粤富华(000507)2008年年度报告

珠海经济特区富华集团股份有限公司 FUHUA GROUP CO.LTD.ZHUHAI S.E.Z. 2008 年 年 度 报 告 2009 年 3 月 · 珠 海 重要提示 1、 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、 公司全体董事均出席了本次年度董事局会议。 3、 广东大华德律会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留 审计意见的审计报告。 4、 公司董事局主席杨润贵先生、总裁欧辉生先生、财务总监杨光辉先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况简介--------------------------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------4 第三节 股本变动及股东情况------------------------------------------6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------10 第五节 公司治理结构-----------------------------------------------16 第六节 股东大会情况简介-------------------------------------------23 第七节 董事局报告-------------------------------------------------24 第八节 监事会报告-------------------------------------------------44 第九节 重要事项---------------------------------------------------46 第十节 财务报告---------------------------------------------------53 第十一节 备查文件目录------------------------------------------- 119 2 第一节 公司基本情况简介 一、法定中文名称：珠海经济特区富华集团股份有限公司 法定英文名称：FUHUA GROUP CO.,LTD.ZHUHAI S.E.Z. 二、法定代表人；杨润贵 三、董事局秘书：薛楠 证券事务代表：季茜 联系地址：广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 电话：0756——3838066、3838088 传真：0756——3321889 电子邮箱：zhfuhua0507@yahoo.com.cn 四、注册地址：广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 办公地址：广东省珠海市九洲大道 1146 号 5 楼 邮政编码：519015 互联网网址:http://www.0507.com.cn 电子信箱：zhfuhua0507@yahoo.com.cn 五、选定信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定刊登年度报告网站：http://www.cninfo.com.cn 年报备置地点：富华集团股份有限公司董事局秘书处 六、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤富华 股票代码：000507 七、公司变更注册登记日期：2009 年 1 月 22 日 公司注册登记地点：广东省珠海市 企业法人营业执照注册号：440400000142072 税务登记号码：440401192526831 组织机构代码：19252683-1 公司聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所 会计师事务所珠海分所办公地址：珠海市香洲康宁路中心 100 号之 6 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位：（人民币）元 项目 金 额 营业利润 109,551,628.03 利润总额 111,252,299.90 归属于上市公司股东的净利润 86,610,639.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 104,137,778.59 经营活动产生的现金流量净额 -38,396,779.49 说明：净利润中扣除的非经常性损益项目为： 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -74,627.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 1,294,576.04 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 812,598.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -18,220,805.70 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 其他营业外收支净额 480,723.14 少数股东权益影响额 999.63 所得税影响额 -1,820,603.02 合计 -17,527,138.84 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,703,647,814.98 648,974,745.85 162.51% 211,252,813.01 利润总额 111,252,299.90 155,196,787.30 -28.32% 137,280,230.96 4 归属于上市公司股东 86,610,639.75 140,882,147.23 -38.52% 132,777,910.39 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 104,137,778.59 95,910,567.35 8.58% 113,794,249.07 的净利润 经营活动产生的现金 -38,396,779.49 353,227,733.10 -110.87% -34,861,689.01 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,743,680,061.30 2,601,462,904.81 -32.97% 2,073,584,613.62 所有者权益（或股东 1,170,954,643.53 1,150,534,224.66 1.77% 1,012,487,406.20 权益） 股本 344,997,420.00 344,997,420.00 0.00% 344,997,420.00 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.2510 0.4084 -38.54% 0.3849 稀释每股收益（元/股） 0.2510 0.4084 -38.54% 0.3849 扣除非经常性损益后的基本 0.3019 0.2780 8.60% 0.3837 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 7.40% 12.24% -4.84% 13.11% 加权平均净资产收益率（%） 7.41% 13.01% -5.60% 13.72% 扣除非经常性损益后全面摊 8.89% 8.34% 0.55% 11.24% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 8.91% 8.86% 0.05% 11.87% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 -0.1113 1.0239 -110.87% -0.101 量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的每股 3.3941 3.3349 1.78% 2.9348 净资产（元/股） 采用公允价值计量的项目 5 单位：（人民币）元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益 37,852,238.00 -8,417,071.22 0.00 0.00 15,687,794.38 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 42,457,562.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 80,309,800.00 -8,417,071.22 15,687,794.38 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 80,309,800.00 -8,417,071.22 15,687,794.38 公司金融资产的价值是按深圳证券交易所和上海证券交易所在 2008 年 12 月 31 日股票、基 金的收盘价计量。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股 98,379,603 28.516% 28.515% -3173 -3173 98,376,430 份 1、国家持股 56,568,194 16.396% 56,568,194 16.396% 2、国有法人持股 29,875,041 8.659% 29,875,041 8.659% 3、其他内资持股 11,855,800 3.436% 11,855,800 3.436% 其中：境内非国 11,855,800 3.436% 11,855,800 3.436% 有法人持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 6 持股 5、高管股份 80,568 0.023% -3173 -3173 77,395 0.022% 二、无限售条件股 246,617,817 71.484% +3173 +3173 246,620,990 71.485% 份 1、人民币普通股 246,617,817 71.484% +3173 +3173 246,620,990 71.485% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 344,997,420 100.00% 344,997,420 100.00% （二）限售股份变动情况表 （单位：股） 股东名称 年初限售股数 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 数 珠海市人民政府国 有资产监督管理委 0 0 56,568,194 2009.12.26. 员会 56,568,194 珠海市纺织工业集 0 0 股改限售期已 团公司 满，未办理解 23,407,041 23,407,041 股改限售 限售手续 珠海科技奖励基金 0 0 因股改垫付对 7,920,000 7,920,000 会 价未偿还，可 珠海经济特区冠华 0 0 解除限售时间 6,468,000 6,468,000 轻纺总公司 不确定 发展银行 2,200,000 0 0 2,200,000 珠海教育基金会 1,716,000 0 0 1,716,000 珠海义海公司 19,800 0 0 19,800 陈仕登 25,320 6,330 0 18,990 公司现任 每年按持股 25% 比 例 解 除 黄志华 12,690 3,173 0 9,517 高管 限售 其他离任高管 0 0 48,888 高管离任未 48,888 达 6 个月 合计 98,385,933 9,503 0 98，376,430 二、证券发行与上市情况 7 （一）证券发行与上市情况介绍 公司于 1989 年 3 月 9 日经珠海证券委员会[珠证（1998）1 号]文批准在珠海 经济特区富华涤纶丝厂基础上改制而成。 1992 年 4 月 28 日，中国人民银行珠海分行[92]珠银金管字第 095 号文批复 确认本公司发行股票为向社会公开发行股票。1993 年 3 月 26 日，经深圳证券交 易所核准，股票正式挂牌上市。本公司总股本为 15978 万股。 1993 年 7 月 4 日公司实施每 10 股送 2 股红股并配售 5 股新股，每股价格 8 元，同时向内部职工配售 391.23 万新股。除权、送配之后，共新增股本 11575.83 万股，总股本 27553.83 万股。 1994 年 7 月 14 日公司实施法人股每 10 股送 1 股红股，派 3 元现金红利；个 人股每 10 股送 4 股红股，不派现金。共新增股本 6945.912 万股，总股本为 344997420 股。 （二）报告期内公司股份总数及结构的变化情况 报告期内，公司股份总数和股本结构均未发生变化，总股本仍为 344,997,420 股。 （三）公司目前无内部职工股 三、股东情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数 62,681 前 10 名股东持股情况 持股 年末持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 年度内增减 比例 数量 件股份数量 的股份数量 珠海市人民政府国有资产监督 国有股东 16.40 0 56,568,194 56,568,194 0 管理委员会 珠海市纺织工业集团公司 国有股东 6.79 0 23,407,041 23,407,041 23,407,041 珠海科技奖励基金会 其他 2.30 0 7,920,000 7,920,000 0 珠海经济特区冠华轻纺总公司 国有股东 1.88 0 6,468,000 6,468,000 6,468,000 中国化纤总公司 国有股东 0.74 0 2,544,546 0 0 发展银行 其他 0.64 0 2,200,000 2,200,000 0 信达投资有限公司 其他 0.56 0 1,927,686 0 0 中国农业银行—大成积极成长 其他 0.55 +1,898,884 1,898,884 0 0 股票型证券投资基金 珠海教育基金会 其他 0.50 0 1,716,000 1,716,000 0 陈兴 其他 0.30 +216,200 1,036,200 0 0 前 10 名无限售流通股股东持股情况 8 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国化纤总公司 2,544,546 A股 信达投资有限公司 1,927,686 A股 中国农业银行—大成积极成长股票型证券 1,898,884 A股 投资基金 陈兴 1,036,200 A股 李杜新 1,026,400 A股 浙江华瑞信息技术有限公司 960,629 A股 楼伟政 930,700 A股 北京市中国人民大学教育基金会 905,289 A股 李岩锋 826,561 A股 杨正鸣 766,699 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、 本公司第一大股东珠海市人民政府国有资产监督管理委员会是第二 大股东珠海市纺织工业集团公司、第四大股东珠海经济特区冠华轻 纺总公司的实际控制人。 2、 本公司第四大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司是第二大股东珠海 市纺织工业集团公司全资企业。 3、 未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （二）公司控股股东和实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人均为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会， 成立于 2004 年 12 月, 是珠海市政府特设机构，按照管资产与管人管事相结合、 权利、义务与责任相统一的原则履行国有资产出资人职责。其前身为成立于 1999 年 4 月的珠海市国有资产经营管理局。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示： 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会 16.40% 100% 东 珠海经济特区富华集团股份有限公司 100% 6.79% 1.88% 珠海市纺织工业集团公司 珠海经济特区冠华轻纺总公司 （三）前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 9 持有的有 序 可上市 新增可上市交 有限售条件股东名称 限售条件 限售条件 号 交易时间 易股份数量 股份数量 1、在法定限售期（一年） 满后，24 个月内不通过证券 交易所出售其所持股份；2、 珠海市人民政府国有 在公司股权分置改革实施 1 56,568,194 2009 年 12 月 26 日 56,568,194 资产监督管理委员会 后的 5 年内，通过二级市场 卖出所持有公司股票的价 格不低于近 5 年的最高交易 价格 9.97 元。 珠海市纺织工业集团 股改限售条件已解除，但未 2 23,407,041 不确定 23,407,041 公司 办理解限售手续 3 珠海科技奖励基金会 7,920,000 不确定 7,920,000 尚未偿付股东垫付对价 珠海经济特区冠华纺 4 6,468,000 不确定 6,468,000 尚未偿付股东垫付对价 织公司 5 发展银行 2,200,000 不确定 2,200,000 尚未偿付股东垫付对价 6 珠海教育基金会 1,716,000 不确定 1,716,000 尚未偿付股东垫付对价 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年初持 年末持 持股增 持股增减 报告期内从公 别 龄 股(股) 股(股) 减变动 变动原因 司领取的报酬 量 总额(万元) 杨润贵 男 45 董事局主席 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 欧辉生 男 38 董事、总裁 2008.12-2011.12 0 0 0 无 41.64 李少汕 男 47 董事、副总裁 2008.12-2011.12 0 0 0 无 36.15 梁学敏 男 51 董事、副总裁 2008.12-2011.12 0 00 0 无 38.48 10 黄志华 男 45 董事、副总裁 2008.12-2011.12 12,690 12,690 0 无 36.12 杨廷安 男 50 董事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 陈 辉 男 37 董事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 田秋生 男 53 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 4 王 健 男 48 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 王继宁 男 43 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 崔松宁 男 41 独立董事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 陈仕登 男 58 监事会主席 2008.12-2011.12 25,320 25,320 0 无 37.46 周优芬 女 38 监事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 张庆红 男 43 监事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 时启峰 男 46 监事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 25.40 肖 江 男 56 监事 2008.12-2011.12 0 0 0 无 27.72 薛 楠 女 35 董事局秘书 2008.12-2011.12 0 0 0 无 36.37 杨光辉 男 49 财务总监 2008.12-2011.12 0 0 0 无 32.26 胡 军 男 30 行政总监 2008.12-2011.12 0 0 0 无 0 合计 - - - - 38,010 38,010 0 315.60 注: 1、不在公司领取报酬的董事、监事共五位，其中陈辉、周优芬在股东单位 领取报酬，杨润贵、杨廷安、张庆红在珠海港控股集团有限公司领取报酬。 2、因公司第六届董事局、监事会任期届满，已于 2008 年 12 月份进行了新 一届董事局和监事会的换届选举，新任独董薪酬自 2009 年 1 月开始发放。 3、高管薪酬中包括 2008 年的基本年薪和兑现的 2007 年绩效年薪， 未含 2008 年绩效年薪(尚未考核)。 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况 姓名 主要工作经历 在股东单位外任职或兼职情况 11 杨润贵 2001 年 8 月—2007 年 2 月，任珠海临港工业区党委副书记、 珠海港控股集团有限公司董事 管委会常务副主任；2002 年 4 月—2007 年 2 月，任珠海高 长、党委书记、法定代表人，总 栏港建设委员会副主任，南水镇委书记；2007 年 2 月—2008 经理。 年 7 月，任珠海市重大项目推进工作指挥部办公室主任； 2008 年 7 月至今，任珠海港控股集团有限公司董事长、党 委书记、法定代表人；2008 年 8 月至今，任珠海港控股集 团有限公司总经理。2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富 华集团股份有限公司董事局主席。 欧辉生 2002 年 4 月—2003 年 5 月，任珠海功控集团有限公司任副 无 总经理、珠海市汇畅交通投资有限公司董事长；2003 年 6 月—2006 年 5 月，任珠海功控集团有限公司副总经理、党 委委员，兼任珠海功控玻璃纤维有限公司董事长、珠海市 汇畅交通投资有限公司董事长；2006 年 6 月—2007 年 1 月， 任珠海功控集团有限公司副总经理、党委委员，兼任珠海 功控玻璃纤维有限公司董事长；2007 年 1 月至今，任珠海 经济特区富华集团股份有限公司总裁；2007 年 2 月至今， 任珠海经济特区富华集团股份有限公司董事。 李少汕 2000 年 1 月—2002 年 2 月，任珠海市功业控股有限公司副 无 总经理；2002 年 3 月—2006 年 12 月，任珠海功控集团有 限公司董事、副总经理；2004 年 8 月—2007 年 1 月，任珠 海功控集团有限公司党委委员；2000 年 5 月至今，任珠海 可口可乐饮料有限公司董事长；2007 年 1 月至今，任珠海 经济特区富华集团股份有限公司副总裁；2007 年 2 月至今， 任珠海经济特区富华集团股份有限公司董事。 梁学敏 1999 年 1 月—2006 年 8 月，担任珠海经济特区电力开发（集 无 团）公司党委书记、总经理；2006 年 9 月—2007 年 5 月， 任珠海经济特区电力开发集团有限公司党委书记；2006 年 9 月—2007 年 2 月，任珠海经济特区电力开发集团有限公 司总经理；2006 年 9 月至今，任珠海经济特区电力开发集 团有限公司董事长；2007 年 1 月至今，任珠海经济特区富 华集团股份有限公司副总裁；2007 年 4 月至今，任珠海经 济特区富华集团股份有限公司董事。 12 黄志华 2002 年 4 月—2003 年 6 月任珠海功控集团有限公司人力资 无 源部总经理；2003 年 7 月—2007 年 1 月，任珠海功控集团 有限公司党委副书记、纪委书记、兼任人力资源部总经理、 党委办主任；2007 年 1 月至今，任珠海经济特区富华集团 股份有限公司副总裁；1993 年至今，任珠海经济特区富华 集团股份有限公司董事。 杨廷安 2001 年 7 月至今，任珠海市港口企业集团有限公司董事； 珠海市港口企业集团有限公司 2002 年 8 月—2003 年 6 月，任珠海市港口企业集团有限公 副总经理；珠海港控股集团有限 司助理总经理；2003 年 6 月至今，任珠海市港口企业集团 公司副总经理。 有限公司副总经理；2008 年 7 月至今，任珠海港控股集团 有限公司副总经理；2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富 华集团股份有限公司董事。 陈 辉 2002 年 4 月—2005 年 1 月，任珠海市联基控股有限公司人 珠海格力集团公司监事、珠海港 事监察部经理、董事会秘书、党委委员、纪委副书记；2005 控股集团有限公司监事。 年 1—2008 年 3 月，任珠海达盛股份有限公司董事长兼总 经理、党支部书记；2008 年 3 月至今，任珠海市国资委专 职董事、监事；2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富华集 团股份有限公司董事。 田秋生 1997-2005 年 7 月，先后任兰州大学经济系主任、经济学院 甘肃省人民政府参事、甘肃省财 副院长；2005 年 7 月至今在华南理工大学任教，2005 年 10 政学会副会长、中国国际金融学 月至今，任华南理工大学经济与贸易学院金融系系主任， 会理事、中国商业学会理事、广 区域经济研究所所长；2005 年 11 月至今，任华南理工大学 东省省情调查与对策咨询专家。 经济与贸易学院副院长；2006 年至今，任华南理工大学学 2007 年 4 月至今任广州珠江啤 术委员会科技发展指导委员会委员；2005 年 10 月至今，任 酒集团有限公司独立董事。 珠海经济特区富华集团股份有限公司独立董事。 王 健 2000 年 5 月—2004 年 4 月，任广东省经贸委企业改革处、 广州仲裁委员会仲裁员；粤高速 企业监督处副处长；2004 年 4 月—2007 年 8 月，任广东省 独立董事。 国资委产权管理处处长；2007 年 8 月至今，任广东恒健投 资控股有限公司党委委员、副总经理；2008 年 12 月至今， 任珠海经济特区富华集团股份有限公司独立董事。 13 王继宁 1993 年 2 月至今，任广东亚太时代律师事务所合伙人；2002 珠海仲裁委员会委员，珠海仲裁 年 3 月—2005 年 4 月，任珠海市九洲港务集团公司独立董 委员会仲裁员，珠海市人大常委 事、珠海市信禾运输集团有限公司独立董事；2002 年 6 月 会法律顾问，珠海市人民政府法 至今，任珠海市律师协会公司法专业研究委员会主任；2002 律顾问。 年 11 月—2006 年 10 月，任广东省律师协会常务理事；2003 年 3 月－2005 年 4 月，任珠海市燃气集团有限公司独立董 事； 2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富华集团股份有 限公司独立董事。 崔松宁 1999 年 1 月至今，任珠海中拓正泰会计师事务所有限公司 珠海中拓正泰会计师事务所有 董事长；2008 年 7 月至今，任珠海金税科技有限公司董事 限公司董事长、珠海金税科技有 长；2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限 限公司董事长、珠海优特电力科 公司独立董事。 技股份有限公司独立董事。 陈仕登 2002 年 4 月—2003 年 5 月，任珠海市联晟资产托管有限公 无 司董事长、党委书记；2003 年 6 月—2006 年 12 月，任珠 海功控集团有限公司任总裁、党委书记；2007 年 1 月至今， 任珠海经济特区富华集团股份有限公司党委书记；2007 年 2 月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限公司任监事会 主席。 周优芬 2003 年 5 月—2005 年 12 月，在珠海日东集团有限公司工 珠海市航空有限公司监事、珠海 作，历任招商部经理、日东休闲购物广场有限公司副总经 汇畅交通投资有限公司董事、珠 理、日东百货有限公司儿童世界总经理；2006 年 8 月至今， 海信禾运输集团有限公司监事、 任珠海市国资委专职董事/监事；2007 年 2 月至今，任珠海 珠海海天国贸集团有限公司监 经济特区富华集团股份有限公司监事。 事。 张庆红 2002 年 5 月—2004 年 12 月，任珠海市联昊控股有限公司 珠海港控股集团有限公司助理 财务审计部经理；2005 年 1 月—2008 年 9 月，任珠海市国 总经理。 资委下派企业财务总监；2008 年 10 月至今，任珠海港控股 集团有限公司助理总经理；2008 年 12 月至今，任珠海经济 特区富华集团股份有限公司监事。 14 时启峰 2002 年 4 月-2004 年 1 月，任珠海市联晟资产托管有限公 无 司董事会秘书、办公室主任、工会主席；2004 年 2 月-2006 年 12 月，任珠海功控集团有限公司研究拓展部总经理；2007 年 1 月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限公司战略 发展部部长；2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富华集团 股份有限公司监事。 肖 江 1998 年 7 月—2006 年 9 月，任珠海经济特区电力开发（集 无 团）公司副总经理；2006 年 9 月—2007 年 2 月，任珠海经 济特区电力开发集团有限公司副总经理、董事；2007 年 2 月至今，任珠海经济特区电力开发集团有限公司总经理、 董事；2007 年 12 月至今，任珠海富华风电有限公司执行董 事、法定代表人；2008 年 12 月至今，任珠海经济特区富华 集团股份有限公司监事。 薛 楠 2000 年 4 月－2002 年 12 月，担任珠海经济特区富华集团 无 股份有限公司资金部主任；2000 年 4 月至今，担任珠海经 济特区富华集团股份有限公司董事局秘书、富华投资公司 总经理。 杨光辉 2000 年 1 月—2007 年 1 月，珠海市国有资产监督管理委员 无 会派驻市属国有企业财务总监；2007 年 1 月至今，任珠海 经济特区富华集团股份有限公司财务总监。 胡 军 1998 年 6 月—2004 年 3 月，武汉电视台文体中心工作；2004 无 年 5 月—2007 年 9 月，珠海电视台记者组组长，期间兼任 中央电视台 4 套国际频道特约记者；2007 年 10 月—2008 年 8 月，深圳广播电影电视集团工作；2008 年 8 月－12 月， 珠海港控股集团有限公司办公室主任。 2008 年 12 月至今， 任珠海经济特区富华集团股份有限公司行政总监。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，因公司董事局、监事会换届，公司董事、监事和高级管理人员发 生如下变动： 1、经 2008 年 11 月 27 日召开的公司六届董事局第三十四次会议审议同意、 2008 年 12 月 16 日召开的 2008 年第二次临时股东大会选举产生公司第七届董事 局，成员包括：杨润贵先生、欧辉生先生、李少汕先生、梁学敏先生、黄志华先 生、杨廷安先生、陈辉先生、田秋生先生、王健先生、王继宁先生、崔松宁先生。 15 闫前先生、樊迅先生、刘志标先生、魏建先生、郑欢雪先生、吴友明先生不 再担任公司董事。 2、经 2008 年 11 月 27 日召开的公司六届监事会第二十二次会议审议同意、 2008 年 12 月 16 日召开的 2008 年第二次临时股东大会选举产生公司第七届监事 会非职工代表监事陈仕登先生、周优芬女士、张庆红先生，与公司在 2008 年 12 月 12 日召开的公司职工代表大会选举产生的职工监事时启峰先生、肖江先生共 同组成公司第七届监事会。 吴乾新先生、庄爱娜女士、季茜女士不再担任公司监事。 3、经 2008 年 12 月 16 日召开的公司七届董事局第一次会议审议通过，聘任 欧辉生先生为公司总裁，李少汕先生、梁学敏先生、黄志华先生为公司副总裁， 薛楠女士为公司董事局秘书，杨光辉先生为公司财务总监，胡军先生为公司行政 总监。 李际滨先生不再担任公司副总裁。 二、公司员工情况 截止本报告期末，公司拥有员工总数 786 人，需要承担费用的离退休职工 34 人。 （一）专业构成情况 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 444 22 132 42 146 （二）教育程度情况 博士 硕士 本科 大专 中专 高中及以下 1 11 108 89 100 477 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等的 要求，依法规范运作，在巩固 2007 年开展公司治理专项活动成果的基础上，按 照证监会的新要求，修订《公司章程》，加强监管政策法规的培训和执行力度， 16 不断完善内部控制制度和法人治理结构，保证制度落实和有效监控，提高公司的 治理水平。 （一）关于股东和股东大会：公司严格执行《股东大会议事规则》，保证股 东大会召集和召开的合法、规范、有序；保证全体股东，特别是中小股东享有平 等地位，能充分行使自己的权利；对关联交易和重大事项的审议、决策、披露程 序符合有关规定，遵循了公平、公正的原则。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力， 有自主独立的人事、采购、生产、销售职能部门，与第一大股东在业务、人员、资 产、机构、财务方面严格做到五分开；公司高管人员均未在控股股东单位任职。 （三）关于董事和董事局：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关 规定选聘董事，公司董事局人员和数量构成符合法律、法规的有关要求；全体董 事能以勤勉、尽责的态度依据《董事局议事规则》等制度，认真履行职责；董事 局会议记录完整、真实。 （四）关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关 规定选聘监事，公司监事会人员和数量构成符合法律、法规的有关要求；全体监 事依据《监事会议事规则》等赋予的职责，对公司财务及董事、总裁和其他高级 管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司和股东的合法权利。 （五）绩效评价与激励约束机制：公司制定了独立董事、独立监事的薪酬制 度，对经营层按照年度以经营业绩等综合指标进行考核。 （六）关于利益相关者：公司能充分尊重和维护利益相关者的合法权益，以 实现股东、用户、社会等各方利益的协调平衡，共同发展。 （七）关于信息披露与透明度：董事局秘书处专职负责信息披露工作、接待 投资者的来访和咨询。相关人员加强对证券市场有关法规的学习，强化信息披露 工作的责任感，自觉、规范地履行信息披露义务，保证披露信息的及时、真实、 准确、完整，增强了公司的透明度。《证券时报》为公司指定信息披露报纸。 二、独立董事履行职责情况 公司现有四名独立董事，报告期内独立董事按照《公司法》、《公司章程》、 《独立董事工作制度》、 《独立董事年报工作制度》的有关规定履行职责，认真审 议议案，并以谨慎、客观的态度行使表决权，充分发挥了独立董事的作用，维护 了公司的整体利益和中小投资者的合法权益。本年度独立董事对提交董事局讨论 17 的事项，除有 1 人对 1 项议案表示弃权外，其他事项均投赞成票。独立董事对公 司的其他事项未提出异议。报告期内独立董事对公司董事局换届、对外担保、关 联交易、利润分配、聘任会计师事务所等事项发表了独立意见。 报告期内独立董事出席董事会的情况： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 田秋生 11 11 0 0 王 健 2 2 0 0 王继宁 2 2 0 0 崔松宁 2 2 0 0 三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （一）业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与第一大股东间无同 业竞争，第一大股东不存在干预公司经营运作的情形。 （二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于第一大股东。 高级管理人员未在股东单位兼职或领薪。 （三）资产方面：公司拥有独立完整的资产，与第一大股东间产权关系清晰 明确。 （四）机构方面：公司建立了完整的组织机构，股东大会、董事局、监事会 依照法律法规和公司章程独立行使职权。 （五）财务方面：公司设置独立的财务部门，建有独立的会计核算系统和财务 会计制度以及对下属公司的财务管理制度，设有独立的银行帐号，依法独立纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 (一) 内部控制自我评价报告 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》、 《上 市公司内部控制指引》和财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本 规范》的有关规定和要求，结合公司治理专项工作的开展，本公司在公司法人治 理结构、内部控制制度建设、对控股子公司的管理、关联交易、对外担保、募集 资金使用、重大投资、信息披露等内部控制方面进行了深入自查，并在此基础上 形成公司内部控制自我评价报告。 1、内部控制情况综述 18 （1）内部控制组织架构 公司已经根据国家有关法律法规和公司章程，建立了规范的公司治理结构和 议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分 工和制衡机制。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企 业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事局对股东大会负 责，依法行使企业的经营决策权。监事会对股东大会负责，监督企业董事、总裁 和其他高级管理人员依法履行职责。经营班子负责组织实施股东大会、董事局决 议事项，主持企业的生产经营管理工作。董事局下设立战略委员会、薪酬与考核 委员会、审计委员会、提名委员会，同时设立董事局领导下的内部审计部门，负 责对公司的内部控制制度的健全性、合理性、有效性进行检查评价，对公司经营 活动及经济效益进行审计监督等。 公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，主要包括母子公司管理控制制 度、业务管理控制制度、财务管理控制制度、信息披露控制制度等。 公司组织架构图： 股东大会 董事局 监事会 经营班子 珠海经济特区富华房地产公司 珠海富华进出口贸易有限公司 珠海富华投资有限公司 珠海经济特区富华物业管理公司 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 上海一格印务有限公司 珠海功控集团有限公司 100%股权 贵州富 华药业 珠海富华复合材料有限公司 珠海可口可乐饮料有限公司 有限责 珠海经济特区电 任公司 力开发集团有限 99%股 公司 100%股权 权 100% 70% 股权 贵州富 股权 华房地 100% 100% 珠海富华风能开 产开发 100% 股权 股权 发有限公司 95%股 有限公 股权 50% 权 司 100% 股权 100% 100% (2 股权 股权 股权 19 （2)内审部门工作及人员配备情况 公司设立审计室，在董事局审计委员会的领导下独立开展工作，向董事局负 责。审计室依据国家法律、法规及有关政策、财务会计制度和公司内部管理制度， 独立开展工作及行使内部监督权，发挥监督、评价和服务功能。 (3)2008 年完善内部控制与公司治理的重要活动、工作及成效 ①公司审计室根据 2008 年工作计划，全面开展了对控股子公司的内部控制 检查，检查重点是各控股子公司的内部控制制度的建立健全情况及内部控制制度 的有效执行情况，审计室对检查中发现的问题提出了整改建议，这些整改建议基 本都得到了落实，有效地提升了公司的整体管控能力。 ②公司持续进行完善各项内部控制制度的工作。2008 年根据公司新的变化 和发展，结合内审进行内部控制检查发现的问题，公司组织各成员企业按公司要 求修订并完善了各成员企业的财务管理制度体系、人力资源管理制度体系，规范 并加强了财务和人事管理；公司根据合同管理存在的问题制订了《合同管理制度》 及《合同履行风险控制办法》，并对各成员企业的合同管理进行了检查和风险排 查，以加强合同管理及防范合同风险；公司对运行一年多的《母子关系管控制度 体系》进行了调研，针对执行中存在的问题提出了修订意见，完善了母子管控制 度，加强了管控效果和效率。 ③公司根据广东证监[2008]92 号文《关于做好防止上市公司资金占用问题 反弹有关工作的通知》对公司有关资金占用情况进行了自查，并审议通过了《关 于关联交易及资金结算的自查报告》。公司自 2006 年 11 月按有关规定对有关资 金占用问题清理完毕后，不再存在控股股东占用资金的情况，相关的规章制度已 建立健全并得到了有效的执行，股东大会、董事局会议、监事会会议及总裁办公 会议议事规则等有关制度均已建立并得到了有效的执行，资金流出的内部流程及 相关的决策机制均已建立并得到有效的执行，公司对资金占用实施了有效的管 控。 2、重点控制活动 (1)对控股子公司的管理控制 公司制定了一套完整的母子公司管控制度体系对控股子公司进行管理，从人 事管控、信息管控、预算管控、重大决策管控、运营管控、考核激励等方面完善 了制度和流程，明确母子公司间的权责、利益关系，确保了母公司对控股子公司 20 及参股子公司实施有效管理和控制。 公司根据各子公司与集团的战略紧密度以及对公司财务状况影响的大小确 定子公司的分类，对不同类别的子公司采取不同的集分权管控方式；管控主要集 中在对子公司的重大决策、重要人事、战略规划、财务预算、运营监控等方面的 管理；公司制定《子公司业绩合同管理办法》及《子公司经营负责人薪酬设计方 案》，通过对与子公司的负责人签订业绩合同以确保公司总体战略和年度计划的 顺利实施，通过确定合理的薪酬结构及科学的绩效考核来建立有效的激励和约束 机制；公司制定《子公司经营业绩报告管理办法》以有效监督子公司业绩合同完 成情况，及时了解掌握各项信息及防范各类风险；公司还通过对子公司实行预算 管理、经营运行分析、内部审计来强化对子公司的内部管理的监控。 (2)关联交易的内部控制 公司制定《关联交易管理制度》，对关联人和关联交易事项、关联交易的审 批权限和决策程度、关联交易的披露作了明确的规定，规范了与关联人的交易行 为，力求遵循公正、公平、公开的原则，以保证公司关联交易的公允性，维护公 司及公司全体股东的合法权益。 (3)对外担保的内部控制 公司制定《担保管理办法》，对公司发生对外担保行为时的对外担保对象、 审批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定，公司规定提供担保的范围仅限 于全资和控股企业，除非经过特别批准，公司原则上不对非控股企业和本公司外 企业担保；所有的对外担保事项必须经董事局审议，需经独立董事发表独立意见; 达到《公司章程》规定标准的担保事项需经股东大会审议。为控制担保风险，公 司指定资金部定期对被但保企业的资金使用情况、财务状况、经营成果和偿债能 力进行跟踪和监督，了解被担保项目的执行、资金的使用、贷款的归还、财务运 行及风险等方面的情况，对于重大问题和特殊情况及时向经营班子或董事局报 告。 (4)募集资金使用的内部控制 公司制定《募集资金使用管理制度》，对募集资金专户存储、监管、使用及 审批程序、用途调整及变更、使用情况的披露作了明确的规定，以确保募集资金 专款专用。 公司自 1994 年融资以来，未再进行过证券市场融资。 21 (5)重大投资的内部控制 公司制定《投资管理制度》，对公司对外投资的投资类别、投资审批权限、 投资原则、投资管理机构及主要职责、投资项目的管理和监督、投资风险管理等 方面给予了明确规定，公司对于重大投资项目都按规定指定相关部门，负责对重 大投资项目的可行性、投资回报、风险等事项进行专门研究和报告，并持续跟进 监控并向经营班已、董事局汇报项目的执行进展及异常情况。 (6)信息披露的内部控制 公司按照中国证监会和深交所的有关规定，制定并及时修订《信息披露管理 制度》、《投资者关系管理工作制度》，《重大信息内部报告制度》，强调内部重大 信息的保密责任和信息披露的公平性。公司设立专门机构并配备了相应人员，依 法履行信息批露义务，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。 3、内部控制存在的问题及整改计划 (1)内部控制制度建设还需不断细化、完善和提高，内控制度执行的力度也 需不断加强。 目前公司的制度体系已基本建立健全并得到有效执行，但还需不断细化完善 并加强执行力度。一方面，公司及各成员企业的业务和规模的扩大变化要求相关 制度应不断的补充及修改，以适应新的形势和要求；另一方面，规范化、精细化 管理要求公司及各成员企业不断细化及完善各项管理制度、业务操作流程和细 则，以持续提升公司的整体管理水平和效益。内部控制制度执行的情况也需不断 的检查评估，以强化内控制度执行的力度，确保内控体系的有效发挥。 改进计划和措施： 在公司本部及各成员企业内发起内部控制自我评估活动，并将这一活动长期 坚持下去。自我评估活动要求全员参与，全员评价，对现有岗位职责、业务流程， 对照现有内控制度进行全面梳理，分析存在的问题，提出改进措施。该项活动可 以提高员工的内部控制意识和责任，及时发现内部控制薄弱之处，不断改进和完 善内部控制体系，确保内控制度有效执行，达成各项内部控制目标。 (2)公司的内审机构力量还较薄弱，公司计划进一步充实审计机构力量，全 面发挥审计对各项业务的监督服务和评价作用。 4、内部控制的总体评价 综上所述，公司董事局认为：公司已经建立了较为完善的组织架构和制度体 22 系，适应公司管理的要求和发展的需要;内控制度得到有效执行，能够对编制真 实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司规范运作及公司经营风险的控制 提供保证。在今后的工作中，公司将结合监管部门的要求和内部实际情况的变化， 继续完善公司内部控制制度，为公司的规范运作和健康发展提供保障。 （二）评价意见 1、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，已建立了较为完善的内 部控制组织机构和内部控制制度，保证了公司业务活动的正常运行，保护了公司 资产的安全和完整。2008 年度，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部 控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。公司内部控制自我评价符合公司内 部控制的实际情况。 2、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事局根据中国证监会和深圳证券交易所的有关要求，在巩 固 2007 年公司治理成果的基础上，加强制度落实和监管政策法规的培训，对控 股子公司、关联交易、防止资金占用、对外担保、募集资金使用、重大投资以及 信息披露的内部控制规范有效，保证了公司经营管理的正常进行。公司内部控制 自我评价符合公司内部控制的实际情况。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 董事局按照经营业绩等综合指标对高级管理人员 2007 年度的绩效情况进行 考核。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司共召开了三次 股东大会。 一、2008 年第一次临时股东大会 （ 一 ） 会 议 通 知 刊 登 于 2007 年 12 月 19 日 《 证 券 时 报 》 和 http://www.cninfo.com.cn； （二）会议由公司董事局召集； 23 （三）会议于 2008 年 1 月 8 日以现场投票方式召开； （ 四 ) 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2008 年 1 月 9 日 《 证 券 时 报 》 和 http://www.cninfo.com.cn。 二、2007 年年度股东大会 （一）会议通知刊登于 2008 年 4 月 9 日、2008 年 4 月 18 日《证券时报》 和 http://www.cninfo.com.cn； （二）会议由公司董事局召集； （三）会议于 2008 年 4 月 29 日以现场投票方式召开； （四）会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 30 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn。 三、2008 年第二次临时股东大会 （一）会议通知刊登于 2008 年 11 月 28 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； （二）会议由公司董事局召集； （三）会议于 2008 年 12 月 16 日以现场投票方式召开； （四）会议决议公告刊登于 2008 年 12 月 17 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn。 第七节 董事局报告 一、经营情况的讨论和分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2008 年，国内外复杂多变的经济形势、尤其是波及全球的金融风暴对集团 公司涉及的各行业均造成不同程度的负面影响。面对前所未有的困难，董事局在 股东的支持和监管部门指导下，勤勉尽责、认真务实，积极应对、团结带领全体 员工扎实工作，保持了公司在逆境中的稳步发展。经审计，2008 年公司实现营 业 收 入 1,703,647,814.98 元 ， 投 资 收 益 113,986,827.41 元 ， 利 润 总 额 111,252,299.90 元，归属于上市公司股东净利润 86,610,639.75 元，每股收益 0.2510 元，净资产收益率 7.40%，剔除非经常性损益后净资产收益率为 8.89%。 24 2、主营业务及经营情况 （1）公司营业收入及营业利润构成情况 主营业务分行业： 单位：（人民币）元 本年金额 上年金额 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产(含物业) 595,923,944.01 432,601,254.20 115,459,951.52 77,709,415.38 制造及贸易 1,096,420,022.15 1,083,381,759.54 488,704,667.35 467,637,216.62 其他 11,303,848.82 6,603,342.99 44,810,126.98 13,795,139.97 合计 1,703,647,814.98 1,522,586,356.73 648,974,745.85 559,141,771.97 主营业务分产品 单位：（人民币）元 本年金额 上年金额 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产 595,923,944.01 432,601,254.20 115,459,951.52 77,709,415.38 中药材及中成药加工及 16,332,637.31 9,228,083.92 14,747,499.57 7,484,351.13 销售 进出口自营及贸易代理 909,868,355.29 904,669,552.89 150,610,395.89 145,271,333.46 印刷业 1,390,363.65 1,799,344.17 3,565,896.23 4,270,109.25 玻璃纤维制品的生产和 销售 168,828,665.90 167,684,778.56 319,780,875.66 310,611,422.78 其他 11,303,848.82 6,603,342.99 44,810,126.98 13,795,139.97 小计 1,703,647,814.98 1,522,586,356.73 648,974,745.85 559,141,771.97 主营业务分地区 单位：（人民币）元 项目 本年金额 上年金额 地区：出口 72,684,244.95 162,355,168.67 国内 1,630,963,570.03 486,619,577.18 -------------- -------------- 合计 1,703,647,814.98 648,974,745.85 （2）占公司营业收入或营业利润总额 10%以上的行业或产品情况 单位：（人民币）元 25 行业或产品 营业收入 营业成本 营业利润率 变动% 房地产开发和管理 595,923,944.01 432,601,254.20 27.41% -5.29% 909,868,355.29 904,669,552.89 0.57% -2.97% 进出口自营及贸易代理 （3）公司主要供应商及客户 本年度本公司向前五名供应商采购的金额917,554,863.82元，占采购总额的 60.26%；上年度本公司前五名供应商采购的金额163,659,698.44元,占采购总额 的29%。 本年度本公司向前五名客户销售的收入总额941,161,295.25元，占主营业务 收入总额的55.24%；上年度本公司前五名客户销售的收入总额244,455,256.42 元，占主营业务收入总额的37.67%。 3、报告期内主营业务结构、主营业务盈利能力较前发生变化的说明 (1)主营业务结构和主营业务盈利能力 单位：（人民币）元 主营业务毛利 行业 比上年增 2008 年所 2007 年所 2008 年度 2007 年度 减百分比 占比例 占比例 房地产 163,322,689.81 37,750,536.14 332.64% 90.20% 42.02% 制造和贸易 13,038,262.61 21,067,450.73 -38.11% 7.20% 23.45% 其他 4,700,505.83 31,014,987.01 -84.84% 2.60% 34.53% 变动原因说明： A、房地产业主营业务毛利比去年同期增长 333%的主要原因是本报告期公司 开发的富华广场三期和贵阳“松竹苑”项目交付使用，本年度确认收入； B、制造和贸易业主营业务毛利本报告期比去年同期下降 38%的主要原因是 受综合因素影响本报告期子公司富华复材公司主营业务毛利下降所致； C、其他业务变动的主要原因是上一报告期取得了较大的其他业务利润。 (2)经营成果和利润构成变动情况 A、经营成果变动情况 单位：（人民币）元 项 目 本报告期 上年同期 变动% 营业利润 109,551,628.03 154,686,761.74 -29.18% 26 利润总额 111,252,299.90 155,196,787.30 -28.32% 净利润 86,514,546.24 140,994,157.17 -38.64% 归属于母公司股东的净利润 86,610,639.75 140,882,147.23 -38.52% 变动原因说明：营业利润、利润总额、净利润比上年同期下降的主要原因是 本报告期受市场因素影响公司短期投资业务出现了投资亏损。 B、利润构成变动情况： 单位：（人民币）元 本报告期 上年同期 项 目 在利润总额 在利润总额 变动% 金额 金额 中所占比例 中所占比例 营业收入 1,703,647,814.98 1531.34% 648,974,745.85 418.16% 1113.17% 营业成本 1,522,586,356.73 1368.59% 559,141,771.97 360.28% 1008.31% 营业税金及附加 39,852,069.91 35.82% 11,433,996.75 7.37% 28.45% 期间费用 118,458,916.93 106.48% 123,400,312.41 79.51% 26.97% 资产减值损失 18,813,599.57 16.91% -69,038.77 0.04% 16.96% 公允价值变动收益 -8,417,071.22 7.57% -1,065,415.18 0.69% -6.88% 投资收益 113,986,827.41 102.46% 200,684,473.43 129.31% -26.85% 营业外收支净额 1,700,671.87 1.53% 510,025.56 0.33% 1.20% 利润总额 111,252,299.90 100.00% 155,196,787.30 100.00% 变动原因说明： （1）本报告期营业收入、营业成本和营业税金及附加在利润总额中所占比 例比上年同期上升的主要原因是本报告期公司开发的房地产项目确认收入和相 应结转成本、税金，同时进出口业务本报告期收入和成本也有较大的增长； （2）本报告期期间费用在利润总额中所占比例比上年同期上升 27%的主要 原因是比较基数不同； （3）本报告期资产减值损失在利润总额中所占比例比上年同期上升 17%的 主要原因是本报告期子公司对部分存货和往来账计提减值准备所致； （4）本报告期投资收益在利润总额中所占比例比上年同期下降 27%的主要 原因是本报告期受证券市场影响子公司投资公司出现投资亏损。 4、公司资产负债情况 单位： （人民币）元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 比重变动 项目 金额 占总资产 金额 占总资产 % 比重% 比重% 27 货币资金 223,530,162.85 12.82% 473,799,135.88 18.21% -5.39% 应收款项 65,702,909.01 3.77% 159,161,777.91 6.12% -2.35% 存货 143,466,824.69 8.23% 567,735,241.22 21.82% -13.60% 长期股权投资 569,338,395.73 32.65% 501,649,570.16 19.28% 13.37% 固定资产 331,046,909.40 18.99% 474,959,240.62 18.26% 0.73% 在建工程 139,170,503.80 7.98% 6,985,674.04 0.27% 7.71% 短期借款 284,251,104.42 16.30% 407,139,746.93 15.65% 0.65% 应付账款 49,072,833.88 2.81% 116,235,963.62 4.47% -1.65% 预收款项 15,514,897.66 0.89% 563,827,163.87 21.67% -20.78% 应交税费 4,162,005.54 0.24% -34,497,424.79 -1.33% 1.56% 其他应付款 96,664,925.18 5.54% 100,618,309.61 3.87% 1.68% 长期借款 10,000,000.00 0.57% 107,700,000.00 4.14% -3.57% 资本公积 660,324,186.67 37.87% 92,014,665.55 26.60% 11.27% 变动原因说明: （1）本报告期末货币资金在总资产中所占比重比上年末下降 5.39%的主要 原因是本报告期偿还银行借款所致； （2）本报告期末应收款项在总资产中所占比重比上年末下降 2.35%的主要 原因是本报告期通过与有关单位结算，应收款项降低； （3）本报告期末存货在总资产中所占比重比上年末下降 13.60%的主要原因 是公司开发的房地产项目本期确认收入所致； （4）本报告期末长期股权投资在总资产中所占比重比上年末上升 13.37%的 主要原因是本报告期对珠海裕富通聚酯有限公司转增投资额 4900 万元； （5）本报告期末在建工程在总资产中所占比重比上年末上升 7.71%的主要 原因是本报告期部分固定资产转入技术改造所致； （6）本报告期末应付账款在总资产中所占比重比上年末下降 1.65%的主要 原因是本报告期公司子公司房地产公司支付应付工程款所致； （7）本报告期末预收款项在总资产中所占比重比上年末下降 20.78%的主要 原因是本报告期公司子公司房地产公司将预收房款结转收入所致； （8）应交税费在总资产中所占比重比上年末上升的主要原因是本报告期公 司开发的房地产项目结转收入相应结转有关税费所致； （9）本报告期末长期借款在总资产中所占比重比上年末下降 3.57%的主要 28 原因是本报告期偿还到期借款所致； （10）本报告期末资本公积在总资产中所占比重比上年末上升 11.27%的主 要原因是基数总资产减少所致，本报告期资本公积减少的原因是出售可供出售金 融资产所致。 5、公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税变化 单位： （人民币）元 项目 本报告期 上年同期 变动% 销售费用 15,516,421.07 20,212,731.82 -23.23% 管理费用 62,507,244.40 58,458,749.11 6.93% 财务费用 40,390,251.46 44,728,831.48 -9.70% 所得税费用 24,737,753.66 14,202,630.13 74.18% 变动原因说明： （1）销售费用本报告期比上年同期减少 23.23%的主要原因为本报告期各公 司压缩销售费用所致； （2）管理费用本报告期比上年同期增长6.93%的主要原因是本报告期公司人 工费用有所增加所致； （3）财务费用本报告期比比上年同期下降 9.70%的主要原因是本报告期减少 银行借款所致； （4）所得税费用本报告期比上年同期增长 74.18%的主要原因是本报告期子 公司富华房地产和贵州富华房地产公司取得销售房产利润计缴所得税费用。 6、现金流量表相关数据 单位：（人民币）元 项 目 2008年度 2007年度 同比增减% 经营活动产生的现金流量净额 -38,396,779.49 353,227,733.10 --- 投资活动产生的现金流量净额 120,155,528.49 48,156,335.75 149.51% 筹资活动产生的现金流量净额 -332,027,722.03 -158,656,807.77 109.27% 变动原因说明: （1）经营活动产生的现金流量净额本报告期比上年同期下降的主要原因为公 司本报告期结算房产相关开发费用所致； （2）投资活动产生的现金流量净额本报告期比上年同期现金流入增加的主要 原因为上一报告期富华复材公司投入资金进行窑炉冷修； 29 （3）筹资活动产生的现金流量净额本报告期比上年同期现金流出增加的主要 原因为公司本报告期偿还银行借款所致。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）珠海经济特区富华房地产公司，公司全资企业，注册资本人民币 3000 万元，主要从事房地产开发、销售。本报告期总资产 41,020,890.95 元，净资产 -34,222,063.33 元，实现净利润人民币 82,519,491.56 元。 （2）珠海富华进出口有限公司，公司全资企业，原企业名为珠海经济特区 富华进出口贸易公司， 2008 年 2 月 17 日，该公司依据公司董事局决议完成改 制变更，注册资本核准为 1216.9 万元人民币，主要经营各项进出口业务。本报 告期总资产 34,466,112.59 元，净资产 13,932,527.33 元，实现净利润人民币 1,776,114.84 元。 （3）珠海富华投资有限公司，公司全资企业，原企业名为珠海经济特区富 华投资公司，2008 年 6 月 19 日，该公司依据公司董事局决议完成改制变更，注 册资本人民币 2500 万元，主要从事投资咨询。本报告期总资产 43,603,595.26 元，净资产－9,797,439.58 元。由于 08 年证券市场出现单边大幅下跌，投资亏 损-35,615,790.57 元。 （4）珠海经济特区富华物业管理公司，公司全资企业，注册资本人民币 200 万元，主要从事实物租赁、物业管理。本报告期总资产 2,666,835.43 元，净资 产-108,739.37 元，实现净利润人民币-322,456.54 元。 （5）贵州富华药业有限公司，公司持有其 99%的股权，注册资本人民币 2000 万元，主要生产经营中西成药。本报告期总资产 53,643,397.22 元，净资产 -23,568,882.05 元 。 由 于 计 提 资 产 减 值 准 备 , 导 致 本 期 亏 损 人 民 币 -19,654,655.34 元。2008 年 8 月 12 日召开的公司第六届董事局第三十一次会议 作出决议，拟出让所持该公司股权。随后虽积极寻找受让方，但均未取得成果。 2009 年，公司将在保持该企业平稳运营的基础上，继续寻找合适的处置时机。 （6）贵州富华房地产开发有限公司，贵州富华药业有限公司持有其 100%股 权，注册资本人民币 2000 万元，主要从事房地产开发及销售、室内外装潢。本 报告期总资产 59,415,095.43 元，净资产 38,706,539.71 元，实现净利润人民币 8,933,103.86 元。 （7）上海一格印务有限公司，公司持有其 70%的股权，注册资本 125 万美 30 元，主要从事印刷制版、彩色印刷、印刷材料加工。本报告期总资产 5,049,963.04 元，净资产-8,682,295.48 元，实现净利润人民币-1,886,057.19 元。2008 年 4 月 7 日召开的公司第六届董事局第二十七次会议作出决议，拟出让所持该公司的 股权。根据 2007 年 9 月 30 日为评估基准日的评估结果确定交易基准价为人民币 734.71 万元，在上海联合产权交易所两次挂牌。由于客观市场环境非常不景气， 导致年内虽多次挂牌仍未能成功完成股权退出目标。后因评估报告过期，以 2008 年 9 月 30 日为评估基准日重新进行评估，并以交易基准价人民币 384.70 万元再 次挂牌（前后两次评估存在较大差异的原因：一是两次资产评估期间的经营亏损； 二是受金融危机影响固定资产的贬值。）2009 年 3 月该项产权以人民币 346.23 万元（二次评估确定的交易基准价的 9 折）成交，截止本报告公告日，相关股权 转让手续尚在办理中。 （8）珠海功控集团有限公司，公司全资企业，注册资本人民币30000万元， 主要从事资产经营，实业投资和开发。本报告期总资产602,240,700.74元、净资 产417,629,885.04元，实现净利润人民币34,705,918.31元。 （净利润中不包括其 持股的珠海富华复合材料有限公司、珠海经济特区电力开发集团有限公司。 ） （9）珠海富华复合材料有限公司，公司全资企业，注册资本人民币 27776 万元，主要从事纺织类玻纤维制品、增强类玻璃纤维制品的生产销售和研究、开 发无碱类玻璃纤维制品及经营本企业自产产品、相关技术的进出口业务。本报告 期总资产 699,850,025.24 元，净资产 338,589,693.66 元。2008 年，整个玻纤 行业受国家宏观调控政策累计效应和美国金融危机的严峻影响，销售价格一路下 滑，下游企业需求极度疲软，复材公司经营上面临的问题尤为突出。虽然公司迅 速调整经营策略，采取了主动控制生产规模、加大库存销售，加快资金周转、压 缩成本、改善产品质量等措施，努力将不利因素的影响降到最低，但 08 年仍亏 损人民币-56,895,780.95 元。 （10）珠海经济特区电力开发集团有限公司，公司全资企业，注册资本人民 币 15000 万元，主要从事电力项目投资及其他项目投资。本报告期总资产 329,174,276.26 元 ， 净 资 产 313,180,854.25 元 ， 实 现 净 利 润 人 民 币 101,588,546.95 元。其参股约 10％的珠海发电厂 1、2 号机组运营稳定、盈利能 力优秀，2008 年公司获分 07 年度投资收益人民币 1.06 亿元。 （11）珠海可口可乐饮料有限公司，公司持有其 50%股权，注册资本 7838 31 万港元，主要从事生产和销售可口可乐、雪碧、芬达、茶饮料、果汁饮料、矿泉 水、饮用水、保健饮料等饮料。本报告期总资产 325,034,873.61 元，净资产 156,536,845.77 元。在激烈竞争的市场环境下，面对 08 年广东凉夏及下半年金 融危机造成的消费人群和消费能力下降等不利因素的影响，继续深挖市场潜力、 加强成本控制、提高运营效率，并顺利通过了可口可乐质量体系（TCCMS）第四 阶段认证审核、环保管理体系第三阶段认证。凭借品牌、质量和规模上的综合优 势，全年实现销售收入 817,558,745.05 元，同比增长 3%；净利润人民币 46,265,534.93 元，与去年同期持平；公司从中获得投资收益 23,132,767.47 元。 （12）珠海富华风能开发有限公司，公司持有其 95%股权，注册资本 500 万 元，主要从事风能开发，本报告期总资产 3,548,476.02 元，净资产 3,492,744.3 元,净利润人民币 222,439.99 元。2008 年，该公司着力开展高栏岛风电场项目 相关可行性研究工作。经过近一年的紧张工作， 2009 年 1 月份，该项目已经广 东省发改委核准：工程动态总投资 4.63 亿元，资本金占总投资的 30%约 1.39 亿 元。公司将结合自身资金情况，考虑适度提高资本金出资比例。现阶段已开展工 程建设前期的设计、施工准备等工作。 （13）武汉烽火富华电气有限责任公司，公司持有其 45%股权，注册资本人 民币 2000 万元，经营范围：光电互感器、光电传感器（系统）与软件、信息通 信系统设备与软件、数字化变电站设备与软件、变电站自动化设备与软件、发电 厂自动化设备与软件的研发、生产、销售、与工程服务。公司依据 2008 年 9 月 25 日召开的第六届董事局第三十二次会议决议出资设立该公司，相关工商注册 登记手续于 2008 年 10 月完成。目前该公司研发的数字互感器已进入挂网测试阶 段。 （14）珠海裕富通聚酯有限公司，公司持有其35%的股权，注册资本人民币 6000万元，经营范围：聚酯产品的生产、销售。报告期内，虽较好的把握了开、 停机的时机，回避了价格震荡最为剧烈、市场最为低迷阶段，但受制于整个市场 的不景气，全年共生产销售聚酯切片7.87万吨，销售收入人民币7.44亿元，亏损 为-23,439,733.45元，公司投资损失为-8,203,906.71万元。 （15）珠海碧辟化工有限公司，本公司持有其 15%的股权，注册资本 27700 万美元，经营范围：生产精对苯二甲酸（简称 PTA）并在国内外市场销售公司自 产产品。PTA 二期 90 万吨装置于 2008 年一季度末投入试运行，并随即进入稳定 32 生产阶段，但由于受到金融风暴的影响，纺织品出口受阻，碧辟化工下游客户受 到冲击纷纷停产或倒闭，市场销售不旺，致使全年 PTA 一、二期设备均未能达到 满负荷运作，仅生产销售 PTA 约 84 万吨，销售收入 7.8 亿美元，未能发挥其规 模效应。再加上 08 年下半年 PTA 价格一路走低，产品与成本倒挂，人民币的升 值放缓等因素的影响，碧辟化工全年出现亏损，具体数据尚待审计。碧辟公司 2008 年 9 月对 2007 年利润进行分配，公司获投资收益人民币 584 万元。 （16）珠海新源热力有限公司，公司持有其 20%股权，注册资本 1200 万元，经营 范围：高栏港经济区集中供热（高压蒸气） 、热力管网维护和技术咨询。2008 年 1 月 完成工资注册登记手续。报告期内，该项目公司已完成项目设计、工程招标等工作。 8、其他事项 （1）珠海市珠阿能源开发有限公司，原为公司全资企业。依据 2006 年 12 月 12 日公司第六届董事局第十一次会议决议，计划办理珠阿能源公司注销手续。因当 时公司将珠阿能源股权提供给交通银行作为流动资金贷款的质押物，而后期置换质 押物的程序和时间较长，直至 2008 年 12 月 11 日，珠海市珠阿能源开发有限公司 停止经营，珠海经济特区电力开发集团有限公司采用接收帐面资产和负债的方式对 其进行清算，2008 年 12 月 13 日，经珠海市工商行政管理局核准注销。 （2）我公司于 2007 年 10 月 9 日发布董事局公告，披露公司全资企业珠海 经济特区电力开发集团有限公司（以下简称电力集团）签署珠海发电厂 5、6 号 机组投资合作框架协议事项，珠海金湾发电有限公司作为项目投资主体负责开展 前期工作。本报告期，该项目根据程序要求准备上报核准所需的所有文件。 （3）公司参与的广东珠海 LNG 接收站及管线项目，报告期内前期工作正常开展。 （4）我公司于 2007 年 8 月 28 日发布了重大事项公告，就珠海市政府计划 推动全资企业――珠海富华复合材料有限公司兰埔厂区向珠海高栏港经济区临 港分厂搬迁的前期情况，包括搬迁原则、公司拟进行的工作、对公司可能产生的 影响等进行了披露，并针对存在的如：最终是否搬迁、具体搬迁时间、搬迁补偿 费用、以及是否构成补贴收入等重大不确定因素做出了特别提示。 报告期内，公司与珠海市招投标中心对评估机构进行了招标，与珠海市国资 委共同委托中介机构对富华复材兰埔厂区的资产进行全面评估，评估结果也已上 报珠海市政府，目前正等待政府相关部门的回复。该事项尚存在一定的不确定性。 33 （5）我公司于 2007 年 9 月 18 日发布重大事项公告，就政府相关部门支持 我公司下属全资企业——珠海经济特区电力开发集团有限公司受让、建设和运营 “珠海市西坑尾垃圾生态环境园”项目和该事项存在的不确定性如：最终是否会 参与建设该项目以及具体的运作模式、收购方式和价格、时间进程等做出披露。 报告期内，公司已完成该项目可研报告的编制，目前正就该项目的运作模式、市 场化运作途径等方面的问题与政府相关部门进一步协商，该项目尚存在一定的不 确定性。 （6）报告期内，公司全资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司对持有 恒升国际有限公司 70%股权已处置完毕，回收资金 558.66 万元，至此，电力集 团不再持有恒升国际的股权。 9、报告期内公司无控制的特殊目的主体。 （二）对公司未来发展的展望 公司主营业务为玻璃纤维制品项目投资，电力项目投资、房地产开发。兼营： 饮料项目投资、医药项目投资、化工原料、化工产品。 1、2009 年公司主要产业的发展趋势和竞争格局 （1)玻纤行业 富华复材的主要产品电子级玻纤布，是印制电路板（PCB）基板材料覆铜板 （CCL）的重要原材料。从国际市场来看，在金融危机影响，全球经济遭受巨大 打击的背景下，PCB 业内普遍认同行业会发生负成长，处于传统电子消费主战 场的欧美市场将难以消化近年来 PCB 行业急速成长后的巨大产能，因此，2009 年的电子级玻纤布市场需求仍将延续 2008 年的被动局面，在低谷徘徊。从国内 市场来看，3G 牌照发放后拉动的硬件（TD 等通讯器材）投资、家电下乡等鼓励 消费的政策实施均有可能拉动 CCL 下游定单需求，但整体市场需求仍不乐观。 由于各家电子布厂采取减产措施，加上多座窑炉同时停工，供大于求的压力 得到了一定程度的舒缓。但由于电子布生产大厂如南亚、台玻库存量巨大，消化 库存需要较长的一段时间，总体而言，供应量仍然比较充足。 富华复材是国内最早引进无碱池窑拉丝及电子级玻纤布织造的企业，且有多 年的生产实践经验，积累了较丰富的无碱池窑拉丝及电子级玻纤布织造技术，公 司已建立了较为广泛的销售网络，与一些下游 CCL 企业建立了长期合作的战略 伙伴关系；且公司地处国内最重要的覆铜板生产基地广东省，有一定的地域优势。 34 但其生产规模小，原料纱自给不足，产品品种单一、且高技术含量产品在总产量 中比重偏低等现状，使企业的抗风险能力差，在经济形势不好、市场波动大的时 期，难以化解风险。 （2）电力及相关投资 2008 年，广东全省电力供需矛盾突出，下半年用电最大缺口达 600 万千瓦。 至年底，受全球金融危机影响，电力需求有所缓解，且这种影响会延续至 2009 年上半年。电力需求放缓将会影响火力发电企业有效的发电小时数，但因公司投 资的是大型高效的清洁燃煤机组，所受影响相对较小。09 年 2 月 3 日全国能源 工作会上提出，要充分利用当前电力需求下降的有利时机，大力调整电力结构， 加快“上大压小”的步伐。今后三年，分别计划关停小火电机组 1300 万千瓦、 1000 万千瓦和 800 万千瓦，相应建设大型、高效、清洁燃煤机组 5000 万千瓦。 09 年电煤供需紧张局面缓解、煤炭合同价上调有限，发电效益将会有所改善。 风能作为一种清洁可再生能源，越来越受到重视和国家政策的鼓励。 《可再 生能源法》2006 年 1 月颁执行以来，有关风能的价格、税收、强制性市场配额 和并网接入等鼓励扶持政策也相继出台。2008 年下半年，国家又出台了包括固 定资产增值税抵扣、所得税减免和贷款利率下调等一些新的优惠政策。据 2009 年的能源工作会议精神，从长期看，改善中国能源结构，必须积极发展可再生能 源和新能源，不断提高清洁能源在中国一次能源消费中的比重。公司参与的高栏 岛风电场项目，是国家和广东省大力扶持的新兴产业，项目对改善珠海电源结构， 缓解当地电力供需矛盾，拉动地区经济发展，具有重要意义。 武汉烽火富华电气有限责任公司研发的数字化互感器是数字化变电站的关 键技术之一，要实现变电站自动化系统的数字化,全封闭式变电站的紧凑化,数据 传输的网络化,要解决的关键技术之一就是互感器的研制和使用。随着中国经济 的发展，电力系统的电源建设、电网建设和电网改造将面临着长期持续发展的态 势。电力系统的数字化改造也将随之蓬勃开展。数字化变电站作为数字电网的重 要组成部分，其投资建设的步伐在近一年来出现了加速发展的态势。目前，各省 网均有计划投资建设数字化变电站的实验站或示范站。可以预期，未来几年甚至 更长的时期，数字化和智能化将成为电网投资重要内容之一。 （3）饮料行业 中国软饮料行业近年来的年平均增速很快，并向多样化、均衡化方向发展， 35 咖啡、奶茶、果汁、含乳饮料等将有较快增长，但碳酸饮料和果汁仍将处于市场 的主导地位。2008 年，受金融危机的影响，市场需求减少，增量有所放缓。珠 海可口可乐作为中国区最早的瓶装厂之一，已经拥有较为成熟的销售区域，品牌、 质量优势突出，尽管 08 年也受到广东凉夏和金融危机的影响，销量未达到预期 的增长量，但仍在碳酸饮料和果汁市场中占优势。预计未来两类饮料的销售增长 仍将较为稳定。 （4）房地产业务 2008 年底以来，政府从提振经济的角度出发，推出了一系列旨在降低居民 购房负担、鼓励住房消费的政策，这虽然有利于房地产业的健康平稳发展，但 2009 年，在全球金融危机向实体经济进一步蔓延以及我国经济增速放缓等因素 影响下，与宏观经济形势关联度很高的房地产业也面临着诸多不确定因素。对珠 海而言，在珠江西岸核心城市的新定位下，珠港澳大桥的兴建、重要集疏运体系 的完善都令珠海面临着新的历史性机遇，富华将逐步淡出竞争激烈的住宅房产 业，积极探索和思考介入商业房产与物流地产开发的模式，从根本上实现房产开 发战略转移。 （5）化工业务 2008 年的 PTA 市场表现一波三折，原料价格上涨、下游需求振荡使上半年 PTA 价格波动剧烈，随着原料 PX 价格的飙升，PTA 的价格也出现了一些阶段性 的高点。2008 年下半年受到金融危机的影响, 原料价格下行，下游需求严重不足， 导致 PTA 销量和价格一路下跌。国内 PTA 产能将继续增长，下游聚酯行业的形 势不容乐观，市场竞争将更加激烈。 2009 年，PTA 的走势始终取决于上游原油、PX 的价格周四和下游举止、纺 织行业的产销状况，并且和 PTA 自身的产能、开工率等密切相关。在全球经济 放缓的大环境下，PTA 市场的利空因素明显大于利多因素，预计 2009 年 PTA 价 格难以超越 2008 年高点。公司参股的珠海碧辟化工有限公司，产能已达到 150 万吨，有一定的规模、品牌优势，如 PX 价格趋于稳定、下游产业有所好转， PTA 产业可望存在一些机会。 2008 年 8 月和 11 月，国家先后两次提高了部分纺织品服装出口退税率，在 一定程度上缓解了出口企业的困难，但国际市场需求持续疲软，支撑中国纺织品 服装出口的主要动力欧洲市场的经济已出现衰退迹象，对欧纺织品服装出口增速 36 也将明显回落。2009 年，国内经济也面临下行压力，因此内需市场虽然潜力巨 大，但增速仍会有所下降。因此聚酯生产商要在原料价格振荡和下游需求变化间 寻找机会，把握节奏。 2、2009 年的工作展望和计划 2008 年年末，国务院通过的《珠江三角洲地区改革发展规划纲要》 ，明确提 出要把珠海建设成为西岸的枢纽城市。省、市政府均制订了实施一系列刺激经济 发展的重大举措，为珠海适时加快结构调整、完善基础设施、争取主动提供了难 得的机遇。珠海市政府明确 “以港立市” 的发展战略使富华集团迎来了前所未 有的转型发展新机遇。我们要以改革为重心、以转型为目标，把“调结构、保增 长”作为转型年最为紧迫的任务，尽快形成新的战略发展规划并加以推动实施。 新一届的董事局一定要坚定信心、迎难而上、认真谋划，为将富华打造成为主业 突出、质量优良、发展可期的上市公司而努力。 为了实现这一目标， 2009 年具体工作计划如下： （1）尽快明确战略发展规划、实施战略转型 面对珠海“以港立市”的战略机遇期，把握好富华的角色和定位，在认真 分析研究基础上，尽快明确发展思路，制定出公司中、长期战略发展规划，形成 富华未来 3－5 年发展的纲领性文件，突破长期困扰的产业发展瓶颈、为打造主 业清晰、盈利稳定、基本面持续改善、具有竞争优势的上市公司迈出坚实的一步。 （2）加大对现有产业的调整力度，业务有所为、有所不为 ①加快退出部分产业 重点推进上海一格和贵州药业转让进程，力争 09 年完成上述公司的股权出 让。进一步探讨其他与主业关联度不强的参股企业的后续发展方案，为将来的适 时退出做准备。 ②积极推动复材公司的搬迁改造工作 积极争取地方政府的政策支持，寻求最佳方案，全力推动复材兰埔厂区的 搬迁工作。通过搬迁改造工作的实施，进一步提升富华的资产质量、实现产业升 级和结构调整，增强市场竞争力。 ③加速完成下属房产公司整合、重点打造物流地产板块 快速推进现有三家房地产公司的资产、人员整合，对合并后的新房产公司 进行公司制改造，并全力以赴地投入到港口物流地产的开发建设和运营中，摸索 37 和培育富华新的主业――港口物流、港口服务业，力争年内开工建设 1－2 个新 项目。 ④稳定投资回报、突出抓好项目建设的推进工作 强化对现有投资项目——珠海电厂 1—4 号机组、碧辟化工、裕富通、可口 可乐公司的投资管理，巩固合作关系，保证投资收益的顺利实现；尽早展开高栏 岛风电项目的开工建设工作；积极配合合作方做好珠海电厂 5、6 号机组的项目 报批准备工作。 （3）完善法人治理结构、提高信息披露质量 进一步建立健全公司治理长效机制。严格按照监管要求完善“三会”制度、 形成权力机构、决策机构、监督机构与执行机构之间权责分明、各司其职、有效 制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。抓落实促规范、以规范促发展，不 断改善公司基本面、提高公司管理水平和经营业绩；健全激励约束、绩效考核和 优胜劣汰机制。 严格执行信息披露管理制度、重大信息内部报告制度、内幕知情人员登记 制度和股价异动自查制度，提高信息披露质量、增强信息披露的有效性，积极做 好投资者关系管理工作、改善与投资者的沟通渠道。 （4）严格成本费用控制、积极拓展融资渠道 加强预算管理、严格成本控制，统一思想、共度时艰。通过灵活、高效的 资金管理，提高资金运营效率和效益；充分利用资本市场、积极拓展融资渠道， 进一步优化调整财务结构，为后续项目建设提供强有力的保障，并形成滚动发展 机制。 （5）加快机制、体制的改革工作，努力构建充满生机和活力的人力资源开 发培养体系 我们倡导敬业奉献、奋力拼搏、坚忍不拔的企业精神；营造干事创业、乐 于学习、勇于担当的创业氛围；通过建立科学合理的激励约束机制，吸引和留住 事业所需的人才，打造出一支学习型、创新型、知识型的员工队伍。 在充分论证基础上，持续完善公司管控体系，向建设一流上市公司的目标 前行。 3、年度资金需求计划 以存量资金、投资分红款及物业销售回笼款为基础，保持一定规模的流动资 38 金授信额度，同时寻求合适时机推进再融资工作，以确保重大项目的正常投资。 4、公司面临的风险因素分析 （1）玻纤行业的经营风险 ①玻纤行业波动风险 由于电子级玻纤布市场的变动是与电子信息产业的景气状况同步的，电子信 息产业是一个典型的周期性行业，其行业周期变化对电子级玻纤布的需求带来直 接影响，富华复材盈利能力的稳定性较低。 ②产品价格波动风险 受国际、国内宏观经济状况、国家经济产业政策等因素的影响,玻纤产品的 价格会出现较明显的周期性波动,特别是随着近年来玻纤行业产能迅速增加,市 场竞争加剧,对公司业绩仍会产生较大的影响。 ③原材料风险 公司窑炉规模小、产能低，需大量外购电子纱，存在纱源供应风险；同时由 于原材料价格受供求关系影响较大，在电子级玻纤布市场好的时候，纱源紧缺， 价格会很高，这将直接影响公司的盈利能力。 ④产品结构风险 公司目前主要产品是 7628 布，品种相对较为单一，抗风险能力较弱。 ⑤汇率风险 受玻纤产品的销售方式的影响，汇率的浮动将会对公司收入产生影响。 富华复材在电子级玻纤布生产领域里的先发优势，已随着近年业内同行和国 外竞争对手的快速扩张及技术进步逐步减弱。公司立足于目前所处的市场环境， 认真分析、扬长避短。现阶段，公司正积极争取地方政府的政策支持，寻求最佳 方案，全力推动复材兰埔厂区的搬迁工作。通过搬迁改造工作的实施，进一步提 升资产质量、实现产业升级和结构调整，增强其市场竞争力。 （2）电力及相关产业的经营风险 ①原料供应及成本上升风险 珠海发电公司和金湾发电公司均为燃煤发电机组，主要原材料为燃煤。2009 年电煤供需形式和价格走势仍存在一定不确定性，对发电机组效益将产生较大影 响。 ②电力设备运行状况 39 设备运行是否稳定，直接决定生产效率。 应对上述风险措施：一是加强自身的设备运行维护管理，防患于未然，从根 本上提高设备的健康水平，控制生产成本，降低生产能耗；二是采取必要和有效 措施，保障煤炭供应。 ③风电项目风险 风电项目面临的主要风险为宏观政策风险，包括电价政策、税收等优惠政策 的不确定性。 随着国家对环境保护、节能减排和降耗的重视，将会出台越来越多的鼓励和 扶持政策，风电项目将会向好的方向逐步发展。为提高该项目的未来收益，公司 将合理控制项目的开发进度，降低工程造价，争取 CO2 减排收益。 ④数字化光电互感器项目 存在的主要风险为市场壁垒风险及技术风险。 应对措施：合理控制项目的开发进度，降低产品成本，加大市场开拓力度， 增强产品竞争力。 （3）可口可乐的经营风险 ①销售价格下降风险 受经济危机影响，周边厂家大幅降价销售迫使公司也降低销价。区域性的产 品价格下滑趋势已形成。公司拟以各种销售手段以减缓产品价格下滑。 ②原材料上涨风险 公司原材料主要是糖。2008 年白糖价格下降使公司生成成本下降，但 2009 年初，国内糖价又开始回升，如果持续这种态势，则将对公司盈利构成较大冲击。 公司将采取如下措施降低成本，一是加强对原料价格走势的判断，适时采购，严 格控制原料价格；二是利用多种原料糖混合使用，降低成本。 ③装瓶权风险 可口可乐总部对授权装瓶商的资格具有严格的要求，授权有一定期限，期 满后对装瓶商进行考核和续期。珠海可口可乐是可口可乐总部的授权装瓶商之 一，可口可乐装瓶授权对珠海可口可乐的发展至关重要。如珠海可乐未能按照可 口可乐总部对装瓶商的要求履行必要的义务，则无法获取可口可乐总部装瓶权授 权，将会给珠海可口可乐的盈利能力造成重大影响。 珠海可口可乐自 1985 年成立以来，经营情况良好，尚未出现过被取消或无 40 法获取装瓶权授权的情况。公司目前在可乐中国系统内经营业绩名列前茅，可乐 总部多次延长对公司的装瓶权期限，已由最初的 1 年期、3 年期加长到最新的 5 年期，授权期限从 2006 年到 2010 年底。 （4）化工行业的投资风险 ①行业竞争风险 2009 年国内 PTA 和聚酯的产能将持续放大，行业竞争将日趋激烈。产能过 剩，下游需求不足可能导致产品价格下降和开工不足。 ②原料价格风险 PTA 和聚酯是一个产业链的上下游企业，PTA 的原材料 PX 受原油价格的影 响，存在较大不确定性，虽然 08 年下半年开始，PX 的走势已趋于理性，但不确 定因素诸多，且受到供求关系的影响，原料价格风险依旧存在。 公司参股的 PTA 项目产能已经达到 150 万吨/年，具有品牌优势和规模效应， 通过控制成本，加大产品销售力度和库存管理努力降低不利因素的影响。公司参 股的裕富通聚酯公司也将从把握开停机时机、控制成本和灵活的经营策略等多方 面着手最大限度化解风险因素。 二、公司投资情况 （一）本报告期内无募集资金情况，亦无报告期之前募集资金使用延续到本 期的情况。 （二）非募集资金投资、进度及收益情况 1、公司参股 15％的珠海碧辟化工有限公司 PTA 二期项目, 已于 2007 年底 建设完成，累计出资 1500 万美元，折合人民币 11592.95 万元。 2008 年一季度 末投入试运行，二季度进入稳定运行与生产阶段。 2、经2008年9月25日召开的公司第六届董事局第三十二次会议审议通过， 公司全资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司参与投资设立武汉烽火富华 电气有限责任公司，出资1670万元，持有该项目公司45%股权，相关工商注册登 记手续已于2008年10月完成。本报告期已出资870万元。 三、广东大华德律会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审 计报告。公司无特别需要说明事项。 四、董事局日常工作情况 （一）报告期内董事局的会议情况及决议内容 41 报告期内公司董事局共召开 11 次会议。 1、2008 年 2 月 28 日，公司召开第六届董事局第二十六次会议，会议决议 公告刊登于 2008 年 2 月 29 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 2、2008 年 4 月 7 日，公司召开第六届董事局第二十七次会议，会议决议公 告刊登于 2008 年 4 月 9 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 3、2008 年 4 月 17 日，公司召开第六届董事局第二十八次会议，会议决议 公告刊登于 2008 年 4 月 18 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 4、2008 年 4 月 23 日，公司召开第六届董事局第二十九会议，会议审议内 容为公司 2008 年第一季度报告，会议决议在深交所备案，公司 2008 年第一季 度报告刊登于 2008 年 4 月 25 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 5、2008 年 7 月 30 日，公司召开第六届董事局第三十次会议，会议审议内 容为《关于公司治理整改情况报告的议案》，会议决议在深交所备案，关于公司 治 理 整 改 情 况 的 报 告 刊 登 于 2008 年 7 月 31 日 《 证 券 时 报 》 和 http://www.cninfo.com.cn； 6、2008 年 8 月 12 日，公司召开第六届董事局第三十一次会议，会议决议 公告刊登于 2008 年 8 月 14 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 7、2008 年 9 月 25 日，公司召开第六届董事局三十二次会议，会议决议公 告刊登于 2008 年 9 月 26 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 8、2008 年 10 月 20 日，公司召开第六届董事局第三十三次次会议，会议决 议公告刊登于 2008 年 10 月 22 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 9、2008 年 11 月 27 日，公司召开第六届董事局第三十四次会议，会议决议 公告刊登于 2008 年 11 月 28 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 10、2008 年 12 月 16 日，公司召开第七届董事局第一次会议，会议决议公 告刊登于 2008 年 12 月 17 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； 11、2008 年 12 月 30 日，公司召开第七届董事局第二次会议，会议决议公 告刊登于 2008 年 12 月 31 日《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn； （二）董事局对股东大会决议执行情况 1、根据公司 2007 年度股东大会决议，聘任广东恒信德律会计师事务所有限 公司（以下简称“广东恒信德律会计师事务所”）为公司 2008 年度的审计机构。 后因恒信德律会计师事务所与深圳大华天诚会计师事务所进行强强联合，联合后 42 的事务所更名为“广东大华德律会计师事务所，原恒信德律会计师事务所变更为 广东大华德律会计师事务所珠海分所。广东大华德律会计师事务所具备证券从业 资格。根据公司 2009 年第一次临时股东大会决议，聘任广东大华德律会计师事 务所为公司 2008 年度的审计机构，继续执行公司与原恒信德律会计师事务所签 订的《业务约定书》，为公司提供审计服务。 2、经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司 2007 年度利润分配方案为： 以 2007 年末公司总股本 344,997,420 股为基数，向全体股东每 10 股分派股利 1 元人民币现金（含税，扣税后个人股东和投资基金实际每 10 股派现 0.9 元人民 币现金），共计股利人民币 34,499,742 元。 公司于 2008 年 6 月 7 日刊登《2007 年度利润分配方案实施公告》 ，确定股 权登记日为 2008 年 6 月 16 日，除息日为 2008 年 6 月 17 日，分红方案已实施完 毕。 （三）董事局下设审计委员会的履职情况汇总报告 公司审计委员会由三位成员组成，均为独立董事。在公司制定的《独立董事 年报工作制度（暂行） 》中，明确了其相关职责，审计委员会成员均能按照相关 规定要求，认真履行如下职责： 1、与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排； 2、以书面函件、电话等方式，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报 告； 3、在年审注册会计师进场前听取财务总监关于公司财务状况的汇报，审阅 公司编制的相关财务资料，并形成书面意见； 4、在年审注册会计师进场后加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计师 出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，并形成书面意见； 5、对公司年度财务会计报表和相关财务事项进行表决，形成决议后提交董 事局审核； 6、向董事局提交广东大华德律会计师事务所从事本年度公司审计工作的总 结报告和下年度续聘该会计师事务所的决议。 （四）董事局下设薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会由三位成员组成，均为独立董事。该委员会对公司高 级管理人员薪酬进行了审核，认为公司高级管理人员均按公司有关规定领取薪 43 酬，披露情况与实际领取情况一致。 五、本年度利润分配预案 根据广东大华德律会计师事务所出具的审计报告，公司 2008 年度合并报表 净利润为人民币 86,514,546.24 元，归属于母公司股东的净利润为人民币 86,610,639.75 元，加上年初未分配利润人民币 86,055,914.17 元，扣除已分配 2007 年现金股利 34,499,742 元，2008 年可供分配利润为人民币 138,166,811.92 元。提议 2008 年度公司利润分配、分红派息预案为：以 2008 年末公司总股本 344,997,420 股为基数，向全体股东每 10 股分派股利人民币 0.3 元（含税），共 计股利人民币 10,349,922.60 元。剩余未分配利润留存下一年。 六、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 34,499,742.00 140,882,147.23 24.49% 2006 年 34,499,742.00 130,297,948.49 26.48% 2005 年 0.00 25,562,162.59 0.00% 第八节 监事会报告 2008 年，在股东和监管部门的支持和指导下，监事会依据《公司章程》和 《监事会议事规则》赋予的职权，对公司的日常经营情况、董事及高级管理人员 的职务执行情况、董事局及股东大会的议事程序进行了监督，对重大、敏感事项 的进展以适当方式跟进监督，参与讨论、审议了重大决策事项，并发表独立、客 观意见。现谨提交《富华集团股份有限公司 2008 年度监事会工作报告》，请予审 议。 一、监事会工作情况 2008 年监事会共召开 7 次会议，列席了第六届、第七届董事局召开的所有 会议和 2007 年年度股东大会、2008 年第一次临时股东大会、2008 年第二次临时 股东大会。 （一）2008 年 4 月 7 日，公司召开第六届监事会第十七次会议，会议审议 通过《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年年度报告及摘要》等事项。会议决 44 议公告刊登于 2008 年 4 月 9 日《证券时报》。 （二）2008 年 4 月 23 日，公司召开第六届监事会第十八次会议，会议审议 通过公司《2008 年第一季度报告》。会议决议在深交所备案。 （三）2008 年 7 月 30 日，公司召开第六届监事会第十九次会议，会议审议 通过《关于公司治理整改情况报告的议案》。会议决议在深交所备案。 （四）2008 年 8 月 12 日，公司召开第六届监事会第二十次会议，会议审议 通过《2008 年半年度报告》、 《关于处置贵州富华药业有限责任公司股权的议案》 等事项。会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 14 日《证券时报》。 （五）2008 年 10 月 20 日，公司召开第六届监事会第二十一次会议。会议 审议通过公司《2008 年第三季度报告》。会议决议在深交所备案。 （六）2008 年 11 月 27 日，公司召开第六届监事会第二十二次会议，会议 审议通过《关于监事会换届选举的议案》。会议决议公告刊登于 2008 年 11 月 28 日《证券时报》。 （七）2008 年 12 月 16 日，公司召开第七届监事会第一次会议，选举陈仕 登先生为公司监事会主席。会议决议公告刊登于 2008 年 12 月 17 日《证券时报》。 二、监事会对公司 2008 年度经营运作情况发表以下独立意见： （一）2008 年，公司董事局和经营班子按照《公司法》 、《证券法》、中国证 监会有关规定以及《深圳证券交易所股票上市规则》等的要求规范运作，并根据 相关政策法规的调整及时修订《公司章程》，使日常经营决策有章可循、符合程 序；公司董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司和股东利益的行为。 （二）由广东大华德律会计师事务所对公司 2008 年财务状况出具的标准无 保留意见审计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司全资企业珠海富华进出口有限公司与珠海市碧海化工有限公司 合作开展的购买及销售四川宏达有色金属有限公司铅精矿业务，遵循了公平、公 正的原则，符合上市公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情况； 审议程序符合《上市规则》和《公司章程》的有关规定。 （四）2008 年，公司按照中国证监会深入开展公司治理专项活动的要求， 在保证各项公司治理规范和内部控制制度的执行和落实的基础上，重点关注防止 资金占用工作，成立防止资金占用专项自查领导小组，对公司及子公司与控股股 45 东及其关联方的关联交易、经营性资金结算、关联担保、非经营性资金往来及清 算等进行详细自查，确保决策程序和执行机制均已建立并得到有效执行。同时还 加强对股东单位相关人员、董事、监事和高级管理人员的政策法规培训，加强对 信息披露工作的管理，巩固了 2007 年的工作成果，维护上市公司及广大中小股 东的利益。2008 年度，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 及公司内部控制制度的情形发生。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 （一）本报告期未发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项 本公司全资企业珠海富华复合材料有限公司（以下简称“富华复材” ）2006 年 1 月 6 日起诉科维华瑞（铜陵）电子材料有限公司（下称华瑞公司）买卖合同 纠纷案， 2006 年 6 月 16 日经安徽省铜陵市中级人民法院（2006）铜中民二初 字第 3 号民事调解书双方达成协议，华瑞公司应于 2006 年 12 月 31 日前分期还 清欠富华复材货款 3,232,125.35 元。华瑞公司未按协议执行，至今未归还欠款， 富华复材于 2006 年 8 月 14 日向安徽省铜陵市中级人民法院申请执行并受理， 2007 年 1 月 22 日，富华复材与华瑞公司就纠纷的还款计划达成协议，华瑞公司 确认欠富华复材货款 3,232,125.35 元，法院受理费、诉讼费 31,404.00 元以及 执行费 56,266.00 元，合计 3,319,795.35 元，富华复材同意华瑞公司以斡旋第 三方采购富华复材公司的玻纤布适当增加采购单价的方式分期偿还欠款。截止本 报告期末，富华复材已获归还债务 70 万元。 二、报告期内公司未发生破产重整相关事项。 三、报告期公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公 司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况。 （一）报告期内公司持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 占该公司股权 报告期所有者权益变 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 比例 动 000513 丽珠集团 1,332,462.52 0.23% 0 9,475,328.01 23,474,580.73 601328 交通银行 1,480,185.00 0.0016% 0 3,558,048.12 9,034,249.14 46 合计 2,812,647.52 - 0 13,033,376.13 32,508,829.87 （二）公司报告期用于买卖其他上市公司股份的资金数量、股份数量及产生 的投资收益 占期末 序 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 证券总 报告期 号 品种 代码 简称 金额（元） 数量 账面值 投资比 损益 例（％） 1 股票 600900 长江电力 5,217,160.00 316,000.00 4,534,600.00 28.91% -682,560.00 2 基金 540005 汇丰晋信 5,000,000.00 5,000,650.00 5,050,656.50 32.19% 50,656.50 3 基金 270005 广发聚丰 4,481,107.80 4,300,074.66 1,989,214.54 12.68% -2,491,893.26 4 股票 000046 泛海建设 5,703,000.00 320,000.00 1,872,000.00 11.93% -3,831,000.00 5 股票 600875 东方电气 1,391,364.00 50,000.00 1,490,500.00 9.50% 99,136.00 6 基金 270006 广发优选 2,077,411.45 679,047.97 750,823.34 4.79% -1,326,588.11 小计 23,870,043.25 15,687,794.38 100.00% -8,182,248.87 期末持有的其他证券投资 0 — 0 0% 0 报告期已出售证券投资损益 — — — — -9,353,222.48 合计 23,870,043.25 — 15,687,794.38 100% -17,535,471.35 四、报告期内未发生、也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、 出售事项。 五、报告期内公司未实行股权激励计划。 六、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 公司全资企业珠海富华进出口有限公司与珠海市碧海化工有限公司签署 《铅精矿销售合作协议》，合作开展购买及销售四川宏达有色金属有限公司铅精 矿业务。该事项已经公司 2008 年 4 月 17 日召开的第六届董事局第二十八次会议 和 2008 年 4 月 29 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过，详细内容请见 刊登于 2008 年 4 月 18 日《证券时报》的《关于全资企业富华进出口有限公司开 展铅精粉销售业务的关联交易公告》。报告期内，该项业务的开展符合披露的实 际情况，主要条款未发生重大变化，共实现营业收入 5432.72 万元，营业利润 197.11 万元。2009 年继续履行相关合同约定。 （二）与关联方存在的担保事项 经 2007 年 12 月 17 日召开的公司第六届董事局第二十五次会议、2008 年 1 47 月 8 日召开的公司 2008 年度第一次临时股东大会审议通过，公司与交通银行珠 海分行签署《最高额保证合同》，为参股企业珠海可口可乐饮料有限公司向交通 银行珠海分行申请的综合授信额度 3000 万元人民币提供连带保证责任担保。 （三）报告期内，公司未发生其他重大关联交易事项 七、重大合同及履行情况 （一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保事项 1、报告期内新增担保合同 单位：万元 担保 贷款银行和期限 担保对象 担保类型 担保的决策程序 金额 3000 交通银行珠海分行 珠海可口可乐饮 连带责任保证 经 2007 年 12 月 17 日召开的公司第 20080228—20090925 料有限公司 六届董事局第二十五次会议、2008 年 1 月 8 日召开的公司 2008 年度第一次 临时股东大会审议通过 10625 交通银行珠海分行 20081023—20090912 经 2007 年 12 月 17 日召开的公司第 3200 珠海市商业银行 珠海富华复合材 连带责任保证 六届董事局第二十五次会议、2008 年 20080228—20090228 料有限公司 1 月 8 日召开的公司 2008 年度第一次 2500 建设银行珠海分行 临时股东大会审议通过 20080829—20090828 2、以前期间发生但延续至本报告期的担保合同 单位：万元 担保 贷款银行和期限 担保对象 担保类型 担保的决策程序 金额 2000 建设银行珠海分行 20070917—20101016 珠海富华复合 连带责任保证 经 2007 年 3 月 30 日召开的公司第六届 48 5000 中国农业银行珠海分行 材料有限公司 董事局第十五次会议、2006 年年度股 20070820—20090809 东大会审议通过 7305 报告期内，公司全资子公司贵州富华房地产开发有限公司（下称贵州房产）按照行业惯例，为购房 按揭人提供商品房购房抵押贷款担保。截至 2008 年 12 月 31 日，贵州房产“富华松竹苑”项目按 揭总价款 7305 万元。截止本报告期末，公司不存在因该担保事项而承担担保责任的事项。 7857 报告期内，公司全资子公司珠海经济特区富华房地产公司（下称富华房产）按照行业惯例，为购房 按揭人提供商品房购房抵押贷款担保。截至 2008 年 12 月 31 日，富华广场“富华广场三期”项目 按揭总价款 7857 万元。截止本报告期末，公司不存在因该担保事项而承担担保责任的事项。 3、截止 2008 年 12 月 31 日，公司累计对外担保事项共有 8 项，总计担保金 额人民币 41487 万元，占公司最近一期经审计净资产的 35.43%，其中对控股子 公司的担保 23325 万元，对外担保 18162 万元。 （三）本报告期未新发生，亦无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 截止本报告期末，公司及下属企业在金融机构的融资额共计为 38170 万元。 八、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东的承诺事项。 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 珠海市人民政府国有资 1、遵守法律、法规和规章的规定，履行法定 1、报告期未发生违 产监督管理委员会 承诺义务；2、在前述承诺期（法定限售期一 反承诺 1-4 的项的情 年）期满后，24 个月内不通过证券交易所出 况； 售其所持股份；3、在粤富华股权分置改革实 2、第 5 项承诺已履 施后的 5 年内，通过二级市场卖出所持有粤 行。 富华股票的价格不低于近 5 年的最高交易价 格 9.97 元；4、对置入上市公司的功控集团未 来三年经营业绩做出承诺，如果功控集团的 净利润在 2006 年，或者 2007 年，或者 2008 年中的任何一年少于 7500 万元时，对粤富华 流通股股东（即，本次股权分置改革方案实 施后，无限售条件的流通股股东）按照差额 比例追送股份；5、对未明确表示同意参与本 次股权分置改革的非流通股股东（珠海经济 特区红塔仁恒纸业公司、珠海科技奖励基金 会、珠海教育基金会、大华基金、发展银行、 农行珠海分行联社及珠海义海公司）及由于 存在股权质押、冻结等情形无法执行对价安 排的非流通股股东（珠海经济特区冠华轻纺 总公司、深圳市中科招商创业投资管理有限 49 公司、重庆超思信息材料股份有限公司）先 行代为垫付对价安排。 珠海市纺织工业集团公 1、遵守法律、法规和规章的规定，履行法定 报告期未发生违反 司 承诺义务；2、纺织集团承诺在其法定限售期 承诺事项 满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占公司股份总数的比例 在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 个月内不得超过百分之十。 九、公司聘任事务所情况 公司原聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司（以下简称“广东恒信德律 会计师事务所”）为公司 2008 年度的审计机构。后因恒信德律会计师事务所与深 圳大华天诚会计师事务所进行强强联合，联合后的事务所更名为“广东大华德律 会计师事务所”，原恒信德律会计师事务所变更为广东大华德律会计师事务所珠 海分所。广东大华德律会计师事务所具备证券从业资格。根据公司 2009 年第一 次临时股东大会决议，聘任广东大华德律会计师事务所为公司 2008 年度的审计 机构，继续执行公司与原恒信德律会计师事务所签订的《业务约定书》，为公司 提供审计服务。2008 年度公司应向广东大华德律会计师事务所支付审计报酬为 人民币 80 万元，此费用不含异地公司审计的差旅费。本年度应付未付的审计报 酬为人民币 80 万元。广东大华德律会计师事务所 2008 年首次作为公司的审计机 构。 十、公司相关人员受有权机关调查情况 2008 年 5 月 13 日，公司收到中国证券监督管理委员会调查通知书（粤调查 通字 07100 号），公司副总裁李际滨先生因“涉嫌违法买卖股票”，中国证券监督 管理委员会决定立案调查。公司于 2007 年 8 月 28 日收到李际滨上缴所得收益人 民币 73884.2 元。 十一、公司接待调研及采访等相关情况: 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论内容及提供资料 2008 年 5 月 16 日 广发证券组织的“百名投资者 面谈 珠海上市公司考察行”成员 公司 2008 年 6 月 4 日 中国银河证券研究所:张秋生 介绍公司主要业务的经营 鹏华基金管理公司: 冀洪涛 情况并提供 2007 年年报 2008 年 9 月 12 日 广州证券有限责任公司研究 员：涂正威 2008 全年 电话\邮件 投资者数百人次 介绍公司主要业务经营情 50 咨询 况 十二、其他重要信息索引 事项名称 刊载报刊 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 及版面 路径 1、珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 《证券时 2007 年 1 月 9 日 http://www.cninfo.com.cn 年第一次临时股东大会决议公告 报》C12 版 2、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 2 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第二十六次会议决议公告 报》C12 版 3、珠海经济特区富华集团股份有限公司重大 事项公告——BP 二期投料试运行 4、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 4 月 9 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第二十七次会议决议公告 报》C20 版 5、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 届监事会第十七次会议决议公告 6、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 召开 2007 年年度股东大会的通知 7、珠海经济特区富华集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 8、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 4 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第二十八次会议决议公告 报》C72 版 9、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 全资企业富华进出口有限公司开展铅精粉销 售业务的关联交易公告 10、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 召开 2007 年年度股东大会的补充通知 11、珠海经济特区富华集团股份有限公司 《证券时 2008 年 4 月 25 日 http://www.cninfo.com.cn 2008 年第一季度报告 报》C36 版 12、珠海经济特区富华集团股份有限公司 《证券时 2008 年 4 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn 2007 年年度股东大会决议公告 报》C24 版 13、珠海经济特区富华集团股份有限公司董事 《证券时 2008 年 5 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn 局公告 报》C9 版 14、珠海经济特区富华集团股份有限公司 《证券时 2008 年 6 月 7 日 http://www.cninfo.com.cn 2007 年度利润分配方案实施公告 报》B13 版 51 15、珠海经济特区富华集团股份有限公司业绩 《证券时 2008 年 7 月 3 日 http://www.cninfo.com.cn 预警公告 报》A12 版 16、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 《证券时 2008 年 7 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn 公司治理整改情况的报告 报》B10 版 17、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 8 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第三十一次会议决议公告 报》D16 版 18、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 届监事会第二十次会议决议公告 19、珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 年半年度报告摘要 20、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 《证券时 2008 年 9 月 2 日 http://www.cninfo.com.cn 2008 年半年度报告的补充公告 报》B6 版 21、珠海经济特区富华集团股份有限公司业绩 《证券时 2008 年 9 月 24 日 http://www.cninfo.com.cn 预警公告 报》A12 版 22、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 9 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第三十二次会议决议公告 报》B16 版 23、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 10 月 22 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第三十三次会议决议公告 报》D5 版 24、珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 年第三季度报告 25、珠海经济特区富华集团股份有限公司重大 《证券时 2008 年 11 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn 事项公告——广珠公司分红 报》B12 版 26、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 《证券时 2008 年 11 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第三十四次会议决议公告 报》B8 版 27、珠海经济特区富华集团股份有限公司第六 届监事会第二十二次会议决议公告 28、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 29、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 为参股企业提供担保的公告 30、珠海经济特区富华集团股份有限公司 《证券时 2008 年 12 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn 2008 年第二次临时股东大会决议公告 报》D2 版 31、珠海经济特区富华集团股份有限公司第七 52 届董事局第一次会议决议公告 32、珠海经济特区富华集团股份有限公司第七 届监事会第一次会议决议公告 33、珠海经济特区富华集团股份有限公司第七 《证券时 2008 年 12 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn 届董事局第二次会议决议公告 报》D2 版 34、珠海经济特区富华集团股份有限公司关于 召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 第十节 财务报告 一、审计报告 广东大华德律会计师事务所 华德股审字[2009]45 号 审 计 报 告 珠海经济特区富华集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海经济特区富华集团股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度 的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合 并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 53 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果 和现金流量。 广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杜小强 中国·深圳 中国注册会计师：陈志聪 二○○九年三月二十七日 二、会计报表 资产负债表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 223,530,162.85 82,692,610.07 473,799,135.88 44,525,909.50 结算备付金 54 拆出资金 交易性金融资产 15,687,794.38 37,852,238.00 应收票据 1,279,914.86 4,813,274.85 应收账款 47,533,392.80 124,222,024.44 预付款项 35,203,473.56 42,201,313.10 2,377,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 25,155,706.23 其他应收款 18,169,516.21 317,501,197.64 34,939,753.47 428,661,717.83 买入返售金融资产 存货 143,466,824.69 567,735,241.22 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 484,871,079.35 400,193,807.71 1,310,718,687.19 475,564,627.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 42,457,562.00 持有至到期投资 长期应收款 108,870,930.00 157,870,930.00 49,000,000.00 长期股权投资 569,338,395.73 914,100,911.73 501,649,570.16 877,329,866.84 投资性房地产 38,270,010.28 39,244,251.52 固定资产 331,046,909.40 7,836,079.36 474,959,240.62 5,500,482.55 在建工程 139,170,503.80 6,985,674.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,532,976.00 523,637.50 57,728,226.45 666,527.50 开发支出 7,727,447.72 458,587.26 商誉 5,643,210.91 长期待摊费用 617,843.45 676,837.75 递延所得税资产 1,590,754.66 8,713,337.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,258,808,981.95 922,460,628.59 1,290,744,217.62 932,496,876.89 资产总计 1,743,680,061.30 1,322,654,436.30 2,601,462,904.81 1,408,061,504.22 流动负债： 短期借款 284,251,104.42 120,000,000.00 407,139,746.93 145,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 26,734,629.75 应付账款 49,072,833.88 116,235,963.62 预收款项 15,514,897.66 563,827,163.87 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 55 应付职工薪酬 7,304,577.48 1,177,610.84 13,912,831.89 2,136,895.96 应交税费 3,773,205.54 62,791.79 -34,497,424.79 609.34 应付利息 177,300.00 177,300.00 1,890,251.44 970,543.75 应付股利 12,961,693.96 12,961,693.96 4,126,877.92 4,126,877.92 其他应付款 96,664,925.18 53,375,140.23 100,618,309.61 50,840,944.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 87,700,000.00 131,000,000.00 债 其他流动负债 1,806,294.77 50,964.10 3,524,758.39 1,044,809.50 流动负债合计 559,226,832.89 187,805,500.92 1,334,513,108.63 204,120,681.41 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 107,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 332,486.56 7,803,561.58 其他非流动负债 2,986,666.67 800,000.00 非流动负债合计 13,319,153.23 116,303,561.58 负债合计 572,545,986.12 187,805,500.92 1,450,816,670.21 204,120,681.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 资本公积 660,324,186.67 657,894,995.46 692,014,665.55 657,894,995.46 减：库存股 盈余公积 27,466,224.94 27,466,224.94 27,466,224.94 27,466,224.94 一般风险准备 未分配利润 138,166,811.92 104,490,294.98 86,055,914.17 173,582,182.41 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 1,170,954,643.53 1,134,848,935.38 1,150,534,224.66 1,203,940,822.81 合计 少数股东权益 179,431.65 112,009.94 所有者权益合计 1,171,134,075.18 1,134,848,935.38 1,150,646,234.60 1,203,940,822.81 负债和所有者权益总计 1,743,680,061.30 1,322,654,436.30 2,601,462,904.81 1,408,061,504.22 法定代表人:杨润贵 主管会计机构负责人:欧辉生 会计机构负责人:杨光辉 利润表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,703,647,814.98 648,974,745.85 其中：营业收入 1,703,647,814.98 648,974,745.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 56 二、营业总成本 1,699,665,943.14 35,260,779.87 693,907,042.36 15,808,163.87 其中：营业成本 1,522,586,356.73 559,141,771.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 39,852,069.91 11,433,996.75 销售费用 15,516,421.07 20,212,731.82 管理费用 62,507,244.40 19,604,020.30 58,458,749.11 11,669,954.46 财务费用 40,390,251.46 10,576,284.17 44,728,831.48 3,719,545.42 资产减值损失 18,813,599.57 5,080,475.40 -69,038.77 418,663.99 加：公允价值变动收益 -8,417,071.22 -1,065,415.18 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 113,986,827.41 1,358,634.44 200,684,473.43 64,005,455.10 号填列） 其中：对联营企业 17,426,348.30 -4,958,075.52 24,065,479.21 1,922,590.56 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 109,551,628.03 -33,902,145.43 154,686,761.74 48,197,291.23 号填列） 加：营业外收入 2,910,973.47 2,008,563.72 减：营业外支出 1,210,301.60 690,000.00 1,498,538.16 272,476.56 其中：非流动资产处置 84,209.45 869,797.47 22,272.40 损失 四、利润总额（亏损总额以 111,252,299.90 -34,592,145.43 155,196,787.30 47,924,814.67 “-”号填列） 减：所得税费用 24,737,753.66 14,202,630.13 五、净利润（净亏损以“-” 86,514,546.24 -34,592,145.43 140,994,157.17 47,924,814.67 号填列） 归属于母公司所有者 86,610,639.75 140,882,147.23 的净利润 少数股东损益 -96,093.50 112,009.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2510 0.4084 （二）稀释每股收益 0.2510 0.4084 法定代表人:杨润贵 主管会计机构负责人:欧辉生 会计机构负责人:杨光辉 现金流量表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 57 销售商品、提供劳务收 1,087,992,151.16 1,054,072,118.15 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 5,775,849.90 14,658,876.49 收到其他与经营活动 57,557,584.73 206,299,628.81 160,066,171.03 580,971,333.02 有关的现金 经营活动现金流入 1,151,325,585.79 206,299,628.81 1,228,797,165.67 580,971,333.02 小计 购买商品、接受劳务支 1,019,269,553.76 683,659,147.15 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 65,212,089.30 17,975,014.02 56,573,273.66 9,853,332.11 工支付的现金 支付的各项税费 35,232,792.92 224.00 66,765,812.98 3,068,173.82 支付其他与经营活动 70,007,929.30 91,966,409.16 68,571,198.78 514,453,455.11 有关的现金 经营活动现金流出 1,189,722,365.28 109,941,647.18 875,569,432.57 527,374,961.04 小计 经营活动产生的 -38,396,779.49 96,357,981.63 353,227,733.10 53,596,371.98 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 47,104,763.00 50,596,057.50 取得投资收益收到的 153,922,062.75 6,316,709.96 141,704,010.00 58 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 9,879.20 3,132,230.08 1,080,569.00 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 3,069,514.87 有关的现金 投资活动现金流入 204,106,219.82 6,316,709.96 195,432,297.58 1,080,569.00 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 11,129,371.06 480,363.15 83,401,191.55 3,871,280.00 现金 投资支付的现金 72,821,320.27 63,874,770.28 67,922,618.96 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 83,950,691.33 480,363.15 147,275,961.83 71,793,898.96 小计 投资活动产生的 120,155,528.49 5,836,346.81 48,156,335.75 -70,713,329.96 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 448,515,327.95 160,000,000.00 609,615,810.94 145,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 448,515,327.95 160,000,000.00 609,615,810.94 145,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 712,511,749.10 185,000,000.00 685,888,285.37 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付 67,964,321.47 38,960,648.46 82,384,333.34 31,404,787.78 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 66,979.41 66,979.41 有关的现金 筹资活动现金流出 780,543,049.98 224,027,627.87 768,272,618.71 121,404,787.78 小计 筹资活动产生的 -332,027,722.03 -64,027,627.87 -158,656,807.77 23,595,212.22 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -250,268,973.03 38,166,700.57 242,727,261.08 6,478,254.24 加额 加：期初现金及现金等 473,799,135.88 44,525,909.50 231,071,874.90 38,047,655.26 59 价物余额 六、期末现金及现金等价物 223,530,162.85 82,692,610.07 473,799,135.98 44,525,909.50 余额 法定代表人:杨润贵 主管会计机构负责人:欧辉生 会计机构负责人:杨光辉 60 所有者权益变动表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 344,99 692,01 1,150,6 344,99 657,89 27,466, 86,055, 112,00 30 一、上年年末余额 7,420.0 4,665.5 46,234. 7,420.0 4,995.4 224.94 914.17 9.94 18 0 5 60 0 6 2,455,2 -7 加：会计政策变更 56.86 44 前期差错更正 其他 344,99 692,01 1,150,6 344,99 660,35 27,466, 86,055, 112,00 22 二、本年年初余额 7,420.0 4,665.5 46,234. 7,420.0 0,252.3 224.94 914.17 9.94 74 0 5 60 0 2 -31,69 三、本年增减变动金额 52,110, 67,421. 20,487, 31,664, 4,7 0,478.8 （减少以“-”号填列） 897.75 71 840.58 413.23 8 8 86,610, -96,09 86,514, （一）净利润 639.75 3.51 546.24 （二）直接计入所有者 -31,69 -31,69 31,664, 权益的利得和损失 0,478.8 0,478.8 413.23 61 8 8 -31,69 -31,69 1．可供出售金融资 0,478.8 0,478.8 产公允价值变动净额 8 8 2．权益法下被投资 31,664, 单位其他所有者权益变 413.23 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 -31,69 上述（一）和（二）小 86,610, -96,09 54,824, 31,664, 0,478.8 计 639.75 3.51 067.36 413.23 8 （三）所有者投入和减 163,51 163,51 少资本 5.22 5.22 163,51 163,51 1．所有者投入资本 5.22 5.22 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -34,49 -34,49 4,7 （四）利润分配 9,742.0 9,742.0 8 0 0 4,7 1．提取盈余公积 8 2．提取一般风险准 -34,49 -34,49 备 9,742.0 9,742.0 62 0 0 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 344,99 660,32 138,16 1,171,1 344,99 692,01 27,466, 179,43 27 四、本期期末余额 7,420.0 4,186.6 6,811.9 34,075. 7,420.0 4,665.5 224.94 1.65 22 0 7 2 18 0 5 法定代表人:杨润贵 主管会计机构负责人:欧辉生 63 三、财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司的基本情况 珠海经济特区富华集团股份有限公司（下称本公司）系 1989 年 3 月 9 日经珠海市证券 委员会珠证（1989）1 号文批准设立的股份有限公司，注册地为广东省珠海市，并公开发行 股票。1993 年 3 月 2 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）12 号文确认本公司发 行的股票为向社会公开发行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4 号文同意本公司 股票 1993 年 3 月 26 日在深圳证券交易所上市交易。本公司现有股本 344,997,420.00 元。 本公司于 1999 年 9 月 30 日召开了 1999 年第一次临时股东大会，审议并通过了部分资 产置换方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的 全部债权与珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司珠海有限公司的 100%股权、珠海市珠海港报关行有限公司的 100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有限公 司 50%的股权、中国珠海外轮代理有限公司 60%的股权进行置换。 本公司于 2006 年 11 月 27 日召开了 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股 东会议，审议并通过了重大资产置换暨关联交易事项及股权分置改革方案，将 1999 年置换 入本公司的上述公司股权及其他部分股权、债权、存货等资产与珠海市人民政府国有资产监 督管理委员会所拥有的珠海功控集团有限公司的 100%股权进行置换。 本公司所属行业为综合类，公司经营范围为：玻璃纤维制品项目投资、电力项目投资、 饮料项目投资、医药项目投资；房地产开发；化工原料及化工产品（不含化学危险品及易制 毒化学品）、颜料及染料、建筑材料、五金交电、普通机械、船用辅机、日用百货、纺织原 料（不含棉花）、纺织品的批发、零售。企业法人营业执照注册号为 4404001004011 号。本 公司及子公司主要产品为玻璃纤维制品、房地产、中西成药、投资咨询、进出口贸易等。 二、公司采用的重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 （三）会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条 件延期支付的固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变 现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置 成本计量。 本报告期报表项目计量属性没有发生变化的情况。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生当月 1 日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账 户的外币年末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算所产生的差额，除了为购 建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处 理外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折 算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为 公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 64 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 65 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进 行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，年末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），以及单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试 后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款 项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定 具体提取比例为： 账 龄 坏账准备计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% 66 (十) 存货的确认和计量 1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品（开发产品、出租开发产品）、 处在生产过程中的在产品（在建开发产品）、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物 料等。 2、发出存货采用移动加权平均法。 3、本公司从事房地产开发的成员单位按下列方法进行存货成本核算： ①成本归集方法：开发项目时按不同的成本对象-住宅、商铺、写字楼、车库等开发产 品明细进行归集各自的成本，并按成本对象的直接成本费用直接计入该产品成本中，不能直 接分辨成本对象项目的成本费用按相应的比例分配。 ②开发产品：在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支付 的工程价款及其他费用，按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本。工程决算后， 按决算书调整开发产品成本。 ③开发用土地：在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程费 等。 ④借款费用：为开发房地产项目而发生的，符合规定资本化条件的，在所开发的房地产 项目达到预定可使用状态前的，计入该开发房地产项目的成本。 4、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价较低 的存货按照存货类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一 项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并 与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5、存货的盘存制度为永续盘存制。 6、低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1、长期股权投资初始投资成本的确定： 67 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 3、长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核 算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与 实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净 损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益 的部分按相应比例转入当期损益。 4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资， 当存在减值迹象时，按本财务报表附注二(十六)所述方法计提长期投资减值准备。 5、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 68 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按本财务报表附注二(十六)所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3、固定资产按照成本进行初始计量。 4、固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-40 5% 2.38-4.75% 通用设备 4-10 5% 9.5-23.75% 专用设备 8-15 5% 6.33-11.88% 运输设备 5-6 5% 15.83-19% 其他设备 3-5 5% 19-31.67% 5、因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 69 6、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二(十六)所述 方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二(十六)所述 方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1、无形资产按成本进行初始计量。 2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注二(十六)所述方法计提无形资产减值准备。 6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使 70 用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同 形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否 存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其 可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础确定其可收回金额。 2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损 失，计提各单项资产的减值准备。 4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 71 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 1、销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2、提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 72 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4、在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基 础上，应将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权 益的交易或事项的所得税影响。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明 本年度无重要会计政策及会计估计的变更。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率分别如下 73 1、增值税 本公司按应税收入或劳务计算销项税，税率为 17%。出口产品的增值税除珠海富华进出口 有限公司实行“先征后退”办法外，其余实行“免、抵、退”办法。 2、营业税 按应税营业收入的 5%计缴。 3、城市维护建设税 按应纳流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴。 5、企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 根据国务院国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，本公司及 注册在经济特区及浦东开发区的公司企业所得税税率从 2008 年起 5 年内逐步过渡到法定税 率。其中： 2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行， 2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行。 本公司子公司珠海富华复合材料有限公司（下称复材公司）根据珠海市国家税务局珠国 税函[2005]118 号及广东省国家税务局粤国税函[2005]525 号文， 批准复材公司 2004 年至 2005 年投资的年产 5,000 万吨电子纺织纱技术改造国产设备投资项目，按规定享受抵免企业所得 税税收优惠政策。经广东省珠海市国家税务局核定抵免投资总额为 24,244,530.24 元，可抵 免的企业所得税 9,697,812.10 元。在上述抵免投资总额中，经广东省珠海市珠澳跨境工业区 国家税务局批准，可先予以抵免的投资总额为 11,099,908.84 元，可抵免的企业所得税 4,439,963.54 元。2008 年 6 月 29 日经广东省珠海市珠澳跨境工业区国家税务局批准可抵免 的投资总额为 6,647,949.00 元，可抵免的企业所得税 2,659,179.60 元，合计可抵免的企业所 得 税 为 7,099,143.14 元 。 复 材 公 司 2005 年 度 已 经 税 务 机 关 核 定 抵 免 的 企 业 所 得 税 3,938,681.02 元，2006 年度经珠海华天税务师事务所有限公司审核 2006 年度应交的企业所 得税 2,388,840.79 元，复材公司已预缴，在税务机关核定的可抵免额度内，但目前尚未收回。 四、企业合并及合并财务报表 74 （一）子公司 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 实质上构 本公司 被投资单位 注册 组织机构 业务性质及 本公司年末 成对子公 持股比例 注册资本 全称 地 代码 经营范围 实际投资额 司的净投 --------- 资的余额 直接 间接 珠海功控集团 珠海 70793402-6 300,000,000.00 资产经营；实业投资、开 424,417,099.77 --- 100% 有限公司 市 发（具体项目另行申报） 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 实质上构 本公司 被投资单位 注册 组织机构 业务性质及 本公司年末 成对子公 持股比例 注册资本 全称 地 代码 经营范围 实际投资额 司的净投 --------- 资的余额 直接 间接 珠海富华风能 珠海 78385433-5 5,000,000.00 风能开发 8,750,000.00 --- --- 95% 开发有限公司 市 3、非企业合并方式取得的子公司 实质上构 本公司 注册 组织机构代 业务性质及 本公司年末 成对子公 持股比例 被投资单位全称 注册资本 地 码 经营范围 实际投资额 司的净投 --------- 资的余额 直接 间接 珠海经济特区富华 珠海 19255358-1 30,000,000.00 房产开发 30,000,000.00 --- 100% --- 房地产公司 市 珠海富华进出口有 珠海 19255722-4 12,169,000.00 经营各项进出口业务 20,000,000.00 --- 100% --- 限公司 市 珠海富华投资有限 珠海 19255986-0 25,000,000.00 投资咨询 25,000,000.00 --- 100% --- 公司 市 珠海经济特区富华 珠海 19256252-5 2,000,000.00 物业管理（凭资质证经营） 2,000,000.00 --- 100% --- 物业管理公司 市 等 上海一格印务有限 上海 60734961-2 USD 零件制版、包装装潢印刷、 7,270,879.59 --- 70% --- 公司 市 1,250,000.00 包装装潢制版等 贵州富华药业有限 贵阳 21443154-3 20,000,000.00 生产经营中西成药 19,800,000.00 --- 99% --- 责任公司 市 珠海经济特区电力 珠海 19253443-6 150,000,000.00 电力项目投资及其他项目 150,000,274.84 --- --- 100% 开发集团有限公司 市 投资等 珠海富华复合材料 珠海 73755064-8 277,760,000.00 生产、销售：纺织类玻璃 333,231,975.98 --- --- 100% 75 有限公司 市 纤维制品、增强类玻璃纤 维制品；研究、开发无碱 类玻璃纤维制品；经营本 企业自产产口及相关技术 的进出口业务；经营进料 加工和“三来一补”业务 珠海市珠阿能源开 珠海 70793064-X 62,916,000.00 间接参与投资珠海发电厂 --- --- --- --- 发有限公司 市 第一期首期二台 66 万千瓦 级燃煤发电机组项目 贵州富华房地产开 贵阳 62220173-9 20,000,000.00 房地产开发、经营，物业 20,000,000.00 --- --- 100% 发有限公司 市 管理，室内装饰 注：珠海市珠阿能源开发有限公司于 2008 年 12 月 13 日经珠海市工商行政管理局核准 注销。 （二）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 本公司持有珠海经济特区冠华房地产开发有限公司（下称冠华公司）100%的股权，因冠 华公司与长宇（珠海）国际建筑设计有限公司（下称长宇公司）签定《承发包合同》及补充 协议，长宇公司对冠华公司拥有的土地（冠华公司的全部资产）进行合作开发。由冠华公司 提供土地，以冠华公司名义进行开发，长宇公司负责建设，项目建成后，冠华公司分得 4,900 万元（含除所得税以外应缴相应税费）。该项目目前已竣工销售，由于本公司对其无控制权， 根据《企业会计准则第 34 号——合并财务报表》的有关规定，未纳入合并报表范围。对应 由冠华公司承担的日常经营费用和分得的收益，本公司以权益法进行核算。 （三）本年度合并财务报表范围的变更情况 本公司子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司购入珠海富华风能开发有限公司 95%的股权，从本年度起纳入合并报表范围。 （四）少数股东权益 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 少数股东权 股东分担的本年亏 益中用于冲 子公司名称 少数股东权益 损超过少数股东在 减少数股东 该子公司期初所有 损益的金额 者权益中所享有份 额后的余额 76 上海一格印务有限公司 --- --- 2,610,516.32 贵州富华药业有限责任公司 4,794.43 195,205.57 --- 珠海富华风能开发有限公司 174,637.22 --- --- 五、合并财务报表主要项目注释 以下金额年末数为 2008 年 12 月 31 日数据，年初数为 2007 年 12 月 31 日数据；本年金 额为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日数据，上年金额为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日数据 （一）货币资金 年 末 数 年 初 数 项目 ----------------------------------- ---------------------------------- 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金—港币 20,667.07 0.8819 18,226.46 26,623.92 0.9364 24,857.32 现金—欧元 300.00 9.659 2,861.46 300.00 10.6669 3,200.07 现金—美元 1,395.17 6.8346 9,538.36 1,395.17 7.3046 10,191.16 现金—人民币 363,772.36 174,872.39 银行存款—港币 547.20 0.8819 482.69 541.67 0.9364 507.21 银行存款—日元 52.37 0.07565 3.89 52.00 0.0641 3.33 银行存款—美元 242,405.54 6.8346 1,657,253.94 2,428,803.90 7.3046 17,741,440.97 银行存款—欧元 6.11 9.659 58.28 6.11 10.6669 65.17 银行存款—人民币 191,003,702.63 368,728,379.38 其他货币资金—人民币 30,357,097.95 84,487,132.53 其他货币资金—美元 17,120.58 6.8346 117,048.27 353,068.85 7.3046 2,579,026.72 其他货币资金—欧元 12.22 9.659 116.56 12.22 10.6669 130.35 其他货币资金—日元 --- 770,000.00 0.0641 49,329.28 合 计 223,530,162.85 473,799,135.88 1、货币资金年末数比年初数减少 250,268,973.03 元，减少比例为 52.82%，主要原因系 珠海经济特区富华房地产公司富华广场三期商品房本年度交付确认收入，预售房资金解冻用 于支付工程款所致。 77 2、其他货币资金年末数中，其中 1,000 万元为本公司向厦门国际银行珠海分行购买的 与银行承兑汇票资产池进行风险与收益对冲的保本浮动收益型结构性存款产品，起息日 2008 年 12 月 5 日，到期日 2009 年 1 月 4 日；400 万元为本公司向厦门国际银行珠海分行购 买的与银行承兑汇票资产池进行风险与收益对冲的保本浮动收益型结构性存款产品，起息日 2008 年 12 月 19 日，到期日 2009 年 2 月 17 日；1,000 万元为本公司向东亚银行珠海分行购 买的汇率挂钩保本投资产品系列 36（人民币），交易日 2008 年 12 月 29 日，结算日 2009 年 1 月 22 日；150 万元为本公司向东亚银行珠海分行购买的双层触及外币挂钩保本投资产品， 交易日 2008 年 10 月 28 日，结算日 2009 年 2 月 5 日；400 万元为本公司向东亚银行珠海分 行购买的双层触及外币挂钩保本投资产品，交易日 2008 年 11 月 24 日，结算日 2009 年 2 月 24 日；25.40 万元为子公司珠海富华复合材料有限公司存入交通银行珠海分行办理出口发 票融资 36,780.00 美元的保证金，283,768.00 元为子公司珠海富华复合材料有限公司向交通 银行珠海分行办理开具银行承兑汇票、信用证的保证金；其他为信用卡存款。 3、除 2 所述外，无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二）交易性金融资产 项 目 年末数 年初数 交易性权益工具投资 15,687,794.38 37,852,238.00 合 计 15,687,794.38 37,852,238.00 注：年末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 （三）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,279,914.86 4,813,274.85 合 计 1,279,914.86 4,813,274.85 注：1、年末应收票据中无已质押的票据。 2、年末已背书但尚未到期的票据 2,599,638.39 元，到期日为 2009 年 1 月 4 日至 2009 年 6 月 19 日。 （四）应收账款 1、应收账款构成 项目 年末数 年初数 78 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 单项金额重大 --- --- --- 53,213,972.50 38.84% 1,596,419.17 单项金额不重大 16,609,138.64 25.36% 16,158,379.79 10,151,987.39 7.41% 7,808,412.16 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大 其他不重大 48,876,672.32 74.64% 1,794,038.37 73,650,923.04 53.75% 3,390,027.16 合计 65,485,810.96 100% 17,952,418.16 137,016,882.93 100% 12,794,858.49 2、账龄分析 年末数 年初数 账龄 ---------------------------------- ---------------------------------- 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 45,535,636.49 69.54% 1,357,337.82 120,349,845.91 87.84% 3,610,495.37 一至二年 4,320,310.00 6.60% 1,559,403.43 2,892,819.62 2.11% 289,281.96 二至三年 2,309,572.68 3.53% 2,166,143.97 3,622,230.01 2.64% 1,086,669.00 三年以上 13,320,291.79 20.33% 12,869,532.94 10,151,987.39 7.41% 7,808,412.16 合计 65,485,810.96 100% 17,952,418.16 137,016,882.93 100% 12,794,858.49 3、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 欠款人名称 欠款金额 欠款年限 总额的比例 运通贸易行 9,787,446.59 1 年以内 14.95% 中山南兴绝缘材料有限公司 6,919,137.48 1 年以内 10.57% 金安国纪科技股份有限公司 6,056,804.04 1 年以内 9.25% 耀达国际制衣厂 3,494,600.48 3 年以上 5.34% 惠州合正电子科技有限公司 3,468,854.86 1 年以内 5.30% 5、应收账款中包括以下外币余额 年末数 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 4,243,115.97 6.8346 29,002,107.07 11,806,121.23 7.3046 86,233,957.95 港元 --- 1,298,411.80 0.9364 1,190,973.22 合计 29,002,107.07 87,424,931.17 6、年末应收账款中 45,975.48 美元以“出口发票融资”方式用于本公司子公司珠海富 华复合材料有限公司的借款质押。 （五）预付款项 79 1、账龄分析 年末数 年初数 账龄 账面余额 比例 账面余额 比例 一年以内 32,840,491.51 93.29% 39,180,454.99 92.84% 一至二年 1,076,118.16 3.06% 2,260,147.64 5.36% 二至三年 819,513.94 2.33% 733,458.22 1.74% 三年以上 467,349.95 1.32% 27,252.25 0.06% 合计 35,203,473.56 100% 42,201,313.10 100% 2、账龄超过一年的重要预付款项 欠款人名称 金额 未及时结算的原因 福建远嘉矿业有限公司 526,708.43 尚未结清 南京海外建筑工程总公司 300,000.00 工程尚未结算 贵阳友信软塑包装公司 113,153.24 预付货款 3、年末金额较大的预付款项 欠款人名称 金额 性质或内容 云南金鼎锌业有限公司 12,566,105.24 预付货款 珠海市碧海化工有限公司 10,281,667.06 预付货款 珠海市顶艺服装厂 1,262,552.17 预付货款 南京海外建筑工程总公司 1,000,000.00 工程款 4、年末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项中包括以下外币余额 年末数 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 762,089.57 6.8346 5,210,177.77 828,975.07 7.3046 6,055,331.30 港元 17,600.00 0.8819 15,524.96 17,600.00 0.9364 16,480.29 日元 5,526,020.00 0.07565 410,494.87 5,659,500.00 0.0641 362,570.21 合计 5,636,197.60 6,434,381.80 （六）应收股利 项目 年末数 年初数 账龄一年以内的应收股利 --- 25,155,706.23 80 其中：珠海可口可乐饮料有限公司 --- 25,155,706.23 合计 --- 25,155,706.23 （七）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项目 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 单项金额重大 21,894,084.00 37.51 15,689,408.40 21,894,084.00 32.74 15,206,822.52 % % 单项金额不重大但按 28,003,715.27 47.98 23,661,802.70 24,674,392.25 36.91 14,752,937.47 信用风险特征组合后 % % 该组合的风险较大 其他不重大 8,473,558.57 14.51 850,630.53 20,294,654.80 30.35 1,963,617.59 % % 合计 58,371,357.84 100% 40,201,841.63 66,863,131.05 100% 31,923,377.58 2、账龄分析 年末数 年初数 项目 -------------------------------- -------------------------------- 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 2,815,799.93 4.82% 84,473.99 19,519,926.94 29.19% 585,597.81 一至二年 15,445,628.68 26.46% 5,050,611.35 3,579,006.30 5.35% 357,900.63 二至三年 1,001,823.38 1.72% 300,563.01 4,089,805.56 6.12% 1,226,941.67 三年以上 39,108,105.85 67.00% 34,766,193.28 39,674,392.25 59.34% 29,752,937.47 合计 58,371,357.84 100% 40,201,841.63 66,863,131.05 100% 31,923,377.58 3、单项金额重大的其他应收款 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 珠海粤琴发展公司 15,000,000.00 100% 拖欠多年的借款，难于收 回，故计提全额准备 广东珠海金湾液化天然气有 6,894,084.00 10% 1-2 年,按账龄计提坏账 限公司 注：本公司子公司珠海富华投资有限公司 1994 年委托贷款给珠海粤琴发展公司 15,000,000.00 元，到期后珠海粤琴发展公司拖欠不还，珠海富华投资有限公司提起诉讼，于 1997 年 4 月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉，2004 年 9 月 24 日广东省高级人民法院 裁定撤销上述判决，发回珠海市中级人民法院重审，2005 年 12 月 11 日经珠海市中级人民 法院判决本公司胜诉，对方提起上诉。2008 年 9 月 10 日经广东省高级人民法院(2008)粤高 法民二终字第 7 号民事裁定书判决,因遗漏了诉讼当事人,违反诉讼程序,故撤销一审判决,发 81 回重审。珠海市中级人民法院于 2009 年 2 月 25 日开庭审理，目前案件尚未作出判决。该款 项已于 1998 年计提全额准备 15,000,000.00 元。 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收款中欠款金额前五名 欠款 占其他应收款 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 年限 总额的比例 珠海粤琴发展公司 15,000,000.00 借款 3 年以上 25.70% 广东珠海金湾液化天然气有限 6,894,084.00 代垫款 1-2 年 11.81% 公司 贵州富华药品销售有限公司 3,215,554.22 往来款 3 年以上 5.51% 北京斯格利达研究所 1,817,500.00 技术转让费 2-3 年 3.11% 任泽懿 1,793,712.56 技术转让费 3 年以上 3.07% （八）存货 1、存货构成 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 66,412,157.55 1,233,915.80 72,530,381.30 1,233,915.80 包装物 1,545,367.80 621,745.91 1,580,857.31 621,745.91 低值易耗品 117,960.91 --- 128,241.80 --- 在产品 10,945,082.04 --- 380,430,367.19 7,936,010.20 其中：开发成本 --- --- 358,401,946.00 7,936,010.20 库存商品 78,991,375.31 12,689,457.21 131,962,357.59 9,105,292.06 其中：开发产品 20,480,948.13 --- 51,349,031.87 --- 合计 158,011,943.61 14,545,118.92 586,632,205.19 18,896,963.97 注：年末用于抵押的原材料（铂铑合金）19,800 克。 （1）存货年末数比年初数减少 424,268,416.53 元，减少比例为 74.73%，减少的主要原 因为房地产类子公司开发项目已竣工交付确认销售而结转成本所致。 （2）开发成本 项目名称 预计总投资 年末数 年初数 富华广场三期 339,895,500.00 --- 358,401,946.00 合 计 --- 358,401,946.00 （3）开发产品 82 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 富华松竹苑 2007.10 49,464,089.90 --- 38,666,910.49 10,797,179.41 富华广场一期 1997.8 534,806.00 --- 56,287.00 478,519.00 富华广场二期 2000.06 84,800.00 --- 84,800.00 --- 富华广场三期 2008.01 --- 397,647,741.11 389,707,827.36 7,939,913.75 其他 2002.10 1,265,335.97 --- --- 1,265,335.97 合 计 51,349,031.87 397,647,741.11 428,515,824.85 20,480,948.13 注：①本公司子公司珠海经济特区富华房地产公司开发的富华广场三期项目系 1995 年 取得位于珠海前山大环西生活区的约 5 万平方米土地，规划用途为高层住宅，2005 年工程 正式动工，2006 年 10 月开始预售商品房，2008 年 1 月工程竣工交付业主使用。 ②贵阳富华松竹苑项目系本公司子公司贵州富华房地产开发有限公司与中国人民解放 军 3326 厂合作开发的项目。 2、存货跌价准备 本年减少额 年初账面 年末账面 项目 本年计提额 ----------------------- 余额 余额 转回 转销 开发成本—富 7,936,010.20 --- --- 7,936,010.20 --- 华广场三期 原材料 1,233,915.80 --- --- --- 1,233,915.80 包装物 621,745.91 --- --- --- 621,745.91 库存商品 9,105,292.06 3,584,165.15 --- --- 12,689,457.21 合计 18,896,963.97 3,584,165.15 --- 7,936,010.20 14,545,118.92 注：年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依 据为：按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的 金额确定。 （1）富华广场三期住宅桩基础工程于 1994 年 7 月开工，1995 年 4 月完成人工挖孔桩 工程后总计投入资金 7,936,010.20 元。1998 年 7 月湖南省建筑设计院珠海分院出具证明，该 工程长期浸泡水中，已不能满足技术要求，不能使用。故按原工程支出 7,936,010.20 元计提 存货跌价准备。本年度富华广场三期住宅已全部销售完毕确认销售，相应转销计提的存货跌 价准备。 （2）本公司子公司贵州富华药业有限责任公司在以前年度对已过保质期产成品及不能 再使用的材料包装物计提相应的存货跌价准备 10,253,991.00 元。 83 （3）本公司子公司珠海富华复合材料有限公司对已停产的增强材料项目尚未处理不能 再使用的配件、包装物计提全额存货跌价准备 1,291,127.92 元，对库存商品按成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备 3,000,000.00 元。 3、年末存货成本中，包含借款费用资本化的金额 380,248.03 元，年初 4,786,596.79 元。 （九）可供出售金融资产 项目 年末数 年初数 可供出售权益工具 --- 42,457,562.00 合计 --- 42,457,562.00 注：可供出售金融资产本年度已全部出售。 （十）长期应收款 项目 年末数 年初数 长期债权投资 108,870,930.00 157,870,930.00 合计 108,870,930.00 157,870,930.00 注：长期债权投资年末数为子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司对投资比例为 18.18%的珠海经济特区广珠发电有限责任公司的无息股东贷款 108,870,930.00 元。 长期应收款年末数较年初数减少 49,000,000.00 元，减少比例为 31.04%，主要原因系 本公司对联营公司珠海裕富通聚酯有限公司的无息股东贷款，2008 年 6 月 2 日经该公司董 事会确认，对各方股东在初始投资时溢缴于该公司的营运启动资金补确认为股东溢缴投资 额，因此本年度本公司将上述款项转入长期股权投资。 （十一）长期股权投资 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 --- --- --- --- 对合营企业投资 78,268,422.89 --- 57,395,994.48 --- 对联营企业投资 110,001,779.24 --- 56,963,982.57 --- 其他股权投资 393,589,193.60 12,521,000.00 399,810,593.11 12,521,000.00 合计 581,859,395.73 12,521,000.00 514,170,570.16 12,521,000.00 84 1、按成本法核算的长期股权投资 成本法核算的其他股权投资 持股 备注 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 比例 珠海东大集团股份 1.38% 3,446,000.00 3,446,000.00 --- --- 3,446,000.00 172.30 万股 有限公司 珠海证券有限公司 6.4% 9,075,000.00 9,075,000.00 --- --- 9,075,000.00 珠海碧辟化工有限 15% 294,608,835.35 294,608,835.35 --- --- 294,608,835.35 公司 珠海经济特区广珠 18.18% 181,800.00 181,800.00 79,946,006.36 --- 80,127,806.36 发电有限责任公司 珠海经济特区广珠 157,270,832.55 86,498,957.76 --- 86,498,957.76 --- 49%股权收 发电有限责任公司 益权 广东珠海金湾液化 3% 6,000,000.00 6,000,000.00 331,551.89 --- 6,331,551.89 筹建期 天然气有限公司 合计 470,582,467.90 399,810,593.11 80,277,558.25 86,498,957.76 393,589,193.60 注：根据本公司《关于珠海市珠阿能源开发有限公司清算注销工作的批复》（富华集团 复[2008]66 号）的批复，同意本公司子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司采用接收账 面资产和负债的方式清算珠海市珠阿能源开发有限公司。2008 年 12 月 13 日，经珠海市工 商行政管理局核准对珠海市珠阿能源开发有限公司注销登记。珠海市珠阿能源开发有限公司 对珠海经济特区广珠发电有限责任公司 18.18%股权的 49%收益权余值已并入珠海经济特区 电力开发集团有限公司对珠海经济特区广珠发电有限责任公司的投资成本中。 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投 追加投 年初余 按权益法 年末余 宣告分得 其他权 备注 名称 资额 资额 额 调整的净 额 现金股利 益变动 损益 一、合营企业 珠海可口可乐 52,915,700.49 --- 57,395,994.48 23,132,767.47 2,260,339.06 --- 78,268,422.89 饮料有限公司 二、联营企业 珠海裕富通聚 21,000,000.00 49,000,000.00 15,711,394.23 -8,203,906.71 --- --- 56,507,487.52 酯有限公司 珠海经济特区 南华国际电力工 1,806,736.00 --- 1,375,146.28 -214,644.96 --- --- 1,160,501.32 程有限公司 珠海新源热力 480,000.00 1,920,000.00 480,000.00 --- --- --- 2,400,000.00 筹建期 有限公司 恒升国际有限 1,192,272.87 --- 875,784.16 --- --- 875,784.16 --- 已转让 公司 85 本年权益增减额 被投资单位 初始投 追加投 年初余 按权益法 年末余 宣告分得 其他权 备注 名称 资额 资额 额 调整的净 额 现金股利 益变动 损益 武汉烽火富华 8,700,000.00 --- --- -533,698.69 --- --- 8,166,301.31 电气有限公司 珠海经济特区 冠 华 房 地 产 开 发 41,701,234.28 --- 38,521,657.90 3,245,831.19 --- --- 41,767,489.09 有限公司 合计 127,795,943.64 50,920,000.00 114,359,977.05 17,426,348.30 2,260,339.06 875,784.16 188,270,202.13 注：珠海裕富通聚酯有限公司追加投资额 4,900 万元详见本附注五（十） 。 本企业在 本企业 被投资单 本年营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 年末净资产总额 本年净利润 位表决权 收入总额 例 比例 一、合营企业 珠海可口可乐饮 中外合资 珠海市 50% 50% 156,536,845.77 817,558,745.05 46,265,534.93 料有限公司 企业 二、联营企业 珠海裕富通聚酯 珠海市 有限责任 35% 35% 161,449,964.35 744,676,707.63 -23,439,733.45 有限公司 珠海经济特区南 华国际电力工程有 珠海市 有限责任 28% 28% 4,144,647.56 --- -310,570.45 限公司 珠海新源热力有 珠海市 有限责任 20% 20% --- --- --- 限公司 武汉烽火富华电 武汉市 有限责任 45% 45% 26,514,002.91 --- -1,185,997.09 气有限公司 珠海经济特区冠 华房地产开发有限 珠海市 有限责任 100% --- --- 49,000,000.00 3,245,831.19 公司 注： （1）根据本公司子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司与珠海盈富通投资有限 公司签订的《股权及债权转让协议》 、《转让资产交割书》的协定，珠海经济特区电力开发集 团有限公司将其占恒升国际有限公司 70%的股权及依法对恒升国际有限公司享有的债权 4,690,031.56 港元和 70,176.75 美元，以人民币作价整体转让给珠海盈富通投资有限公司。 （2）武汉烽火富华电气有限公司注册资本 2,000 万元，珠海经济特区电力开发集团有 限公司出资 1,670 万元，认缴 45%的股权，溢价投资 770 万元，截至年末已投出资额 870 万 元。 3．长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- --- 9,075,000.00 资不抵债 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 --- --- 3,446,000.00 资不抵债，已 86 破产清算 合计 12,521,000.00 --- --- 12,521,000.00 4. 本公司子公司珠海功控集团有限公司持有珠海可口可乐饮料有限公司 50%的股权和 持有珠海经济特区电力开发集团有限公司 100%的股权已用作本公司的借款质押。 （十二）投资性房地产 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原价 房屋、建筑物 47,672,946.11 240,172.14 790,238.19 47,122,880.06 合计 47,672,946.11 240,172.14 790,238.19 47,122,880.06 累计折旧 房屋、建筑物 8,428,694.59 1,578,584.39 1,154,409.20 8,852,869.78 合计 8,428,694.59 1,578,584.39 1,154,409.20 8,852,869.78 账面价值 房屋、建筑物 39,244,251.52 38,270,010.28 合计 39,244,251.52 38,270,010.28 （十三）固定资产 1、固定资产原价 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 179,109,860.31 1,482,102.05 339,770.14 180,252,192.22 专用设备 428,958,804.54 6,668,421.00 140,988,526.72 294,638,698.82 运输设备 15,903,410.42 2,730,000.00 4,598,859.39 14,034,551.03 其他设备 13,399,020.80 444,831.96 4,849,678.79 8,994,173.97 合计 637,371,096.07 11,325,355.01 150,776,835.04 497,919,616.04 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 1,363,606.56 元。 2、累计折旧 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 21,651,634.97 4,345,049.54 336,784.59 25,659,899.92 专用设备 108,159,316.41 20,198,761.59 18,036,671.61 110,321,406.39 运输设备 10,232,526.77 1,023,892.47 2,043,685.29 9,212,733.95 其他设备 6,690,576.31 959,880.75 1,649,591.67 6,000,865.39 合计 146,734,054.46 26,527,584.35 22,066,733.16 151,194,905.65 87 3、固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 4,374,399.95 --- --- 4,374,399.95 专用设备 11,274,613.44 --- --- 11,274,613.44 运输设备 21,424.70 --- --- 21,424.70 其他设备 7,362.90 --- --- 7,362.90 合计 15,677,800.99 --- --- 15,677,800.99 注：固定资产减值准备中 14,946,114.87 元为本公司子公司珠海富华复合材料有限公司 于 2003 年末由于市价持续下跌或技术陈旧等原因导致部分单项固定资产可收回金额低于账 面价值，依照《企业会计制度》规定按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备，所提固定资产减值准备已由上海立信长江会计师事务所有限公司珠海分所信 长珠审字[2004]第 012-A 号清产核资专项审计报告审核，并经珠海市人民政府国有资产监督 管理委员会珠国资清[2005]7 号文批准。 4、固定资产账面价值 类别 年末数 年初数 房屋及建筑物 150,217,892.35 153,083,825.39 专用设备 173,042,678.99 309,524,874.69 运输设备 4,800,392.38 5,649,458.95 其他设备 2,985,945.68 6,701,081.59 合计 331,046,909.40 474,959,240.62 5、未办妥产权证书的固定资产 本公司位于珠海市新竹花园 27 栋 301 房产原值 411,700.00 元、净值 388,844.08 元，子 公司贵州富华药业有限责任公司所有房产原值 25,583,979.00 元、净值 19,577,859.76 元，子 公司珠海富华投资有限公司房产一套原值 808,200.00 元、净值 774,201.96 元，子公司珠海富 华复合材料有限公司的房产山场临时宿舍原值 1,202,522.88 元、净值 958,095.00 元为临时建 筑，尚未办妥产权证。 6、本年度本公司子公司珠海富华复合材料有限公司临港分厂用于研发和进行技改，其 生产线以净值 129,356,795.34 元转入在建工程。 7、用于担保的固定资产 本公司子公司珠海富华复合材料有限公司的房屋建筑物、机器设备等原值 88 476,684,449.00 元、净值 363,652,536.00 元（含已转入在建工程的临港分厂机器设备原值 135,562,379.00 元、净值 109,190,946.00 元）已作为该公司向银行借款的抵押物。 8、固定资产年末数较年初数减少 143,912,331.22 元，减少比例为 30.30%，主要原因如 本附注五（十三）6 所述。 （十四）在建工程 1、工程分类 本年减少 预算数 资金 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定 其他 年末数 （万元） 来源 资产 减少 15000 吨池窖工程 16,972 4,023,109.22 1,016,662.98 --- --- 5,039,772.20 自筹 工业织物项目 2,699 2,433,684.05 --- --- --- 2,433,684.05 自筹 10000 吨池窑工程 6,662.87 383,679.79 834,725.79 1,218,405.58 --- --- 自筹及金融 机构借款 兰埔车队仓库扩建 145,200.98 --- 145,200.98 --- --- 自筹 临港更新改造项目 --- 130,175,571.55 --- --- 130,175,571.55 自筹 高栏岛风电场工程 --- 1,521,476.00 --- --- 1,521,476.00 自筹 合计 6,985,674.04 133,548,436.32 1,363,606.56 --- 139,170,503.80 注：本公司子公司珠海富华复合材料有限公司临港分厂于 2006 年 7 月投入生产，主要 生产电子玻璃厚布，2008 年经批准用于薄布的研发及技改项目，故从固定资产转入本科目。 2、无计入工程成本的借款费用资本化金额。 3、经检查，年末在建工程无需计提减值准备。 （十五）无形资产 1、无形资产原值 项目 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 管理软件 1,027,231.96 14,200.00 6,549.96 1,034,882.00 土地使用权 58,460,049.18 --- --- 58,460,049.18 专用技术 1,167,041.00 510,000.00 --- 1,677,041.00 合计 60,654,322.14 524,200.00 6,549.96 61,171,972.18 注：年末用于抵押的无形资产原值 58,460,049.18 元、净值 55,264,190.01 元。 2、累计摊销 项目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 管理软件 72,165.26 285,196.40 6,549.96 350,811.70 89 土地使用权 1,936,969.39 1,258,889.78 --- 3,195,859.17 专用技术 916,961.04 175,364.27 --- 1,092,325.31 合计 2,926,095.69 1,719,450.45 6,549.96 4,638,996.18 3、无形资产账面价值 项目 年末数 年初数 管理软件 684,070.30 955,066.70 土地使用权 55,264,190.01 56,523,079.79 专用技术 584,715.69 250,079.96 合计 56,532,976.00 57,728,226.45 （十六）开发支出 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 会计处理 超细电子级玻璃纤维布 458,587.26 7,268,860.46 --- 7,727,447.72开发阶段支 及织物技术开发 出，资本化 合计 458,587.26 7,268,860.46 --- 7,727,447.72 （十七）商誉 形成 计提的减 类别 初始金额 年初余额 本年变动 本年余额 来源 值准备 珠海富华风能 5,643,210.91 收购 --- 5,643,210.91 5,643,210.91 --- 开发有限公司 合计 5,643,210.91 --- 5,643,210.91 5,643,210.91 --- 注：1、珠海富华风能开发有限公司是本公司子公司珠海经济特区电力开发集团有限公 司（下称电力集团）非同一控制下的企业合并取得的子公司，在编制合并报表时电力集团确 认企业合并成本高于所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额 5,643,210.91 元 为商誉。 2、经测试，年末商誉无需计提减值准备。 （十八）长期待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 房屋租赁费 641,250.00 --- 33,750.00 607,500.00 防雷工程款 35,587.75 --- 25,244.30 10,343.45 合计 676,837.75 --- 58,994.30 617,843.45 （十九）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项目 年末数 年初数 90 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 资产 差异 资产 差异 资产减值准备 1,590,754.66 39,503,493.16 6,198,121.60 37,535,482.06 税法可弥补亏损 --- --- 2,245,216.22 12,473,423.45 预提费用 --- --- 270,000.00 1,500,000.00 合计 1,590,754.66 39,503,493.16 8,713,337.82 51,508,905.51 2、已确认的递延所得税负债 年末数 年初数 项目 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 负债 异 负债 异 固定资产折旧 332,486.56 1,354,324.08 344,675.48 1,422,040.28 公允价值变动 --- --- 7,458,886.10 41,438,256.08 合计 332,486.56 1,354,324.08 7,803,561.58 42,860,296.36 （二十）资产减值准备 本年减少额 年末账面 项目 年初账面余额 本年计提 --------------------- 余额 转回 转销 坏账准备 44,718,236.07 20,467,536.87 5,238,102.45 1,793,410.70 58,154,259.79 存货跌价准备 18,896,963.97 3,584,165.15 --- 7,936,010.20 14,545,118.92 长期股权投资减值准备 12,521,000.00 --- --- --- 12,521,000.00 固定资产减值准备 15,677,800.99 --- --- --- 15,677,800.99 合计 91,814,001.03 24,051,702.02 5,238,102.45 9,729,420.90 100,898,179.70 （二十一）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 保证借款 139,000,000.00 219,170,000.00 质押借款 110,251,104.42 142,969,746.93 保证及抵押借款 --- 40,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 5,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 --- 合计 284,251,104.42 407,139,746.93 其中：年末外币借款的外币金额为美元 36,780.00 元，折算汇率 6.8346，折合人民币 251,104.42 元。 2、年末无已到期未偿还的借款。 3、年末保证借款由本公司为子公司珠海富华复合材料有限公司提供连带责任保证。 4、年末抵押借款为珠海富华复合材料有限公司以兰埔部分房产作抵押。 91 5、年末质押借款中的 8,000 万元的出质标的分别为子公司珠海功控集团有限公司持有 珠海经济特区电力开发集团有限公司 100%的股权和珠海可口可乐饮料有限公司 50%的股 权；3,000 万元的出质标的为珠海功控集团有限公司持有珠海经济特区电力开发集团有限公 司 100%的股权；251,104.42 元由珠海富华复合材料有限公司 45,975.48 美元的出口发票质押， 同时存入 25.40 万元保证金作保证。 （二十二）应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 --- 26,734,629.75 合计 --- 26,734,629.75 （二十三）应付账款 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2 、 年末 账龄 超 过 1 年 的 大 额应付 账 款 16,345,049.82 元， 未 偿 还的原 因 ： 其 中 15,186,157.20 元 主 要 为 应 付 珠 海 建 安 建 筑 装 饰 工 程 公 司 等 富 华 广 场 三 期 工 程 款 ， 1,158,892.62 元系子公司贵州富华药业有限责任公司以前遗留的应付未付材料款。 3、应付账款中包括以下外币余额 年末数 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 532,831.03 6.8346 3,642,805.91 1,065,109.43 7.3046 7,780,198.34 港元 65,725.00 0.8819 57,976.02 206,460.00 0.9364 193,325.01 欧元 153,000.00 9.659 1,459,344.60 45,900.00 10.6669 489,610.71 日元 34,232,831.35 0.07565 2,542,951.64 45,294,419.80 0.0641 2,901,741.71 合计 7,703,078.17 11,364,875.77 （二十四）预收款项 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、账龄超过一年的大额预收款项 付款单位名称 金额 未结转原因 预收富华广场一、二期房款 102,532.80 应付尾款 92 3、预收款项中包括以下外币余额 年末数 年初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 美元 67,090.26 6.8346 458,675.98 205,598.44 7.3046 1,501,814.36 合计 458,675.98 1,501,814.36 （二十五）应付职工薪酬 项目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 8,472,053.45 44,032,347.52 48,379,594.87 4,124,806.10 职工福利费 1,227,644.98 4,061,408.72 5,289,053.70 --- 社会保险费 117,061.80 4,674,732.96 4,666,714.76 125,080.00 住房公积金 236,443.70 2,503,356.56 2,700,893.46 38,906.80 工会经费和职工教育经费 1,909,982.09 1,723,363.87 1,238,542.29 2,394,803.67 因解除劳动关系给予的补偿 1,420,000.00 1,560,286.39 2,888,951.35 91,335.04 其他 529,645.87 904,884.76 904,884.76 529,645.87 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合计 13,912,831.89 59,460,380.78 66,068,635.19 7,304,577.48 （二十六）应交税费 税种 年末数 年初数 营业税 196,861.24 -26,770,044.77 增值税 15,616.86 1,015,401.81 城市维护建设税 71,664.03 -1,764,604.60 印花税 263,715.51 116,983.74 教育费附加 80,418.10 -719,835.17 城镇土地使用税 -183,630.23 -132,829.08 房产税 132,754.54 78,922.07 土地增值税 14,748.72 -3,896,828.23 个人所得税 68,012.27 110,448.63 堤围防护费 22,718.01 -145,784.77 企业所得税 3,076,075.76 -2,389,254.42 关税 -4,133.32 --- 93 其他 18,384.05 --- 合计 3,773,205.54 -34,497,424.79 （二十七）应付利息 项目 年末数 年初数 账龄在一年以内的应付利息 177,300.00 1,890,251.44 合计 177,300.00 1,890,251.44 （二十八）应付股利 投资者名称或类别 年末数 年初数 法人股东 12,961,693.96 4,126,877.92 合计 12,961,693.96 4,126,877.92 （二十九）其他应付款 项目 年末数 年初数 押金、保证金 3,098,978.15 3,246,347.32 应付暂收款 92,194,474.75 97,250,960.24 应付工程款 348,707.12 121,002.05 其他 1,022,765.16 --- 合计 96,664,925.18 100,618,309.61 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、账龄超过一年的大额其他应付款 债权人名称 金额 未偿还原因 备注 珠海市财政局 16,959,420.00 代收款 3 年以上 珠海经济特区晟隆企业管理有限公司 12,166,400.36 尚未结算 2-3 年 3、金额较大的其他应付款 债权人名称 金额 性质或内容 备注 珠海经济特区冠华房地产 39,749,489.14 往来款 1 年以内 开发有限公司 珠海市财政局 16,959,420.00 代收款 3 年以上 珠海经济特区晟隆企业管 12,166,400.36 应付剥离资产款 2-3 年 理有限公司 94 应付电厂燃料成本补差款 11,843,070.40 调峰电力补差款 1 年以内 （三十）一年内到期的非流动负债 项目 年末数 年初数 保证借款 10,000,000.00 --- 抵押借款 77,700,000.00 11,000,000.00 质押借款 --- 120,000,000.00 合计 87,700,000.00 131,000,000.00 一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 交通银行股份有限公司珠 人民币 质押借款 --- 120,000,000.00 海分行 中国建设银行股份有限公 人民币 抵押借款 77,700,000.00 11,000,000.00 司珠海市分行 中国建设银行股份有限公 人民币 保证借款 10,000,000.00 --- 司珠海市分行 合计 87,700,000.00 131,000,000.00 注：借款情况详见本附注五（三十二），一年内到期的长期借款无逾期。 （三十一）其他流动负债 项目及内容 年末数 年初数 预提水电费 1,289,454.09 2,260,149.54 预提运费 411,876.58 219,799.35 董事会会费 50,964.10 494,809.50 其他 54,000.00 550,000.00 合计 1,806,294.77 3,524,758.39 （三十二）长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 中国建设银行股份有 人民币 抵押借款 --- 87,700,000.00 限公司珠海市分行 中国建设银行股份有 人民币 保证借款 10,000,000.00 20,000,000.00 限公司珠海市分行 合计 10,000,000.00 107,700,000.00 95 注： 1、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向本公司子公司珠海富华复合材料有限 公司（下称复材公司）提供用于“临港工业区年产 5,000 万米印制电路板用处理玻璃布项目” 借款 2,200 万元，借款期限自 2005 年 6 月 10 日起 4 年，借款利率采用每年调整一次的浮动 利率，分别于 2008 年 5 月 25 日、2009 年 5 月 25 日各还款 1,100 万元，以复材公司临港工 业区 2005 年 5 月 19 日评估值为 5,345 万元的在安装机器设备一批作为借款抵押物（该抵押 物已于 2006 年 3 月安装调试完毕结转固定资产） 。截至 2008 年 12 月 31 日，已还款 1,100 万元，一年内到期部分 1,100 万元转入“一年内到期的非流动负债”反映。 2、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向复材公司提供用于“5,000 万米印制电路板 用处理玻璃布项目”借款 850 万元，借款期限自 2005 年 6 月 23 日起 4 年，借款利率采用每 年调整一次的浮动利率，以复材公司兰埔厂区 2005 年 6 月 10 日评估值为 2,098.10 万元的机 器设备一批作为借款抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，上述借款已转入“一年内到期的非 流动负债”反映。 3、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向复材公司提供用于“5,000 万米印制电路板 用处理玻璃布项目”借款 1,200 万元，借款期限自 2005 年 7 月 29 日起 4 年，借款利率采用 每年调整一次的浮动利率，以复材公司临港工业区 2005 年 7 月 12 日评估值为 3,030.40 万元 的在安装机器设备一批作为借款抵押物（该抵押物已于 2006 年 3 月安装完毕结转固定资产）。 截至 2008 年 12 月 31 日，上述借款已转入“一年内到期的非流动负债”反映。 4、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向复材公司提供用于“5,000 万米印制电路板 用处理玻璃布项目”借款 1,700 万元，借款期限自 2005 年 11 月 14 日起 4 年，借款利率采 用每年调整一次的浮动利率，以复材公司临港工业区 2005 年 10 月 8 日评估值为 4,207 万元 的工业用地土地使用权（222,697.50 平方米）及在建工程（一期工程）作为借款抵押物（该 抵押在建工程已于 2006 年 3 月完工结转固定资产）。截至 2008 年 12 月 31 日，上述借款已 转入“一年内到期的非流动负债”反映。 5、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向复材公司提供用于“5,000 万米印制电路板 用处理玻璃布项目”借款 950 万元，借款期限自 2005 年 12 月 16 日起 41 个月，借款利率采 用每年调整一次的浮动利率，以复材公司兰埔厂区 2005 年 12 月 15 日评估值为 2,366.85 万 元的机器设备一批作为借款抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，上述借款已转入“一年内到 期的非流动负债”反映。 6、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向复材公司提供用于支付固定资产贷款额度 项下购买进口机器设备的进口远期信用证（GDXLCZH0050003、GDXLCZH0050004）款项 借款 1,970 万元，借款期限自 2005 年 5 月 26 日起 4 年，借款利率采用每年调整一次的浮动 96 利率，实际到款日期 2006 年 5 月 22 日 620 万元，以复材公司兰埔厂区 2006 年 4 月 12 日评 估值为 1,567.85 万元的机器设备一批作为借款抵押物；2006 年 6 月 2 日 700 万元，以复材 公司兰埔厂区 2006 年 5 月 30 日评估值为 1,763.43 万元的机器设备一批作为借款抵押物；2006 年 6 月 15 日 650 万元，以复材公司兰埔厂区 2006 年 6 月 12 日评估值为 1,626.75 万元的机 器设备一批作为借款抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，上述借款已转入“一年内到期的非 流动负债”反映。 7、中国建设银行股份有限公司珠海市分行向复材公司提供用于“8500 吨电子专用无碱 玻璃纤维纺织纱技改项目”借款 3,000 万元，借款期限自 2007 年 10 月 17 日起 3 年，借款 利率采用每年调整一次的浮动利率，分别于 2008 年 9 月 16 日、2009 年 9 月 16 日、2010 年 9 月 16 日各还款 1,000 万元，其中 1,000 万借款以复材公司 2007 年 8 月 29 日评估净值为 3,143.50 万元的机器设备与原材料（铂铑合金）一批作为借款抵押物，另外 2,000 万借款由 本公司提供连带责任保证。截至 2008 年 12 月 31 日，已还款 1,000 万元，尚未解除抵押手 续，一年内到期部分 1,000 万元转入“一年内到期的非流动负债”反映。 （三十三）其他长期负债 项目及内容 年末数 年初数 递延收益 2,986,666.67 800,000.00 合计 2,986,666.67 800,000.00 注：递延收益明细情况详见本附注十一（二）。 (三十四) 股本 年初数 本年变动增减（+，-） 年末数 项目 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一．有限售条件股份 98,379,603 28.52% --- --- --- -3,173 -3,173 98,376,430 28.52% 1、国家持股 56,568,194 16.40% --- --- --- --- --- 56,568,194 16.40% 2、国有法人持股 29,875,041 8.66% --- --- --- --- --- 29,875,041 8.66% 3、其他内资持股 11,936,368 3.46% --- --- --- -3,173 -3,173 11,933,195 3.46% 其中：境内非国有法人 11,855,800 3.44% --- --- --- --- --- 11,855,800 3.44% 持股 境内自然人持股 80,568 0.02% --- --- -3,173 -3,173 77,395 0.02% 4、外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：境外法人 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 二、无限售条件股份 246,617,817 71.48% --- --- --- 3,173 3,173 246,620,990 71.48% 97 1、人民币普通股 246,617,817 71.48% --- --- --- 3,173 3,173 246,620,990 71.48% 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 三、股份总数 344,997,420 100% --- --- --- --- --- 344,997,420 100% （三十五）资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 621,445,640.95 --- --- 621,445,640.95 其他资本公积 70,569,024.60 818,350.99 32,508,829.87 38,878,545.72 合计 692,014,665.55 818,350.99 32,508,829.87 660,324,186.67 注：资本公积本年增加系本公司子公司珠海富华投资有限公司公司制改制时以评估后的 净资产转为资本，本公司按持股比例分享的评估增值。本年减少系可供出售金融资产已出售。 （三十六）盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 27,466,224.94 --- --- 27,466,224.94 合计 27,466,224.94 --- --- 27,466,224.94 （三十七）未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 86,055,914.17 加：本年净利润 86,610,639.75 减：提取法定盈余公积 --- 提取任意盈余公积 --- 分配普通股股利 34,499,742.00 转增资本 --- 年末未分配利润 138,166,811.92 注：本年度经本公司股东大会批准本年度按 10 股分派 1 元的比例分配 2007 年度股利 34,499,742.00 元。 （三十八）营业收入及营业成本 1、营业收入 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 1,692,343,966.16 604,164,618.87 其他业务收入 11,303,848.82 44,810,126.98 98 合计 1,703,647,814.98 648,974,745.85 公司对前五名客户销售的收入情况 项目 本年金额 上年金额 对前五名客户销售总额 941,161,295.25 244,455,256.42 占全部销售收入的比例 55.24% 37.67% 2、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务成本 1,515,983,013.74 545,346,632.00 其他业务支出 6,603,342.99 13,795,139.97 合计 1,522,586,356.73 559,141,771.97 注：营业收入本年金额比上年金额增加了 1,054,673,069.13 元，增加比例为 162.51%， 营业成本本年金额比上年金额增加了 963,444,584.76 元，增加比例为 172.31%，主要原因 系本年度子公司珠海富华进出口有限公司内贸业务销售额扩大及房地产类子公司开发产品 交付结转收入所致。 3、主营业务收入及成本分类 本年金额 上年金额 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 房地产(含物业) 595,923,944.01 432,601,254.20 115,459,951.52 77,709,415.38 制造业 186,551,666.86 178,712,206.65 338,094,271.46 322,365,883.16 贸易 909,868,355.29 904,669,552.89 150,610,395.89 145,271,333.46 合计 1,692,343,966.16 1,515,983,013.74 604,164,618.87 545,346,632.00 （三十九）营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 营业税 30,076,315.13 8,273,893.58 城市维护建设税 3,041,195.86 924,847.87 教育费附加 1,328,219.04 401,008.21 土地增值税 4,323,785.58 1,134,847.06 堤围防护费 458,400.32 211,208.88 房产税 608,786.23 487,658.09 土地使用税 14,732.57 --- 其他 635.18 533.06 合计 39,852,069.91 11,433,996.75 （四十）财务费用 类别 本年金额 上年金额 99 利息支出 40,586,447.95 41,014,109.64 减：利息收入 6,309,270.79 4,270,200.10 汇兑损失 5,477,709.63 7,035,094.58 减：汇兑收益 563,084.41 301,351.54 其他 1,198,449.08 1,251,178.90 合计 40,390,251.46 44,728,831.48 （四十一）资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 15,229,434.42 -69,038.77 存货跌价损失 3,584,165.15 --- 合计 18,813,599.57 -69,038.77 （四十二）公允价值变动收益 项目 本年金额 上年金额 股票公允价值 -4,649,246.35 -2,325,894.43 基金公允价值 -3,767,824.87 1,260,479.25 合计 -8,417,071.22 -1,065,415.18 （四十三）投资收益 项目 本年金额 上年金额 交易性金融资产收益 -22,386,598.61 51,600,344.86 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 17,426,348.30 24,065,479.21 按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 106,273,975.56 125,018,649.36 可供出售的金融资产处置收益 12,582,864.13 --- 长期股权投资转让收益 -20,453.82 --- 其他收益 110,691.85 --- 合计 113,986,827.41 200,684,473.43 注：1、金额较大的投资收益 项目 内容 投资成本 本年金额 上年金额 备注 珠海经济特区广珠发电有 宣告分配的利润 157,452,632.55 100,139,328.28 115,760,458.32 限责任公司 及成本摊销 珠海碧辟化工有限公司 宣告分配的利润 237,508,035.35 5,844,135.28 9,178,181.04 珠海可口可乐饮料有限公 权益法调整 52,915,700.49 23,132,767.47 22,111,487.85 司 100 合计 447,876,368.39 129,116,231.03 147,050,127.21 2、本公司投资收益汇回无重大限制。 （四十四）营业外收入 项目 本年金额 上年金额 固定资产处置利得 9,582.14 215,325.95 财政补助收入 1,294,576.04 29,381.98 废品收入 29,372.97 187,090.00 拆迁经济补偿款 1,193,394.54 --- 罚款收入 --- 14,200.00 其他 384,047.78 1,562,565.79 合计 2,910,973.47 2,008,563.72 （四十五）营业外支出 项目 本年金额 上年金额 固定资产处置损失 84,209.45 869,797.47 捐赠支出 595,608.75 307,987.00 罚款及滞纳金支出 111,313.15 2,052.99 其他 419,170.25 318,700.70 合计 1,210,301.60 1,498,538.16 （四十六）所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 17,950,160.91 13,308,556.04 递延所得税费用 6,787,592.75 894,074.09 合计 24,737,753.66 14,202,630.13 （四十七）现金流量表附注 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 合计 57,557,584.73 160,066,171.03 其中：收冠华房地产公司往来款 --- 44,335,675.68 收调峰电力燃料成本补差款差额 12,491,890.58 21,681,139.91 收国有土地使用权转让款 --- 7,950,000.00 利息收入 6,309,270.79 4,270,200.10 收可口可乐公司董事会会费 4,400,000.00 2,258,000.00 101 收租金收入 5,839,425.97 5,530,318.67 收香港恒升公司往来款 4,904,264.84 --- 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 合计 70,007,929.30 68,571,198.78 其中：办公费用 10,648,021.41 10,185,109.84 业务招待费 5,867,919.81 5,046,188.43 销售及中介服务费 5,575,773.32 4,800,143.60 运输费 5,090,827.19 6,275,150.78 付LNG项目代垫款 --- 6,894,084.00 广告费 1,228,608.98 5,807,316.33 修理费 1,817,739.31 4,494,455.20 3、收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 合计 3,069,514.87 --- 本年购买的子公司珠海富华风能开发有限公 3,069,514.87 --- 司购买日的货币资金数 4、现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 91,540,738.50 140,994,157.17 加：资产减值准备 18,813,599.57 -69,038.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,106,168.74 31,792,900.61 无形资产摊销 1,719,450.45 1,522,693.14 长期待摊费用摊销 58,994.30 63,833.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 74,627.31 654,471.52 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 8,417,071.22 1,065,415.18 财务费用（收益以“－”号填列） 40,653,427.36 41,014,109.64 投资损失（收益以“－”号填列） -113,986,827.41 -200,684,473.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,096,390.90 655,410.65 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,471,075.02 238,663.45 存货的减少（增加以“－”号填列） 416,031,775.09 -146,908,113.99 102 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 90,554,044.71 6,265,500.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -615,005,165.21 476,622,204.65 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 -38,396,779.49 353,227,733.10 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 223,530,162.85 473,799,135.88 减：现金的期初余额 473,799,135.88 231,071,874.80 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -250,268,973.03 242,727,261.08 5、现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 223,530,162.85 473,799,135.88 其中：库存现金 394,398.64 213,120.94 可随时用于支付的银行存款 192,661,501.43 386,470,396.06 可随时用于支付的其他货币资金 30,474,262.78 87,115,618.88 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 223,530,162.85 473,799,135.88 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 --- --- 现金和现金等价物 （四十八）分部报告 1、主要报告形式——业务分部 （1）本年度分部信息 项目 制造业务 贸易业务 房地产业务 其他 抵销 合计 一、营业收入 186,551,666.86 909,868,355.29 595,923,944.01 11,303,848.82 --- 1,703,647,814.98 其中：对外交易收入 186,551,666.86 909,868,355.29 595,923,944.01 11,363,848.82 --- 1,703,647,814.98 分部间交易收入 --- --- --- --- --- --- 二、销售费用 14,076,111.23 262,276.20 1,178,033.64 --- --- 15,516,421.07 103 三、营业利润（亏损） -78,927,604.32 2,193,611.62 111,383,675.64 82,527,575.98 -7,625,630.89 109,551,628.03 四、资产总额 758,543,385.50 34,466,112.59 103,102,821.81 1,708,666,772.30 -856,072,838.64 1,748,706,253.56 五、负债总额 452,204,869.37 20,533,585.26 98,338,284.80 345,668,811.05 -344,199,564.36 572,545,986.12 六、补充信息 1．折旧和摊销费用 25,766,399.19 209,138.54 368,581.61 3,540,494.15 --- 29,884,613.49 2．资本性支出 16,490,557.25 67,022.96 80,093.00 15,138,538.49 --- 31,776,211.70 （2）上年度分部信息 项目 制造业务 贸易业务 房地产业务 其他 抵销 合计 一、营业收入 338,094,271.46 150,610,395.89 115,459,951.52 44,810,126.98 --- 648,974,745.85 其中：对外交易收入 338,094,271.46 150,610,395.89 115,459,951.52 44,810,126.98 --- 648,974,745.85 分部间交易收入 --- --- --- --- --- --- 二、销售费用 16,692,008.15 712,702.95 2,808,020.72 --- --- 20,212,731.82 三、营业利润（亏损） -35,541,027.17 -885,308.44 18,777,896.64 209,627,040.06 -37,291,839.35 154,686,761.74 四、资产总额 923,887,882.41 31,211,922.35 707,278,503.10 1,930,264,642.30 -991,180,045.35 2,601,462,904.81 五、负债总额 539,109,945.02 19,058,437.61 794,032,904.97 578,126,920.82 -479,511,538.21 1,450,816,670.21 六、补充信息 1．折旧和摊销费用 29,492,681.48 1,204,692.82 343,862.94 2,338,189.67 --- 33,379,426.91 2．资本性支出 62,461,262.43 32,495.00 396,197.00 4,687,710.38 --- 67,577,664.81 2、次要报告形式——地区分部 对外交易收入 项目 本年金额 上年金额 地区：出口 72,684,244.95 162,355,168.67 国内 1,630,963,570.03 486,619,577.18 合计 1,703,647,814.98 648,974,745.85 六、母公司财务报表主要项目注释 （一）其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 项目 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 单项金额重大 323,451,267.80 98.11 9,703,538.03 433,631,512.67 97.61 13,010,119.84 % % 104 单项金额不重大但按信 4,760,309.31 1.44% 2,380,154.66 4,760,309.31 1.07% 2,380,154.66 用风险特征组合后该组 合的风险较大 其他不重大 1,457,418.37 0.45% 84,105.15 5,842,065.88 1.32% 181,895.53 合计 329,668,995.48 100% 12,167,797.84 444,233,887.86 100% 15,572,170.03 2、账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------------- ---------------------------------- 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 一年以内 324,331,791.94 98.38% 9,729,953.76 439,473,578.55 98.93% 13,192,015.37 一至二年 576,894.23 0.18% 57,689.42 --- --- --- 二至三年 --- --- --- --- --- --- 三年以上 4,760,309.31 1.44% 2,380,154.66 4,760,309.31 1.07% 2,380,154.66 合计 329,668,995.48 100% 12,167,797.84 444,233,887.86 100% 15,572,170.03 3、单项金额重大的其他应收款 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 珠海功控集团有限公司 81,218,831.76 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 珠海富华复合材料有限公司 76,394,378.59 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 珠海富华投资有限公司 51,374,454.20 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 珠海经济特区富华房地产公司 50,914,609.25 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 贵州富华药业有限责任公司 43,506,270.53 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 珠海经济特区电力开发集团有限公司 15,000,000.00 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 富华进出口有限公司 5,042,723.47 3% 能控制的、生产经营正常的子公司 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款年限 总额的比例 珠海功控集团有限公司 81,218,831.76 往来款 1 年以内 24.64% 珠海富华复合材料有限公司 76,394,378.59 往来款 1 年以内 23.17% 珠海富华投资有限公司 51,374,454.20 往来款 1 年以内 15.58% 珠海经济特区富华房地产公司 50,914,609.25 往来款 1 年以内 15.44% 贵州富华药业有限责任公司 43,506,270.53 往来款 1 年以内 13.20% 6、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 98.32%。 （二）长期股权投资 项目 年末数 年初数 105 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 528,487,979.36 7,270,879.59 528,487,979.36 --- 对联营企业投资 98,274,976.61 --- 54,233,052.13 --- 其他股权投资 303,683,835.35 9,075,000.00 303,683,835.35 9,075,000.00 合计 930,446,791.32 16,345,879.59 886,404,866.84 9,075,000.00 1、按成本法核算的长期股权投资 （1）成本法核算的对子公司投资 持股 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 比例 珠海富华投资有限公司 100% 25,000,000.00 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 珠海经济特区富华房地产公司 100% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海富华进出口有限公司 100% 20,000,000.00 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 100% 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 贵州富华药业有限责任公司 99% 19,800,000.00 19,800,000.00 --- --- 19,800,000.00 上海一格印务有限公司 70% 7,270,879.59 7,270,879.59 --- --- 7,270,879.59 珠海功控集团有限公司 100% 492,459,463.77 424,417,099.77 --- --- 424,417,099.77 合计 596,530,343.36 528,487,979.36 --- --- 528,487,979.36 （2）成本法核算的其他股权投资 持股 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 比例 珠海证券有限公司 6.4% 9,075,000.00 9,075,000.00 --- --- 9,075,000.00 珠海碧辟化工有限公司 15% 294,608,835.35 294,608,835.35 --- --- 294,608,835.35 合计 303,683,835.35 303,683,835.35 --- --- 303,683,835.35 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投 追加投 年初余 年末余 名称 资额 资额 额 按权益法 宣告分得 其他权 额 调整的净 现金股利 益变动 损益 联营企业 珠海裕富通聚酯有 21,000,000.00 49,000,000.00 15,711,394.23 -8,203,906.71 --- --- 56,507,487.52 限公司 珠海经济特区冠华 41,701,234.28 --- 38,521,657.90 3,245,831.19 --- --- 41,767,489.09 房地产开发有限公司 合计 62,701,234.28 49,000,000.00 54,233,052.13 -4,958,075.52 --- --- 98,274,976.61 本企业在 本企业 被投资单 年末净资产 本年营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 本年净利润 位表决权 总额 入总额 例 比例 106 联营企业 珠海裕富通聚酯有 有限责任公 珠海市 35% 35% 161,449,964.35 744,676,707.63 -23,439,733.45 限公司 司 珠海经济特区冠华 有限责任公 珠海市 100% --- --- 49,000,000.00 3,245,831.19 房地产开发有限公司 司 3、长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- --- 9,075,000.00 资不抵债 上海一格印务有限公司 --- 7,270,879.59 --- 7,270,879.59 期后已转让,投 资难于收回 合计 9,075,000.00 7,270,879.59 --- 16,345,879.59 （三）投资收益 项目 本年金额 上年金额 交易性金融资产收益 472,574.68 437,340.00 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 -4,958,075.52 1,922,590.56 按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 5,844,135.28 65,258,946.84 长期股权投资转让收益 --- -3,613,422.30 合计 1,358,634.44 64,005,455.10 注：本公司投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施 加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 （二）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 注册 与本公 业务 法定 企业名称 主营业务 组织机构代码 地址 司关系 性质 代表人 珠海市人民政 珠海 国有资产管理 实质控 行政 劳志伟 71924557 府国有资产监 市 制人 机构 督管理委员会 注：珠海市人民政府国有资产监督管理委员会（下称珠海市国资委）持有本公司 16.40% 107 股份，成为本公司第一大股东，另外，珠海市国资委下属全资子公司珠海市纺织工业集团公 司持有本公司 6.78%股份，珠海经济特区冠华轻纺总公司持有本公司 1.88%股份，因此珠海 市国资委直接和间接持有本公司 25.06%股份，为本公司的实质控制人。 （2）受本公司控制的关联方 详见本财务报表附注四（一）。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 珠海功控集团有限公司 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海富华进出口有限公司 12,169,000.00 --- --- 12,169,000.00 珠海富华投资有限公司 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 贵州富华药业有限责任公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 贵州富华房地产开发有限公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 上海一格印务有限公司 USD1,250,000.00 --- --- USD1,250,000.00 珠海经济特区电力开发集团有限公司 150,000,000.00 --- --- 150,000,000.00 珠海富华复合材料有限公司 277,760,000.00 --- --- 277,760,000.00 珠海市珠阿能源开发有限公司 62,916,000.00 --- 62,916,000.00 --- 珠海富华风能开发有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 注：珠海市珠阿能源开发有限公司年末已注销。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 珠 海 功 控 集 团 有 300,000,000.00 100% --- --- --- --- 300,000,000.00 100% 限公司 珠海经济特区富 30,000,000.00 100% --- --- --- --- 30,000,000.00 100% 华房地产公司 珠 海 富 华 进 出 口 20,000,000.00 100% --- --- --- --- 20,000,000.00 100% 有限公司 珠海富华投资有 25,000,000.00 100% --- --- --- --- 25,000,000.00 100% 限公司 珠海经济特区富 2,000,000.00 100% --- --- --- --- 2,000,000.00 100% 华物业管理公司 贵州富华药业有 19,800,000.00 99% --- --- --- --- 19,800,000.00 99% 限责任公司 贵州富华房地产 20,000,000.00 间接 100% --- --- --- --- 20,000,000.00 间接 100% 开发有限公司 上 海 一 格 印 务 有 USD875,000.00 70% --- --- --- --- USD875,000.00 70% 限公司 珠海经济特区电力 150,000,000.00 间接 100% --- --- --- --- 150,000,000.00 间接 100% 108 开发集团有限公司 珠海富华复合材 277,760,000.00 间接 100% --- --- --- --- 277,760,000.00 间接 100% 料有限公司 珠海市珠阿能源 62,916,000.00 间接 100% --- --- 62,916,000.00 100% --- --- 开发有限公司 珠海富华风能开 --- --- 4,750,000.00 95% --- --- 4,750,000.00 间接 95% 发有限公司 （三）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 组织机构代码 与本公司的关系 珠海市纺织工业集团公司 同一控制人 珠海可口可乐饮料有限公司 61748822-9 合营企业 珠海经济特区晟隆企业管理有限公司 同一控制人 广东珠海金湾液化天然气有限公司 参股企业 珠海裕富通聚酯有限公司 联营企业 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 19255489-1 联营企业 恒升国际有限公司 联营企业 珠海市碧海化工有限公司 由联营公司托管 珠海经济特区广珠发电有限责任公司 参股企业 （四）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则 按市场价值协商定价。 3、向关联方采购货物 本年度 上年度 占年度同 占年度同 企业名称 金额 金额 类交易比 类交易比 (万元) (万元) 例(%) 例(%) 珠海市碧海化工有限公司 5,432.72 100% 6,254.71 100% 合计 5,432.72 100% 6,254.71 100% 4、关联方未结算项目金额 年末数 年初数 项目 余额 坏账准备 余额 坏账准备 应收股利： 珠海可口可乐饮料有限公司 --- --- 25,155,706.23 --- 其他应收款： 恒升国际有限公司 --- --- 4,904,264.84 3,810,168.54 109 广东珠海金湾液化天然气有限公司 6,894,084.00 689,408.40 6,894,084.00 206,822.52 预付款项： 珠海市碧海化工有限公司 10,281,667.06 --- 14,406,188.77 --- 长期应收款： 珠海经济特区广珠发电有限责任公司 108,870,930.00 --- 108,870,930.00 --- 珠海裕富通聚酯有限公司 --- --- 49,000,000.00 --- 其他应付款： 珠海市纺织工业集团公司 24,427.00 --- 203,807.00 --- 珠海经济特区晟隆企业管理有限公司 12,166,400.36 --- 12,064,894.54 --- 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 39,749,489.14 --- 34,749,489.14 --- 5、其他关联方事项 （1）其他关联方交易事项 企业名称 本年度 上年度 支付珠海市纺织工业集团公司房屋租赁费 120,000.00 120,000.00 收取珠海可口可乐饮料有限公司董事会费 4,400,000.00 2,258,000.00 （2）关联方担保 ① 本公司子公司珠海富华复合材料有限公司（下称复材公司）向交通银行股份有限公 司珠海分行贷款 7,500 万元，由本公司为其提供综合授信 10,625 万元的连带责任保证，保证 期间自 2008 年 8 月 29 日至 2009 年 8 月 28 日；复材公司向珠海市商业银行股份有限公司贷 款 400 万元，由本公司为其提供综合授信 3,200 万元的连带责任保证，保证期间自 2008 年 2 月 28 日至 2009 年 2 月 28 日；复材公司向中国农业银行珠海市拱北支行贷款 3,500 万元， 由本公司为其提供最高额 5,000 万元的连带责任保证，保证期间自 2007 年 8 月 20 日至 2009 年 8 月 9 日；复材公司向中国建设银行股份有限公司珠海分行贷款 4,500 万元，由本公司为 其提供 4,500 万元的连带责任保证；上述合计保证额度 23,325 万元，截至 2008 年 12 月 31 日，反映具体项目有短期借款 13,900 万元、长期借款 2,000 万元（其中已转入一年内到期的 非流动负债 1,000 万元）、开具信用证 29.42 万元。 ② 子公司珠海功控集团有限公司（下称功控集团）以持有的珠海可口可乐饮料有限公 司 50%的股权作为本公司向交通银行股份有限公司珠海分行质押担保最高债权额为 41,000 万的质押物，以持有的珠海经济特区电力开发集团有限公司 100%的股权作为本公司向交通 银行股份有限公司珠海分行借款的质押物，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司向交通银行股 110 份有限公司珠海分行借入一年期借款 11,000 万元。 ③ 本公司为子公司功控集团的合营公司珠海可口可乐饮料有限公司提供额度 3,000 万 元的连带责任保证，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司已借入短期借款 3,000 万元。 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司对外提供担保形成的或有负债 本公司对下属子公司及合营公司的担保详见本财务报表附注七（四）5（2） ，除此之外， 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无其他对外担保事项。 （三）其他或有负债 1、本公司子公司贵州富华房地产开发有限公司（下称贵州房产公司）2006 年度与中国 工商银行贵阳万东支行（下称贵阳工行）签定了“富华松竹苑个人住房按揭担保贷款业务合 作协议”，贵阳工行根据协议向所有购房人发放的贷款，单笔贷款最高限额为 40 万元；向每 一购房人发放的贷款金额不超过其所购房屋总价款的 70%，贷款期限最长为 30 年；贵州房 产公司同意为任一购房人的全部贷款在《房屋他项权证》办妥之前提供偿还贷款本息的阶段 性连带责任保证，按约定的贷款总额的 10%存入保证金，用于担保贵阳工行向购房人发放 的贷款。截至 2008 年 12 月 31 日， “富华松竹苑”预售个人商品房已在贵阳工行办理按揭的 总价款 7,305 万元。 2、本公司子公司珠海经济特区富华房地产公司（下称富华房地产公司）2006 年 10 月 18 日与交通银行股份有限公司珠海分行（下称珠海交行）签定了“富华广场三期个人住房 按揭担保贷款业务合作协议”，珠海交行根据协议向每一购房人发放的贷款金额不超过其所 购房屋总价款的 80%，贷款期限最长为 30 年；富华房地产公司同意为任一购房人的全部贷 款提供连带责任保证，即为购房人清偿贷款本金、利息、复利、罚息及银行实现债权的费用 提供阶段性责任保证，保证期自购房人的借款合同生效之日起至办妥借款人的《房地产他项 权证》之日止。富华房地产公司按约定的贷款总额的 1%存入保证金，用于担保珠海交行向 购房人发放的贷款。截至 2008 年 12 月 31 日，富华广场三期预售个人商品房已在珠海交行 办理按揭的总价款 7,857 万元。 111 3、2006 年 11 月 14 日，珠海经济特区冠华房地产开发有限公司（下称冠华公司）与交 通银行股份有限公司珠海分行（下称珠海交行）签署《交通银行珠海分行个人住房担保贷款 业务合作协议》，冠华公司同意为购买“水木清华园”楼盘的购房人向珠海交行申请的个人 住房担保贷款承担连带保证责任，即冠华公司为购房人清偿贷款本金、利息、复利、罚息及 银行实现债权的费用提供阶段性责任保证，保证期自购房人的借款合同生效之日起至办妥借 款人的《房地产他项权证》之日止，截至 2008 年 12 月 31 日，冠华公司在珠海交行向购房 人发放按揭贷款 495.40 万元。 九、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1、本公司联营公司珠海碧辟化工有限公司经国家发展和改革委员会发改工业[2006]731 号文批准，同意扩建年产 90 万吨 PTA 生产装置。项目总投资 323,266 万元，其中项目资本 金 107,766 万元，本公司按持股比例应出资 16,164.90 万元（占 15%），截至 2008 年 12 月 31 日，已出资 11,592.95 万元，尚余 4,571.95 万元未缴足。 2、本公司子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司（下称电力集团公司）与武汉邮 电科学研究院、武汉光谷烽火科技创业投资有限公司、崔新友签订《电力传感器及数字化变 电站项目投资合作协议书》及其补充协议，设立武汉烽火富华电气有限公司，注册资本为人 民币 2,000 万元。根据该公司章程约定，电力集团公司以货币形式投入 1,670 万元，认缴出 资 900 万元作为注册资本，占该公司 45%股权，另外的 770 万元溢价部分则作为该公司的 资本公积。电力集团公司的出资分两期实缴完成，首期投入 870 万元，认缴出资 470 万元作 为注册资本，另外的 400 万元溢价部分作为该公司的资本公积。第二期在该公司成立后 2 年内，电力集团公司投入 800 万元认缴出资 430 万元作为注册资本，另外的 370 万元溢价部 分作为该公司的资本公积。武汉烽火电气有限公司于 2008 年 10 月 27 日成立，电力集团公 司已按章程规定完成第一期出资 870 万元。 （二）其他重大财务承诺事项 1、截至 2008 年 12 月 31 日，子公司珠海富华复合材料有限公司（下称复材公司）以原 值 47,668.44 万元、净值 36,365.25 万元的固定资产（含已转入在建工程的临港分厂技改项 目）和原值 5,846.00 万元、摊余净值 5,526.42 万元的土地使用权以及 19,800 克的原材料 112 （铂铑合金）用于借款抵押。子公司珠海功控集团有限公司持有珠海可口可乐饮料有限公司 50%的股权和持有珠海经济特区电力开发集团有限公司 100%的股权、复材公司 45,975.48 美 元的出口发票已用于借款质押。 2、根据珠海裕华聚酯有限公司章程及《债转股协议》的规定，珠海市纺织工业集团公 司对东方公司、华融公司、信达公司、长城公司持有的珠海裕华聚酯有限公司的股权负有收 购的义务，本公司子公司珠海功控集团有限公司承担连带支付义务。东方公司、华融公司、 信达公司、长城公司对珠海裕华聚酯有限公司的股权为阶段性持股，期限至 2008 年 12 月 31 日止。其股权退出的方式除原股东收购的方式外，还可通过珠海裕华聚酯有限公司减资 回购股份、股份转让、重组上市等有效方式进行。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2009 年 3 月 27 日本公司第七届董事会第四次会议决议，本公司 2008 年度利润分 配预案为：以 2008 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股分派股利 0.3 元（含税） ，共计 应付股利 10,349,922.60 元。上述预案需提交本公司股东大会审议通过后方可实施。 （二）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺 本公司资产负债表日后无发生重大诉讼、仲裁、承诺事项。 （三）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 2009 年 3 月 11 日本公司持有子公司上海一格印务有限公司（下称上海一格）的股权在 上海联合产权交易所转让，本公司及上海一格的外方股东香港北方实业有限公司与受让人签 订了产权交易合同，转让价 346.23 万元，合同约定受让人不负责上海一格欠本公司 120 万 元及欠珠海经济特区晟隆企业管理有限公司 11,934,496.60 元债务的清偿。上海一格已资不 抵债，本公司对上海一格的债权已核销，投资已计提全额准备，因此上海一格的转让对本公 司不产生潜在损失。 十一、其他事项说明 （一）租赁 本公司各类经营租赁租出资产情况如下 113 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 房屋建筑物 38,270,010.28 39,244,251.52 合 计 38,270,010.28 39,244,251.52 （二）政府补助 1、根据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅粤经贸技改[2007]850 号“关于下达 2007 年省财政企业挖潜改造资金技术改造中小企业贴息项目计划的通知”,本公司子公司珠海富 华复合材料有限公司（下称复材公司）2007 年获得“年产 8,500 吨电子专用无碱玻璃纤维纺 织纱技改项目”省财政安排补助资金 80 万元，从 2008 年起分 6 年从“递延收益”平均分摊 转入当期损益。 2、根据国家科学技术部国科发计[2008]188 号“关于十一五国家科技支撑计划锂材料的 研制及产业化等 5 个项目的批复”，委托重庆市科学技术委员会组织实施“超细电子级玻璃 纤维及织物开发”的研究项目，项目总经费 11,542 万元，由国家提供科技支撑计划专项经 费 2,542 万元，项目应于 2009 年 12 月底前完成。其中“薄型电子布的织造及后处理关键技 术的研究”由复材公司承担，该项目分配的国家科技支撑计划经费 397 万元。该项目由复材 公司及重庆天勤材料有限公司共同实施，取得的政府补助由双方按投入经费的比例分配，其 中本公司占 2/3，重庆天勤材料有限公司占 1/3，截至 2008 年 12 月 31 日，复材公司已收到 上述政府补助 258 万元，应支付给重庆天勤材料有限公司 86 万元，余 172 万元计入“递延 收益”科目。 3、根据珠海科学技术局、珠海市财政局珠科[2008]65 号“关于下达 2008 年珠海市产学 研专项、科技成果转化与产业化专项科技计划项目三项费用的通知”，复材公司获得“薄型 电子布织造及后处理关键技术开发”贴息 60 万元，本年度计入“递延收益”科目。 4、根据珠海市财政局、珠海市经济贸易局《关于下达 2008 年度节能专项资金支持项目 资金计划的通知》[珠经贸字（2008）489 号]文的通知，补助复材公司节能专项资金 12 万元、 珠海富华风能开发有限公司 50 万元，另外复材公司收到珠海市财政局 08 年财政应急扶持资 金 32 万元、促进投保出口信用险资金 144,959.71 元，收到 06 年广东省科技兴贸资金余额 76,283.00 元，上述款项计入本年度补贴收入中。 （三）其他需要披露的重要事项 1、本公司子公司贵州富华房地产开发有限公司（下称贵州房产）与中国人民解放军 3326 114 厂（下称 3326 厂）签订合作建房合同，由 3326 厂提供其位于贵阳市南阳区红岩路 78 号的 土地 78,100 平方米同贵州房产进行联合开发（即贵阳富华松竹苑），由贵州房产负责该地块 的整体规划设计，全额投资进行建设，3326 厂不参与投资，只提供土地。建设工程分成两 个部分，贵州房产部分为商品房，3326 厂为职工宿舍，合同约定：分给 3326 厂的职工宿舍 面积为 28,000 平方米，并支付 3326 厂搬迁费用 15 万元，其他费用 45 万元。3326 厂分得 的职工宿舍由 3326 厂向军方办理建设必须的准建手续。工程于 2004 年 3 月开工（取得施工 许可证日期为 2004 年 8 月 13 日），由贵州化工建设公司承建，总规划用地面积 54,819.60 平方米，其中 43,403.70 平方米为出让，另 11,415.90 平方米为划拨用地（用于建设 3326 厂职工宿舍） ，总建筑面积 93,556.90 平方米，项目总投资 12,986 万元。该项目于 2007 年 10 月竣工，截至 2008 年 12 月 31 日贵州房产未售商品房成本 10,797,179.41 元。 2、2004 年 4 月 30 日，珠海经济特区冠华房地产开发有限公司（下称冠华公司）与长 宇（珠海）国际建筑设计有限公司（下称长宇公司）签定《承发包合同》，对冠华公司位于 珠海市前山梅花西路北侧土地进行合作开发。该合同约定：由冠华公司提供土地，以冠华公 司名义进行开发，长宇公司负责建设，项目建成后，冠华公司分得 3,740 万元（含除所得税 以外应缴相关税费），分得 1,400 平方米底层商铺（含分摊的公用面积）以及地下人防车库 15 个车位；长宇公司分得除冠华公司分配现款及物业外该项目的所有权益，并承担相关的 税费和冠华公司分配现款的所得税；另外，双方均不得用该项目土地进行抵押、担保。长宇 公司在补充协议签订之日起 6 个月内将冠华公司上述土地与该地块东侧邻近的住宅小区地 块整合，并获得政府有关部门的批准， 《承发包合同》才生效，否则《承发包合同》不生效。 2004 年 12 月 24 日经本公司董事会决议同意对上述《承发包合同》及补充协议中的合作生 效条件进行修改，即对相关土地整合的期限延长半年。 2005 年 3 月 16 日，冠华公司与长宇公司签定梅华路项目“承发包合同”补充协议之二， 该补充协议签订十天之内，长宇公司一次支付冠华公司 1,000 万元，双方同意将原补充协议 规定的整合期限延长至 2005 年 6 月 23 日为最后期限，如到期不能完成整合工作，则长宇公 司或调地或就地开发。长宇公司同意包销冠华公司分得的住宅作价每平方米增加 150 元，做 为整合延期给予冠华公司的补偿，即每平方米 3,550 元，该项合计为 3,905 万元（含除所得 税以外应缴相应税费），冠华公司分得的 1,400 平方米底层商铺及地下人防 15 个车位不变； 在双方约定的 20 个月施工期内，如果长宇公司支付完冠华公司所有权益折合现金 4,900 万 元（含除所得税以外的所有相关税费）则视为已完工，后续工程由长宇公司自行安排。2005 115 年 6 月 23 日经珠海市规划局、珠海市国土局批准，同意冠华公司以原位于珠海市前山梅花 西路北侧土地地块调换位于香洲人民西路北侧、迎宾北路东侧的面积为 12,526.47 平方米的 另一地块，冠华公司以调换后的地块与长宇公司合作开发。由于本公司对冠华公司根据上述 承包合同约定的条款不再享有控制权，根据《企业会计准则第 34 号——合并财务报表》的 规定不再纳入合并报表范围。 截至 2008 年 12 月 31 日该合作开发项目已基本完成销售，冠华公司也已取得协议约定 应分得的全部现金权益 4,900 万元，该项目的后续收尾工程及权益由合作方承担。上述应由 冠华公司分得的 4,900 万元权益扣除土地摊余成本及应承担的费用后的利润 3,245,831.19 元已按权益法调整计入本年度利润表中。 3、根据本公司子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司（下称电力集团公司）与珠 海盈富通投资有限公司签订的《股权及债权转让协议》、 《转让资产交割书》的协定，电力集 团公司将其占恒升国际有限公司 70%的股权及依法对恒升国际有限公司享有的债权 4,690,031.56 港元和 70,176.75 美元，以人民币作价整体转让给珠海盈富通投资有限公司。电 力集团公司已于 2008 年 3 月 27 日收到珠海盈富通投资有限公司支付的上述股权和债权款 5,586,634.54 元。 4、根据电力集团公司原子公司珠海市珠阿能源开发有限公司 2008 年 10 月 14 日股东会 决定，同意珠海市珠阿能源开发有限公司从 2008 年 11 月 11 日起停止经营，成立清算组对 该公司进行清算和注销，根据本公司《关于珠海市珠阿能源开发有限公司清算注销工作的批 复》（富华集团复[2008]66 号）的批复，同意电力集团公司采用接收账面资产和负债的方式 清算珠海市珠阿能源开发有限公司。2008 年 12 月 13 日，经珠海市工商行政管理局核准对 珠海市珠阿能源开发有限公司注销登记。 5、本公司子公司珠海富华复合材料有限公司（下称复材公司）经国家科技部批准牵头承 担“超薄电子布织造及后处理关键技术开发”的研究课题，经本公司 2008 年第六届董事局 第二十六次董事会决议，同意复材公司以临港分厂生产线为超薄电子布织造及后处理关键技 术开发的研究载体，对该生产线进行必要的更新改造，厂内使用功能重新进行规划和部分改 建，预计工期从 2008 年起 2 年。 6、本公司子公司珠海经济特区富华房地产公司（下称富华房地产公司）以前年度完成 销售的富华一期、二期部分房地产项目（系1993年前立项的项目，在1999年前销售的部分按 116 规定免征土地增值税），已按珠海市有关规定预交0.7%的土地增值税但未予清算。富华房地 产公司将根据最终清算情况按规定进行调整。 十二、非经常性损益 项目 本年度 上年度 非流动资产处置损益 -74,627.31 165,269.66 计入当期损益的政府补助 1,294,576.04 29,381.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 812,598.38 611,071.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 -18,220,805.70 50,534,929.68 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 其他营业外收支净额 480,723.14 1,135,115.10 其他非经常性损益项目 --- --- 小 计 -15,707,535.45 52,475,768.02 减：非经常性损益企业所得税影响数 1,820,603.02 7,504,463.24 非经常性损益少数股东所占份额 -999.63 -275.10 非经常性损益净额 -17,527,138.84 44,971,579.88 注：上表数据中正数为非经常性收益，负数为非经常性损失。 十三、净资产收益率与每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股 7.40 12.24 7.41 13.01 0.25 0.41 0.25 0.41 股东的净利润 扣除非经常性损益 8.89 8.34 8.91 8.86 0.30 0.28 0.30 0.28 后归属于公司普通 股股东的净利润 上述数据采用以下计算公式计算而得： 1、全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润” 117 不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股 股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 2、加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 3、基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 4、稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司董事局于 2009 年 3 月 27 日批准报出。 118 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 珠海经济特区富华集团股份有限公司 董 事 局 2009 年 3 月 31 日 119