香溢融通(600830)2008年年度报告

香溢融通控股集团股份有限公司 600830 2008 年年度报告 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示……………………………………………… 3 二、公司基本情况………………………………………… 3 三、会计数据和业务数据摘要…………………………… 4 四、股本变动及股东情况………………………………… 5 五、董事、监事和高级管理人员………………………… 7 六、公司治理结构………………………………………… 10 七、股东大会情况简介…………………………………… 12 八、董事会报告…………………………………………… 12 九、监事会报告…………………………………………… 19 十、重要事项……………………………………………… 20 十一、财务报告…………………………………………… 25 十二、备查文件目录……………………………………… 60 2 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司郑勇军独立董事、黄廉熙独立董事因公未能亲自出席本次董事会，委托杨鹰彪独立董事代为出 席董事会。 (三) 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈成 德先生及会计机构负责人（会计主管人员）总稽核师兼计划财务部经理夏卫东女士声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 香溢融通控股集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 香溢融通 公司法定英文名称 SUNNY LOAN TOP CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 SLT 公司法定代表人 楼炯友 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 林蔚晴 董事会秘书联系地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号公司董事会秘书办公室 董事会秘书电话 0574—87315310 董事会秘书传真 0574—87294676 董事会秘书电子信箱 slt@sunnyloantop.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王里波 证券事务代表联系地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号公司董事会秘书办公室 证券事务代表电话 0574—87315310 证券事务代表传真 0574—87294676 证券事务代表电子信箱 slt@sunnyloantop.cn 公司注册地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号 公司办公地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号 公司办公地址邮政编码 315000 公司国际互联网网址 http://www.sunnyloantop.cn 公司电子信箱 slt@sunnyloantop.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 香溢融通 600830 大红鹰 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 11 月 17 日 公司首次注册地点 宁波市县学街 22 号 公司变更注册日期 2008 年 5 月 6 日 公司变更注册地点 宁波市开明街 130 弄 48 号 企业法人营业执照注册号 330200000025863 税务登记号码 330203704803899 组织机构代码 70480389-9 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 3 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 60,173,930.31 利润总额 78,914,135.58 归属于上市公司股东的净利润 50,252,316.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,435,241.88 经营活动产生的现金流量净额 -313,400,590.08 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,522,218.14 计入当期损益的政府补助 18,849,765.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,951,470.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 -1,351,424.43 变动损益，以及处置交易性金融资产，交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 8,096,437.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,631,778.07 少数股东权益影响额 -734,532.09 所得税影响额 -7,885,082.49 合计 21,817,074.59 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 2006 年 2008 年 本年比上年增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 1,215,864,776.69 1,729,725,791.36 1,725,014,946.70 -29.708 1,168,028,901.76 1,139,049,112.19 利润总额 78,914,135.58 161,601,268.02 166,884,469.47 -51.167 99,435,879.68 96,993,597.55 归属于上市公司股东的净利润 50,252,316.47 79,475,910.67 82,147,929.63 -36.770 36,869,332.87 37,203,831.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 28,435,241.88 57,779,860.64 60,451,879.60 -50.787 19,629,616.21 19,964,115.09 利润 基本每股收益（元／股） 0.114 0.218 0.225 -47.706 0.101 0.102 稀释每股收益（元／股） 0.114 0.218 0.225 -47.706 0.101 0.102 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.065 0.159 0.166 -59.119 0.054 0.055 全面摊薄净资产收益率（%） 3.977 12.899 13.277 减少 8.922 个百分点 6.572 6.705 加权平均净资产收益率（%） 4.383 13.475 13.899 减少 9.092 个百分点 6.756 6.859 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 2.251 9.378 9.770 减少 7.127 个百分点 3.499 3.598 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.480 9.797 10.228 减少 7.317 个百分点 3.597 3.681 （%） 经营活动产生的现金流量净额 -313,400,590.08 20,641,377.27 15,930,532.61 不适用 10,717,490.51 21,844,445.78 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.057 0.044 不适用 0.029 0.060 2007 年末 本年末比上年末增减 2006 年末 2008 年末 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 总资产 2,178,536,175.09 1,468,104,955.70 1,471,867,579.54 48.391 1,270,425,267.96 1,264,229,259.62 所有者权益（或股东权益） 1,263,497,326.01 616,130,624.10 618,723,369.02 105.070 560,980,446.36 554,834,320.49 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.781 1.691 1.698 64.459 1.540 1.523 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 7,646,357.59 2,558,450.72 -5,087,906.87 0.00 合计 7,646,357.59 2,558,450.72 -5,087,906.87 0.00 公司对存货、投资性房地产等资产采用历史成本计量； 公司对可供出售的金融资产按期末交易收盘价作为公允价值计量,从而减少期末资产总额 508.79 万元， 4 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 减少递延所得税负债 172.31 万元, 减少净资产(资本公积)336.48 万元。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 60,516,675 16.61 45,000,000 105,516,675 23.22 3、其他内资持股 12,546,841 3.44 45,000,000 57,546,841 12.67 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 73,063,516 20.05 90,000,000 163,063,516 35.89 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 291,259,231 79.95 291,259,231 64.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 291,259,231 79.95 291,259,231 64.11 三、股份总数 364,322,747 100.00 90,000,000 454,322,747 100.00 股份变动的批准情况和过户情况 根据中国证监会《关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知》，公司于 2008 年 2 月 4 日向特定投资者浙江香溢控股有限公司、中天发展控股集团有限公司非公开发行股份各 45,000,000 股。2008 年 2 月 14 日，两家特定对象在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了 股权登记手续，公司总股本由 364,322,747 股变更为 454,322,747 股。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 根据中国证监会《关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知》，公司于 2008 年 2 月 4 日向特定投资者浙江香溢控股有限公司、中天发展控股集团有限公司非公开发行股份各 45,000,000 股。每股面值 1 元,每股发行价为人民币 6.96 元，募集资金总额 62,640 万元，扣除发行费用， 实际募集资金总额 61,456 万元。 2008 年 2 月 14 日，两家特定对象在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权登记手 续，公司总股本由 364,322,747 股变更为 454,322,747 股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 公司向两家特定对象非公开发行股票 9000 万股， 报告期内， 总股本由 364,322,747 股变更为 454,322,747 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 5 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 66,965 户 前十名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 份数量 的股份数量 中国烟草总公司浙江省公司 国有法人 10.35 47,016,675 47,016,675 无 浙江香溢控股有限公司 国有法人 9.90 45,000,000 45,000,000 45,000,000 无 中天发展控股集团有限公司 其他 9.90 45,000,000 45,000,000 45,000,000 无 浙江中烟工业有限责任公司 国有法人 2.97 13,500,000 13,500,000 无 宁波市郡庙企业总公司 其他 2.76 12,546,841 12,546,841 无 大成价值增长证券投资基金 其他 2.19 9,965,139 9,965,139 未知 上海天纪投资有限公司 其他 2.01 9,137,600 无 宁波大红鹰经贸有限公司 其他 1.29 5,845,000 -3,020,000 无 浙江省烟草公司宁波分公司 国有法人 1.13 5,152,500 无 浙江国信控股集团有限责任公司 其他 0.73 3,327,138 3,327,138 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 大成价值增长证券投资基金 9,965,139 人民币普通股 上海天纪投资有限公司 9,137,600 人民币普通股 宁波大红鹰经贸有限公司 5,845,000 人民币普通股 浙江省烟草公司宁波分公司 5,152,500 人民币普通股 浙江国信控股集团有限责任公司 3,327,138 人民币普通股 上海泓凯投资发展有限公司 3,050,000 人民币普通股 中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 绍兴市香叶经贸有限公司 2,541,206 人民币普通股 黄德法 2,400,000 人民币普通股 江南 2,260,000 人民币普通股 浙江香溢控股有限公司由浙江省人民政府全额出资并授权浙江省烟草专卖局 上述股东关联关系或一致行动的说明 行使出资人权力，浙江省烟草公司宁波分公司系浙江省烟草公司全资子公司。 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。 2008 年 7 月 21 日，中国烟草总公司浙江省公司下发《中国烟草总公司浙江省公司关于七家企业股 权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》（浙烟财[2008]113 号文），根据中国烟草总公司中 烟办[2008]199 号文件精神,同意将浙江省烟草公司对七家多元化企业的投资，包括浙江省烟草公司所持 香溢融通 4701.6675 万股股权、浙江省烟草公司所持香溢融通控股子公司浙江香溢金联有限公司 30%股 权，无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司。 划转完成后，浙江省烟草公司不再持有香溢融通股份。浙江烟草投资管理有限责任公司持有香溢融 通 4701.6675 万股股份，占香溢融通总股本的 10.35%. 股权划转的受让方浙江烟草投资管理有限责任公司, 为浙江省烟草公司全资子公司,划转后, 浙江省 烟草公司对上市公司的控制权没有发生变化。 截止本报告期末，股权过户手续尚在办理中。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 截止报告期末，公司有限售条件股东共 5 家，情况如下： 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 持有的有限售条件 新增可上市交易股 限售条件 号 东名称 股份数量 可上市交易时间 份数量 中国烟草总公 股改承诺：自 2006 年 10 月 24 日起三年内不 1. 47,016,675 2009 年 10 月 24 日 0 司浙江省公司 通过上海证券交易所以竞价方式出售股票。 浙江香溢控股 非公开发行股票承诺：自 2008 年 2 月 14 日 2. 45,000,000 2011 年 2 月 14 日 0 有限公司 起 36 个月内不转让。 中天发展控股 非公开发行股票承诺：自 2008 年 2 月 14 日 3. 45,000,000 2011 年 2 月 14 日 0 集团有限公司 起 36 个月内不转让。 6 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 浙江中烟工业 股改承诺：自 2006 年 10 月 24 日起三年内不 4. 13,500,000 2009 年 10 月 24 日 0 有限责任公司 通过上海证券交易所以竞价方式出售股票。 宁波市郡庙企 股改承诺：自 2006 年 10 月 24 日起三年内不 5. 12,546,841 2009 年 10 月 24 日 0 业总公司 通过上海证券交易所以竞价方式出售股票。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 浙江烟草投资管理有限责 投资管理、实业投资，酒店管理， 楼炯友 10,000 2007 年 5 月 25 日 任公司 经营进出口业务 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 卷烟、雪茄烟、烟斗丝、烤烟、名晾（晒） 中国烟草总公司浙 钱锦根 6,786 1984 年 3 月 29 日 烟、卷烟、卷烟盘纸、过滤咀（丝束） 。兼营： 江省公司 卷烟工业设备、零部件和专用材料。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 浙江烟草投资管理有限责任公司 新实际控制人名称 中国烟草总公司浙江省公司 控股股东发生变更的日期 2008-07-21 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 《中国证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 7 月 31 日 2008 年 7 月 21 日，中国烟草总公司浙江省公司下发《中国烟草总公司浙江省公司关于七家企业股权无 偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》 （浙烟财[2008]113 号文） ，根据中国烟草总公司中烟办 [2008]199 号文件精神,同意将浙江省烟草公司所持香溢融通 4701.6675 万股股权、浙江省烟草公司所持 香溢融通控股子公司浙江香溢金联有限公司 30%股权，无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国烟草总公司 中国烟草总公司浙江省公司 100．00% 浙江烟草投资管理有限责任公司 10．35% 香溢融通控股集团股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 报告期内从 是否在股东 年 年初持 年末持 股份增 变动 公司领 公司领取的 单位或其他 姓名 职务 性别 任期起止日期 龄 股数 股数 减数 原因 取报酬、 报酬总额（万 关联单位领 津贴 元）（税前） 取报酬、津贴 2008 年 4 月 18 日～ 楼炯友 董事长 男 58 0 0 否 是 2011 年 4 月 18 日 7 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 董事、 2008 年 4 月 18 日～ 郑伟雄 男 55 360,000 360,000 0 是 69.22 否 总经理 2011 年 4 月 18 日 董事、 2008 年 4 月 18 日～ 陈健胜 副总经 男 51 0 0 是 56.00 否 2011 年 4 月 18 日 理 2008 年 4 月 18 日～ 楼永良 董事 男 55 0 0 否 是 2011 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 18 日～ 郭晓英 董事 女 54 0 0 否 是 2011 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 18 日～ 周海波 董事 女 38 0 0 否 是 2011 年 4 月 18 日 独立董 2008 年 4 月 18 日～ 郑勇军 男 44 0 0 是 3.00 否 事 2011 年 4 月 18 日 独立董 2008 年 4 月 18 日～ 黄廉熙 女 47 0 0 是 3.00 否 事 2011 年 4 月 18 日 独立董 2008 年 4 月 18 日～ 杨鹰彪 男 47 0 0 是 3.00 否 事 2011 年 4 月 18 日 监事会 2008 年 4 月 18 日～ 孙建华 男 52 0 0 否 是 主席 2011 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 18 日～ 曹丽萍 监事 女 44 0 0 否 是 2011 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 18 日～ 程兴华 监事 男 46 0 0 否 是 2011 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 18 日～ 包展伟 监事 男 50 90,000 67,500 -22,500 出售 是 15.20 否 2011 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 18 日～ 刘正线 监事 男 41 90,000 82,500 -7,500 出售 是 14.78 否 2011 年 4 月 18 日 副总经 2008 年 4 月 18 日～ 沈成德 理兼总 男 46 225,000 225,000 0 是 56.00 否 2011 年 4 月 18 日 会计师 副总经 2008 年 4 月 18 日～ 陈志华 男 47 225,000 168,750 -56,250 出售 是 51.00 否 理 2011 年 4 月 18 日 副总经 2008 年 4 月 18 日～ 高政 男 40 0 是 56.00 否 理 2011 年 4 月 18 日 副总经 2008 年 4 月 18 日～ 王鹤群 男 44 0 是 56.00 否 理 2011 年 4 月 18 日 总稽核 师兼计 2008 年 4 月 18 日～ 夏卫东 女 42 0 是 51.00 否 划财务 2011 年 4 月 18 日 部经理 董事会 2008 年 4 月 18 日～ 林蔚晴 女 41 157,500 127,500 -30,000 出售 是 31.00 否 秘书 2011 年 4 月 18 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.楼炯友，2003 年以来，历任中国烟草总公司浙江省公司办公室主任、投资管理中心主任等职，现任浙 江烟草投资管理有限责任公司总经理、浙江香溢控股有限公司总经理，香溢融通控股集团投资股份有限 公司董事长。 2.郑伟雄，2003 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司董事、总经理、党委书记。 3.陈健胜，2003 年以来，任宁波市烟草专卖局（分公司）副局长，现任公司董事、副总经理。 4.楼永良，2003 年以来，任中天建设集团有限公司董事长兼总裁等职。现任中天发展控股集团有限公司 董事长。 5.郭晓英，2003 年以来，历任杭州卷烟厂党委副书记、纪委书记等职，现任浙江中烟工业有限责任公司 投资管理部主任。 6.周海波，2003 年以来，历任宁波市海曙区财政局会计管理科科员、副科长等职。现任宁波市郡庙企业 总公司财务总监。 7.郑勇军，2003 年以来，任杭州商学院经济学院副院长、工商管理学院副院长等职。现任浙江工商大学 MBA 教育中心主任，兼教育部人文社科重点研究基地浙江工商大学现代商贸研究中心常务副主任。兼 任浙江省政协经济委员会副主任，杭州市、台州市、嘉兴市政府咨询委员会委员，浙江省上市公司协会 独立董事委员会副主任，义乌中国小商品集团股份有限公司、杭州联合银行等公司独立董事。 8.黄廉熙，2003 年以来，任浙江省第四、五、六届律师协会副会长、全国第七、八届青联委员、浙江省 第五、六、七届青联委员，现任浙江天册律师事务所合伙人，兼任浙江省政协常委、中华全国律师协会 公司法专业委员会委员、中国国际商会杭州调解中心调解员、杭州仲裁委员会仲裁员等职。 9.杨鹰彪，2003 年以来，任浙江财经学院审计室主任，并任浙江水晶光电科技股份有限公司独立董事。 10.孙建华，2003 年以来，任中国烟草总公司浙江省公司审计处处长。 11.曹丽萍，2003 年以来，任中国烟草总公司浙江省公司投资管理中心干部、浙江烟草投资管理有限责 任公司、浙江香溢控股有限公司财务审计部副经理等职。 12.程兴华，2003 年以来，任浙江省信托投资有限责任公司投资银行部负责人、金信信托投资股份有限 8 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司投资银行总部总经理等职。现任中天发展控股集团有限公司投资事业部总经理。 13.包展伟，2003 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司党办主任、商贸管理总部副总经理等职， 现任商贸管理总部常务副总经理。 14.刘正线，2003 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司投资管理部经理、经营管理部经理。 15.沈成德，2003 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司副总经理兼总会计师。 16.陈志华，2003 年以来，历任香溢融通控股集团股份有限公司总经理助理、城隍庙商贸管理总部总经 理、公司副总经理等职，现任公司副总经理兼商贸管理总部总经理。 17.高政，2003 年以来，历任浙江元泰典当有限责任公司总经理、浙江香溢金联有限公司副总经理、浙 江中新力合担保有限公司执行董事、香溢融通控股集团股份有限公司总经理助理等职,现任公司副总经理 兼类金融事业总部首席执行官。 18.王鹤群，2003 年以来，历任浙江香溢金联有限公司副总经理兼浙江香溢德旗典当有限公司总经理、 香溢融通控股集团股份有限公司总经理助理等职，现任公司副总经理兼类金融事业总部首席风险官、浙 江省典当行业协会副会长。 19.夏卫东，2003 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司计划财务部经理兼浙江香溢金联有限公司 总稽核、公司典当管理总部总稽核，现任香溢融通控股集团股份有限公司总稽核师兼计划财务部经理。 20.林蔚晴，2003 年以来，任公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 任期起始日 任期终 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 止日期 酬津贴 楼炯友 中国烟草总公司浙江省公司 浙江烟草投资管理有限责任公司总经理 2004-08 是 楼永良 中天发展控股集团有限公司 董事长兼总裁 2006-12 是 郭晓英 浙江中烟工业有限责任公司 投资管理部主任 2006-09 是 周海波 宁波市郡庙企业总公司 财务总监 2005-09 否 孙建华 中国烟草总公司浙江省公司 审计处处长 1995 是 浙江烟草投资管理有限责任公司财务审计部 曹丽萍 中国烟草总公司浙江省公司 2004-11 是 副经理 程兴华 中天发展控股集团有限公司 投资事业部总经理 2006-07 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 郑勇军 浙江工商大学 MBA 教育中心主任 2005-03 是 黄廉熙 浙江天册律师事务所 管理合伙人 2003-09 是 杨鹰彪 浙江财经学院 审计室(处)主任(处长) 2002-02 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 楼炯友 是 楼永良 是 郭晓英 是 周海波 是 孙建华 是 曹丽萍 是 程兴华 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张坤堂 董事 第五届董事会届满 陈吉伦 董事 第五届董事会届满 韩高荣 独立董事 第五届董事会届满 陈建根 独立董事 第五届董事会届满 郑金都 独立董事 第五届董事会届满 崔莉红 监事 第五届监事会届满 章小丰 副总经理 任期届满 9 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、2008 年 4 月 18 日，公司召开 2007 年度股东大会，选举产生第六届董事会、监事会成员。新当 选的董事分别为楼炯友先生、郑伟雄先生、陈健胜先生、楼永良先生、郭晓英女士、周海波女士；新当 选的独立董事为郑勇军先生、黄廉熙女士、杨鹰彪先生。新当选的监事分别为孙建华先生、曹丽萍女士、 程兴华先生。同时，经公司职代会选举，包展伟先生、刘正线先生当选为职工监事。 2、2008 年 4 月 18 日，公司召开第六届董事会第一次会议，选举楼炯友先生为董事长；聘任郑伟雄先 生为总经理，陈健胜先生、沈成德先生、陈志华先生、高政先生、王鹤群先生为副总经理，沈成德先生 兼任总会计师；聘任夏卫东女士为总稽核师；聘任林蔚晴女士为董事会秘书。 3、2008 年 4 月 18 日，公司召开第六届监事会第一次会议，选举孙建华先生为监事会主席。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 326 公司需承担费用的离退休 0 职工人数 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 50 财务人员 18 技术人员 18 销售及服务人员 193 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 6 本科 23 大专 56 中专及高中 90 初中以下 151 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会和上海证券 交易所新颁布的规范要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》、 《董事会三个委员会工作制度》、 《独 立董事工作制度》、《公司信息披露事务管理制度》，制订了《关于担保公司内部控制制度相关规定》。 报告期内，公司组织董事、监事和高级管理人员参加了中国证监会宁波监管局组织召开的会议和 2008 年培训。 根据中国证监会《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》 （上市公司函〔2008〕116 号）、《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》 （上市部函〔2008〕118 号）和宁波证监局《关 于防止资金占用问题反弹进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（甬证监发〔2008〕63 号）的文件 精神，公司开展专项治理活动，根据公司 2007 年公司治理专项活动的整改计划和整改报告，对公司治 理存在的需要整改的问题进行自查，根据监管部门的要求和公司的实际情况，公司在下面几方面进行了 持续整改： 1、严格根据有关法律、法规，及时修订和完善相关制度。 2、进一步加强董事会的建设。充分发挥董事会专门委员会、独立董事的作用，进一步明确公司重大 事项的审议程序，继续完善董事会授权办法，为公司持续、稳健发展提供保障。 3、进一步修订和完善担保、租赁、典当等类金融业务内控管理制度，完善风险控制体系，提高风险 控制和经营管理能力，有效防范经营风险。 4、进一步完善公司信息披露管理制度。细化类金融业务的报告制度和敏感信息的排查制度，按照信 息披露相关要求，及时、准确披露公司信息。 5、进一步加强投资者关系管理。不断学习和借鉴其它上市公司在投资者关系管理工作中的经验，探 索加强投资者关系管理的有效途径和方法，充分利用电话、电子邮件、网络平台等方式与投资者进行沟 通和交流，以对投资者负责的态度，加强投资者关系管理。 10 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其他说明 名 数 郑勇军 9 8 1 0 黄廉熙 9 7 2 0 杨鹰彪 9 7 1 1 因公出国未能参加董事会 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在同业竞争； 人员方面独立情况 公司人员独立，公司经理、财务负责人及其它高管人员均未在控股股东单位任职； 资产方面独立情况 公司资产独立完整，权属清晰； 机构方面独立情况 公司具有独立的组织机构，与控股股东职能部门完全分开，独立运作； 财务方面独立情况 公司拥有独立的财务部门和财务人员，独立核算，独立承担责任和风险。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、不断完善法人治理。公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的 要求，三会运作规范，制度建设不断完善。报告期内，相继修订了《公司章程》、 《独立董事工作制度》、 《公司信息披露事务管理制度》，制订了《关于担保公司内部控制制度相关规定》等管理制。2008 年 4 月，及时实施了公司董事会、监事会的换届，重新聘任了经营管理层，二会一层的高管人员有了较大的 变动和充实，为公司持续发展提供了组织保障。 2、逐步完善内部管理制度，形成了经营管理、财务管理、安全管理等方面组成的有效的管理框架， 公司严格执行各项制度，在日常管理过程中注重对执行内部管理制度的监督检查，并不断地根据公司的 发展情况对制度进行修订和完善，确保公司内部管理制度的有效执行。公司对下属全资企业、控股子公 司的财务人员实行交流和委派制度，加强对下属企业的财务管理。公司建立了较为完善财务和投资内部 控制制度，内容涵盖财务管理制度、重大投资、关联交易和其他内部工作程序等。公司现有的内部会计 控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表 提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及执行公司内部规章制度提供有效保证。公司基 本建立了有效的风险防范机制，能够抵御突发性风险。公司聘用了律师作为常年法律顾问，有效保障公 司合法经营和合法权益。 3、进一步加强类金融业务的风险控制工作。按照有利于协同展业，有利于防控风险、有利于加强 监管的指导思想，组建了公司类金融事业总部，配套制订了类金融事业总部业务整合过渡期暂行管理办 法。公司本部增设了风险管理部和稽核审计部，加强对类金融业务的管理。针对类金融业务经营风险相 对大、管理水平要求高的特点，类金融业务各级经营团队在总结经验千方百计抓经营，抓处置问题资产 的同时，进一步强化和深化全员风险意识和风险管理，按照类金融业务经营管理的新模式，重新完善了 业务管理流程，细化从业务提出至实施到终结的相关节点，明确了不同业务的审批权限和操作流程，结 合事业总部归口管理的架构，重新组建了事业总部业务评审会，开展了稽核部门全流程的监督检查，新 展业务终极风险的保障度得到明显加强。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司确立了与经营考核相挂钩的经营者薪酬与考核办法，建立了董事会薪酬与考核委员会。公司高 级管理人员对董事会负责，接受董事会考核。根据董事会提出的公司年度工作任务的完成情况，以及公 司高管人员的分管工作和绩效，确定高级管理人员的薪酬。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 11 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 4 月 18 日 《中国证券报》 2008 年 4 月 19 日 2007 年度股东大会于 2008 年 4 月 18 日在宁波召开，审议并表决通过如下决议： 1、《公司 2007 年度董事会工作报告》 ；2、《公司 2007 年度监事会工作报告》；3、《公司 2007 年度财务报告》；4、《公司 2007 年度利润分配方案》；5、《关 于 续 聘 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 公 司 2 0 0 8 年 度 审 计 机 构 的 议 案 》；6、 《公司 2007 年度报告和年报摘要》；7、 《关 于选举第六届董事会董事的议案》；8、 《关于选举第六届监事会监事的议案》；9、 《关于修改公司章 程的议案》；10、 《关于公司更名的议案》；11、 《关于担保公司内部控制制度相关规定的议案》；12、 《关于担保公司年度担保计划的议案》；13、《关于修改独立董事工作制度的议案》 。 本次股东大会由浙江和义律师事务所陈农律师见证并出具了《法律意见书》，认为本次股东大 会的召集、召开程序合法有效，表决程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，出席人员的 资格和本次股东大会通过的有关决议合法有效。 八、董事会报告 (一) 报告期内公司经营情况的回顾 1、2008 年总体经营情况概述 报告期内，公司围绕打造类金融集团的发展战略目标，努力推进主营业务的战略转型。一年来， 坚持以科学发展观为统领，以发展为目标，以效益为中心，以经营为重点，面对公司遇到的新情况、 新问题和新挑战，积极应对，真抓实干，认真应对部分业务经营风险，着力推进类金融业务经营整合， 积极巩固商贸服务业务，努力保持房地产业务的经营平稳，以变应变抓经营，围绕经营抓管理，着力 发展抓队伍。一年来，通过公司上下共同努力，公司发展实力继续增强，资源配置逐步优化，企业管 理有所完善，人才培育得到加强，保持了平稳推进和持续发展的态势。 报告期内，全球金融危机引发经济环境恶化，并逐步对中国经济实体蔓延，公司贸易、典当、房 地产业务受到较大冲击，特别是典当业务有效市场空间压缩，经营风险压力加大，部分典当客户发生 经营性困难，特别是财务状况恶化，资金流动性紧张，继而出现了重整、重组、诉讼等情况，逾期或 不能按期归还公司借款，对公司造成较大影响。公司发展比预期减速，公司整体经营业绩较去年同期 有了较大下降，但公司可持续发展的基本面仍具有良好的保障。 公司全年共实现销售 12.16 亿元，较 2007 年减少 29.71%，实现利润总额 7891.41 万元，同比减少 51.16%，实现净利润 5025.23 万元，同比减少 36.77%。 2、主营业务分行业、产品情况表 1）占营业收入或营业利润 10%以上的主要业务： 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 营业利润率 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 品 （%） 上年增减(%) 年增减(%) 减(%) 商品销售收入 985,707,202.05 926,975,132.14 5.958 -32.886 -33.724 增加 1.188 个百分点 典当业务收入 110,172,936.80 18,344,678.90 83.349 -30.016 4.282 减少 5.477 个百分点 2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国外销售 416,227,527.94 -20.95 国内销售 801,837,248.75 -20.61 3）营业收入、营业利润、净利润等变动情况 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减率比例（%） 营业总收入 1,215,864,776.69 1,729,725,791.36 -29.71 营业成本 964,446,716.79 1,435,723,799.80 -32.83 营业利润 60,173,930.31 144,278,665.52 -58.29 资产减值准备 52,168,229.56 2,912,493.45 1,691.19 12 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 利润总额 78,914,135.58 161,601,268.02 -51.16 净利润 50,252,316.47 79,475,910.67 -36.77 说明：1、营业总收入同比下降，主要原因为受市场环境的变化本年度国内贸易业务规模有所下降。 2、营业成本比上年同期下降主要原因为受市场环境的变化，本年度国内贸易业务规模有所下降。 3、营业利润同比下降，主要原因为营业总收入下降。 4、资产减值损失同比增长，主要原因为为本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任 公司部分典当客户由于受经济环境变化使其经营出现困难，造成本公司未能按时收回当款，预计产生的资产减值损失计 入本报告期。 5、利润总额、净利润同比下降，主要原因为本期收减少及计提资产减值准备等。 4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 350,897,836.86 占采购总额比重 36.74% 前五名销售客户销售金额合计 318,112,148.32 占销售总额比重 28.85% 3、报告期内公司财务情况说明 1）报告期内资产构成发生重大变动的说明 项目 期末数 年初数 增减比例（%） 货币资金 820,030,786.72 529,051,580.83 55.00 发放贷款及垫款 702,174,209.60 285,286,715.60 146.13 短期借款 488,345,000.00 394,000,000.00 23.95 资本公积 524,039,828.60 3,295,758.75 15800.43 说明：1、货币资金期末数比年初数增长主要原因为：本年度募集资金未全部使用及短期借款的增加； 2、发放贷款及垫款期末数比年初数增长主要原因为：本年度委托贷款及发放当款增加。 3、短期借款期末数比年初数增长主要原因为：本年度流动资金借款增加。 4、资本公积期末数比年初数增长主要原因为：2008 年 2 月 4 日向特定投资者非公开发行股票，募集资金总额 62,640.00 万元，扣除发行费用 1,184.00 万元后，增加资本公积 52,456.00 万元。 2）报告期公司现金流量构成情况 项目 2008 年度 2007 年度 增减 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 -313,400,590.08 20,641,377.27 -292,759,212.81 其中：收到其他与经营活动有关的 117,418,302.68 409,690,207.42 -292,271,904.74 现金 122,018,167.70 402,405,166.80 -280,386,998,30 支付其他与经营活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 -87,412,771.27 59,865,788.20 -27,546,983.07 筹资活动产生的现金流量净额 712,197,563.39 72,969,108.99 639,228,454.40 870.26 现金及现金等价物增加额 311,565,815.96 153,492,388.91 158,073,426.25 102.99 说明：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少，系本期发放当款和委托贷款增加；收到其他与经营活动有关的现金 、支付其他与经营活动有关的现金同比减少，均系往来款减少。 2、投资活动产生的现金流量净额同比减少，系本期租赁性资产增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加，系本期非公开募集资金到帐和短期借款增加。 4、现金及现金等价物同比增加，本年度募集资金未全部使用及短期借款的增加。 3）贷款类资产分类表 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备 正常 473,979,809.60 67.50% 4,739,798.10 284,626,715.60 99.77% 2,846,267.16 可疑 227,844,400.00 32.45% 45,938,184.41 - - - 损失 350,000.00 0.05% 350,000.00 660,000.00 0.23% 660,000.00 合 计 702,174,209.60 100.00% 51,027,982.51 285,286,715.60 100.00% 3,506,267.16 本公司发放贷款及垫款包括典当当款和委托贷款，为合理评估发放贷款及垫款的风险和实际价值，采用以风险为基 础的分类方法，将发放贷款及垫款按风险分为正常、可疑及损失等三类，分类标准如下： ①将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。 ②将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一 定损失的列入可疑类。下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状况，无其他收入来源，且担保措施不 足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上。 ③将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入损失类。 可疑类发放贷款及垫款期末数较年初数有较大幅度的增长，主要系本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司、浙 江香溢德旗典当有限责任公司部分典当客户由于受宏观经济环境的影响其自身经营出现一定困难，造成已发放的典当款 未能及时收回。 13 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 4、主要控股公司的经营情况及业绩 1）浙江香溢金联有限公司为公司控股子公司，注册资本 10000 万元，公司持有 70%股份。主营五 金交电、百货等的批发、零售、代购代销；物流信息咨询及相关技术服务；项目实业投资、投资咨询服 务；保险兼业代理服务。报告期末总资产 23592.28 万元，净资产 19435.18 万元，实现净利润 1344.28 万元。 2）浙江香溢担保有限公司，2008 年 12 月 15 日设立，注册资本 20000 万元，公司持有 90%股份。 经营范围：从事担保业务（国家法律、法规禁止、限制的除外）。 3）浙江香溢租赁有限公司，注册资本 20000 万元，公司持有 90%股份。主营机械设备租赁、农业 机械租赁、运输装卸设备租赁、电力设备租赁、建筑工程机械与设备租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、 船舶租赁、房屋租赁、机械设备维修、租赁业务咨询、社会经济咨询服务；实业项目投资；机械设备、 五金交电、电子产品、日用品、办公家具、工艺品、建材及化工产品的批发、零售。该公司 2008 年 2 月设立，报告期末总资产 24680.41 万元，净资产 20647.66 万元，实现净利润 647.66 万元。 4）浙江元泰典当有限责任公司为公司控股子公司，注册资本 10000 万元，公司直接和间接持有其 82%股份。主营质押典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务； 国家经济贸易委员会依法批准的其他业务。报告期末总资产 34722.14 万元，净资产 20683.71 万元，实 现净利润 1986.16 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临市场竞争格局和未来发展战略 公司主要业务有商贸服务、典当、担保、租赁和房地产开发等。 2008 年国际金融危机引发的经济环境的恶化对公司的类金融、商贸、房地产业务的开展带来了不同 程度的负面影响，2009 年经济形势依然严竣，整体经营态势不容乐观。 公司担保、租赁业务尚处在展业初期，主要竞争来自国内同行，典当、商贸、房地产业务在经济持 续低迷、市场前景难以确定、消费动力严重不足的 2009 年同样面临较大的市场压力和经营压力。 2008 年公司确定了类金融业务为发展方向，以典当、担保、租赁等为主营核心业务，同时稳步推进 商贸服务和房地产的开发。2009 年公司将继续围绕主营业务战略转型的奋斗目标，着力推进公司全面协 调可持续发展。 2、新年度的经营计划 2009 年的主要经营目标为：实现营业总收入 9 亿元以上；营业成本控制在上年水平。 2009 年度主要工作措施： 1）积极稳健，着力抓好公司核心业务类金融的经营，努力推进公司战略目标的实施。 一要坚持优化业务结构，抓好有效展业，积极探索多种业务产品协同经营的新途径，推进类金融业 务创新发展。坚持合规经营，突出抓好典当业务结构调整和问题业务处置，努力化解风险，提高资产流 动性，提升效益。发挥自身优势，突出租赁业务有效展业，提升租赁业务在类金融业务中的比重。用好 用足担保业务政策，抓紧启动担保业务展业。加强与主流金融机构合作，促进类金融业务的协同创新。 积极探索类金融业务同公司贸易和房地产等业务协同发展途径，互通信息，互为依托，促进公司一体两 翼业务的和谐发展。 二要坚持强化风险管理，进一步完善风险防控措施，确保类金融业务的资产和流动性安全，提高资 产质量。深化业务和资金计划管理，增强对类金融业务规模、结构和流动性系统风险的防控。进一步完 善风险管理措施，以完善的规章制度加强对业务各环节风险控制措施的落实。牢固树立全员风险管理意 识，切实做到风险管理全过程。坚持发挥稽核监督检查作用，确保风险管理措施落到实处。 三要进一步完善类金融业务营运管理机制，提升营运效能，全面推进类金融业务平稳发展。认真分 析总结类金融业务新模式试运行以来的情况，研究改进措施，完善管理机制。进一步完善业务流程，进 一步明确公司类金融职能部门的职责、分工和工作标准，提高工作效能。 2）按照专业特点，切实巩固商贸服务业务，促进公司协调发展。 一要把握机遇，做专国内贸易和进口贸易。抓住贸易专业人才重新组合的契机，创造条件积极引进 人才。学习业内已形成的贸易监控成熟模式为我所用，强化监管和风险控制。审时度势，把握机遇，努 力做专进口贸易和国内贸易，争取同类金融业务形成互动，丰富公司的盈利模式。 二要调整经营策略，努力稳定出口贸易。充分利用国家调整出口退税等支持出口的政策环境，主动 调整经营策略，优化出口商品和市场，开拓新的出口业务。强化管理，提升经营能力，捕捉新的商机。 控制费用，避免费用上升，效益下降。 14 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 三要坚持特色经营，巩固提升商业零售营业收入。 四要保持其它业务稳定。 3）坚持市场导向，调整经营策略，努力提升房地产业务后续开发能力。 一要以贴近市场、灵活多样的营销手段，继续抓好一期产品销售。二要切实抓好资金回笼，努力保 持当期资金收支平衡，降低开发财务费用。三要继续做好信息收集和市场分析，深化二期产品方案，把 握机遇，择机启动。四要继续加强一期小区物业管理，以优质的服务，精细的管理，保持楼盘美誉度， 为后续开发营造最佳市场形象。要结合类金融业务的运作和资金优势，选择优质的房地产开发项目探索 合作途径，争取既能增强类金融业务的控制力，又能形成房地产业务与类金融业务互动。 4）强化规范管理，继续完善管理机制和工作机制，为实施公司发展战略提供强有力的保证。 一要继续完善法人治理结构。认真修订完善相关治理制度，确保公司规范运行。2009 年，重点做好 公司《信息披露事务管理制度》的执行和落实，切实做到对投资者负责，对公司发展负责。二要进一步 提升总经理办公例会和专题会议质量，集思广益，发挥合力。三要进一步健全完善企业内控制度。四要 进一步加强企业内部管理。建立健全风险管理制度和风险评估体系，加强对系统风险和业务风险的控制。 结合类金融业务风险特点，积极探索建立类金融业务动态风险管理办法，不断完善风险控制措施。五要 进一步发挥职能部门作用。进一步完善公司内设机构工作职责和岗位职责，充分发挥内设机构职能管理 作用。六要高度重视安全生产，落实安全措施，确保企业人、财、物安全。 5）以人为本，进一步加强团队建设，努力提升企业形象，不断完善企业文化，为推进公司发展创 造奋发向上的良好氛围。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 报告期内,公司向特定投资者非公开发行股票募集资金 6.26 亿元，扣除相关发行费用后，募集资金净 额 61,456 万元，公司已投入募集资金 39,180 万元，尚未投入 22,276 万元。 2009 年，公司将积极发展主营业务，及时发挥尚未投入的募集资金使用效益，同时，通过企业自筹、 银行贷款和其他融资方式满足企业发展的资金需要。 4、可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策： 1）政策风险：宏观政策的不确定性对公司典当、担保和租赁等类金融业务存在一定的政策风险， 外汇汇率的波动将影响到公司自营出口产品的销售和进口原料采购成本，房地产行业政策调整对房地产 经营存在一定影响，对此，要认真关注和研究宏观形势，采取切实措施，尽力消除不利因素影响，以适 应市场发展。 2）经营风险：类金融业务是上市公司的创新产品，是为中小企业提供融资业务的服务，经营类金 融业务能带来高收益，但市场的不确定性、客户基本面的不确定性等复杂因素使业务难以避免地存在着 高风险性。对此，公司按照突出风险防控、增强集团监管、有利协同营运、加强职能部门的思路，组建 了类金融事业总部，将其归口管理的二级职能部门进行统一营运。2009 年，要适应宏观形势和市场变化， 结合资源条件，做专主要业务，积极稳健经营，合理资源配比，调整经营格局，发挥多种经营工具的集 约优势。立足合规经营，突出抓好典当业务结构调整，防止政策风险，着力拓展租赁业务，抓好担保业 务展业，切实发挥典当、担保、租赁的协同效应，促进类金融业务的发展。 3）管理风险：公司子公司数量较多，随着 2008 年募集资金的投入类金融业务的规模迅速扩张，给 公司管理带来一定风险。对此，要认真研究主流金融机构风险控制的成熟经验，结合类金融业务特点， 着力提升风险控制能力。一要落实业务和资金计划的编制，通过计划指导控制规模、结构和流动性风险； 二要健全完善风险管理制度；三要牢固树立全员风险管理意识，切实做到风险管理全过程；四要在重视 资产安全性的同时，高度重视资产流动性。 4）人才储备风险：随着公司类金融核心业务的加快拓展、商贸、房地产业务巩固发展的需要，高 素质的经营、管理人才不足，将成为公司现阶段发展的制约，对此需进一步提升团队素质。继续重视人 才组织引进和培育，重点引进具实务经验的类金融、贸易和房地产等专业人才，提升团队经营管理水平， 适应企业发展需要；努力为员工提供短期学习培训的条件，提升干部员工的专业水平和实务能力；创新 用人机制，切实坚持用事业造就人、用环境凝聚人、用机制激励人，珍惜人才，客观评估人才，不断提 升团队素质，促进企业更好更快发展。 5、公司未编制并披露新年度的盈利预测。 (二) 公司投资情况 单位：万元， 货币：人民币 15 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内公司投资额 39,180 报告期内公司投资额比上年增减数 36,163 报告期内公司投资额增减幅度 1198.64% 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益 备注 的比例(%) 浙江元泰典当有限责任公司 质押典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评 31.80 估及咨询服务；国家经济贸易委员会依法批准的其他业务 浙江香溢担保有限公司 从事担保业务 90.00 浙江香溢租赁有限责任公司 机械设备租赁、农业机械租赁、运输装卸设备租赁、电力设备租赁、建 90.00 筑工程与设备租赁、计算机及通讯设备租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、 船舶租赁、房屋租赁、机械设备维修、租赁业务咨询服务、社会经济咨 询服务；实业项目投资；机械设备、五金交电、电子产品、日用品、办 公家具、工艺品、建材及化工产品的批发、零售 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集资金 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 募集年份 募集方式 尚未使用募集资金用途及去向 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 2008 定向增发 61,456.00 39,180.00 39,180.00 22,276.00 尚余募集资金专款专户存放。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入金 是否变 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目名称 预计收益 项目进度 额 更项目 金额 情况 计划进度 预计收益 平 均 年 净 资 产 收益 率 元泰典当增资扩股 3,180.00 否 3,180.00 1986.16(注) 已投入 是 否 18.25% 德旗典当增资扩股 4,779.72 否 - ″ 0 尚未投入 否 否 宁波典当 9,000.00 否 - ″ 0 尚未投入 否 否 恒毅典当 8,800.00 否 - ″ 0 尚未投入 否 否 设立香溢担保 18,000.00 否 18,000.00 年净资产收益率 10% 0 已投入 否 否 设立香溢租赁 18,000.00 否 18,000.00 年净资产收益率 8% 647.66 已投入 是 否 合计 61,759.72 / 39,180.00 / / 注: 元泰典当报告期实现净利润 1986.16 万元。 3、募集资金变更项目情况 尚未投入使用的募集资金拟变更为补充流动资金，详见公司于 2009 年 3 月 31 日披露的“关于公司变更 部分募集资金的公告”。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 息披露报纸 披露日期 一、公司 2007 年度董事会工作报告；二、公司 2007 年度总经理工作 报告；三、公司 2007 年度财务报告；四、公司 2007 年度利润分配预 案；五、公司 2007 年度报告及年报摘要；六、关于支付江苏天衡会计 师事务所 2007 年度审计费用及续聘该会计师事务所为公司审计机构 第五届董事会 的议案；七、关于提名公司第六届董事会董事候选人的议案；八、关 2008 年 3 月 27 日 《中国证券报》 2008 年 3 月 29 日 第十五次会议 于修订公司章程的议案；九、关于公司更名的议案，公司拟更名为“香 溢融通控股集团股份有限公司”；十、关于担保公司内部控制制度相关 规定的议案；十一、关于担保公司年度担保计划的议案；十二、关于 修改独立董事工作制度的议案；十三、关于召开 2007 年度股东大会的 议案。 一、选举楼炯友先生为公司第六届董事会董事长；二、聘任郑伟雄先 生为公司总经理；三、聘任陈健胜先生、沈成德先生、陈志华先生、 第六届董事会 高政先生、王鹤群先生为公司副总经理，沈成德先生兼任公司总会计 2008 年 4 月 18 日 《中国证券报》 2008 年 4 月 22 日 第一次会议 师；夏卫东女士为公司总稽核师；四、聘任林蔚晴女士公司董事会秘 书， 王里波先生为公司证券事务代表；五、审议通过《关于授权公司 总经理在一定范围内行使职权的议案》；六、审议通过《关于三个专门 16 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 委员会组成成员的议案》；七、审议通过《关于修改董事会三个专门委 员会工作制度相关条款的议案》。 第六届董事会 2008 年 4 月 29 日 公司 2008 年第一季度报告 《中国证券报》 2008 年 4 月 30 日 第二次会议 第六届董事会 2008 年 5 月 26 日 关于向四种地震灾区捐款的决议 《中国证券报》 2008 年 5 月 27 日 临时会议 第六届董事会 2008 年 6 月 12 日 关于公司《信托贷款合同》信息披露相关事宜的决议 《中国证券报》 2008 年 6 月 14 日 临时会议 第六届董事会 一、关于公司治理专项活动整改情况的说明；二、关于控股股东及其 2008 年 7 月 17 日 《中国证券报》 2008 年 7 月 19 日 临时会议 关联方资金占用情况的自查报告 第六届董事会 一、公司 2008 年半年度报告及摘要；二、关于计提贷款损失准备的议 2008 年 8 月 27 日 《中国证券报》 2008 年 8 月 29 日 第三次会议 案 第六届董事会 一、公司限期整改报告；二、关于授权公司总经理在一定范围内行使 2008 年 9 月 17 日 《中国证券报》 2008 年 9 月 18 日 临时会议 职权的决议 第六届董事会 2008 年 10 月 29 2008 年 10 月 30 公司 2008 年第三季度报告 《中国证券报》 第四次会议 日 日 第六届董事会 2008 年 11 月 27 2008 年 11 月 29 香溢融通控股集团股份有限公司信息披露事务管理制度 《中国证券报》 临时会议 日 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）报告期内，根据公司 2007 年度股东大会决议，公司实施了 2007 年度利润分配方案，以公司现 有总股本 454,322,747 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），共计派发股利 13,629,684.41 元。股权登记日为 2008 年 6 月 11 日，除息日为 2008 年 6 月 12 日，现金发放日为 2008 年 6 月 17 日。2007 年度分红派息实施公告刊登在 2008 年 6 月 5 日的《中国证券报》上。 2）根据 2007 年第一次临时股东大会决议，2008 年 2 月 4 日，公司向特定投资者非公开发行 9,000 万股普通股,每股面值 1 元,每股发行价为人民币 6.96 元，募集资金总额 62,640 万元，扣除发行费用，实 际募集资金总额 61,456 万元。 2008 年 2 月 27 日，公司与宁波海曙区广聚资产经营公司共同出资组建浙江香溢租赁有限责任公司， 注册资本 20,000 万元，使用募集资金 18,000 万元，占注册资本的 90%。 2008 年 3 月 31 日，根据公司《公司非公开发行股票预案》 ，董事会同意以募集资金置换先行投入浙 江元泰典当有限责任公司的公司自有资金 3,180 万元。 2008 年 5 月 7 日，公司与杭州上城区资产经营投资有限公司共同出资组建浙江香溢担保有限公司， 注册资本 20,000 万元，使用募集资金 18,000 万元，占注册资本的 90%。2008 年 12 月 15 日完成工商注 册登记事宜。 尚余募集资金 22,276 万元专款专户存放。 3、董事会下设的预算与审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司董事会预算与审计委员会工作制度、公司独立董 事年报工作制度、董事会预算与审计委员会年报工作程序，公司董事会预算与审计委员会本着勤勉发尽 职的原则，履行了以下工作职责： 1)认真审阅了公司 2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的江苏天衡会计 师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务审计工作的时间安排。 2) 在公司年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具书面审议意见。 3)注册会计师出具初步意见后，再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表，并形成书面审议意见。 4)在江苏天衡会计师事务所有限责任公司出具公司 2008 年度审计报告后，董事会预算与审计委员 会召开年度会议，对江苏天衡会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行总结，并就公 司年度财务会计报表及关于下年度聘请会计师事务所事项进行表决并形成决议，提交董事会审核。 董事会预算与审计委员会认真审核了公司初步编制的 2008 年度财务会计报表，认为：公司已按会 计准则、会计核算制度的要求进行了会计核算和决算，对相关交易均如实地进行了记录。 在注册会计师出具初步意见后，董事会预算与审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报 表，认为：年度审计会计师经过正常的审计程序后出具的公司 2008 年度审计报告初稿较完整，相关交 易均如实地进行了记录，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年度的 经营成果和现金流量。 17 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 董事会预算与审计委员会关于对江苏天衡会计师事务所有限公司从事 2008 年度审计工作的总结报 告 江苏天衡会计师事务所有限公司（以下简称江苏天衡）审计项目小组在 2008 年 11 月 17 日至 11 月 28 日对公司进行了预审，2009 年 2 月 4 日公司财务部和江苏天衡审计项目小组向董事会预算与审计委 员会提交了《香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年度财务报表审计计划》 ，2008 年 2 月 6 日董事会预 算与审计委员会主要成员召集有关人员针对工作计划，与江苏天衡会计师事务所负责本公司审计项目的 注册会计师进行了沟通，江苏天衡会计师事务所注册会计师对 2008 年度审计计划进行了说明，尤其是 对风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法进行讨论，确定了年度审计重点；董事会预算与审计委员会 对公司存在的典当风险和提取贷款损失准备等情况进行了解，并对年报审计提出相关意见，江苏天衡的 注册会计师在听取意见后，与公司财务部进一步完善了年度报告的审计工作计划，表示将按公司的要求， 确保审计质量、确保审计进度、按时提交审计报告。董事会预算与审计委员会在就上述内容与江苏天衡 的注册会计师进行了充分沟通后，达成一致意见，认为 2008 年度审计计划制订详细、责任到人，能保 障公司 2008 年报审计工作顺利完成。 江苏天衡会计师事务所于 2009 年 2 月 16 日进场审计，3 月 18 日完成纳入合并报表范围内的各公司 现场审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整、会计政策的运用等事宜与董事会预算与审计委员会 进行了持续的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新会计准则的运用等有了较深的了解。 在审计机构现场审计期间，董事会预算与审计委员会的各个委员高度关注审计过程中发现的问题， 江苏天衡会计师事务所的注册会计师以电子邮件、电话沟通等方式与公司的独立董事及审计委员会的成 员就以下方面进行了沟通：1、年审会计师的独立性原则；2、公司资产减值准备计提的范围及比例；3、 公司贷款类资产分类披露事宜；4、典当收入的确认；5、前期差错的调整情况；6、公司风险控制制度 的控制和实施等。 我们认为：审计机构按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，出具的审计报告反映 了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量情况，出具的审计结论符合 公司的情况。 董事会预算与审计委员会 2008 年度会议决议： 2009 年 3 月 27 日，香溢融通控股集团股份有限公司董事会预算与审计委员会召开 2008 年年度会议， 经审议通过如下议案： 1、公司 2008 年度财务报告； 2、关于续聘江苏天衡会计师事务所为公司 2009 年度审计机构的提议； 3、关于对江苏天衡会计师事务所从事 2008 年度审计工作的总结报告。 一致同意将以上议案提交公司六届五次董事会审议。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责就公司年度经营目标的完成情况对公 司经营层进行考核，评估高级管理人员的薪酬。董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中郑勇军 独立董事为召集人。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据董事会 2008 年提出的公司年度工作任务的完成情况，以及 公司高管人员的分管工作和绩效，结合薪酬分配办法，对公司经营层的绩效和薪酬进行评价和审核，发 表审核意见如下： 2008 年度，公司高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理办法的规定，未发现违反公司薪 酬管理办法的情况。 （五）利润分配或资本公积金转增股本预案 2009 年 3 月 28 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《公司 2008 年度利润分配预案》： （1）利润分配预案 18 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 本公司（母公司）2008 年度实现净利润 20,838,176.69 元，按 10%提取法定公积金 2,083,817.67 元，加上以前年度未分配利润 69,437,520.74 元，2008 年度实际可供股东分配利润 88,191,879.76 元。 2008 年度拟以年底总股本 454,322,747 股为基数，每 10 股派发现金红利 0. 30 元（含税），应付 股利 13,629,682.41 元，剩余 74,562,197.35 元，结转下年度。 （2）资本公积金转增股本预案 报告期末，本公司资本公积金 529,915,917.42 元，2008 年度拟不进行资本公积金转增股本。 本次分配预案需报本公司股东大会审议通过。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 0 29,212,018.49 0 2006 年度 21,859,364.82 39,851,972.52 54.85 2007 年度 13,629,684.41 19,401,194.46 70.25 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 一、审议通过了公司 2007 年度监事会工作报告；二、审 2008 年 3 月 27 日召开公司第五届监事会第九次会议 核通过了公司 2007 年年度报告及年报摘要；三、审议通 过了关于第六届监事会监事候选人提名的议案。 2008 年 4 月 18 日第六届监事会第一次会议 选举孙建华先生为公司第六届监事会主席 2008 年 4 月 29 日第六届监事会第二次会议 审核通过公司 2008 年第一季度报告 2008 年 8 月 27 日第六届监事会第三次会议 审核通过 2008 年半年度报告及摘要 2008 年 10 月 29 日第六届监事会第四次会议 审核通过公司第三季度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查，监事会认为：董事会能够严格按照《证券法》、 《公司法》等法律法规及制度的要求规范运作，决策程序规范合法；本着审慎经营、有效防范和化解资 产损失风险的原则，进一步完善了内控制度并得到切实执行；未发现公司董事、总经理及其他高级管理 人员执行公司职务时违反法律法规、 《公司章程》或损害公司利益行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能够严格执行相关法律法规和公司财务制度，财务运作情况正常，财务状况良好。 江苏天衡会计师事务所有限公司对公司 2008 年度会计报表审计并出具的标准无保留意见的审计报告是 客观公正的，真实反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司于 2008 年 2 月 4 日向特定投资者非公开发行 9,000 万股普通股,实际募集资金总额 61,456 万元。本报告期，公司已经根据本次非公开发行股票募集资金使用可性报告，投入 3 个项目共 39,180.00 万元，尚余 22,276 万元专款专户存放。操作程序合乎法定要求，没有任何高级管理人员或掌 握公司内幕信息人员进行内幕交易，也无损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内未发生收购、出售资产事项，未发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易按公允的市场行情定价，交易公平，未发现损害上市公司及股东利益的情况。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度江苏天衡会计师事务所对公司的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 19 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 起诉 诉讼 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 应诉(被 承担连带 诉讼(仲裁) (申请) 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 审理结果及 判决执行 申请)方 责任方 涉及金额 方 类型 影响 情况 2008 年 7 月 22 日，江苏省南通 市中级人民法 因南通百通燃料有限公司、南通苏源燃料 院出具案件受 香 溢 南 通 百 有限公司未按期支付公司（进出口分公 理通知书，受理 融 通 通 燃 料 司）煤炭货款，公司于 2008 年 7 月 21 日 该案。 控 股 有 限 公 向江苏省南通市中级人民法院提起诉讼， 公司不服中 民 事 2008 年 11 月 集 团 司、南通 以公司与南通百通燃料、南通苏源燃料于 390 院判决,已上 诉讼 26 日，南通中 股 份 苏 源 燃 2008 年 5 月 16 日签订的《协议书》等为 诉省高院 院判决南通百 有 限 料 有 限 依据，要求上述两公司向我司支付货款人 通燃料有限公 公司 公司 民币 390 万元及逾期期间的银行利息并 司给付本公司 承担本案诉讼费用。 390 万 元 并 承 担相应的利息。 因陈琪明未按期归还公司子公司浙江香 溢德旗典当有限责任公司（简称德旗典 当）当金及综合费，德旗典当于 2008 年 10 月 15 日向奉化市人民法院提起诉讼， 浙 江 以德旗典当与陈琪明签订的《最高额授信 香 溢 宁波华东 2008 年 10 月 15 合同》、《最高额房产抵押典当合同》，与 德 旗 大明进出 日，奉化市人民 已开庭，经 民 事 宁波华东大明进出口有限公司、何明、姚 典 当 陈琪明 口有限公 470.37 法院出具受理 调解达和 诉讼 勇签订的《最高额保证合同》为依据，要 有 限 司、何明、 案件通知书，受 解。 求陈琪明归还当金 400 万元，支付当金利 责 任 姚勇 理该案。 息及综合费 8.60 万元；支付违约金 61.77 公司 万元；若不能按期偿还上述款项，其抵押 房产（位于宁波市区面积合计 361.06 平 米的三套店面房）处置所得款优先受偿； 保证人承担连带清偿责任。 因宁波宝日精密薄板有限公司（简称宝日 公司）未按期归还德旗典当当金，德旗典 当于 2008 年 11 月 4 日向奉化市人民法院 提起诉讼，以德旗典当与宝日公司签订的 《最高额授信合同》、 《最高额应收帐款质 押典当合同》，德旗典当与宁波合诚制管 浙 江 宁波俊诚 有限公司签订的《最高额保证合同》、 《动 香 溢 金属管业 2008 年 11 月 4 宁 波 宝 产抵押合同》 （抵押动产为原值 6000 万元 德 旗 有限公司、 日，奉化市人民 日 精 密 民 事 的生产设备），德旗典当与宁波俊诚金属 典 当 宁波俊明 2,792.00 法院出具受理 尚未开庭 薄 板 有 诉讼 管业有限公司、宁波俊明金属压延有限公 有 限 金属压延 案件通知书，受 限公司 司、韩俊、韩明签订的《最高额保证合同》 责 任 有限公司、 理该案。 为依据，要求宝日公司返还当金 2000 万 公司 韩俊、韩明 元；支付违约金 792 万元；宝日公司质押 给德旗典当的对宁波俊诚金属管业有限 公司的 2000 万元应收款处置款优先受 偿；宁波合诚制管有限公司抵押给德旗典 当的动产处置所得款优先受偿；保证人承 担连带清偿责任。 因浙江卡卡电器有限公司（简称卡卡电 器）未按期归还德旗典当当金及综合费用 和利息，德旗典当于 2008 年 11 月 13 日 浙 江 向奉化市人民法院提起诉讼，以德旗典当 香 溢 与卡卡电器签订的《最高额授信合同》、 2008 年 11 月 14 浙 江 卡 宁波国易 德 旗 《最高额房产抵押合同》，德旗典当与宁 日，奉化市人民 卡 电 器 电器有限 民 事 典 当 波国易电器有限公司等 14 位保证人签订 1,015.75 法院出具受理 有 限 公 公司等 14 诉讼 有 限 的《最高额保证合同》为依据，要求卡卡 案件通知书，受 司 位保证人 尚未开庭 责 任 电器返还当金 1000 万元及尚欠的综合费 理该案。 公司 用和利息费 15.75 万元；对保证人抵押房 产（位于宁波市北仑区 238.34 平米的房 产）享有优先受偿权；保证人承担连带清 偿责任。 浙 江 宁波市信 因项文松未按期归还德旗典当当金及综 2008 年 11 月 25 香 溢 邦汽车贸 合费用及利息，德旗典当于 2008 年 11 月 日，奉化市人民 德 旗 易有限公 民 事 12 日向奉化市人民法院提起诉讼，以德 项文松 359.585 法院出具受理 尚未开庭 典 当 司、宁波恒 诉讼 旗典当与项文松签订的《最高额股权质押 案件通知书，受 有 限 源世佳国 典当合同》，德旗典当与保证人宁波市信 理该案。 责 任 际贸易有 邦汽车贸易有限公司、宁波恒源世佳国际 20 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司 限公司、宁 贸易有限公司、宁波东本汽车销售服务有 波东本汽 限公司签订的《最高额保证合同》为依据， 车销售服 要求项文松归还当金 340 万元及综合费 务有限公 用及利息 19.585 万元，对其质押的宁波 司 市信邦汽车贸易有限公司 90%股权享有 优先受偿权；保证人承担连带清偿责任。 因隆标集团有限公司（简称隆标集团）未 按期归还德旗典当当款及息费，德旗典当 温岭市鑫 于 2008 年 11 月 27 日向宁波市中级人民 隆板材有 浙 江 法院提起诉讼，以德旗典当与隆标集团签 2009 年 2 限公司、浙 香 溢 订的《最高额授信合同》、 《最高额动产质 月 18 日， 江鑫隆金 德 旗 隆 标 集 权典当合同》 （质押财产价值 2200 万元）， 宁波市中 属公司、环 民 事 典 当 团 有 限 德旗典当与温岭市鑫隆板材有限公司、浙 2,203.37 级人民法 宇 房 产 公 诉讼 有 限 公司 江新水晶电子有限公司、阮建荣签订的 院作出判 司、浙江新 责 任 《最高额保证合同》为依据，要求隆标集 决，德旗典 水晶电子 公司 团返还当金 1619.86 万元、综合费用 69.86 当胜诉。 有限公司、 万元；支付违约金 513.65 万元；隆标集 阮建荣 团质押的涂料处置所得价款优先受偿；保 证人承担连带清偿责任。 因森阳家纺未按期归还元泰典当当金，元 泰典当于 2008 年 12 月 23 日向杭州下城 浙江创立 浙 江 区人民法院提起诉讼，以元泰典当与森阳 浙 江 森 纺织品有 2008 年 12 月 24 元 泰 家纺签订的《最高额动产质押典当合同》， 阳 家 用 限公司、杭 日,杭州下城区 已开庭，经 典 当 民 事 元泰典当与保证人浙江创立纺织品有限 纺 织 品 州富蒂纺 260.00 人民法院出具 调解达和 有 限 诉讼 公司、杭州富蒂纺织品科技有限公司、于 有 限 公 织品科技 受理案件通知 解协议 责 任 立军签订的《最高额保证合同》为依据， 司 有限公司、 书,受理该案. 公司 要求森阳家纺归还当金 260 万元及逾期 于立军 还款违约金，对其质押的生产设备享有优 先受偿权；保证人承担连带清偿责任。 合计 7491.075 (二)报告期内公司重大关联交易事项 关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中国烟草总公司浙江省公司 实际控制人 1500.00 宁波香溢大酒店有限责任公司 联营公司 71.93 宁波保税区国泰实业公司 其他关联人 107.70 合计 / 0 71.93 1607.70 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券简 初始投资金 占该公司股权比例 报告期 报告期所有者权益 会计核算科 股份来 证券代码 期末账面值 称 额 （％） 损益 变动 目 源 银泰股 可供出售金 原始认 600683 283,920.00 0.0008 1,331,594.42 0 -3,009,542.38 份 融资产 购 豫园商 可供出售金 原始认 600655 103,063.00 0.0002 1,226,856.30 0 -2,078,364.49 城 融资产 购 合计 386,983.00 / 2,558,450.72 0 -5,087,906.87 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 2007 年 4 月，公司与宁波民安实业有限公司签订托管协议，将公司持有的宁波香溢大酒店有限责任 公司 40%股权委托宁波民安实业有限公司管理。托管期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日， 托管期间产生的损益归宁波民安实业有限公司。 21 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位: 万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 0 ~ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计（A） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 16800 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 18600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 18600 担保总额占公司净资产的比例% 15.08 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 承诺内容 履行情况 事项 中国烟草总公司浙江省公司承诺：自 2006 年 10 月 24 日起三年内不通过上海证券交易所以竞价方式出售股票；在 以上承诺均 股 改 完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在 2006 年、2007 年、2008 年度的利润分配议案中，提议分红比例将 得到了严格 承诺 不低于当年审计后的可分配利润（非累计可分配利润）的 60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。 履行。 发 行 浙江香溢控股有限公司承诺：认购的 4500 万股公司非公开发行股份自发行结束之日起 36 个月（即 2008 年 2 月 以上承诺均 时 所 14 日至 2011 年 2 月 14 日）内不转让。 得到了严格 作 承 中天发展控股集团有限公司承诺：认购的 4500 万股公司非公开发行股份自发行结束之日起 36 个月（即 2008 年 2 履行。 诺 月 14 日至 2011 年 2 月 14 日）内不转让。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2008 年度 审计机构。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、经公司 2007 年股东大会审议通过，并经宁波市工商行政管理局核准，公司名称由“宁波大红鹰 实业投资股份有限公司”变更为“香溢融通控股集团股份有限公司”。经公司申请，上海证券交易所核准， 公司挂牌股票简称“大红鹰”从 5 月 26 日起变更为“香溢融通”，证券代码仍为 600830。 2、根据浙江省杭州市中级人民法院裁定对南望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力科技有限公 司进行重整的公告要求，公司子公司浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司于 2008 年 7 月 7 日向管理人南望信息、广赛电力重整清算小组申报债权登记。2008 年 10 月 27 日，杭州 市中级人民法院分别主持了南望信息、广赛电力第一次债权人会议，确认了管理人审核的公司两子公司 债权（含本金及息费）金额：元泰典当有财产担保债权为 55,901,724.69 元,德旗典当债权金额 22,353,117.02 22 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 元，其中有财产担保债权额 11,109,416.65 元，普通债权额 11,243,700.37 元。根据广赛电力重整计划,在 重整后持续经营条件下，德旗典当 22,353,117.02 元债权金额中，有财产担保债权额 11,109,416.65 元可 以优先受偿，普通债权额 11,243,700.37 元，可选择债转股或在实施重整计划一年内减债偿还，偿债率 44.24%。2008 年 11 月 15 日，南望集团第二次债权人会议（普通债权组）审议通过了南望信息产业集团 有限公司重整计划（草案）,在重整后持续经营条件下，元泰典当有财产担保债权额 55,901,724.90 元， 可以优先受偿。 3、2008 年 5 月 20 日，公司披露关于委托贷款的公告，公司与嘉兴市广源房地产开发有限公司、上 海浦东发展银行宁波分行签署委托贷款合同，公司将最高额 1 亿元自有资金委托上海浦发银行宁波分行 贷款给嘉兴市广源房地产开发有限公司，委托贷款期限一年。2008 年 7 月 24 日，公司与嘉兴市广源房 地产开发有限公司、上海浦东发展银行宁波分行签署委托贷款补充合同，合同总额由最高额 1 亿元变更 为 5000 万元。5000 万元已于 2008 年 5 月 20 日发放。 4、由于公司部分典当客户发生经营性困难，特别是财务状况恶化，资金流动性紧张，继而出现了 重整、重组、诉讼等情况，逾期或不能按期归还公司借款，对公司相关业务造成较大影响。公司根据会 计准则要求，按谨慎性原则，计提贷款类资产减值准备 4768.17 万元。 5、2008 年 7 月 21 日，中国烟草总公司浙江省公司下发《中国烟草总公司浙江省公司关于七家企业 股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》（浙烟财[2008]113 号文），根据中国烟草总公司 中烟办[2008]199 号文件精神，同意将浙江省烟草公司对七家多元化企业的投资，包括浙江省烟草公司 所持公司 4701.6675 万股股权、浙江省烟草公司所持公司控股子公司浙江香溢金联有限公司 30%股权， 无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司。本次划转完成后，浙江省烟草公司不再持有公司股份，浙江 烟草投资管理有限责任公司持有公司 4701.6675 万股股份，占公司总股本的 10.35%。本次股权划转的受 让方浙江烟草投资管理有限责任公司, 为浙江省烟草公司全资子公司，划转后，浙江省烟草公司对上市 公司的控制权没有发生变化。 6、2008 年 8 月 1 日，公司委托广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行向公司控股子公司浙江元 泰典当有限责任公司发放委托贷款 5000 万元，期限一年，年利率 12%。 (十一)期后事项 1、2009 年 1 月 14 日，浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司分别与飞跃集 团有限公司签署了《飞跃债务处置协议书》，飞跃集团因经营需要曾由飞跃进出口有限公司、飞跃股份 有限公司向元泰典当、德旗典当借款，至协议订立之日经双方核对确认，尚欠元泰典当借款本金 5000 万元、德旗典当本金 1000 万。协议规定，在相关条件生效后，对元泰典当、德旗典当的债务分期归还， 第一期归还 20%，分别为人民币 1000 万元、200 万元；第二期归还 30%，分别为人民币 1500 万元、300 万元；第三期归还付 25%，分别为人民币 1250 万元、250 万元；第四期归还 25%，分别为人民币 1250 万元、250 万元。2009 年 2 月 11 日，元泰典当收到飞跃集团归还的 800 万元借款，2009 年 3 月 26 日， 元泰典当收到飞跃集团归还的 200 万元借款，2009 年 3 月 27 日，德旗典当收到飞跃集团归还的 200 万 元借款。 2、2009 年 1 月 1 日起，公司指定的信息披露报刊变更为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》。 3、诉讼事项 诉讼(仲 起诉 诉讼(仲 诉讼(仲 应诉(被 承担连带 诉讼仲 诉讼(仲裁) 裁)审理 (申请) 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 裁)判决执 申请)方 责任方 裁类型 进展 结果及 方 金额 行情况 影响 浙 江 浙 江 中 因中汽集团未按期归还元泰典当当金，元泰典当 2009 年 2 月 法 院 拟 徐冬生、姚 民事诉 元 泰 汽 汽 车 于 2009 年 2 月 16 日向杭州下城区人民法院提起 743.96 16 日，杭州 采 取 公 尚未开庭 定、顾小华 讼 典 当 集 团 有 诉讼，以元泰典当与中汽集团签订的《最高额动 下城区人民 告 送 达 23 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 有 限 限公司 产质押典当合同》，元泰典当与保证人徐冬生、 法院出具受 方 式 送 责 任 姚定、顾小华签订的《最高额保证合同》为依据， 理案件通知 达 公司 要求中汽集团归还当金 650 万元、费用及逾期还 书，受理该 款违约金，对其抵押的土地处置所得款享有优先 案。 受偿权；保证人承担连带清偿责任。 4、本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司以王文千所拥有的新昌县金利房地产有限公司 30%股 权为当物向其发放当金，并由新昌县金利房地产有限公司、浙江印染机械有限公司及徐苗燕提供担保， 典当金额 100 万元，续当到期日为 2009 年 2 月 28 日。2009 年 2 月 21 日，新昌县人民法院公告新昌县 金利房地产有限公司破产清算，根据公告，浙江元泰典当有限责任公司将于 2009 年 4 月 30 日前申报债 权。 (十二) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 版面 检索路径 宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于公司非公开行股票的申请获得 《中国证券报》 2008 年 1 月 10 日 http://www.sse.com.cn/ 中国证监会发行审核委员会核准的公告 D006 宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于 2007 年度业绩预增的公告 《中国证券报》 2008 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn/ D022 宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司下属公司提供担 《中国证券报》 2008 年 2 月 16 日 http://www.sse.com.cn/ 保的公告 C014 宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行 A 股股票发行结果暨股 份变动公告、浙江香溢控股有限公司关于宁波大红鹰实业投资股份有限 《中国证券报》C11 2008 年 2 月 19 日 http://www.sse.com.cn/ 公司之简式权益报告书、中天发展控股集团有限公司关于宁波大红鹰实 业投资股份有限公司之简式权益报告书 宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司下属公司提供担 《中国证券报》 2008 年 2 月 21 日 http://www.sse.com.cn/ 保的公告 D002 宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于签署募集资金三方监管协议公 《中国证券报》 2008 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn/ 告 D024 宁波大红鹰实业投资股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议公 告暨召开 2007 年度股东大会的通知、第五届监事会第九次会议决议公 《中国证券报》 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn/ C276 告、2007 年度报告摘要 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2007 年度股东大会决议公告 《中国证券报》 2008 年 4 月 19 日 http://www.sse.com.cn/ C099 宁波大红鹰实业投资股份有限公司第六届董事会第一次会议决议公告、 《中国证券报》B02 2008 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn/ 第六届监事会第一次会议决议公告 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2008 年第一季度报告 《中国证券报》 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn/ D018 宁波大红鹰实业投资股份有限公司更名公告、关于委托贷款的公告 《中国证券报》 2008 年 5 月 21 日 http://www.sse.com.cn/ D004 宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司下属公司提供担 《中国证券报》 2008 年 5 月 23 日 http://www.sse.com.cn/ 保的公告 D003 香溢融通控股集团股份有限公司六届董事会临时会议关于向四川地震 《中国证券报》B05 2008 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn/ 灾区损款的决议公告 香溢融通控股集团股份有限公司 2007 年度分红派息实施公告 《中国证券报》 2008 年 6 月 5 日 http://www.sse.com.cn/ D007 香溢融通控股集团股份有限公司信托贷款公告 《中国证券报》 2008 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn/ C007 香溢融通控股集团股份有限公司第六届临时董事会决议公告 《中国证券报》 2008 年 6 月 14 日 http://www.sse.com.cn/ C003 香溢融通控股集团股份有限公司关于目前公司子公司与飞跃集团有限 公司子公司典当业务相关情况的公告、关于公司子公司有关典当债务人 《中国证券报》C11 2008 年 6 月 19 日 http://www.sse.com.cn/ 和典当保证人进入重整的公告 香溢融通控股集团股份有限公司股票交易异常波动公告 《中国证券报》B02 2008 年 6 月 24 日 http://www.sse.com.cn/ 香溢融通控股集团股份有限公司关于控股子公司为下属公司提供担保 《中国证券报》 2008 年 7 月 8 日 http://www.sse.com.cn/ 的公告 D011 香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会临时会议决议公告 《中国证券报》 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn/ C065 香溢融通控股集团股份有限公司关于公司第一大股东中国烟草总公司 《中国证券报》 2008 年 7 月 28 日 http://www.sse.com.cn/ 浙江省公司将所持本公司股份无偿划转的提示性公告 C003 浙江烟草投资管理有限责任公司关于香溢融通控股集团股份有限公司 详式权益变动报告书、中国烟草总公司浙江省公司关于香溢融通控股集 《中国证券报》 2008 年 7 月 31 日 http://www.sse.com.cn/ D040 团股份有限公司简式权益变动报告书 香溢融通控股集团股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》C02 2008 年 8 月 20 日 http://www.sse.com.cn/ 香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会第三次会议决议公告、 《中国证券报》 2008 年 8 月 29 日 http://www.sse.com.cn/ 2008 年半年度报告摘要 D090 香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会临时会议决议公告 《中国证券报》C10 2008 年 9 月 18 日 http://www.sse.com.cn/ 香溢融通控股集团股份有限公司关于为下属控股子公司下属公司提供 《中国证券报》B03 2008 年 9 月 24 日 http://www.sse.com.cn/ 担保的公告 关于公司子公司有关典当债务人和典当保证人第一次债权人会议相关 《中国证券报》 2008 年 10 月 30 http://www.sse.com.cn/ 事项的公告 D033 日 关于公司子公司有关典当债务人和典当保证人第二次债权人会议相关 《中国证券报》 2008 年 11 月 18 http://www.sse.com.cn/ 事项的公告 D011 日 香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会临时会议决议公告、有关 《中国证券报》 2008 年 11 月 29 http://www.sse.com.cn/ 业务诉讼公告 C014 日 24 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务报告 公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审 计 报 告 天衡审字（2009）388 号 香溢融通控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的香溢融通控股集团股份有限公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现 金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是香溢融通控股集团股份有限公司管理层的责任。这种责任 包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，香溢融通控股集团股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经 营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 虞丽新 中国·南京 中国注册会计师： 林 捷 2009 年 3 月 28 日 (二)财务报表（附后） (三) 合并财务报表会计附注 25 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、本公司简介 香溢融通控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为宁波大红鹰实业投资股份有限公司， 根据 2007 年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于 2008 年 5 月 23 日更名。 本公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于 1992 年 9 月 14 日经宁波市经济体制改革办公室 （现宁波市经济体制改革委员会）以甬体改[1992]17 号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位 共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币 3,800 万元，1993 年 5 月 16 日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38 号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公 司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有 限公司”，1993 年 10 月 5 日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42 号《关于宁波城隍庙实业 股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会 1993 年 12 月 8 日证监发审 字[1993]107 号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，本公司向 社会公众发行普通股 1,270 万股，每股面值为人民币 1 元，计人民币 1,270 万元。经此次向社会公众发 行普通股后，股本总额增至人民币 5,070 万元。 1995 年 2 月 25 日至 1999 年 10 月 14 日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中 国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、配售股份、资本公积 转增股本等后股本总额增至人民币 158,037,722.00 元。 经 1999 年度股东大会决议通过的《2000 年度增资配股方案》和 2000 年第一次临时股东大会通过 的《关于调整公司 2000 年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审 和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191 号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股 的批复》核准，同意本公司向社会法人股股东和社会公众股股东配售 1,774.9595 万股普通股。本公司 本次实际向社会法人股股东配售 0.4290 万股、向社会公众股股东配售 1,710.4802 万股。经此次配股后， 本公司股本总额增至人民币 175,146,814.00 元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字 （2001）第 029 号《验资报告》验证。 1998 年 12 月 8 日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司 法人股 26,896,300 股，占总股本的 25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为本公司的第一大股 东。 2002 年 4 月 7 日，中国烟草总公司浙江省公司将其所持有的本公司法人股 9,000,000 股转让给宁 波卷烟厂（现重组为浙江中烟工业有限责任公司）。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有本 公司股份 31,344,450 股，占总股本的 17.90%，仍为本公司的第一大股东；宁波卷烟厂（浙江中烟工业 有限责任公司）持有本公司股份 9,000,000 股，占总股本的 5.14%，成为本公司的第二大股东。 经本公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过以资本公积转增股本 87,573,408.00 元。此次转增 后，股本总额增至人民币 262,720,222.00 元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡 验字（2003）61 号《验资报告》验证。 2006 年 10 月 9 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关于采用公 司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股份 153,943,220 股为 基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 6.6 股，相当于流通股股东 每持有 10 股获得 2.0 股的对价安排。变更后的股本由 262,720,222.00 元增至 364,322,747.00 元。 2007 年 9 月 21 日，经本公司 2007 年度第一次临股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员 会证监许可[2008]2 号“关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知”核准，本 公司于 2008 年 2 月 4 日向特定投资者非公开发行 9,000 万股人民币普通股（A）股，每股面值人民币 1 元，每股发行价为人民币 6.96 元。经此次非公开发行后本公司股本总额增至 454,322,747.00 元。该股 本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字（2008）第 12 号《验资报告》验证。 2008 年 7 月 10 日，经中国烟草总公司中烟办[2008]199 号文关于《中国烟草公司所投资七家企业 股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》同意将浙江省烟草公司所持本公 司股份 47,016,675 股无偿划转给浙江烟草投资管理有限责任公司。经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限 责任公司持有本公司股份 47,016,675 股，占本公司股本的 10.35%，成为第一大股东。 经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化工产品，机械设备、 五金交电及电子产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函 字第 3520 号文经营进出口业务、进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；计算机软件的 开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理； 房屋租赁；国际货物运输代理；验配眼镜；机械设备。许可经营项目：食品的批发、零售；饮食服务； 卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。 26 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 二、本公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并财务报表的编制方法 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵守企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量的有关信息。 3、会计年度 以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。 一般采用历史成本对会计要素进行计量，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量且符合《企 业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允 价值对会计要素进行计量。 6、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。 月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与 购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，其他部分计入当期费用。 7、现金等价物的确定标准 系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具的确认和计量 （1）金融资产分类：本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 （2）金融资产计量：金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入当期损益。 持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利 得或损失，计入当期损益。 贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利 得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融 资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利， 计入当期损益。 （3）金融资产的减值准备：本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值 准备。 以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金 融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的 金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资 本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减 27 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （4）金融负债分类：本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。 （5）金融负债计量：金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （6）金融工具公允价值的确定方法：如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确 定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 9、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的和因债务 人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的确认为坏账。 以上确实不能收回的需报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法。 （3）对于单项金额重大（期末余额 1,500 万元及以上）的应收款项（除发放贷款及垫款）单独进 行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。对于单项金额不重 大但按信用风险特征组合后的风险较大的应收款项，根据其不能收回的可能性对难以收回的部分确认减 值损失，然后与经单独测试未减值的和其他不重大的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些 应收款项组合期末余额的一定比例计算确认减值损失，计提坏账准备。本公司根据以前年度按账龄划分 的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 半至一年 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 对于单项金额重大的发放贷款及垫款和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较 大的发放贷款及垫款，偿还能力出现问题、到期后三个月以上仍未能及时收回的，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失； 对经单独测试未减值和其他不重大的发放贷款及垫款，按期末余额的 1%计算确认减值损失。 10、存货核算方法 存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商品、低值易耗品及其他。 各种存货按取得时的实际成本记账。 对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整 为实际成本。 低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。 存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了 对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结 果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费 用和营业外收支。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货 价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转 回的金额计入当期损益。可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定。 房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。 取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。 公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成 28 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊 的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用， 计入该开发产品成本。 建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。 出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。 11、长期股权投资 （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他股权投资。 （2）对子公司投资 子公司是指能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益 的被投资单位。 对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损 益。 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成 本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各 项直接相关费用。 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、30 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时， 确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的现金股利或利润 超过上述金额的部分作为初始投资成本的收回。 （3）对合营企业投资和对联营企业投资 合营企业是指与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。共同控制指按照合同约定对某项经济 活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意时存在。 联营企业是指能够对其施加重大影响的被投资单位。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期 股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。上述被投资单位实现的净损益，以取得投资时被投资单位 可辨认资产、负债的公允价值为基础确定。与合营企业和联营企业之间发生的内部交易未实现损益，按 照持股比例在权益法核算时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值 损失的，则全额确认该损失。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公 积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以 及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收 益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （4）其他股权投资，指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 其他股权投资采用成本法核算。 （5）长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将长期股权投资 账面价值减记至可收回金额。 12、投资性房地产的种类和计量模式 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建 筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于建筑物参照固定资产的后续计量政 29 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 策进行折旧；对于土地使用权参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 13、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产确认 条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发生时计入当期 损益。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧 率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20～45 年 4.80～2.13 通用设备 8～20 年 12.00～4.80 专用设备 5～10 年 19.20～9.60 运输设备 5～14 年 19.20～6.86 其他设备 5～15 年 19.20～6.40 （4）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调 整。 （5）固定资产减值 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将固定资产账面价值 减记至可收回金额。 14、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等， 并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固 定资产核算。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将在建工程账面价值 减记至可收回金额。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程 中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产 达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折 价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内 专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折 价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定 （4）为开发房地产而借入的资金，在开发产品全部完工之前，计入开发成本；在开发产品全部完 工之后，计入当期损益。 16、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度终了，对无形 资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行 摊销。 30 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 各项无形资产的摊销年限列示如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 进出口经营权 10 年 （3）无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将无形资产账面价值 减记至可收回金额。 17、内部研究开发项目的核算方法 （1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的， 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转出，计入当期损益。 当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将商誉账面价值减记至可 收回金额。 20、资产减值 （1）期末，根据内部及外部信息确定固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股权投资等是 否存在减值迹象。对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 的较高者。 上述资产减值准备不得转回。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末 进行减值测试。 （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项 资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组， 是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 21、职工薪酬 职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工资、奖金、 津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在员工提供服务的期间， 31 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期费用。 22、预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 23、房产开发项目物业维修资金核算方法 根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64 号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维 修资金的通知》的规定，开发建设单位按建筑面积 15 元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款 2% 比例缴交物业维修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发 企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程竣工验收时分两次缴清。 24、房地产企业质量保证金核算方法 按施工单位工程造价的 3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题 时，支付给施工单位。 25、收入确认方法 （1）销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对 该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量，收到 价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的一般确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 典当业务收入的具体确认方法：对于发生和收回的典当款在同一报告期的业务，按照实际所占用货 币资金的时间和实际费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同报告期内的业务，按权 责发生制分期确认收入。 （4）房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本 能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险 和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时确认收入的实现。 （5）出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认 经营收入。 26、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所 得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年 度应交所得税的调整。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期 收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的 差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或 负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延 所得税。 27、政府补助 （1）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公 32 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益； 与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，在确认相关 费用的期间，计入该期间损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 28、利润分配 （1）本公司章程规定的净利润分配顺序如下： 弥补亏损； 提取法定盈余公积金，提取比例为 10%； 提取任意盈余公积金； 分配股利。 （2）利润分配方案需经股东大会批准。 29、企业合并会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制 下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取得的资产、 负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收 益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。合并 方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的 被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被合并方可 辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发 生时计入合并成本。 30、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始 日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在 本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相 应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各 项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳 入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期 间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实 现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减 值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东有义 务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公司股东权 益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：增值税税率为 17%； （2）营业税：除娱乐收入营业税税率为 20%外，其余收入营业税税率为 5%； （3）消费税：消费税税率为 5%。 2、企业所得税：企业所得税税率为 25%。 3、城市建设维护税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 5%计缴。 5、文化事业建设费：按广告收入扣除代理成本后的 3%计缴。 6、水利基金：按营业收入的 0.1%计缴。 33 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 7、土地增值税：本公司子公司-上饶大红鹰置业有限公司根据江西省国家税务局赣地税发[2006]99 号文件的规定按照 3%预征率缴纳土地增值税。 四、企业合并及合并财务报表 （一）控制的重要子公司 1、通过企业合并取得的子公司 （1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 （单位：人民币万元） 被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资金额 表决权比例 宁波国泰金银饰品有限责任 浙江省宁波市 500.00 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；金银 255.00 51.00% 公司 旧饰品来料加工等。 （2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 （单位：人民币万元） 被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资金额 表决权比例 宁波香溢实业发展有限公 浙江省 2,000.00 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健用品、机 2,976.61 90.00% 司 宁波市 械设备及配件、建筑装潢材料、化工原料（除化学危险 品）、金属材料的批发、零售、代购代销。 宁波盛威数码喷绘设备有 浙江省 150.00 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的 230.66 100.00% 限公司 宁波市 产生、销售；计算机软件开发；打印机、计算机零配件 及机械设备的销售。 2、通过其他方式取得的子公司 （单位：人民币万元） 期末实际投 被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 表决权比例 资金额 浙江香溢金联有限公司 浙江省 10,000.00 一般经营项目：五金交电、机电设备、日用品、文化用品、 7,000.00 70.00% 宁波市 工艺品、计算机及辅助设备、农产品、橡胶及制品、金属、 化工产品、润滑油的批发、零售；实业投资及咨询。许可经 营项目：保险兼业代理服务，副食品、保健食品、速冻食品、 干水产品的批发、零售。 浙江元泰典当有限责任公 浙江省 10,000.00 质压典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变 13,310.04 100.00% 司 杭州市 卖；鉴定评估及咨询服务；国家经济贸易委员会依法批准的 其他业务。 浙江香溢保险经纪有限公 浙江省 500.00 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助 556.26 100.00% 司 宁波市 被保险人或收益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提 供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务（有效期 3 年）。 浙江香溢德旗典当有限责 浙江省 4,900.00 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未取得预售许可证 3,478.85 71.00% 任公司 奉化市 的在建工程除外）抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、 鉴定评估及咨询服务、商务部主管部门依法批准的其他典当 业务。 上饶大红鹰置业有限公司 江西省 1,000.00 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑物的室内、 650.00 65.00% 上饶市 外装潢、市政工程施工（以上项目国家有专项规定凭许可证 或资质证经营）。 宁波海曙大红鹰新技术开 浙江省 200.00 实业项目投资；计算机软件的技术开发、研究、咨询服务； 212.96 100.00% 发有限公司 宁波市 机械设备、仪器仪表的租赁；机电设备（汽车除外）、五金 交电、电子产品、仪器仪表、计算机及配件的批发、零售、 代购代销；电子产品、仪器、电子器械的制造、加工、技术 咨询、技术服务。 宁波香溢广告策划有限公 浙江省 500.00 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼 674.20 100.00% 司 宁波市 品广告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广告； 企业形象策划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策 划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室内外装潢。 宁波香溢进出口有限公司 浙江省 500.00 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公司经 500.00 100.00% 宁波市 营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三 来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、 针棉织品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、纸浆的批发、 零售、代购代销。 宁波香溢科技发展有限公 浙江省 500.00 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络工程应用； 500.00 100.00% 司（注） 宁波市 图文设计；工艺品（除金银饰品）、化工原料（除化学危险 品）、百货的批发、零售。 杭州利群数码科技发展有 浙江省 300.00 服务：市场营销策划，市场调查，企业形象策划，企业管理 306.48 91.00% 限公司（现名为杭州香溢 杭州市 咨询，经济信息咨询（除商品中介），投资咨询（除证券、 34 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 信息咨询服务有限公司） 期货），财务咨询，家政服务，会务服务，会展与礼仪服务； 批发、零售：工艺美术品，百货；其他无需报经审批的一切 合法项目。 宁波亚细亚商城有限公司 浙江省 300.00 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销。 200.00 66.67% 宁波市 宁波城隍庙欢乐大世界娱 浙江省 280.00 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、高尔 224.00 80.00% 乐有限公司 宁波市 夫球等。 宁波香溢数码喷绘有限公 浙江省 250.00 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家统一经营商 250.00 100.00% 司 宁波市 品）、五金、建材批发。 宁波大榭开发区香溢广告 浙江省 100.00 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广 100.00 100.00% 策划有限公司 宁波市 告、三维动画设计、包装装潢设计、喷绘业务服务。 宁波市海曙城隍庙水电安 浙江省 69.25 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。 57.25 82.67% 装有限公司 宁波市 成都香溢数码喷绘有限公 四川省 50.00 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备及配件、建筑装 50.00 100.00% 司 成都市 潢材料、化工产品（不含危险品）、百货。 杭州利群数码广告策划有 浙江省 50.00 设计、制作、代理、发布国内广告，产品外观包装设计、装 45.00 90.00% 限公司 杭州市 潢，电脑图文制作，室内美术装饰；批发、零售日用百货， 工艺美术品 浙江香溢担保有限公司 浙江省 20,000.00 从事担保业务（国家法律、法规禁止、限制的除外） 18,000.00 90.00% 杭州市 浙江香溢租赁有限责任公 浙江省 20,000.00 一般经营项目：机械设备租赁、农业机械租赁、运输装卸设 18,000.00 90.00% 司 宁波市 备租赁、电力设备租赁、建筑工程机械与设备租赁、计算机 及通讯设备租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、房 屋租赁、机械设备维修、租赁业务咨询、社会经济咨询服务； 实业项目项目投资；机械设备、五金交电、电子产品、日用 品、办公家具、工艺品、建材及化工产品的批发、零售。 注：宁波香溢科技发展有限公司本期已清算。 （二）本期合并财务报表范围发生变更的内容、原因 1、浙江香溢担保有限公司 该公司注册资本为 20,000 万元，由本公司与杭州上城区资产经营有限公司（现更名为杭州上城区 投资控股集团有限公司）共同出资组建，于 2008 年 12 月 15 日领取《企业法人营业执照》，注册号为： 330000000034240，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 2、浙江香溢租赁有限责任公司 该公司注册资本为 20,000 万元，由本公司与宁波海曙区广聚资产经营有限公司共同出资组建，于 2008 年 2 月 27 日领取《企业法人营业执照》，注册号为：330200000024581，自该公司成立之日起纳 入合并财务报表范围。 五、合并财务报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 现金 683,448.43 426,184.93 银行存款 815,728,113.03 502,765,342.81 其他货币资金 3,619,225.26 25,860,053.09 其中：银行承兑汇票保证金 - 21,008,877.66 存出投资款 1,305,432.94 2,959,650.70 按揭款保证金 1,174,228.96 704,228.96 住房公积金专户 1,139,563.36 1,187,295.77 合 计 820,030,786.72 529,051,580.83 （2）货币资金-银行存款中的外币余额 期末数 年初数 外币名称 外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币 美 元 264,688.44 6.8346 1,809,039.61 817.02 7.3046 5,968.14 （3）货币资金余额中除住房公积金专户资金 1,139,563.36 元、按揭款保证金 1,174,228.96 元外， 没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 35 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收票据 单位名称 期末数 年初数 银行承兑汇票 10,070,000.00 7,074,650.00 3、应收账款 （1）分类情况 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 - - - 17,746,154.53 17.27% - 单项金额不重大但按信用风险特 3,426,869.23 5.31% 3,414,899.33 3,417,712.23 3.32% 3,118,161.50 征组合后的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 61,094,000.70 94.69% 316,507.66 81,604,817.16 79.41% 192,128.18 合 计 64,520,869.93 100.00% 3,731,406.99 102,768,683.92 100.00% 3,310,289.68 ①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额 1,500 万元及以上的应收账 款确定为单项金额重大的应收款项。期末无此类款项。 ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说 明：本公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的应收账款（不包括单项 金额 1,500 万元及以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 的应收款项。 （2）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 55,849,007.04 86.56% - 97,400,762.18 94.78% - 半至一年 4,367,226.72 6.77% 218,361.34 78,247.50 0.08% 3,912.38 一至二年 774,070.70 1.20% 77,407.07 1,861,766.01 1.81% 186,176.60 二至三年 103,696.24 0.16% 20,739.25 10,196.00 0.01% 2,039.20 三至四年 9,197.00 0.01% 2,759.10 11,064.00 0.01% 3,319.20 四至五年 11,064.00 0.01% 5,532.00 583,611.87 0.57% 291,805.94 五年以上 3,406,608.23 5.29% 3,406,608.23 2,823,036.36 2.74% 2,823,036.36 合 计 64,520,869.93 100.00% 3,731,406.99 102,768,683.92 100.00% 3,310,289.68 （3）本账户期末余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项如下： 项 目 期末数 年初数 浙江香溢控股有限公司 520,000.00 - 中国烟草总公司浙江省烟草公司 55,503.00 - 合 计 575,503.00 - （4）本账户期末余额金额中较大的债务人情况如下： 占应收账款总额 单位名称 金 额 欠款年限 的比例 中国诚通金属（集团）公司 10,524,705.50 半年以内 16.31% SACKS INDUSTRIAL CORP. 4,304,427.65 半年以内 6.67% 江苏省长盛物贸有限公司 3,842,206.90 一年以内 5.95% 浙江省三狮物资供销总公司 3,432,304.97 半年以内 5.32% 上海复知兴先进材料有限公司 1,639,184.76 半年以内 2.54% 合 计 23,742,829.78 36.79% （5）应收账款中的外币余额 期末数 年初数 外币名称 原 币 折算汇率 记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币 美元 5,807,214.22 6.8346 39,689,986.31 9,059,322.49 7.3046 66,174,727.06 4、预付账款 36 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 101,364,555.23 88.73% 74,996,374.01 92.24% 一至二年 7,374,591.67 6.46% 728,265.77 0.90% 二至三年 88,857.00 0.08% 212,824.08 0.26% 三年以上 5,407,032.14 4.73% 5,364,520.40 6.60% 合 计 114,235,036.04 100.00% 81,301,984.26 100.00% （2）一年以上的预付账款 12,870,480.81 元，主要系本公司子公司-浙江香溢金联有限公司国内贸 易业务以及宁波香溢进出口有限公司进出口业务预付供应商货款尚未结算。 （3）本账户期末余额中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （4）本账户期末余额金额中较大的款项情况如下： 往来单位（项目） 金 额 款项性质或内容 温岭市远洋船舶修造有限公司 81,000,0000.00 预付购船款 5、应收利息 项 目 期末数 年初数 委托贷款利息 625,282.79 - 6、其他应收款 （1）分类情况 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 25,450,000.00 41.28% 1,250,000.00 - - - 单项金额不重大但按信用风险特 6,650,887.32 10.78% 6,436,697.17 6,703,434.34 32.95% 6,400,967.85 征组合后的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 29,555,496.48 47.94% 466,622.19 13,642,621.04 67.05% 48,802.53 合 计 61,656,383.80 100.00% 8,153,319.36 20,346,055.38 100.00% 6,449,770.38 ①单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额 1,500 万元及以上的其他 应收款确定为单项金额重大的应收款项。本期计提的坏账准备系根据账龄按照比例计提。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说 明：本公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的其他应收款（不包括 单项金额 1,500 万元及以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收款项。 （2）账龄分析 期末数 年初数 项 目 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 20,861,282.21 33.84% - 12,960,249.74 63.70% - 半至一年 33,594,255.07 54.49% 1,657,212.75 532,500.00 2.62% 26,625.00 一至二年 505,824.00 0.82% 50,582.40 77,967.30 0.38% 7,796.73 二至三年 44,135.20 0.07% 8,827.04 771,904.00 3.79% 714,380.80 三至四年 771,904.00 1.25% 721,571.20 332,714.71 1.64% 99,814.41 四至五年 327,714.71 0.53% 163,857.36 139,132.38 0.68% 69,566.19 五年以上 5,551,268.61 9.00% 5,551,268.61 5,531,587.25 27.19% 5,531,587.25 合 计 61,656,383.80 100.00% 8,153,319.36 20,346,055.38 100.00% 6,449,770.38 （3）本期计提特别坏账准备情况 单位名称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数 舟山市威龙水产有限公司 三至四年 700,000.00 - - - 700,000.00 （4）本账户期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 37 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 （5）本账户期末余额金额中较大的债务人情况如下： 占其他应收款总额 单位名称 金 额 欠款年限 的比例 台州市椒江区国有资产经营有限公司 25,450,000.00 一年以内 41.28% 杭州富春江电信设备有限公司 7,956,445.07 一年以内 12.90% 宁波国泰房地产开发有限公司 2,742,251.55 半年以内 4.45% 嘉兴皇都房地产开发有限公司 1,612,000.00 半年以内 2.61% 合 计 37,760,696.62 61.24% 7、存货 （1）明细项目 期末数 年初数 类 别 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 库存商品 41,230,740.24 1,947,057.76 39,283,682.48 48,321,684.15 1,947,057.76 46,374,626.39 原材料 3,117,543.83 226,045.17 2,891,498.66 3,314,217.60 86,215.00 3,228,002.60 低值易耗品 2,182,893.96 - 2,182,893.96 2,157,589.96 - 2,157,589.96 在产品 1,621,121.18 - 1,621,121.18 1,514,641.59 - 1,514,641.59 开发产品 77,365,171.67 - 77,365,171.67 85,598,174.53 - 85,598,174.53 开发成本 81,093,894.49 - 81,093,894.49 75,141,938.50 - 75,141,938.50 合 计 206,611,365.37 2,173,102.93 204,438,262.44 216,048,246.33 2,033,272.76 214,014,973.57 （2）开发成本明细情况如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 本期增加 期末数 上饶大红鹰·香溢云天 2004 年 11 月 2014 年 10 月 31,194 万元 75,141,938.50 5,951,955.99 81,093,894.49 （3）存货跌价准备 本期减少 类 别 年初数 本期增加 期末数 价值回升转回 转 销 库存商品 1,947,057.76 - - - 1,947,057.76 原材料 86,215.00 139,830.17 - - 226,045.17 合 计 2,033,272.76 139,830.17 - - 2,173,102.93 8、其他流动资产 类 别 期末数 年初数 结存原因 应收出口退税 6,814,765.09 16,913,447.96 - 待抵扣进项税 1,558,221.98 1,649,062.86 发票未到 房租 211,020.03 329,695.50 摊销期内 保险费 58,338.63 29,738.62 摊销期内 其他 942,299.47 153,978.92 摊销期内 合 计 9,584,645.20 19,075,923.86 9、发放贷款及垫款 （1）分类情况 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备 单项金额重大的应收款项 - - - - - - 单项金额不重大但按信用风险特 228,194,400.00 32.50% 46,288,184.41 660,000.00 0.23% 660,000.00 征组合后的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 473,979,809.60 67.50% 4,739,798.10 284,626,715.60 99.77% 2,846,267.16 合 计 702,174,209.60 100.00% 51,027,982.51 285,286,715.60 100.00% 3,506,267.16 ①单项金额重大的发放贷款及垫款的划分依据：同一法人或自然人的单项金额占本公司期末发放贷 款及垫款余额 10%及以上的发放贷款及垫款。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的发放贷款及垫款的划分依据：偿还 38 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 能力出现问题、到期三个月内未能及时收回的发放贷款及垫款（不包括单项金额占期末余额 10%及以上 的发放贷款及垫款）。 （2）风险特征分类 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备 正常 473,979,809.60 67.50% 4,739,798.10 284,626,715.60 99.77% 2,846,267.16 可疑 227,844,400.00 32.45% 45,938,184.41 - - - 损失 350,000.00 0.05% 350,000.00 660,000.00 0.23% 660,000.00 合 计 702,174,209.60 100.00% 51,027,982.51 285,286,715.60 100.00% 3,506,267.16 为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷款及垫款按风 险分为正常、可疑及损失等三类，分类标准如下： ①将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。 ②将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保， 也可能会造成一定损失的列入可疑类。下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状况， 无其他收入来源，且担保措施不足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉； 本金或息费逾期九十天以上。 ③将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入 损失类。 可疑类发放贷款及垫款期末数较年初数有较大幅度的增长，主要系本公司子公司-浙江元泰典当有 限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司部分典当客户由于受宏观经济环境影响使其经营出现困 难，造成已发放的典当款未能及时收回。 （3）业务分类 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备 应收典当款 537,174,209.60 76.50% 49,377,982.51 285,286,715.60 100.00% 3,506,267.16 委托贷款 165,000,000.00 23.50% 1,650,000.00 - - - 合 计 702,174,209.60 100.00% 51,027,982.51 285,286,715.60 100.00% 3,506,267.16 （4）贷款损失准备计提情况如下 项 目 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数 应收典当款 3,506,267.16 46,181,715.35 160,000.00 150,000.00 49,377,982.51 委托贷款 - 1,650,000.00 - - 1,650,000.00 合 计 3,506,267.16 47,831,715.35 160,000.00 150,000.00 51,027,982.51 10、可供出售金融资产 类 别 期末数 年初数 银泰股份 1,331,594.42 4,341,136.80 豫园商城 1,226,856.30 3,305,220.79 合 计 2,558,450.72 7,646,357.59 11、长期股权投资 （1）明细项目 期末数 年初数 类 别 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按权益法核算的长期股权投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 其中：对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 按成本法核算的长期股权投资 3,840,316.61 2,220,000.00 1,620,316.61 3,840,316.61 - 3,840,316.61 合 计 19,032,808.26 2,757,044.15 16,275,764.11 19,032,808.26 537,044.15 18,495,764.11 39 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2）长期股权投资（权益法） 本期增加 本期减少 对被投资公 被投资公司名称 司持股比例 初始金额 期初余额 投资成 损益 其他权益 投资 分得的现 期末数 本 调整 变动 成本 金红利 宁波香溢大酒店有限责任公司（注） 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - - - - - 14,655,447.50 宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - - - - - 537,044.15 合 计 16,937,044.15 15,192,491.65 - - - - - 15,192,491.65 注：2007 年，本公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：本公司将所持有的宁波香溢大 酒店有限责任公司 40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。 （3）长期股权投资（成本法） 对被投资公司持 被投资单位名称 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股比例 杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 中青（北京）保险经纪有限公司 6.67% 1,620,316.61 1,620,316.61 - - 1,620,316.61 上海吉瑞数码科技有限公司 10.00% 220,000.00 220,000.00 - - 220,000.00 合 计 3,840,316.61 3,840,316.61 - - 3,840,316.61 （4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注 杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 亏损情况严重 宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题 上海吉瑞数码科技有限公司 - 220,000.00 - 220,000.00 已被吊销营业执照 合 计 537,044.15 2,220,000.00 - 2,757,044.15 12、投资性房地产 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 投资性房地产原值 房屋及建筑物 59,562,245.17 640,854.00 694,098.56 59,509,000.61 土地使用权 - - - - 合 计 59,562,245.17 640,854.00 694,098.56 59,509,000.61 累计折旧 房屋及建筑物 11,456,808.51 1,731,779.25 239,626.92 12,948,960.84 土地使用权 - - - - 合 计 11,456,808.51 1,731,779.25 239,626.92 12,948,960.84 投资性房地产减值准备 房屋及建筑物 8,111,589.97 - 258,501.87 7,853,088.10 土地使用权 - - - - 合 计 8,111,589.97 - 258,501.87 7,853,088.10 投资性房地产账面价值 房屋及建筑物 39,993,846.69 38,706,951.67 土地使用权 - - 合 计 39,993,846.69 38,706,951.67 13、固定资产及累计折旧 （1）固定资产、累计折旧及减值准备本期增减变动 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 155,844,874.91 - 408,204.00 155,436,670.91 专用设备 53,627,128.58 32,778.00 1,178,901.44 52,481,005.14 运输设备 15,196,934.00 2,401,206.00 - 17,598,140.00 通用设备 8,479,038.46 4,489,210.00 3,125,235.12 9,843,013.34 其他设备 2,386,717.74 217,381.80 161,047.89 2,443,051.65 合 计 235,534,693.69 7,140,575.80 4,873,388.45 237,801,881.04 累计折旧 房屋及建筑物 46,689,420.87 4,211,526.23 14,278.88 50,886,668.22 专用设备 29,551,480.49 5,567,161.30 1,154,758.59 33,963,883.20 40 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 运输设备 7,235,157.06 1,897,533.72 - 9,132,690.78 通用设备 5,703,413.73 886,307.62 1,038,818.02 5,550,903.33 其他设备 1,947,167.09 198,407.76 150,186.74 1,995,388.11 合 计 91,126,639.24 12,760,936.63 2,358,042.23 101,529,533.64 固定资产减值准备 房屋及建筑物 12,131,857.06 - - 12,131,857.06 专用设备 - - - - 运输设备 - - - - 通用设备 - - - - 其他设备 - - - - 合 计 12,131,857.06 - - 12,131,857.06 固定资产账面价值 房屋及建筑物 97,023,596.98 92,418,145.63 专用设备 24,075,648.09 18,517,121.94 运输设备 7,961,776.94 8,465,449.22 通用设备 2,775,624.73 4,292,110.01 其他设备 439,550.65 447,663.54 合 计 132,276,197.39 124,140,490.34 （2）经营租赁租出固定资产明细情况如下： 类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 专用设备 12,718,108.80 7,834,423.28 4,883,685.52 运输设备 516,500.00 466,141.44 50,358.56 合 计 13,234,608.80 8,300,564.72 4,934,044.08 14、无形资产 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 无形资产原值 新商城土地使用权 8,462,830.30 - - 8,462,830.30 进出口经营权 500,000.00 - - 500,000.00 软件 547,656.63 116,000.00 - 663,656.63 潘火土地使用权 245,485.43 - 245,485.43 - 合 计 9,755,972.36 116,000.00 245,485.43 9,626,486.93 累计摊销 新商城土地使用权 2,210,000.00 170,000.00 - 2,380,000.00 进出口经营权 395,833.65 50,000.04 - 445,833.69 软件 150,108.77 115,943.14 - 266,051.91 潘火土地使用权 45,803.51 2,752.05 48,555.56 - 合 计 2,801,745.93 338,695.23 48,555.56 3,091,885.60 无形资产减值准备 新商城土地使用权 - - - - 潘火土地使用权 - - - - 进出口经营权 - - - - 软件 - - - - 合 计 - - - - 无形资产账面价值 新商城土地使用权 6,252,830.30 6,082,830.30 进出口经营权 104,166.35 54,166.31 软件 397,547.86 397,604.72 潘火土地使用权 199,681.92 - 合 计 6,954,226.43 6,534,601.33 15、商誉 期末数 年初数 类 别 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 418,374.30 - 418,374.30 418,374.30 - 41 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 注：系收购宁波国泰金银饰品有限责任公司股权时形成，由于该公司处于亏损状态，故对产生的商 誉计提减值准备。 16、长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 商位经营权（注） 40,000,000.00 - 40,000,000.00 152,777.77 152,777.77 39,847,222.23 固定资产改良支出 6,406,026.70 3,235,866.20 848,778.00 1,322,524.04 3,643,906.54 2,762,120.16 装修费 3,946,285.50 1,101,112.36 666,501.00 717,455.29 2,896,127.43 1,050,158.07 消防工程 458,000.00 351,132.32 - 91,600.07 198,467.75 259,532.25 报警设备 49,186.00 32,790.64 - 24,593.04 40,988.40 8,197.60 汽车装潢费 195,000.00 16,250.00 - 16,250.00 195,000.00 - 合 计 51,054,498.20 4,737,151.52 41,515,279.00 2,325,200.21 7,127,267.89 43,927,230.31 注：本公司子公司-浙江香溢租赁有限责任公司租赁杭州通和房地产开发有限公司位于杭州市西湖 区的嘉华国际商务中心，租金 1,000 万元，约定租赁期三十年，2009 年 2 月，双方解除了上述租赁事 项，同时杭州通和房地产开发有限公司退还了剩余年限的租金并支付违约金；租赁浙江现代商贸物流发 展有限公司位于杭州农副产品物流中心市场内的商位经营权，该商位建筑面积 11,550 平方米，租金 3,000 万元，约定租赁期四十年。 17、递延所得税资产 （1）明细项目 类 别 期末数 年初数 贷款损失准备 8,314,041.56 234,609.65 以后年度可弥补亏损 3,178,985.43 2,506,848.22 固定资产减值准备 3,032,964.27 3,032,964.27 坏账准备 2,115,657.64 1,250,936.43 投资性房地产减值准备 1,963,272.03 2,027,897.50 内部抵消未实现利润 1,797,776.96 1,824,010.14 长期股权投资减值准备 689,261.04 134,261.04 存货跌价准备 483,135.02 483,135.02 已计提尚未支付的广告费 394,825.00 362,509.50 合 计 21,969,918.95 11,857,171.77 （2）引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额如下： 类 别 期末数 年初数 贷款损失准备 33,256,166.23 938,438.58 以后年度可弥补亏损 12,715,941.79 10,027,392.91 固定资产减值准备 12,131,857.06 12,131,857.06 坏账准备 8,462,630.59 5,003,745.73 投资性房地产减值准备 7,853,088.10 8,111,589.97 内部抵消未实现利润 7,191,107.81 7,296,040.54 长期股权投资减值准备 2,757,044.16 537,044.15 存货跌价准备 1,932,540.07 1,932,540.07 已计提尚未支付的广告费 1,579,300.00 1,450,038.00 合 计 87,879,675.81 47,428,687.01 18、短期借款 借款类别 期末数 年初数 信托借款（注） 299,745,000.00 - 担保借款 186,000,000.00 244,000,000.00 信用借款 2,600,000.00 95,000,000.00 抵押借款 - 55,000,000.00 合 计 488,345,000.00 394,000,000.00 注：2008 年 4 月 11 日，中国对外经济贸易信托有限公司向本公司发放信托贷款，期限一年，年利 率为 7.47%，由中国建设银行宁波市第一支行提供连带责任担保。 42 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 19、应付账款 （1）应付账款中的外币余额 期末数 年初数 外币名称 外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币 美 元 6.8346 7.3046 3,155,400.75 21,565,901.97 794,458.29 5,803,200.00 （2）本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）应付账款余额中账龄一年以上的有 23,767,125.37 元，主要系应付供应商货款。 20、预收账款 （1）预收账款中的外币余额 期末数 年初数 外币名称 外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币 美元 6.8346 7.3046 1,032,330.17 7,055,563.77 4,635,827.76 33,862,867.46 欧元 9.659 - 735.00 7,099.37 - - 合 计 7,062,663.14 33,862,867.46 （2）本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）预收账款余额中账龄一年以上的有 8,207,486.71 元，主要系本公司子公司-宁波香溢进出口 有限公司进出口业务预收的客户货款尚未结算。 21、应付职工薪酬 项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 27,792,179.71 29,943,929.37 40,960,246.21 16,775,862.87 职工教育经费 1,035,651.63 419,842.59 190,715.78 1,264,778.44 社会保险费 151,356.80 4,865,830.16 4,871,420.42 145,766.54 工会经费 46,747.09 254,423.10 238,324.82 62,845.37 辞退福利 93,938.00 - 83,738.00 10,200.00 住房公积金 65.63 1,587,626.93 1,587,692.56 - 职工福利 - 808,461.35 808,461.35 - 合 计 29,119,938.86 37,880,113.50 48,740,599.14 18,259,453.22 22、应交税费 税 种 期末数 年初数 企业所得税 6,061,755.47 18,626,240.93 增值税 -5,733,819.79 -5,169,278.86 营业税 201,414.10 2,111,138.94 消费税 195,141.84 170,152.04 城市建设维护税 55,047.90 111,028.29 教育费附加 54,404.46 55,372.54 水利基金 43,440.29 158,904.45 房产税 -7,189.58 6,184.53 其他 53,283.73 302,229.28 合 计 923,478.42 16,371,972.14 23、应付利息 项 目 期末数 年初数 应付银行利息 1,210,877.69 1,147,749.71 24、其他应付款 （1）本账户期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项如下： 43 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 股东名称 期末数 款项性质 中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款 （2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下： 债权人名称 期末数 性质或内容 宁波甬洲船舶发展有限公司 37,200,000.00 保证金 中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款 宁波保税区国泰实业公司 1,077,001.22 - （3）其他应付款余额中账龄一年以上的有 23,927,570.35 元，主要系应付中国烟草总公司浙江省 公司借款。 25、其他流动负债 （1）类别 项 目 期末数 年初数 应付股利 21,586,865.57 21,060,232.79 预提费用 20,552,766.11 19,140,758.84 合 计 42,139,631.68 40,200,991.63 （2）应付股利明细项目如下： 单位名称 期末数 年初数 2004 年以前未付股利 6,209,164.38 6,250,418.18 2005 年未付股利 6,235,980.00 7,585,980.00 2006 年未付股利 6,381,221.73 7,223,834.61 2007 年未付股利 2,760,499.46 - 合 计 21,586,865.57 21,060,232.79 （3）预提费用明细项目如下： 费用类别 期末数 年初数 出口运保费 16,064,811.78 14,055,085.12 广告宣传费 1,642,547.00 2,100,038.00 预估成本 272,068.80 185,885.80 水电费 113,300.00 121,152.73 房屋租赁费 42,500.00 35,275.00 其他 2,417,538.53 2,643,322.19 合 计 20,552,766.11 19,140,758.84 26、递延所得税负债 （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 可供出售金融资产 451,075.68 1,723,052.40 （2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 项 目 期末数 年初数 可供出售金融资产公允价值变动 1,804,302.72 6,892,209.59 27、股本 年初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 数 量 比 例 数 量 比 例 一、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - 3、其他内资持股 73,063,516 20.06% 90,000,000 - 163,063,516 35.89% 其中：境内法人持股 73,063,516 20.06% 90,000,000 - 163,063,516 35.89% 44 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 境内自然人持股 - - - - - - 4、外资持股 - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 73,063,516 20.06% 90,000,000 - 163,063,516 35.89% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 291,259,231 79.94% - - 291,259,231 64.11% 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 无限售条件股份合计 291,259,231 79.94% - - 291,259,231 64.11% 三、股份总数 364,322,747 100.00% 90,000,000 - 454,322,747 100.00% 注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]2 号文核准，本公司于 2008 年 2 月 4 日向特定投 资者非公开发行 9,000 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 6.96 元，募集资金总额 62,640.00 万元，扣除发行费用 1,184.00 万元后，实际募集资金净额为 61,456.00 万元。 28、资本公积 项 目 年初数 本期增加（注 1） 本期减少（注 2） 期末数 股本溢价 - 524,560,000.00 - 524,560,000.00 其他资本公积 3,295,758.75 - 3,815,930.15 -520,171.40 合 计 3,295,758.75 524,560,000.00 3,815,930.15 524,039,828.60 注 1：系经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]2 号文核准，本公司于 2008 年 2 月 4 日向特 定投资者非公开发行 9,000 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 6.96 元，扣除发行费用 1,184.00 万元后形成。 注 2：系本期可供出售金融资产公允价值变动所致。 29、盈余公积 项 目 金 额 上年年末余额 73,935,269.08 加：前期差错更正（注） -217,263.22 本年年初数 73,718,005.86 加：提取盈余公积 4,970,355.62 本年年末余额 78,688,361.48 注：详见本财务报表附注五（30）“未分配利润”项目注释。 30、未分配利润 项 目 金 额 上年年末余额 177,169,594.21 加：前期差错更正（注） -2,375,481.72 本年年初数 174,794,112.49 加：归属于母公司所有者的净利润 50,252,316.47 减： 提取盈余公积 4,970,355.62 提取任意盈余公积 - 分配现金股利 13,629,684.41 分配股票股利 - 本年年末余额 206,446,388.93 注：系本公司子公司-上饶大红鹰置业有限公司对 2006 年度一期完工商品房利息费用计算差错所 予以的调整。 45 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 31、少数股东权益 少数股东权益中 从母公司股东权益中冲减子公司少数股 子公司名称 少数股东权益 用于冲减少数股 东分担的本期亏损超过少数股东在期初 东损益的金额 股东权益中所享有份额后的余额 浙江香溢金联有限公司 82,381,975.99 - - 浙江香溢德旗典当有限责任公司 25,761,717.18 - - 浙江香溢租赁有限责任公司 20,647,662.36 - - 浙江香溢担保有限公司 20,018,403.51 - - 宁波香溢实业发展有限公司 2,789,197.44 - - 其他被投资单位 1,187,476.36 - - 合 计 152,786,432.84 - - 32、营业收入和营业成本 （1）分类列示 营业收入 营业成本 营业利润 项 目 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 主营业务 1,063,499,873.63 1,536,520,058.96 959,936,717.85 1,432,101,097.01 103,563,155.78 104,418,961.95 其他业务 39,223,019.18 31,962,044.88 4,509,998.94 3,622,702.79 34,713,020.24 28,339,342.09 合 计 1,102,722,892.81 1,568,482,103.84 964,446,716.79 1,435,723,799.80 138,276,176.02 132,758,304.04 （2）主营业务分项目列示 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 类 别 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 商品销售收入 985,707,202.05 1,468,716,688.79 926,975,132.14 1,398,653,328.29 58,732,069.91 70,063,360.50 15,740,195. 酒店餐饮收入 14,690,808.87 8,038,324.00 6,457,493.78 6,652,484.87 76 9,282,701.98 广告收入 11,793,124.91 10,061,349.69 8,947,726.13 6,637,585.53 2,845,398.78 3,423,764.16 房地产收入 15,508,614.00 24,098,625.00 8,233,002.86 13,143,448.85 7,275,611.14 10,955,176.15 咨询收入 24,236,261.90 11,772,734.70 - - 24,236,261.90 11,772,734.70 娱乐收入 2,115,148.80 2,401,346.81 916,434.14 1,031,839.43 1,198,714.66 1,369,507.38 终端服务收入 6,945,828.00 - 4,616,432.61 - 2,329,395.39 - 其他收入 1,453,498.21 4,778,505.10 965,287.99 4,596,570.91 488,210.22 181,934.19 合 计 1,063,499,873.63 1,536,520,058.96 959,936,717.85 1,432,101,097.01 103,563,155.78 104,418,961.95 （3）其他业务分项目列示 其他业务收入 其他业务支出 营业利润 项 目 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 租赁收入 14,052,655.78 11,415,615.72 3,494,699.96 3,374,819.34 10,557,955.82 8,040,796.38 利息收入 13,821,936.79 9,708,450.66 - - 13,821,936.79 9,708,450.66 场租费收入 7,923,584.29 9,139,256.70 53,529.36 60,559.36 7,870,054.93 9,078,697.34 其他收入 3,424,842.32 1,698,721.80 961,769.62 187,324.09 2,463,072.70 1,511,397.71 合 计 39,223,019.18 31,962,044.88 4,509,998.94 3,622,702.79 34,713,020.24 28,339,342.09 （4）营业收入前五名情况如下： 项 目 本年实际数 上年同期数 向前五名客户销售的收入总额 318,112,148.23 696,911,616.95 占当年营业收入比例 28.85% 44.43% 33、手续费及佣金收入和支出 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 营业利润 类 别 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 典当业务收入 110,172,936.80 157,425,772.71 18,344,678.90 17,591,307.04 91,828,257.90 139,834,465.67 保险业务收入 2,968,947.08 3,817,914.81 108,577.25 520,127.20 2,860,369.83 3,297,787.61 合 计 113,141,883.88 161,243,687.52 18,453,256.15 18,111,434.24 94,688,627.73 143,132,253.28 46 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 34、营业税金及附加 类 别 本年实际数 上年同期数 营业税 13,811,951.13 13,866,276.55 消费税 2,424,186.00 1,936,775.50 城市维护建设税 1,404,717.27 1,572,436.70 教育费附加 986,733.59 1,098,594.92 土地增值税 465,258.42 722,959.72 房产税 333,407.56 404,196.30 土地使用税 24,402.45 9,764.21 合 计 19,450,656.42 19,611,003.90 35、财务费用 项 目 本年实际数 上年同期数 利息支出 16,938,698.93 6,654,016.82 减：利息收入 13,289,867.06 2,173,471.52 汇兑损益 -318,535.67 5,366,168.21 其他 2,020,030.43 951,764.65 合 计 5,350,326.63 10,798,478.16 36、资产减值损失 项 目 本年实际数 上年同期数 贷款损失准备 47,681,715.35 2,532,275.92 长期股权投资减值准备 2,220,000.00 - 坏账准备 2,126,684.04 380,217.53 存货跌价准备 139,830.17 - 合 计 52,168,229.56 2,912,493.45 37、投资收益 （1）明细项目 项 目 本年实际数 上年同期数 交易性金融资产投资收益 -1,660,732.01 1,558,175.20 票据理财收益 288,802.74 - 可供出售金融资产分配股利 20,504.84 - 处置长期股权投资收益 - 913,850.00 清算收益 - -150.02 合 计 -1,351,424.43 2,471,875.18 （2）投资收益收回不存在重大限制。 38、营业外收入 项 目 本年实际数 上年同期数 政府补助（注） 18,849,765.20 18,778,834.00 处置固定资产收益 2,673,525.36 933.16 罚款及违约金收入 1,732.00 348,702.85 其他 78,686.70 75,956.20 合 计 21,603,709.26 19,204,426.21 注：本公司经宁波市海曙区财政局海财（2008）66 号文批准收到宁波市海曙区财政局拨入的财政 补助 17,000,000.00 元、宁波市贸易局节能补助 30,000.00 元、宁波市海曙区贸易局外贸补贴 3,000.00 元、宁波市国税局专项奖励 7,765.20 元。 本公司子公司-宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司收到宁波大榭开发区财政局拨入的市场开拓 补贴 70,000.00 元、宁波亚细亚商城有限公司收到宁波市海曙区财政局拨入的补助款 79,000.00 元、浙 江元泰典当有限责任公司收到杭州市下城区招商中心拨入的政府补助 1,660,000.00 元。 47 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 39、营业外支出 项 目 本年实际数 上年同期数 捐赠支出 1,590,300.00 188,180.00 水利基金 893,811.14 1,372,303.18 处理固定资产损失 151,307.22 46,124.88 文化事业建设费 132,180.89 173,885.54 罚款支出 25,831.74 13,113.55 其他 70,073.00 88,216.56 合 计 2,863,503.99 1,881,823.71 40、所得税费用 项 目 本年实际数 上年同期数 本期所得税费用 31,595,823.92 51,265,607.62 递延所得税费用 -10,112,747.18 1,058,103.57 合 计 21,483,076.74 52,323,711.19 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 上年同期数 收到的暂借款 48,795,202.00 356,741,000.00 利息收入 27,111,803.85 11,881,922.18 租赁及场租收入 21,976,240.07 20,554,872.42 各项补贴收入 18,849,765.20 18,778,834.00 其他 685,291.56 1,733,578.82 合 计 117,418,302.68 409,690,207.42 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年实际数 上年同期数 支付的暂借款 71,245,202.00 353,757,294.00 支付的运费\佣金等 7,385,212.94 11,193,493.19 广告宣传费 4,542,735.77 3,859,658.40 水电费 4,525,923.77 4,448,445.53 业务招待费 3,879,818.24 4,549,366.37 差旅费 2,667,723.79 2,311,277.23 汽车费用 1,485,400.85 1,749,168.14 其他 26,286,150.34 20,536,463.94 合 计 122,018,167.70 402,405,166.80 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年实际数 上年同期数 非公开发行股票发行费用 11,840,000.00 - 44、现金及现金等价物 项 目 期末数 年初数 现金 817,716,994.40 506,151,178.44 其中：库存现金 683,448.43 426,184.93 可随时用于支付的银行存款 815,637,930.45 501,265,342.81 可随时用于支付的其他货币资金 1,395,615.52 4,459,650.70 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 期末现金及现金等价物余额 817,716,994.40 506,151,178.44 其中：母公司或集团内子公司使用受限 - - 制的现金和现金等价物 48 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 六、母公司财务报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款 （1）分类情况 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 - - - - - - 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后的风险较大的 309,312.48 0.57% 309,312.48 309,312.48 0.48% 309,312.48 应收款项 其他不重大应收款项 53,932,344.38 99.43% 263,690.16 63,999,004.55 99.52% 4,534.84 合 计 54,241,656.86 100.00% 573,002.64 64,308,317.03 100.00% 313,847.32 ①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额 1,500 万元及以上的应收账 款确定为单项金额重大的应收款项。期末无此类款项。 ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说 明：本公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的应收账款（不包括单项 金额 1,500 万元及以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 的应收款项。 （2）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 49,113,752.96 90.55% - 63,922,704.41 99.40% - 半至一年 4,363,379.72 8.04% 218,168.99 61,903.50 0.10% 3,095.18 一至二年 455,211.70 0.84% 45,521.17 14,396.64 0.02% 1,439.66 二至三年 - - - - - - 三至四年 - - - - - - 四至五年 - - - - - - 五年以上 309,312.48 0.57% 309,312.48 309,312.48 0.48% 309,312.48 合 计 54,241,656.86 100.00% 573,002.64 64,308,317.03 100.00% 313,847.32 （3）本账户期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （4）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下： 占应收账款总 单位名称 金 额 欠款年限 额的比例 中国诚通金属（集团）公司 10,524,705.50 半年以内 19.40% SACKS INDUSTRIAL 4,304,427.65 半年以内 7.94% 江苏省长盛物贸有限公司 3,842,206.90 一年以内 7.08% 浙江省三狮物资供销总公司 3,432,304.97 半年以内 6.33% TARGET STORES 581,713.99 半年以内 1.07% 合 计 22,685,359.01 41.82% （5）应收账款中的外币余额 期末数 年初数 外币名称 原 币 折算汇率 记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币 美元 5,196,549.92 6.8346 35,516,340.08 7,410,048.89 7.3046 54,127,443.12 2、其他应收款 （1）分类情况 期末数 年初数 类 别 余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备 单项金额重大的应收款项 159,447,952.50 90.75% - 149,349,591.38 88.69% - 49 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后的风险较大的 3,266,117.71 1.86% 3,265,417.71 3,380,533.23 2.01% 3,379,033.23 应收款项 其他不重大应收款项 12,987,200.73 7.39% 47,156.92 15,663,079.85 9.30% 2,450.50 合 计 175,701,270.94 100.00% 3,312,574.63 168,393,204.46 100.00% 3,381,483.73 ①单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额 1,500 万元及以上的其他 应收款确定为单项金额重大的应收款项。期末单项金额重大的应收款项经单独测试未发生减值。 ② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说 明：本公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的其他应收款（不包括 单项金额 1,500 万元及以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收款项。 （2）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 半年以内 171,911,319.03 97.84% - 164,988,916.23 97.98% - 半至一年 127,040.00 0.07% 6,352.00 500.00 - 25.00 一至二年 385,539.20 0.22% 38,553.92 22,255.00 0.01% 2,225.50 二至三年 11,255.00 0.01% 2,251.00 701,000.00 0.42% 700,200.00 三至四年 701,000.00 0.40% 700,300.00 - - - 四至五年 - - - 3,000.00 - 1,500.00 五年以上 2,565,117.71 1.46% 2,565,117.71 2,677,533.23 1.59% 2,677,533.23 合 计 175,701,270.94 100.00% 3,312,574.63 168,393,204.46 100.00% 3,381,483.73 （3）本期计提特别坏账准备情况 单位名称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数 舟山市威龙水产有限公司 三至四年 700,000.00 - - - 700,000.00 （4）本账户期末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （5）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下： 占其他应收款 单位名称 金 额 欠款年限 总额的比例 上饶大红鹰置业有限公司 159,447,952.50 半年以内 90.75% 宁波国泰金银饰品有限责任公司 7,375,139.65 半年以内 4.20% 宁波国泰房地产开发有限公司 2,742,251.55 半年以内 1.56% 合 计 169,565,343.70 96.51% 3、长期股权投资 （1）明细项目 期末数 年初数 类 别 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按权益法核算的长期股权投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 其中：对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 按成本法核算的长期股权投资 541,681,487.41 2,000,000.00 539,681,487.41 184,381,487.41 - 184,381,487.41 合 计 556,873,979.06 2,537,044.15 554,336,934.91 199,573,979.06 537,044.15 199,036,934.91 50 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2）长期股权投资（权益法） 本期增加 本期减少 对被投资公 被投资公司名称 司持股比例 初始金额 期初余额 投资 损益调 其他权益 投资成 分得的现金 期末数 成本 整 变动 本 红利 宁波香溢大酒店有限责任公司（注） 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - - - - - 14,655,447.50 宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - - - - - 537,044.15 合 计 - 16,937,044.15 15,192,491.65 - - - - - 15,192,491.65 注：2007 年，本公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：本公司将所持有的宁波香溢大 酒店有限责任公司 40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。 （3）长期股权投资（成本法） 被投资单位名称 对被投资公司持股比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江香溢租赁有限公司 90.00% 180,000,000.00 - 180,000,000.00 - 180,000,000.00 浙江香溢担保有限责任公司 90.00% 180,000,000.00 - 180,000,000.00 - 180,000,000.00 浙江香溢金联有限公司 70.00% 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 70,000,000.00 浙江元泰典当有限责任公司 40.00% 61,970,000.00 61,970,000.00 - - 61,970,000.00 宁波香溢实业发展有限公司 90.00% 29,766,055.09 29,766,055.09 - - 29,766,055.09 上饶大红鹰置业有限公司 65.00% 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 宁波国泰金银饰品有限责任公司 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 - - 2,550,000.00 宁波香溢广告策划有限公司 15.00% 2,293,439.96 2,293,439.96 - - 2,293,439.96 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 80.00% 2,240,000.00 2,240,000.00 - - 2,240,000.00 宁波亚细亚商城有限公司 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 90.00% 8,989,492.36 4,489,492.36 - 2,700,000.00 1,789,492.36 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 82.67% 572,500.00 572,500.00 - - 572,500.00 合 计 548,881,487.41 184,381,487.41 360,000,000.00 2,700,000.00 541,681,487.41 （4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注 杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 亏损情况严重 宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题 合 计 537,044.15 2,000,000.00 - 2,537,044.15 4、营业收入和营业成本 （1）分类列示 营业收入 营业成本 营业利润 项 目 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 主营业务 520,445,959.86 580,797,915.47 477,781,809.62 537,263,044.22 42,664,150.24 43,534,871.25 其他业务 32,259,127.36 34,034,124.09 1,331,020.51 1,192,994.16 30,928,106.85 32,841,129.93 合 计 552,705,087.22 614,832,039.56 479,112,830.13 538,456,038.38 73,592,257.09 76,376,001.18 （2）主营业务分行业列示 主营业务收入 主营业务成本 营业利润 类 别 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 商品销售收入 503,823,072.30 564,711,917.99 468,284,193.74 528,662,652.81 35,538,878.56 36,049,265.18 酒店餐饮收入 15,740,195.76 14,690,808.87 9,282,701.98 8,038,324.00 6,457,493.78 6,652,484.87 娱乐收入 882,691.80 998,359.31 214,913.90 219,057.89 667,777.90 779,301.42 货运代理收入 - 396,829.30 - 343,009.52 - 53,819.78 合 计 520,445,959.86 580,797,915.47 477,781,809.62 537,263,044.22 42,664,150.24 43,534,871.25 （3）其他业务分项目列示 其他业务收入 其他业务支出 营业利润 项 目 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 利息收入 13,773,619.86 17,493,804.92 - - 13,773,619.86 17,493,804.92 场租费收入 7,923,584.29 7,834,858.61 53,529.36 53,529.36 7,870,054.93 7,781,329.25 租赁收入 8,040,240.00 7,275,708.72 1,277,491.15 1,139,464.80 6,762,748.85 6,136,243.92 其他收入 2,521,683.21 1,429,751.84 - - 2,521,683.21 1,429,751.84 合 计 32,259,127.36 34,034,124.09 1,331,020.51 1,192,994.16 30,928,106.85 32,841,129.93 51 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 （4）营业收入前五名情况如下： 项 目 本年实际数 上年同期数 向前五名客户销售的收入总额 142,411,265.53 103,444,110.09 占当年营业收入比例 25.77% 21.59% 5、投资收益 （1）明细项目 项 目 本年实际数 上年同期数 交易性金融资产投资收益 -1,660,732.01 1,558,175.20 票据理财收益 288,802.74 - 可供出售金融资产分配股利 20,504.84 - 清算收益 - 2,773,007.44 处置长期股权投资收益 - 913,850.00 合 计 -1,351,424.43 5,245,032.64 （2）投资收益收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） （一）关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号-关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1、本公司的母公司及最终控制方 组织机构代 与本公司 对本公司持 对本公司表 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 码 关系 股比例 决权比例 中国烟草总 浙江省 14291238-X 收购、调拨、批发：卷烟、雪茄烟、烟 实际控制 6,768.00 万元 - - 公司浙江省 杭州市 斗丝、烤烟、名晾（晒）烟、卷烟、卷 人 公司（注） 烟盘纸、过滤纸（丝束）。兼营：卷烟工 业设备、零部件和专用材料。 浙江烟草投 浙江省 66286221-6 投资管理，实业投资，酒店管理，经营 母公司 10,000 万元 10.35% 10.35% 资管理有限 杭州市 进出口业务（国家法律法规禁止、限制 责任公司 的除外） 注：中国烟草总公司浙江省公司持有浙江省烟草投资管理有限责任公司 100%股权。 2、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 组织机构代码 注册地址 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 中国烟草总公司浙江省公司 14291238-X 浙江省杭州市 实际控制人 国有企业 钱锦根 浙江烟草投资管理有限责任公司 66286221-6 浙江省杭州市 母公司 国有企业 楼炯友 宁波亚细亚商城有限公司 71115195-6 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 71334337-X 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华 宁波国泰金银饰品有限责任公司 14452375-9 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 14414484-7 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 方永麟 宁波香溢实业发展有限公司 25603798-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄 浙江香溢金联有限公司 73014302-X 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄 宁波香溢广告策划有限公司 70487152-5 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德 宁波香溢进出口有限公司 72041871-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 73427071-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德 宁波香溢数码喷绘有限公司 72409282-8 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德 宁波香溢科技发展有限公司 73698612-4 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德 52 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 70488151-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德 成都香溢数码喷绘有限公司 74033017-9 四川省成都市 子公司 有限责任公司 周海杰 上饶大红鹰置业有限公司 74608614-6 江西省上饶市 子公司 有限责任公司 郑伟雄 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 75628447-X 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄 浙江香溢保险经纪有限公司 75628571-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 王鹤群 浙江元泰典当有限责任公司 74980200-5 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 王鹤群 杭州利群数码科技发展有限公司 72451960-9 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 沈成德 杭州利群数码广告策划有限公司 72450475-7 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 沈成德 浙江香溢德旗典当有限责任公司 73696260-8 浙江省奉化市 子公司 有限责任公司 王鹤群 浙江香溢担保有限公司 68312517-8 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 郑伟雄 浙江香溢租赁有限责任公司 67122056-5 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 （单位：人民币万元） 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 - - 6,786.00 浙江香溢担保有限公司 - 20,000.00 - 20,000.00 浙江香溢租赁有限责任公司 - 20,000.00 - 20,000.00 浙江烟草投资管理有限责任公司 10,000.00 - - 10,000.00 浙江香溢金联有限公司 10,000.00 - - 10,000.00 浙江元泰典当有限责任公司 10,000.00 - - 10,000.00 浙江香溢德旗典当有限责任公司 4,900.00 - - 4,900.00 宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 - - 1,000.00 浙江香溢保险经纪有限公司 500.00 - - 500.00 宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 - - 500.00 宁波香溢广告策划有限公司 500.00 - - 500.00 宁波香溢进出口有限公司 500.00 - - 500.00 宁波香溢科技发展有限公司 500.00 - - 500.00 宁波亚细亚商城有限公司 300.00 - - 300.00 杭州利群数码科技发展有限公司 300.00 - - 300.00 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 - - 280.00 宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 - - 250.00 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 500.00 - 300.00 200.00 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 - - 150.00 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 - - 100.00 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 - - 69.25 成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 - - 50.00 杭州利群数码广告策划有限公司 50.00 - - 50.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675.00 12.91% - -2.56% 47,016,675.00 10.35% - - 浙江烟草投资管理有限责任公司（注） - - 47,016,675.00 10.35% - - 47,016,675.00 10.35% 浙江香溢担保有限公司 - - 180,000,000.00 90.00% - - 180,000,000.00 90.00% 浙江香溢租赁有限责任公司 - - 180,000,000.00 90.00% - - 180,000,000.00 90.00% 浙江元泰典当有限责任公司 100,000,000.00 100.00% - - - - 100,000,000.00 100.00% 浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 70.00% - - - - 70,000,000.00 70.00% 浙江香溢德旗典当有限责任公司 34,790.000.00 71.00% - - - - 34,790.000.00 71.00% 宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00% - - - - 18,000,000.00 90.00% 上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00% - - - - 6,500,000.00 65.00% 浙江香溢保险经纪有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00% 宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00% 宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00% 杭州利群数码科技发展有限公司 2,730,000.00 91.00% - - - - 2,730,000.00 91.00% 宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00% - - - - 2,550,000.00 51.00% 53 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00% - - - - 2,500,000.00 100.00% 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00% - - - - 2,240,000.00 80.00% 宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 5,000,000.00 100.00% - - 3,000,000.00 - 2,000,000.00 100.00% 宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67% - - - - 2,000,000.00 66.67% 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,500,000.00 100.00% - - - - 1,500,000.00 100.00% 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00% - - - - 1,000,000.00 100.00% 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67% - - - - 572,500.00 82.67% 成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% - - - - 500,000.00 100.00% 杭州利群数码广告策划有限公司 450,000.00 90.00% - - - - 450,000.00 90.00% 宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.00% - - 5,000,000.00 100.00% - - 注：2008 年 7 月 10 日，经中国烟草总公司中烟办[2008]199 号文关于《中国烟草公司所投资七家 企业股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》同意将中国烟草总公司浙江省公司所持本公 司股份 47,016,675 股无偿划转给浙江烟草投资管理有限责任公司。经本次无偿划转后，浙江烟草投资 管理有限责任公司持有本公司股份 47,016,675 股，成为本公司的第一大股东。 2、不存在控制关系的关联方情况 关联方名称 与本公司关系 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司（现名为浙江省烟草公司宁波市公司） 股东 浙江中烟工业有限责任公司 股东（1 名董事） 浙江香溢控股有限公司 股东 宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 浙江省烟草公司杭州分公司（现名为浙江省烟草公司杭州市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司丽水分公司（现名为浙江省烟草公司丽水市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司绍兴分公司（现名为浙江省烟草公司绍兴市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司湖州分公司（现名为浙江省烟草公司湖州市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司嘉兴分公司（现名为浙江省烟草公司嘉兴市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司建德分公司（现名为浙江省烟草公司建德市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司金华分公司（现名为浙江省烟草公司金华市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司衢州分公司（现名为浙江省烟草公司衢州市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司台州分公司（现名为浙江省烟草公司台州市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司温州分公司（现名为浙江省烟草公司温州市公司） 受同一方控制 浙江省烟草公司舟山分公司（现名为浙江省烟草公司舟山市公司） 受同一方控制 汤青 持有本公司子公司-杭州香溢信息咨询服务有限公司 9%的股权 （三）关联方交易 1、从关联方采购货物 本年实际数 上年同期数 关联方名称 交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 12,281,284.46 市场价 购买香烟 18,870,756.13 市场价 （现名为浙江省烟草公司宁波市公司） 2、向关联方销售货物、提供服务 本年实际数 上年同期数 关联方名称 交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准 浙江中烟工业有限责任公司 劳务收入 6,945,828.00 协议价 - - - 浙江中烟工业有限责任公司 广告代理收入 3,401,444.91 协议价 广告代理收入 5,724,497.19 协议价 浙江中烟工业有限责任公司 销售日用百货 1,572,649.57 市场价 销售日用百货 965,446.16 市场价 浙江省烟草公司杭州分公司（现名为浙江 销售日用百货 861,705.09 市场价 - - - 省烟草公司杭州市公司） 浙江省烟草公司台州分公司（现名为浙江 销售日用百货 712,929.97 市场价 - - - 省烟草公司台州市公司） 浙江香溢控股有限公司 广告代理收入 520,000.00 协议价 - - - 浙江省烟草公司嘉兴分公司（现名为浙江 销售日用百货 538,186.96 市场价 - - - 省烟草公司嘉兴市公司） 浙江省烟草公司湖州分公司（现名为浙江 销售日用百货 484,835.08 市场价 - - - 省烟草公司湖州市公司） 浙江省烟草公司温州分公司（现名为浙江 销售日用百货 473,753.84 市场价 - - - 省烟草公司温州市公司） 浙江省烟草公司宁波分公司（现名为浙江 销售日用百货 459,710.88 市场价 - - - 54 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 省烟草公司宁波市公司） 浙江省烟草公司金华分公司（现名为浙江 销售日用百货 323,790.17 市场价 - - - 省烟草公司金华市公司） 浙江省烟草公司绍兴分公司（现名为浙江 销售日用百货 318,913.23 市场价 - - - 省烟草公司绍兴市公司） 浙江省烟草公司丽水分公司（现名为浙江 销售日用百货 298,812.89 市场价 - - - 省烟草公司丽水市公司） 浙江省烟草公司舟山分公司（现名为浙江 销售日用百货 107,691.63 市场价 - - - 省烟草公司舟山市公司） 浙江省烟草公司衢州分公司（现名为浙江 销售日用百货 100,452.99 市场价 - - - 省烟草公司衢州市公司） 中国烟草总公司浙江省公司 销售日用百货 47,438.46 市场价 销售日用百货 480,769.23 市场价 浙江省烟草公司建德分公司（现名为浙江 销售日用百货 42,307.69 市场价 - - - 省烟草公司建德市公司） 浙江中烟工业有限责任公司 柜台陈列费 20,000.00 协议价 柜台陈列费 30,000.00 协议价 宁波香溢大酒店有限责任公司 - - - 利息收入 26,333.00 协议价 3、租赁事项 本公司子公司-杭州香溢信息咨询服务有限公司向关联方-汤青租赁房屋、汽车，2008 年度共支付租 赁费 70,753.75 元。 4、本公司与关联方应收账款、预收账款余额 期末数 年初数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 应收账款 浙江香溢控股有限公司 520,000.00 0.81% - - 中国烟草总公司浙江省公司 55,503.00 0.09% - - 预收账款 浙江中烟工业有限责任公司 1,384,761.34 3.21% 51,834.65 0.10% 5、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 期末数 年初数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 其他应收款 宁波香溢大酒店有限责任公司 719,345.47 1.19% 729,605.97 3.59% 其他应付款 中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 17.09% 15,000,000.00 35.70% 宁波保税区国泰实业公司 1,077,001.22 1.23% 1,077,001.22 2.56% 6、担保事项 （1）本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向中信银行股份有限公司杭州分行借款 3,000 万 元提供担保，其中：1,500 万元的借款期限为 2008 年 5 月 21 日至 2009 年 5 月 21 日、另外 1,500 万 元的借款期限为 2008 年 8 月 7 日至 2009 年 8 月 7 日。 （2）本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行借款 3,000 万元提供担保，其中：1,500 万元的借款期限为 2008 年 8 月 13 日至 2009 年 8 月 13 日、另外 1,500 万元的借款期限为 2008 年 8 月 20 日至 2009 年 8 月 20 日。 （3）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行借款 1,800 万元提供担保，借款期限为 2008 年 9 月 25 日至 2009 年 9 月 25 日。 （4）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中信银行股份有限公司杭州分行借款 2,000 万元提 供担保，借款期限为 2008 年 8 月 18 日至 2009 年 2 月 19 日，该借款到期已归还。 （5）本公司为子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司向中国建设银行股份有限公司宁波第一支行 借款 8,800 万元提供担保，其中：5,200 万元的借款期限为 2008 年 2 月 20 日至 2009 年 2 月 19 日（该 借款到期已归还）、3,100 万元的借款期限为 2008 年 9 月 23 日至 2009 年 9 月 22 日、500 万元的借款 期限为 2008 年 10 月 6 日至 2009 年 9 月 22 日。 八、或有事项 1、担保事项 本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司、浙江元泰典当有限责任公司及浙江香溢德旗典当有限责 55 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 任公司提供担保，详见本财务报表附注七、“本公司与关联方担保事项”项目注释。 2、诉讼事项 （1）因南通百通燃料有限公司、南通苏源燃料有限公司未按期支付本公司煤炭货款， 本公司于 2008 年 7 月 21 日向江苏省南通市中级人民法院提起诉讼，以与南通百通燃料有限公司、南通苏源燃料有限 公司于 2008 年 5 月 16 日签订的《协议书》等为依据，要求上述两公司支付货款人民币 390 万元及逾 期期间的银行利息并承担本案诉讼费用。2008 年 11 月 26 日，经江苏省南通市中级人民法院判决南通 百通燃料有限公司给付本公司 390 万元并承担相应的利息。 （2）因陈琪明未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息， 浙江香溢德旗典当有限责任公司于 2008 年 10 月 15 日向奉化市人民法院提起诉讼，以与陈琪明签订的 《最高额授信合同》、 《最高额房产抵押典当合同》及与宁波华东大明进出口有限公司、何明、姚勇签订 的《最高额保证合同》为依据，要求陈琪明归还当金 400 万元、支付当金利息及综合费 8.60 万元、支 付违约金 61.77 万元；若不能按期偿还上述款项，其抵押房产（位于宁波市区面积合计 361.06 平米的 三套店面房）处置所得款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。2008 年 12 月 12 日，经奉化市人民法 院调解，浙江香溢德旗典当有限责任公司与陈琪明自愿达成协议：陈琪明应于 2009 年 1 月 20 日之前 支付给浙江香溢德旗典当有限责任公司当金 400 万元、支付当金利息及综合费 8.60 万元、支付违约金 61.77 万元；若逾期以陈琪明抵押的房产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；保证人承担连 带清偿责任。 （3）因宁波宝日精密薄板有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当 金，浙江香溢德旗典当有限责任公司于 2008 年 11 月 4 日向奉化市人民法院提起诉讼，以与宁波宝日 精密薄板有限公司签订的《最高额授信合同》、《最高额应收帐款质押典当合同》、与宁波合诚制管有限 公司签订的《最高额保证合同》和《动产抵押合同》 （抵押动产为原值 6000 万元的生产设备）及与宁波 俊诚金属管业有限公司、宁波俊明金属压延有限公司、韩俊、韩明签订的《最高额保证合同》为依据， 要求宁波宝日精密薄板有限公司返还当金 2,000 万元；支付违约金 792 万元；宁波宝日精密薄板有限公 司质押给浙江香溢德旗典当有限责任公司的对宁波俊诚金属管业有限公司的 2,000 万元应收款项处置款 优先受偿；宁波合诚制管有限公司抵押给浙江香溢德旗典当有限责任公司的动产处置所得款优先受偿； 保证人承担连带清偿责任。2008 年 11 月 4 日，奉化市人民法院出具受理案件通知书，受理该案。 （4）因浙江卡卡电器有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综 合费用及利息，浙江香溢德旗典当有限责任公司于 2008 年 11 月 13 日向奉化市人民法院提起诉讼，以 与浙江卡卡电器有限公司签订的《最高额授信合同》、 《最高额房产抵押合同》及与宁波国易电器有限公 司等 14 位保证人签订的《最高额保证合同》为依据，要求浙江卡卡电器有限公司返还当金 1,000 万元、 综合费用及利息 15.75 万元；对保证人抵押房产（位于宁波市北仑区 238.34 平米的房产）享有优先受 偿权；保证人承担连带清偿责任。2008 年 11 月 14 日，奉化市人民法院出具受理案件通知书，受理该 案。 （5）因项文松未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息， 浙江香溢德旗典当有限责任公司于 2008 年 11 月 12 日向奉化市人民法院提起诉讼，以与项文松签订的 《最高额股权质押典当合同》及与保证人宁波市信邦汽车贸易有限公司、宁波恒源世佳国际贸易有限公 司、宁波东本汽车销售服务有限公司签订的《最高额保证合同》为依据，要求项文松归还当金 340 万元、 综合费用及利息 19.585 万元；对其质押的宁波市信邦汽车贸易有限公司 90%股权享有优先受偿权；保 证人承担连带清偿责任。2008 年 11 月 25 日，奉化市人民法院出具受理案件通知书，受理该案。 （6）因隆标集团有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费 用及利息，浙江香溢德旗典当有限责任公司于 2008 年 11 月 27 日向宁波市中级人民法院提起诉讼，以 与隆标集团有限公司签订的《最高额授信合同》 、《最高额动产质权典当合同》（质押财产价值 2,200 万 元）及与温岭市鑫隆板材有限公司、浙江新水晶电子有限公司、阮建荣签订的《最高额保证合同》为依 据，要求隆标集团有限公司返还当金 1,619.86 万元、综合费用 69.86 万元；支付违约金 513.65 万元； 隆标集团有限公司质押的涂料处置所得价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。2009 年 2 月 18 日， 宁波市中级人民法院对上述诉讼事项作出了判决，支持浙江香溢德旗典当有限责任公司的诉讼请求。 （7）因浙江森阳家用纺织品有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金、 综合费用及利息，浙江元泰典当有限责任公司于 2008 年 12 月 23 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼， 以与浙江森阳家用纺织品有限公司签订的《最高额授信合同》、 《最高额动产质权典当合同》及与浙江创 力纺织品有限公司、杭州富蒂纺织科技有限公司及姚从政签订的《最高额保证合同》为依据，要求浙江 森阳家用纺织品有限公司返还当金 260 万元；支付违约金；保证人承担连带清偿责任。2009 年 2 月 18 日，经杭州市下城区人民法院调解，浙江元泰典当有限责任公司与浙江森阳家用纺织品有限公司自愿达 56 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 成协议：浙江森阳家用纺织品有限公司归还浙江元泰典当有限责任公司当金 260 万元及相应利息。于 2009 年 2 月 28 日前支付借款本金 20 万元及该本金相对应利息，自 2009 年 3 月起每月 25 日支付借款 本金 40 万元及该本金相对应利息。若不履行上述付款义务，浙江元泰典当有限责任公司有权就质押物 以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。 浙江森阳家用纺织品有限公司已于 2009 年 3 月 11 日归还 20 万元。 3、债务人重整事项 2008 年 6 月 19 日，本公司披露了《关于公司子公司有关典当债务人和典当保证人进入重整的公 告》，本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司的典当债务人和典当 保证人南望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力科技有限公司进入重整。 2008 年 10 月 27 日，杭州市中级人民法院分别主持了南望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力 科技有限公司第一次债权人会议，确认了管理人审核的浙江元泰典当有限责任公司有财产担保债权额 55,901,724.69 元、浙江香溢德旗典当有限责任公司债权额 22,353,117.02 元（其中有财产担保债权额 11,109,416.65 元、普通债权额 11,243,700.37 元）。杭州广赛电力科技有限公司第一次债权人会议审议 通过了《杭州广赛电力科技有限公司重整计划（草案）》；南望信息产业集团有限公司第一次债权人会议 审议的《南望信息产业集团有限公司重整计划（草案）》未获普通债权组通过。 2008 年 11 月 15 日，南望信息产业集团有限公司第二次债权人会议（普通债权组）审议通过了《南 望信息产业集团有限公司重整计划（草案）》。 九、承诺事项 截止资产负债表日本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 1、2009 年 1 月 14 日，本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任 公司分别与飞跃集团有限公司签署了《飞跃债务处置协议书》，飞跃集团有限公司曾由其子公司-飞跃进 出口有限公司、飞跃股份有限公司向浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司借款， 至协议订立之日经双方核对确认，分别尚欠浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公 司借款本金 5,000 万元、1,000 万元。鉴于飞跃集团有限公司的困难，浙江元泰典当有限责任公司、浙 江香溢德旗典当有限责任公司同意仅按本金数处理，对利息、综合服务费部分不再主张，并对有关还款 期限进行了约定。 对浙江元泰典当有限责任公司的债务按以下方式分期归还：第一期于 2009 年 1 月 15 日左右在重 组资金到位起两天内归还 20%，即人民币 1,000 万元；第二期于 2009 年 11 月 30 日前支付 30%，即 人民币 1,500 万元；第三期于 2010 年 11 月 30 日前支付 25%，即人民币 1,250 万元；第四期于 2011 年 11 月 30 日前支付 25%，即人民币 1,250 万元。第一期款项已收到。 对浙江香溢德旗典当有限责任公司的债务按以下方式分期归还：第一期于 2009 年 1 月 15 日左右 在重组资金到位起两天内归还 20%，即人民币 200 万元；第二期于 2009 年 11 月 30 日前支付 30%， 即人民币 300 万元；第三期于 2010 年 11 月 30 日前支付 25%，即人民币 250 万元；第四期于 2011 年 11 月 30 日前支付 25%，即人民币 250 万元。第一期款项已收到。 飞跃集团有限公司以其在新公司的股权作为债务清偿的质押担保。 2、诉讼事项 （1）因徐王孙未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金，浙江元泰典当有限责任 公司于 2009 年 1 月 15 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，以与徐王孙签订的《房产典当（最高额） 抵押借款合同》为依据，要求徐王孙归还当金 42 万元；支付违约金；保证人承担连带保证人。2009 年 1 月 15 日，杭州市下城区人民法院出具受理案件通知书，受理该案。 （2）因浙江中汽汽车集团有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金、综 合费用及利息，浙江元泰典当有限责任公司于 2009 年 2 月 15 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼， 以与浙江中汽汽车集团有限公司签订的《最高额授信合同》 、《最高额股权出质典当合同》及与徐东生、 姚定、顾小华签订的《最高额保证合同》为依据，要求浙江中汽汽车集团有限公司返还当金 650 万元、 综合费用及利息 93.60 万元；支付违约金 93.60 万元；保证人承担连带清偿责任。2009 年 2 月 16 日， 杭州市下城区人民法院出具受理案件通知书，受理该案。 3、本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司以王文千所拥有的新昌县金利房地产有限公司 30%股 权为当物向其发放当金，并由新昌县金利房地产有限公司、浙江印染机械有限公司及徐苗燕提供担保， 典当金额 100 万元，续当到期日为 2009 年 2 月 28 日。2009 年 2 月 21 日，新昌县人民法院公告新昌县 57 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 金利房地产有限公司破产清算，根据公告，浙江元泰典当有限责任公司将于 2009 年 4 月 30 日前申报债 权。 4、2009 年 3 月 6 日，本公司子公司-浙江香溢租赁有限责任公司与贷款人-中信银行股份有限公司 杭州分行、借款人-浙江聚能控股有限公司签订了《委托贷款展期协议》 ，将于 2009 年 3 月 8 日到期的 3,800 万元委托贷款展期至 2009 年 6 月 8 日，月利率 1.5%。 5、2009 年 2 月 18 日，本公司子公司-宁波香溢广告策划有限公司的被投资单位杭州香溢信息咨 询服务有限公司的注册资本由 300 万元变更为 100 万元。 6、借款及担保事项 （1）2009 年 3 月 6 日，本公司子公司-浙江香溢金联有限公司向中信银行股份有限公司杭州分行 借款 1,000 万元，借款期限至 2010 年 3 月 6 日，由本公司提供连带责任保证。 （2）2009 年 3 月 16 日，本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司向中国建设银行股份有 限公司宁波第一支行借款 5,200 万元，借款期限至 2010 年 3 月 15 日，由本公司提供连带责任保证。 7、2008 年度利润分配预案 2009 年 3 月 28 日，本公司第六届董事会第五次会议通过了《公司 2008 年度利润分配预案》： 本公司（母公司）2008 年度实现净利润 20,838,176.69 元，按 10%提取法定公积金 2,083,817.67 元，加上以前年度未分配利润 69,437,520.74 元，2008 年度实际可供股东分配利润 88,191,879.76 元。 2008 年度拟以年底总股本 454,322,747 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），应付 股利 13,629,682.41 元，剩余 74,562,197.35 元，结转下年度。 报告期末，本公司资本公积金 529,915,917.42 元，2008 年度拟不进行资本公积金转增股本。 本次分配预案需报本公司股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 1、资产减值准备 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转 回 转 销 贷款损失准备 3,506,267.16 47,681,715.35 - 160,000.00 51,027,982.51 固定资产减值准备 12,131,857.06 - - - 12,131,857.06 坏账准备 9,760,060.06 2,126,684.04 - 2,017.75 11,884,726.35 投资性房地产减值准备 8,111,589.97 - - 258,501.87 7,853,088.10 长期股权投资减值准备 537,044.15 2,220,000.00 - - 2,757,044.15 存货跌价准备 2,033,272.76 139,830.17 - - 2,173,102.93 商誉减值准备 418,374.30 - - - 418,374.30 合 计 36,498,465.46 52,168,229.56 - 420,519.62 88,246,175.40 2、现金流量表补充资料 合 并 母公司 项 目 本年实际数 上年同期 本年实际数 上年同期 净利润 57,431,058.84 109,277,556.83 20,838,176.69 19,401,194.66 加：资产减值准备 52,168,229.56 1,208,526.68 3,190,246.23 -2,027,543.54 固定资产折旧、油气资产折耗、 14,492,715.88 14,603,245.41 6,459,010.88 6,443,190.22 生物性生物资产折旧 无形资产摊销 338,695.23 313,250.55 240,000.00 205,000.00 长期待摊费用摊销 2,325,200.21 2,248,113.01 378,303.90 722,248.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -2,522,218.14 45,191.72 32,300.88 - 失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,069.00 - 2,069.00 - 财务费用（收益以“-”填列） 16,196,766.38 5,998,377.82 10,697,279.98 1,391,220.36 投资损失（收益以“-”号填列） 1,351,424.43 -812,875.18 1,351,424.43 -3,586,032.44 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -10,112,747.18 1,058,103.57 -1,118,830.39 2,206,336.75 存货的减少（增加以“-”号填列） 15,142,730.85 -9,563,774.54 10,519,542.54 -10,041,055.15 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -346,174,432.09 -152,958,900.71 -77,654,435.88 -39,337,563.96 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -114,040,083.05 49,224,562.11 -45,385,569.13 47,519,770.01 经营活动产生的现金流量净额 -313,400,590.08 20,641,377.27 -70,450,480.87 22,896,765.25 58 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 十二、其他补充资料 1、非经常性损益 项 目 本年实际数 上年同期数 净利润 57,431,058.84 109,277,556.83 减：非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,522,218.14 887,496.43 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 18,849,765.20 18,778,834.00 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,951,470.69 4,717,740.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -1,351,424.43 1,558,175.20 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 8,096,437.64 4,447,037.36 其他（应付福利费冲回） - 2,466,701.31 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,631,778.07 -1,407,205.78 非经常性损益合计 30,436,689.17 31,448,778.58 加：所得税费用 7,885,082.49 9,365,418.09 扣除非经常性损益后的净利润 34,879,452.16 87,194,196.34 其中：归属于母公司的扣除非经常性损益后的净利润 28,435,241.88 57,779,860.64 归属于少数股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,444,210.28 29,414,335.70 注：根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经 常性损益》[2008]的规定计算。 2、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 项 目 基本每股收益 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 3.98% 4.38% 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.25% 2.48% 0.06 注：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号-净资产收益率和每股 收益的计算及披露》（2007 修订）的规定计算。 3、财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上且占报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利 润总额 10%（含 10%）以上的项目分析： 资产负债表项目 注释 期末数 年初数 变动幅度 货币资金 1 820,030,786.72 529,051,580.83 55.00% 发放贷款及垫款 2 702,174,209.60 285,286,715.60 146.13% 短期借款 3 547,345,000.00 394,000,000.00 38.92% 资本公积 4 524,039,828.60 3,295,758.75 15,800.43% 利润表项目 本年实际数 上年同期数 营业成本 5 964,446,716.79 1,435,723,799.80 -32.83% 资产减值损失 6 52,168,229.56 2,912,493.45 1,691.19% 注 1：货币资金期末数比年初数增长 55.00%，主要原因为：本年度募集资金未全部使用以及短期 借款的增加； 注 2：发放贷款及垫款期末数比年初数增长 146.13%，主要原因为：本年度委托贷款和发放当款增 加。 注 3：短期借款期末数比年初数增长 38.92%，主要原因为：本年度流动资金借款增加。 注 4：资本公积期末数比年初数增长 15,800.43%，主要原因为：2008 年 2 月 4 日向特定投资者非 公开发行 9,000 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 6.96 元，募 集资金总额 62,640.00 万元，扣除发行费用 1,184.00 万元后，增加资本公积 52,456.00 万元。 注 5：营业成本本年实际数比上年同期数下降 32.83%，主要原因为：受市场环境的变化本年度国 内贸易业务规模有所下降。 注 6：资产减值损失本年实际数比上年同期数增长 1,691.19%，主要原因为：本公司子公司-浙江 元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司部分典当客户由于受经济环境的变化使其经营 出现困难，造成本公司未能按时收回当款，预计产生的资产减值损失计入本报告期。 59 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 十三、财务报告的批准 本财务报告由本公司董事会于 2009 年 3 月 28 日批准报出。 十二、备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 香溢融通控股集团股份有限公司 董事长：楼炯友 2009 年 3 月 31 日 60 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:香溢融通控股集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 820,030,786.72 529,051,580.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 10,070,000.00 7,074,650.00 应收账款 3 60,789,462.94 99,458,394.24 预付款项 4 114,235,036.04 81,301,984.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5 625,282.79 应收股利 其他应收款 6 53,503,064.44 13,896,285.00 买入返售金融资产 存货 7 204,438,262.44 214,014,973.57 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8 9,584,645.20 19,075,923.86 流动资产合计 1,273,276,540.57 963,873,791.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 9 651,146,227.09 281,780,448.44 可供出售金融资产 10 2,558,450.72 7,646,357.59 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11 16,275,764.11 18,495,764.11 投资性房地产 12 38,706,951.67 39,993,846.69 固定资产 13 124,140,490.34 132,276,197.39 在建工程 490,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14 6,534,601.33 6,954,226.43 开发支出 商誉 15 长期待摊费用 16 43,927,230.31 4,737,151.52 递延所得税资产 17 21,969,918.95 11,857,171.77 其他非流动资产 非流动资产合计 905,259,634.52 504,231,163.94 资产总计 2,178,536,175.09 1,468,104,955.70 流动负债： 短期借款 18 488,345,000.00 394,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 50,088,776.60 应付账款 19 86,998,626.21 122,008,284.54 预收款项 20 43,184,449.41 49,594,019.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21 18,259,453.22 29,119,938.86 应交税费 22 923,478.42 16,371,972.14 应付利息 23 1,210,877.69 1,147,749.71 应付股利 25 21,586,865.57 21,060,232.79 其他应付款 24 80,739,823.93 42,011,855.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 25 20,552,766.11 19,140,758.84 流动负债合计 761,801,340.56 744,543,588.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 26 451,075.68 1,723,052.40 其他非流动负债 非流动负债合计 451,075.68 1,723,052.40 负债合计 762,252,416.24 746,266,641.13 股东权益： 股本 27 454,322,747.00 364,322,747.00 资本公积 28 524,039,828.60 3,295,758.75 减：库存股 盈余公积 29 78,688,361.48 73,718,005.86 一般风险准备 未分配利润 30 206,446,388.93 174,794,112.49 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,263,497,326.01 616,130,624.10 少数股东权益 31 152,786,432.84 105,707,690.47 股东权益合计 1,416,283,758.85 721,838,314.57 负债和股东权益合计 2,178,536,175.09 1,468,104,955.70 61 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 528,826,323.21 222,982,918.27 交易性金融资产 应收票据 7,074,650.00 应收账款 1 53,668,654.22 63,994,469.71 预付款项 7,653,103.17 11,665,488.32 应收利息 416,949.45 应收股利 其他应收款 2 172,388,696.31 165,011,720.73 存货 13,125,770.40 23,645,312.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,097,329.35 15,014,214.08 流动资产合计 782,176,826.11 509,388,774.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 99,000,000.00 可供出售金融资产 2,558,450.72 7,646,357.59 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 554,336,934.91 199,036,934.91 投资性房地产 32,416,238.77 28,599,809.28 固定资产 94,294,403.58 97,643,442.83 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,327,830.30 6,567,830.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 686,116.92 580,027.82 递延所得税资产 6,756,495.57 5,637,665.18 其他非流动资产 非流动资产合计 796,376,470.77 345,712,067.91 资产总计 1,578,553,296.88 855,100,841.96 流动负债： 短期借款 302,345,000.00 150,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 10,088,776.60 应付账款 52,835,646.51 89,974,169.79 预收款项 29,568,614.41 23,858,094.66 应付职工薪酬 6,263,955.92 11,632,348.04 应交税费 1,776,409.91 1,592,253.14 应付利息 630,637.55 290,250.00 应付股利 14,422,879.64 13,896,246.86 其他应付款 17,777,604.46 19,552,052.98 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 19,088,629.17 17,053,315.99 流动负债合计 444,709,377.57 337,937,508.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 451,075.68 1,723,052.40 其他非流动负债 非流动负债合计 451,075.68 1,723,052.40 负债合计 445,160,453.25 339,660,560.46 股东权益： 股本 454,322,747.00 364,322,747.00 资本公积 529,915,917.42 9,171,847.57 减：库存股 盈余公积 60,962,299.45 58,878,481.78 未分配利润 88,191,879.76 83,067,205.15 外币报表折算差额 股东权益合计 1,133,392,843.63 515,440,281.50 负债和股东权益合计 1,578,553,296.88 855,100,841.96 62 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,215,864,776.69 1,729,725,791.36 其中：营业收入 32 1,102,722,892.81 1,568,482,103.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 33 113,141,883.88 161,243,687.52 二、营业总成本 1,154,339,421.95 1,587,919,001.02 其中：营业成本 32 964,446,716.79 1,435,723,799.80 利息支出 手续费及佣金支出 33 18,453,256.15 18,111,434.24 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 34 19,450,656.42 19,611,003.90 销售费用 27,822,745.42 32,887,714.75 管理费用 66,647,490.98 67,874,076.72 财务费用 35 5,350,326.63 10,798,478.16 资产减值损失 36 52,168,229.56 2,912,493.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 37 -1,351,424.43 2,471,875.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,173,930.31 144,278,665.52 加：营业外收入 38 21,603,709.26 19,204,426.21 减：营业外支出 39 2,863,503.99 1,881,823.71 其中：非流动资产处置净损失 151,307.22 46,124.88 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,914,135.58 161,601,268.02 减：所得税费用 40 21,483,076.74 52,323,711.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,431,058.84 109,277,556.83 归属于母公司所有者的净利润 50,252,316.47 79,475,910.67 少数股东损益 7,178,742.37 29,801,646.16 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.114 0.218 （二）稀释每股收益 0.114 0.218 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 552,705,087.22 614,832,039.56 减：营业成本 4 479,112,830.13 538,456,038.38 营业税金及附加 5,106,640.38 3,389,554.29 销售费用 19,059,560.92 21,817,391.72 管理费用 28,875,215.68 33,807,938.13 财务费用 4,646,234.83 4,027,777.85 资产减值损失 3,190,246.22 -368,543.54 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5 -1,351,424.43 5,245,032.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,362,934.63 18,946,915.37 加：营业外收入 17,054,149.70 17,305,697.50 减：营业外支出 804,743.39 375,668.69 其中：非流动资产处置净损失 32,584.88 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,612,340.94 35,876,944.18 减：所得税费用 6,774,164.25 16,475,749.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,838,176.69 19,401,194.66 63 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,175,415,949.86 1,544,244,844.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 112,304,191.46 161,970,087.30 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 49,683,081.58 63,458,158.76 收到其他与经营活动有关的现金 41 117,418,302.68 409,690,207.42 经营活动现金流入小计 1,454,821,525.58 2,179,363,298.25 购买商品、接受劳务支付的现金 1,087,065,399.61 1,502,736,024.56 客户贷款及垫款净增加额 417,047,494.00 122,328,467.00 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 18,092,334.72 17,471,857.96 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 48,683,680.33 36,827,070.17 支付的各项税费 75,315,039.30 76,953,334.49 支付其他与经营活动有关的现金 42 122,018,167.70 402,405,166.80 经营活动现金流出小计 1,768,222,115.66 2,158,721,920.98 经营活动产生的现金流量净额 -313,400,590.08 20,641,377.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 109,657,941.61 125,368,395.56 取得投资收益收到的现金 20,504.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,034,991.00 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,235,938.59 1,102,043.64 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 115,949,376.04 126,478,439.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,327,276.43 4,280,059.00 投资支付的现金 111,034,870.88 62,332,592.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 203,362,147.31 66,612,651.00 投资活动产生的现金流量净额 -87,412,771.27 59,865,788.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 666,400,000.00 8,410,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,000,000.00 8,410,000.00 取得借款收到的现金 653,345,000.00 532,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,319,745,000.00 540,410,000.00 偿还债务支付的现金 559,000,000.00 423,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,707,436.61 44,440,891.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 100,000.00 13,830,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 43 11,840,000.00 筹资活动现金流出小计 607,547,436.61 467,440,891.01 筹资活动产生的现金流量净额 712,197,563.39 72,969,108.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 181,613.92 16,114.45 五、现金及现金等价物净增加额 311,565,815.96 153,492,388.91 加：期初现金及现金等价物余额 506,151,178.44 352,658,789.53 六、期末现金及现金等价物余额 44 817,716,994.40 506,151,178.44 64 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 578,590,107.26 580,508,321.17 收到的税费返还 42,144,647.42 50,025,601.82 收到其他与经营活动有关的现金 201,912,004.47 703,749,751.02 经营活动现金流入小计 822,646,759.15 1,334,283,674.01 购买商品、接受劳务支付的现金 571,213,880.46 591,197,097.72 支付给职工以及为职工支付的现金 20,823,109.70 18,037,718.60 支付的各项税费 20,147,943.70 21,994,650.26 支付其他与经营活动有关的现金 280,912,306.16 680,157,442.18 经营活动现金流出小计 893,097,240.02 1,311,386,908.76 经营活动产生的现金流量净额 -70,450,480.87 22,896,765.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 112,357,941.61 136,843,596.44 取得投资收益收到的现金 20,504.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 112,378,846.45 137,943,596.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,443,535.63 1,077,960.00 投资支付的现金 471,029,870.88 94,132,592.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 478,473,406.51 95,210,552.00 投资活动产生的现金流量净额 -366,094,560.06 42,733,044.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 626,400,000.00 取得借款收到的现金 417,345,000.00 168,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,043,745,000.00 168,000,000.00 偿还债务支付的现金 265,000,000.00 123,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,691,899.07 19,442,394.07 支付其他与筹资活动有关的现金 11,840,000.00 筹资活动现金流出小计 300,531,899.07 142,442,394.07 筹资活动产生的现金流量净额 743,213,100.93 25,557,605.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 231,955.01 五、现金及现金等价物净增加额 306,900,015.01 91,187,415.62 加：期初现金及现金等价物余额 220,786,744.84 129,599,329.22 六、期末现金及现金等价物余额 527,686,759.85 220,786,744.84 65 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 他 一、上年年末余额 364,322,747.00 3,295,758.75 73,935,269.08 177,169,594.21 106,877,569.37 725,600,938.41 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 -217,263.22 -2,375,481.72 -1,169,878.90 -3,762,623.84 其他 二、本年年初余额 364,322,747.00 3,295,758.75 73,718,005.86 174,794,112.49 105,707,690.47 721,838,314.57 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 90,000,000.00 520,744,069.85 4,970,355.62 31,652,276.44 47,078,742.37 694,445,444.28 （一）净利润 50,252,316.47 7,178,742.37 57,431,058.84 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,815,930.15 -3,815,930.15 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -5,087,906.87 -5,087,906.87 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 1,271,976.72 1,271,976.72 4．其他 上述（一）和（二）小计 -3,815,930.15 50,252,316.47 7,178,742.37 53,615,128.69 （三）所有者投入和减少资本 90,000,000.00 524,560,000.00 40,000,000.00 654,560,000.00 1．所有者投入资本 90,000,000.00 524,560,000.00 40,000,000.00 654,560,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,970,355.62 -18,600,040.03 -100,000.00 -13,729,684.41 1．提取盈余公积 4,970,355.62 -4,970,355.62 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13,629,684.41 -100,000.00 -13,729,684.41 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 454,322,747.00 524,039,828.60 78,688,361.48 206,446,388.93 152,786,432.84 1,416,283,758.85 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 他 一、上年年末余额 364,322,747.00 23,570,898.94 62,546,931.81 111,760,300.50 105,107,909.23 667,308,787.48 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 -17,808,772.08 3,051,389.10 13,457,677.08 -579,005.28 -1,878,711.18 前期差错更正 18,421.68 60,852.33 79,274.01 其他 二、本年年初余额 364,322,747.00 5,762,126.86 65,616,742.59 125,278,829.91 104,528,903.95 665,509,350.31 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,466,368.11 8,101,263.27 49,515,282.58 1,178,786.52 56,328,964.26 （一）净利润 79,475,910.67 29,801,646.16 109,277,556.83 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,466,368.11 -2,466,368.11 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 5,894,620.13 5,894,620.13 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,393,847.88 -1,393,847.88 4．其他 -6,967,140.36 -6,967,140.36 上述（一）和（二）小计 -2,466,368.11 79,475,910.67 29,801,646.16 106,811,188.72 （三）所有者投入和减少资本 8,410,000.00 8,410,000.00 1．所有者投入资本 8,410,000.00 8,410,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,101,263.27 -29,960,628.09 -13,830,000.00 -35,689,364.82 1．提取盈余公积 8,101,263.27 -8,101,263.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,859,364.82 -13,830,000.00 -35,689,364.82 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -23,202,859.64 -23,202,859.64 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -23,202,859.64 -23,202,859.64 四、本期期末余额 364,322,747.00 3,295,758.75 73,718,005.86 174,794,112.49 105,707,690.47 721,838,314.57 66 香溢融通控股集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.78 83,067,205.15 515,440,281.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.78 83,067,205.15 515,440,281.50 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 90,000,000.00 520,744,069.85 2,083,817.67 5,124,674.61 617,952,562.13 （一）净利润 20,838,176.69 20,838,176.69 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,815,930.15 -3,815,930.15 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -5,087,906.87 -5,087,906.87 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 1,271,976.72 1,271,976.72 4．其他 上述（一）和（二）小计 -3,815,930.15 20,838,176.69 17,022,246.54 （三）所有者投入和减少资本 90,000,000.00 524,560,000.00 614,560,000.00 1．所有者投入资本 90,000,000.00 524,560,000.00 614,560,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,083,817.67 -15,713,502.08 -13,629,684.41 1．提取盈余公积 2,083,817.67 -2,083,817.67 2．对所有者（或股东）的分配 -13,629,684.41 -13,629,684.41 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 454,322,747.00 529,915,917.42 60,962,299.45 88,191,879.76 1,133,392,843.63 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 364,322,747.00 22,783,464.61 53,886,973.23 75,903,768.07 516,896,952.91 加：会计政策变更 -18,112,389.29 3,051,389.10 11,561,726.69 -3,499,273.50 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 364,322,747.00 4,671,075.32 56,938,362.33 87,465,494.76 513,397,679.41 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,500,772.25 1,940,119.45 -4,398,289.61 2,042,602.09 （一）净利润 19,401,194.66 19,401,194.66 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,500,772.25 4,500,772.25 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 5,894,620.13 5,894,620.13 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,393,847.88 -1,393,847.88 4．其他 上述（一）和（二）小计 4,500,772.25 19,401,194.66 23,901,966.91 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,940,119.45 -23,799,484.27 -21,859,364.82 1．提取盈余公积 1,940,119.45 -1,940,119.45 2．对所有者（或股东）的分配 -21,859,364.82 -21,859,364.82 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.78 83,067,205.15 515,440,281.50 67