瑞茂通(600180)G九发2005年年度报告摘要

山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人蒋绍庆，主管会计工作负责人张本明，会计机构负责人（会计主管人员）袁睁 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 九发股份 股票代码 600180 上市交易所 上海证券交易所 山东省烟台市胜利路 201-209 号 10 楼 ； 山东省烟台市南大街 9 号金 注册地址和办公地址 都大厦 28 楼 邮政编码 264001 公司国际互联网网址 www.china-jiufa.com 电子信箱 jiufa@public.ytptt.sd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许爱民 高增欣 山东省烟台市南大街 9 号金都大厦 28 山东省烟台市南大街 9 号金都大厦 28 联系地址 楼 楼 电话 0535-6623880 0535-6623880 传真 0535-6623798 0535-6623798 电子信箱 jiufa@public.ytptt.sd.cn jiufa@public.ytptt.sd.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 954,356,301.88 1,212,372,661.67 -21.28 833,316,025.71 利润总额 43,667,936.35 71,280,790.75 -38.74 78,101,836.73 净利润 42,928,064.77 67,225,773.94 -36.14 75,673,930.51 扣除非经常性损益的净利润 38,153,427.45 61,334,935.65 -37.79 75,176,025.63 经营活动产生的现金流量净额 129,082,287.08 19,959,485.45 546.72 38,874,159.21 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,884,288,415.01 1,938,127,665.87 -2.78 1,699,202,713.36 股东权益（不含少数股东权益） 960,558,415.24 968,406,017.76 -0.81 902,182,519.75 第 1 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.171 0.268 -36.19 0.30 最新每股收益 减少 35.59 个百 净资产收益率（%） 4.47 6.94 8.39 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 37.28 个百 3.97 6.33 8.33 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.51 0.08 537.50 0.15 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 3.83 3.86 -0.78 3.59 调整后的每股净资产 3.74 3.79 -1.32 3.53 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -7,374.68 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 835,000 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,288,303.02 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,281,280 小计 4,820,602.3 减:少数股东损益影响数 45,964.98 合计 4,774,637.32 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 171,118,080 171,118,080 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 第 2 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 171,118,080 171,118,080 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 79,872,000 79,872,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 79,872,000 79,872,000 三、股份总数 250,990,080 250,990,080 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,156 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 山东九发集团公司 国有股东 55.78 140,014,080 140,014,080 无 中泰信托投资有限责任公司 其他 12.39 31,104,000 31,104,000 无 中国银行-同盛证券投资基金 其他 1.46 3,662,056 0 未知 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 其他 0.93 2,343,158 0 未知 金安庆 其他 0.47 1,183,300 0 未知 金琳 其他 0.45 1,132,456 0 未知 中国工商银行-同益证券投资基金 其他 0.43 1,088,047 0 未知 胡柏君 其他 0.28 700,000 0 未知 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 其他 0.28 690,300 0 未知 易瑞珍 其他 0.27 688,616 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国银行-同盛证券投资基金 3,662,056 人民币普通股 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,343,158 人民币普通股 金安庆 1,183,300 人民币普通股 金琳 1,132,456 人民币普通股 中国工商银行-同益证券投资基金 1,088,047 人民币普通股 胡柏君 700,000 人民币普通股 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 690,300 人民币普通股 易瑞珍 688,616 人民币普通股 杨少锋 478,900 人民币普通股 李一芝 394,200 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：山东九发集团公司 第 3 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 法人代表：蒋绍庆 注册资本：121,020,000 元人民币 成立日期：1994 年 8 月 16 日 主要经营业务或管理活动：理石水磨石加工；动植物养殖；蘑菇、水果蔬菜、农副产品、罐头养 殖加工销售，钢材木材批发零售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或 禁止进出口的商品及技术除外。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：烟台牟平区经济贸易局 主要经营业务或管理活动：实际控制人烟台牟平区经济贸易局持有控股股东山东九发集团公司 100%的股权，控股股东山东九发集团公司持有山东九发食用菌股份有限公司 55.78%的股权 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内 东单 从公司领 位或 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 其他 持股数 持股数 总额(万 关联 元) 单位 领取 报酬 2004-05-27～2007- 蒋绍庆 董事长 男 53 74,880 74,880 12 否 05-27 2004-05-27～2007- 李廷芳 副董事长 男 40 0 0 0 是 05-27 董事、总 2004-05-27～2007- 姜海林 男 43 37,440 37,440 3.6 否 经理 05-27 董事、副 2004-05-27～2007- 宫云科 男 49 0 0 6 否 总经理 05-27 董事、财 2004-05-27～2007- 张本明 男 43 0 0 3.6 否 务总监 05-27 董事、财 2004-05-27～2007- 王龙 务经理、 男 36 0 0 6 否 05-27 副总经理 董事、董 2004-05-27～2007- 许爱民 秘、副总 男 38 0 0 3.6 否 05-27 经理 第 4 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 2004-05-27～2007- 黄玉荣 独立董事 女 62 0 0 2 是 05-27 2004-05-27～2007- 李金林 独立董事 男 51 0 0 2 是 05-27 2004-05-27～2007- 梁仲康 独立董事 男 62 0 0 2 是 05-27 2004-05-27～2007- 吴育华 独立董事 男 62 0 0 2 是 05-27 监事会主 2004-05-27～2007- 梁姜 男 42 0 0 3.6 否 席 05-27 2004-05-27～2007- 姜佩歧 监事 男 31 12,230.40 12,230.40 2 否 05-27 2004-05-27～2007- 王立峰 监事 男 52 12,230.40 12,230.40 2 否 05-27 2004-05-27～2007- 刘思强 副总经理 男 41 0 0 3.6 否 05-27 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 ⑴报告期内总体经营情况 报告期内，公司实现主营业务收入 95,436 万元，利润总额 4,367 万元，较上一年度有一定幅度的 下降，主要原因是 2005 年度原材料价格涨幅较大。2005 年度在主营业务收入中，食用菌产业完成销 售收入 76,046 万元，总体保持稳定发展，进出口业务完成收入 2,201 万元，较上一年度下降较多， 主要是因为公司经营的几项大宗贸易品种市场发生较大变化，为了规避风险，减少了业务量；复合肥 产业完成销售收入 3,469 万元，今年新增房地产业务，实现销售收入 9245 万元 。 ⑵公司主营业务经营情况的说明 ①公司主营业务的范围：食用菌、罐头、水产品、蔬菜、生物有机复合肥及包装物料的生产及销 售和国家允许范围内的自营进出口业务。 ②主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （%） 行业 食用菌及相关产业 760,460,488.14 701,767,479.24 7.72 -3.05 4.03 -44.47 贸易 22,013,545.40 22,095,657.33 -0.4 -93.92 -93.50 -106.09 复合肥 34,689,842.10 27,786,824.80 19.90 -27.93 -20.77 -26.67 饮料果蔬汁 7,693,910.54 1,379,902.79 82.07 -37.10 -87.78 968.16 生物制药 6,066,459.71 2,898,230.38 52.19 14.13 14.48 -0.28 房地产业 92,451,853.00 54,383,932.08 41.18 其它 30,980,202.99 24,706,426.58 0.31 合计 954,356,301.88 835,018,453.20 11.9 -21.28 -21.49 -2.56 ③主营业务分产品情况表 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利 产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 本比上年增 润率比上年 率(%) 减（％） 减（％） 增减（%） 蘑菇 760,460,488.14 701,767,479.24 7.72 10.45 16.74 -39.18 第 5 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 复合肥 34,689,842.10 27,786,824.80 19.90 -27.93 -20.77 -26.67 可降解餐具 2,608,719.51 2,073,388.06 20.52 80.88 39.16 大麦 22,013,545.40 22,095,657.33 -1.02 -78.72 -75.86 -108.87 聚乙烯 -100.00 -100.00 -100 大豆 -100.00 -100.00 -100 药品 6,066,459.71 2,898,230.38 52.19 14.13 14.48 -0.35 饮料 7,693,910.54 1,379,902.79 82.07 -37.10 -87.78 968.16 房地产 92,451,853.00 54,383,932.08 41.18 其他 28,371,483.48 22,633,038.52 0.24 -74.44 -74.24 -98.82 合计 954,356,301.88 835,018,453.20 11.90 -21.28 -21.49 -2.56 ④主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东南亚 3,033,032.48 -77.40 日本 14,264,400.29 -70.16 欧盟 380,681,050.43 -26.28 北美 27,857,608.29 -3.60 南美 835,936.12 68.78 非洲 572,679.72 5.79 国外其他 26,072,854.54 12.72 国内 501,038,740.01 -13.87 合计 954,356,301.88 -21.28 ⑶公司资产和利润构成情况 资产构成： 2005 2004 项目 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 货币资金 34,002 18.04 37,662 19.43 应收账款 30,456 16.16 21,198 10.94 其他应收款 5,345 2.84 10,924 5.64 预付账款 9,456 5.02 15,273 7.88 存货 23,432 12.44 31,192 16.09 长期投资 6,460 3.43 6,016 3.10 固定资产 68,013 36.09 59,451 30.67 无形资产 10,434 5.54 10,419 5.38 资产总计 188,429 100.00 193,813 100.00 利润构成： 金额（万元） 项目 2005 2004 主营业务收入 95,436 121,237 主营业务成本 83,502 106,355 主营业务利润 11,352 14,800 营业利润 3,425 6,294 利润总额 4,367 7,128 净利润 4,235 6,723 第 6 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 ⑷公司现金流量情况 金额（万元） 项目 2005 2004 经营活动产生的现金流量净额 12,908 1,996 投资活动产生的现金流量净额 -8,729 -6,990 筹资活动产生的现金流量净额 -7,639 -1,704 汇率变动对现金的影响 -197 -51 现金及现金等价物净增加额 -3,657 -6,748 ⑸经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： ①、 原辅料价格上涨，生产成本大幅提高。 2005 年产季，公司蘑菇罐头产品的主要原料双孢菇的市场收购价格出现上涨较大，原辅料白糖 等物品价格的大幅上涨，导致公司食用菌相关产品的生产成本提高较大，毛利率有一定幅度下降。 ②、 公司进出口业务的市场环境发生重大变化，进出口贸易大幅减少。 进出口贸易上年度实现销售收入 36,229 万元，本年度下降幅度较大，主要是因为公司经营的几 项大宗贸易品种市场发生较大变化，加大了进出口贸易的经营风险，为了规避风险，减少了业务量。 解决问题的具体措施 2005 年公司已经制定了“以食用菌产业为龙头，贸易和房地产业为补充，稳健发展，突出主 业”的发展战略，逐步收缩饮料、生物制药等领域的投资。针对 2005 年经营过程中出现的问题提出 以下解决问题的具体措施： ①、对美出口有望出现重大转机。 作为亚洲最大的食用菌加工及出口企业，公司主导产品为食用菌及蔬菜水果罐头和速冻产品，公 司将充分以对美反倾销胜诉为契机，实现对美出口市场的重大转机。同时，由于美国市场蘑菇罐头价 格明显高于欧洲市场，公司对美出口有望实现“量价齐升”。 ②、加大多品种原料基地的建设。 2005 年的生产经营实践进一步证明，标准化的原料供给是制约公司产能的“瓶颈”。为从根本 上解决这一问题，公司将下大力气、下大投入进行多品种的原料基地建设，在满足工厂生产所需原料 的前提下实现周年化生产。 ③、加大国内市场的开发力度。 公司食用菌产品主要是出口，很少涉足国内市场。近几年，国内食用菌消费持续快速增长，食 用菌的高端市场也在迅速增长，这给公司带来了巨大的市场机会，公司将发挥工厂化养殖的优势，以 金姬菇的销售为切入点，加大国内市场的开发力度，带动其他食用菌系列产品的国内市场销售，给公 司的持续增长提供有力的支持。 ④、加大科研创新的力度。 作为唯一获准批复的省级食用菌研发工程技术中心，公司将加大科研投入，提高研发能力，通过 第 7 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 科研创新实现产品创新和市场创新，不断开发出适应市场需求的高附加值的、高创汇能力的产品。 ⑹主要控股和参股公司的经营情况与业绩分析 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 山东格兰百克 研制、开发、生产、销售生 生物制药有限 生物药品 209,382,780.00 151,192,153.84 -5,372,164.97 物药品、精细化工产品等 公司 烟台九发置业 房地产开 房地产开发、经营 35,000,000.00 59,497,530.25 19,725,093.79 有限公司 发、经营 北京九发生物 企业自主选择经营项目, 开 降解制品生 降解制品有限 30,000,000.00 30,853,808.78 -367,281.41 展经营活动 产 公司 自营和代理进出口业务、进 山东九发进出 大麦等进出 料加工和“三来一补”业 10,000,000.00 75,386,643.50 -348,02.05 口有限公司 口贸易 务， 芜湖九发食品 食用菌菌种的培育、产品养 食用菌及相 41,780,000.00 48,677,772.94 1,421,184.97 工业有限公司 殖、加工、销售等 关产品 九发(宁都)食 水果、蔬菜、肉类罐头，其 水果、蔬菜 1,960,000.00 19,209,155.73 -578,101.50 品有限公司 它食品生产、加工、销售 等罐头食品 2、公司未来发展的展望 ⑴行业发展趋势及所面临的市场竞争格局 食用菌行业属于朝阳产业，食用菌产品属于保健食品，随着人们的生活水平不断提高，对食用菌的需 求也越来旺盛，未来的市场潜力将不断扩大。公司属于国内最大的食用菌生产企业。 ⑵未来的发展战略和新年度的经营计划 ①主要产品产量 蘑菇、蔬菜、水果等各类产品产量总计 10 万吨。 ②主营业务收入 12.5 亿元。 ③实现利润：受国内主要农业生产资料价格上涨影响，预计 2006 年农副产品的收购价格仍将维持 在较高水平，菌类产品的价格上涨趋势更是明显，因此，严格控制好企业的生产成本将是提高效益的 关键因素。公司将继续在各生产工厂推行成本目标管理办法，并随时跟踪产品终端市场走势，及时调 整产品销售报价，争取实现主营业务利润稳中有升。 ④现金流量：公司在不断提高存货周转率、缩短国外客户货款结算帐期的同时，仍然将资金管理作 为防范经营风险的重要内容，将企业的经营性现金流入维持在较高的水平。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 √适用□不适用 第 8 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 对应的原承诺 变更项目拟投入 实际投入金 产生收 是否符合计 是否符合预 变更后的项目 项目 金额 额 益情况 划进度 计收益 武城食用菌及水果 重组人纤溶酶 46,000,000 45,940,000 有收益 是 否 蔬菜加工基地 原激活因子 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 全生物降解包 12,659 项目已完成投资 有收益 装制品产业 食用菌示范基 13,319 已完成投资额 41% 有收益 地 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 因公司正处于快速发展时期，资金需求较大。 补充流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 32,915,828.95 报告期末对控股子公司担保余额合计 32,915,828.95 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 32,915,828.95 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.43 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 第 9 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师崔恒余、许中祜审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东九发食用菌股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 340,020,947.38 376,619,252.39 307,857,381.33 192,466,644.49 短期投资 300,010.00 300,010.00 应收票据 2,675.50 3,705,000.00 3,655,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 304,559,527.17 211,976,722.56 278,823,154.64 199,710,428.90 其他应收款 53,449,298.34 109,240,047.84 35,588,987.68 214,987,478.21 预付账款 94,559,430.49 152,732,096.58 55,881,034.90 121,542,194.14 应收补贴款 7,771,834.07 12,375,984.73 7,745,295.83 12,375,984.73 存货 234,322,059.45 311,922,980.91 152,077,728.05 158,734,700.48 待摊费用 231,838.06 700,371.02 153,523.49 604,677.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,035,217,620.46 1,179,272,456.03 838,427,115.92 904,077,108.85 第 10 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 长期投资： 长期股权投资 64,597,982.53 60,157,948.51 325,723,312.16 274,371,591.92 长期债权投资 长期投资合计 64,597,982.53 60,157,948.51 325,723,312.16 274,371,591.92 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-” 号 表 示 ， 合 并 报 表 填 列) 固定资产： 固定资产原价 653,581,170.00 499,008,489.14 560,961,832.47 450,001,407.36 减：累计折旧 147,675,235.42 120,979,400.31 131,857,031.88 108,875,919.31 固定资产净值 505,905,934.58 378,029,088.83 429,104,800.59 341,125,488.05 减：固定资产减值准备 固定资产净额 505,905,934.58 378,029,088.83 429,104,800.59 341,125,488.05 工程物资 在建工程 174,224,710.17 216,477,970.63 140,146,824.24 181,927,480.77 固定资产清理 固定资产合计 680,130,644.75 594,507,059.46 569,251,624.83 523,052,968.82 无形资产及其他资产： 无形资产 83,929,506.67 88,944,725.99 24,812,839.48 25,408,009.36 长期待摊费用 20,412,660.60 15,245,475.88 12,980,470.70 10,104,166.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 104,342,167.27 104,190,201.87 37,793,310.18 35,512,176.14 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,884,288,415.01 1,938,127,665.87 1,771,195,363.09 1,737,013,845.73 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 553,706,071.31 518,003,795.75 520,190,242.36 475,570,370.83 应付票据 79,500,000.00 60,000,000.00 79,500,000.00 60,000,000.00 应付账款 54,136,349.73 92,155,632.83 44,780,766.61 85,534,623.45 预收账款 17,841,859.42 33,327,655.91 4,878,095.82 12,235,754.83 应付工资 4,799,391.17 2,923,442.81 3,957,522.07 2,472,049.41 应付福利费 7,333,223.85 7,572,365.97 6,431,040.18 6,629,369.20 应付股利 应交税金 -13,980,975.29 -25,217,929.56 -20,626,695.93 -27,558,160.96 其他应交款 472,782.03 121,892.55 360,987.38 103,132.22 其他应付款 57,266,181.43 79,093,097.44 97,364,275.91 68,089,030.10 预提费用 10,205,805.97 439,518.10 141,152.57 239,518.10 预计负债 一年内到期的长期负债 69,000,000.00 69,000,000.00 其他流动负债 -0.00 流动负债合计 840,280,689.62 768,419,471.80 805,977,386.97 683,315,687.18 长期负债： 长期借款 应付债券 0.00 119,061,600.00 84,000,000.00 长期应付款 专项应付款 2,478,000.00 2,400,000.00 第 11 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 其他长期负债 830,000.00 830,000.00 长期负债合计 3,308,000.00 122,291,600.00 84,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 843,588,689.62 890,711,071.80 805,977,386.97 767,315,687.18 少数股东权益 (合并报表填 80,141,310.15 79,010,576.31 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 250,990,080.00 250,990,080.00 250,990,080.00 250,990,080.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 250,990,080.00 250,990,080.00 250,990,080.00 250,990,080.00 资本公积 367,215,220.21 367,214,770.00 367,215,220.21 367,214,770.00 盈余公积 75,310,585.79 68,452,978.28 74,357,840.39 67,500,232.88 其中：法定公益金 25,111,928.60 22,817,659.43 24,785,946.80 22,500,077.63 未分配利润 268,912,771.53 283,040,330.27 272,654,835.52 283,993,075.67 拟分配现金股利 50,198,016.00 50,198,016.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 1,870,242.29 1,292,140.79 表填列) 所有者权益（或股东权益） 960,558,415.24 968,406,017.76 965,217,976.12 969,698,158.55 合计 负债和所有者权益（或股东 1,884,288,415.01 1,938,127,665.87 1,771,195,363.09 1,737,013,845.73 权益）总计 公司法定代表人:蒋绍庆 主管会计工作负责人: 张本明 会计机构负责人: 袁睁 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 山东九发食用菌股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 954,356,301.88 1,212,372,661.67 826,188,905.66 829,831,066.87 减：主营业务成本 835,018,453.20 1,063,547,581.50 742,588,967.46 707,483,230.55 主营业务税金及附加 5,815,757.91 822,834.37 780,079.13 819,161.19 二、主营业务利润（亏损以 113,522,090.77 148,002,245.80 82,819,859.07 121,528,675.13 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 7,067,320.46 4,132,815.42 4,468,537.92 4,118,058.55 “-”号填列） 减: 营业费用 16,746,253.09 22,675,202.99 11,347,495.14 13,877,733.07 管理费用 37,500,589.73 40,731,045.21 26,474,354.81 31,870,033.97 财务费用 32,093,988.38 25,793,022.39 29,930,456.78 24,166,535.43 三、营业利润（亏损以“-” 34,248,580.03 62,935,790.63 19,536,090.26 55,732,431.21 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 4,272,659.34 2,466,388.89 20,870,770.03 9,433,110.01 号填列） 补贴收入 6,435,000.00 5,934,819.99 5,600,000.00 5,934,819.99 营业外收入 150,203.95 209,093.13 38,802.33 204,479.83 减：营业外支出 1,438,506.97 265,301.89 325,279.26 147,803.88 四、利润总额（亏损总额以 43,667,936.35 71,280,790.75 45,720,383.36 71,157,037.16 “-”号填列） 减：所得税 3,685,969.62 6,120,027.91 3,000.00 3,931,263.22 第 12 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：少数股东损益 -2,367,996.54 -1,062,735.17 加：未确认投资损失(合并报 578,101.50 1,002,275.93 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 42,928,064.77 67,225,773.94 45,717,383.36 67,225,773.94 填列） 加：年初未分配利润 283,040,330.27 225,898,422.42 283,993,075.67 226,851,167.82 其他转入 六、可供分配的利润 325,968,395.04 293,124,196.36 329,710,459.03 294,076,941.76 减：提取法定盈余公积 4,571,738.34 6,722,577.39 4,571,738.34 6,722,577.39 提取法定公益金 2,285,869.17 3,361,288.70 2,285,869.17 3,361,288.70 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 319,110,787.53 283,040,330.27 322,852,851.52 283,993,075.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,198,016.00 50,198,016.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 268,912,771.53 283,040,330.27 272,654,835.52 283,993,075.67 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 -7,374.68 -7,374.68 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:蒋绍庆 主管会计工作负责人: 张本明 会计机构负责人: 袁睁 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 山东九发食用菌股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 738,453,711.48 746,940,194.04 收到的税费返还 37,469,406.58 37,438,002.28 收到的其他与经营活动有关的现金 79,403,712.85 12,853,720.65 经营活动现金流入小计 855,326,830.91 797,231,916.97 购买商品、接受劳务支付的现金 671,225,675.42 524,793,317.85 支付给职工以及为职工支付的现金 18,681,202.09 14,151,027.71 支付的各项税费 16,697,540.12 10,384,731.05 支付的其他与经营活动有关的现金 19,640,126.20 15,649,504.65 经营活动现金流出小计 726,244,543.83 564,978,581.26 第 13 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 经营活动现金流量净额 129,082,287.08 232,253,335.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,500,000.00 4,500,000.00 其中：出售子公司收到的现金 4,500,000.00 4,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,800,000.00 2,800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,300,000.00 7,300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 94,594,297.09 77,755,271.09 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 94,594,297.09 77,755,271.09 投资活动产生的现金流量净额 -87,294,297.09 -70,455,271.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,097,600,000.00 1,087,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 49,954.58 筹资活动现金流入小计 1,101,649,954.58 1,087,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,109,000,000.00 1,058,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,685,620.26 73,436,615.16 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 354,725.80 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,178,040,346.06 1,131,436,615.16 筹资活动产生的现金流量净额 -76,390,391.48 -44,436,615.16 四、汇率变动对现金的影响 -1,970,712.62 -1,970,712.62 五、现金及现金等价物净增加额 -36,573,114.11 115,390,736.84 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,928,064.77 45,717,383.36 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,367,996.54 减：未确认的投资损失 578,101.50 加：计提的资产减值准备 -3,231,503.81 2,127,573.23 固定资产折旧 28,480,771.46 22,981,112.57 无形资产摊销 4,373,512.39 595,169.88 长期待摊费用摊销 1,344,473.73 1,239,909.28 待摊费用减少（减：增加） 468,532.96 451,154.41 预提费用增加（减：减少） 9,766,287.87 -98,365.53 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,036,842.44 125,428.27 固定资产报废损失 110,309.40 110,309.40 财务费用 32,093,988.38 29,936,228.41 投资损失（减：收益） -4,272,659.34 -20,870,770.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 80,200,921.46 4,571,650.71 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,658,184.26 65,990,576.64 经营性应付项目的增加(减：减少) -73,929,340.85 79,375,975.11 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 129,082,287.08 232,253,335.71 第 14 页 共 15 页 山东九发食用菌股份有限公司 2005 年度报告摘要 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 340,046,138.28 307,857,381.33 减：现金的期初余额 376,619,252.39 192,466,644.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -36,573,114.11 115,390,736.84 公司法定代表人:蒋绍庆 主管会计工作负责人: 张本明 会计机构负责人: 袁睁 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本期公司新设子公司芜湖九发食品工业有限公司，已纳入本期合并报表范围。 董事长：蒋绍庆 山东九发食用菌股份有限公司 2006 年 4 月 9 日 第 15 页 共 15 页