中国远洋(601919)2007年度报告内容的补充说明

证券代码：601919 证券简称：中国远洋 编号：临 2008-009 中国远洋控股股份有限公司 2007 年度报告内容的补充说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 应上海证券交易所的要求，本公司就 2007 年度年报相关内容补充说明如下： 一、本公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托 公司和期货公司等金融企业股权的相关情况。 1、持有证券公司股权情况 序 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 占期末证券总 报告期 号 品种 代码 简称 金额（元） 数量 账面值 投资比例（％） 损益 中信 1 股票 0998 4,596,063.29 800,000.00 3,663,534.18 0.002 -803,991.07 银行 期末持有的其他证券投资 — 报告期已出售证券投资损益 — — — — 82,898.70 合计 4,596,063.29 — 3,663,534.18 — -721,092.37 2、持有其他上市公司股权情况 会 证 计 占该司 证券 券 初始投资 期末 报告期 报告期 核 股份 股权比 代码 简 金额 账面值 损益 所有者权益变动 算 来源 例 称 科 目 中 二级 远 注 600428 8,500,000.00 1.46 373,227,507.95 3,832,888.40 269,029,318.37 市场 航 1 购入 运 1 中 二级 海 注 2866 102,100,520.31 0.20 99,486,776.47 61,259,904.31 91,008,636.80 市场 集 1 购入 运 上 二级 港 注 600018 3,976,496.76 0.07 141,531,300.00 1,183,320.00 32,697,000.00 市场 集 1 购入 团 S T 注 置换 000578 7,500,000.00 2.40 14,810,126.40 0 -2,990,504.85 盐 1 取得 湖 连 注 发起 601008 云 1,760,418.44 0.26 15,962,000.00 0 14,201,581.56 1 取得 港 中 000039/ 集 注 受让/ 1,978,438,673.40 16.54 2,690,960,433.49 510,744,791.40 712,521,760.09 200039 集 2 购入 团 交 购入 通 0.00082 注 原始 601328 403,830.00 403,830.00 40,383.00 0 银 4 2 法人 行 股 合计 - 2,102,679,938.91 - 3,336,381,974.31 577,061,287.11 1,116,467,791.97 - - 注 1：可供出售金融资产 注 2：长期股权投资 3、持有非上市金融企业股权情况 所持 初始投资金 持有 占该司股权 期末 报告期 报告期 会计核算科 股份来源 对象 额 数量 比例 账面值 损益 所有者权益 目 名称 变动 江苏银 400,000.00 400,000 0.005096% 400,000.00 0 0 长期股权 原始股 2 行股份 投资 有限公 司 广东发 250,000.00 119,909 0.0011% 250,000.00 0 0 长期股权 原始股 展银行 投资 股份有 限公司 合计 650,000.00 - - 650,000.00 0 0 - - 4、买卖其他上市公司股份的情况 股份名称 期初股份数量 报告期买入/卖出股 期末股份数量 使用的资金数量 投资收益 份数量 买 中集集团 360,143,203 72,028,640 432,171,843 注1 0 入 (A 股) 买 中集集团 0 8,342,010 8,342,010 114,969,166.56 0 入 (B 股) 卖 中海集运 31,800,000 (8,663,350) (注 2) 23,136,650 0 56,403,240.76 出 卖 五洲明珠 728,448 728,448 0 0 -60,976.72 出 卖 锦江股份 13,100 13,100 0 0 143,875.42 出 注 1： 2007 年 6 月 1 日，该公司实施 2006 年度派息和资本公积金转增股本方案：每 10 股 转增 2 股。 注 2：当中包括出售 22,052,000 股及收到红股 13,388,650 股。 二、公司持有远期运费协议的情况 1、远期运费协议（FFA）是干散货航运业务规避市场风险的重要工具 远期运费协议（Forward Freight Agreements）简称 FFA，是一种场外交易 的远期合约。协议规定了具体的航线、价格、数量、价格日期、交割价格计算方 法等，双方约定在未来某一时点，收取或支付依据波罗的海的官方运费指数价格 与合同约定价格的运费或租金差额。国际干散货航运市场变动较大，给航运企业 3 把握市场、稳健操作带来很大的难度，同时船舶租金与 COA（包运合同）价格严 重背离，FFA 可以为航运企业规避市场波动风险发挥重要作用。 2、中国远洋持有 FFA 的目的 目前，中国远洋拥有一支庞大的租入船队伍，合理利用干散货市场的时差和 价差，发挥 FFA 业务决策快、转换快、调头快的优势，可以有效对冲租入船风险。 目前，FFA 业务已成为公司捕捉市场走势的传感器和现货操作的有益补充，配合 公司散货船队整体运作，起到了风险平抑和套期保值的积极作用。 3、风险控制 中国远洋始终将风险控制作为生产经营的第一要务，因此我们不仅仅从规章 制度等方面规范该项业务的经营，在人员操作程序、交易对象等方面进行了严格 的控制和选择。 公司制定并严格执行《FFA 业务操作规定》，在组织机构、职责分工、经营 原则、决策和授权、经营程序、风险控制等多个方面对 FFA 业务经营等方面，强 化了对该项业务的管理。公司还颁布并实施了《FFA 风险管理政策》，完善了该 项业务的风险管理制度。 在操作程序严控风险，公司指定业务经验比较丰富的专人专项开展 FFA 业 务。授权程序与现货现船交易程序严格一致，确保决策风险的可控；严格审核交 易对象的资质，交易对象大部分都是在现货市场和我司有业务往来的公司，并且 资信较好，确保经营风险的可控。 4、投资金额 远期运输协议（FFA）属金融工具，以公允价值计量。其中，经有效性测试 不能按照套期会计核算且尚未结算的部分，在资产负债表中交易性金融资产、交 易性金融负债项目反映；符合套期会计核算且尚未结算在一年以内的部分，在其 他流动资产、其他流动负债项目反映；符合套期会计核算且结算期在一年以上的 部分，在其他非流动资产、其他非流动负债项目反映。 截止 2007 年 12 月 31 日，中国远洋持有远期运费协议资产余额合计人民币 2,421,547,061.85 元；负债余额合计人民币 533,522,790.00 元。其中，按报表 项目列示余额如下： 项目 金额（人民币元） 交易性金融资产中余额 2,102,770,694.77 其他流动资产中余额 278,021,154.89 4 其他非流动资产中余额 40,755,212.19 资产方项目小计 2,421,547,061.85 交易性金融负债中余额 527,305,954.51 其他流动负债中余额 6,216,835.49 负债方项目小计 533,522,790.00 三、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期被授予的股权 是否在 报告期内 激励情况 从公司领 股东或 任期起 年初 年末 变动 姓名 职务 取的报酬 期末 其他关 止日期 持股数 持股数 原因 可行权 已行权 总额 行权价 股票 联单位 股数 数量 (万元) 市价 领取 2005.3.7 － － － － － － － － 魏家福 董事长 361.2 否 2008 年股 东大会 2005.3.7 副董事 － － － － － － － － 张富生 322.4 否 长 2008 年股 东大会 2005.3.7 董事、 － － － － － － － － 陈洪生 296.4 否 总经理 2008 年股 东大会 2005.3.7 － － － － － － － － 李建红 董事 30.8 否 2008 年股 东大会 2007.5.15 － － － － － － － － 许立荣 董事 21.5 否 2008 年股 东大会 2007.5.15 － － － － － － － － 张良 董事 10.3 否 2008 年股 东大会 2005.3.7 － － － － － － － － 孙月英 董事 28.6 否 2008 年股 东大会 2005.6.9 独立 － － － － － － － 李泊溪 － 20 否 董事 2008 年股 5 东大会 2005.6.9 独立 － － － － － － － － 曹文锦 24.5 否 董事 2008 年股 东大会 2005.6.9 独立 － － － － － － － － 韩武敦 25.8 否 董事 2008 年股 东大会 2005.6.9 独立 － － － － － － － － 郑慕智 25.8 否 董事 2008 年股 东大会 2005.3.3 监事会 － － － － － － － － 李云鹏 16.8 否 主席 2008 年股 东大会 2005.3.3 职工 － － － － － － － 吴树雄 － 124.8 否 监事 职工2007.6.26 － － － － － － － 马建华 109.2 否 监事 － 2005.3.3 － － － － － － － － 李宗豪 监事 13.8 是 2008 年股 东大会 2005.6.9 独立 － － － － － － － － 於世成 13.8 否 监事 2008 年股 东大会 2005.6.9 独立 － － － － － － － － 寇文峰 13.8 否 监事 2008 年股 东大会 2005.6.9 副总经 － － － － － － － 孙家康 － 215.4 否 理 2008.6.8 2007.3.12 副总经 － － － － － － － 叶伟龙 － 181.8 否 理 2008.6.8 2007.3.12 副总经 － － － － － － － 徐敏杰 － 457.3 否 理 2008.6.8 2005.6.9 财务 － － － － － － － 何家乐 － 199.6 否 总监 2008.6.8 2005.6.9 董事会 － － － － － － － 张永坚 － 199.6 否 秘书 2008.6.8 6 注：魏家福董事长、张富生副董事长、陈洪生董事总经理、李建红董事、许立荣董事、张良 董事、孙月英董事、李云鹏监事会主席薪酬的具体发放过程执行国务院国有资产监督管理委 员会有关规定。 四、公司对燃料成本波动的分析及其对公司经营的影响 1、2007 年燃油消耗量及成本 2007 年，中国远洋船队燃油消耗总量为 367 万吨，同比增加 4.9%。其中， 集装箱船队燃油消耗量 286 万吨，同比增加 10.3%，干散货船队燃油消耗量为 81 万吨，同比减少 11%。集装箱航运业务燃油消耗量上升的原因，主要是船队数量 增加；干散货航运业务燃油消耗量下降的原因，主要是由于公司程租业务减少， 期租业务增加。干散货航运程租业务船东承担燃油费用，期租不承担燃油费用。 2007 年，公司燃油成本为人民币约 104 亿元，同比增长 8.3%。其中集装箱 航运业务的燃油成本为人民币约 80 亿元，占公司总燃油成本的 77%，同比上涨 16.9%。燃油成本占到集装箱航运业务单元总营运成本的 22.7%，其中油价上涨 和消耗量增加带来的燃油成本增加额占总增加额的比重，分别为 45.1%和 54.9%。 2007 年以来，国际油价呈现出触底反弹、先抑后扬的走势。年初下探至 50 美元之后，在 3 月份开始出现稳步持续反弹，7 月份加速上扬并刷新纪录，此后 虽受美国次贷危机的冲击短暂下挫，9 月份国际油价重拾升势，此后一路上扬， 到 2008 年 5 月初已突破每桶 120 美元。全球船用燃料油市场价格随着原油价格 大幅上升而上升。以全球市场基准的新加坡燃料油价格为例，2007 年 1-12 月新 加坡市场 180-CST 和 380-CST 燃料油年初平均价格分别为 278 和 274 美元/吨， 年底分别上涨至 474 和 467 美元/吨，涨幅 70%。 2、公司对策 针对燃油价格不断上升的局面，中国远洋已经并将继续采取多种措施进行 应对，尤其加强集装箱航运业务燃油成本的控制。 （1）征收燃油附加费。2007 年度中远集运燃油附加费比 2006 年度增收了 人民币 6.05 亿元； （2）坚持套期保值理念进行燃油期货操作； （3）通过技术手段提高船舶节能降耗； （4）合理安排加油港，尽可能在燃油价格较低的港口加油； 7 （5）中远集运在保持现有服务水平的基础上，通过增加航线船舶、压缩在 港时间等方式，努力使船队平均运营速度降低 10%，以降低燃油消耗； （6）干散货航运业务通过减少程租业务可降低燃油成本支出。 五、固定资产处置利得的具体情况 中国远洋 2007 年度合并利润表营业外收入项目中，固定资产处置利得为 1,213,855,954.09 元。主要为船舶及集装箱资产处置产生的净收益，其中： 1、所属中远集运当年出售 5 艘集装箱船，取得船舶处置利得 544,386,813.02 元。 2、年内所属干散货公司处置干散货船舶 5 条，取得船舶处置利得 434,604,835.84 元。 3、所属中远太平洋按其经营战略，年内将自营的 135,956 标准箱出售改为 代管，产生 197,513,900.00 元的处置利得。 上述三项金额合计 1,176,505,548.86 元，占全部处置利得的比例为 96.9%。 除上述列示主要项目及金额外，本公司其它固定资产处置利得，主要来自运输车 辆、机器设备、办公设备等。 本公司将根据上述内容说明对年报进行相应的修订，修订后年报详见上海 证券交易所网站。 中国远洋控股股份有限公司 二 OO 八年五月九日 8