香梨股份(600506)2005年年度报告

新疆库尔勒香梨股份有限公司 XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 600506 2005 年年度报告 2005 年 4 月编制 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 5 六、公司治理结构 ........................................................... 8 七、股东大会情况简介 ....................................................... 9 八、董事会报告 ............................................................. 9 九、监事会报告 ............................................................ 12 十、重要事项 .............................................................. 19 十一、财务会计报告 ........................................................ 24 十二、备查文件目录 ........................................................ 70 1 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司第二届董事会第十四次会议于 2006 年 4 月 15 日召开，会议应到董事 9 人，实到 7 人， 其中：董事杜黎源先生因工作原因，委托董事张素云女士代为出席并行使表决权；独立董事于建嵘先 生因公出差，委托独立董事赵方东先生代为出席并行使表决权。 3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人冯国胜，主管会计工作负责人张素云，会计机构负责人（会计主管人员）王黎声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司 公司法定中文名称缩写：香梨股份 公司英文名称：XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 公司英文名称缩写：xlgf 2、公司法定代表人：冯国胜 3、公司董事会秘书：邓晓天 联系地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 电话：0996-8851716 传真：0996-8851859 E-mail：xlgf_dmb@163.com 公司证券事务代表：徐振丽 联系地址：新疆尔勒市圣果路圣果名苑 电话：0996-8851716 传真：0996-8851859 E-mail：xlgf_dmb@163.com 4、公司注册地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 公司办公地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 邮政编码：841000 公司国际互联网网址：无 公司电子信箱：xlgf_dmb@163.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：香梨股份 公司 A 股代码：600506 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地点：新疆库尔勒圣果路圣果名苑 公司变更注册登记日期：2005 年 5 月 16 日 公司变更注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6500001000756 公司税务登记号码：国税巴字 652801718901406 地税库字 652801718901406 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 30 号 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -64,874,613.21 净利润 -62,377,932.16 扣除非经常性损益后的净利润 -44,449,403.71 主营业务利润 4,733,090.60 其他业务利润 -4,536,328.78 营业利润 -29,814,916.34 投资收益 56,646.88 补贴收入 672,237.95 营业外收支净额 -35,788,581.70 经营活动产生的现金流量净额 17,892,590.02 现金及现金等价物净增加额 -73,959,101.02 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -21,072,851.77 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 672,237.95 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,455,150.90 委托投资损益 0.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 16,934.47 的其他各项营业外收入、支出 合计 -17,928,528.45 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上 2005 年 2003 年 调整后 调整前 年增减(%) 主营业务收入 57,317,580.08 41,320,129.63 41,320,129.63 38.71 82,758,836.00 利润总额 -64,874,613.21 5,037,121.39 587,062.32 -1,387.93 16,176,593.57 净利润 -62,377,932.16 3,779,213.67 804,797.85 -1,750.00 16,150,216.93 扣除非经常性损益的净利润 -44,449,403.71 -14,974,752.02 -17,949,167.84 -196.83 17,037,459.26 每股收益 -0.39 0.02 0.01 -2,050.00 0.10 最新每股收益 -0.39 0.02 0.01 -2,050.00 0.10 净资产收益率（%） -14.82 0.78 0.17 -2,000.00 3.34 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 -10.56 -3.10 -3.70 -240.64 3.52 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 -9.83 -3.10 -3.71 -217.00 3.58 加权平均净资产收益率（%） 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 17,892,590.02 35,668,039.97 35,668,039.97 -49.83 -106,769,704.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.22 0.22 -50 -0.67 2004 年末 本年末比 2005 年末 上年末增 2003 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 534,493,884.73 669,789,690.72 669,789,690.72 -20.19 712,468,006.56 股东权益（不含少数股东权益） 420,894,553.26 483,272,485.42 484,748,128.67 -12.90 483,943,330.82 每股净资产 2.62 3.01 3.02 -12.95 3.02 调整后的每股净资产 2.62 3.01 3.02 -12.95 3.02 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,500,000.00 240,837,990.14 34,192,504.86 9,989,022.16 47,741,990.42 483,272,485.42 本期增加 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 62,377,932.16 62,377,932.16 期末数 160,500,000.00 240,837,990.14 34,192,504.86 9,989,022.16 -14,635,941.74 420,894,553.26 1)未分配利润变动原因：亏损所致。 2)股东权益变动原因：亏损所致。 本报告期内, 股东权益变动原因系本年度经营业绩亏损导致利润减少所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110,500,000.00 68.84 110,500,000.00 68.84 其中： 国家持有股份 74,905,700.00 46.67 74,905,700.00 46.67 境内法人持有股份 35,594,300.00 22.39 35,594,300.00 22.39 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 110,500,000.00 68.84 110,500,000.00 68.84 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000.00 31.16 50,000,000.00 31.16 2、境内上市的外资股 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000.00 31.16 50,000,000.00 31.16 三、股份总数 160,500,000.00 100 160,500,000.00 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,162 户 前十名股东持股情况 质押或 持股比例 持有非流通 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 (%) 股数量 股份数 量 国 有 股 新疆巴州沙依东园艺场 32.572 52,277,800 未流通 52,277,800 无 东 国 有 股 库尔勒市库尔楚园艺场 14.098 22,627,900 未流通 22,627,900 无 东 国 有 股 哈密中农科发展有限公司 10.253 16,456,000 未流通 16,456,000 无 东 国 有 股 人和农场农工贸有限责任公司 7.713 12,379,100 未流通 12,379,100 无 东 和硕新农种业科技有限责任公 国 有 股 4.211 6,759,200 未流通 6,759,200 无 司 东 李小林 其他 0.580 936,100 已流通 未知 朱秀琴 其他 0.350 577,300 已流通 未知 李西存 其他 0.290 467,200 已流通 未知 姜影 其他 0.260 420,830 已流通 未知 席生枝 其他 0.220 367,700 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李小林 936,100 人民币普通股 朱秀琴 577,300 人民币普通股 李西存 467,200 人民币普通股 姜影 420,830 人民币普通股 席生枝 367,700 人民币普通股 严明亮 308,000 人民币普通股 刘桂春 252,310 人民币普通股 高秋课 250,000 人民币普通股 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 李端华 242,200 人民币普通股 孙传玲 217,900 人民币普通股 上述股东关联关 未知流通股股东存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 系或一致行动关 人。 系的说明 前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在关联关系，第六名至第十名 为流通股，未知有否关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 法人代表：王金明 注册资本：1,505 万元人民币 成立日期：1959 年 8 月 20 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：库尔勒香梨、其它农林业种植，畜禽养 殖，兼营：农副产品加工销售（除专营产品）瓜果食品、冷藏、贮存、运输服务； 报告期内公司第 一大股东股权未发生变化。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：新疆巴州国资局 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 新疆巴州国资局 新疆库尔勒市国资局 100% 100% 新疆巴州沙依东园艺场 新疆库尔勒市库尔楚园艺场 32.572% 14.098% 新疆库尔勒香梨股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职 务 性别 取的报酬 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税后) 冯国胜 董事长 男 61 2003-01-05 2006-01-05 0 0 8.46 副董事长、党 李胜利 男 50 2003-01-05 2006-01-05 0 0 6.09 委书记 杜黎源 副董事长 男 41 2004-03-23 2006-01-05 0 0 6.19 张 强 董事、总裁 男 44 2003-01-05 2006-01-05 0 0 6.46 阿米娜 董事、副总裁 女 36 2003-01-05 2006-01-05 0 0 5.65 董事、财务总 张素云 女 41 2004-05-11 2006-01-05 0 0 5.65 监 于建嵘 独立董事 男 44 2003-01-05 2006-01-05 0 0 3.60 马利平 独立董事 男 34 2003-01-05 2006-01-05 0 0 3.60 赵方东 独立董事 男 38 2003-06-29 2006-01-05 0 0 3.60 王金明 监事会主席 男 51 2003-01-05 2006-01-05 0 0 3.65 史家新 监事 男 44 2003-01-05 2006-01-05 0 0 2.69 廖继明 监事 男 36 2003-01-05 2006-01-05 0 0 2.69 张建军 副总裁 男 43 2003-01-05 2006-01-05 0 0 5.65 郭秋智 技术总监 男 54 2003-01-05 2006-01-05 0 0 5.65 邓晓天 董事会秘书 男 49 2003-01-05 2006-01-05 0 0 5.65 合计 / / / / / / 75.28 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)冯国胜，1999 年至今一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事长职务。 (2)李胜利，1999 年至今一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司副董事长职务。 (3)杜黎源，1999 年-2003 年任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、总裁；2004 年至今任新疆库 尔勒香梨股份有限公司副董事长职务。 (4)张 强，1999 年至 2005 年任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、常务副总裁，2005 年 10 月 任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、总裁职务。 (5)阿米娜，1999 年至今一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、行政总监，2005 年 12 月至 今担任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、副总裁职务。 (6)张素云，1999 年-2004 年一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司财务总监，2004 年至今担任新 疆库尔勒香梨股份有限公司董事、财务总监职务。 (7)于建嵘，1998 年-2003 年攻读博士学位，2003 年至今任新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董 事职务。 (8)马利平，1992 年至今为新疆华夏一洲律师事务所合伙人、律师，兼任新疆库尔勒香梨股份有 限公司独立董事。 (9)赵方东，历任新疆公正有限责任会计师事务所、新疆惠恒会计师事务所项目经理，2003 年至 今任新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事职务。 (10)王金明，1999 年至今任新疆巴州沙依东园艺场党委书记、场长，兼任新疆库尔勒香梨股份 有限公司监事会主席。 (11)史家新，2001 年至今任哈密中农科发展有限公司董事长兼总经理、新疆库尔勒香梨股份有 限公司监事会监事职务。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 (12)廖继明，任新疆库尔勒香梨股份园艺分公司总经理，2003 年至今任新疆库尔勒香梨股份有 限公司监事会职工监事。 (13)张建军，1999 年-2001 年任新疆库尔勒香梨股份有限公司营销部经理。2001 年至今任新疆 库尔勒香梨股份有限公司副总裁职务。 (14)郭秋智，1999 年-2003 年任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、副总裁。2003 年至今任新 疆库尔勒香梨股份有限公司技术总监职务。 (15)邓晓天，2000 年至今任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会秘书职务。 （二）在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事和其他高级管理人员在股东单位任职。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓 名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 李胜利 阿尔金畜牧股份有限公司 董事长 2004-06-18 - 否 张建军 阿尔金畜牧股份有限公司 总经理 2004-06-18 - 否 张素云 阿尔金畜牧股份有限公司 财务总监 2004-06-18 - 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 董事会薪酬与考核委员会拟定董事、监事、高级管理人员薪酬方案，由董事会审议通过后提交股东大 会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员 报酬确定依据：公司内部董事及高级管理人员的报酬由固定津贴、基薪收入及绩效考核收入构成，独 立董事的报酬由固定津贴构成。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王金明 是 史家新 是 公司董事、监事、高级管理人员和其他员工一样，依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规 定发放，同时与经济效益挂钩。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱宗伟 总裁 个人原因 张强 副总裁 聘任为总裁 阿米娜 行政总监 聘任为副总裁 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 137 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 25 生产人员技术人员 30 管理人员 61 财务人员 14 其他 7 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 1 硕士及研究生 4 大专及本科 132 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法 律、法规、规范性文件和上海证券交易所的要求，持续建设和不断完善公司治理结构，加强信息披 露，努力规范公司运作。 根据中国证监会证监发[2004]118 号《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上海 证券交易所股票上市规则（2004 修订）》的规定，我公司对《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《累计投票制实施细则》、《重要财务决策制 度》、《投资管理制度》、《货币资金管理制度》等一系列规范性文件进行了修订，进一步完善了公 司法人治理结构，充分保护了流通股股东的合法利益。 公司董事会、监事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》所规定 的程序谨慎决策；公司独立董事充分行使独立性职权，有利于保护中小股东的合法利益，有利于提高 公司经济利益方面的决策能力，充分发挥独立董事职责。 公司严格执行中国证监会和上海证券交易所有关信息披露方面的规定，认真履行信息披露义务， 制定公司董事会秘书负责信息披露工作，负责接待股东来访和咨询工作。公司严格按照法律法规要求 和“公开、公平、公正”的原则，真实、准确、完整、及时的披露信息，确保公司股东公平的获得相 关公司经营管理的信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 于建嵘 9 4 5 0 赵方东 9 9 0 0 马利平 9 8 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。 公司独立董事任职以来，能按照相关法律法规和《公司章程》的要求，积极出席董事会会议，未 能出席会议的，能委托其他独立董事代为出席，并对公司的关联交易和重大事项及其他决议作出客 观、公正的判断和独立行使职权，对董事会的科学决策和公司的良性发展起到了积极的作用，维护了 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 全体股东尤其是中小股东的利益，促使公司治理结构进一步完善。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：本公司业务完全独立于控股股东。控股股东目前没有从事与本公司相同或相近的业 务； 2)人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司正副总裁、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均在上市公司领取薪酬，专职在本公司服务，没有在股东单位担任任何职 务； 3)资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有的工业产权、非专业 技术等无形资产均属股份公司，股份公司拥有独立的采购、销售系统。 4)机构方面：本公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作，控股股东及其职能部门与本公 司及本公司的职能部门之间没有上下级关系。 5)财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立 了独立的银行账户和税务登记号，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立并完善了高级管理人员的基本薪酬与公司绩效相联系的考评与激励机制，根据新疆库尔 勒香梨股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案，内部董事的报酬由固定津贴、基薪收入及 风险收入构成，外部董事的报酬由固定津贴构成，非董事成员兼任的高级管理人员的报酬由基薪收入 及 绩效考 核工资 构成，公 司 监事 只领取 固定津贴 ， 公司 高管人 员工资=基 薪 +预留工 资 （基薪 ×10%）。预留工资，在完成董事会确定的年度经营目标的前提下，按年终实现利润的情况考核发 放。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)公司于 2005 年 4 月 28 日 召开 2004 年年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日 的上海证券报。 （二）临时股东大会情况 1)第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 6 月 11 日召开 2005 年度第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 14 日的上海证券报。 2)第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 2 日召开 2005 年度第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 3 日的上海证券报。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的回顾 2005 年是公司发展最为困难的一年，传统的主营业务受自然灾害及市场竞争因素的影响，经营 业绩急剧下降；公司两个下属子公司阿尔金畜牧股份有限公司和北京雷鸣天宇有限公司因受各种客观 因素的影响，加之公司深加工产品正处于市场推广培育期，未能达到预期的经营目标，导致公司业绩 出现了较大幅度的下降。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度，公司实现主营业务收入 5731.76 万元，较去年同期增加 38.72%；主营业务利润 473.31 万元，较去年同期下降 109.67%；实现净利润-6237.79 万元，较去年同期下降 1750.55%。 2005 年公司出现经营业绩大幅下滑，除经营性亏损外，主要因本期处理固定资产损失和计提固 定资产减值准备增加营业外支出导致。 （二）主营业务及其经营状况 1、总体经营成果和利润与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 2005 年 2004 年 项 目 占利润总额 占利润总额 增 减 增减幅度 金 额 金 额 比例 比例 主营业务收入 57,317,580.08 -88.35 41,320,129.63 820.31 15,997,450.45 38.72 主营业务利润 4,733,090.60 -7.30 2,257,384.07 44.81 2,475,706.53 109.67 原因 主营业务收入本期较上期增加 15,997,450.45 元,增加比例为 38.72%,主要原因系合并其控股子公司北京雷 鸣天宇科技有限公司本期会计报表所致。 其他业务利润 -4,536,328.78 6.99 6,770,533.15 134.41 -11,306,861.93 -167.00 原因 其它业务利润本期较上期减少 11，306，861。12 元，减少比例为 167。00%，主要原因系本期依据第二届 十四次董事会会议决议，核减承包费 5333451.51 元，数量 591,704.34 公斤以及其他业务增加所致。 投资收益 56,646.88 -0.08 16,706,127.43 331.66 -16,649,480.55 -99.66 原因 (1)2005 年公司其控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司总经理办公会会议研究决定:转让北京东方明华 快餐有限公司。此次股权转让收益为 56,646.88 元。 (2)2004 年公司根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次临时股东大会会议决议及《股权转让协议》新疆 库尔勒香梨股份有限公司出售持有的巴州香梨置业有限责任公司 99.43%的 2983 万元股权，全额转让于姚 来国、朱忠臣、蔺青。转让价格为 4474.50 万元。2004 年 12 月 20 日公司与姚来国、朱忠臣、蔺青因转让 价格定价因素,签署股权转让补充协议, 追加转让价格 4,450,059.07 元, 截止 2004 年 6 月 24 日公司完成 对原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司全部股权的转让程序。取得股权转让收益 16,706,127.43 元 ①本期主营业务利润占利润总额比例较上年变化的主要原因： 主营业务产品的成本较去年增加所致;主营业务中增加手机的收入。 ②本期其他业务利润占利润总额比例较上年变动的主要原因： 其他业务收入较去年睥减少；其他业务支出较去年增加所致。 ③本期投资收益占利润总额比例与上年发生变动的主要原因： 投资收益金额较去年减少所致。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分行业分产品情况表 单位：元 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率 入比上年增 本比上年增 年增减 产品 收入 成本 （%） 减（%） 减（%） （%） 一、按行业分 1、农业 15,885,338.81 13,335,875.59 16.05 53.03 100.38 -55.28 2、商业 37,772,167.36 34,675,050.44 8.20 100.00 100.00 100.00 二、按产品分 1、香梨 15,885,338.81 13,335,875.59 16.05 53.03 100.38 -55.28 2、手机 37,772,167.36 34,675,050.44 8.20 100.00 100.00 100.00 3、主营业务地区情况表 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 北 京 37,772,167.36 100.00 河北省 1,489,561.84 100.00 福建省 5,450,801.32 100.00 广东省 1,844,542.51 -45.99 浙江省 4,273,379.35 86.48 新疆自治区 6,487,127.70 27.66 4、主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 单位：元 2005 主营业务 2005 年主营 2004 年主营 2004 年 主营业务利润 行业 年毛 利润增减 毛利变动 业务利润 业务利润 毛利% 增减额 利% 率% 农业 2,549,463.22 16.05 3,725,296.31 35.89 -1,175,833.09 -31.56 -150.85 商业 3,097,116.92 8.20 169,192.13 0.57 2,927,924.79 1730．53 1338．60 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 5、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 46,581,351.27 占采购总额比重 51.00% 前五名销售客户销售金额合计 26,455,542.70 占销售总额比重 46.16% 6、资产构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 币种：人民币 2005 年 2004 年 增减 项 目 占总资产 占总资产 增减额 金额 金额 幅度 比重 比重 贷币资金 46,185,462.03 8.64 120,144,563.05 17.94 -73,959,101.02 -61.56% 应收账款 19,178,200.67 3.59 13,865,642.56 2.07 5,312,558.11 38.31 其他应收款 25,683,818.40 4.81 65,951,792.53 9.85 -40,267,974.13 -61.06 预付账款 4,915,424.97 0.92 14,011,192.56 2.09 -9,095,767.59 -64.92 说明： ①本报告期内,货币资金期末余额较期初减少比例为 61.56%,主要原因系归还了 8000 万元的贷 款； ②应收账款期末余额较期初增加比例为 40.70%，主要原因系本期香梨收入增加，货款未收回所 致； ③其他应收款其末余额较期初减少比例为 59.34%，主要原因系本期收回巴州香梨置业有限责任 公司借款资金及收回巴州香梨置业有限责任公司股权转让款所致； ④预付账款期末余额较期初减少比例为 64.92%，主要原因系本期在建工程完工转入固定资产所 致； 7、费用构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 项 目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减幅度 营业费用 7,671,536.88 3,029,480.55 4,642,058.33 153.23 管理费用 19,587,215.65 13,860,804.10 5,726,411.55 41.31 财务费用 2,752,925.63 737,031.87 2,015,893.76 273.51 所得税 0.00 1,475,643.25 -1,475,643.25 -100 说明： ① 管理费用本年较上年增加比例为 41.31%,主要原因系公司控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公 司管理费用增加所致; 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 ② 财务费用本年较上年增加比例为 273.51%,主要原因系利息收入减少所致; ③ 因本年度净利润为亏损以致上交的所得税为零。 8、现金流量构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 项目 2005 年金额 2004 年金额 增减额 增减幅度 经营活动产生的现 17,892,590.02 35,668,039.97 -17,775,449.95 -49.84 金流量净额 投资活动产生的现 -10,221,203.91 -81,236,032.79 71,014,828.88 -87.42 金流量净额 筹资活动产生的现 -81,630,487.13 65,968,635.88 -147599123.01 -223.74 金流量净额 经营活动产生的现 2005 年 2004 年 金流量 母公司 合 并 母公司 合 并 经营活动现金流入 72,996,245.86 114,387,355.22 108,300,702.85 122,187,278.25 小计 其中：销售商品、 提供劳务收到的现 19,348,091.39 65,525,650.76 75,307,560.62 65,286,011.09 金 经营活动现金流出 44,654,654.73 96,494,765.20 71,752,697.44 86,519,238.28 小计 其中：购买商品、 提供劳务支付的现 20,998,609.38 72,131,441.28 54,385,407.70 56,762,945.05 金 经营活动产生现金 28,341,591.13 17,892,590.02 36,548,005.41 35,668,039.97 流量净额 说明： (1)经营活动产生的现金流量本期较去年同期下降 49.83%。原因系： ① 本期收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期下降 14.21%; ② 本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 27.07%； ③ 本期支付的其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 32.53%。 (2)投资活动产生的现金流量较去年同期下降 87.41%,原因系： ① 本期收回投资收到的现金较年同期下降 54.32; ② 本期取得投资收益所收到的现金较去年同期增加 100%; 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 ③ 本期处置固定资产、无形资产和期他长期资产所收回的现金净额较去年同期增加 48.4%； ④ 本期收到的其他与投资活动有关的现金较去年增加 100%； ⑤ 本期支付的期他与投资活动有关的现金较去年同期增加 100%； (3)筹资活动产生的现金流量较去年同期下降 223.74%，原因系： ① 本期收到的其他与筹资活动有关的现金较去年同期下降 58.32%； ② 本期偿还债务所支付的现金较去年同期增加 166.67%； ③ 本期分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较去年同期增加 23.37%。 9、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 业务性质、主要 被投资公司 注册资本 资产规模 净利润 产品或服务 新疆阿尔金畜牧 食品开发 5120 3,906.38 -1,077.70 股份有限公司 北京雷鸣天宇有 电讯产品经营 409 1,211.03 -19.10 限责任公司 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1）本公司所属行为农业种植行业中的果品种植业，主营产品为库尔勒香梨。近年来库尔勒种植 面积不断扩大，市场竞争逐渐激烈，新增香梨种植面积主要来源于库尔勒地区周边团场和乡场。因此 导致香梨产量在 2005 年度增幅较快，新增香梨产量对原有消费市场的冲击较大；同时，国内对于进 口（含我国台湾地区）高档水果销售市场的逐步放开，也使得库尔勒香梨作为一种特色中高档鲜果， 受到了来自其他地区高档水果的竞争。 在行业竞争格局发生剧烈变化的 2005 年，公司未能有效预测、把握行业变化的特点，未能及时 做出相关经营策略调整，导致原有消费市场较以往年度有了较大程度的萎缩，影响了公司 2005 年度 的经营业绩。但公司在高档库尔勒香梨的种植、分选上仍然具备行业的领先地位，在种植工艺和规 模、保险贮藏、品牌等方面具有一定优势。公司将积极调整产品销售策略，通过先进的种植技术，不 断提高香梨产品的产量和质量，加强产品物流体系管理，从而不断降低经营成本，提供香梨产品的盈 利能力。 2）公司虽已开发研制出果品深加工产品——“笙夏”牌系列杏酒，但由于公司地位新疆腹地， 交通运输条件较为不便，果酒类市场竞争日趋激烈，信息沟通也较内地地区存在较大差距，在一定程 度上影响了杏酒的产品推广计划，使得 2005 年度杏酒产品未能产生预期的效益。 但公司是目前国内 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 具备开发、研制、生产高中低档杏酒产品的少数大型企业之一，仍然具备较强的市场影响力。公司将 以杏酒产品的保健功能、口感清爽、品种丰富为特点，积极扩大杏酒产品的销售范围，逐步提高杏酒 产品在果酒行业中的市场份额。 2、公司未来的发展机遇与挑战及新年度计划 2006 年公司的首要经营目标是通过积极稳妥的经营，努力做好香梨和杏酒等主营产品的生产和销 售工作，争取扭亏为盈。为确保计划实现，公司将采取以下措施： 1）股权分置改革方面：在各方的协调和配合下全面实施股权分置改革。 2）人力资源方面：要积极培养和造就一批复合型、创造型和具有合作精神的高素质人才，同时 也要坚持“打破地区界限、不拘一格”的用人方针，公开招聘高级管理人员和专业技术人员，并创造 环境留住优秀人才，建设适应市场发展需要的管理人才梯队。 3）企业信息化建设方面：要继续按步骤推进，要以过程控制、财务管理为主线，依托业务系统 软件来提高企业的决策和管理能力，从而不断提升公司综合竞争力，促进企业可持续发展。 4）品牌建设方面：要制订明确的品牌短、中、长期战略目标，调动企业所有员工从产品质量、 技术创新、企业信誉、品牌传播等方面不遗余力地加以实施，以此来激活品牌，赋予品牌丰富的文化 内涵，增强品牌竞争力，不断巩固、提升品牌的消费者忠诚度，从而实现“东方圣果”、“笙夏”、 “阿尔金”品牌在市场的强势地位。 5）市场方面：公司要以本地市场为重点，努力提高其市场占有率；并在巩固目标市场的基础 上，开拓周边新市场；同时要提高高附加值产品的市场份额。 3、2006 年公司资金需求和使用计划 公司今后发展需要大量的资金投入，为此公司将继续与银行等金融机构保持良好的银企合作关 系，稳定融资渠道；同时还将在经营活动中严格控制成本，提高获利能力，增加现金流，并在项目的 建设上采取争取国家补助资金等多种形式拓宽融资渠道，确保公司经营持续健康发展。 4、2006 年公司面临的困难和拟采取的措施 2006 年公司面临的形势相当严峻，困难和机遇并存，在新的一年，公司将充分利用和挖掘各类 有效资源，力争使今年的各项工作有新的突破。 （1）调整销售方式方法，积极扩大香梨产品的市场 [风险] 在传统的香梨业务方面，存在市场竞争不断激烈的风险 [对策] 公司将通过积极调整销售手段，加强公司“东方圣果”牌香梨的品牌知名度和客户忠实 度，不断扩大销售范围；通过精细化分选，调整产品结构，针对不同消费人群，积极改进产品包装设 计，加强产品的多样化，从而提高市场占有率。 （2）对公司资产加大有效利用力度，通过多种方法扩大稳定收入来源 [风险] 公司小康城招商工作面临不能有效出租/出售的风险 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 [对策] 公司将指派或聘请具有专业房地产营销经验的人员，加强小康城招商工作，通过组织商 业策划营造更好的营商环境，提高出租率，在免租期满后，确保按期实现租金收入。 （3）开拓果酒类产品 [风险] 存在市场扩大不利，影响公司业绩的风险 [对策] 公司深加工产品冰杏酒在部分市场试销并取得较好市场反应的基础上，加强营销网络建 设，选取新疆为重点市场，力争取得大的突破。 （4）积极寻找新的回报较高、成长性好的项目，为公司持续发展建立后备资源 [风险] 存在项目投资失败的风险 [对策] 公司将严格按照公司章程和相关议事规则，完善项目的前、中期调查，聘请专业顾问/机 构对拟投资项目进行考察，出具详尽的可行性分析报告，降低项目投资风险。 （5）在内部管理上，要注重实效，狠抓落实，完善机制，多方面开源节流，增收节支，做到工 作有计划、核算精细化，程序规范化，争取在新的一年里取得更好的收益，回报全体股东。 （四）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2001.12.19 年通过首次发行募集资金 23,141.29 万元人民币，已累计使用 22,245.04 万元 人民币，其中本年度已使用 2,003.00 万元人民币，尚未使用 896.25 万元人民币，尚未使用募集资金 专户存储。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入 实际投入金 产生收益 承诺项目名称 变更 预计收益 合计划 合预计 金额 额 情况 项目 进度 收益 7000 吨保鲜库项目 3,400 否 2,362.38 是 否 万吨鲜果速冻产品加工项目 3,412 否 1,819.57 是 否 香梨酒加工项目 4,550 否 4,125.16 是 否 优质苗木脱毒组培快繁育苗基地 2,703 否 2,668.14 是 否 建设项目 万亩园艺高新示范园区建设项目 3,106 否 3,105.40 是 否 营销网络与品牌建设 6,000 否 346.43 是 否 万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园 2,920 否 2,071.11 是 否 区建设项目 万亩仁用杏优质丰产栽培示范园 2,703 否 1,734.98 是 否 区建设项目 万吨果汁果酱产品加工项目 3,713 否 11.87 是 否 肉用驴产业化经营建设屠宰、加 9,848 是 4,000 是 否 工项目 合计 / / / 1)7000 吨保鲜库项目 项目拟投入 3,400 万元人民币，实际投入 2,362.38 万元人民币 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2)万吨鲜果速冻产品加工项目 项目拟投入 3,412 万元人民币，实际投入 1,819.57 万元人民币 3)香梨酒加工项目 项目拟投入 4,550 万元人民币，实际投入 4,125.16 万元人民币 4)优质苗木脱毒组培快繁育苗基地建设项目 项目拟投入 2,703 万元人民币，实际投入 2,668.14 万元人民币 5)万亩园艺高新示范园区建设项目 项目拟投入 3,106 万元人民币，实际投入 3,105.40 万元人民币 6)营销网络与品牌建设 项目拟投入 6,000 万元人民币，实际投入 346.43 万元人民币 7)万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目 项目拟投入 2,920 万元人民币，实际投入 2,071.11 万元人民币 8)万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目 项目拟投入 2,703 万元人民币，实际投入 1,734.98 万元人民币 9)万吨果汁果酱产品加工项目 项目拟投入 3,713 万元人民币，实际投入 11.87 万元人民币 10)肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项目 项目拟投入 9,848 万元人民币，实际投入 4,000 万元人民币，在公司运作的近四年期间,由于实 际募集资金额远小于原预计融资额,导致资金缺口过大,随着市场变化及公司经营发展的需要,2004 年 8 月 4 日召开的第二届董事会第五次会议决议通过了公司变更募集资金投资项目的议案,公司将香梨 电脑分选线项目、万吨冷冻冷藏两用库建设项目、良种繁育及种子产业化建设项目三个项目变更为肉 用驴产业化经营建设屠宰、加工项目。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 根据“中国证监会关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知”的要求，我公司拟对 2004 年的会计差错更正事项如下： 1、公司 2004 年 6 月 24 日将控股子公司巴州香梨置业有限责任公司 99.43%的 2983 万元股权出售 后，将其债权债务关系纳入了当年的合并报表抵消范围，相应代入抵消坏账准备 4,450,059.07 元及 母公司享有的法定盈余公积 267,408.48 元、法定公益金 267,408.48 元。针对上述问题，经请示主管 财政部门后得到电话答复：子公司股权出售后，其债权债务关系不再纳入合并报表抵消范围，相应的 坏账准备抵消金额不再连续抵消，而母公司享有的法定盈余公积、法定公益金亦不再连续代入。该会 计差错更正事项调增 2004 年度利润 4,450,059.07 元,调增盈余公积 534,816.96 元；调减 2004 年度 期初未分配利润 4,984,876.03 元。 2、公司 2005 年度进行所得税汇算清缴后,根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137 号 文件规定，补交了 2004 年非种植业、养殖业和农林产品初加工所得计缴企业所得税 1,475,643.25 元。该会计差错更正事项调减 2004 年度净利润 1,475,643.25 元，其中调减法定盈余公积 147,564.33 元、法定公益金 147,564.33 元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2005 年 3 月 24 日召开第二届董事会第六次董事会会议，(1)公司 2004 年度《总裁工作 报告》； (2)公司 2004 年度《董事会工作报告》； (3)公司 2004 年度财务决算报告； (4)公司 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年度利润分配方案的预案； (5)关于续聘会计师事务所及支付其报酬的议案； (6)关于调整 《公司章程》相关条款的议案； (7)关于公司《2004 年年度报告》及《年度报告摘要》的议案； (8) 关于公司购买巴州香梨置业有限责任公司部分资产的议案； (9)关于聘任证券事务代表的议案； (10) 关于提请召开 2004 年度股东大会的议案。 ，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的上海证券交易所 2)公司于 2005 年 4 月 11 日召开第二届董事会第七次临时会议董事会会议，通过关于修改《公司 章程》修订案的议案。，决议公告刊登在 2005 年 4 月 13 日的上海证券交易所 3)公司于 2005 年 4 月 25 日召开第二届董事会第八次临时会议董事会会议，审议通过公司《2005 年第一季度报告》的议案。，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的上海证券交易所 4)公司于 2005 年 4 月 29 日召开第二届董事会第九次临时会议董事会会议，(1)同意通过公司购 买办公及商业用房的议案； (2)通过召开 2005 年第一次临时股东大会的议案。 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日的上海证券交易所 5)公司于 2005 年 8 月 16 日召开第二届董事会第十次会议董事会会议，(1)通过公司《2005 年半 年度报告》及《半年度报告摘要》的议案； (2)通过公司申请流动资金周转贷款 1.5 亿的议案。 ， 决议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日的上海证券交易所 6)公司于 2005 年 8 月 31 日召开第二届董事会第十一次会议董事会会议，同意通过《新疆库尔勒 香梨股份有限公司限期整改的整改报告》的议案。，决议公告刊登在 2005 年 9 月 13 日的上海证券交 易所 7)公司于 2005 年 10 月 26 日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议，(1)通过《公司 2005 年第三季度报告》的议案； (2)通过修改《公司章程》的议案； (3)通过修改公司《股东大会议事规 则》的议案； (4)通过修改公司《董事会议事规则》的议案； (5)通过公司高管人员变动情况的议 案； (6)通过召开 2005 年第二次临时股东大会的议案。 ，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的上 海证券交易所 8)公司于 2005 年 12 月 28 日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，(1)通过公司对部分资 产进行处置的议案； (2)通过公司高管人员变动情况的议案。 ，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日 的上海证券交易所 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定， 在股东大会的授权范围内认真履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议，执行情况如下： 经五洲联合会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，公司共实现主营业务收入 41,320,129.63 元，净利润 804,797.85 元，按 10%提取的法定盈余公积金 80,479.78 元, 提取 10%的法定公益金 80,479.78 元，加计以前年度未分配利润 48,090,628.88 元，扣除合并报表范围影响数 188,037.84 元,2004 年度实际可供分配的利润为 48,922,505.01 元。因公司本年度实现利润较少，2005 年公司开 展的果品深加工项目和畜牧产业化项目需要的资金较大，根据公司发展的具体情况，公司董事会决定 本年度利润不向股东分配，结转至 2005 年，2004 年资本公积不转增股本，以上分配预案已经股东大 会审议。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经五洲联合会计师事务所审计，本公司 2005 年度亏损 62,377,932.16 元，鉴于公司 2005 年度亏 损数额较大,根据《公司法》和《公司章程》中有关亏损弥补前不得分配利润的规定,公司董事会决定 本次不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。以上分配预案须经本公司股东大会审议通过。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年度，公司监事会共召开了 7 次会议.，会议审议通过了公司 2004 年度《监事会工作报 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 告》、《2004 年度财务决算报告》、2004 年度利润分配方案的预案、2004 年年度报告、关于调整 《公司章程》相关条款的议案、2005 年季度报告、《2005 年半年度报告》及《半年度报告摘要》、 购买办公及商业用房的议案、新疆库尔勒香梨股份有限公司限期整改的整改报告、通过《公司章程》 的议案、公司股东大会议事规则、公司监事会议事规则、公司高管人员变动情况的议案及公司对部分 资产进行处置的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2005 年内，监事会根据国家相关法律法规及《公司章程》的有关规定，参加和列席了年度股东 大会和历次董事会会议，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序及决议的执行情况、公司高 级管理人员执行职务情况及公司管理制度的制定等方面进行了监督。监事会认为，本公司董事及高级 管理人员在经营管理中均能按照国家相关法律法规及《公司章程》的有关规定，认真履行职责，依法 经营，规范运作，各项决策程序合法。公司董事会以股东和公司整体利益为出发点，认真履行了股东 大会的各项决议和授权，法人治理结构、内部管理和内部控制制度等在运作中不断健全和完善。 经营班子严格执行董事会决议，重大项目投资符合程序，建立并不断完善了内控制度，信息披露能够 做到及时、准确、透明。董事和全体高级管理人员诚实守信、勤勉尽责，未发现其在执行职务时有违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的情况，也没有滥用职权、损害股东和员工利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会依法对公司的季度报告、半年度报告、年度报告进行了认真、细致的审议，认 为公司 2005 年度财务报告真实，在重大方面公允地反映了公司的财务状况和经营成果，会计核算和 财务管理符合国家相关法律法规的规定，利润分配预案符合公司经营现状，有利于公司的长远发展。 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司在经营决策、投资管理、 财务管理、合同管理、财产处置等各个重要环节上已建立了较为完整、合理、有效的内部控制制度， 并且正在有效实施和不断完善，不存在显著的薄弱环节和风险隐患。2005 年度公司的财务核算体制 健全，会计事项的处理、全年报表的编制及公司执行的会计制度符合有关制度的要求，财务报告中的 主营业务收入、主营业务利润、利润总额等数据是真实的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，本公司无新募集的 A 股资金，前次 A 股募集资金使用基本符合规定。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司在进行收购出售资产项目时，能够遵循国家有关法律、法规及规章的规定，程序 规范，价格公允，操作公开、公平、公正，未发现有内募交易和损害公司及股东利益的行为,对增加 公司盈力能力和稳定公司发展起到了良性效果，符合全体股东利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所发生的关联交易程序规范，价格公允，未发现有损害公司股东利益的行为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度，会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了 公司财务情况。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 报告期内，公司未对报告期利润实现数进行预测。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 购买资产情况，公司本期从新疆巴州香梨置业有限责任公司购入的资产 4,480,668.00 元,产权过 户手续正在办理之中。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2、出售资产情况 出售资产情况, 2004 年 8 至 2005 年 9 月，香梨股份下属控股子公司阿尔金畜牧股份有限公司一 直租赁的办公场所及部分设施系香梨股份投资建设，该部分资产原值为 19,675,299.60 元，评估价值 为 18,001,607.50 元（见评估报告），为使资产所有者与使用者统一，便于资产的管理，确保这部分 资产的有效使用并达到保值增值，公司拟将这部分资产转让给阿尔金畜牧股份有限公司，减值部分按 照会计制度进行账务处理。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、公司报告期内无重大关联交易事项 2、日常关联交易事项 1）接受综合服务 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司提供包括社区 保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职工浴室、生活用水电在内的 生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区 有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自 治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过 3%的利润率执行。费用由股份公司在每年度 的 12 月 20 日以前按实际发生的服务项目将费用支付给股东单位。合同有效期为十年,自 2000 年 4 月 15 日至 2010 年 4 月 15 日。 2）提供资金 单位金额：人民币元 关联方名称 会计科目 本年借方发生额 本年贷方发生额 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园 其他应收款 16,000,000.00 16,000,000.00 艺场 3）关联方应收应付款项余额 单位金额：人民币元 关联方名称 会计科目 期末余额 期初余额 哈密中农科发展有限公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 哈密中农科发展有限公司 预付账款 100,000.00 0.00 新疆库尔勒人和农场工贸有限责任 其他应付款 24,023.70 24,023.70 公司 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 2005 年，公司续聘天津五洲联合会计师事务所有限公司为公司审计机构，并支付上一年度审计 费 45 万元。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 2004 年底，公司因向关联人新疆巴州香梨置业有限责任公司购买已建成的办公楼、别墅、美食 街等共计 18621.67 平方米，共计 10，269.03 万元，占公司 2003 年末经审计净资产的 21%，因公司 未就该交易事项履行相关关联交易决策程序，也未及时履行相关信息披露义务，在 2005 年 5 月 18 日 受到上海证券交易所的公开谴责，公司已就此事项进行了补充披露。 （十三）股权分置改革事项 公司将根据中国证监会、上海证券交易所所颁布的法律法规以及相关规范性文件，积极稳妥地开 展股权分置改革事项。 （十四）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告（已经审计） 审 计 报 告 五洲会字[2006]8-316 号 新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表以及 2005 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和 2005 年度的现金流量。 中国注册会计师: 陈雪 中国注册会计师: 陈军 2006 年 4 月 18 日 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 46,185,462.03 120,144,563.05 44,714,143.26 71,416,963.85 短期投资 应收票据 1,457,800.00 应收股利 应收利息 应收账款 19,178,200.67 13,865,642.56 18,025,756.05 13,865,642.56 其他应收款 25,683,818.40 65,951,792.53 29,638,899.63 65,277,162.56 预付账款 4,915,424.97 14,011,192.56 957,295.51 14,011,192.56 应收补贴款 存货 28,936,161.66 27,366,843.80 15,015,993.19 12,978,676.87 待摊费用 61,281.91 12,129.09 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 126,418,149.64 241,340,034.50 108,364,216.73 177,549,638.40 长期投资： 长期股权投资 32,796,218.62 59,202,827.88 长期债权投资 长期投资合计 32,796,218.62 59,202,827.88 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中 ： 股 权投 资差额 (贷 差 以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 370,821,173.89 363,742,506.22 344,105,520.75 356,227,125.43 减：累计折旧 70,829,447.19 67,427,084.41 70,203,533.47 67,347,236.56 固定资产净值 299,991,726.70 296,315,421.81 273,901,987.28 288,879,888.87 减：固定资产减值准备 14,676,226.32 14,676,226.32 固定资产净额 285,315,500.38 296,315,421.81 259,225,760.96 288,879,888.87 工程物资 9,473.98 727,638.00 9,473.98 727,638.00 在建工程 63,704,450.28 67,988,547.70 63,445,450.28 67,250,237.70 固定资产清理 固定资产合计 349,029,424.64 365,031,607.51 322,680,685.22 356,857,764.57 无形资产及其他资产： 无形资产 59,046,310.45 63,388,213.79 58,884,800.41 63,208,228.79 长期待摊费用 29,834.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 59,046,310.45 63,418,048.71 58,884,800.41 63,208,228.79 递延税项： 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 资产总计 534,493,884.73 669,789,690.72 522,725,920.98 656,818,459.64 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 应付账款 1,479,867.82 2,222,808.12 651,079.52 2,178,374.06 预收账款 2,460,350.16 115,617.27 379,868.16 37,222.00 应付工资 801,040.40 864,915.80 589,230.90 593,665.26 应付福利费 3,977,661.05 3,522,907.89 3,752,349.97 3,450,306.03 应付股利 应交税金 -528,490.47 537,264.47 831,456.88 1,895,686.89 其他应交款 48,190.94 18,536.17 36,440.63 15,346.69 其他应付款 14,057,100.62 12,006,716.86 17,677,931.76 11,873,472.68 预提费用 395,668.20 5,217.10 166,350.80 5,217.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 22,691,388.72 99,293,983.68 24,084,708.62 100,049,290.71 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,958,142.50 6,220,957.15 10,958,142.50 6,220,957.15 其他长期负债 长期负债合计 80,958,142.50 76,220,957.15 80,958,142.50 76,220,957.15 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 103,649,531.22 175,514,940.83 105,042,851.12 176,270,247.86 少数股东权益(合并报表填列) 9,949,800.25 11,002,264.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 240,837,990.14 241,386,024.81 240,837,990.14 盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86 34,192,504.86 34,192,504.86 其中：法定公益金 9,989,022.16 9,989,022.16 9,989,022.16 9,989,022.16 未分配利润 -14,635,941.74 47,741,990.42 -18,395,459.81 45,017,716.78 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 420,894,553.26 483,272,485.42 417,683,069.86 480,548,211.78 计 负债和所有者权益（或股东权 534,493,884.73 669,789,690.72 522,725,920.98 656,818,459.64 益）总计 公司法定代表人: 冯国胜 主管会计工作负责人: 张素云 会计机构负责人: 王黎 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 57,317,580.08 41,320,129.63 17,535,485.54 51,591,631.94 减：主营业务成本 52,439,944.47 38,974,151.18 15,914,202.18 51,975,049.86 主营业务税金及附加 144,545.01 88,594.38 117,402.24 88,594.38 二、主营业务利润（亏损以“- 4,733,090.60 2,257,384.07 1,503,881.12 -472,012.30 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- -4,536,328.78 6,770,533.15 138,258.39 6,755,219.94 ”号填列） 减: 营业费用 7,671,536.88 3,029,480.55 6,287,073.70 2,930,664.70 管理费用 19,587,215.65 13,860,804.10 12,628,513.73 12,908,566.13 财务费用 2,752,925.63 737,031.87 2,570,570.05 758,671.62 三、营业利润（亏损以“-”号 -29,814,916.34 -8,599,399.30 -19,844,017.97 -10,314,694.81 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 56,646.88 16,706,127.43 -8,516,609.26 15,928,955.31 填列） 补贴收入 672,237.95 584,374.00 672,237.95 584,374.00 营业外收入 68,903.60 11,067.44 5,090.21 减：营业外支出 35,857,485.30 3,665,048.18 35,724,787.31 3,665,031.32 四、利润总额（亏损总额以“- -64,874,613.21 5,037,121.39 -63,413,176.59 2,538,693.39 ”号填列） 减：所得税 1,475,643.25 1,475,643.25 减：少数股东损益 -2,496,681.05 -217,735.53 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -62,377,932.16 3,779,213.67 -63,413,176.59 1,063,050.14 列） 加：年初未分配利润 47,741,990.42 44,175,386.77 45,017,716.78 44,167,276.66 其他转入 六、可供分配的利润 -14,635,941.74 47,954,600.44 -18,395,459.81 45,230,326.80 减：提取法定盈余公积 106,305.01 106,305.01 提取法定公益金 106,305.01 106,305.01 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -14,635,941.74 47,741,990.42 -18,395,459.81 45,017,716.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 -14,635,941.74 47,741,990.42 -18,395,459.81 45,017,716.78 “-”号填列) 补充资料： 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 冯国胜 主管会计工作负责人: 张素云 会计机构负责人: 王黎 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,525,650.76 19,348,091.39 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 48,861,704.46 53,648,154.47 经营活动现金流入小计 114,387,355.22 72,996,245.86 购买商品、接受劳务支付的现金 72,131,441.28 20,998,609.38 支付给职工以及为职工支付的现金 5,847,897.86 3,182,390.45 支付的各项税费 2,623,994.44 2,604,735.36 支付的其他与经营活动有关的现金 15,891,431.62 17,868,919.54 经营活动现金流出小计 96,494,765.20 44,654,654.73 经营活动现金流量净额 17,892,590.02 28,341,591.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 19,980,000.00 19,980,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,450,059.70 4,450,059.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,254,123.34 19,320,580.40 收到的其他与投资活动有关的现金 19,913.97 19,913.97 投资活动现金流入小计 25,704,097.01 43,770,554.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,127,570.79 投资所支付的现金 16,925,300.92 2,090,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19,000,000.00 投资活动现金流出小计 35,925,300.92 18,217,570.79 投资活动产生的现金流量净额 -10,221,203.91 25,552,983.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,084,763.00 4,788,000.00 筹资活动现金流入小计 5,084,763.00 4,788,000.00 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,695,336.16 5,385,395.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,019,913.97 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 86,715,250.13 85,385,395.00 筹资活动产生的现金流量净额 -81,630,487.13 -80,597,395.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -73,959,101.02 -26,702,820.59 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -62,377,932.16 -63,413,176.59 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 15,619,591.90 13,134,862.38 减：未确认的投资损失 14,260,867.06 13,688,043.25 加：计提的资产减值准备 1,623,144.08 1,604,669.12 固定资产折旧 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -61,281.91 -12,129.09 预提费用增加（减：减少） 390,451.10 161,133.70 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 21,129,289.85 21,005,560.46 固定资产报废损失 财务费用 5,706,403.42 5,390,407.78 投资损失（减：收益） -56,646.88 8,516,609.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,033,688.44 -2,037,316.32 经营性应收项目的减少(减：增加) 39,696,302.51 41,623,350.73 经营性应付项目的增加(减：减少) -11,507,229.46 -11,320,423.55 其他(预计负债的增加) -2,496,681.05 经营活动产生的现金流量净额 17,892,590.02 28,341,591.13 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 46,185,462.03 44,714,143.26 减：现金的期初余额 120,144,563.05 71,416,963.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,959,101.02 -26,702,820.59 公司法定代表人: 冯国胜 主管会计工作负责人: 张素云 会计机构负责人: 王黎 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 8,105,658.47 -1,552,978.60 / / 463,581.18 6,089,098.69 其中：应收账款 2 1,332,372.78 1,028,997.28 / / 156,223.55 2,205,146.51 其他应收款 3 6,773,285.69 -2,581,975.88 / / 307,357.63 3,883,952.18 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 2,496,344.18 2,496,344.18 计 其中：库存商品 8 200,660.66 200,660.66 原材料 9 210,599.05 210,599.05 自制半成品 2,085,084.47 2,085,084.47 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 14,676,226.32 14,676,226.32 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 农业设施 14,676,226.32 14,676,226.32 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 8,105,658.47 15,619,591.9 463,581.18 463,581.18 23,261,669.19 公司法定代表人: 冯国胜 主管会计工作负责人: 张素云 会计机构负责人: 王黎 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.12 1.05 0.03 0.03 营业利润 -7.08 -6.60 -0.19 -0.19 净利润 -14.82 -13.80 -0.39 -0.38 扣除非经常性损益后的净利润 -10.56 -9.83 -0.28 -0.28 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司简介 新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人民政府(新 政函[1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园 艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆 和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记成立，股 本总额为 11050 万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限 公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2001]103 号)核准，公司于 2001 年 12 月 13 日 公开向社会发行人民币普通股 5000 万股，股本总额变更为 16050 万元。 公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发除外)的收 购、加工和销售、皮棉的经营销售。农业、林业、果业、畜牧业的科技开发和技术咨询 服务。畜禽养殖和收购、畜产品的生产、加工，兽药、饲料加工、销售。餐饮、食品、 饮料、塑料制品、种子种苗、苗木、花卉、酒类的生产加工和销售、机械机具、钢材、 建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软 硬件及网络、通讯器材的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本 企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公 司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工和“三来一补”业务。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司主要会计政策和会计估计及合并会计报表编制方法 1.公司执行的会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.会计年度  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则  公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发 起人投入的资产及负债按评估价值入账。 5.外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币 记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合 的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知 金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括 股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取 的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 (4)短期投资跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成 立之日起中期期末或年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年 度损益。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的 应收款项。 ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东 大会批准。 (2)计提坏账准备的范围:公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账 准备。 (3)坏账准备的核算方法:采用备抵法核算。 (4)坏帐准备的计提方法和计提比例。 根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收款项(包括应收账款和其他应收 款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情况,确定坏账准备, 按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三年以上 30 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 9.存货核算方法 (1)存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品、 幼畜及育肥畜。 (2)按实际成本计价。 .原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； .包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； .低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用五五摊销法； .幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。 (3)存货盘存制度为永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果， 在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应调整。 (4)存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司成立 起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益 类账项。 (5)可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必须的估计 费用后的价值。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用 权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额分别情况处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益 份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之 间的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利 息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价， 在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议,自公司成 立起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资 减值损失计入当年损益类账项。 11.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年 限超过一年,单位价值较高的有形资产。 (2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得 时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残 值率为 3%，固定资产折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 年 9.7-2.43 机器设备 10-18 年 9.7-5.39 运输设备 10 年 9.7 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 农用设施 10-35 年 9.7-2.77 经济林木 15-35 年 6.47-2.77 其他设备 5年 19.4 产役畜 12 年 7.92 库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财农字 [2001]19 号文批准，延长至 35 年。 (4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计，计入固定资产帐面价值。 (5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者孰短的期限内平均摊销。 (6)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自 2001 年 1 月 1 日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。预计的固定资产减值准备计入当年 损益类账项。 (7)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，冲减 或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应调整。 12.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前累计发生 的费用。 (2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所 购固定资产的成本。 ① 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出)已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇 兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使 用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为 该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款 的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。 (5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自 2001 年 1 月 1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程 减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.无形资产计价和摊销方法 (1)土地使用权按使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期 平均摊销，计入损益。 (3)无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决议,自 2001 年 1 月 1 日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年 损益类账项。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 14.长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。 (2)开办费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15.收入确认原则 ★销售商品的收入 ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控 制； ·与交易相关的经济利益能够流入公司； ·相关的收入和成本能够可靠地计量。 ★提供劳务的收入 ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入； ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ★让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用 本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的 金额能够可靠的计量。 16.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17.合并会计报表的编制基准和编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%以上但 能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围。 (2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 (3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除 本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农业 产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销售适用税率 13%,包装物销售适用税率 17%。 2.营业税：冷藏收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 5%。 3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之 7%计缴。 4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之 3%计缴。 5.农业特产税：根据财政部国家税务总局《关于取消除烟叶外的农业特产税的有关 问题的通知》(财税[2004]120 号)取消农业特产品的农业特产税。 6.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司申请减免企业所得税的批 复》（库市地税发[2003]197 号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年企业所 得税。 根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司继续免征企业所得税的批 复》（库市地税发[2004]370 号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公司 2004 年企业所 得税。 7.消费税及其他税项：执行中华人民共和国消费税等相关税收暂行条例规定。 四、控股子公司及合营企业 1．控股子公司基本情况 本公司 权益 会计报表 子公司（或孙公司）名 称 注册 地址 主要经营范围 (子公司) 比例 备注 是否合并 投资额 % 新疆阿尔金畜牧股份有限公 和静县阿尔 肉类加工；畜禽养殖(种畜禽除外)；林 4000 万元 78.12 已合并 营业中 司 夏特路东归 草种植；畜牧业产业化经营的咨询服 宾馆 务。 北京雷鸣天宇科技有限公司 北京市海淀 法律、行政法规、国务院决定禁止的， 209 万元 51.10 已合并 营业中 区中关村南 不得经营；法律、行政法规、国务院决 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 大街六号中 定应经许可的，经审批机关批准并经工 电信息大厦 商行政管理机关登记注册后方可经营； 707 室 法律、行政法规、国务院决定未规定许 可的，自主选择经营项目开展经营活 动。 2．合并范围变化情况 2005 年 1 月 25 日巴洲金沙漠生态林草有限责任公司第六次股东大会决议解散公 司，2005 年 6 月已注销登记。本期合并会计报表范围内不包含巴洲金沙漠生态林草有限 责任公司。 2005 年 3 月 14 日第一次总裁办公会议决议同意向北京雷鸣天宇科技有限公司投资 209 万元进行增资扩股，占注册资本的 51.10%。合并期间为 2005 年 4 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 五、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按 10%提取法定盈余公积金 C、按 10%提取法定公益金 D、提取任意盈余公积金 E、支付股利 六、重大会计差错更正及其影响数 (1)公司 2004 年 6 月 24 日将其拥有的控股子公司巴州香梨置业有限责任公司 99.43% 的 2983 万元股权出售后,其债权债务关系不再纳入合并报表抵消范围,相应坏账准备抵消 金额 4,450,059.07 元，亦不再连续抵消；母公司享有的法定盈余公积 267,408.48 元、 法定公益金 267,408.48 元亦不再连续带入，该会计差错更正事项调增 2004 年度利润 4,450,059.07 元 , 调 增 盈 余 公 积 534,816.96 元 ； 调 减 2004 年 度 期 初 未 分 配 利 润 4,984,876.03 元。 (2)公司 2005 年所得税汇算清缴后补交 2004 年非种植业、养殖业和农林产品初加工 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 所得计缴企业所得税 1,475,643.25 元,该会计差错更正事项调减 2004 年度净利润 1,475,643.25 元。其中调减法定盈余公积 147,564.33 元、法定公益金 147,564.33 元。 公司在编制本年度会计报表时已对期初数以及上年相关项目进行了调整。 七、会计报表主要项目附注 附注 1 货币资金 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 现 金 266,839.66 6,378.38 银行存款 45,918,622.37 120,138,184.67 合 计 46,185,462.03 120,144,563.05 注：货币资金期末余额较期初余额减少 73,959,101.02 元,减少比例为 61.56%,主要原因 系归还了 8000 万元的贷款。 附注 2 应收票据 种 类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,457,800.00 0.00 2005 年 12 月 31 日应收票据明细列示如下： 序号 出票单位 出票日期 到期日 票据类型 金 额 1 北京迪信通电子通信技术有限公司 银行承兑汇票 117,800.00 2005.12 2006.3. 2 北京市大中电器有限公司 银行承兑汇票 500,000.00 2005.10 2006.1. 3 北京市大中电器有限公司 银行承兑汇票 40,000.00 2005.12 2006.3. 4 天津市望海商贸有限公司 银行承兑汇票 200,000.00 2005.12 2006.6. 5 天津市望海商贸有限公司 银行承兑汇票 600,000.00 2005.12 2006.3. 合 计 1,457,800.0 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 附注 3 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 13,414,628.60 62.73 670,731.43 3,942,645.14 25.94 197,132.26 一至二年 637,177.67 2.98 63,717.77 11,192,903.90 73.65 1,119,290.39 二至三年 7,287,649.61 34.08 1,457,529.92 27,897.60 0.18 5,579.52 三年以上 43,891.30 0.21 13,167.39 34,568.70 0.23 10,370.61 合 计 21,383,347.18 100.00 2,205,146.51 15,198,015.34 100.00 1,332,372.78 (2)应收账款期末余额较期初余额增加 6,185,331.84 元,增加比例为 40.70%,主要原因 系本期香梨收入增加,货款未收回所致。 (3)欠款前五位主要客户金额合计为:17,423,427.56 元，占应收帐款期末余额比例为 81.48%。 (4)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位。 (5)根据公司第二届十四次董事会专门决议，本期核销坏账 156,223.55 元。 2.其他应收款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 6,162,188.29 20.84 308,109.41 21,425,730.64 29.46 1,071,286.53 一至二年 15,854,263.89 53.62 1,585,426.39 47,665,775.46 65.54 4,766,577.55 二至三年 2,749,791.40 9.30 549,958.28 1,546,500.27 2.13 309,300.05 三年以上 4,801,527.00 16.24 1,440,458.10 2,087,071.85 2.87 626,121.56 合 计 29,567,770.58 100.00 3,883,952.18 72,725,078.22 100.00 6,773,285.69 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 (2)其他应收款期末余额较期初余额减少 43,157,307.64 元,减少比例为 59.34%,主要 原因系本期收回巴州香梨置业有限责任公司借款资金 47,384,157.84 元及收回巴州香梨 置业有限责任公司股权转让款 4,450,059.07 元。 (3)欠款前五位主要客户金额合计为:20,916,611.71 元，占其他应收款期末余额比例 为 70.74%，其中：巴州石油天然气实业开发公司借款 15,000,000.00 元，帐龄为一至二 年。 (4)公司应收家庭农场款期末余额 6,004,138.99 元，核算应收、暂付家庭农场的各种 款项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。 (5)根据公司第二届十四次董事会专门决议，本期核销坏账 143,721.60 元。 (6)根据阿尔金畜牧股份有限公司 2005 年度临时董事会专门决议，本期核销坏账 163,636.03 元。 (7)本账户期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款如下： 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 附注 4 预付账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比 金 额 比例(%) 例(%) 一年以内 4,465,264.54 90.85 11,180,238.85 79.80 一至二年 310,160.43 6.31 162,400.00 1.16 二至三年 40,000.00 0.81 2,668,553.71 19.04 三年以上 100,000.00 2.03 0.00 0.00 合 计 4,915,424.97 100.00 14,011,192.56 100.00 (2)欠款前五位主要客户金额合计为:4,007,464.13 元， 占预付账款期末余额比例为 81.53%。 (3)预付帐款期末余额较期初余额减少 9,095,767.59 元,减少比例为 64.92%,主要原因 系本期在建工程完工转入固定资产所致。 (4)本账户期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款如下： 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 100,000.00 苗木款 附注 5 存 货 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 6,678,193.05 210,599.05 12,375,314.62 0.00 库存商品 9,015,094.29 200,660.66 5,088,044.13 0.00 产 成 品 0.00 0.00 5,484,847.95 0.00 包 装 物 3,694,632.47 0.00 3,155,492.27 0.00 低值易耗品 301,985.37 0.00 115,567.43 0.00 在产品 7,226,859.97 0.00 0.00 0.00 自制半成品 4,515,740.69 2,085,084.47 0.00 0.00 农用材料 0.00 0.00 501,058.94 0.00 幼畜及育肥畜 0.00 0.00 646,518.46 0.00 合 计 31,432,505.84 2,496,344.18 27,366,843.80 0.00 注: (1)根据阿尔金畜牧股份有限公司 2005 年度临时董事会专门决议，公司计提存货跌 价准备 2,496,344.18 元。 附注 6 待摊费用 项 目 原始发生 期初余额 本期增加 本期减 累计摊销 期末余额 剩余摊销年 额 少 限 租金 18,551.00 0.00 18,551.00 0.00 7,729.60 10,821.40 8 个月 装修费 70,000.00 0.00 70,000.00 0.00 43,263.87 26,736.13 5 个月 软件费 43,000.00 0.00 43,000.00 0.00 20,583.31 22,416.69 6 个月 待抵扣税 7,466.38 0.00 7,466.38 0.00 6,158.69 1,307.69 金 合 计 139,017.38 0.00 139,017.38 0.00 77,735.47 61,281.91 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 附注 7 固定资产原价、累计折旧 1、固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 148,619,051.59 22,537,032.44 6,842,111.72 164,313,972.31 机器设备 43,157,321.23 6,506,837.71 13,446,646.50 36,217,512.44 运输设备 6,647,300.55 3,503,592.36 93,144.00 10,057,748.91 农用设施 47,009,590.19 544,932.05 2,207,302.82 45,347,219.42 经济林木 117,158,452.68 2,548,175.05 6,156,561.50 113,550,066.23 通讯及其他设备 1,072,489.98 518,994.60 259,530.00 1,331,954.58 产役畜 78,300.00 0.00 75,600.00 2,700.00 合 计 363,742,506.22 36,159,564.21 29,080,896.54 370,821,173.89 2、累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 5,242,700.35 4,855,638.03 2,081,797.89 8,016,540.49 机器设备 10,853,046.81 3,715,369.39 5,752,278.67 8,816,137.53 运输设备 844,267.29 769,744.23 89,349.43 1,524,662.09 农用设施 18,137,257.29 1,431,865.73 1,316,459.86 18,252,663.16 经济林木 31,767,461.11 3,274,566.19 1,412,321.56 33,629,705.74 通讯及其他设备 581,824.12 215,225.44 207,547.85 589,501.71 产役畜 527.44 5,238.02 5,528.99 236.47 合 计 67,427,084.41 14,267,647.03 10,865,284.25 70,829,447.19 3、固定资产净值 项 目 期初余额 期末余额 房屋建筑物 143,376,351.24 156,297,431.82 机器设备 32,304,274.42 27,401,374.91 运输设备 5,803,033.26 8,533,086.82 农用设施 28,872,332.90 27,094,556.26 经济林木 85,390,991.57 79,920,360.49 通讯及其他设备 490,665.86 742,452.87 产役畜 77,772.56 2,463.53 合 计 296,315,421.81 299,991,726.70 4、固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 农用设施 0.00 14,676,226.32 0.00 14,676,226.32 经济林木 0.00 0.00 0.00 0.00 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 通讯及其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 产役畜 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 14,676,226.32 0.00 14,676,226.32 注 ： (1) 公 司 本 期 从 巴 州 香 梨 置 业 有 限 责 任 公 司 购 入 的 房 屋 建 筑 物 及 运 输 设 备 为 4,480,668.00 元，其产权过户手续正在办理之中。另 2004 年购入资产 A-4、A-5 别墅及 办公会所计 17,006,811.09 元,其土地使用证尚在办理之中。 (2)固定资产原值本期减少 29,080,896.54 元，累计折旧本期减少 10,865,284.25 元，主要原因详见附注 37 营业外支出注释（3）（4）。 (3)固定资产减值准备期末余额比期初余额增加 14,676,226.32 元，原因详见附注 37 营业外支出注释（1）。 附注 8 工程物资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 钢材 0.00 0.00 727,638.00 0.00 原材料 9,473.98 0.00 0.00 0.00 合 计 9,473.98 0.00 727,638.00 0.00 附注 9 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加 转固定资产数 其他转出数 期末余额 资金来源 工程进 度 果 树 2,627,041.05 174,555.86 2,548,175.05 0.00 253,421.86 自筹 万亩园艺新技术示 29,146,526.72 392,419.00 0.00 767,491.53 28,771,454.19 募集资金 范区建设项目 95% 果品处理加工项目 2,448,697.94 3,347,711.78 4,889,535.95 906,873.77 0.00 募集资金 65% 7000 吨冷库 0.00 10,680.00 10,680.00 0.00 0.00 万亩鲜食杏示范园 9,409,639.47 2,527,278.99 0.00 271,633.54 11,665,284.92 募集资金 40% 区建设项目 万亩仁用杏示范园 21,501,051.23 1,465,243.45 0.00 267,830.22 22,698,464.46 募集资金 81% 区建设项目 养殖场 2,117,281.29 75,901.66 195,000.00 1,941,358.10 56,824.85 自筹 屠宰工程 738,310.00 337,021.00 816,331.00 0.00 259,000.00 自筹 绿化 0.00 187,574.97 129,141.00 58,433.97 0.00 杏苗 0．00 661,318.95 0．00 661,318.95 0.00 合 计 67,988,547.70 9,179,705.66 8,588,863.00 4,874,940.08 63,704,450.28 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 注：(1)在建工程其他转出 4,874,940.08 元，主要原因详见附注 37 营业外支出注释 （2）。 (2)期末在建工程中无利息资本化金额。 (3)果品处理加工项目中含香梨酒加工项目、万吨果汁果酱项目、鲜果速冻保鲜项目 及万吨冷冻冷藏项目。 附注 10 无形资产 项目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本期减少 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权 1 51,477,100.00 46,329,389.92 0.00 1,029,542.04 0.00 6,177,252.12 45,299,847.88 528 个月 股东投入 土地使用权 2 3,373,279.86 3,110,913.54 0.00 112,442.66 0.00 374,808.98 2,998,470.88 347 个月 购入 土地使用权 3 14,646,983.22 13,721,375.33 0.00 416,134.42 2,718,759.26 1,341,742.31 10,586,481.65 347 个月 购入 商标权 1 184,600.00 179,985.00 0.00 18,474.96 0.00 23,089.96 161,510.04 自创、购 105 个月 入 商标权 2 46,550.00 46,550.00 0.00 46,550.00 0.00 46,550.00 0.00 合 计 69,728,513.08 63,388,213.79 0.00 1,623,144.08 2,718,759.26 7,963,443.37 59,046,310.45 注：(1)土地使用权 1、2、3，土地使用权证均已办理。 (2)上述土地使用权 1 的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业用地采用 收益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准地价修正法比较确 定。 (3)2004 年增加商标权 184,600.00 元系控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司与 和静县希望投资有限公司签订商标有偿转让协议:将已注册的“巴音布鲁克”商标第 29 类、30 类、40 类商品/服务项目转让给新疆阿尔金畜牧股份有限公司。 (4)无形资产土地使用权 3 本期减少数系转入固定资产所致。 (5)无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形资产减值准 备。 附注 11 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期减少 累计摊销 期末余额 剩余摊销年 限 开办费 29,834.92 29,834.92 0.00 29,834.92 0.00 0.00 注：开办费期初余额系公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司筹建期发生的 费用，该公司已注销，发生额一次计入当期损益。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 附注 12 短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 担保借款 0.00 30,000,000.00 信用借款 0.00 50,000,000.00 合 计 0.00 80,000,000.00 注：短期借款期末余额较期初余额减少 80,000,000.00 元，减少比例为 100%，主要原因 系归还贷款所致。 附注 13 应付账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 1,302,024.49 87.98 489,656.37 22.03 一至二年 65,085.38 4.40 1,733,151.75 77.97 二至三年 112,757.95 7.62 0.00 0.00 三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,479,867.82 100.00 2,222,808.12 100.00 (2)应付帐款期末余额较期初余额减少 742,940.30 元,减少比例为 33.42%,主要原因 系本期归还货款所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 14 预收账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 2,423,128.16 98.49 78,395.27 67.81 一至二年 0.00 0.00 37,222.00 32.19 二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三至四年 37,222.00 1.51 0.00 0.00 合 计 2,460,350.16 100.00 115,617.27 100.00 (2)预收账款期末余额较期初余额增加 2,344,732.89 元,增加比例为 2028.01%,主要 原因系合并其控股子公司北京雷鸣天宇科技有限公司会计报表预收销售手机款增加所 致。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 (3)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 15 应付工资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 801,040.40 100.00 864,915.80 100.00 附注 16 应付福利费 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 3,977,661.05 100.00 3,522,907.89 100.00 附注 17 应交税金 按税种分： 税 种 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增 值 税 -2,009,606.89 -1,621,567.22 营 业 税 776,864.20 88,626.96 城 建 税 50,419.17 6,785.47 个人所得税 79,291.17 20,643.24 消费税 7,907.22 498.11 农业特产税 508,114.62 508,114.62 契 税 58,520.04 58,520.04 所得税 0.00 1,475,643.25 合 计 -528,490.47 537,264.47 注:应交税金期末余额较期初余额减少 1,065,754.94 元,减少比例为 198.37%,主要原因 系控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司增值税进项税增加所致。 附注 18 其他应交款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 教育费附加 23,149.87 4,248.44 人民教育基金 25,041.07 14,287.73 合 计 48,190.94 18,536.17 附注 19 其他应付款 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 3,579,784.05 25.47 1,553,516.16 12.95 一至二年 1,450,733.39 10.32 5,614,882.61 46.76 二至三年 6,378,822.56 45.38 1,824,246.72 15.19 三年以上 2,647,760.62 18.83 3,014,071.37 25.10 合 计 14,057,100.62 100.00 12,006,716.86 100.00 (2)公司应付家庭农场款期末余额 5,384,849.40 元，为尚未支付的家庭农场承包兑现 款。 (3)本账户期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的应付款项如下： 项 目 金 额 内容 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 24,023.70 往来款 附注 20 预提费用 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 印花税 5,217.10 0.00 5,217.10 0.00 冷藏费 0.00 166,350.80 0.00 166,350.80 运费 0.00 119,949.40 0.00 119,949.40 租金 0.00 109,368.00 0.00 109,368.00 合 计 5,217.10 395,668.20 5,217.10 395,668.20 注:预提费用期末余额较期初余额增加 390,451.10 元,增加比例为 7484.06%,主要原因系 本期冷藏费、运费、租金增加所致。 附注 21 长期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 信用借款 70,000,000.00 70,000,000.00 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 12 月 31 日长期借款明细如下： 贷款单位 金 额 年利率 借款期限 借款用途 保证担保单位 中国工商银行巴州分 70,000,000.00 5.58% 2003.2.26-2007.12.25 固定资产借款 信用 行 注:长期借款期末余额中无逾期借款。 附注 22 专项应付款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 50,142.50 340,000.00 技改专项资金 900,000.00 660,957.15 名优特稀水果深加工扩建项目 9,918,000.00 5,220,000.00 质量认证体系项目资金 90,000.00 0.00 合 计 10,958,142.50 6,220,957.15 注:(1)根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自治区科委 委托，承担库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目的研究开发工作，项目总投资 300 万元，由自治区科委提供拨款 80 万元，无偿使用。 (2)根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》(新经贸投 [2001]324 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 90 万 元。 (3)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工扩建 项目可行性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政 局拨付的国债资金 9,918,000.00 元。 (4)根据巴州对外贸易经济合作(招商)局、巴州财政局文件《关于下达我州 2004 年度 中小企业国际市场开拓资金计划批复的通知》（巴外经贸(招商)发[2004]24 号），收到 质量管理体系项目资金 40,000.00 元、环境管理体系项目资金 50,000.00 元。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 附注 23 少数股东权益 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 0.00 20,000.00 北京雷鸣天宇科技有限公司 1,325,550.82 0.00 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 8,624,249.43 10,982,264.47 合 计 9,949,800.25 11,002,264.47 附注 24 股 本 2005 年 12 月 31 日的股本结构如下： 单 位：元 股 东 股份类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 比例(%) 比例(%) 别 金额 金额 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 国有法人股 52,277,800.00 32.572 52,277,800.00 32.572 库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股 22,627,900.00 14.098 22,627,900.00 14.098 哈密中农科发展有限公司 法人股 16,456,000.00 10.253 16,456,000.00 10.253 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 法人股 12,379,100.00 7.713 12,379,100.00 7.713 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 6,759,200.00 4.211 6,759,200.00 4.211 社会公众股东 社会公众股 50,000,000.00 31.153 50,000,000.00 31.153 合 计 160,500,000.00 100.00 160,500,000.00 100.00 注:(1)公司设立时股本 11050 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华会所验字 [1999]122 号)验证。 (2)2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5000 万元，已经五洲联合会计师事务所(五 洲会字[2001]482 号)验证。 附注 25 资本公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 240,837,990.14 240,837,990.14 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 注：股本溢价 240,837,990.14 元,其中 59,425,043.35 元为公司 1999 年 11 月 18 日成立 时，按各发起股东投入资本的 65.0287%比例折算股本后产生；181,412,946.79 元为公司 2001 年 12 月 13 日公开发行股票时形成。 附注 26 盈余公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 9,989,022.16 0.00 0.00 9,989,022.16 法定公益金 9,989,022.16 0.00 0.00 9,989,022.16 任意盈余公积 14,214,460.54 0.00 0.00 14,214,460.54 合 计 34,192,504.86 0.00 0.00 34,192,504.86 附注 27 未分配利润 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 期初余额 47,741,990.42 44,175,386.77 加：本年净利润 -62,377,932.16 3,779,213.67 减：提取法定盈余公积 0.00 106,305.01 提取法定公益金 0.00 106,305.01 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 期末余额 -14,635,941.74 47,741,990.42 (1)根据公司第二届十四次董事会会议决议, 鉴于公司 2005 年度亏损较大,公司不进行利 润分配,也不实施公积金转赠股本。 (2)根据公司 2004 年年度股东大会会议决议,以 2004 年度净利润提取 10%的法定公积 金、提取 10%的法定公益金，2004 年度暂不向全体股东分派股利。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 注释 28 主营业务收入及主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 一.主营业务收入 香梨 15,885,338.81 10,380,597.47 杏酒 392,735.34 333,977.64 钢坯 0.00 29,524,027.86 其它果品及农作物 1,232,971.39 246,680.76 胡杨苗 24,440.00 72,628.60 包装收入 0.00 762,217.30 手机 37,772,167.36 0.00 驴副产品 1,519,142.18 0.00 餐饮 490,785.00 0.00 合 计 57,317,580.08 41,320,129.63 二.主营业务成本 香梨 13,335,875.59 6,655,301.16 杏酒 166,904.12 100,588.68 钢坯 0.00 29,354,835.73 其它果品及农作物 2,261,518.01 1,909,551.21 胡杨苗 149,904.46 186,172.50 包装收入 0.00 767,701.90 手机 34,675,050.44 0.00 驴副产品 1,406,670.81 0.00 餐饮 444,021.04 0.00 合 计 52,439,944.47 38,974,151.18 三．前五名客户销售收入总额 26,455,542.70 41,257,618.60 占公司全部销售收入的比例 46.16% 99.85% 注:(1)主营业务收入本期较上期增加 15,997,450.45 元,增加比例为 38.72%,主要原因系合 并其控股子公司北京雷鸣天宇科技有限公司本期会计报表所致。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 (2)主营业务成本本期较上期增加 13,465,793.29 元,增加比例为 34.55%,主要原因系合 并其控股子公司北京雷鸣天宇科技有限公司本期会计报表所致。 附注 29 主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营 业 税 24,675.25 0.00 城 建 税 47,915.45 37,750.98 教育费附加 20,535.18 0.00 消 费 税 51,419.13 50,843.40 合 计 144,545.01 88,594.38 附注 30 其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 一、其他业务收入 承包费收入 4,922,047.51 9,509,007.78 装卸收入 0.00 12,382.00 驴产品 1,198,117.07 391,544.98 包装物收入 261,197.65 43,984.21 杏核收入 285,954.87 13,176.99 租赁收入 1,867,984.16 1,078,306.00 材料收入 27,196.91 438,023.48 农副产品 11,300.00 0.00 电力 32,754.80 0.00 石棉瓦收入 12,714.53 0.00 羊材料收入 1,379,035.59 0.00 小 计 9,998,303.09 11,486,425.44 二、其他业务支出 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 承包费成本 2,886,705.84 2,886,388.06 装卸成本 0.00 2,635.85 驴产品 3,808,121.63 233,026.12 包装物成本 225,271.14 30,984.16 杏核成本 81,997.44 0.00 租赁成本 4,556,604.90 1,058,277.97 材料成本 24,291.20 504,580.13 农副产品成本 25,231.37 0.00 电力成本 763.00 0.00 石棉瓦收入 1,971.05 0.00 羊材料成本 2,914,797.10 0.00 其他 8,877.20 0.00 小 计 14,534,631.87 4,715,892.29 三、其他业务利润 -4,536,328.78 6,770,533.15 注: 其他业务利润本期较上期减少 11,306,861.12 元,减少比例为 167.00%,主要原因系 本期依据第二届十四次董事会会议决议,核减承包费 5,333,451.51 元,数量 591,704.34 公斤以及其他业务增加所致。 附注 31 营业费用 项 目 2005 年度 2004 年度 营业费用 7,671,536.88 3,029,480.55 其中主要项目如下: 项目 2005 年度 2004 年度 办公费 191,987.86 57,285.33 差旅费 229,105.30 89,795.20 业务招待费 247,246.08 26,610.10 运输费 666,858.04 217,151.60 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 广告费 4,187,182.00 75,617.50 物料消耗 962.50 53,453.82 冷库租赁费 861,623.22 895,391.27 折旧 39,338.47 1,083.348.05 注：营业费用本期较上期增加 4,642,056.33 元，增加比例 153.23%,主要原 因系广告费用、业务招待费及运输费增加所致。 附注 32 管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 管理费用 19,587,215.65 13,860,804.10 其中主要项目如下: 项目 2005 年度 2004 年度 办公费 531,240.40 471,549.66 差旅费 865,777.88 483,560.74 业务招待费 70,618.46 729,198.34 运输费 37,095.03 481,512.67 广告费 328,017.00 297,792.21 物料消耗 111,050.06 404,981.82 中介机构费 1,122,980.00 306,342.72 坏帐准备 -1,794,639.77 1,892,536.79 停工损失 0.00 1,899,742.14 折旧 2,907,756.17 907,589.37 存货盘盈盘 91,887.11 亏 298,243.93 存货毁损 409,629.02 0.00 注：管理费用本期较上期增加 5,726,411.55 元，增加比例为 41.31%,主要 原因系公司控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司管理费用增加所致。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 附注 33 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 5,695,336.16 7,432,587.67 减：利息收入 3,119,945.38 6,981,223.55 手 续 费 177,534.85 285,667.75 合 计 2,752,925.63 737,031.87 注：(1)财务费用本期较上期增加 2,015,893.76 元，增加比例为 273.52%, 主要原因系利息收入减少所致。 (2) 本 期 利 息 收 入 中 含 巴 州 香 梨 置 业 有 限 责 任 公 司 资 金 占 用 费 2,455,150.90 元。 附注 34 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资转让收益 56,646.88 16,706,127.43 合 计 56,646.88 16,706,127.43 注: (1)2005 年公司其控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司总经理办公会会议研究决定:转让北 京东方明华快餐有限公司。此次股权转让收益为 56,646.88 元。 （2）2004 年公司根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次临时股东大会会议决议及《股权转让 协议》新疆库尔勒香梨股份有限公司出售持有的巴州香梨置业有限责任公司 99.43%的 2983 万元股 权，全额转让于姚来国、朱忠臣、蔺青。转让价格为 4474.50 万元。2004 年 12 月 20 日公司与姚来 国、朱忠臣、蔺青因转让价格定价因素,签署股权转让补充协议, 追加转让价格 4,450,059.07 元, 截 止 2004 年 6 月 24 日公司完成对原控股子公司巴州香梨置业有限责任公司全部股权的转让程序。取得 股权转让收益 16,706,127.43 元。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 附注 35 补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 退耕还林补贴款 672,237.95 34,374.00 肉用驴产业化项目 0.00 550,000.00 合 计 672,237.95 584,374.00 注:企业本期收到和硕县农业税征收管理局的退耕还林补贴款 672,237.95 元。 附注 36 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款 60,135.00 11,067.44 处置固定资产净收益 8,768.60 0.00 合 计 68,903.60 11,067.44 附注 37 营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 非常损失 0.00 2,274,217.84 处理固定资产损失 21,138,058.45 78,495.60 罚款 200.53 2,334.74 捐赠 43,000.00 1,310,000.00 计提固定资产减值准 14,676,226.32 0.00 备 合 计 35,857,485.30 3,665,048.18 注：营业外支出本期较上期增加 32,192,437.12 元，增加比例 878.36%,主 要原因系本期处理固定资产损失和计提固定资产减值准备增加所致，主要事 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 项如下： (1)根据公司第二届十四次董事会专门决议:期末固定资产发生可回收 金额低于账面价值的情况，故计提固定资产减值准备 14,676,226.32 元。 (2)根据公司第二届十三次董事会专门决议：报损部分在建工程，其 金额为 3,889,830.91 元。 (3) 根 据 公 司 第 二 届 十 三 次 董 事 会 专 门 决 议 : 报 损 固 定 资 产 原 值 9,544,387.05 元，累计折旧 3,022,239.30 元，净值为 6,522,147.75 元。 (4)根据公司第二届十三次董事会专门决议:报损其果业分公司果酒加 工设备,原值为 16,127,650.00 元,累计折旧为 5,475,338.78 元,净值为 10,652,311.22 元。公司与王成签订了买卖协议，将其资产变价出售，出售 价格为 1,599,923.53 元，该固定资产处置净损失为 9,052,387.69 元。 (5) 根 据 公 司 第 二 届 十 四 次 董 事 会 专 门 决 议 : 出 售 资 产 净 损 失 为 1,673,692.10 元。 附注 38 少数股东损益 项 目 2005 年度 2004 年度 新疆阿尔金畜牧股份有限公 -2,358,015.04 -217,735.53 司 北京东方明华快餐有限公司 -45,277.24 0.00 北京雷鸣天宇科技有限公司 - 0.00 93,388.77 合 计 -2,496,681.05 -217,735.53 附注 39 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 2005 年度 2004 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 15,891,431.62 23,556,360.57 其中金额较大的项目: 办公费 531,240.40 528,834.99 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 物料消耗 111,050.06 133,440.19 中介机构费 1,122,980.00 310,502.73 差旅费 865,777.88 573,355.94 业务招待费 70,618.46 755,808.44 运输费 37,095.03 726,123.18 广告费 4,187,182.00 373,406.71 其他 637,692.45 3,339,774.28 支付的其他与经营活动有关的应收 5,733,396.95 11,390,717.73 应付项目 二、收到的其他与经营活动有关的现金 48,861,704.46 56,901,267.16 其中金额较大的项目: 收到的其他与经营活动有关的应 45,741,759.08 56,305,825.72 收、应付项目 七、母公司会计报表主要项目注释 附注 1 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (%) (%) 一年以内 12,201,529.00 60.49 610,076.45 3,942,645.14 25.94 197,132.26 一至二年 637,177.67 3.16 63,717.77 11,192,903.90 73.65 1,119,290.39 二年至三年 7,287,649.61 36.13 1,457,529.92 27,897.60 0.18 5,579.52 三年以上 43,891.30 0.22 13,167.39 34,568.70 0.23 10,370.61 合 计 20,170,247.58 100.00 2,144,491.53 15,198,015.34 100.00 1,332,372.78 (2)应收账款期末余额较期初余额增加 4,972,232.24 元,增加比例为 32.72%,主要原因 系本期香梨收入增加,货款未收回所致。 (3)欠款前五位主要客户金额合计为:17,423,427.56 元，占应收帐款期末余额比例为 86.38%。 (4)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (5)根据公司第二届十四次董事会专门决议，本期核销坏账 156,223.55 元。 2.其他应收款 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 (1)按账龄分: 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 10,465,171.84 31.03 523,258.59 20,715,593.83 28.76 1,035,779.69 一年至二年 15,706,760.40 46.58 1,570,676.04 47,665,775.46 66.19 4,766,577.55 二年至三年 2,749,791.40 8.15 549,958.28 1,546,500.27 2.15 309,300.05 三年以上 4,801,527.00 14.24 1,440,458.10 2,087,071.85 2.90 626,121.56 合 计 33,723,250.64 100.00 4,084,351.01 72,014,941.41 100.00 6,737,778.85 (2)其他应收款期末余额较期初余额减少 38,291,690.77 元,减少比例为 53.17%,主要 原因系本期收回巴州香梨置业有限责任公司借款资金 47,384,157.84 元及收回巴州香梨 置业有限责任公司股权转让款 4,450,059.07 元。 (3)欠款前五位主要客户金额合计为:22,300,202.11 元，占其他应收款期末余额比例为 66.13%。 (4)公司应收家庭农场款期末余额 6,004,138.99 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款 项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款。 (5)根据公司第二届十四次董事会专门决议，本期核销坏账 143,721.60 元。 (6)本账户期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款如下： 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 注释 2 长期投资 长期股权投资 初始投 投资 期初金额 本期 本期 期末余额 名 称 资额 比例 增加 减少 金额 减值准备 金额 减值准备 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 40,000,000.00 78.12% 39,222,827.88 0.00 0.00 8,419,018.95 30,803,808.93 0.00 北京类明天与科技有限公司 2,090,000.00 51.10% 0.00 0.00 2,090,000.00 97,590.31 1,992,409.69 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公 19,980,000.00 99.90% 19,980,000.00 0.00 0.00 19,980,000.00 0.00 0.00 司 合 计 62,070,000.00 59,202,827.88 0.00 2,090,000.00 28,496,609.26 32,796,218.62 0.00 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 注: (1)2004 年公司根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次董事会第四次临时会议决 议:同意成立新疆阿尔金畜牧股份有限公司。公司出资 4000 万元,占股本总额 78.12%。 (2)2005 年公司根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第一次总裁办公室会议研究决 定：同意向北京雷鸣天宇科技有限公司投入资金 209 万元进行增资扩股，扩股后公司占 其股本总额 51.10%。 (3)2005 年巴州金沙漠生态林草有限责任公司第六次股东大会会议研究决定：同意 解散巴州金沙漠生态林草有限责任公司。 注释 3 主营业务收入及主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 一.主营业务收入 香梨 15,885,338.81 10,380,597.47 杏酒 392,735.34 333,977.64 其它果品及农作物 73,400.40 246,680.76 树苗 24,440.00 72,628.60 驴羊产品 0.00 10,271,502.31 钢坯 0.00 29,524,027.86 包装收入 0.00 762,217.30 葡萄园承包费 1,159,570.99 0.00 合 计 17,535,485.54 51,591,631.94 二.主营业务成本 香梨 13,335,875.59 6,655,301.16 杏酒 166,904.12 100,588.68 其它果品及农作物 534,961.60 1,909,551.21 树苗 149,904.46 186,172.50 驴羊产品 0.00 13,000,898.68 钢坯 0.00 29,354,835.73 包装收入 0.00 767,701.90 葡萄园承包费 1,726,556.41 0.00 合 计 15,914,202.18 51,975,049.86 三．前五名客户销售收入总额 10,856,100.88 51,529,120.91 占公司全部销售收入的比例 61.91% 99.88% 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 注:(1)主营业务收入本期较上期减少 34,056,146.40 元,减少比例 66.01%,主要 原因系本期钢坯收入减少所致。 (2)主营业务成本本期较上期减少 36,060,847.68 元,减少比例 69.38%,主要 原因系本期钢坯成本减少所致。 注释 4 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -8,516,609.26 -777,172.12 股权投资转让收益 0.00 16,706,127.43 合 计 -8,516,609.26 15,928,955.31 注：投资收益本期较上期减少 24,445,564.57 元,减少比例 153.47%,主要系 其控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司本期净利润为-10,777,033.99 元 和其控股子公司北京雷鸣天宇科技有限公司本期净利润为-190,979.08 元。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系: 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表 人 新疆阿尔金畜牧股份有 和静县阿尔夏特 肉类加工；畜禽养殖(种畜禽除外)； 控股子公司 股份有限 李胜利 限公司 路东归宾馆 林草种植；畜牧业产业化经营的咨询 公司 服务。 北京雷鸣天宇科技有限 北京市海淀区中 法律、行政法规、国务院决定禁止 控股子公司 有限责任 杜黎源 公司 关村南大街六号 的，不得经营；法律、行政法规、国 中电信息大厦 务院决定应经许可的，经审批机关批 707 室 准并经工商行政管理机关登记注册后 方可经营；法律、行政法规、国务院 决定未规定许可的，自主选择经营项 目开展经营活动。 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 0.00 51,200,000.00 0.00 51,200,000.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 北京雷鸣天宇科技有限公司 2,000,000.00 2,090,000.00 0.00 4,090,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本年减少 年末数 金额 比例% 金额 比例% 新疆阿尔金畜牧股份有限公司 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00 78.12 巴州金沙漠生态林草有限责任公 19,980,000.00 99.90 0.00 19,980,000.00 0.00 0.00 司 北京雷鸣天宇科技有限公司 0.00 0.00 2,090,000.00 0.00 2,090,000.00 51.10 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 哈密中农科发展有限责任公司 公司股东 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东 和静县希望投资公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 新疆巴音国有资产经营有限公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 崔云峰 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 余熊来 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 郭玉成 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东 谷雷 北京雷鸣天宇科技有限公司股东 朱秀珍 北京雷鸣天宇科技有限公司股东 (二)关联方交易 1、接受综合服务 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司 提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职 工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规 定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定 价、但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，也无市场价格的，按 服务项目成本加不超过 3%的利润率执行。费用由股份公司在每年度的 12 月 20 日以前按 实际发生的服务项目将费用支付给股东单位。合同有效期为十年,自 2000 年 4 月 15 日至 2010 年 4 月 15 日。 2、提供资金 单位金额：人民 币元 关联方名称 会计科目 本年借方发生额 本年贷方发生额 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 其他应收款 16,000,000.00 16,000,000.00 （三）关联方应收应付款项余额 单位金额：人民币元 关联方名称 会计科目 期末余额 期初余额 哈密中农科发展有限公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 哈密中农科发展有限公司 预付账款 100,000.00 0.00 新疆库尔勒人和农场工贸有限责任公司 其他应付款 24,023.70 24,023.70 九、或有事项 1、诉讼事项 （1）2005 年公司向库尔勒市人民法院诉讼卢绍华欠货款未付，要求人民法院判令卢 绍华给付拖欠的货款 354,265.00 元，给付欠款利息损失 2,125.59 元，该案审理程序 已结束，现等待一审法院定期宣判。 （2）2004 年公司园艺分公司人和基地将其居民区照明线路改造工程承包给夏威（库 尔勒市泰隆建筑有限责任公司项目经理），双方签订《协议书》一份，2004 年 9 月 30 日夏威雇佣的曾召重在工作中违章操作触电死亡，后死者曾召重亲属到州、市劳动局 要求认定工伤未得到支持的情况下，又以与夏威存在雇佣关系为由于 2005 年 6 月起诉 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 至法院,要求我公司赔偿曾召重因人身损害造成经济损失 15 万余元，该案尚处于审理 程序中。 2、公司报告期内无对外担保事项。 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 十、承诺事项 公司报告期内无重大对外承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （1）2006 年公司第一次总裁办公会议决定：收回对北京雷鸣天宇科技有限公司的投 资。 2006 年 1 月公司与北京雷鸣天宇科技有限公司股东谷雷签定了股权转让协议：同 意将新疆库尔勒香梨股份有限公司拥有的 51%股权转让给谷雷，谷雷以 2,264,166.67 元 购买新疆库尔勒香梨股份有限公司名下 51%的北京雷鸣天宇科技有限公司股权。 2006 年 1 月，公司收到北京雷鸣天宇科技有限公司归还借款 5,000,000.00 元。 2006 年 1 月，公司收到北京雷鸣天宇科技有限公司股权转让款 2,264,166.67 元，截至本报告日，工商变更登记手续已办完。 （2）截止 2006 年 4 月 18 日已获得新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市 库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公 司、新疆和硕新农种业科技有限责任公司五家股东同意委托本公司董事会授权办理有关 股权分置改革工作的相关事宜。 十二、其他重要事项 公司报告期内无其他重要事项。 十三、非经常性损益事项 项 目 2005 年度 2004 年度 处置长期股权投资产生的收益 56,646.88 16,706,127.43 处置固定资产产生的收益 8,768.60 0.00 处置固定资产产生的损失 17,248,227.54 78,495.60 处置其他资产产生的损失 3,890,039.71 2,274,217.84 政府补贴 672,237.95 584,374.00 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 对非金融机构收取的资金占用费 2,455,150.90 5,117,445.00 委托投资收益 0.00 0.00 其他各项营业外收入 60,135.00 11,067.44 其他各项营业外支出 43,200.53 1,312,334.74 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人签名的年度报告正本 (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 董事长：冯国胜 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006 年 4 月 15 日