东力传动(002164)2008年年度报告

2008 年年度报告 2008 年年度报告 证券代码：002164 证券简称：东力传动 2008 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 二、公司全体董事亲自出席了本次审计年度报告的董事会。没有董事、监事、高级管理人 员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 三、立信会计师事务所有限公司为公司2008年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、公司董事长宋济隆先生、财务负责人赵建明先生和会计机构负责人马金盛先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介...............................................1 第二节 会计数据和业务数据摘要.........................................3 第三节 股本变动及股东情况.............................................5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.............................10 第五节 公司治理结构...................................................14 第六节 股东大会情况简介...............................................23 第七节 董事会报告.....................................................24 第八节 监事会报告.....................................................44 第九节 重要事项.......................................................46 第十节 财务报告.......................................................55 第十一节 备查文件目录................................................115 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 中文名称 宁波东力传动设备股份有限公司（中文简称“东力传动”） NINGBO DONLY TRANSMISSION EQUIPMENT CO., LTD 英文名称 （英文缩写“DONLY”） 法定代表人 宋济隆 注册地址 宁波江东仇毕工业区 注册地址的邮政编码 315040 办公地址 宁波江北工业区荪湖路1号 办公地址的邮政编码 315033 股票简称 东力传动 股票代码 002164 上市交易所 深圳证券交易所 公司国际互联网网址 www.donly.com.cn 电子信箱 dm@donly.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈晓忠 曹敏芳 电话 0574-87587000 0574-88398877 传真 0574-87586999 联系地址 宁波江北工业区荪湖路1号 电子信箱 dm@donly.com.cn michelle_1223@163.com 三、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：宁波江北工业区荪湖路1号公司证券处 四、其他有关资料 1 2008 年年度报告 公司首次注册登记日期：1998年6月8日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年7月15日 公司注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：330200000006627 税务登记号码：330204704866451 组织机构代码：70486645-1 公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海南京路61号 2 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：元 本年比上年 2008年 2007年 2006年 增减（％） 营业收入 527,236,136.89 392,475,681.01 34.34 309,595,245.09 利润总额 101,759,828.47 70,672,418.28 43.99 47,639,901.53 归属于上市公司股东的净利润 83,387,289.22 56,021,009.36 48.85 39,651,047.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性 67,824,374.73 49,737,072.86 36.37 32,853,594.32 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 113,649,844.74 31,479,044.96 261.03 4,582,967.47 本年末比上年 2008年末 2007年末 2006年末 末增减（％） 总资产 912,579,277.29 714,786,765.16 27.67 448,457,607.72 所有者权益（或股东权益） 520,350,258.57 454,962,969.35 14.37 169,130,212.89 股本 180,000,000.00 120,000,000.00 50 90,000,000.00 二、主要财务指标 单位：元 本年比上年增减 2008年 2007年 2006年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.46 0.37 24.32 0.33 稀释每股收益（元/股） 0.46 0.37 24.32 0.33 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.38 0.33 15.15 0.27 （元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 16.03 12.31 上升3.72个百分点 23.44 加权平均净资产收益率（%） 17.15 20.46 下降3.31个百分点 35.47 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 13.03 10.93 上升2.1个百分点 19.43 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 13.95 18.17 下降4.22个百分点 29.39 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.63 0.26 142.31 0.05 本年末比上年末增 2008年末 2007年末 2006年末 减（％） 归属于上市公司股东的每股净资产 2.89 3.79 -23.75 1.88 （元/股） 3 2008 年年度报告 三、扣除非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产产生处置损益 -185,733.74 计入当期损益的政府补助 18,364,325.00 债务重组损益 -19,802.50 除上述各项之外的其他营业外收支净额 139,516.39 所得税影响数 -2,735,390.66 合计 15,562,914.49 4 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项 目 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 9,000 75% 4,500 -3,000 1,500 10,500 58.33% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 9,000 75% 4,500 -3,000 1,500 10,500 58.33% 其中：境内法人持股 7,200 60% 3,600 -3,000 600 7,800 43.33% 境内自然人持股 1,800 15% 900 900 2,700 15.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 3,000 25% 1,500 3,000 4,500 7,500 41.67% 1、人民币普通股 3,000 25% 1,500 3,000 4,500 7,500 41.67% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 12,000 100% 6,000 0 6,000 18,000 100% [注]：1、公积金转股是公司于 2008 年 5 月 29 日实施了每 10 股转增 5 股，转增后公司股本由 12000 万股增至 18000 万股。 2、其他变动是因为公司第二大股东有限售条件股份限售期满可上市流通所致。 (二)限售股份变动情况表 公司于 2008 年 5 月 29 日实施资本公积金转增， 每 10 股转增 5 股，转增后公司股本由 12000 万股增至 18000 万股。 公司第二大股东宁波德斯瑞投资有限公司持有的 3000 万股(在实施资本公积金转增前为 2000 万股)于 2008 年 8 月 25 日解除限售。 5 2008 年年度报告 单位：万股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 浙江东力集团 4,950 2,475 7,425 发行限售 2010 年 8 月 23 日 有限公司 宁波德斯瑞投资 2,250 3,000 125 375 发行限售 2010 年 8 月 23 日 有限公司 宋济隆 900 450 1,350 发行限售 2010 年 8 月 23 日 许丽萍 900 450 1,350 发行限售 2010 年 8 月 23 日 合计 9,000 3,000 3,500 10,500 - - 二、证券发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]208号文核准，公司首次公开发行人民币普通 股3,000万股。本次发行采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，其中， 网下配售600万股，网上定价发行2,400万股，发行价格为8.20元/股。 经深圳证券交易所（深证上[2007]137号文）同意，公司网上向社会公众投资者定价发行的 2,400万股股票于2007年8月23日起上市交易，网下向询价对象配售发行的600万股股票于2007年 11月23日起上市流通。 2008年5月29日，公司实施资本公积金转增，向全体股东按每10股转增5股，转增股本6000 万股，公司总股本为18000万股。 2008年8月25日，公司第二大股东宁波德斯瑞投资有限公司有限售股份3,375万股中的3000万 股可上市流通，公司股份结构变为有限售条件的股份为10500万股，无限售条件的股份为7500万 股。 公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 （单位：股） 股东总数 12,206 户 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 比例 件股份数量 的股份数量 浙江东力集团有限公司 境内非国有法人 41.25% 74,250,000 74,250,000 0 宁波德斯瑞投资有限公司 境内非国有法人 18.57% 33,433,500 3,750,000 0 6 2008 年年度报告 许丽萍 境内自然人 7.50% 13,500,000 13,500,000 0 宋济隆 境内自然人 7.50% 13,500,000 13,500,000 0 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT 境外法人 1.59% 2,854,120 _ 未知 MANAGEMENT LIMITED 中国石油天燃气集团公司企业 境内非国有法人 0.78% 1,400,000 _ 未知 年金计划－中国工商银行 交通银行－长城久富核心成长 境内非国有法人 0.56% 1,000,000 _ 未知 股票型证券投资基金(LOF) 全国社保基金一零八组合 境内非国有法人 0.56% 999,977 _ 未知 中国银行－银华优质增长股票 境内非国有法人 0.56% 999,889 _ 未知 型证券投资基金 中国农业银行－华夏平稳增长 境内非国有法人 0.42% 750,000 _ 未知 混合型证券投资基金 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 宁波德斯瑞投资有限公司 29,683,500 人民币普通股 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT 2,854,120 人民币普通股 MANAGEMENT LIMITED 中国石油天燃气集团公司企业年金计划－中国工商银行 1,400,000 人民币普通股 交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 1,000,000 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 999,977 人民币普通股 中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 999,889 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 750,000 人民币普通股 王保忠 699,054 人民币普通股 招商银行股份有限公司企业年金计划－招商银行 650,000 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 500,000 人民币普通股 宋济隆和许丽萍夫妇各持有公司控股股东浙江东力集团有限公司70%和29.2%的股权,该三位 上述股东关联关 股东存在关联关系，是一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 系或一致行动 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知流通股东之间是否存在关联关系 的说明 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东 公司的控股股东为浙江东力集团有限公司，成立于2005年4月15日，注册资本5000万元，其 7 2008 年年度报告 股本结构：宋济隆持有70%股权，许丽萍持有29.2%股权，许友法持有0.8%股权。法定代表人许 友法，住所为宁波市江东区铸坊街35号，经营范围为：家用电器、电子元件的制造、加工；专用 设备制造；机械设备、五金交电、电子产品的批发，电子产品的零售；机械设备租赁，家用电器 修理；普通货物仓储；实业投资咨询服务。 2、实际控制人 宋济隆夫妇直接和间接控制公司56.25%的股份，是公司的实际控制人。 宋济隆先生：中国公民，无永久境外居留权，浙江大学EMBA，高级经济师。1999年至2006 年1月担任宁波东力传动设备有限公司法定代表人、总经理，2006年1月至今任本公司董事长、总 经理。兼任控股子公司宁波东力机械制造有限公司执行董事、总经理；兼任控股子公司宁波东力 齿轮箱有限公司董事长、总经理；兼任控股子公司宁波高新区东力工程技术有限公司执行董事、 总经理；兼任宁波江北佳和小额贷款股份有限公司董事长；兼任宁波经济技术开发区森友贸易有 限公司执行董事。为齿轮专业协会常务理事、中国金属学会冶金设备分会理事、宁波市人大代表、 宁波市工商联副会长、宁波江东区工商联会长、宁波江北区工商联名誉会长。 许丽萍女士：中国公民，无永久境外居留权，大专学历，经济师。2002 年至 2005 年 12 月 就职于宁波东力传动设备有限公司；2006 年 1 月至今任本公司董事；现任控股股东浙江东力集 团有限公司监事，宁波高新区东力工程技术有限公司监事，宁波东力进出口有限公司、宁波东 力太普机械制造有限公司、宁波东力机电设计研究院有限公司执行董事。 3、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 许 丽 萍 宋 济 隆 29.2% 70% 浙江东力集团有限公司 41.25% 7.5% 7.5% 宁波东力传动设备股份有限公司 （三）其他持股 10%以上的法人股东 截至本报告期末，宁波德斯瑞投资有限公司持有公司18.57%股权。 8 2008 年年度报告 法定代表人：罗岳芳 注册资本：1000万元 成立日期：2005年7月22日 经营范围：实业投资及咨询。 9 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的基本情况 持股数（万股） 从公司领 是否在股东 变动 取的报酬 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期末 期初 原因 总额（税 关联单位领 股数 前，万元） 取薪酬 宋济隆 董事长、总经理 男 45 2006.1.18-2009.1.18 900. 1350 公 积 50 否 金 转 许丽萍 董事 女 43 2006.1.18-2009.1.18 900 1350 增 20 否 罗岳芳 董事、副总经理 男 43 2006.1.18-2009.1.18 0 0 — 45 否 张 萌 董事、副总经理 女 45 2006.1.18-2009.1.18 0 0 — 45 否 赵建明 董事、财务总监 男 52 2006.11.19-2009.1.18 0 0 — 40 否 姚寨荣 董事 男 31 2006.1.18-2009.1.18 0 0 — 14.5 是 徐金梧 独立董事 男 59 2006.11.19-2009.1.18 0 0 — 4.3 否 王仁康 独立董事 男 76 2006.11.19-2009.1.18 0 0 — 4.3 否 蒋文军 独立董事 男 37 2006.11.19-2009.1.18 0 0 — 4.3 否 莫富华 监事会主席 男 40 2006.1.18-2009.1.18 0 0 — 18 否 林裕华 监事 男 46 2006.1.18-2009.1.18 0 0 — 12 否 许 行 监事 男 29 2006.11.19-2009.1.18 0 0 — 10 否 毛应才 副总经理 男 43 2008.10.14-2009.1.18 0 0 — 19 否 陈晓忠 董事会秘书 男 33 2006.1.18-2009.1.18 0 0 — 35 否 注：1、董事姚寨荣 2008 年 1 月至 4 月在股东单位浙江东力集团有限公司领取报酬， 5 月 起在本公司领薪。 2、独立董事的津贴在 2008 年 4 月份进行调整，由 3.6 万元/年提高到 4.8 万元/年。 二、现任董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 宋济隆先生：董事长兼总经理。详见本报告“第三节 股本变动及股东情况”之三、（二） 公司控股股东及实际控制人情况。 许丽萍女士：董事。详见本报告“第三节 股本变动及股东情况”之三、（二）公司控股股 东及实际控制人情况。 罗岳芳先生：董事、副总经理。高级经济师。1999 年起担任宁波东力传动设备有限公司副 总经理；2006 年 1 月至今任本公司董事、副总经理。兼任宁波德斯瑞投资有限公司执行董事。 张萌女士：董事、副总经理。博士在读，高级工程师。2002 年任中信重机齿轮箱有限责任 10 2008 年年度报告 公司齿轮事业部副部长；2003 年 12 月起担任宁波东力传动设备有限公司副总经理；2006 年 1 月至今任本公司董事、副总经理。为中国有色金属装备技术委员会委员、全国齿轮标准化技术 委员会委员、齿轮专业协会专家委员会委员。曾获宁波市十大杰出青年，宁波市“4321 人才第 一层次人才” ，宁波市特殊贡献专家。 毛应才先生：董事、副总经理。本科学历。1995 年至 2004 年任 SEW 传动设备（天津）有 限公司高级经理；2006 年至 2007 年任 SEW-电机（苏州）有限公司制造部副总经理；2008 年 1 月至 8 月任 SEW-电机（苏州）有限公司常务副总经理；2008 年 10 月至今任本公司副总经理， 2009 年 1 月 20 日起任本公司董事。 谢志华先生：董事。本科学历，会计师。2001 年 11 月至 2006 年 1 月，任宁波汇通投资有 限公司财务经理；2006 年 1 月至 2007 年 3 月，任宁波康大进出口有限公司财务经理；2007 年 4 月至今任宁波东力集团有限公司财务经理；2009 年 1 月 20 日起任本公司董事。 徐金梧先生：独立董事。博士，教授，博士生导师。1989 年起历任北京科技大学机械学 院副教授、教授、博士生导师、北京科技大学副校长等职务，现任北京科技大学校长；2006 年 11 月至今任本公司独立董事，兼任新余钢铁股份有限公司独立董事。 王仁康先生：独立董事。本科，教授级高工。2006年11月至今任本公司独立董事。现任中国 齿轮专业协会名誉会长、专家委员会主任、国家科技部评估中心评估专家、中国机械工程学会 技术资格认证委员会副主任。 蒋文军先生：独立董事。硕士，高级会计师，注册会计师。2006年11月至今任本公司独立董 事。现任浙江省注册会计师协会副秘书长，兼任浙江三力士橡胶股份有限公司独立董事。 莫富华先生：监事会主席。经济师。2003年起任宁波东力传动设备有限公司市场总监；2006 年1月起历任本公司营销部部长、高级经理。2006年1月至今任本公司监事会主席。兼任宁波经 济技术开发区森友贸易有限公司经理，宁波东力进出口有限公司监事。 林裕华先生：监事。本科学历，高级讲师。2003 年至 2006 年 1 月份任宁波东力传动设备 有限公司人力资源部部长，现任本公司党总支书记。2006 年 1 月至今任本公司监事。 张小光先生：监事。本科学历，高级讲师。2003 年在宁波机械工业学校任校长助理；2004 年任奥克斯集团人力资源部副部长；2005 年在宁波大红鹰职业技术学院任经管系办公室主任； 2006 年 1 月至今任本公司人力资源处处长，2009 年 1 月 20 日起任本公司监事。兼任宁波德斯 瑞投资有限公司经理。 赵建明先生：财务总监。大专学历，经济师，会计师。2002 年任上虞市经贸局企管科长， 2006 年 2 月起任本公司财务总监。 陈晓忠先生：董事会秘书、副总经理。硕士，经济师。2003 年起任宁波成功通信设备有限 公司副总经理。2006 年 1 月至今任本公司董事会秘书，2009 年 1 月 20 日起任本公司副总经理。 11 2008 年年度报告 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员兼职情况如下表： 本公司 担任的 是否领取报 姓名 任职单位名称 任职单位与公司关联关系 职务 职务 酬津贴 执行董事 宁波东力机械制造有限公司 本公司的全资子公司 总经理 董事长 宁波东力齿轮箱有限公司 本公司的控股子公司 总经理 宋济隆 董事长 执行董事 否 宁波高新区东力工程技术有限公司 本公司的全资子公司 总经理 宁波江北佳和小额贷款股份有限公司 董事长 本公司的参股子公司 宁波经济技术开发区森友贸易有限公司 执行董事 本公司股东的控股子公司 浙江东力集团有限公司 监事 本公司股东 宁波高新区东力工程技术有限公司 监事 本公司的全资子公司 许丽萍 董事 宁波东力进出口有限公司 执行董事 本公司股东的控股子公司 否 宁波东力太普机械有限公司 执行董事 本公司股东的控股子公司 宁波东力机电设计院研究有限公司 执行董事 本公司股东的控股子公司 董事 罗岳芳 宁波德斯瑞投资有限公司 执行董事 本公司股东 否 副总经理 宁波经济技术开发区森友贸易有限公司 经理 本公司股东的控股子公司 莫富华 监事 否 宁波东力进出口有限公司 监事 本公司股东的控股子公司 宁波东力机械制造有限公司 监事 本公司全资子公司 许行 监事 否 宁波德斯瑞投资有限公司 监事 本公司股东 是 徐金梧 独立董事 北京科技大学 校长 无关联关系 是 王仁康 独立董事 中国齿轮专业协会 名誉会长 无关联关系 是 蒋文军 独立董事 浙江省注册会计师协会 副秘书长 无关联关系 三、年度报酬情况 1、报酬的决策程序：董事、监事的薪酬方案由董事会审议，并提交股东大会批准，高级管 理人员的薪酬方案根据公司薪酬制度实施，提交董事会批准。 2、报酬确定依据：公司高级管理人员实行年薪制，年薪工资由基本年薪、效益年薪构成。 基本年薪按月支付，效益年薪与公司经营业绩挂钩，主要依据净利润、营业收入、应收账款、存 货等财务指标和综合管理考评确定。 12 2008 年年度报告 3、独立董事津贴：公司2008年5月12日召开的2007年度股东大会会议审议通过了《关于调整 独立董事津贴的议案》，公司将独立董事的津贴确定为每年4.8万元（含税）。 四、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况 2008年10月14日公司第一届董事会第二十三次会议审议通过《关于聘任公司副总经理的议 案》，聘任毛应才先生担任公司副总经理。 五、公司员工情况 截止2008年12月31日，本公司无离退休人员，共有在职员工1046人，其员工专业构成和教育 程度如下表： 分类类别 构成 数量（人） 所占比例 生产人员 672 64.24% 销售人员 98 9.37% 专业构成 技术人员 174 16.63% 财务人员 14 1.34% 行政人员 88 8.41% 大学及以上 229 21.89% 大专 127 12.14% 教育程度 中专技校及高中 453 43.31% 其他 237 22.66% 合计 1046 100% 13 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定和修订《公司章程》、《募 集资金管理细则》、《信息披露管理办法》、《内部审计制度》等一系列内控制度，不断完善 公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际 情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于公司股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东 大会的召集、召开及议事程序，能够平等对待所有的股东，确保股东特别是中小股东能充分行使 自己的权利。通过网络形式召开股东大会、设立投资者关系管理互动平台等方式与广大中小投资 者保持信息交流和沟通。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东 按照上市公司规范运作的要求，依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预上市公 司的经营决策、人事任免等活动，不存在控股股东占有上市公司资金的现象。 3、关于公司董事与董事会 董事会成员构成符合法律法规要求，董事会由九名董事组成(包括三名独立董事),董事会下 设审计、提名、薪酬与考核和战略四个专门委员会，并制定了《董事会专门委员会实施细则》。 报告期内公司董事没有发生变动。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》、《董 事会议事规则》的相关规定。公司董事能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于公司监事和监事会 公司建立了监事会制度，监事会由三名监事组成(包括一名职工代表监事)。监事会严格按照 《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》召开会议，依法行使职权。公司监事认真履行 职责，诚信、勤勉、尽责的对公司财务，以及对董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合 法、合规性进行监督，维护公司和股东利益。 5、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现 14 2008 年年度报告 股东、员工、社会等各方利益的均衡，积极履行社会责任。汶川地震发生后，公司积极发动员工 捐款支援灾区。 6、关于信息披露与透明度 公司严格按照《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》的相关规定执行，指定 董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股 东的来访和咨询；董事会秘书为公司高管，能够参与董事会会议，其知情权和信息披露建议权得 到保障。指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站。公司力求 做到公平、及时、准确、完整的披露公司信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 1、公司全体董事严格按照《深圳证券交易所中小企业板块上市董事行为指引》及其他法律 法规及《公司章程》等规定和要求，履行董事职责，遵守董事行业规范，积极参加中国证监会组 织的上市公司董监事和高级管理人员的培训学习，提高规范运作水平。董事在董事会会议投票表 决重大事项或其他对公司有重大影响事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审 慎决策，切实保护公司和投资者的利益。 2、公司董事长严格按照《深圳证券交易所中小企业板块上市董事行为指引》及其他法律法 规和《公司章程》等规定和要求，行使董事长的职权。遵守董事会集体决策机制，不以个人意见 代替董事会决策，积极推动公司内部管理制度的制订和完善，履行并督促股东大会、董事会决议 的执行，保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时， 督促其他董事、高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真学习相关法律法规，提高依法履职 意识。 3、独立董事能够严格按照有关法律及《独立董事工作制度》等规定，勤勉尽责、忠实履行 职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，利用自己的专业知识做出独立、客观的判断。对 公司治理专项活动、对外担保、募集资金补充流动资金、董事会换届等事项发表了独立意见，对 公司的发展战略、生产经营事项出谋策划，对公司的稳定、健康发展发挥了积极作用。2008年公 司二位独立董事参加了培训并取得了资格证，至此公司三位独立董事均取得了独立董事资格证。 报告期内，公司独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。对需独立董事 发表独立意见的重大事项均进行了认真的审核，并出具了书面的独立意见，具体如下： （1）关于将闲置募集资金补充公司流动资金事项的独立意见； （2）关于为子公司提供融资担保的独立意见； （3）对公司累计和当期对外担保情况及公司与关联方资金往来情况专项说明的独立意见； 15 2008 年年度报告 （4）关于续聘会计师事务所的独立意见； （5）关于公司内部控制自我评价报告的独立意见； （6）关于控股股东及关联方资金占用问题自查报告的独立意见； （7）关于关联方资金往来情况和对外担保情况的专项说明和独立意见； （8）关于公司聘任高级管理人员的独立意见； （9）关于公司董事会换届选举的独立意见。 4、报告期内，董事出席董事会情况 报告期内董事会会议召开次数11次 以通讯方 是否连续两 应出席 亲自出席 委托出席 缺席 董事姓名 具体职务 式参加 次未亲自 次数 次数 次数 次数 会议次数 出席会议 宋济隆 董事长、总经理 11 8 3 0 0 否 许丽萍 董事 11 8 3 0 0 否 罗岳芳 董事、副总经理 11 7 4 0 0 否 张萌 董事、副总经理 11 6 4 1 0 否 赵建明 董事、财务总监 11 8 3 0 0 否 姚寨荣 董事 11 8 3 0 0 否 徐金梧 独立董事 11 3 7 1 0 否 王仁康 独立董事 11 3 7 1 0 否 蒋文军 独立董事 11 5 6 0 0 否 董事会召开方式如下： 年内召开董事会会议次数 11 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 5 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 逐步建立健全了公司的法人治理结构，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范 运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，具有独立完整的业务及 面向市场自主开发经营的能力，并具有独立的供应、生产和销售系统。 1、公司的业务独立情况 16 2008 年年度报告 公司拥有独立的采购、生产、销售、管理、研发体系，独立面向市场，自主经营，不依赖股 东及其他关联方进行生产经营，业务完全独立于股东单位和其他关联方，不存在同业竞争和显失 公平的关联交易。 2、公司的人员独立情况 公司设有人力资源处，建有独立的人事档案，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会 秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在公司股东单位及关联单位或者其他单位担任 除董事、监事以外其他职务或领薪，不存在交叉任职的情况。公司的财务人员、生产技术负责人 亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、公司的资产独立情况 公司资产独立、权属清晰，拥有生产经营所需的场所、机器设备及其他辅助和相关配套设施； 对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东单位及其关联人占用而损害公 司利益的情况。 4、公司的机构独立情况 公司自主建立完整的组织管理机构，拥有独立的职能部门。办公机构和生产经营场所与控股 股东完全分开，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机 构混同的情形。 5、公司的财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决 策。公司在银行单独开立账户，公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司董事会下设薪酬与考核委 员会，负责有关考评制度和对高级人员的绩效考核。2008年，公司薪酬与考核委员会对高级管理 人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，高级管理人员的工作绩效与其 收入挂钩。 五、公司内部控制的建立和健全情况 2008年，公司依据企业业务特点和内在管理上的需求，结合公司的实际情况、自身特点和管 理需要，进一步完善了各项内部管理制度，对公司内部的主要业务流程和管理流程进行了梳理， 提高管理制度的科学性、可操作性。2009年公司将根据《企业内部控制基本规范》的要求进一步 17 2008 年年度报告 建立内部控制实施机制。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营 实际情况需要，公司管理层具有强化内部控制制度的意识，形成了一个较好的内部控制环境及监 控系统；公司在销售、生产、技术、财务、行政等各方面均建立了较全面的内控控制制度，现行 的内部控制制度具有较强的针对性和合理性，并得到了较好的贯彻和执行；公司已建立起一套监 督检查机制，来分析和改进内控体系建设，并在关键环节、重大投资、重大风险等方面发挥了较 好的控制与防范作用；我们未发现严重影响公司业务有效执行、会计记录的真实、准确及资金的 安全、完整等方面内部控制制度的重大缺陷。 公司《董事会关于公司内部控制的自我评价报告》刊登在2009年3月31日公司指定信息披露 网站http://www.cninfo.com.cn上。 2、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、 对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营 管理的正常进行，符合公司的实际情况，具有合理性和有效性。经审阅，我们认为《关于公司2008 年度内部控制的自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际 情况。 公司独立董事关于公司《内部控制自我评价报告》的独立意见刊登在2009年3月31日巨潮资 讯网www.cninfo.com上。 3、保荐机构对公司内部控制自我评价的核查意见 经过现场检查、高管会谈及查阅相关文件，海通证券认为，东力传动已经建立了较为完善的 法人治理结构，建立了较为完备的有关公司治理及内部控制的各项规章制度，并能够结合公司的 实际情况、业务特点及监管部门的最新要求，对相关规章制度进行修改完善。2008年度，公司内 部控制制度执行情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要 求。公司对2008年度内部控制的自我评价是较为真实、客观的。 4、监事会对公司内部控制自我评价的核查意见 （1）公司认真领会财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》的文件精神，遵循内部控制的基本原则，结合自身的实际情 况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展，确保公司资 产的安全完整和保值增值。 18 2008 年年度报告 （2）公司内部控制组织机构完整、运转有效，保证了公司完善内部控制所进行的重点活动 的执行和监督。 （3）2008年，公司未有违反财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司相关内部控制制度的情形。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，客观反映了公司内部控 制的实际情况。 六、公司治理专项活动的开展情况 在宁波证监局的统一部署下，公司根据中国证监会、深交所有关文件要求，自2008年7月起 开展了“公司治理专项活动工作”，成立了以董事长为组长的公司治理专项活动领导小组和工作 小组, 经过自查、公众评议、整改提高、总结等阶段，取得了一定的成效，规范运作意识和水平 得到了进一步的强化和提升，对本公司的治理规范度和公平度、信息披露及时性和透明度、风险 管理机制和内部控制制度的完善程度方面都起到了明显的促进作用。 1、公司专项治理活动期间完成的主要工作 （1）2008年7月初，公司在认真学习通知文件精神基础上，成立了以董事长为组长的公司治 理专项活动领导小组和工作小组,并对专项治理活动进行了安排。 （2）2008年7月1日至20日，公司组织相关部门认真开展了自查，并于2008年7月20日召开了 公司第一届董事会第二十次会议，审议通过了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》、《公 司治理专项活动的自查报告》、《关于控股股东及其关联方资金占用问题的自查报告》。 （3）2008年7月22日，公司在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露了《公司治 理的自查报告和整改计划》，同时公布了听取投资者和社会公众意见及建议的电话和评议邮箱。 （4）7月22日-8月11日，接受公众评议，公司通过热线电话、电子邮件和网络平台等多种方 式，听取公众对公司治理现状评价和建议。 （5）8月11日—10月24日，整改提高阶段，针对公司自查中存在的问题，公司制订了整改计 划，明确了整改措施、整改时间和责任人，将每一项问题落实于具体工作中。 （6）10月24日，形成了《公司专项治理活动整改情况报告》，并提交公司董事会审议通过。 （7）11月20日，宁波证监局对公司进行了公司治理情况专项检查。 2、公司治理方面存在有待改进的问题 （1）公司自上市以后，《募集资金管理细则》和《信息披露管理办法》未能及时根据新的法 规、规章进行修订和完善； 19 2008 年年度报告 （2）公司董事会战略委员会未能定期组织会议，其功能及运作有待加强； （3）二名独立董事尚未参加交易所的任职资格培训并取得任职资格证书； （4）信息披露等方面的培训学习有待进一步加强； （5）关于防范控股股东及关联方资金占用的责任追究机制尚需完善； 3、公司治理专项活动整改情况 （1）修订完善了相关制度。公司依据中国证监会、深圳交易所颁布新的法律、规章，结合公 司实际情况，完善了《募集资金管理细则》、《信息披露管理办法》，并于2008年7月20日提交 第一届董事会第二十次会议审议通过，于7月22日在巨潮资讯网上公告。 （2）充分发挥董事会战略委员会的功能。公司董事会战略委员会已于9月份召开过会议，就 公司产业布局等相关事宜进行了讨论,今后战略委员会将根据公司实际经营情况的需要，专题召 开会议，进一步发挥战略委员会价值和功能。 （3）独立董事的任职资格。二名独立董事均已参加深圳证券交易所组织的独立董事培训班， 并取得独立董事任职资格证书； （4）进一步加强了培训学习。2008年，公司以文件传阅、集中培训、会议讨论的形式加强了 董监高的培训学习工作，保荐机构对公司的董事、监事、高管、控股股东进行了持续督导培训， 参加了宁波证监局组织的董监高培训。 （5）完善了控股股东及关联方资金占用的责任追究机制。公司已建立了《防范控股股东及关 联方占用资金制度》，并在7月30日前，对公司的所有关联方进行了一次全面的登记，建立了《关 联方情况一览表》，并定期将《新增关联方情况一览表》、《关联方资金往来情况表》报宁波证 监局，同时还与各关联方建立重大信息即时联系机制。 公司对开展专项治理活动以来的工作进行了认真的总结，形成总结报告报送了宁波证监局。 下一阶段公司将进一步深入推进公司治理，积极采取各种措施强化公司规范治理水平，完善公司 治理结构，持续改进，促进公司规范运作和健康发展。 七、公司内部审计制度的建立和运作情况 根据《内部审计制度》等规定和要求，建立了审计处，审计处主要对公司及控股子公司财 务收支、募集资金的使用与管理、财经纪律和规章制度的执行情况等进行内部审计。审计部独立 行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉，向审计委员会汇报工作。 20 2008 年年度报告 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 - - 1．内部审计制度建立 - - 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 是 会审议通过 2．机构设置 - - 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务 是 部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 - （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人， 是 且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 - - 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告 和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评 是 价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事 项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措 是 施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本 年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明 是 内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是， 本年度未 不适用 公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 出具鉴证报告 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的 1、一季度：会议审议通过了《2007年度 具体情况 财务报表》、《2007年度审计报告（初审 稿）》、 《关于聘任审计部负责人的议案》； 2、二季度：会议审议通过了《公司2007 年度报告全文》、《2007年度财务决算报 告》、《关于聘任2008年度审计机构的议 21 2008 年年度报告 案》、《关于会计师事务所2007年度审计 工作的总结报告》、《2008年第一季度报 告全文》；3、三季度：会议审议通过了 《公司2008年半年度报告全文及摘要》； 4、四季度：会议审议通了〈公司2008年 第三季度财务报告》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 每季度会议结束之后，审计委员会向董事 会报告内部审计工作的进展和执行情况， 并提交内部审计工作报告以及募集资金 的专项审核报告。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存 在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证 - 券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好年报审计相 关工作：1、与财务部门、审计部门及会 计师事务所年审注册会计师协商确定公 司2007年度年报审计工作计划；2、在年 审注册会计师进场前以及出具初审意见 后，发表审核意见；3、督促会计师事务 所在约定时限内提交审计报告；4、对审 计机构的审计工作进行总体评价，并建议 续聘，提交董事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内 内部审计部门严格按照工作计划每季度 部审计工作中发现的问题的具体情况 对公司内控制度执行情况以及公司下属 子公司进行定期检查。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、 每季度对募集资金的存放与使用情况进 购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项 行检查，并出具书面报告，对于对外投资、 进行审计并出具内部审计报告的具体情况 购买出售资产、对外担保、关联交易、信 息披露等事项则按计划进行定期核查。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风 险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如 不适用 适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相 是 关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内 已提交2008年度内部审计工作总结及 部审计工作报告的具体情况 2009年度审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 内部审计工作底稿和内部审计报告编制 及规档符合《内部审计制度》规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 参与公司采购议价审计、销售费用审计等 内部专项成本控制的审计工作。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 22 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了2次股东大会，分别为2007 年度股东大会和2008年第一次临时股东大 会，会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的 规定。 一、2007年度股东大会 2008年5月12日公司采用现场表决方式在宁波江北工业区荪湖路1号公司行政楼会议室召 开，会议审议通过如下议案： 1、《2007年度董事会工作报告》； 2、《2007年度监事会工作报告》； 3、《2007年年度报告全文》及其摘要； 4、《2007年度财务决算报告》； 5、《关于2007年度利润分配和资本公积金转增的预案》； 6、《关于聘请2008年度审计机构的议案》； 7、《关于公司申请综合授信额度的议案》； 8、《关于全资子公司申请贷款计划和公司为其提供融资担保的议案》； 9、《关于调整独立董事津贴的议案》。 该次会议决议刊登在2008年5月13日的《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、2008年第一次临时股东大会 2008年6月26日公司采用现场表决方式在宁波江北工业区荪湖路1号公司行政楼会议室召 开，会议审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； 该次会议决议刊登在2008年6月27日的《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 23 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年是极其不平凡的一年，在世界金融危机，原材料价格异常波动等外部环境影响下， 公司秉承“产品上水平、管理上台阶、企业上规模”的工作方针，以精细化管理、高端化定位 的经营模式，取得了可喜的经营成果。报告期内，实现主营业务收入 5.27 亿元，比上年同期增 长 34.34%；净利润 8339.13 万元，比上年同期增长 48.85%。 营销工作继续保持良性发展态势，在冶金市场的优势地位进一步巩固，建材、起重、矿山 等市场均取得了一定的业绩增长，河南卫华、大连华锐起重等知名企业与公司建立稳定合作关 系；海外市场的产品应用进一步扩大，如通过中技贸易公司出口圭亚那榨糖项目，北京首钢机 电公司出口印度的棒线项目，北京考克利尔公司出口意大利齿轮箱等等，产品结构和用户结构 不断优化。 技术创新取得新突破，公司和下属子公司宁波东力机械制造有限公司成为宁波市第一批被 认定的高新技术企业，三年可享受 15%所得税优惠政策。申报专利 20 项，新获授权专利 14 项； 模块化减速电机项目列入国家火炬计划；大型智能化减速机获浙江省科技进步三等奖，柔性液 压行星减速机获宁波市科技进步二等奖；模块化减速电机、联合齿轮箱通过省级新产品鉴定二 项；同时公司还获得宁波市专利试点企业、宁波市创新型试点企业荣誉。 公司不断探索内部管理体系的改善，优化工艺流程，提高人均生产率，不断刷新产值记录， 万元产值的机物料消耗下降到 175 元，降幅达 8.4%；立足科学管理，以现代标杆企业为追赶目 标，实现内部管理体系的持续改善，期间费用率逐年下降。 此外，公司获得宁波市最佳上市公司、宁波市“纳税 50 强”工业企业、浙江省绿色企业、 宁波先进装备制造业重点企业、宁波市节能减排先进企业等 30 多项荣誉。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）近三年主要会计数据及财务指标变动情况 单位：元 本年比上年 增减幅度超 名称 2008 年 2007 年 2006 年 增减（%） 过 30%原因 营业收入 527,236,136.89 392,475,681.01 309,595,245.09 34.34 注1 营业利润 83,976,561.44 61,566,376.22 41,521,776.12 36.40 注2 利润总额 101,759,828.47 70,672,418.28 47,639,901.53 43.99 注2 24 2008 年年度报告 归属于母公司的 83,387,289.22 56,021,009.36 39,651,047.72 48.85 注2 净利润 经营活动产生的 113,649,844.74 31,479,044.96 4,582,967.47 261.03 注3 现金流量净额 每股收益 0.46 0.37 0.29 24.32 净资产收益率（全 上升 3.72 个 16.03% 12.31% 23.44% 面摊薄） 百分点 本年比上年 增减幅度超 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（%） 过 30%原因 总资产 912,579,277.29 714,786,765.16 448,457,607.72 27.67 所有者权益 520,350,258.57 454,962,969.35 169,130,212.89 14.37 注 1：营业收入较去年同期增长 34.34%，主要原因是大功率重载齿轮箱增长 41.68%，模块 化减速电机增长 52.86%； 注 2：营业收入平稳增长，政府扶持力度加大，使公司利润相应增加； 注 3：经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长 261.03%，主要原因是营业收入增加 34.34%，且预收账款增加 87.15%，三季度后加大货款清收力度，导致经营活动现金流入较大幅 度增加。 （2）主营业务按业务和地区分类 a、主营业务分行业、产品情况 单位：万元 营业利润率 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比 分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 小型减速机 10992.85 7534.52 31.46 10.94 20.80 -5.87 模块化减速电机 22760.56 13737.01 39.65 52.86 63.88 -3.80 大功率重载齿轮箱 15207.37 10885.35 28.42 41.68 48.51 -4.04 电机 2182.72 1497.85 31.38 4.63 10.38 -2.52 配件 1580.10 928.98 41.21 1.86 33.31 -13.87 合计 52723.61 34583.70 34.41 34.34 44.08 -4.43 报告期内，模块化减速电机收入增长 52.86%，主要系产品在冶金市场优势体现，在非冶金 市场应用增加；大功率重载齿轮箱收入增长 41.68%，主要系产品需求旺盛，通过生产工艺改进 和加大外协，产能提高。 报告期内，营业利润率为 34.41%，比去年同期降低 4.43%，主要原因是原材料市场行情跌 宕起伏，1-9 月份价格飞涨，10 月份后价格回落，公司对产品销售价格进行调整，但原材料异 常波动仍对营业利润率造成影响。 25 2008 年年度报告 b、主营业务分地区情况 地区 营业收入 (万元) 营业收入比上年增减（%） 华东地区 16152.99 61.68 华北地区 14505.15 -5.97 东北地区 5500.89 62.52 华南地区 1118.34 28.61 华中地区 10574.67 74.34 西北地区 1046.67 21.61 西南地区 3735.78 40.95 海外 89.12 — 合计 52723.61 34.34 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变 化。 （4）主要产品、原材料等价格变动情况及主要产品的产销数量和市场占有率情况 报告期内，主要原材料铸件、锻件和轴承价格波动较大，1-9 月份价格飞涨，10 月份后价 格回落，均价分别比上年同期上涨 15%、6%和 5%。受原材料价格影响，公司调整产品售价， 比上年同期价格有一定比例上涨。 报告期内，公司小型减速机和模块化减速电机产量达到 48877 台，大功率重载齿轮箱产量 达到 4752 吨，促使公司营业收入比上年增长 34.34 %，市场占有率进一步提高。 （5）销售毛利率变动情况 本年比上年 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 增减变动 销售毛利率 34.41% 38.84% -4.43% 31.57% 2008 年销售毛利率比上年下降 4.43%，主要原因是原材料异常波动，产品售价与原材料价 格调整并未实现同步，但产品销售毛利率仍高于 2006 年度。 （6）主要客户及供应商情况 近三年采购前五名 项目 2008 年 2007 年 2006 年 前五名供应商采购金额合计（万元） 8047.33 7796.85 6185.16 前五名供应合计采购占总年度采购 25.98 27.70 19.97 总额比例(%) 前五名供应商合计应付账款余额（万元） 2896.35 1303.27 1232.03 前五名供应商应付账款余款占公司应付账款 21.21 16.26 17.45 总额的比例(%) 26 2008 年年度报告 近三年销售前五名 项目 2008 年 2007 年 2006 年 前五名客户销售金额合计（万元） 9169.50 5521.37 4404.13 前五名客户合计销售额占总年度销售 17.39 14.07 14.26 总额比例(%) 前五名客户合计应收账款余额（万元） 2376.91 884.52 1130.12 前五名客户应收款账款占公司应付账款 16.61 8.79 13.40 总额的比例(%) 报告期内，公司前五名供应商、前五名客户略有变化，但不存在向单一供应商采购比例超 过当年采购总金额 30%或严重依赖于少数供应商的情形；期末公司前五名客户的应收账款不存 在不能收回的风险。 公司与前五名供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心 技术人员、持股 5%以上的股东、实际控制人和其他关联方没有在主要供应商、客户中直接或 间接拥有权益等。 （7）非经常性损益表 非经常性损益项目 金 额 非流动资产产生处置损益 -185,733.74 计入当期损益的政府补助 18,364,325.00 债务重组损益 -19,802.50 除上述各项之外的其他营业外收支净额 139,516.39 所得税影响数 -2,735,390.66 合计 15,562,914.49 报告期内，公司获得政府补助收入增加，主要系政府加大对企业的扶持力度，政府科技类 奖励和技术改造奖励增加所致(详见 2008 年度财务报表附注 34 项“政府补助”说明)。 （8）报告期内公司资产构成情况 单位：元 2008 年末 2007 年末 同比 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 增减（%） 比例（%） 比例（%） 流动资产 492,894,469.19 54.01 430,370,158.47 60.21 14.53 其中：货币资金 81,386,318.80 8.92 112,534,118.89 15.74 -27.68 应收票据 32,183,753.14 3.53 23,608,719.92 3.30 36.32 27 2008 年年度报告 应收账款 132,134,126.63 14.48 93,372,127.57 13.06 41.51 预付账款 107,265,918.81 11.75 96,825,858.66 13.54 10.78 其他应收款 6,815,139.42 0.75 2,794,281.46 0.39 143.90 存货 133,109,212.39 14.59 101,235,051.97 14.16 31.49 固定资产 261,236,375.25 28.63 190,976,162.05 26.72 36.79 在建工程 81,183,047.13 8.90 15,273,587.59 2.14 431.53 无形资产 71,335,542.29 7.82 72,024,699.78 10.08 -0.96 资产总额 912,579,277.29 714,786,765.16 27.67 变动说明： 1、应收票据较年初增长 36.32%，主要系销售客户结算银行承兑票据增加所致； 2、应收账款较年初增长 41.51%，主要系销售规模扩大，且项目型合同比例增加导致设备 调试款增加，则公司应收账款相应增加； 3、其他应收款较年初增长 143.9%，主要系应收财政奖励款增加； 4、存货较年初增长 31.49%，主要系公司本年销售规模扩大，自制半成品和库存商品相应 增加，且年末部分合同推迟交贷。 5、固定资产较年初增长 36.79%和在建工程较年初增长 431.53%，主要系项目技改投入。 （9）存货变动情况 单位：人民币（元） 占 2008 年 存货跌价准备 市场供 产品销售价 原材料价格 项目 2008 年末余额 末总资产 的计提情况 求情况 格变动情况 变动情况 比例% （元） 原材料 25,831,630.23 2.83 正常 正常 波动较大 0 在产品 20,718,566.18 2.27 正常 正常 正常 0 自制半成品 37,343,011.95 4.09 正常 正常 正常 141,357.65 库存商品 45,318,808.32 4.97 正常 正常 正常 1,334,400.80 周转材料 4,356,024.05 0.48 正常 正常 正常 0 委托加工物资 1,016,930.11 0.11 正常 正常 正常 0 合 计 134,584,970.84 14.75 1,475,758.45 报告期内，公司采取以销定产的经营模式，年末数比年初数增加，主要系公司本年销售规 模扩大，自制半成品和库存商品相应增加，且年末部分合同推迟交贷。 报告期内，对于存货中的各项资产在资产负债表日采取成本与可变现净值孰低计量，对存 货成本高于可变现净值的计提资产存货跌价准备。 （10）费用构成情况 单位：元 28 2008 年年度报告 项目 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增减幅度（%） 销售费用 32,831,504.22 28,190,035.29 17,679,069.16 16.46 管理费用 48,880,676.83 46,005,310.69 27,230,063.22 6.25 财务费用 8,311,918.01 9,301,490.26 7,781,678.13 -10.64 所得税 18,368,545.93 14,703,953.58 5,428,262.15 24.92 合计 108,392,644.99 98,200,789.82 58,119,072.66 10.38 销售费用率(%) 6.23 7.18 5.71 下降 0.95 个百分点 管理费用率(%) 9.27 11.72 8.80 下降 2.45 个百分点 财务费用率(%) 1.58 2.37 2.51 下降 0.67 个百分点 报告期内，公司通过精细化管理，加强对三项期间费用控制，使各项费用率均有所下降。 （11）经营环境分析 对 2008 年度业绩及财务状况 对公司承诺事项 变动项目 对未来业绩及财务状况影响情况 影响情况 的影响情况 部分产品受钢铁行业整体不景 钢铁、装备制造业等产业振兴规划 国内市场变化 无 气的影响。 政策出台将带来发展机遇。 国外市场变化 无 无 无 资信等级高,良好银企关系，信贷政 信贷政策调整 无 无 策调整影响较小。 汇率变动 无 无 无 利率变动 降低财务费用 降低财务费用 无 铸件、锻件等主要原料价格波 原材料价格的变动对公司主要产品 成本要素价格变化 动剧烈，对公司成本影响较大， 无 利润有影响。 加大了对成本风险的控制。 自然灾害 无 无 无 通货膨胀或通货紧缩 无 对公司未来的业绩有一定影响。 无 （12）董监高薪酬说明 2008 年度从公司 2007年度从公 薪酬总额 公司净利润 薪酬同比变动与 姓 名 职 务 领取的报酬总额 司领取的报酬 同比增减 同比增减 净利润同比变动 （万元） 总额（万元） （%） （%） 的比较说明 宋济隆 董事长、总经理 50 35 42.86 48.85 许丽萍 董 事 20 13.4 49.25 48.85 罗岳芳 董事、副总经理 45 35 28.57 48.85 张 萌 董事、副总经理 45 35 28.57 48.85 2008 年度，公司 赵建明 董事、财务总监 40 35 14.29 48.85 参照行业内薪酬 姚寨荣 董事 14.5 0 5 月起薪 48.85 水平及公司盈利 徐金梧 独立董事 4.3 3.6 19.44 48.85 情况，结合个人 王仁康 独立董事 4.3 3.6 19.44 48.85 29 2008 年年度报告 蒋文军 独立董事 4.3 3.6 19.44 48.85 年度业绩考核情 况，对公司董监 莫富华 监事会主席 18 18.4 -2.17 48.85 高的薪酬进行核 林裕华 监事 12 11.8 1.69 48.85 定。 许 行 监事 10 7.4 35.14 48.85 毛应才 副总经理 19 0 新聘任 48.85 陈晓忠 董事会秘书 35 32 9.38 48.85 （13）会计政策实施情况 报告期内，公司未发生主要会计政策、会计估计及会计核算方法变更，亦无重大前期会计 差错更正。 （14）重要资产情况分析 相关担保、诉讼、 资产类别 存放状态 性质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 仲裁等情况 土地 良好 公司合法拥有 正常在用 正常盈利 无新增减值 无 生产、研发、 厂房 良好 正常在用 正常盈利 无新增减值 无 管理部门使用 重要设备 良好 生产 正常在用 正常盈利 无新增减值 无 生产、研发、管 其他重要资产 良好 正常在用 正常盈利 无新增减值 无 理部门使用 （15）主要债权债务分析 单位：元 项目 2008 年末 2007 年末 同比增减（%） 2006 年末 应收账款 132,134,126.63 93,372,127.57 41.51 78,935,448.42 短期借款 20.00 38,000,000.00 90,000,000.00 75,000,000.00 应付账款 70.41 70,614,962.82 136,557,155.39 80,134,229.81 长期借款 0 100,180,400.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应收账款较年初增长 41.51%，主要系销售规模扩大，且项目型合同比例增加导致设备调试 款增加，则公司应收账款相应增加。 应付账款较年初增长 70.41%，原因是生产规模扩大，物资采购应付相应增加，另本年度对 供应商的付款期限进行相应的延长调整所致。 （16）报告期内公司现金流量情况 单位：元 项目 2008 年 2007 年 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净 113,649,844.74 31,479,044.96 261.03 30 2008 年年度报告 额 经营活动现金流入量 630,325,300.03 499,067,296.50 26.30 经营活动现金流出量 516,675,455.29 467,588,251.54 10.49 二、投资活动产生的现金流量净 -151,128,959.00 -149,561,877.46 1.05 额 投资活动现金流入量 278,400.00 17,126,997.42 -98.37 投资活动现金流出量 151,407,359.00 166,688,874.88 -9.17 三、筹资活动产生的现金流量净 -3,668,685.83 197,221,275.77 -101.86 额 筹资活动现金流入量 315,000,000.00 429,628,000.00 -26.68 筹资活动现金流出量 318,668,685.83 232,406,724.23 37.12 四、现金及现金等价物增加额 -41,147,800.09 79,138,443.27 -151.99 变动说明： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长 261.03%，主要原因是营业收入增加 34.34%，且预收账款增加 87.14%，三季度后加大货款清收力度，导致经营活动现金流入较大幅 度增加。 2、投资活动产生的现金流入较去年同期下降 98.37%，主要原因是去年同期有土地转让收 入。 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 101.86%，主要原因是去年公司首次公开 发行股票募集资金到位所致。 4、期末现金及现金等价物余额较去年同期下降 151.99%，主要原因是募集资金投资支出， 现金余额减少所致。 （17）偿债能力分析 单位：元 财务指标 2008.12.31 2007.12.31 同比增减 2006.12.31 流动比率（倍） 1.45 2.07 -29.95% 1.15 速动比率（倍） 0.74 1.12 -33.93% 0.73 资产负债率（母公司） 34.00% 23.43% 10.57 个百分点 55.64% 资产负债率（合并） 42.80% 36.12% 6.68 个百分点 61.69% 利息保障倍数 11.71 8.66 35.22% 10.64 变动说明： 1、速动比率同比下降 33.93%，主要系去年募集资金到位，货币资金结存较多，本年度募 集资金大部分投入使用，增加固定资产和在建工程；同时，由于生产规模的扩大，增加短期借 款所致。 31 2008 年年度报告 2、母公司资产负债率同比增加 10.57 个百分点，主要原因是由于生产销售规模的扩大，相 应增加了短期借款所致。 3、利息保障倍数增长 35.22%，主要原因是净利润增长 48.85%，而利息支出没有同比增长 所致。 （18）资产运营能力分析 应收账款周转率（%） 存货周转率（%） 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 4.33 4.24 2.12% 4.56 2.93 2.81 4.27% 3.25 报告期末，应收账款周转率、存货周转率比上期增长，主要系公司营业收入增加，3 季度 后加大了应收款项回收的力度，加速资金回笼，使应收账款周转率、存货周转率有所改善。 （19）公司研发费用投入及成果分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 研发费用（万元） 2449.67 2235.80 9.57% 1409.72 占营业收入比重 4.65% 5.70% 下降 1.05 百分点 4.55% 公司一直注重研发投入力度，以支持新产品、新技术的开发。最近三年期间，公司共获得 了 33 项专利，具体如下表： 序号 专利名称 证书号码 类型 1 动态间歇运转减速机 ZL200610053060.5 发明专利 2 电机轴封防漏油装置 ZL200720112053.8 实用新型 3 轴承间隔套装置 ZL200720112103.2 实用新型 4 设置有导油沟的减速箱体 ZL200720112104.7 实用新型 5 辊道专用行星减速器 ZL200720108155.2 实用新型 6 连铸专用行星减速器 ZL200720108156.7 实用新型 7 减速电机的电机壳体 ZL200720114945.1 实用新型 8 水冷式模块化减速电机 ZL200720192928.X 实用新型 9 空间交错式带自锁机构模块化减速电机 ZL200720192929.4 实用新型 10 悬挂式输出轴安装可自锁模块化减速电机 ZL200720192929.4 实用新型 11 传动机构箱体润滑油铁屑磨粒吸附装置 ZL200820083625.9 实用新型 12 传动机构箱体通气装置 ZL200820083624.4 实用新型 13 便于更换的油封密封结构 ZL200820083627.8 实用新型 14 机械传动轴密封耐磨结构 ZL200820083626.3 实用新型 15 大功率双向潜水贯流泵专用行星齿轮箱 ZL200720108157.1 实用新型 16 可换速比齿轮箱内部轴承润滑结构 ZL200820085295.7 实用新型 17 齿轮箱防积水防漏油透气结构 ZL200820085297.6 实用新型 18 轧机齿轮箱新型分油结构 ZL200820085298.0 实用新型 32 2008 年年度报告 19 用于重载齿轮箱高速轴的组合式密封结构 ZL200820085296.1 实用新型 20 一种电机端盖与机座的新型联结结构 ZL200820086330.7 实用新型 21 机械行走机构的行星齿轮减速机 ZL200820086329.4 实用新型 22 机械回转机构的行星齿轮减速机 ZL200820086328.X 实用新型 23 大型复合结构齿轮 ZL200620108576.7 实用新型 24 六基面安装减速机 ZL200620106941.4 实用新型 25 间隙运转减速机 ZL200620106338.6 实用新型 26 锥齿轮副安装间隙调整机构 ZL200620106679.3 实用新型 27 减速机的齿轮箱的改良装置 ZL 200720112052.3 实用新型 28 六基面安装减速机 ZL200630155760.6 外观设计 29 组合式减速电机（DSZR） ZL200630159035.6 外观设计 30 组合式减速电机（DSZR-X） ZL200630159036.0 外观设计 31 组合式减速电机（DSZK） ZL200630159038.x 外观设计 32 组合式减速电机（DSZF） ZL200630159037.5 外观设计 33 组合式减速电机（DSZS） ZL200630159039.4 外观设计 3、控股子公司经营情况 （1）宁波东力机械制造有限公司 宁波东力机械制造有限公司成立于 2003 年 1 月 24 日，注册资本 18000 万元，公司占出资 比例的 100%。主要从事减速电机、减速器、通用设备的制造，主要产品为模块化高精减速电 机、大功率重载齿轮箱。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 58123.80 万元，净资产 35314.61 万元，主营业务收入 38325.02 万元，净利润 6737.8 万元。 （2）宁波高新区东力工程技术有限公司 宁波高新区东力工程技术有限公司成立于 2007 年 2 月 28 日，注册资本 500 万元，公司占 出资比例的 100%。主要从事机电工程技术开发、技术转让、技术咨询服务、电动机制造。截 止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 6585.93 万元， 净资产 2656.76 万元，主营业务收入 12894.32 万元，净利润 2001.32 万元。 （3）宁波东力齿轮箱有限公司 宁波东力齿轮箱有限公司成立于 2004 年 12 月 23 日，注册资本 500 万元，公司占出资比例 的 75%。主要从事齿轮、传动和驱动部件制造。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 653.46 万元，净资产 658.66 万元，主营业务收入 137.69 万元，净利润 1.6 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展的趋势 装备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，国家出台了《装备制造业调 33 2008 年年度报告 整和振兴规划》，将依托国家重点建设工程，大规模开展重大技术装备自主化工作；通过加大 技术改造投入，增强企业自主创新能力，大幅度提高基础配套件和基础工艺水平；加快企业兼 并重组和产品更新换代，促进产业结构优化升级，全面提升产业竞争力；将建立使用国产首台 （套）装备风险补偿机制，鼓励用户采用自主化国产设备；对部分确有必要进口的关键部件及 原材料，免征关税和进口环节增值税。在这样的背景下，作为装备制造业基础部件的工业齿轮 行业，自主化、替代进口产品市场容量扩大，加速了替代进口的进程。 在当前宏观形势下，国家实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，继续扩大内需，大 力加强基础设施投资，提出 4 万亿投资计划，并推出十大产业振兴规划，包括钢铁、船舶、汽 车、有色金属等与制造业上下游相关产业，同时，中国处于工业化、市场化和城镇化加快发展 的时期，也处在消费扩大和结构升级的时期，装备制造业将迎来难得发展机遇，为工业齿轮的 发展提供巨大市场空间。 中国整体机械水平的提高带来工业成套设备的发展，成套设备的设计权和制造权也慢慢转 向中国，同时齿轮产业技术发展迅速，重大装备的设计、制造和系统集成能力都得到大幅提高， 不断向高承载能力、高齿面硬度、高精度、高速度、高可靠性和高传动效率方向迈进，并随着 数控化制造技术和模块化设计制造方式的成功运用，工业齿轮产品制造水平进一步提升，生产 效率与产品质量明显提高。 上述这些发展趋势，为东力传动未来带来了发展机遇和巨大市场空间。 2、市场竞争格局 市场总体规模巨大，企业众多、规模以上企业较少，行业集中度低，大型跨国企业加速进 入中国市场竞争是当前我国工业齿轮的基本格局。工业齿轮制造行业地区分布不均衡，存在明 显产业集群现象，华东地区是工业齿轮生产企业最集中的地区。随着用户对产品认知度提高， 以及金融危机的爆发，行业的生产集中度有逐步提高的趋势，在市场竞争中具有技术、管理、 装备、专业等独特优势的大型企业日益显示出强大的竞争力。 细分市场而言，工业专业齿轮可靠性要求较高，国内具备相关技术的企业较少，并且大多 受到生产能力的限制，价格弹性较低，随着下游行业对工业专用齿轮产品性能要求的提高和需 求的持续旺盛，利润率水平将不断上升。而工业通用齿轮的技术相对已比较成熟，进入产品成 熟期，其增长率趋于稳定，中低端产品价格竞争比较激烈，但高齿面硬度、高精度等模块化高 端产品面临替代进口和行业需求增加而带来较好的成长性。 3、公司发展战略 做中国最具国际竞争力的传动设备制造商是公司战略目标，公司将积极参与高端市场的竞 34 2008 年年度报告 争，稳健快速的推进产业经营与资本经营的有机结合，努力铸就中国传动领域最具影响力的品 牌之一，实现股东利益最大化与公司价值最大化的和谐统一，成为引领产业和谐发展的核心力 量和最具投资价值的财富创造者。 公司以上市为发展契机，以市场为导向配置公司资源，在体制、机制、理念上同先进文化 接轨；在资源体系上，形成发展支撑体系和资源综合利用体系；在开发能力上，掌握齿轮结构 优化技术、电气液压技术和智能控制技术；在产品换代上，实现开发一代、准备一代、生产一 代，保证企业可持续发展；在产业结构上，重点发展核心业务体系，并向上游产业适当延伸。 在产品经营方面，公司将以大功率重载齿轮箱、模块化高精减速器、模块化减速电机、风 力发电齿轮箱和中小型电机为核心发展产品，形成系列具有良好盈利能力的优势产品。 4、2009 年经营计划及主要目标 公司确定 2009 年的工作方针是“拓展市场、开发新品、规范管理、加快建设”，主要经营 任务如下： （1）充分利用品牌优势和进口替代机遇，巩固现有冶金市场；以模块化高精减速机项目投 产为契机，大力开拓建材、起重运输、矿山等市场；实现主营业务收入增长 30%以上；全面提 升服务质量，为客户提供及时优质服务，顾客满意率达到 99％。 （2）加大技术创新，以更优的产品研发攻占更广阔的市场，完成 1.5 兆瓦级风电齿轮箱试 制和开展 2 兆瓦级风电齿轮箱设计开发；完成第二代模块化减速电机 DLR/F/K/S 产业化的工艺 支持；完成 4800KW 中心驱动水泥磨机和立式磨煤机系列齿轮箱产品的研发并投入生产；争取 申报专利 15 项，通过市级以上新产品鉴定 3 项。 （3）走规范化企业管理之路，以制度建设和执行力管理作为主旋律，推进公司治理建设， 进一步规范和完善企业内控管理，构筑具有东力特色的执行文化，提高公司经营管理水平和风 险防范能力，期间费用率进一步降低。 （4）加快募集资金项目建设，大功率重载齿轮箱项目于年中投产，将有效缓减现有生产能 力不足；1.5 兆瓦级风电齿轮箱于年中研制成功，为产业化做好产前准备。 5、资金需求及使用计划 为实现公司的发展战略，公司将按照经营及投资项目资金需求，积极筹措资金，创新融资 方式，加强与银行合作，力争使银行借款从数量和结构上得到优化；同时加强应收账款管理， 提高资金的使用效率。 6、再融资计划 公司将根据经营发展及投资计划资金需求，结合国内资本市场情况，适时提出再融资计划。 35 2008 年年度报告 7、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析 （1）原材料价格波动风险 公司生产所需主要原材料为铸件、锻件、轴承，受各种因素的影响，2008 年材料价格经历 了疯涨到回落的巨幅波动，公司对其价格也很难准确把握，存在原材料价格波动风险，将会影 响到公司的经营利润。为此，公司将通过适当调整产品价格，以适应市场的变化；通过技术创 新和管理创新控制生产成本；加快调整产品结构，提升高附加值、高品质产品所占的比重，优 化工艺流程，提高产品毛利率。 （2）行业需求减少风险 金融危机全球蔓延，对我国经济也造成了巨大冲击，我国经济增长速度趋缓，从目前情况 来看，主要市场之一钢铁企业陷入经营困境，对工业齿轮的需求减少，为此，公司利用进口替 代机遇，全面提升服务质量，以优质高端产品满足市场需求，巩固在冶金市场地位；同时，为 了减少依赖冶金行业的市场风险，公司投资模块化高精减速机项目，大力推出第二代模块化减 速电机，介入风力发电齿轮箱研制，积极拓展建材、起重运输、矿山、电力等行业。 （3）市场竞争的风险 公司的产品能实现替代进口，产品毛利率较高，虽有较高的进入壁垒，但随着竞争对手技 术水平的不断提高及各项条件逐渐成熟，以及国外行业巨头竞争策略调整，公司的产品将面临 激烈的市场竞争。为此，公司将继续走差异化竞争之路，培育具有自主知识产权、国际竞争力 的高附加值产品，形成自已独特的技术优势。 （4）管理风险 公司规模的不断扩大，对公司管理团队的管理和协调能力要求也不断提高，对具有较高管 理水平和较强专业能力的人才需求也在不断增长。为此，公司将加强管理队伍建设，通过系统 专业的培训，提高其管理水平和协调能力；完善公司治理的经营管理机制，形成更加科学有效 的决策机制；同时不断完善绩效考核机制，形成更加有效的激励约束机制，使公司的经营模式 和管理机制能够更加符合公司发展需要。同时立足于宁波得天独厚的地理优势，积极引进高素 质复合型人才。 二、公司 2008 年度投资情况 （一）募集资金使用情况 公司在 2007 年 8 月通过首次分开发行普通股 3000 万股，募集资金总额为人民币 24,600.00 万元，扣除尚未支付的主承销商承销佣金及保荐费 9,372,000.00 元后，另扣减其余发行费用 6,816,252.90 元后，实际募集资金净额为 229,811,747.10 元。 36 2008 年年度报告 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司募集资金专用账户余额为 34,452,966.08 元，募集资金余 额应为 33,072,566.86 元，差异 1,380,399.22 元，系银行存款利息收入。 截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下： 37 募集资金总额 22,981.17 本年度投入募集资金总 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总 变更用途的募集资金总额比例 0 截至期末累 截至期末 计投入金额 截至期末投 是否已变 募集资金 截至期末 调整后投 承诺投入 本年度投 与承诺投入 入进度（%） 承诺投资项目 更项目（含 承诺投资 累计投入 资总额 金额(1) 入金额 金额的差额 (4)＝(2)/(1) 部分变更） 总额 金额(2) 注1 (3)＝(2)-(1) 注1 注1 大功率重载齿轮箱 否 15,373.00 15,100.00 — 3,155.21 9,552.19 — — 模块化高精减速器 否 12,118.00 12,118.00 — 7,482.81 9,525.89 — — 风电齿轮箱研发项目 否 2,960.00 2,960.00 — 595.84 595.84 — — 合计 — 30,451.00 30,178.00 — 11,233.86 19,673.92 — — 未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 募集资金投资项目实施地点变更情况 实施地点不变更 募集资金投资项目实施方式调整情况 实施方式不调整 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 2008年3月26日公司2008年第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于继续使用闲 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不超过2,000万元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过六个月，该流动资 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 募集资金其他使用情况 不适用 38 2008 年年度报告 注 1：公司招股说明书未有截止 2008 年末承诺投入金额； 注 2：大功率重载齿轮箱项目处于建设期，故本年度尚未实现效益； 注 3：截止 2008 年 11 月末，模块化高精减速器项目已基本完工，本年度未实现效益； 注 4：风电齿轮箱研发项目处于研发投入阶段，故本年度尚未实现效益。 3、募集资金专户账户的存储情况 公司董事会为本次募集资金批准开设了中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行,子公司宁 波东力机械制造有限公司（以下简称“东力机械”）的中国工商银行股份有限公司宁波江东支行、 东力机械的中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行三个专项账户，其中公司的中国建设银行股 份有限公司宁波鄞州支行活期存款账户为：33101995036050502766；东力机械的中国工商银行股 份有限公司宁波江东支行活期存款账户为：3901120029000130086；东力机械的宁波东力机械制 造有限公司的中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行活期存款账户为： 33101995036050502797。 截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下： 公司名称 募集资金存储银行名称 账号 期末余额（元） 公 司 中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行 33101995036050502766 24,112,951.10 东力机械 中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行 33101995036050502797 10,340,014.98 东力机械 中国工商银行股份有限公司宁波江东支行 3901120029000130086 0.00 合 计 34,452,966.08 本次募集资金投资项目为三个，分别为大功率重载齿轮箱项目、模块化高精减速器项目和风 电齿轮箱研发项目。其中大功率重载齿轮箱项目、模块化高精减速器项目实施主体为全资子公司 东力机械，项目资金通过公司对东力机械增资方式进行。公司已于 2007 年 9 月将 149,811,700.00 元投入东力机械，东力机械已于 2007 年 9 月 28 日获得变更后的工商营业执照。公司于 2008 年 3 月将 50,400,000.00 元投入东力机械，增加东力机械的资本公积。本次募集资金专项报告仅就增 资资金的使用用途和金额发表说明。 根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划 或本公司预算范围内，严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由有关部门提出资金 使用计划，财务部门核实、总经理审批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由财务部门定期 对募集资金使用情况进行检查，审计部门进行日常监督。 4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 （1）2007 年 9 月 24 日，本公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置 募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，使用闲置募集资金不超过 8,000 万元暂时补充公司流 动资金，使用期限不超过 6 个月，截止 2008 年 3 月 24 日，公司已将 8,000 万元归还募集资金专 户。 39 2008 年年度报告 （2）2008 年 3 月 26 日，公司 2008 年第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于继续使 用闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，同意将不超过 2,000 万元的闲置募集资金补充流动 资金，使用期限不超过六个月；2008 年 9 月 25 日公司已将 2,000 万元归还募集资金专户。 （二）会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 立信会计师事务所有限公司出具的《募集资金年度使用情况专项审核报告》，认为：公司募 资年度报告的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管 理细则》，在所有重大方面反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日止募集资金的使用情况。 （三）非募集资金投资情况 1、全资子公司宁波高新区东力工程技术有限公司在宁波研发园区购置研发用房，面积约 3750 平方米，合同总价 2335.31 万元。截止 2008 年末，公司已支付款项 2087.77 万元。 2、根据经营需要，全资子公司宁波东力机械制造有限公司新建的加工车间投入 4650.73 万 元。 三、董事会日常工作情况 (一)董事会会议情况及决议内容： 1、公司于 2008 年 3 月 26 日以现场方式召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关 于继续使用闲置募集资金补充公司流动资金的议案》、《关于对子公司宁波东力机械制造有限公 司增加投资的议案》、《关于聘任审计部负责人的议案》、《关于制订〈独立董事年报工作制度〉 的议案》、《关于制订〈审计委员会年报工作规程〉的议案》、《关于修订〈内部审计制度〉的 议案》；会议决议公告刊登在 3 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》。 2、公司于 2008 年 4 月 18 日以现场方式召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了《2007 《2007 年度董事会工作报告》、 年度总经理工作报告》、 《2007 年年度报告全文》及其摘要、 《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配和资本公积金转增的预案》、《审计委员会关于立信会 计师事务所 2007 年度审计工作的总结报告》、 《关于聘请 2008 年度审计机构的议案》、 《审计委员 会关于公司 2007 年度内部控制自我评价报告》、 《关于募集资金年度使用情况的专项报告》、《关 于公司申请综合授信额度的议案》、 《关于全资子公司申请贷款计划和公司为其提供融资担保的议 案》、《关于公司 2007 年度期初数据追溯调整的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于 召开 2007 年度股东大会的议案》。会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 21 日的《上海证券报》、 《证 券时报》。 3、公司于 2008 年 4 月 24 日以通讯方式召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过了《2008 年第一季度报告全文及正文》，会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 25 日的《上海证券报》、《证 券时报》。 4、公司于 2008 年 6 月 10 日以通讯方式召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了《关 40 2008 年年度报告 于修订〈公司章程〉的议案》、《关于修订〈董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变 动管理制度〉的议案》、《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知》，会议决议公告刊登 在 2008 年 6 月 11 日的《上海证券报》、《证券时报》。 5、公司于 2008 年 7 月 20 日以现场方式召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关 于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划的议案》、《关于控股股东及关联方资金 占用问题的自查报告》、《关于修订公司〈信息披露管理办法〉的议案》、《关于修订〈募集资 金管理细则〉的议案》、《关于制订公司〈防范控股股东及关联方占用公司资金制度〉的议案》， 会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 21 日的《上海证券报》、《证券时报》。 6、公司于 2008 年 8 月 10 日以现场加通讯的方式召开了第一届董事会第二十一次会议，审 议通过了《公司 2008 年半年度报告全文及其摘要》，会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 12 日的 《上海证券报》、《证券时报》。 7、公司于 2008 年 9 月 23 日以通讯方式召开了第一届董事会第二十二次会议，审议通过了 《关于全资子公司投资设立小额贷款公司的议案》、 《关于调整全资子公司申请贷款计划的议案》， 会议决议公告刊登在 2008 年 9 月 24 日的《上海证券报》、《证券时报》。 8、公司于 2008 年 10 月 14 日以现场加通讯的方式召开了第一届董事会第二十三次会议，审 议通过了《公司 2008 年第三季度报告全文及其正文》、《关于聘任公司副总经理的议案》，会 议决议公告刊登在 2008 年 10 月 15 日的《上海证券报》、《证券时报》。 9、公司于 2008 年 10 月 23 日以现场加通讯的方式召开了第一届董事会第二十四次会议，审 议通过了《公司专项治理活动整改情况报告》，会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 24 日的《上 海证券报》、《证券时报》。 10、公司于 2008 年 12 月 22 日以现场加通讯方式召开了第一届董事会第二十五次会议，审 议通过了《关于全资子公司调整小额贷款公司投资的议案》，会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 23 日的《上海证券报》、《证券时报》。 11、公司于 2008 年 12 月 31 日以现场加通讯方式召开了第一届董事会第二十六次会议，审 议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于制订〈敏感信息管理制度〉的议案》、《关 于召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》，会议决议公告刊登在 2009 年 1 月 5 日的《上海证 券报》、《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定和要求履行职 责，认真执行并完成了股东大会决议的全部事项。 1、2007年度利润分配方案执行情况：根据2008年5月12日通过的2007年度股东大会决议， 以公司12000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税） ，用资本公积金向全体 股东按每10股转增5股。利润分配及资本公积金转增股本方案已于5月29日实施完毕； 2、根据2007年度股东大会决议，完成聘请立信会计师事务所有限公司担任公司2008年财务 41 2008 年年度报告 审计机构； 3、根据2008年第一次临时股东大会决议，公司修订《公司章程》，并办理了相应的工商手 续。 （三）董事会下设的审计委员会的履行情况 1、公司执行内部审计制度的情况 报告期内，公司审计委员会根据工作细则，领导公司审计部开展工作，聘任了审计部负责 人，先后对公司2008年第一季度财务报表、2008年半年度财务报表、2008 年第三季度财务报表 以及募集资金每季度使用情况进行了内部审计。同时对内部控制制度的建立健全情况进行检查和 评估。同时就2009年下一步内部审计工作作了计划，以加强内审工作，充分发挥内审作用。 2、对公司财务报告的审议意见 （1）2009 年 1 月 19 日，审计委员会召开年报工作第一次会议，审阅公司未经审计的 2008 年度财务报告并出具审核意见认为：公司报表符合国家颁布的《企业会计准则》的要求，真实完 整地反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量情况。同意提交 立信会计师事务所以上述报表开展年度审计。 （2）2009年3月15日，审计委员会召开年报工作第二次会议，审计委员会审阅了立信会计事 务所年审注册会计师出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司2008年度财务会计报表的 有关数据基本反映了公司截至2008年12月31日的资产状况和2008年度的生产经营成果，并同意在 完善相关内容后，提交公司董事会审议。 3、对会计师事务所审计工作的沟通情况 （1）2009年1月21日，审计委员会与立信会计师事务所就公司2008年审计计划、人员构成， 预审发现主要问题和解决措施及年报审计重点关注的风险领域与审计委员会进行了充分的沟通； （2）在审计过程中，审计委员会就年报审计中的相关事项召开了现场协调会，并就审计的进 程与年审注册会计师进行了沟通，发出了《审计督促函》，对审计工作总体的进度安排进行了跟 踪； （3）2009年3月15日，审计委员会就初审意见与会计师事务所再次进行了沟通，要求会计师 事务所尽快修订完善公司2008年度审计报告，提交董事会审议。 4、对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告 立信会计师事务所有限公司（以下简称“立信所”）对公司2008年度的审计工作，主要是对 公司年度经营情况报告（资产负债表、利润表和现金流量表以及财务报表附注）进行审计评价， 同时对募集资金年度使用情况以及关联方资金往来进行审核。年度审计结束后，立信所对公司的 年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。在立信所审计期间，审计委员会和内部 审计部门进行了跟踪配合，现将立信所本年度的审计情况作如下评价： 公司聘任的立信会计师事务所在2008年度审计工作中能够严格按照中国注册会计师独立审 计准则规定进行审计工作，在进场审计前制订了《总体审计策略》，《2008年度审计工作安排》， 42 2008 年年度报告 年审注册会计师先后两次就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试 评价方法、本年度审计重点、审计中发现的问题以及形成的初步审计意见进行了充分的沟通，并 与公司董事会和经营层进行了必要的沟通，通过问卷调查的方式对公司的内部控制情况进行了了 解，广泛征求了意见听取建议。同时在规定时间内向宁波证监局报送了审计策略和具体审计计划， 并就公司的相关事项与宁波证监局进行了面谈。 在年度审计过程中，贯彻了风险导向审计理念，将风险评估与内部控制测试，实质性测试程 序有机结合，对公司2008 年度对外担保情况，控股股东及其关联方资金占用情况、关联交易、 募集资金使用等重大决策的内部控制程序予以了重点关注。能够审慎执业、履行充分审计程序。 就公司合并会计报表、选用的会计政策是否合理，会计估计是否恰当、公允价值是否合理、资产 减值准备的计提及核销等进行了认真审计。对上述重点关注事项充分履行了函证、监盘、减值测 试、分析性复核等审计程序。 立信会计师事务所在2008年度审计工作中，计划安排详细，派驻的审计人员具有良好的职业 操守，熟悉资本市场，审计工作经验丰富，执业能力强，审计人员配置合理，按期出具了审计报 告，出具的审计报告能够充分反映公司2008年度的财务情况，经营成果和现金流量情况，结论意 见符合公司的实际情况。 5、下年度续聘或改聘会计师事务所的决议 公司 2008 年度聘请的立信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务中，坚持以公允、 客观的态度进行独立审计，较好的完成了公司委托的各项工作，决定继续聘请立信会计事务所有 限公司为公司 2009 年度审计机构。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履行情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开了二次会议，对公司 2007 年度的各项经营指标完 成情况以及各位高级管理人员履行职务情况进行了考察和评价，制定了各高管的年度绩效奖金发 放方案；并对 2008 年度公司的总体薪酬发放体系进行了测评，将薪酬发放总额与公司销售收入 增长情况进行了分析，认为目前薪酬支付符合公司的绩效考评体系，员工工资水平与公司的生产 经营情况相吻合，在合理的经营成本之内。 四、公司2008年度利润分配预案 (一)2008 年度利润分配预案 经立信会计 师事务所有 限公司审计 ，公司 2008 年度归属于母公司所 有者的净利 润 83,387,289.22 元（合并报表），母公司实现净利润 26,409,252.04 元，按照 10%提取法定盈余公 积金 2,640,925.20 元，加上年初未分配利润 42,301,745.95 元，减去已分配的 2007 年度红利 18,000,000.00 元，截止 2008 年 12 月 31 日止，公司实际可供分配利润为 48,070,072.79 元。 2008 年度利润分配预案为：公司拟以现有总股本 18000 万股为基数，按每 10 股派发现金股 利 1 元(含税)，共计派发现金股利 1800 万元，剩余未分配利润结转下一年度。 以上预案须经公司2008年度股东大会审议批准后实施。 43 2008 年年度报告 （二）近三年利润分配情况 单位：元 现金分红金额 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司 年度 （含税） 所有者的净利润 所有者的净利润的比率（%） 2007年 18,000,000.00 56,021,009.36 32.13 2006年 0 39,651,047.72 0 2005年 0 21,957696.14 0 注：2005年和2006年，公司尚未上市，考虑到技改投入和流动资金补充需要，不对股东进行 利润分配。 五、其它需要披露的事项 （一）信息披露媒体 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《上海证券报》，选定的信息披露网 站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）,没有发生变更。 （二）公司投资者关系管理 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真作好投资者关系管理工作， 指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人做好投资者来访接待工作及接待资料存档 工作，定期或不定期接待投资者来访，在与其签署保密承诺的前提下，共接待投资者共计 60 多 人，没有出现过提前泄露公司尚未披露的信息的状况。 公司设立投资者关系管理互动平台，并通电话、电子信箱、公司网站等多种渠道与投资者加 强沟通，并尽可能解答投资者的疑问。 2008 年 4 月 29 日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司 2008 年度报告网 上说明会，公司董事长宋济隆先生、财务总监赵建明先生、董事会秘书陈晓忠先生、独立董事蒋 文军先生和保荐代表人孙剑峰先生出席了网上业绩说明会，在线回答了投资者的咨询，与广大投 资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的经营情况。 报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批 评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况,公司董事、管理层有关人员 没有被采取司法强制措施的情况。 44 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会按照相关法律、法规要求，遵守诚信原则，认真履行了监事会的各项 职权和义务。公司监事会共召开了四次会议，会议具体情况如下： 1、2008 年 4 月 18 日，公司第一届监事会第六次会议在宁波远洲大酒店召开，审议通过了 如下决议： （1）《2007 年度监事会工作报告》； （2）《2007 年度财务决算报告》； （3）《关于 2007 年度利润分配和资本公积金转增的预案》； （4）《2007 年年度报告全文及其摘要》； （5）《关于公司 2007 年度内部控制自我评价报告》 该次会议决议公告刊登于2008年4月20日《上海证券报》、《证券时报》及指定信息披露 网站http://www.cninfo.com.cn。 2、2008年4月24日，公司第一届监事会第七次会议在公司会议室召开，审议通过了《2008 年第一季度报告全文》及其正文。该次会议决议公告刊登于2008年4月25日《上海证券报》、《证 券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 3、2008年8月10日，公司第一届监事会第八次会议在公司会议室召开，审议通过了《2008 年半年度报告全文》及其摘要。该次会议决议公告刊登于2008年8月12日《上海证券报》、《证 券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 4、2008年10月14日，公司第一届监事会第九次会议在公司会议室召开，审议通过了《2008 年第三季度报告全文》及其正文。该次会议决议公告刊登于2008年10月15日《上海证券报》、《证 券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 二、监事会对 2008 年有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职责，列席 历次股东大会和董事会，对会议的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会对股东大会的执行 情况，以及公司2008年的依法运作情况进行了监督。监事会认为：公司建立了较为完善的内部控 制制度，能够按照有关法律法规和内部控制制度规范运作；公司董事会和管理层能够按照股东大 会决议，认真履行各项职责；公司董事、高管人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、《公 司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 及时了解公司经营及财务状况，认识核查了公司季度、半年度财务报告及有关文件，并对公 司2008年年度财务报告及立信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告进行了细 45 2008 年年度报告 致核查，认为：董事会编制和审核公司2008年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会 的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 3、检查募集资金使用情况 对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，并认为：公司募集资金的使用能够严格按照《募 集资金使用管理办法》的规定和要求执行，募集资金的实际使用去向合法、合规，未发现违反法 律、法规及损害股东利益的行为。 4、关联交易情况 对公司2008 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生的关联交易金额很小， 依据等价有偿、公允市价的原则定价，不存在损害公司和中小股东利益的情形。 5、公司对外担保情况 通过对公司2008年度发生的对外担保的监督、核查，认为：报告期公司没有为股东、实际控 制人及其关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保，对控股子公司的担保履行了必要 的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关规定。 6、对内部控制自我评价报告的意见 公司认真领会财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》的文件精神，遵循内部控制的基本原则，结合自身的实际情况，建 立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展，确保公司资产的安 全完整和保值增值。公司内部控制组织机构完整、运转有效，保证了公司完善内部控制所进行的 重点活动的执行和监督。2008年，公司未有违反财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控 制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司相关内部控制制度的情形。综 上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，客观反映了公司内部控制的实 际情况。 46 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、持有其他上市公司股权及参股金融企业股权情况 报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份或参股商业银行、证券公司、保险公司、信托 公司和期货公司等金融企业股权的事项。 三、重大收购及出售资产、企业合并事项 报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、企业合并事项。 四、股权激励计划实施情况 报告期内，公司未实行股权激励计划。 五、重大关联交易事项 1、报告期内，公司没有发生重大日常经营相关的关联交易事项。 2、与日常经营相关的关联交易 单位：元 关联方 与上市公司关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例 宁波东力太普机械有限公司 控股股东下属子公司 采购 203,841.50 0.06% 宁波东力电气技术有限公司 控股股东下属子公司 采购 167,652.00 0.41% 注1：公司与宁波东力太普机械有限公司签订总金额为682,805.00元的外协件采购合同，截 止2008年末，公司已预付203,841.50元。 注2：公司向宁波东力电气技术有限公司采购变频器、装配试验台等固定资产，采购价格为 167,652.00元。 3、报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他 公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保借款合同 报告期内，公司于2008年5月12日经2007年度股东大会审议通过了关于为全资子公司宁波东 力机械制造有限公司申请3.8亿授信额度贷款提供连带责任保证担保，担保期限为一年。截止2008 年12月31日，公司实际对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为1.2亿元， 全部为子公司宁波东力机械制造有限公司提供的担保，占公司年末经审计合并会计报表净资产的 比例23.06%。 独立董事对此发表如下意见： 47 2008 年年度报告 公司能严格遵循《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定，严格履行对外担保的审 议程序，严格控制对外担保风险。 截止2008年12月31日，公司没有为控股股东提供担保，也没有为公司子公司以外的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在与证监发[2003]56号文相违背的担保事项。 截止2008年12月31日，公司对外担保如下： 单位:万元 担保提 担保合同 审议批准的 实际担 担保 担保对象 担保期限 是否逾期 供方 签署日 担保额度 保金额 类型 子公司宁 2008.10.16 500 连带责 债务履行期限届 3000 否 波东力机 2008.10.20 500 任保证 满之日起两年 公司 械制造有 连带责 债务履行期限届 限公司 2008.7.2 15000 11000 否 任保证 满之日起两年 截止2008年12月31日，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为1.2 亿元，全部为子公司宁波东力机械制造有限公司提供的担保，占公司年末经审计合并会计报表净 资产的比例23.06%。 上述的对外担保履行了必要的决策程序，履行了担保情况的信息披露义务，均为全资子公司 提供的担保，担保的财务风险处于公司可控制的范围之内。 3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理事项。 七、聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 2008年度公司聘请立信会计师事务所有限公司为公司审计机构，年度审计费用为39万元，立 信会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务3年。 八、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项 公司控股股东浙江东力集团有限公司及实际控制人宋济隆夫妇在作为公司控股股东及实际 控制人期间，不设立与公司相同或类似业务的子公司。报告期内，未发生同业竞争的情况。 公司第二大股东宁波德斯瑞投资有限公司主要业务为实业投资和咨询，承诺不从事与发行人 目前主营业务相同或相近的业务。在报告期内，不存在同业竞争的情形。 公司控股股东浙江东力集团有限公司和实际控制人宋济隆夫妇承诺：自公司股票在深圳证券 交易所上市交易之日起三年内，不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的本公司股份，也不 由本公司收购该等股份。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。 公司第二大股东宁波德斯瑞投资有限公司：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起一 年内，不转让或委托他人管理其持有的2,000万股股份，也不由本公司收购该等股份；该项承诺 已于2008年8月25日限售期满解释承诺；其中225万股股份自上市交易之日起三年内，不转让或委 托他人管理，也不由本公司收购该等股份。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的 情况。 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 48 2008 年年度报告 2008 年11月10日，第二大股东宁波德斯瑞投资有限公司因操作失误，将本应卖出“东力传 动”5600股操作成买入5600股，宁波德斯瑞投资有限公司将误操作买入5600股公司股票的前6个 月卖出公司股票的最高价格8.33元/股，减去误操作买入公司股票的平均价格 8.305元/股所产生 的差额 140元作为盈利所得收益上缴公司。公司已于 2008 年 11 月 11日收到该款项。此次买 卖本公司股票行为违反了《中华人民共和国证券法》第四十七条的规定，属于短线交易行为。宁 波德斯瑞投资有限公司受到深圳证券交易所的监管关注。 董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受有权机关调查、司法纪检部门采 取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市 场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内，公司关联方资金占用情况 1、报告期内，报告期内公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 2、公司独立董事关于公司关联方资金占用情况的独立意见 截至2008年12月31日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发 [2003]56号文的规定，不存在关联方违规占用公司资金的情况。 3、会计师事务所对公司与关联方资金往来的专项说明 2009 年 3 月 28 日，立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2009）第 10872 号《关 于宁波东力传动设备股份有限公司关联方资金往来审核报告》，全文如下： 宁波东力传动设备股份有限公司董事会： 我们审计了贵公司 2008 年度财务报表并出具了信会师报字（2009）第 10871 号《审计报告》， 在此基础上我们对贵公司披露的关联方占用资金情况表进行了审核。 贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议等资 料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证 券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定披露了关联方资金往 来情况进行专项审核，并发表审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往 来情况是否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有关关联方资金 往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自 行清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考 虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计恰当的审核程序，但目的并非 对内部控制有效性发表意见。 我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料，会计凭证、核对账 簿记录等我们认为必要的审核程序。 49 2008 年年度报告 现将审核情况说明如下: 一、截止 2008 年 12 月 31 日，大股东及其附属企业不存在占用公司非经营性资金的情况。 二、截止 2008 年 12 月 31 日，公司与其他关联方资金往来情况 （一）与大股东及其附属企业之间的经营性往来发生额为 271,310.50 元； （二）与上市公司子公司（含子公司的附属企业）之间的非经营性资金往来余额为 0.00 元。 （三）与关联自然人的非经营性资金往来余额为 0.00 元。 附件：宁波东力传动设备股份有限公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈建林 中国注册会计师：朱 伟 中国注册会计师：张建新 50 附件： 宁波东力传动设备股份有限公司 2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 占用方与 2008 年度占用 2008 年度占用 非经营性 上市公司核 2008 年期初 资金占用方名称 上市公司的 累计发生金额 资金的利息 资金占用 算的会计科目 占用资金余额 关联关系 （不含利息） （如有） 现大股东及其 无 无 无 无 无 无 附属企业 小计 前大股东及其 无 无 无 无 无 无 附属企业 小计 总计 2008 年度往来 2008 年度往来 其他关联资金 往来方与 上市公司核算 2008 年期初 资金往来名称 累计发生金额 资金的利息 往来 上市公司的关系 的会计科目 往来资金余额 （不含利息） （如有） 宁波东力太普机械有限公司 大股东的附属企业 预付账款 - 20.48 无 大股东及其 附属企业 宁波东力电气技术有限公司 大股东的附属企业 预付账款 - 6.65 无 上市公司的子 宁波东力机械制造有限公司 子公司 其他应收款 2,950.00 - 无 公司及其附属 宁波高新区东力工程技术有限 企业 子公司 其他应收款 675.00 - 无 公司 关联自然人 无 无 无 无 无 无 其他关联人及 无 无 无 无 无 无 其附属企业 无 无 无 无 无 无 总 计 3,625.00 27.13 51 2008 年年度报告 十一、报告期内公开披露信息索引 披露时间 公告内容 公告编号 信息披露报纸 《证券时报》 2008-2-5 全资子公司享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的公告 2008-001 《上海证券报》 《证券时报》 2008-2-5 2007 年度业绩快报 2008-002 《上海证券报》 《证券时报》 2008-3-24 关于部分闲置募集资金补充流动资金到期归还的公告 2008-003 《上海证券报》 《证券时报》 2008-3-26 第一届董事会第十六次会议决议的公告 2008-004 《上海证券报》 《证券时报》 2008-3-26 关于继续使用闲置募集资金补充流动资金的公告 2008-005 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-15 2008 年度（1-3 月）业绩预告 2008-006 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-21 2007 年年度报告摘要 2008-007 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-21 第一届董事会第十七次会议决议的公告 2008-008 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-21 关于为全资子公司提供融资担保的公告 2008-009 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-21 关于募集资金年度使用情况的专项报告 2008-010 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-21 第一届监事会第六次会议决议公告 2008-011 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-21 关于召开 2007 年度股东大会的通知公告 2008-012 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-25 2008 年第一季度季度报告正文 2008-013 《上海证券报》 《证券时报》 2008-4-25 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 2008-014 《上海证券报》 《证券时报》 2008-5-6 关于召开 2007 年度股东大会的提示性公告 2008-015 《上海证券报》 《证券时报》 2008-5-13 关于 2007 年度股东大会决议的公告 2008-016 《上海证券报》 《证券时报》 2008-5-22 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本实施的公告 2008-017 《上海证券报》 《证券时报》 2008-5-30 关于向地震灾区捐款的公告 2008-018 《上海证券报》 《证券时报》 2008-6-11 第一届董事会第十九次会议决议的公告 2008-019 《上海证券报》 《证券时报》 2008-6-11 关于召开 2008 年第一次临时股东大会通知的公告 2008-020 《上海证券报》 《证券时报》 2008-6-20 关于召开 2008 年第一次临时股东大会提示性的公告 2008-021 《上海证券报》 《证券时报》 2008-6-27 2008 年第一次临时股东大会决议的公告 2008-022 《上海证券报》 《证券时报》 2008-7-11 2008 年度中期业绩快报的公告 2008-023 《上海证券报》 《证券时报》 2008-7-21 第一届董事会第二十次会议决议的公告 2008-024 《上海证券报》 《证券时报》 2008-7-21 关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划的公告 2008-025 《上海证券报》 《证券时报》 2008-8-12 一届二十一次董事会决议的公告 2008-026 《上海证券报》 《证券时报》 2008-8-12 2008 年半年度报告摘要 2008-027 《上海证券报》 - 53 - 2008 年年度报告 《证券时报》 2008-8-12 一届八次监事会决议的公告 2008-028 《上海证券报》 《证券时报》 2008-8-21 限售股份上市流通提示性公告 2008-029 《上海证券报》 《证券时报》 2008-9-24 一届二十二次董事会决议的公告 2008-030 《上海证券报》 《证券时报》 2008-9-26 以流动资金归还募集资金公告 2008-031 《上海证券报》 《证券时报》 2008-10-15 关于第一届董事会第二十三次会议决议的公告 2008-032 《上海证券报》 《证券时报》 2008-10-15 2008 年第三季度季度报告正文 2008-033 《上海证券报》 《证券时报》 2008-10-24 关于第一届董事会第二十四次会议决议的公告 2008-034 《上海证券报》 《证券时报》 2008-10-24 关于公司专项治理活动整改情况报告 2008-035 《上海证券报》 《证券时报》 2008-11-12 关于股东违规买卖股票情况的公告 2008-036 《上海证券报》 《证券时报》 2008-12-1 关于公司及子公司被认定为 2008 年第一批高新技术企业的公告 2008-037 《上海证券报》 《证券时报》 2008-12-22 关于第一届董事会第二十五次会议决议的公告 2008-038 《上海证券报》 《证券时报》 2008-12-31 关于 2008 年度业绩预告的修正公告 2008-039 《上海证券报》 《证券时报》 2009-1-5 关于第一届董事会第二十六次会议决议的公告 2008-040 《上海证券报》 《证券时报》 2009-1-5 关于召开 2009 年第一次临时股东大会的公告 2008-041 《上海证券报》 《证券时报》 2009-1-5 第一届监事会第十次会议决议的公告 2008-042 《上海证券报》 《证券时报》 2009-1-5 关于职工监事选举结果的公告 2008-043 《上海证券报》 2008年公司公开披露信息同时登载于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。 - 54 - 2008 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 10871 号 宁波东力传动设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波东力传动设备股份有限公司（以下简称“东力传动”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、 2008 年度的现金流量表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权 益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东力传动管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 - 55 - 2008 年年度报告 我们认为，东力传动财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了东力传动 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：沈建林 有限公司 中国注册会计师：朱伟 中国注册会计师：张建新 中 国·上海 二○○九年三月二十八日 - 56 - 2008 年年度报告全文 资产负债表 编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 81,386,318.80 40,417,433.64 112,534,118.89 41,798,093.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 32,183,753.14 30,813,753.14 23,608,719.92 12,680,155.92 应收账款 132,134,126.63 132,118,507.85 93,372,127.57 93,363,899.59 预付款项 107,265,918.81 6,329,643.60 96,825,858.66 14,801,029.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 24,000,000.00 其他应收款 6,815,139.42 3,720,507.95 2,794,281.46 69,139,383.57 买入返售金融资产 存货 133,109,212.39 86,942,097.59 101,235,051.97 45,619,122.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 492,894,469.19 324,341,943.77 430,370,158.47 277,401,685.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 120,000.00 251,112,209.66 120,000.00 200,712,209.66 投资性房地产 固定资产 261,236,375.25 21,290,623.77 190,976,162.05 24,906,364.63 在建工程 81,183,047.13 15,273,587.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,335,542.29 801,916.67 72,024,699.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,923,903.82 231,734.23 2,446,737.38 307,503.44 递延所得税资产 3,885,939.61 1,879,124.70 3,575,419.89 2,616,425.15 其他非流动资产 非流动资产合计 419,684,808.10 275,315,609.03 284,416,606.69 228,542,502.88 资产总计 912,579,277.29 599,657,552.80 714,786,765.16 505,944,188.46 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 75,000,000.00 35,000,000.00 向中央银行借款 57 2008 年年度报告全文 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 136,557,155.39 57,502,951.81 80,134,229.81 32,470,886.97 预收款项 48,161,126.33 48,161,126.33 25,559,628.61 25,559,628.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,939,002.74 6,649,990.00 9,292,572.56 6,241,088.46 应交税费 12,124,001.28 -390,852.36 3,724,520.80 6,173,278.71 应付利息 255,747.50 170,747.50 177,516.75 69,300.00 应付股利 其他应付款 21,545,339.07 1,762,185.08 4,292,674.19 3,037,853.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 340,582,372.31 203,856,148.36 208,181,142.72 118,552,036.06 非流动负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00 负债合计 390,582,372.31 203,856,148.36 258,181,142.72 118,552,036.06 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 180,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 170,224,131.62 160,349,215.34 230,224,131.62 220,349,215.34 减：库存股 盈余公积 13,593,339.28 7,382,116.31 10,952,414.08 4,741,191.11 一般风险准备 未分配利润 156,532,787.67 48,070,072.79 93,786,423.65 42,301,745.95 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 520,350,258.57 395,801,404.44 454,962,969.35 387,392,152.40 计 少数股东权益 1,646,646.41 1,642,653.09 所有者权益合计 521,996,904.98 395,801,404.44 456,605,622.44 387,392,152.40 负债和所有者权益总计 912,579,277.29 599,657,552.80 714,786,765.16 505,944,188.46 58 2008 年年度报告全文 利 润 表 编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 527,236,136.89 545,330,251.54 392,475,681.01 454,569,844.77 其中：营业收入 527,236,136.89 545,330,251.54 392,475,681.01 454,569,844.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 443,267,975.45 545,083,084.47 330,915,304.79 450,072,996.18 其中：营业成本 345,836,995.15 479,957,274.72 240,034,540.01 385,763,492.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,767,618.81 861,996.09 3,120,372.21 1,492,896.11 销售费用 32,831,504.22 31,237,543.76 28,190,035.29 26,780,437.45 管理费用 48,880,676.83 26,910,418.95 46,005,310.69 27,603,458.68 财务费用 8,311,918.01 4,296,648.42 9,301,490.26 2,416,295.90 资产减值损失 3,639,262.43 1,819,202.53 4,263,556.33 6,016,415.75 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填 8,400.00 24,008,400.00 6,000.00 28,741,562.77 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 83,976,561.44 24,255,567.07 61,566,376.22 33,238,411.36 加：营业外收入 19,013,174.58 4,409,268.59 11,074,378.35 9,310,627.20 减：营业外支出 1,229,907.55 416,543.54 1,968,336.29 1,343,051.73 其中：非流动资产处置损失 185,733.74 185,733.74 1,136,207.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号 101,759,828.47 28,248,292.12 70,672,418.28 41,205,986.83 填列） 减：所得税费用 18,368,545.93 1,839,040.08 14,703,953.58 9,443,508.83 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 83,391,282.54 26,409,252.04 55,968,464.70 31,762,478.00 归属于母公司所有者的净利润 83,387,289.22 56,021,009.36 少数股东损益 3,993.32 -52,544.66 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.46 0.37 （二）稀释每股收益 0.46 0.37 59 2008 年年度报告全文 现 金 流 量 表 编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 605,676,638.68 566,136,958.11 490,593,409.11 527,913,457.49 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,851,556.75 138,542.83 428,276.63 428,276.63 收到其他与经营活动有关的现金 19,797,104.60 36,198,102.05 8,045,610.76 5,540,914.53 经营活动现金流入小计 630,325,300.03 602,473,602.99 499,067,296.50 533,882,648.65 购买商品、接受劳务支付的现金 365,230,715.70 509,628,597.28 328,469,658.72 480,163,115.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 51,057,701.33 25,333,148.52 34,754,467.24 23,699,999.83 金 支付的各项税费 55,518,009.07 18,195,362.29 53,301,921.68 28,012,805.46 支付其他与经营活动有关的现金 44,869,029.19 38,472,940.82 51,062,203.90 73,833,824.86 经营活动现金流出小计 516,675,455.29 591,630,048.91 467,588,251.54 605,709,746.01 经营活动产生的现金流量净 113,649,844.74 10,843,554.08 31,479,044.96 -71,827,097.36 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,400.00 8,400.00 6,000.00 6,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 270,000.00 270,000.00 17,120,997.42 13,382,362.59 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 278,400.00 278,400.00 17,126,997.42 13,388,362.59 购建固定资产、无形资产和其他 151,407,359.00 3,178,607.00 166,688,874.88 270,759.20 长期资产支付的现金 投资支付的现金 50,400,000.00 154,811,700.00 质押贷款净增加额 60 2008 年年度报告全文 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 151,407,359.00 53,578,607.00 166,688,874.88 155,082,459.20 投资活动产生的现金流量净 -151,128,959.00 -53,300,207.00 -149,561,877.46 -141,694,096.61 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 236,628,000.00 236,628,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 315,000,000.00 245,000,000.00 193,000,000.00 163,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 315,000,000.00 245,000,000.00 429,628,000.00 399,628,000.00 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 190,000,000.00 216,000,000.00 166,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 18,668,685.83 13,924,007.10 10,914,117.38 2,529,043.59 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,492,606.85 5,492,606.85 筹资活动现金流出小计 318,668,685.83 203,924,007.10 232,406,724.23 174,021,650.44 筹资活动产生的现金流量净 -3,668,685.83 41,075,992.90 197,221,275.77 225,606,349.56 额 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,147,800.09 -1,380,660.02 79,138,443.27 12,085,155.59 加：期初现金及现金等价物余额 112,534,118.89 41,798,093.66 33,395,675.62 29,712,938.07 六、期末现金及现金等价物余额 71,386,318.80 40,417,433.64 112,534,118.89 41,798,093.66 61 2008 年年度报告全文 所有者权益变动表 编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母 所有者 项目 实收资本 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 （或股 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 本） 股本） 230,22 456,60 120,000,0 10,952, 93,786, 1,642,6 90,000, 30,412, 一、上年年末余额 4,131.6 5,622.4 00.00 414.08 423.65 53.09 000.00 384.52 2 4 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 230,22 456,60 120,000,0 10,952, 93,786, 1,642,6 90,000, 30,412, 二、本年年初余额 4,131.6 5,622.4 00.00 414.08 423.65 53.09 000.00 384.52 2 4 -60,00 199,81 三、本年增减变动金额（减 60,000,00 2,640,9 62,746, 3,993.3 65,391, 30,000, 0,000.0 1,747.1 少以“-”号填列） 0.00 25.20 364.02 2 282.54 000.00 0 0 83,387, 3,993.3 83,391, （一）净利润 289.22 2 282.54 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 83,387, 3,993.3 83,391, 上述（一）和（二）小计 289.22 2 282.54 62 2008 年年度报告全文 199,81 （三）所有者投入和减少 60,000,00 60,000, 30,000, 1,747.1 资本 0.00 000.00 000.00 0 199,81 60,000,00 60,000, 30,000, 1．所有者投入资本 1,747.1 0.00 000.00 000.00 0 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -20,64 -18,00 2,640,9 （四）利润分配 0,925.2 0,000.0 25.20 0 0 2,640,9 -2,640, 1．提取盈余公积 25.20 925.20 2．提取一般风险准备 -18,00 -18,00 3．对所有者（或股东） 0,000.0 0,000.0 的分配 0 0 4．其他 -60,00 -60,00 （五）所有者权益内部结 0,000.0 0,000.0 转 0 0 -60,00 -60,00 1．资本公积转增资本 0,000.0 0,000.0 （或股本） 0 0 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 170,22 156,53 521,99 120,00 230,22 180,000,0 13,593, 1,646,6 四、本期期末余额 4,131.6 2,787.6 6,904.9 0,000.0 4,131.6 00.00 339.28 46.41 2 7 8 0 2 63 2008 年年度报告全文 资产减值准备明细表 编制单位：宁波东力传动设备股份有限公司 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 7,663,379.47 3,940,686.55 457,490.63 11,146,575.39 二、存货跌价准备 1,777,182.57 191,529.67 492,953.79 1,475,758.45 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 9,440,562.04 4,132,216.22 492,953.79 457,490.63 12,622,333.84 64 2008 年年度报告全文 宁波东力传动设备股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 宁波东力传动设备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波东力传动设备有限公 司基础上整体变更设立的股份有限公司，由宁波江东松涛电气有限公司、宁波德斯瑞投资有限公司和宋济 隆、许丽萍 2 名自然人作为发起人，注册资本为 8000 万元（每股面值人民币 1 元）。公司于 2006 年 1 月 20 日取得宁波市工商行政管理局 3302002000974 号企业法人营业执照。 2006 年 11 月 18 日,根据公司股东大会决议，公司增加注册资本人民币 1000 万元，由原股东以货币资 金同比例认购，增资后公司注册资本为 9,000 万元，已于 2006 年 11 月 28 日在宁波市工商行政管理局办理 变更登记手续。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]208 号文核准，公司于 2007 年向社会公众公开发行了普 通股(A 股)股票 3,000 万股，并于 2007 年 8 月在深圳证券交易所上市。公司在宁波市工商行政管理局登记 注册，取得注册号为 330200000006627 的企业法人营业执照，注册资本为 12,000.00 万元。 根据公司 2008 年 5 月 12 日股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2007 年末总股本 12,000 万股 为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，申请增加注册资本人民币 6,000 万元，由资本公积转增股本，转增 基准日为 2008 年 5 月 29 日，变更后注册资本为人民币 18,000 万元。该增资业经立信会计师事务所有限公 司验证，并出具信会师报字（2008）第 11809 号验资报告。公司已于 2008 年 7 月 15 日办妥工商变更登记。 公司所属行业为机械类。主要从事减速电机、减速器、电器机械及器材，通用设备的制造、加工和销 售。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 65 2008 年年度报告全文 （三）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1、现值与公允价值的计量属性 （1）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量. 负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 （2）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务 清偿的金额计量。 本年公司报表项目中无采用公允价值计量的项目。 2、本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非 货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的 外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 66 2008 年年度报告全文 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其 公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自 的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 67 2008 年年度报告全文 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 5、金融工具的汇率风险 本公司无已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生 波动的风险）的金融工具。 6、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收 款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失 时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项之和。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信 用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计 算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄 段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 68 2008 年年度报告全文 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年－2 年 20% 2 年－3 年 50% 3 年以上 100% （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、库存商品、在产品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常 生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）固定资产的计价和折旧方法 69 2008 年年度报告全文 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固 定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产 的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 70 2008 年年度报告全文 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5%-10% 9.50%-9% 运输设备 5 5%-10% 19%-18% 电子设备 5 5%-10% 19%-18% 固定资产装修 5 0.00 20% 注：公司控股子公司宁波东力齿轮箱有限公司系中外合资企业，固定资产预计净残值率为 10%。 （十）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 （十一）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数确定；两者均规定年 限的按孰低者确定；两者均未规定年限的按不超过十年的期限。 土地使用权根据其土地出让合同规定剩余年限确定。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 71 2008 年年度报告全文 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在 开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费用”， 达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。 （3）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： A 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C 无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十二）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 （十三）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。 72 2008 年年度报告全文 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 73 2008 年年度报告全文 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发 生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十四）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用 等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 74 2008 年年度报告全文 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经 营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业 能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按 照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 75 2008 年年度报告全文 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十五）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借 款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 （十六）收入确认原则 76 2008 年年度报告全文 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （十七）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。 （十八）合并报表合并范围发生变更的理由 本年合并报表合并范围未发生变更。 （十九）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 本年无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正事项。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 1、增值税 母公司和控股子公司－宁波东力机械制造有限公司、宁波东力齿轮箱有限公司、宁波高新区东力工 程技术有限公司：根据销售额的 17％计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。 2、营业税 母公司和控股子公司－宁波东力机械制造有限公司、宁波东力齿轮箱有限公司、宁波高新区东力工 程技术有限公司：根据收入的 5％计缴。 3、城市建设维护税 母公司和控股子公司－宁波东力机械制造有限公司、宁波高新区东力工程技术有限公司：按应缴流 转税额的 7％计缴。 控股子公司－宁波东力齿轮箱有限公司为外商投资企业，不缴纳城市建设维护税。 4、教育费附加和地方教育费附加 母公司和控股子公司－宁波东力机械制造有限公司、宁波高新区东力工程技术有限公司按应缴流转 税税额的 3%缴纳教育费附加，按应缴流转税税额 2%缴纳地方教育费附加。 77 2008 年年度报告全文 宁波东力齿轮箱有限公司为外商投资企业，不缴纳教育费附加，按应缴流转税税额 2%缴纳地方教育 费附加。 5、水利建设基金 根据宁波市江东地方税务局甬东地批[2008]1782 号涉税事项批复单，同意母公司免征 2008 年度水利 建设基金。 宁波东力机械制造有限公司、宁波高新区东力工程技术有限公司、宁波东力齿轮箱有限公司按销售 额的 0.1％计缴。 6、企业所得税 （1）母公司 根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2008]362 号）有关规定，宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、宁波市地 方税务局于 2008 年 9 月 27 日联合颁发《高新技术企业证书》 （证书编号：GR200833100087），认定本公司 为高新技术企业，认定有效期为三年，2008 年至 2010 年企业所得税税率按照 15%执行。 （2）控股子公司－宁波东力机械制造有限公司 根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2008]362 号）有关规定，宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、宁波市地 方税务局于 2008 年 9 月 27 日联合颁发《高新技术企业证书》 （证书编号：GR200833100088），认定本公司 为高新技术企业，认定有效期为三年，2008 年至 2010 年企业所得税税率按照 15%执行。 78 2008 年年度报告全文 （3）控股子公司－宁波东力齿轮箱有限公司 按应纳税所得额 12.5％计缴； 2006 年 6 月起为中外合资企业，享受企业所得税两免三减半的优惠政策，2008 年为减半第一年。 （4）控股子公司－宁波高新区东力工程技术有限公司 按应纳税所得额 25％计缴。 五、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的 全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权 益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 （二）无通过非同一控制下的企业合并取得的子公司。 （三）非企业合并方式取得的子公司 本公司合 本公司合计享 业务性 本公司年末实际投 计持股比 有的表决权比 合并范围内表 被投资单位全称 质 注册资本 经营范围 资额 例 例 决权比例 宁波东力机械制造有限公 减速电机、减速器等研 工业 18,000 万元 18,000 万元 100% 100% 100% 司 发、制造、加工 齿轮、传动和驱动部件等 宁波东力齿轮箱有限公司 工业 500 万元 375 万元 75% 75% 75% 制造加工 宁波高新区东力工程技术 机电工程技术开发、技术 工业 500 万元 500 万元 100% 100% 100% 有限公司 转让等 （四）无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 （五）无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 （六）本年合并报表范围未发生变更 79 2008 年年度报告全文 （七）无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （八）无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。 （九）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 项 目 年初金额 其他增减 年末金额 损益增减(注) 少数股东权益 宁波东力齿轮箱有限公司 1,642,653.09 3,993.32 0.00 1,646,646.41 合 计 1,642,653.09 3,993.32 0.00 1,646,646.41 注：系宁波东力齿轮箱有限公司少数股东享有 2008 年净利润部分 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 - - - - - - 人民币 - - 66,290.07 - - 11,016.51 银行存款 - - - - - 人民币 - - 71,253,785.73 - - 109,738,282.38 美元 - - 0.00 12,873.59 7.3048 94,039.00 其他货币资金 - - - - - - 人民币 - - 10,066,243.00 - - 2,690,781.00 合 计 - - 81,386,318.80 12,873.59 - 112,534,118.89 其中：美元 - - 0.00 12,873.59 7.3048 94,039.00 1、其他货币资金分类 年末其他货币资金 金 额 银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 保函保证金 66,243.00 合 计 10,066,243.00 2、无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 80 2008 年年度报告全文 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 31,984,643.14 13,042,809.92 商业承兑汇票 199,110.00 10,565,910.00 合 计 32,183,753.14 23,608,719.92 1、年末无未到期已贴现的商业承兑汇票。 2、应收票据年末数比年初数增加 8,575,033.22，元，增加比例为 36.32%，变动原因主要为：公司本 年销售收入上升，以票据方式与客户结算货款增加。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1年以内（含1年） 125,551,919.10 87.76% 6,277,595.96 5% 90,562,520.40 89.99% 4,528,126.03 5% 1年至2年（含2年） 14,658,484.23 10.24% 2,931,696.85 20% 8,557,266.42 8.50% 1,711,453.28 20% 2年至3年（含3年） 2,266,032.22 1.58% 1,133,016.11 50% 983,840.13 0.98% 491,920.07 50% 3年以上 606,295.71 0.42% 606,295.71 100% 534,346.85 0.53% 534,346.85 100% 合 计 143,082,731.26 100% 10,948,604.63 100,637,973.80 100% 7,265,846.23 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 种 类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1．单项金额重大且单独 0.00 0.00% 0.00 -- 0.00 0.00% 0.00 -- 计提减值准备 2．单项金额非重大且单 0.00 0.00% 0.00 -- 0.00 0.00% 0.00 -- 独计提减值准备 81 2008 年年度报告全文 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 种 类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 3．其他划分为类似信用 143,082,731.26 100.00% 10,948,604.63 -- 100,637,973.80 100.00% 7,265,846.23 -- 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 30,839,021.95 21.55% 1,541,951.10 5% 16,380,441.76 16.28% 819,022.09 5% 单项金额非重大 112,243,709.31 78.45% 9,406,653.53 5%-100% 84,257,532.04 83.72% 6,446,824.14 5%-100% 合 计 143,082,731.26 100.00% 10,948,604.63 100,637,973.80 100.00% 7,265,846.23 2、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 中冶京诚工程技术有限公司 8,565,110.40 1 年以内 5.98% 中冶赛迪工程技术股份有限公司 5,918,910.00 1 年以内 4.14% 中冶连铸技术工程股份有限公司 5,799,767.60 1 年以内 4.05% 莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 5,490,573.95 1 年以内 3.84% 中冶华天工程技术有限公司 5,064,660.00 1 年以内 3.54% 合计 30,839,021.95 21.55% 3、本年应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2008 年 7,265,846.23 3,920,249.03 0.00 237,490.63 10,948,604.63 4、本年实际核销的应收账款为 331,980.63 元，其中金额较大项目为： 项 目 核销金额 性质 原因 是否关联方 广州双菱钢铁工业有限公司 117,143.00 货款 账龄 3 年以上 否 贵阳黔劲运输机械有限责任公司 74,373.63 货款 账龄 3 年以上 否 5、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 6、年末无应收关联方款项。 7、应收账款余额年末数比年初数增加 42,444,757.46 元，增加比例为 42.18％，变动原因为：公司本 年销售规模扩大，应收账款余额相应增加。 82 2008 年年度报告全文 （四）预付账款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 83,898,392.00 78.22% 96,806,215.46 99.98% 1－2 年 23,347,883.61 21.77% 19,643.20 0.02% 2－3 年 19,643.20 0.01% 0.00 0.00 合 计 107,265,918.81 100.00% 96,825,858.66 100.00% 2、年末账龄超过 1 年的重要预付账款 项 目 金 额 性质或内容 宁波高新区研发园绿城建设有限公司 11,626,891.00 购房预付款 中机宁波贸易有限公司 1,568,483.94 预付设备款 宁波天豪机电设备有限公司 3,665,000.00 预付设备款 武汉重型机床集团有限公司 4,560,000.00 预付设备款 宁波方力机床设备有限公司 1,115,100.00 预付设备款 3、年末金额较大的预付账款 项 目 金 额 性质或内容 杭州凤起数控机床销售有限公司 41,486,000.00 预付设备款 中机宁波贸易有限公司 25,244,551.94 预付设备款 宁波高新区研发园绿城建设有限公司 20,877,691.00 购房预付款 西门子工厂自动化工程有限公司 5,267,999.80 预付设备款 宁波天豪机电设备有限公司 4,575,000.00 预付设备款 4、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末预付关联方款项详见附注七、关联方关系及其交易。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 账 龄 年末数 年初数 83 2008 年年度报告全文 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1年以内（含1年） 6,723,660.18 95.87% 137,240.76 5% 2,800,464.70 87.74% 140,023.24 5% 1年至2年（含2年） 285,900.00 4.08% 57,180.00 20% 161,800.00 5.07% 32,360.00 20% 2年至3年（含3年） 0.00 0.00 0.00 50% 8,800.00 0.28% 4,400.00 50% 3年以上 3,550.00 0.05% 3,550.00 100% 220,750.00 6.91% 220,750.00 100% 合 计 7,013,110.18 100.00% 197,970.76 3,191,814.70 100.00% 397,533.24 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 种 类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1．单项金额重大且单独 3,978,825.00 56.73% 0.00 0% 0.00 0.00% 0.00 -- 计提减值准备 2．单项金额非重大且单 0.00 0.00% 0.00 -- 0.00 0.00% 0.00 -- 独计提减值准备 3．其他划分为类似信用 3,034,285.18 43.27% 197,970.76 -- 3,191,814.70 100.00% 397,533.24 -- 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 830,000.00 11.84% 73,000.00 5%-20% 1,520,000.00 47.62% 285,000.00 5%-100% 单项金额非重大 2,204,285.18 31.43% 124,970.76 5%-100% 1,671,814.70 52.38% 112,533.24 5%-100% 合 计 7,013,110.18 100.00% 197,970.76 3,191,814.70 100.00% 397,533.24 84 2008 年年度报告全文 2、期末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款总额的 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 比例 宁波市江北投资创业开发有限公司 政府补助 注 2,935,825.00 1 年以内 41.86% 宁波市江东区科学技术局 政府补助 注 1,043,000.00 1 年以内 14.87% 邯郸市锐达电子有限公司 支付代理费 300,000.00 1 年以内 4.28% 办事处汽车款 车辆处置款 270,000.00 1 年以内 3.85% 中冶华天工程技术有限公司 投标保证金 260,000.00 1 年以内 3.71% 合 计 4,808,825.00 68.57% 注：公司已于 2009 年 1 月收到政府补助款项。 3、本年其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2008 年 397,533.24 20,437.52 0.00 220,000.00 197,970.76 4、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 宁波市江北投资创业开发 政府补助不计提 2,935,825.00 0% 0.00 有限公司 坏账准备 政府补助不计提 宁波市江东区科学技术局 1,043,000.00 0% 0.00 坏账准备 合 计 3,978,825.00 0.00 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 6、年末无应收关联方款项。 7、其他应收款余额年末数比年初数增加 3,821,295.48 元，增加比例为 119.72％，变动原因为：年末 应收政府补助款增加。 （六）存货及存货跌价准备 85 2008 年年度报告全文 1、存货及跌价准备构成 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 25,831,630.23 0.00 27,379,832.20 0.00 在产品 20,718,566.18 0.00 21,239,965.92 0.00 自制半成品 37,343,011.95 141,357.65 23,374,117.78 84,142.06 库存商品 45,318,808.32 1,334,400.80 25,852,254.63 1,693,040.51 周转材料 4,356,024.05 0.00 2,763,819.85 0.00 委托加工物资 1,016,930.11 0.00 2,402,244.16 0.00 合 计 134,584,970.84 1,475,758.45 103,012,234.54 1,777,182.57 2、存货年末数比年初数增加 31,572,736.30 元，增加比例为 30.65％，变动原因为：公司本年销售规 模扩大，自制半成品和库存商品相应增加。 （七）长期股权投资 1、投资性质明细分类 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 成本法核算的长期投资 120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 2、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 东郊信用社 120,000.00 120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 3、长期股权投资减值准备 年末长期股权投资不存在减值迹象，无需计提减值准备。 86 2008 年年度报告全文 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 95,632,502.23 32,937,788.52 0.00 128,570,290.75 机器设备 138,389,250.54 56,911,550.27 4,531,139.00 190,769,661.81 运输设备 5,451,188.78 1,637,973.00 1,053,235.00 6,035,926.78 电子设备 12,398,033.93 3,251,634.00 0.00 15,649,667.93 固定资产装修 438,925.00 719,380.00 0.00 1,158,305.00 合 计 252,309,900.48 95,458,325.79 5,584,374.00 342,183,852.27 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 80,978,940.58 元。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 12,274,230.18 0.00 4,691,900.88 0.00 16,966,131.06 机器设备 41,019,311.63 0.00 13,298,718.24 1,405,331.79 52,912,698.08 运输设备 3,032,543.87 0.00 1,103,631.58 597,501.26 3,538,674.19 电子设备 4,988,048.24 0.00 2,319,004.34 0.00 7,307,052.58 固定资产装修 19,604.51 0.00 203,316.60 0.00 222,921.11 合 计 61,333,738.43 0.00 21,616,571.64 2,002,833.05 80,947,477.02 3、固定资产减值准备 年末固定资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 年末数 房屋及建筑物 83,358,272.05 111,604,159.69 机器设备 97,369,938.91 137,856,963.73 运输设备 2,418,644.91 2,497,252.59 电子设备 7,409,985.69 8,342,615.35 固定资产装修 419,320.49 935,383.89 合 计 190,976,162.05 261,236,375.25 87 2008 年年度报告全文 5、未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因 模块化高精厂房 32,752,298.52 0.00 32,752,298.52 正在办理 6、用于担保的固定资产 年末无用于抵押或担保的固定资产。 7、固定资产年末数比年初数增加 89, 873,951.79 元，增加比例为 35.62％，变动原因为：模块化高精 减速器项目部分完工转入固定资产。 （九）在建工程 1、在建工程项目变动情况 预算 本年减少 资金 工程项目名称 年初数 本年增加 年末数 数 转入固定资产 其他减少 来源 江北零星厂房工程 -- 156,000.00 200,000.00 356,000.00 0.00 0.00 自筹 其他在安装设备 -- 0.00 1,004,758.83 1,002,100.00 0.00 2,658.83 自筹 大功率重载齿轮箱项目 -- 6,114,691.39 39,646,694.13 19,047,930.00 0.00 26,713,455.52 注 模块化高精减速器项目 -- 8,460,078.20 52,273,332.38 60,572,910.58 0.00 160,500.00 注 东力机械办公楼 -- 542,818.00 7,256,337.89 0.00 0.00 7,799,155.89 自筹 加工车间 -- 0.00 46,507,276.89 0.00 0.00 46,507,276.89 自筹 合 计 15,273,587.59 146,888,400.12 80,978,940.58 0.00 81,183,047.13 注：大功率重载齿轮箱项目和模块化高精减速器项目以募集资金为主，不足部分以自有资金补足。 2、计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 本年确定资本化 工程项目名称 年初余额 本年增加 其他减少 年末余额 固定资产额 金额的资本化率 加工车间 0.00 802,410.24 0.00 0.00 802,410.24 7.06% 模块化高精减速器项目 0.00 5,952.04 5,952.04 0.00 0.00 6.47% 东力机械办公楼 0.00 360,379.59 0.00 0.00 360,379.59 6.87% 合 计 0.00 1,168,741.87 5,952.04 0.00 1,162,789.83 3、年未在建工程不存在减值迹象，无需计提在建工程减值准备。 88 2008 年年度报告全文 （十）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 土地使用权 73,878,847.86 0.00 0.00 73,878,847.86 软件 0.00 870,000.00 0.00 870,000.00 合 计 73,878,847.86 870,000.00 0.00 74,748,847.86 其中： 年末用于抵押或担保的无形资产原价为 49,369,795.20 元，净值为 47,888,701.37 元，详见附注十、承 诺事项。 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 土地使用权 1,854,148.08 1,491,074.16 0.00 3,345,222.24 软件 0.00 68,083.33 0.00 68,083.33 合 计 1,854,148.08 1,559,157.49 0.00 3,413,305.57 3、年未无形资产不存在减值迹象，无需计提无形资产减值准备。 4、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限（月） 土地使用权 72,024,699.78 0.00 1,491,074.16 70,533,625.62 539-582 软件 0.00 801,916.67 0.00 801,916.67 109-111 合 计 72,024,699.78 801,916.67 1,491,074.16 71,335,542.29 89 2008 年年度报告全文 （十一）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限（月） 软件维护 437,180.00 307,503.44 20,000.00 95,769.21 205,445.77 231,734.23 34-59 绿化费 2,638,758.00 1,828,735.73 0.00 527,751.60 1,337,773.87 1,300,984.13 43-47 车棚 519,660.00 229,388.69 196,370.00 94,113.47 188,014.78 331,645.22 36-47 租入固定资 1,715,199.00 17,507.40 0.00 3,819.84 1,701,511.44 13,687.56 55 产改良 围栏 88,747.16 63,602.12 0.00 17,749.44 42,894.48 45,852.68 43 合 计 5,399,544.16 2,446,737.38 216,370.00 739,203.56 3,475,640.34 1,923,903.82 -- （十二）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 资产减值准备 1,893,630.33 2,083,112.10 内部销售未实现利润 1,992,309.28 1,492,307.79 合 计 3,885,939.61 3,575,419.89 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 12,622,333.84 内部销售未实现利润 13,282,061.85 合 计 25,904,395.69 （十三）短期借款 1、明细情况 借款类别 年末数 年初数 保证借款 90,000,000.00 65,000,000.00 商业承兑汇票贴现 0.00 10,000,000.00 合 计 90,000,000.00 75,000,000.00 2、年末无已到期未偿还的借款。 90 2008 年年度报告全文 （十四）应付票据 1、明细情况 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 20,000,000.00 0.00 商业承兑汇票 0.00 10,000,000.00 合 计 20,000,000.00 10,000,000.00 2、应付票据年末数比年初数增加 10,000,000.00 元，增加比例为 100.00％，变动原因为：公司本年 采购增加票据结算方式。 （十五）应付账款 1、明细情况 账 龄 年末数 年初数 一年以内 135,372,128.93 78,637,983.22 一至二年 895,227.78 805,872.95 二至三年 233,727.43 237,146.48 三年以上 56,071.25 453,227.16 合 计 136,557,155.39 80,134,229.81 2、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 3、年末余额中无欠关联方款项。 4、无账龄超过一年的大额应付账款。 5、应付账款年末数比年初数增加 56,422,925.58 元，增加比例为 70.41％，变动原因为：公司本年销 售规模扩大，采购相应增加。 （十六）预收账款 1、明细情况 账 龄 年末数 年初数 一年以内 47,141,535.08 25,192,258.61 一至二年 1,019,591.25 40,000.00 二至三年 0.00 327,370.00 合 计 48,161,126.33 25,559,628.61 2、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 3、年末余额中无欠关联方款项。 91 2008 年年度报告全文 4、年末账龄超过一年的大额预收账款 项 目 金 额 性质或内容 宝鸡钛业股份有限公司 738,000.00 预收货款 5、预收账款年末数比年初数增加 22,601,497.72 元，增加比例为 88.43％，变动原因为：公司本年销 售规模扩大，预收款相应增加。 （十七）应付职工薪酬 明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 9,126,194.73 47,233,552.14 44,489,610.50 11,870,136.37 职工福利费 0.00 2,159,819.78 2,159,819.78 0.00 社会保险费 0.00 4,720,950.52 4,720,950.52 0.00 住房公积金 0.00 940,568.00 940,568.00 0.00 工会经费和职工教育经费 166,377.83 542,026.32 639,537.78 68,866.37 因解除劳动关系给予的补偿 0.00 245,540.00 245,540.00 0.00 合 计 9,292,572.56 55,842,456.76 53,196,026.58 11,939,002.74 （十八）应交税费 1、明细情况 税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率 增值税 3,127,177.78 2,249,616.36 注 城建税 226,527.12 285,731.37 注 企业所得税 8,949,851.44 774,356.09 注 个人所得税 74,681.61 139,015.94 教育费附加 122,138.96 204,093.83 注 水利基金 -411,476.04 35,938.64 注 营业税 226.50 0.00 注 其他 34,873.91 35,768.57 合 计 12,124,001.28 3,724,520.80 注：主要税种税率和计税依据详见附注四、税项 2、应交税费年末数比年初数增加 8,399,480.48 元，增加比例为 225.52 ％，主要原因为：上年享受国 产设备抵免企业所得税金额较大，应交企业所得税金额较少。 92 2008 年年度报告全文 （十九）应付利息 1、明细情况 项 目 年末数 年初数 银行借款 255,747.50 177,516.75 2、应付利息年末数比年初数增加 78,230.75 元，增加比例为 44.07%，主要原因为：本年末借款增加， 未付应提银行借款利息增加。 （二十）其他应付款 账 龄 年末数 年初数 一年以内 20,671,610.63 3,117,466.80 一至二年 670,680.64 153,047.80 二至三年 153,047.80 51,710.00 三年以上 50,000.00 0.00 合 计 21,545,339.07 3,322,224.60 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、无账龄超过一年的大额其他应付款。 4、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 浙江二建建设集团有限公司 11,015,000.00 工程款 浙江梁湖建设有限公司宁波办事处 4,428,232.00 工程款 浙江杭萧钢构股份有限公司 1,874,500.00 工程款 浙江大金钢构有限公司 1,180,000.00 工程款 5、其他应付款年末数比年初数增加 18,223,114.47 元，增加比例为 548.52%，变动原因为：本年在建 项目较多，应付的工程款项增多。 （二十一）长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 备注 中国建设银行宁波市鄞州支行 人民币 抵押借款 0.00 50,000,000.00 中国工商股份有限公司宁波江东 人民币 抵押借款 50,000,000.00 0.00 详见附注九(6) 支行 合 计 50,000,000.00 50,000,000.00 93 2008 年年度报告全文 （二十二）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项目 金额 比例 公积金转股 其他（注） 小计 金额 比例 1．有限售条件股份 (1) 国家持股 (2) 国有法人持股 (3) 其他内资持股 90,000,000.00 75% 45,000,000.00 -30,000,000.00 15,000,000.00 105,000,000.00 58.33% 其中：境内非国有法人持股 72,000,000.00 60% 36,000,000.00 -30,000,000.00 6,000,000.00 78,000,000.00 43.33% 境内自然人持股 18,000,000.00 15% 9,000,000.00 9,000,000.00 27,000,000.00 15% (4) 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 90,000,000.00 75% 45,000,000.00 -30,000,000.00 15,000,000.00 105,000,000.00 58.33% 2．无限售条件股份 (1) 人民币普通股 30,000,000.00 25% 15,000,000.00 30,000,000.00 45,000,000.00 75,000,000.00 41.67% (2) 境内上市的外资股 (3) 境外上市的外资股 (4) 其他 无限售条件股份合计 30,000,000.00 25% 15,000,000.00 30,000,000.00 45,000,000.00 75,000,000.00 41.67% 3．股份总数 120,000,000.00 100% 60,000,000.00 60,000,000.00 180,000,000.00 100% 注：系限售股份解除限售上市流通。 94 2008 年年度报告全文 （1）本年变动情况说明: 根据公司 2008 年 5 月 12 日股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2007 年末总股本 12,000 万股 为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，申请增加注册资本人民币 6,000 万元，由资本公积转增股本，转增 基准日为 2008 年 5 月 29 日，变更后注册资本为人民币 18,000 万元，该资增业经立信会计师事务所有限公 司验证，并出具信会师报字（2008）第 11809 号验资报告。公司于 2008 年 7 月在宁波市工商行政管理局 办妥工商变更登记手续。 （2）公司发起人浙江东力集团有限公司、宋济隆、许丽萍承诺：自本公司股票在深圳证券交易所上市 交易之日起三年内，不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该等股 份。发起人宁波德斯瑞投资有限公司承诺：自本公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起一年内，不转 让或委托他人管理其持有的2,000万股（转增后股份为3,000万股）股份，也不由本公司收购该等股份；自 上市交易之日起三年内，不转让或委托他人管理其持有的250万股（转增后股份375万股）股份，也不由本 公司收购该等股份。 2008年8月25日，宁波德斯瑞投资有限公司持有的3,000万股份解除禁售，剩余的有条件限售股份10,500 万股将于2010年8月23日解除禁售。 （二十三）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 220,377,181.62 0.00 60,000,000.00 160,377,181.62 其他资本公积 9,846,950.00 0.00 0.00 9,846,950.00 合 计 230,224,131.62 0.00 60,000,000.00 170,224,131.62 本年变动情况说明: 资本公积年末数比年初数减少 60,000,000.00 元，减少比例为 26.06%，变动原因为：本年公司向全体 股东每 10 股转增 5 股，申请增加注册资本人民币 6,000 万元，由资本公积转增股本。 （二十四）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 10,952,414.08 2,640,925.20 0.00 13,593,339.28 95 2008 年年度报告全文 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 93,786,423.65 --- 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 0.00 --- 调整后年初未分配利润 93,786,423.65 --- 加：本年净利润 83,387,289.22 --- 减：提取法定盈余公积 2,640,925.20 注1 应付普通股股利 18,000,000.00 注2 年末未分配利润 156,532,787.67 --- 注 1：根据公司章程和董事会决议，按照母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。 注 2：公司 2008 年 5 月 12 日召开的 2007 年度股东大会审议通过以公司现有总股本 12000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.5 元（含税），共发放股利 18,000,000.00 元。 （二十六）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 合 计 主营业务 其他业务 合 计 营业收入 523,011,526.69 4,224,610.20 527,236,136.89 391,390,665.52 1,085,015.49 392,475,681.01 营业成本 343,246,397.36 2,590,597.79 345,836,995.15 240,034,540.01 0.00 240,034,540.01 营业利润 179,765,129.33 1,634,012.41 181,399,141.74 151,356,125.51 1,085,015.49 152,441,141.00 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 523,011,526.69 391,390,665.52 343,246,397.36 240,034,540.01 96 2008 年年度报告全文 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 小型减速机 109,928,458.03 99,861,290.12 75,345,200.00 62,373,940.31 模块化减速电机 227,605,615.69 148,901,542.28 137,370,136.85 83,822,693.40 大功率重载齿轮箱 152,073,653.94 107,337,972.55 108,853,524.44 73,299,076.48 电机 21,827,259.67 20,862,164.28 14,978,498.21 13,570,370.17 配件 11,576,539.36 14,427,696.29 6,699,037.86 6,968,459.65 合 计 523,011,526.69 391,390.665.52 343,246,397.36 240,034,540.01 3、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 内 销 522,120,373.98 391,390,665.52 342,705,622.39 240,034,540.01 外 销 891,152.71 0.00 540,774.97 0.00 合 计 523,011,526.69 391,390,665.52 343,246,397.36 240,034,540.01 4、公司向前五名客户销售总额为 91,695,045.30 元，占公司本年全部营业收入的 17.39%。 5、营业收入本年发生数比上年发生数增加 134,760,455.88 元，增加比例为 34.34％，变动原因为：本 年公司生产经营规模扩大。 （二十七）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 注 185,271.27 158,469.84 城建税 注 2,089,702.69 1,698,490.62 教育费附加 注 1,492,644.85 1,263,411.75 合 计 3,767,618.81 3,120,372.21 注：主要税种税率和计税依据详见附注四。 （二十八）财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 7,471,466.99 7,934,185.34 减：利息收入 989,453.10 1,077,759.05 97 2008 年年度报告全文 贴现支出 1,745,842.73 2,370,144.98 汇兑损失 10,516.91 0.00 其他（手续费等） 73,544.48 74,918.99 合 计 8,311,918.01 9,301,490.26 （二十九）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 计提的坏账准备 3,940,686.55 2,486,373.76 计提的存货跌价准备 -301,424.12 1,777,182.57 合 计 3,639,262.43 4,263,556.33 （三十）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 股权投资投资收益 0.00 0.00 成本法核算确认 8,400.00 6,000.00 其中：东郊信用社分红 8,400.00 6,000.00 8,400.00 6,000.00 合 计 本公司投资收益汇回无重大限制。 （三十一）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 0.00 7,229,317.20 其中：固定资产处置利得 0.00 7,229,317.20 政府补助 18,364,325.00 3,806,650.00 其他 648,849.58 38,411.15 合 计 19,013,174.58 11,074,378.35 98 2008 年年度报告全文 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 7,938,796.23 元，增加比例为 71.69%，主要原因为：本年收 到的政府补助增加。 （三十二）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 185,733.74 1,136,207.49 其中：固定资产处置损失 185,733.74 1,136,207.49 债务重组损失 19,802.50 14,181.30 公益性捐赠支出 330,850.00 410,000.00 水利基金 515,038.12 293,279.87 赞助支出 0.00 6,050.00 罚款 6,594.60 40,543.69 其他 65,377.49 68,073.94 非常损失 106,511.10 0.00 合 计 1,229,907.55 1,968,336.29 营业外支出本年数比上年数减少 738,428.74 元，减少比例为 37.52%，变动原因为： 公司本年固定资产处置损失减少。 （三十三）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 18,679,065.65 15,468,226.05 递延所得税费用 -310,519.72 -764,272.47 合 计 18,368,545.93 14,703,953.58 （三十四）政府补助 报告期内收到的各项政府补助计入营业外收入 （1）2008 年 1 月，根据宁波市江北工业区管理委员会文件《工业区促进经济发展的若干奖励规定》， 宁波东力机械制造有限公司收到奖励款 7 万元。 （2）2008 年 2 月，根据宁波市经济委员会和宁波市财政局文件《关于下达宁波市 2007 年度重点优势 行业技术改造项目第四批补助资金的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力机械制造有限公司收到宁波 市江北区财政局发放的政府奖励款 294.3 万元。 99 2008 年年度报告全文 （3）2008 年 2 月，中共宁波市委组织部、宁波市人事局、宁波市科技局、宁波市财政局、宁波教育局、 宁波市发展和改革委员会、宁波市科学技术协会文件《关于公布第三轮宁波市 4321 人才工程第一、二层 次培养人选名单的通知》 ，宁波东力机械制造有限公司收到人才工程培养经费 2 万元。 （4）2008 年 3 月，宁波东力机械制造有限公司收到宁波市江北区科技局发放的 DL 系列联合齿轮箱项 目补助款 0.1 万元。 （5）2008 年 7 月，根据宁波市江北区科学技术局和宁波市江北区财政局文件《关于下达 2007 年度江 北区高新技术企业科技研发投入补助资金的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力机械制造有限公司收 到宁波市江北区财政局发放的政府奖励款 34 万元。 （6）2008 年 8 月，根据财政部文件《财政部关于下达 2008 年产业技术成果转化项目补助资金的通知》 以及相关政府部门证明， 宁波东力机械制造有限公司收到宁波市江北区财政局发放的政府奖励款 180 万元。 （7）2008 年 9 月，根据宁波市江北区科学技术局和宁波市江北区财政局文件《关于下达 2008 年度江 北区第二批区级科技（项目）经费的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力机械制造有限公司收到宁波 市江北区科学技术局发放的政府奖励款 16 万元。 （8）2008 年 10 月，根据宁波市科学技术局和宁波市财政局文件《关于下达宁波市 2008 年度第八批科 技项目经费计划的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力机械制造有限公司收到宁波市江北区科学技术 局发放的政府奖励款 25.85 万元。 （9）2008 年 11 月，根据宁波市江北区科学技术局和宁波市江北区财政局文件《关于下达 2007 年度科 技型奇特创新扶持资金的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力机械制造有限公司收到宁波市江北区科 学技术局发放的政府奖励款 292 万元。 （10）2008 年 12 月，根据宁波市江北区科学技术局和宁波市江北区财政局《关于下达 2008 年度江北 区第四批区级科技（项目）经费的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力机械制造有限公司收到宁波市 江北区科学技术局发放的政府奖励款 12 万元。 （11）2008 年 12 月，根据宁波市经济委员会和宁波市财政局文件《关于下达宁波市 2008 年度重点优 势行业技术改造项目、信息化带动工业化项目第四批补助资金的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力 机械制造有限公司收到宁波市江北区财政局发放的政府奖励款 300 万元。 （12）2008 年 12 月，根据宁波市江北投资创业开发有限公司和宁波东力机械制造有限公司 2007 年 4 月签订的投资协议书，宁波东力机械制造有限公司应收开工奖励款 293.5825 万元。 100 2008 年年度报告全文 （13）2008 年 5 月，根据甬经技术[2008]81 号《关于下达 2007 年宁波市先进装备制造业重点领域首台 （套）产品奖励资金的通知》，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市江东区财政局新产品奖励款 50 万元。 （14）2008 年 6 月，根据甬政发[2008]12 号《关于 2007 年度宁波市科技创新特别奖科技创新推动奖和 科技进步奖的通报》，宁波东力传动设备股份有限公司收到市级科学技术局科技进步奖 15 万元。 （15）2008 年 6 月，根据宁东科[2008]28 号《关于下达宁波市江东区二 00 七年（第二批）科技经费的 通知》以及相关政府部门证明，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市江东区科学技术局发放的政府 奖励款 13 万元。 （16）2008 年 7 月，根据甬科计[2008]93 号、甬财政工[2008]551 号《关于下达宁波市 2008 年度第四 批科技项目经费计划的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市江东区 科学技术局发放的政府奖励款 80 万元。 （17）2008 年 8 月，根据浙政发[2008]26 号《浙江省人民政府关于 2007 年度浙江省科学技术奖励的决 定》，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市科学技术局科技进步三等奖 1 万元。 （18）2008 年 8 月，根据甬经资源[2008]147 号《关于下达 2007 年度浙江省绿色企业（清洁生产先进 企业）奖励资金的通知》，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市江东区财政局清洁生产企业奖励款 10 万元。 （19）2008 年 10 月，根据甬科计[2008]121 号、甬财政教[2008]764 号《关于下达宁波市 20087 年度第 七批科技项目经费计划的通知》，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市江东区财政局科技项目经费 5 万元。 （20）2008 年 10 月，根据甬科计[2008]122 号、甬财政工[2008]815 号《关于下达宁波市 2008 年度第 八批科技项目经费计划的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力传动设备股份有限公司收到宁波市江东 区科学技术局发放的政府奖励款 99.3 万元。 （21）2008 年 11 月，根据甬东党发[2008]28 号《中共宁波市江东区委 宁波市江东区人民政府关于表 彰江东区优秀人才奖、英才伯乐奖和服务业政府特殊津贴人才的决定》，宁波东力传动设备股份有限公司 收到宁波市江东区人民政府英才伯乐奖 2 万元。 （22）2008 年 12 月，根据宁东科[2008]50 号《关于下达宁波市江东区二 00 八年（第二批） （骨干企 业）科技经费的通知》以及相关政府部门证明，宁波东力传动设备股份有限公司应收宁波市江东区科学技 术局政府奖励款 94.3 万元。 （23）2008 年 12 月，根据宁东科[2008]50 号《关于下达宁波市江东区二 00 八年（第二批） （骨干企 业）科技经费的通知》，宁波东力传动设备股份有限公司应收宁波市江东区科学技术局科技进步一等奖 10 万元。 （三十五）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 101 2008 年年度报告全文 项 目 本年发生额 合 计 19,797,104.60 其中： 利息收入 989,453.10 收到的政府补助 14,385,500.00 收到的其他往来 4,227,056.28 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 合 计 44,869,029.19 其中： 运输费 10,347,606.17 业务招待费 8,754,638.96 技术开发费 5,673,156.69 支付的其他往来 5,277,855.56 差旅费 2,967,679.00 汽车费用 1,581,006.18 顾问及咨询费 1,192,920.00 办公费 716,272.23 102 2008 年年度报告全文 3、现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 净利润 83,391,282.54 加：资产减值准备 3,639,262.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,616,571.64 无形资产摊销 1,559,157.49 长期待摊费用摊销 739,203.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 185,733.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 7,471,466.99 投资损失（收益以“－”号填列） -8,400.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -310,519.72 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -31,572,736.30 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -74,760,415.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 101,699,237.54 其 他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 113,649,844.74 七、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1年以内（含1年） 125,541,749.10 87.75% 6,277,087.46 5% 90,553,859.36 89.99% 4,527,692.97 5% 1年至2年（含2年） 14,651,037.63 10.24% 2,930,207.53 20% 8,557,266.42 8.50% 1,711,453.28 20% 2年至3年（含3年） 2,266,032.22 1.58% 1,133,016.11 50% 983,840.13 0.98% 491,920.07 50% 3年以上 606,295.71 0.43% 606,295.71 100% 534,346.85 0.53% 534,346.85 100% 合 计 143,065,114.66 100.00% 10,946,606.81 100,629,312.76 100.00% 7,265,413.17 103 2008 年年度报告全文 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 种 类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1．单项金额重大且单独 0.00 0.00% 0.00 -- 0.00 0.00% 0.00 -- 计提减值准备 2．单项金额非重大且单 0.00 0.00% 0.00 -- 0.00 0.00% 0.00 -- 独计提减值准备 3．其他划分为类似信用 143,065,114.66 100.00% 10,946,606.81 -- 100,629,312.76 100% 7,265,413.17 -- 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 30,839,021.95 21.56% 1,541,951.10 5% 16,380,441.76 16.28% 819,022.09 5% 单项金额非重大 112,226,092.71 78.44% 9,404,655.71 5%-100% 84,248,871.00 83.72% 6,446,391.08 5%-100% 合 计 143,065,114.66 100.00% 10,946,606.81 100,629,312.76 100% 7,265,413.17 2、年末应收账款中欠款金额前五名 年末数 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 中冶京诚工程技术有限公司 8,565,110.40 1 年以内 5.99% 中冶赛迪工程技术股份有限公司 5,918,910.00 1 年以内 4.14% 中冶连铸技术工程股份有限公司 5,799,767.60 1 年以内 4.05% 莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 5,490,573.95 1 年以内 3.84% 中冶华天工程技术有限公司 5,064,660.00 1 年以内 3.54% 合 计 30,839,021.95 21.56% 3、本年实际核销的应收账款为 331,980.63 元，其中金额较大项目为： 项 目 核销金额 性质 原因 是否关联方 广州双菱钢铁工业有限公司 117,143.00 货款 账龄 3 年以上 否 贵阳黔劲运输机械有限责任公司 74,373.63 货款 账龄 3 年以上 否 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末无应收关联方款项。 104 2008 年年度报告全文 6、应收账款余额年末数比年初数增加 42,435,801.90 元，增加比例为 42.17％，变动原因为：公司本 年销售规模扩大，应收账款余额相应增加。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1年以内（含1年） 3,622,524.16 92.65% 128,976.21 5% 38,996,448.70 99.01% 1,949,822.44 5% 1年至2年（含2年） 283,700.00 7.26% 56,740.00 20% 161,800.00 0.41% 32,360.00 20% 2年至3年（含3年） 0.00 0.00% 0.00 50% 8,800.00 0.02% 4,400.00 50% 3年以上 3,550.00 0.09% 3,550.00 100% 220,750.00 0.56% 220,750.00 100% 合 计 3,909,774.16 100.00% 189,266.21 39,387,798.70 100.00% 2,207,332.44 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 种 类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1．单项金额重大且单独 1,043,000.00 26.68% 0.00 0% 0.00 0.00% 0.00 -- 计提减值准备 2．单项金额非重大且单 0.00 0.00% 0.00 -- 0.00 0.00% 0.00 -- 独计提减值准备 3．其他划分为类似信用 2,866,774.16 73.32% 189,266.21 -- 39,387,798.70 100.00% 2,207,332.44 -- 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 1,030,000.00 26.34% 51,500.00 5% 37,380,000.00 94.90% 2,078,000.00 5%-100% 单项金额非重大 1,836,774.16 46.98% 137,766.21 5%-100% 2,007,798.70 5.10% 129,332.44 5%-100% 合 计 3,909,774.16 100.00% 189,266.21 39,387,798.70 100.00% 2,207,332.44 2、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例 宁波市江东区科学技术局 政府补助 注 1,043,000.00 1 年以内 26.68% 邯郸市锐达电子有限公司 支付代理费 300,000.00 1 年以内 7.67% 办事处汽车款 车辆处置款 270,000.00 1 年以内 6.90% 中冶华天工程技术有限公司 投标保证金 260,000.00 1 年以内 6.65% 中化国际招标有限责任公司 投标保证金 200,000.00 1 年以内 5.12% 105 2008 年年度报告全文 债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例 合 计 2,073,000.00 53.02% 注：公司已于 2009 年 1 月收到政府补助款项。 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 宁波市江东区科学技术局 1,043,000.00 0% 0.00 政府补助不提坏账准备 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5、年末无关联方其他应收款余额。 6、其他应收款年末数比年初数减少 35,478,024.54 元，减少比例为 90.07%，变动原因为：本年收回 大量子公司欠款。 （三）长期股权投资 1、投资性质明细分类 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 成本法核算的投资 251,112,209.66 0.00 200,712,209.66 0.00 106 2008 年年度报告全文 2、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 宁波东力机械制造 191,911,562.92 0.00 42,000,000.00 50,400,000.00 242,311,562.92 有限公司 宁波东力齿轮箱有 3,680,646.74 3,680,646.74 0.00 3,750,000.00 0.00 限公司 宁波高新区东力工 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 程技术有限公司 东郊信用社 120,000.00 120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 合 计 50,870,000.00 200,712,209.66 50,400,000.00 251,112,209.66 0.00 3、年末无长期股权投资减值准备。 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 522,998,026.69 22,332,224.85 545,330,251.54 454,013,400.13 556,444.64 454,569,844.77 营业成本 458,438,373.14 21,518,901.58 479,957,274.72 385,763,492.29 0.00 385,763,492.29 营业利润 64,559,653.55 813,323.27 65,372,976.82 68,249,907.84 556,444.64 68,806,352.48 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （1）工 业 522,998,026.69 454,013,400.13 458,438,373,14 385,763,492.29 107 2008 年年度报告全文 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 小型减速机 90,125,190.36 99,861,290.12 69,865,652.71 63,941,554.38 模块化减速电机 227,605,615.69 148,901,542.28 208,141,883.46 140,883,188.50 大功率重载齿轮箱 171,876,921.61 106,014,319.55 152,676,171.39 100,974,734.57 电 机 21,827,259.67 58,867,970.24 19,555,373.10 45,056,001.06 配 件 11,563,039.36 40,368,277.94 8,199,292.48 34,908,013.78 合 计 522,998,026.69 454,013,400.13 458,438,373.14 385,763,492.29 3、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 国 内 522,106,873.98 454,013,400.13 457,897,598.17 385,763,492.29 国 外 891,152.71 0.00 540,774.97 0.00 合 计 522,998,026.69 454,013,400.13 458,438,373.14 385,763,492.29 4、公司向前五名客户销售总额为 91,695,045.30 元，占公司本年全部营业收入的 16.81%。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、股权投资投资收益 - - （一）成本法核算确认 - - 1、东郊信用社 8,400.00 6,000.00 2、东力齿轮箱 0.00 2,911,348.79 3、东力机械 24,000,000.00 25,824,213.98 二、处置投资收益 0.00 0.00 合 计 24,008,400.00 28,741,562.77 本公司投资收益汇回无重大限制。 108 2008 年年度报告全文 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 净利润 26,409,252.04 加：资产减值准备 1,819,202.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,448,614.12 无形资产摊销 68,083.33 长期待摊费用摊销 95,769.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 185,733.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 3,720,454.60 投资损失（收益以“－”号填列） -24,008,400.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 737,300.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -41,021,559.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,077,478.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 54,466,582.11 其 他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 10,843,554.08 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 浙江东力集团 浙江省宁波市江东 制造业 公司的母公司 工业 许友法 77232728-1 有限公司 区铸坊街35号 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 41.25%和 41.25 %。本公司的最终控制方为宋济隆、 许丽萍夫妇。 （2）受本公司控制的关联方：详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 109 2008 年年度报告全文 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 浙江东力集团有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 宁波东力机械制造有限公司 18,000.00 0.00 0.00 18,000.00 宁波东力齿轮箱有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 宁波高新区东力工程技术有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 浙江东力集团有限公司 4,950.00 41.25% 2,475.00 0.00 0.00 0.00 7,425.00 41.25% 宁波东力机械制造有限公司 18,000.00 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 18,000.00 100.00% 宁波东力齿轮箱有限公司 375.00 75% 0.00 0.00 0.00 0.00 375.00 75% 宁波高新区东力工程技术有 500.00 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 100.00% 限公司 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 赵建明 董事、财务总监 宁波东力太普机械有限公司 同一实际控制人 宁波东力电气技术有限公司 同一实际控制人 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2、关联方往来款项余额 占所属科目全部应收（付）款 年末金额（万元） 项 目 关联方 项余额的比重 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应收款 赵建明 0.00 0.025 0.00 0.00% 预付账款 宁波东力太普机械有限公司 20.38 0.00 0.14% 0.00% 110 2008 年年度报告全文 3、其他关联方交易事项 （1）为关联方提供担保情况：详见附注九。 （2）固定资产交易 2008 年，公司向宁波东力电气技术有限公司采购固定资产，采购价格为 167,652.00 元。 （3）原材料采购 2008 年 9 月，公司与宁波东力太普机械有限公司签订总金额为 682,805.00 元的外协件采购合同，截止 2008 年末，公司已预付 203,841.50 元。 （4）本年支付高级管理人员工资总额为 234 万元。 九、或有事项 无或有事项。 十、承诺事项 （一）、截止 2008 年末，公司其他货币资金中余额有 10,000,000.00 元为银行承兑汇票保证金，66,243.00 元为保函保证金。 （二）、2004 年 10 月 1 日，公司和宁波市慈善总会签订慈善帮困基金的协议，协议规定：公司从签订 协议日起至 2014 年 10 月期间，于每年 10 月底前向宁波市慈善总会捐赠 100,000.00 元，共计捐赠 1,000,000.00 元，此协议转至江东区慈善总会执行。截止 2008 年末，公司已累计捐赠 900,000.00 元。 （三）、2008 年 10 月 28 日，公司控股子公司宁波东力机械制造有限公司与宁波市江北区慈善总会签 订关于建立东力慈善冠名基金协议，协议规定：以留本捐息形式 捐赠 10,000,000.00 元，建立东力慈善冠 名基金，公司从 2008 年 10 月起至 2012 年 10 月期间， 于每年 10 月底前向宁波市江北慈善总会捐赠 600,000.00 元。截止 2008 年末东力机械已捐赠 600,000.00 元。 （四）、2008 年 3 月，宁波东力机械制造有限公司与中国工商银行股份有限公司宁波江东支行签定最 高额保证合同，为本公司 2008 年 3 月 21 日至 2010 年 3 月 20 日在人民币 10,000 万元最高贷款余额内提供 担保。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司由上述最高额保证合同担保的短期借款为 8,000 万元。 （五）、2007 年 10 月，公司控股子公司宁波高新区东力工程技术有限公司与宁波高新区研发园绿城建 设有限公司签署宁波研发园认购协议，认购位于宁波研发区内 3C 地块 1 幢 17-18 层，合同总价人民币 23,353,132.00 元，截止 2008 年末，公司已支付款项 20,877,691.00 元。 （六）、2008 年 12 月 18 日，公司与中国工商银行宁波市江东支行签订最高额保证合同，为宁波东力 机械制造有限公司与中国工商银行宁波市江东支行之间签订的合同编号为 2008 年（工银甬江东贷）字第 0219 号的 15,000.00 万元的固定资产借款合同提供担保，保证金额为 10,000 万；同时，宁波东力机械制造 有限公司年末的无形资产中有原值 49,369,795.20 元、摊余价值 47,888,701.37 元的土地使用权为该项借款 提供抵押。上述借款期限为 5 年，从 2008 年 12 月 19 日至 2013 年 12 月 20 日。截止 2008 年 12 月 31 日， 宁波东力机械制造有限公司的借款余额为 5,000 万元。 111 2008 年年度报告全文 （七）、2008 年 7 月 2 日，公司与中国银行宁波市江东支行签订最高额保证合同，为宁波东力机械制 造有限公司进口设备开具信用证提供 1.1 亿元担保。 （八）、2008 年 12 月 17 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过议案，公司控股子公司宁波 东力机械制造有限公司作为宁波江北佳和小额贷款股份有限公司的主发起人，并依据《宁波市小额贷款公 司试点管理暂行办法》相关规定，宁波东力机械制造有限公司调整小额贷款公司的出资额，拟出资 3,000 万元，占宁波江北佳和小额贷款股份有限公司注册资本的 20%，宁波江北佳和小额贷款股份有限公司于 2009 年 1 月 20 日在宁波市工商局注册。 十一、资产负债表日后事项 根据 2009 年 3 月 28 日公司董事会二届二次会议通过的 2008 年度利润分配预案，公司拟以现有总股 本 18,000 万股为基数，按每 10 股派发现金股利 1 元(含税)，共计派发现金股利 1,800 万元，剩余未分配利 润结转下一年度。 十二、其他事项说明 2008 年末公司控股子公司宁波东力机械制造有限公司固定资产中有原值为 32,752,298.52 元、净值为 32,752,298.52 元的房屋建筑物尚未办妥房屋所有权证。 十三、本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -185,733.74 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； - （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 18,364,325.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 - 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； - （七）委托他人投资或管理资产的损益； - （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - （九）债务重组损益； -19,802.50 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - 112 2008 年年度报告全文 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 - 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - （十六）对外委托贷款取得的损益； - （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； - （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 - 损益的影响； （十九）受托经营取得的托管费收入； - （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 139,516.39 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； - （二十二）少数股东损益的影响数； - （二十三）所得税的影响数； 2,735,390.66 合 计 15,562,914.49 十四、净资产收益率与每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.03 17.15 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 13.03 13.95 0.38 0.38 股东的净利润 （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣 除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股 股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 113 2008 年年度报告全文 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归 属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月 份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为 归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数无重大变化 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 3 月 28 日批准报出。 114 2008 年年度报告全文 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有立信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公司公开披露的所有公司文件正本及公告原件。 宁波东力传动设备股份有限公司 董事长：宋济隆 二〇〇九年三月二十八日 115