检查，无需计提长期投资减值准备。 5、未分配利润 项 目 金 额 期初未分配净利润 311,415,736.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 215,509,395.88 减：本期提取盈余公积 21,550,939.60 本期分配普通股股利（1） 103,243,766.40 期末未分配利润 402,130,426.02 （1）见注释五、32。 6、营业收入和营业成本 项 目 本年数 上年同期数 营业收入 804,464,460.31 671,922,937.57 营业成本 643,105,304.83 585,937,968.58 营业毛利 161,359,155.48 85,984,968.99 （1） 营业收入 89 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 522,876,205.88 341,917,322.00 土地成片开发转让 167,292,435.00 41,533,297.70 园区管理及服务 113,875,819.43 128,855,786.68 其中：道路出租 28,473,941.52 28,473,941.52 房屋出租 16,751,403.15 14,940,179.12 公共设施服务及物业管理 68,650,474.76 85,441,666.04 热电业务 159,491,531.19 其中：电力销售 84,828,060.29 热力销售 74,663,470.90 其 他 420,000.00 125,000.00 合 计 804,464,460.31 671,922,937.57 ① 营业收入前五名客户销售的收入总额为 679,821,946.75 元，占全部营业收入的比例为 84.51%。 （2）营业成本 业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 489,784,383.94 329,075,676.96 土地成片开发转让 75,843,716.80 24,457,740.51 园区管理及服务 77,363,532.09 85,872,668.70 其中：道路出租 7,909,428.16 9,637,636.58 房屋出租 8,474,862.21 8,121,770.19 公共设施服务及物业管理 60,979,241.72 68,113,261.93 热电业务 146,455,694.41 其中：电力销售 79,906,138.25 热力销售 66,549,556.16 其 他 113,672.00 76,188.00 合 计 643,105,304.83 585,937,968.58 7、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 一、金融资产投资收益 5,178.27 二、股权投资投资收益 （一）成本法核算确认 17,869,309.37 11,009,139.00 （二）权益法核算确认 49,705,529.79 66,455,411.89 （三）处置投资收益 （四）股票分红 109,074,312.60 47,165,396.20 90 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （五）其他非流动资产摊销 三、委托贷款收益 30,493,418.64 合 计 207,142,570.40 124,635,125.36 （1）投资收益比去年同期增加 82,507,445.04 元，增长 66.20%，主要原因是报告期内参股公司分配来的 利润增加以及委托贷款收益增加所致。 注释七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方： 注册资本 持股比 与本公司 法定代 企业名称 注册地点 主要业务 （万元） 例（%） 关系 表人 南京经济技术 南京新港开发总公司 126,363.50 母公司 项目开发、投资 马 利 开发区 市政建筑工程设计、施 南京新港建设发展 南京经济技术 2,500.00 95.79 子公司 工、建设投资、管理、 徐益民 有限公司 开发区 咨询 南京臣功制药 南京经济技术 3,000.00 100.00 子公司 中西药剂生产销售 徐益民 有限公司 开发区 医药、生物工程、保健 南京新港医药 南京经济技术 食品、医药器械的技术 3,000.00 90.00 子公司 郭 昭 有限公司 开发区 开发、推广、转让咨询 服务 南京港湾工程建设监理 南京经济技术 港口工程及配套设施 300.00 100.00 子公司 吕 晨 事务所有限公司 开发区 的建设监理和咨询等 南京新港联合制药 南京经济技术 子公司的 片剂、硬胶囊、颗粒剂 700.00 73.00 郭 昭 有限公司 开发区 子公司 生产,销售本公司产品 中成药、化学原料药及 南京新港药业 南京经济技术 子公司的 其制剂、抗生素原料药 1,000.00 100.00 郭 昭 有限公司 开发区 子公司 及其制剂、生物药品 等。 南京先河制药 南京经济技术 子公司的 片剂、硬胶囊、颗粒剂 1,000.00 100.00 郭 昭 有限公司 开发区 子公司 生产,销售本公司产品 南京市栖霞区 住宅小区综合开发建设； 商品房销售、租赁、物业 南京仙林房地产开发 尧化街道 50,000.00 80.00 子公司 管理；工程管理（工程监 徐益民 有限公司 王子楼村 108 理除外）；新型住宅构配 号 件、建筑材料销售等。 物业管理、商品房销售、 南京市栖霞区 子公司 租赁；工程管理（监理除 南京清风物业管理 有限公司 尧化街道尧佳路 310.00 100.00 的 外）；室内装饰设计、施 周华山 23 号三号楼 工；新型住宅构配件、建 子公司 筑材料销售等。 南京仙林康乔房地产 南京市栖霞区迈 房地产开发；商品房销售、 5,000.00 100.00 子公司 徐益民 开发有限公司 皋桥长营村 15 号 租赁；物业管理。 南京新港园林绿化 南京经济技术 园林绿化；兼营物业管理 500.00 100.00 子公司 徐益民 有限公司 开发区 和垃圾处理。 南京经济技术 污水处理及回水利用；环 南京新港水务有限公司 3,500.00 100.00 子公司 保工程及设备检修。 徐益民 开发区 南京高科新创投资 南京经济技术 实业投资、创业投资、证 50,000.00 100.00 子公司 徐益民 有限公司 开发区 券投资及投资管理、咨询。 91 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南京新港开发总公司 126,363.50 126,363.50 南京新港建设发展有限公司 698.00 1,802.00 2,500.00 南京臣功制药有限公司 3,000.00 3,000.00 南京新港医药有限公司 3,000.00 3,000.00 南京港湾工程建设监理事务所有限公司 300.00 300.00 南京新港联合制药有限公司 700.00 700.00 南京新港药业有限公司 1,000.00 1,000.00 南京先河制药有限公司 1,000.00 1,000.00 南京仙林房地产开发有限公司 50,000.00 50,000.00 南京清风物业管理有限公司 55.00 255.00 310.00 南京仙林康乔房地产开发有限公司 5,000.00 5,000.00 南京新港园林绿化有限公司 500.00 500.00 南京新港水务有限公司 3,500.00 3,500.00 南京高科新创投资有限公司 50,000.00 50,000.00 2、关联方交易情况 （1）关联方应收应付款项余额 本期 占本期全部预收/付款 上年同期 占上期全部预收/付款 企业名称 期末数 项余额的比重 期末数 项余额的比重 预收账款 南京新港开发总公司 20,064,913.23 6.04% （2）报告期内承接控股股东南京新港开发总公司的开发区员工公寓楼三期工程，实现工程收入 13,635,086.77 元，占本期营业收入总额的 0.90%，交易价格按市场价格进行。 报告期内承接控股股东南京新港开发总公司的开发区员工公寓楼四期工程，项目尚未进行结算。 （3）提供资金 报告期内，公司控股股东南京新港开发总公司通过有关银行向本公司的子公司南京仙林房地产开 发有限公司提供委托贷款 12 亿元，借款期限为 3 年，借款利率为同期银行贷款利率。 注释八、或有事项 1、2008 年 9 月 8 日至 2009 年 9 月 8 日，为本公司的子公司南京臣功制药有限公司提供金融机构贷 款担保 2,000 万元；2008 年 12 月 23 日至 2010 年 12 月 15 日，为本公司的子公司南京仙林房地产开发有 限公司提供金融机构担保 12,000 万元；2008 年 6 月 30 日至 2009 年 6 月 30 日，为本公司的子公司南京 新港医药有限公司的子公司南京新港药业有限公司提供银行承兑汇票担保 3,000 万元。 92 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、2006 年 12 月 5 日至 2009 年 2 月 10 日，为参股公司南京栖霞建设仙林有限公司提供金融机构贷 款担保 2,450 万元；2006 年 12 月 5 日至 2009 年 3 月 20 日，为参股公司南京栖霞建设仙林有限公司提供 金融机构贷款担保 2,450 万元。该等担保已到期解除。 注释九、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无应披露的重大承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项 1、本年度利润分配预案 本公司 2008 年度实现净利润 215,509,395.88 元，提取法定盈余公积 21,550,939.60 元，加上年初未分 配利润 311,415,736.14 元，扣除本期派发的现金股利为 103,243,766.40 元，年末实际可供股东分配的净利 润为 402,130,426.02 元；根据本公司 2009 年 3 月 26 日召开的第六届第三十八次董事会决议，决定以 2008 年末总股本 344,145,888 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4 元（含税），共计应分配现金股 利 137,658,355.20 元。 上述利润分配预案尚须提交 2008 年度股东大会批准。 2、截止 2008 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 注释十一、其它重要事项 1、根据公司 2009 年 3 月 4 日六届三十六次董事会决议，公司及控股子公司南京新港医药有限公司 分别将所持南京先河制药有限公司的 20%、80%股权转让给臣功制药，以先河制药 2008 年 12 月 31 日的 净资产账面值 10,413,960.28 元人民币 1:1 作价，确定标的股权的转让价格分别为 2,082,792.06 元、 8,331,168.22 元。转让后，公司将通过臣功制药持有先河制药 100%的股权。 2、根据公司 2009 年 3 月 17 日六届三十七次董事会决议，公司拟通过信托方式进行融资，总金额 不超过 5 亿元人民币。 3、根据公司 2009 年 3 月 17 日六届三十七次董事会决议，公司以自有资金人民币 300 万元全资设 立南京新港物业管理有限公司。3 月 19 日，该公司已领取企业法人营业执照。 93 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 注释十二、补充资料 1、 净资产收益率和每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.48% 3.60% 0.558 0.558 扣除非经常性损益后归属于公司 5.51% 3.62% 0.560 0.560 普通股股东的净利润 注释十三、财务报告之批准 1、2008 年度财务报告于 2009 年 3 月 26 日经本公司召开的第六届三十八次董事会批准通过。 94 南京新港高科技股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 南京新港高科技股份有限公司 董事长：徐益民 2009 年 3 月 26 日 95 南京新港高科技股份有限公司独立董事 关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）第 056 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发 （2005）第 120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律 法规及《公司章程》的规定，为规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司的对外担保行为，作为南京新港高科技股份有限公司（以下简 称“公司”）独立董事，我们对公司执行前述规定情况进行了相应调 查了解，现发表如下专项说明和独立意见： 1、公司没有为控股股东南京新港开发总公司及其关联企业提供 贷款担保，也没有为非法人单位或个人提供担保的情况。 截止 2008 年 12 月末，公司对外担保总额占净资产的比重为 6.26%，没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 2、公司提供对外担保时，均能按照监管部门有关规定和《公司 章程》的要求履行必要的审批程序。 3、公司目前为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保余额为 15,000 万元，被担保方均为公司控股子公司。公司严格按 照有关规定履行了相应的董事会及股东大会审议程序。 我们建议公司密切关注被担保企业，尤其是资产负债率超过 70% 企业的经营情况，积极防范可能的风险。 4、公司为控股子公司提供的部分担保未设置反担保。考虑到公 司对控股子公司经营状况较为熟悉，对其经营策略和财务政策具有较 强的控制力，产生风险的可能性较小。但为进一步控制风险，我们建 1 议公司在新增对外担保时，尽可能采取有效的反担保措施。 5、公司能够如实提供全部对外担保事项，并按照《上市规则》 等有关规定披露对外担保情况。 独立董事：范从来/李心合/夏江 二○○九年三月二十六日 2