江西铜业(600362)2008年年度报告摘要

江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 安永华明会计师事务所为本公司及其子公司（“本集团“）2008 年度按照中国企业会计准则编制 的合并财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李贻煌、主管会计工作负责人吴金星及会计机构负责人（会计主管人员）邱玲声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 江西铜业 股票代码 600362 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 江西铜业 股票代码 0358 香港联合交易所有限公司、伦敦证券交易所有限公司（第二上市地）、美国纽约 上市交易所 银行（第一级存托凭证（ADR）） 公司债券 08 江铜债 交易代码 126018 上市交易所 上海证券交易所 认购权证 江铜 CWB1 交易代码 580026 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大道 15 号 办公地址 邮政编码 335424 公司国际互联网 http://www.jxcc.com 网址 电子信箱 jccl@jxcc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘其方 康水根 中华人民共和国江西省贵溪市冶金大 中华人民共和国江西省贵溪市冶金 联系地址 道 15 号 大道 15 号 电话 0701-3777736 0701-3777733 传真 0701-3777013 0701-3777013 电子信箱 jccl@jxcc.com jccl@jxcc.com 第 1 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：千元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年（重列） 2006 年（重列） (%) 营业收入 53,972,433 43,337,085 24.54 27,024,193 利润总额 2,998,050 5,509,273 -45.58 6,452,980 归属于母公司股东的净利润 2,285,101 4,533,754 -49.60 5,224,555 归属于母公司股东的扣除非经 2,920,955 3,980,560 -26.62 5,085,518 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 6,249,417 1,603,536 289.73 2,030,251 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 34,150,637 34,942,192 -2.27 25,647,205 归属于母公司的股东权益 20,752,344 19,544,424 6.18 13,885,674 2007 年度及 2006 年度财务数据因同一控制下的企业合并和安全费的会计政策变更而进行了追溯调整。 3.2 主要财务指标 2007 年 本年比上年增减 2006 年 2008 年 （重列） (%) （重列） 基本每股收益（元／股） 0.76 1.53 -50.33 1.77 稀释每股收益（元／股） 0.76 1.53 -50.33 1.77 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.97 1.34 -27.61 1.72 （元／股） 减少 12.19 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） 11.01 23.20 37.63 点 减少 16.59 个百分 加权平均净资产收益率（%） 11.33 27.92 44.89 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 减少 6.29 个百分 14.08 20.37 36.62 收益率（%） 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 减少 10.04 个百分 14.48 24.52 43.70 产收益率（%） 点 每股经营活动产生的现金流量净额 2.07 0.54 283.33 0.69 （元／股） 2008 年 2007 年末 本年末比上年末增 2006 年末（重 末 （重列）） 减(%) 列） 归属于母公司股东的每股净资产（元 6.87 6.47 6.18 4.70 ／股） 2007 年度及 2006 年度财务数据因同一控制下的企业合并和安全费的会计政策变更而进行了追溯调整 和重新表述。 第 2 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 7,810 营业外收支中反映的除非流动资产处置损益以外的其他项目 -5,357 清算子公司的收益 -84 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -424,228 非有效套期保值的公允价值变动损失 391,317 非有效套期保值的投资损失 972,177 所得税影响额 -314,685 少数股东权益影响额 8,905 合计 635,855 上述非经常性损益项目的确认依照中国证监会公告【2008】43 号《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第一号——非经常性损益》的规定执行。 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 比例 数量 其他 小计 数量 (%) (%) 一、有限售条件 股份 1、国有法人持 1,282,074,893 42.41 1,282,074,893 42.41 股 2、其他内资持 70,756,048 2.34 -70,756,048 -70,756,048 0 0 股 有限售条件股 1,352,830,941 44.75 -70,756,048 -70,756,048 1,282,074,893 42.41 份合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通 282,520,786 9.35 70,756,048 70,756,048 353,276,834 11.69 股 2、境外上市的 1,387,482,000 45.90 1,387,482,000 45.90 外资股 无限售条件流 1,670,002,786 55.25 70,756,048 70,756,048 1,740,758,834 57.59 通股份合计 三、股份总数 3,022,833,727 100.00 0 0 3,022,833,727 100.00 第 3 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本年 本年解除限 增加 解除限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 售股数 限售 日期 股数 江铜集团认购的 江西铜业非公开 发行的股份及其 江西铜业 原所持有的股份 2010 年 9 1,282,074,893 0 0 1,282,074,893 集团公司 于本次非公开发 月 27 日 行 A 股结束之日 起 36 个月内不 对外进行转让。 根据《上市公司 国泰君安 证券发行管理办 投资管理 2008 年 13,400,000 13,400,000 0 0 法》规定，自发 股份有限 10 月 6 日 行结束日起 12 公司 个月内不转让。 根据《上市公司 苏州工业 证券发行管理办 园区资产 2008 年 10,000,000 10,000,000 0 0 法》规定，自发 管理有限 10 月 6 日 行结束日起 12 公司 个月内不转让。 根据《上市公司 五矿投资 证券发行管理办 2008 年 发展有限 10,000,000 10,000,000 0 0 法》规定，自发 10 月 6 日 责任公司 行结束日起 12 个月内不转让。 根据《上市公司 无锡市国 证券发行管理办 联发展 2008 年 10,000,000 10,000,000 0 0 法》规定，自发 (集团)有 10 月 6 日 行结束日起 12 限公司 个月内不转让。 根据《上市公司 三江航天 证券发行管理办 集团财务 2008 年 9,000,000 9,000,000 0 0 法》规定，自发 有限责任 10 月 6 日 行结束日起 12 公司 个月内不转让。 根据《上市公司 上海融昌 证券发行管理办 2008 年 资产管理 7,600,000 7,600,000 0 0 法》规定，自发 10 月 6 日 有限公司 行结束日起 12 个月内不转让。 根据《上市公司 上海源海 证券发行管理办 2008 年 实业有限 6,300,000 6,300,000 0 0 法》规定，自发 10 月 6 日 公司 行结束日起 12 个月内不转让。 中融国际 4,456,048 4,456,048 0 0 根据《上市公司 2008 年 第 4 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 信托投资 证券发行管理办 10 月 6 日 有限公司 法》规定，自发 行结束日起 12 个月内不转让。 合计 1,352,830,941 70,756,048 0 1,282,074,893 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 143,688 户，其中限售流通 A 股股东 1 户，流通 A 报告期末股东总数 股股东 142,463 户，H 股股东 1,224 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 的股份数量 香港中央结算代理人有限 未知 45.45 1,373,896,900 未知 公司 江西铜业集团公司 国有法人 42.41 1,282,074,893 1,282,074,893 无 无锡市国联发展(集团)有 未知 0.33 10,000,000 未知 限公司 三江航天集团财务有限责 未知 0.30 9,000,000 未知 任公司 上证 50 交易型开放式指数 未知 0.14 4,156,059 未知 证券投资基金 友邦华泰积极成长混合型 未知 0.13 3,782,120 未知 证券投资基金 易方达 50 指数证券投资基 未知 0.11 3,299,930 未知 金 华宝兴业行业精选股票型 未知 0.10 3,144,952 未知 证券投资基金 上海源海实业有限公司 未知 0.10 3,031,150 未知 鹏华动力增长混合型证券 未知 0.10 2,999,912 未知 投资基金(LOF) 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份的数量 香港中央结算代理人有限公司 1,373,896,900 境外上市外资股 无锡市国联发展(集团)有限公司 10,000,000 人民币普通股 三江航天集团财务有限责任公司 9,000,000 人民币普通股 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 4,156,059 人民币普通股 友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 3,782,120 人民币普通股 易方达 50 指数证券投资基金 3,299,930 人民币普通股 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 3,144,952 人民币普通股 上海源海实业有限公司 3,031,150 人民币普通股 鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 2,999,912 人民币普通股 华商领先企业混合型证券投资基金 2,399,868 人民币普通股 本公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国证监会发布的《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:千元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 有色金属矿、非金属 江西铜业集团公 李贻煌 2,656,150 1979 年 7 月 1 日 矿、有色金属冶炼压 司 延加工产品等 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 江西省国有资产 - - - - 监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 是否在公 从公司领 东单位或 性 年 姓名 职务 任期起止日期 司领取报 取的报酬 其他关联 别 龄 酬、津贴 总额（万 单位领取 （税前） 报酬、津贴 元） 李贻煌 董事长 男 46 2007.1～至今 是 81.55 否 李保民 执行董事 男 51 2007.4～至今 是 81.55 否 龙子平 执行董事 男 48 2007.4～至今 是 81.55 否 执行董事 81.55 王赤卫 男 55 1997.1～至今 是 否 副总经理 执行董事 81.55 吴金星 男 46 2005.11～至今 是 否 财务总监 高建民 执行董事 男 49 1997.1～至今 是 20.3 否 梁 青 执行董事 男 55 2002.6～至今 是 20.3 否 康 义 独立非执行董事 男 68 2002.6～2008.6 是 2.5 否 吴建常 独立非执行董事 男 70 2008.6～至今 是 2.5 否 尹鸿山 独立非执行董事 男 63 2003.6～至今 是 5 否 张蕊 独立非执行董事 女 46 2006.8～至今 是 5 否 涂书田 独立非执行董事 男 45 2006.8～至今 是 5 否 汪茂贤 监事会主席 男 56 2003.6～2008.6 否 0 否 李平 监事 男 50 2003.6～至今 是 52.3 否 甘成久 监事 男 46 2003.6～至今 是 52.3 否 第 6 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 胡发亮 监事会主席 男 49 2008.6～至今 是 52.3 否 吴吉孟 监事 男 50 2008.6～至今 是 52.3 否 刘谦民 监事 男 46 2008.6～至今 是 13.1 否 刘跃伟 副总经理 男 48 2001.5～2008.12 是 52.68 否 刘江浩 总工程师 男 47 2001.11～至今 是 51.24 否 潘其方 董事会秘书(境内) 男 44 2006.1～至今 是 15.8 否 佟达钊 董事会秘书(境外) 男 46 1997.1～至今 是 5 否 合计 / / / / / 815.37 / §6 董事会报告 6.1 董事长报告 致各位股东： 非常感谢对本集团的信任和支持。根据经审计的本集团按中国会计准则及制度编制的 2008 年度合并财 务报表，本集团的合并营业收入为人民币 5,397,243 万元（二零零七年：人民币 4,333,708 万元）， 比上年增加人民币 1,063,535 万元（或 24.54%）；实现归属于母公司股东的净利润为人民币 228,510 万元（二零零七年：人民币 453,375 万元），比上年减少人民币 224,865 万元（或-49.60%）。基本每 股盈利为人民币 0.76 元（二零零七年：人民币 1.53 元），比上年减少人民币 0.77 元（或-50.33%）。 行业发展状况及市场回顾 二零零八年全球铜价呈现先扬后抑的走势。受美国金融危机的影响，铜市几乎是在短短的一个月的时 间内完成了牛熊的逆转：上半年，受阴极铜供应紧张以及美元大幅走低的影响，伦铜始终处于高位， 一度创出了 8940 美元/吨的历史新高。但第四季度，随着美国次贷危机进一步升级成全球性的金融风 暴，并迅速波及实体经济领域。在全球经济突然陷入衰退的背景下，资本市场及商品市场陷入恐慌， 由此导致全球铜价崩溃性下跌。 据全球金属统计局（WBMS）统计数据显示，二零零八年全球铜产量 1,848 万吨，铜消费 1,816 万吨。 中国精炼铜产量 370 万吨，比上年增长 10%，表观消费量 510 万吨，比上年增长 4.94%，进口精炼铜 145.6 万吨，比上年降低 2.44%。 报告期内，伦敦金属交易所三个月期货铜平均收盘价为 6,888 美元/吨，现货铜平均收盘价为 6,956 美元/吨，分别比上年下降 2.82%及 2.27%。同样，国内三个月期货铜平均月加权平均价（含税）为人 民币 55,599 元/吨，当月期货铜平均月加权平均价（含税）为人民币 56,609 元/吨，分别比上年下降 10.48%及 9.48%。 经营回顾 报告期内，本集团围绕落实“发展矿山、巩固冶炼、精深加工、相关多元”的发展战略，致力于增强 发展后劲，为此采取了系列措施： ⑴推进资源开发战略，资源储量大为增加 报告期内，本集团在境内收购了本集团控股股东江铜集团的银山铅锌矿及东乡铜矿；在境外，与中冶 集团联合获得了阿富汗艾娜克铜矿采矿权、联合五矿有色金属股份有限公司收购北秘鲁铜业公司；本 集团对朱砂红矿区的勘探也有一定成果，探明铜金属资源储量 120 万吨。报告期内，本集团新增资源 铜金属储量 609 万吨、金储量 145 吨、银储量 1,700 吨。 ⑵稀散金属业务得到拓展 报告期内，本集团发展与铜相关的多金属战略顺利实施，收购了控股股东江铜集团从事钼、硒、铼、 碲、铋等稀贵金属业务的资产,成为国内最大的稀散金属生产商之一。 ⑶发行认股权和债券分离交易的可转换债券（“分离交易可转换债券”）,为后续发展准备了充裕的资 金。 报告期内，本集团在证券市场融资环境极度不利时期，成功发行了分离交易可转换债券,为本集团在全 球金融危机时期，储备了充裕的发展资金。本集团利用部分募集资金，替换部分债务，降低了财务费 用，亦使短期借款大大减少，改善了债务结构。 ⑷提升产能，扩大市场份额 第 7 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期内，本集团通过技术改造，使得主产品阴极铜产能大幅提升。截止报告期末，本集团阴极铜生 产能力已经超过 80 万吨/年，黄金及硫酸等副产品产能亦相应大幅提升。 铜加工产品的种类也更为丰富，开始涉足技术含量较高的铜管、铜箔和漆包线等领域，形成较为完整 的铜加工产品系列，铜加工产能从原有的 37 万吨增加到 45 万吨以上。 前景及策略 展望二零零九年，受全球宏观经济将继续惯性下滑影响，预计支撑铜消费的主要行业房地产、汽车、 制造业将延续二零零八年四季度的颓势，景气状况低迷的态势短期内仍难以根本扭转，导致铜库存逐 步上升。在全球宏观经济好转及需求没有有效回升之前，二零零九年铜价难以大幅回升。 但另一方面，各国积极救市，刺激经济发展，尤其是中国一系列拉动内需政策及有色金属产业振兴规 划的出台，除短期内对铜价下跌起到一定的制约作用外，对金属价格也将产生长期的积极效应。二零 零三年以来商品价格的上涨，使得资源的稀缺性及其内在价值更加彰显。预计在资源价格大幅下跌后， 二零零九年全球资源企业的并购、重组将更趋频繁，规模也越来越庞大，全球矿产资源逐渐向少数矿 业巨头集中的趋势更明显，这也有利于资源性行业的长期发展。再则，世界各大经济体几乎都大规模 向市场注入流动性以应付经济危机。我们认为，包括铜在内的大宗商品价格再创新高的可能性很小 。 二零零八年下半年，铜冶炼加工费开始回升。二零零九年国内九大铜冶炼企业与供应商谈妥的铜冶炼 加工费为粗炼费 75 美元/吨和精炼费 7.5 美分/磅。铜冶炼加工费的提高有助于提高本公司盈利能力， 但冶炼副产品硫酸价格于二零零八年四季度大幅下挫，至今仍未回升，使得冶炼综合收益未有明显提 升。 黄金在金融危机中避险功能凸显，预计其价格二零零九年仍将运行在高位。 尽管金融危机导致经营风险加大，本集团面临严峻的市场考验，但经过近几年的快速发展，本集团综 合实力得到提升。资源储备的增加及财务状况的改善，提高了可持续发展及抗风险能力。二零零九年 是危机年，更蕴藏着发展机遇。本集团将强化内部管理，提升系统运行效率；同时在政府扩大投资、 减税及有色金属产业振兴规划实施的背景下，抓住生产要素价格和资源价格下跌的时机，化危为机： 1)寻求低成本扩张的机会。本集团将围绕发展战略，积极寻找机会，选择并购与本集团产业关联度高 的企业，努力实现低成本扩张；抓住目前资源价格低的时机，提高资源控制总量。 2）低成本加快在建项目建设。本集团将抓住材料、设备、人工、能源等生产资料价格下跌时机，加快 公司内部及海外资源项目的开发建设，降低投资成本。 3)通过科技提升降成本。充分利用本集团国家铜冶炼及加工工程技术研究中心和博士后科研工作站等 平台，开展技术攻关和全员技术革新，提高金、铜、钼等金属的回收率，推进铜加工新产品开发，加 大稀散金属、贵金属提取与加工的研究力度，力争在稀散金属、贵金属提取与加工方面有新的突破， 形成新的经济增长点。 4)优化流程，创建高效运行平台 二零零八年度，本公司收购了控股股东江铜集团与铜主业相关的部分资产。本集团将对内部业务进行 整合，优化流程，精简机构，定岗定编，健全组织绩效、员工绩效考评体系，着力推进基本薪酬制度 改革；进一步做好信息管理规划，建立统一的信息共享平台。 致谢 本人谨代表董事会感谢股东和社会各界对本集团长期以来的关心和支持，向本公司各位董事、监事、 各位高级管理人员为本集团做出的贡献以及全体员工在过去一年的辛勤劳动深表谢意。 董事长 李贻煌 中国江西 二零零九年三月三十一日 6.2 管理层讨论与分析 本集团管理层谨此提呈二零零八年度经营业绩讨论与分析，以增进投资者对本年度报告阅读和理解。 本讨论与分析所涉及的财务数据均摘自按中国会计准则编制的合并财务报表，比较财务数据已因表述 同一控制下企业合并及安全费的会计政策变更而进行了追溯调整和重新表述,敬请投资者在阅读本讨 论与分析时，参阅本集团经审计的本年度及二零零七年度按中国会计准则编制的财务报告。 第 8 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1.营运资本及现金流量 报告期内，由于存货的余额的减少及经营活动产生的利润，使得本集团经营活动产生的现金流量净额 达人民币 624,942 万元，比上年同期增加人民币 464,588 万元（或 289.73%）。 报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额超过净利润人民币 405,190 万元，主要是由于本集团 于报告期内计提了资产减值准备人民币 73,839 万元、提取固定资产折旧人民币 81,393 万元、发生财 务费用人民币 35,351 万元，存货余额减少人民币 223,564 万元、经营性应收项目余额减少人民币 95,932 万元及经营性应付项目余额增加人民币 104,970 万元。 报告期内，本集团投资活动产生的现金流量支出净额为人民币 407,132 万元，比上年同期增加人民币 72,076 万元（或 21.51%），主要是由于购建长期资产所支付的现金人民币 246,904 万元，投资中冶江 铜艾娜克矿业有限公司及南昌银行所支付的现金人民币 9,553 万元，收购控股股东江铜集团与铜主业 相关的业务所支付的现金人民币 158,549 万元。 报告期内，本集团发行认股权和债券分离交易的可转换债券收到现金人民币 668,633 万元，借款收到 现金人民币 724,717 万元,偿还短期融资债券支付现金人民币 100,000 万元，偿还银行债务支付现金人 民币 1,285,309 万元，分配股利及支付利息支付现金人民币 137,991 万元。报告期内，本集团筹资活 动产生的现金流量净额人民币-129,782 万元，比上年同期减少人民币 418,401 万元（或-144.97%）， 主要是归还大量银行借款。 于报告期末，本集团现金及现金等价物余额为人民币 394,477 万元，比上年增加人民币 87,647 万元（或 28.57%）。 2.财务状况及资本结构 于报告期末，由于偿还了部分债务，本集团总资产由上年末的人民币 349.42 亿元减少到人民币 341.51 亿元；总负债由人民币 149.20 亿元下降到人民币 130.32 亿元。资产负债率（负债/总资产）为 38.16%， 下降了大约 4.54 个百分点。资本负债比（负债÷股东权益）为 61.71％。 3.财务报表项目的变动分析 1)报告期本集团资产（合并资产负债表项目）构成发生重大变动的主要项目分析： 存货：由于主要产品及原料价格下跌，报告期末，本集团存货余额比上年同期减少人民币 281,528 万 元（或-29.02%），占总资产的比重由上年同期的 27.76%下降到 20.16%。 短期借款：由于本集团于报告期内发行分离交易可转换债券偿还了部分短期借款，报告期末，本集团 短期借款余额比上年减少人民币 613,580 万元（或-67.44%），占总资产的比重由上年同期的 26.04% 下降到 8.68%。 应付债券：由于本集团于报告期内发行了人民币 68 亿分离交易可转换债券，本集团报告期末应付债券 余额比上年增加人民币 474,788 万元。 2）合并利润表数据发生重大变化的主要项目分析： 营业成本：由于销售量及外购原料比例上升，报告期内，本集团营业成本比上年同期增加人民币 1,091,840 万元（或 30.12%）。 营业税金及附加：报告期内，本集团营业税金及附加比上年同期增加人民币 11,079 万元（或 65.87%）， 主要是由于二零零七年八月，国家调高了矿山资源税征收标准，导致二零零八年资源税费用比上年同 期增加。 销售费用：报告期内，由于销售量增加， 本集团销售费用比上年同期增加人民币 7,844 万元（或 41.29%）。 资产减值损失：报告期内，本集团资产减值损失比上年同期增加人民币 75,541 万元（或 4,437.03%）， 主要是由于本集团提取存货跌价准备人民币 57,963 万元和计提了应收款项坏账准备、固定资产减值准 备及无形资产减值准备合计人民币 15,876 万元。 公允价值变动损失：报告期内，本集团公允价值变动损失比上年同期增加人民币 11,107 万元（或 345.93%），主要是由于不符合套期会计的未平仓的商品期货合约及嵌入式衍生金融工具的公允价值变 动产生的未实现损益。 投资收益：报告期内，本集团投资收益比上年同期减少人民币 105,181 万元（或-1673.94%），主要是 由于不符合套期会计的商品期货合约平仓产生的损失。 营业利润、净利润、归属于母公司股东的净利润：报告期内，由于产品价格下跌、燃材料及电力成本 上升、资源税增加和计提资产减值准备导致本集团营业利润、净利润、归属于母公司股东的净利润分 别比上年同期减少人民币 247,296 万元（或-45.16%）、人民币 245,694 万元（或-52.79%）和人民币 224,865 万元（或-49.60%）。 第 9 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 少数股东损益：报告期内，本集团少数股东损益比上年同期减少人民币 20,829 万元（或-172.56%）， 主要是由于报告期内部分非全资子公司净亏损引起。 4.技术创新 报告期内，本集团加强技术平台建设，努力开展科技攻关，取得一定成效：本集团通过了科技部组建 “国家铜冶炼及加工工程技术研究中心”的论证，建立了中国铜工业首个国家级企业工程技术研究中 心；本集团《铜冶炼废渣回收铜关键技术及 50 万吨/年废渣选矿工程》获得“江西省高新技术产业化 项目”称号；本集团和北京矿冶研究总院共同开展 200 立方米浮选机工业试验研究已经完成，并通过 中国有色金属学会组织的鉴定。本集团正在开展的项目主要有：国家科技支撑计划项目《德兴铜矿资 源高效开发利用关键技术研究》和《4000 吨／年高档电解铜箔生产技术研究》、国家 863 项目“磁浮 动力轨用铜铝复合接触线国产产业化研究”及“硫化矿浸出关键技术研究”、300 立方米机型的浮选 机工业试验等。保告期内，本集团共投入科研经费人民币 2,136 万元。 5.节能减排 本公司经国家环境保护总局批准，荣获中华环境保护基金颁发的中华环境奖 2005 绿色东方企业环保 奖。 报告期内，本集团继续推进节能减排，稳步进行相关项目：本集团渣选矿扩建项目新增投资人民币 4,629 万元；冶炼余热综合回收利用项目新增投资人民币 1,651 万元；阳极炉余热利用工程新增投资 人民币 66 万元，烟气余热回收项目新增投资人民币 18 万元。 6.主要供应商、客户情况： 报告期内，本集团向前 5 名供应商合计的采购金额人民币 801,018 万元，占年度采购总额的 12.57%； 报告期内，本集团前 5 名客户销售收入额合计人民币 768,235 万元，占公司销售收入总额的 14.33%。 7.二零零九年生产经营计划 二零零九年，本集团计划生产阴极铜 80 万吨、黄金 20 吨、白银 430 吨、硫酸 220 万吨、铜精矿含铜 16.7 万吨、铜杆线及其他铜加工产品 48 万吨。 由于本集团主产品价格受国际市场影响，波动巨大，而且原料来源及交易方式（如原料买断与原料的 委托加工可以生产等量的产品，但销售收入相差巨大）变化不定，本集团将可能根据市场变动情况， 适时调整本集团计划。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 1、期货业务内部控制制度 本公司期货管理体系由期货领导小组、期货部、风控部、合规经理组成。期货领导小组负责确定公司 保值策略，审定保值方案，控制保值风险。期货部负责市场分析，制定保值方案，进行日常操作，并 负责对下属单位期货业务管理。风控部负责对期货风险的日常监督。合规经理，主要监督检查期货部 遵守境内外有关期货法规及公司期货业务管理制度情况。 本公司建立了一系列的期货控制制度,主要包括：授权管理制度；合规检查制度；风险管理制度；资金 管理制度；期货业务报告制度；市场分析制度；信息管理制度；交易管理制度；结算管理制度；档案 管理制度；保密管理制度；境外期货代理机构甄选办法。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 年初 本年公允价 计入权益的累计 本年计提 项目 年末金额 金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （6） （2） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量 且其变动计 54,704 280,348 -22,957 0 312,455 入当年损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 54,704 280,348 -22,957 0 312,455 金融资产小计 54,704 280,348 -22,957 0 312,455 金融负债小计 0 359,309 0 0 359,309 第 10 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 持有外币金融资产、金融负债情况 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 本年公允价 计入权益的累计 本年计提 项目 年初金额 年末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入 31,427 312,356 -31,427 0 312,356 当年损益的金 融资产 其中：衍生金融资产 31,427 312,356 -31,427 0 312,356 2.贷款和应收款 408,006 0 0 0 1,002,670 金融资产小计 439,433 312,356 -31,427 0 1,315,026 金融负债小计 1,201,679 78,804 0 0 1,415,325 6.3 主营业务分行业、产品情况表 单位:千元 币种:人民币 营业收入 营业成本 分行业或分产 营业利润率 营业利润率比 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 品 (%) 上年增减（%） 减（％） 减（％） 减少 7.78 个 阴极铜 23,602,217 22,279,757 5.60 49.29 62.70 百分点 减少 5.77 个 铜杆线 17,448,299 16,399,129 6.01 -1.27 5.19 百分点 贵 金 属（黄 增加 1.67 个 4,535,103 3,263,308 28.04 32.89 29.88 金/白银） 百分点 化工产品（硫 增加 31.24 个 2,602,402 602,980 76.83 218.57 35.66 酸及硫精矿） 百分点 除铜杆线外其 减少 7.33 个 3,953,692 3,789,878 4.14 6.43 15.24 他铜加工产品 百分点 减少 9.05 个 稀散金属 1,058,965 306,942 71.01 -11.04 29.36 百分点 减少 2.21 个 其他产品 393,798 168,185 57.29 31.69 38.87 百分点 减少 3.72 个 合计 53,594,476 46,810,179 12.66 24.88 30.43 百分点 减少 8.68 个 其他业务收入 377,957 355,847 5.85 -10.01 -0.87 百分点 减少 3.75 个 总计 53,972,433 47,166,026 12.61 24.54 30.12 百分点 6.4 主营业务分地区情况表 单位:千元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 中国大陆 52,345,901 25.27 香港 879,914 2.77 台湾 247,388 28.72 第 11 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 澳大利亚 68,843 222.46 泰国 15,793 -8.43 其他 36,637 -15.57 6.5 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用 655,323 募集资金总额 募集资金总额 1,063,650 已累计使用 923,854 募集资金总额 是否 是否 拟投入募集 实际投入募 符合 产生收益 承诺项目 变更 预计收益 资金金额 集资金金额 计划 情况 项目 进度 1）非公开发行 A 股募集资金承诺项目情况 可每年产铜精矿 含铜 14,817 吨、 含硫 25,814 吨、 城门山铜矿二期扩 含金 232 千克、含 建设期、尚 否 49,800 6,584 是 建工程 银 15,142 千克及 未体现收益 硫精矿 607,150 吨 （折标准硫精矿 703,542 吨） 永平铜矿露天转地 使矿山现有生产 建设期、尚 下开采技术改造工 否 37,852 16,212 是 规模延长 8 年左右 未体现收益 程 富家坞铜矿露天开 可延长德兴铜矿 建设期、尚 否 30,056 20,204 是 采技术改造工程 服务年限 未体现收益 可降低工程锅炉 江西铜业冶炼余热 房供蒸汽负荷，减 建设期、尚 否 27,261 26,662 是 综合回收利用工程 少烟气、烟尘、二 未体现收益 氧化硫排放量 江西铜业阳极泥处 建设期、尚 理综合利用扩建工 否 19,427 9,172 是 提升金银产量 未体现收益 程 可使铜的回收率 江西铜业渣选矿扩 提高近 1%，每年可 建设期、尚 否 18,953 16,448 是 建项目 从废渣中多回收 未体现收益 约 2,000 吨铜 年产铜精矿含铜 武山铜矿日处理 1.28 万吨、含硫 建设期、尚 5000 吨扩产挖潜 否 12,024 10,969 是 17.1 万吨、含金 未体现收益 技术改造工程 218 千克、含银 7,512 千克 可灵活与流动资 补充流动资金 否 22,567 22,567 是 - 金调配使用 江铜集团以非现金 增加了铜储 增加公司资源储 资产作价 178,534 量 153 万 否 178,534 178,534 是 量，完善公司产业 万元，认购江西铜 吨，黄金 62 链 业非公开发行的普 吨 第 12 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 通股（A 股） 57,039,479 股 2）分离交易可转债募集资金项目情况 增加铜资源 储备铜金属 约 98 万吨、 黄金 103 吨、1,614 吨银、6 万 吨铅、7 万 吨锌，1,791 万吨硫资 源；形成年 减少与江铜集团 产标准钼精 的关联交易；扩大 收购江铜集团铜、 矿（平均品 否 210,680 158,549 是 资源筹备；新增稀 金、钼等相关资产 位 45%）约 贵金属业务；延伸 3,500 吨的 产业链。 生产能力； 成为全国最 大的硒、铼、 碲、铋等稀 贵金属的生 产商之一； 增加了约 8 万吨/年的 铜材加工能 力 调整公司负债结 减少了财务 构，增强抗风险能 费用、短期 偿还金融机构贷款 否 457,953 457,953 是 力；降低财务现金 负债比例下 流支出，增强公司 降，负债结 经营效益。 构更合理 合 计 / 1,065,107 923,854 / / / 尚未使用的募集资金用途及去向 用于募集时承诺的项目。 6.6 分离交易可转换债券权证行权募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目拟投 拟投入募集资 累计投入 项目 项目名称 项目收益情况 资金额 金金额 金额 进度 德兴铜矿扩大采选生 253,787 约 258,000 建设期、尚未体现收益 产规模技术改造工程 20,594 8% 阿富汗铜矿采矿权的 - 约 120,000 建设期、尚未体现收益 竞标和开发 5,814 - 加拿大北秘鲁铜业公 - 约 130,000 46,000 - 建设期、尚未体现收益 第 13 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司股权的收购 补充流动资金 - 约 172,000 - - 建设期、尚未体现收益 合计 - 680,000 72,408 - - 阿富汗铜矿采矿权的竞标和开发、加拿大北秘鲁铜业公司股权的收购两项目总投资还在论证中。 德兴铜矿扩大采选生产规模技术改造工程、阿富汗铜矿采矿权的竞标和开发、加拿大北秘鲁铜业公司 股权的收购三项目已投入资金均为本公司自有资金。 据本公司《认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》及《关于发行认股权和债券分离交 易可转换公司债券的募集资金投向的可行性报告》所述，本公司分离交易可转换债券权证行权募集资 金将用于上表项目。如募集资金到位时间与项目进度要求不一致，本公司可根据实际情况需要以其他 资金先行投入，募集资金到位后予以置换。本次募集资金到位后，公司将按项目的实施进度及轻重缓 急安排使用。若本次募集资金与项目资金需求有缺口，公司将根据实际需要通过其他方式解决，若募 集资金有剩余，将用于偿还金融机构贷款及补充流动资金。 上表项目拟投资金额最终以国家相关政府部门的批复以及市场情况为准。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.7 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 亚砷酸扩建项目 11,300 77% 建设期、尚未体现收益 贵冶电解挖潜东扩 29,479 75% 建设期、尚未体现收益 五号矿体深部开采工程 13,000 15% 建设期、尚未体现收益 38,000 吨新型合金铜管项 建设期、尚未体现收益 50,448 目 65% 更新 2300XP 电铲项目 21,000 67% 建设期、尚未体现收益 更新电动轮项目 35,520 99% 建设期、尚未体现收益 30 万吨铜冶炼工程 309,953 80% 建设期、尚未体现收益 合 计 470,700 / / 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 董事会已建议向全体股东派发截至二零零八年十二月三十一日止财政年度的股利，每股人民币 0.08 元（含税），二零零七年为每股人民币 0.3 元（含税）。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 14 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 本年初至 该资产 本年末为 为上市 交易 所涉及 所涉及 自购买日起 公司贡献 公司贡 对方 是否为关联交 的资产 的债权 被收购 收购 至本年末为 的净利润/ 献的净 或最 购买日 易（如是，说 产权是 债务是 资产 价格 公司贡献的 （适用于 利润占 终控 明定价原则） 否已全 否已全 净利润 同一控制 利润总 制方 部过户 部转移 下的企业 额的比 合并） 例(%) 与铜主 是 以评估值 江铜 2008 年 10 是 业相关 1,585,490 不适用 509,529 为作价依据 17 是 集团 月1日 （注 1） 的业务 东乡铜 是 该对价与 矿及银 江铜集团向政 江铜 2008 年 10 山铅锌 521,309 不适用 不适用 府部门支付的 是 是 集团 月1日 矿的采 采矿权出让金 矿权 相同。 注 1：于 2008 年 12 月 31 日，向江铜集团收购的房屋建筑物中尚未办理过户手续的房屋建筑物账面原 值为人民币 92,686,909 元，账面净值为人民币 55,053,884 元。产权过户手续尚在办理中。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 江铜集团 137,948 28.70 91,790 11.49 江西铜业集团 长盈清远铜 0 0 162,345 13.52 业有限公司 合计 137,948 28.70 254,135 12.72 上表所述江铜集团系指江铜集团及其控股子公司。 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额人民币 1,379,481,679 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 第 15 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1）二零零七年九月十七日， 在股权分置改革方案实施后一年内，向本公司股 本公司向包括本公司控股股 东大会提议将江铜集团拥有的且符合本公司发展 东江铜集团在内的 9 家机构 股改承诺 战略要求的与铜业相关资产向本公司注入或转 非公开发行了 127,795,527 让。 股 A 股股份，收购了江铜集 团部分资产； 1)于一九九七年五月二十二日，控股股东江铜集 团向本公司作出如下承诺： 在其持有本公司 30%或以上表决权的期间，江铜 集团及其附属公司和联营公司 (通过本公司控制 的除外)将不会从事任何可能与本公司业务直接 1)本公司董事会确信，江铜 或间接竞争的活动或业务。另外，将尽最大努力 集团已遵循了以上承诺。 依照联交所和伦敦证券交易所的要求，确保本公 2）截止本报告期末，江铜集 发行时所作承诺 司董事会的独立性，而不受江铜集团支配。 团未对外转让其持有的本公 2)二零零七年九月十七日，本公司非公开发行 A 司股份。 股时，江铜集团承诺其认购的非公开发行股份及 3）上级主管部门正在办理。 其原持有的股份于本次非公开发行 A 股结束之日 起 36 个月内不对外进行转让。 3）分离交易可转换债券发行和收购完成后的六个 月内，江铜集团将彻底解决李贻煌先生的双重兼 职问题。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 16 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期 占该公 报告期 所有者 所持 初始投资金 持有数 司股权 年末账面值 损益 权益变 会计核 股份来 对象 额（人民币 量 比例 （人民币元） （人民 动（人 算科目 源 名称 元） （%） 币元） 民币 元） 可供出 南昌 10,000 向第三 280,000,000 4.20 280,000,000 0 售金融 0 银行 万股 方购买 资产 2008 年 9 月 24 日，江西城开投资有限公司与本公司签订转让协议，以每股人民币 2.95 元的价格向本 公司转让所持有的 4,000 万股南昌银行的股份及相关权益，转让价格共计人民币 11,800 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司已预付了 30%的投资款项，共计人民币 35,400,000 元。于 2009 年 3 月 27 日,上述股权转让协议已经南昌银行股东大会批准通过并报送中国银行业监督管理委员会批准。 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，本公司按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，对本公司年内股东大会、董事会召开 程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的诚信与勤勉尽职进行 了监督。监事会认为，本公司决策程序合法，严格按内部控制制度运作，不存在关联方异常占用本公 司资金的现象，没有为关联方及其他个人及任何第三方提供担保。董事、高管人员执行公务时，认真 履行了诚信与勤勉义务，没有违反法律、行政法规、公司章程和损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会通过对本公司的财务状况及财务结构的检查与审核，认为公司财务状况运行良好，不存在任何 重大风险。监事会认为境内外会计师事务所对本公司二零零八年度内之已审计的按中国会计准则及国 际会计准则编制的财务报告客观、公正、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金没有发生用途变更情况，实际投入项目和承诺投入项目一致。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购江铜集团资产价格公允，无内幕交易事项。没有损害部分股东权益或造成公司资 产流失的行为。报告期内，本公司没有出售资产的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易订立程序符合上市规则的规定，关联交易信息披露及时充分，关联交易合同 履行体现了公正、公平的原则，没有损害股东或公司权益的行为。 第 17 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 安永华明(2009)审字第60654279_B01号 江西铜业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的江西铜业股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表， 包括2008年12月31日的合并及公司的资产负债表，2008年度合并及公司的利润表、股东权益变动表 和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵 集团和贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：毛鞍宁、杨磊 中国北京 2009 年 3 月 31 日 第 18 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 年末余额 年初余额（重列） 流动资产： 货币资金 4,140,323,761 3,194,256,651 应收票据 2,620,065,831 3,406,362,690 应收账款 1,356,339,486 1,952,252,000 预付款项 761,940,509 988,297,672 应收利息 1,386,178 1,286,840 其他应收款 1,386,254,229 1,074,077,680 存货 6,886,053,350 9,701,329,517 一年内到期的非流动资产 3,000,000 - 其他流动资产 575,012,429 278,558,183 流动资产合计 17,730,375,773 20,596,421,233 非流动资产： 可供出售金融资产 327,400,000 290,000,000 长期股权投资 525,124,450 529,064,296 固定资产 11,793,923,906 11,409,059,505 在建工程 2,259,132,431 1,352,513,131 无形资产 1,151,535,874 668,926,793 勘探成本 71,880,000 递延所得税资产 290,264,343 92,206,584 其他非流动资产 1,000,000 4,000,000 非流动资产合计 16,420,261,004 14,345,770,309 资产总计 34,150,636,777 34,942,191,542 第 19 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 年末余额 年初余额（重列） 流动负债： 短期借款 2,962,621,173 9,098,425,189 应付票据 86,217,573 249,921,676 应付账款 1,328,422,011 1,931,135,580 预收款项 280,116,664 259,947,255 应付职工薪酬 236,128,931 270,850,440 应交税费 140,660,925 640,515,005 应付利息 8,058,286 49,364,379 应付股利 - 3,621,217 其他应付款 1,051,825,680 406,782,981 一年内到期的非流动负债 385,226,056 524,433,261 其他流动负债 1,329,646,469 476,801,767 流动负债合计 7,808,923,768 13,911,798,750 非流动负债： 长期借款 147,250,000 810,802,920 应付债券 4,747,884,213 - 长期应付款 16,109,052 28,094,211 预计负债 107,001,601 48,224,000 递延所得税负债 78,108,874 5,779,260 其他非流动负债 126,383,712 115,536,946 非流动负债合计 5,222,737,452 1,008,437,337 负债合计 13,031,661,220 14,920,236,087 股东权益： 股本 3,022,833,727 3,022,833,727 资本公积 5,355,255,474 5,363,709,177 盈余公积 6,177,137,035 5,296,412,549 未分配利润 6,242,872,933 5,865,559,622 外币报表折算差额 -45,755,263 -4,090,600 归属于母公司所有者权益合计 20,752,343,906 19,544,424,475 少数股东权益 366,631,651 477,530,980 股东权益合计 21,118,975,557 20,021,955,455 负债和股东权益合计 34,150,636,777 34,942,191,542 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 20 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 年末余额 年初余额（重列） 流动资产： 货币资金 2,518,273,220 2,186,547,620 应收票据 1,932,729,512 2,785,852,908 应收账款 947,135,936 1,213,919,259 预付款项 778,982,354 824,994,033 应收股利 52,524,277 - 其他应收款 1,166,033,391 443,541,035 存货 5,944,722,775 8,780,300,514 其他流动资产 312,356,294 22,596,559 流动资产合计 13,652,757,759 16,257,751,928 非流动资产： 可供出售金融资产 315,400,000 280,000,000 长期股权投资 4,094,953,535 1,496,297,842 固定资产 9,444,806,917 8,527,514,838 在建工程 2,117,617,579 1,231,789,996 无形资产 1,120,932,499 621,065,568 勘探成本 71,880,000 - 递延所得税资产 223,393,807 66,669,047 非流动资产合计 17,388,984,337 12,223,337,291 资产总计 31,041,742,096 28,481,089,219 第 21 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 年末余额 年初余额（重列） 流动负债： 短期借款 2,306,261,309 6,757,511,948 应付票据 86,217,573 249,921,676 应付账款 1,228,120,019 1,205,153,658 预收款项 116,904,418 167,084,256 应付职工薪酬 171,362,301 186,779,498 应交税费 82,205,787 530,053,356 应付利息 7,321,828 46,844,169 其他应付款 1,021,369,535 449,232,036 一年内到期的非流动负债 99,513,136 493,433,261 其他流动负债 201,759,099 - 流动负债合计 5,321,035,005 10,086,013,858 非流动负债： 长期借款 - 303,046,000 应付债券 4,747,884,213 - 长期应付款 16,109,052 28,094,210 预计负债 94,576,154 48,224,000 递延所得税负债 78,089,074 - 其他非流动负债 107,103,222 94,636,946 非流动负债合计 5,043,761,715 474,001,156 负债合计 10,364,796,720 10,560,015,014 股东权益： 股本 3,022,833,727 3,022,833,727 资本公积 6,320,912,627 4,619,183,609 盈余公积 6,043,884,797 5,160,900,214 未分配利润 5,289,314,225 5,118,156,655 股东权益合计 20,676,945,376 17,921,074,205 负债和股东权益合计 31,041,742,096 28,481,089,219 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 22 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额（重列） 一、营业收入 53,972,432,872 43,337,084,671 减：营业成本 47,166,026,381 36,247,628,013 营业税金及附加 278,996,466 168,201,962 销售费用 268,384,326 189,947,703 管理费用 1,062,427,318 965,879,518 财务费用 386,827,384 400,986,174 资产减值损失 738,388,528 -17,025,228 加：公允价值变动收益（损失以“－” -78,960,839 32,107,000 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -988,977,618 62,834,549 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 -22,144,859 12,174,942 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,003,444,012 5,476,408,078 加：营业外收入 30,703,666 65,847,833 减：营业外支出 36,097,352 32,982,689 其中：非流动资产处置净损失 13,123,129 13,822,939 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,998,050,326 5,509,273,222 减：所得税费用 800,534,770 854,813,130 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,197,515,556 4,654,460,092 归属于母公司所有者的净利润 2,285,100,597 4,533,754,499 少数股东损益 -87,585,041 120,705,593 六、每股收益： 基本及稀释每股收益 0.76 1.53 本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：424,227,847 元。（2007 年： 530,963,860 元） 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 23 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额（重列） 一、营业收入 46,748,539,232 38,065,561,733 减：营业成本 41,692,679,738 32,700,713,994 营业税金及附加 229,884,018 120,670,785 销售费用 151,529,245 107,312,675 管理费用 777,430,993 506,944,128 财务费用 197,386,364 213,576,845 资产减值损失 500,184,096 (13,777,304) 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 110,597,195 - 投资收益（损失以“－”号填列） (669,948,370) 69,161,992 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 (13,819,770) 12,075,496 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,640,093,603 4,499,282,602 加：营业外收入 9,706,587 20,097,674 减：营业外支出 24,000,406 12,206,472 其中：非流动资产处置净损失 9,420,270 6,557,499 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,625,799,784 4,507,173,804 减：所得税费用 664,807,513 647,234,565 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,960,992,271 3,859,939,239 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 24 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额（重列） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,017,140,844 55,675,137,898 收到的税费返还 10,629,528 39,305,008 收到其他与经营活动有关的现金 58,435,893 282,458,835 经营活动现金流入小计 72,086,206,265 55,996,901,741 购买商品、接受劳务支付的现金 58,821,558,196 49,336,571,985 支付给职工以及为职工支付的现金 1,321,260,573 1,076,249,230 支付的各项税费 3,640,310,706 2,868,843,654 支付其他与经营活动有关的现金 2,053,659,673 1,111,700,871 经营活动现金流出小计 65,836,789,148 54,393,365,740 经营活动产生的现金流量净额 6,249,417,117 1,603,536,001 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金 5,259,417 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 53,547,032 44,571,607 收到其他与投资活动有关的现金 19,945,195 30,665,000 投资活动现金流入小计 78,751,644 75,236,607 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,469,043,976 2,629,502,482 投资支付的现金 1,681,024,672 796,286,812 投资活动现金流出小计 4,150,068,648 3,425,789,294 投资活动产生的现金流量净额 -4,071,317,004 -3,350,552,687 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,673,500 2,164,838,974 取得借款收到的现金 7,247,174,832 8,838,278,008 发行债券收到的现金 6,686,330,000 1,000,000,000 筹资活动现金流入小计 13,935,178,332 12,003,116,982 偿还债务支付的现金 12,853,089,090 7,045,203,663 偿还债券所支付的现金 1,000,000,000 500,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,379,911,688 1,571,723,598 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 23,228,460 3,635,781 筹资活动现金流出小计 15,233,000,778 9,116,927,261 筹资活动产生的现金流量净额 -1,297,822,446 2,886,189,721 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,809,348 -4,273,402 五、现金及现金等价物净增加额 876,468,319 1,134,899,633 加：期初现金及现金等价物余额 3,068,297,059 1,933,397,426 六、期末现金及现金等价物余额 3,944,765,378 3,068,297,059 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 25 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额（重列） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,406,513,101 48,161,858,749 收到的税费返还 - 52,199,162 收到其他与经营活动有关的现金 43,637,676 222,119,497 经营活动现金流入小计 59,450,150,777 48,436,177,408 购买商品、接受劳务支付的现金 48,403,111,132 42,948,482,868 支付给职工以及为职工支付的现金 634,874,906 602,954,460 支付的各项税费 3,065,737,177 3,171,125,285 支付其他与经营活动有关的现金 1,748,793,106 759,401,571 经营活动现金流出小计 53,852,516,321 47,481,964,184 经营活动产生的现金流量净额 5,597,634,456 954,213,224 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 17,714,800 36,076,646 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 5,191,378 11,675,591 收到其他与投资活动有关的现金 19,000,000 28,665,000 投资活动现金流入小计 41,906,178 76,417,237 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 2,256,974,031 2,312,027,984 投资支付的现金 2,247,024,672 790,100,000 投资活动现金流出小计 4,503,998,703 3,102,127,984 投资活动产生的现金流量净额 (4,462,092,525) (3,025,710,747) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,164,838,973 发行债券收到的现金 6,686,330,000 1,000,000,000 取得借款收到的现金 6673976105 5,874,994,700 筹资活动现金流入小计 13,360,306,105 9,039,833,673 偿还债券支付的现金 - 500,000,000 偿还债务支付的现金 12,937,434,904 3,405,709,217 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,226,687,532 1,389,888,108 筹资活动现金流出小计 14,164,122,436 5,295,597,325 筹资活动产生的现金流量净额 (803,816,331) 3,744,236,348 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - (2,179,576) 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 2,186,547,620 515,988,371 六、期末现金及现金等价物余额 2,518,273,220 2,186,547,620 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 26 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 3,022,833,727 4,613,812,761 5,163,553,020 5,342,280,409 (4,090,6 加：会计政策变更 - - 16,359,359 (4,089,840) 同一控制下企业合并产生的追溯调整 - 749,896,416 116,500,170 527,369,053 二、本年年初余额（重列） 3,022,833,727 5,363,709,177 5,296,412,549 5,865,559,622 (4,090, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 列） （一）净利润 - - - 2,285,100,597 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1. 衍生金融工具转入当年损益 - (22,596,559) - - 2. 外币报表折算差异 - - - - (1,735,1 3. 应占联营公司除净利润外的其他所有者 权益变动 - - - - (39,929,5 （三）所有者投入和减少资本 1. 股东投入资本 - - - - 2. 分离交易的可转换债券权证价值 - 2,008,917,277 - - 3. 同一控制下企业合并的影响 - (1,585,490,072) - - 4. 同一控制下的企业合并被合并方在合并 日前的分配 - (409,284,349) (118,963,502) （四）利润分配 1. 提取盈余公积 - - 784,396,908 (784,396,908) 2. 提取专项储备 - - 159,055,810 (159,055,810) 3. 使用专项储备 - - （62,728,232） 62,728,232 4. 提取职工奖福基金 - - - (1,249,180) 5. 对股东的分配 - - - (906,850,118) 上述（一）和（四）小计 - (8,453,703) 880,724,486 377,313,311 (41,664,6 四、本年年末余额 3,022,833,727 5,355,255,474 6,177,137,035 6,242,872,933 (45,755,2 第 1 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额（重列） 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,895,038,200 2,361,762,817 3,621,046,542 3,999,087,695 (1,740,22 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 - 610,184,736 73,031,371 327,262,813 二、本年年初余额 2,895,038,200 2,971,947,553 3,694,077,913 4,326,350,508 (1,740,22 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 列） （一）净利润 - - - 4,533,754,499 1. 衍生金融工具公允价值 - 114,030,092 - - 2. 衍生金融工具转入当年损益 - (130,180,633) - - 3. 外币报表折算差异 - - - - (2,350,37 （三）所有者投入和减少资本 1. 股东投入资本 127,795,527 2,268,200,485 - - 3. 收购少数股东权益 - (5,463,703) - - 4. 同一控制下的企业合并被合并 方在合并日前的分配 - 145,175,383 - (234,195,469) （四）利润分配 1. 提取盈余公积 - - 1,573,913,274(1,573,913,274) 4. 提取专项储备 164,230,479 (164,230,479) 5. 使用专项储备 (135,809,117) 135,809,117 6．对股东的分配 (1,158,015,280) 上述（一）和（四）小计 127,795,527 2,391,761,624 1,602,334,636 1,539,209,114 (2,350,37 四、本年年末余额 3,022,833,727 5,363,709,177 5,296,412,549 5,865,559,622 (4,090,60 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 2 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 3,022,833,727 4,619,183,609 5,145,125,770 5, 加：会计政策变更 15,774,444 同一控制下企业合并调整年初数的 影响 - - - ( 二、本年年初余额（重列） 3,022,833,727 4,619,183,609 5,160,900,214 5, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 - - - 1, （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.衍生金融工具转入当年损益 - (22,596,559) - 2.应占联营公司除净利润外的其他所有 者权益变动 - (39,569,522) - （三）股东投入和减少资本 1.分离交易的可转换债券权证价值 - 2,008,917,276 - 2.同一控制下企业合并股本溢价 - (245,022,177) - （四）利润分配 1．提取盈余公积 - - 784,396,910 (7 2.提取专项储备 - - 138,482,502 (1 3.使用专项储备 - - (39,894,829) 4.对股东的分配 - - (9 上述(一)至(四)小计 - 1,701,729,018 882,984,583 四、本年年末余额 3,022,833,727 6,320,912,627 6,043,884,797 5, 第 3 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额（重列） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未 一、上年年末余额 2,895,038,200 1,995,348,895 3,602,619,292 3, 加：同一控制下企业合并调整年初数的 影响 - - - 二、本年年初余额（重列） 2,895,038,200 1,995,348,895 3,602,619,292 3, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 3, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1.衍生金融工具公允价值变动 114,030,092 2.衍生金融工具转入当年损益 (130,180,633) （三）所有者投入和减少资本 1．股东投入资本 127,795,527 2,639,985,255 （四）利润分配 1．提取盈余公积 1,542,506,478 (1,5 2.提取专项储备 135,618,236 (1 3．使用专项储备 (119,843,792) 4．对股东的分配 (1,1 上述(一)至(四)小计 127,795,527 2,623,834,714 1,558,280,922 1, 四、本年年末余额 3,022,833,727 4,619,183,609 5,160,900,214 5, 公司法定代表人：李贻煌 主管会计工作负责人：吴金星 会计机构负责人：邱玲 第 4 页 共 31 页 江西铜业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 采用追溯调整法核算的会计政策变更 根据财政部会计准则委员会 2007 年 2 月 1 日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》的规定， 安全费在计提时计入生产成本并相应增加长期应付款。安全费支出，属于资本性的支出于完工后转入 固定资产，同时全额计提累计折旧并冲减长期应付款；对属于费用性的支出以实际发生额冲减长期应 付款。 根据财政部 2008 年 12 月 26 日发布的《关于做好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的通知》， 企业依照国家有关规定提取的安全费用以及具有类似性质的各项费用，应当在所有者权益中的“盈余公 积”项下以“专项储备”项目单独反映并进行追溯调整。 本集团根据取得的相关信息，对因会计政策变更所涉及的安全费追溯调整事项进行了评估，并进行追 溯调整，造成 2007 年 12 月 31 日的盈余公积调增人民币 16,359,359 元，未分配利润调减人民币 4,089,840 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：李贻煌 江西铜业股份有限公司 二零零九年三月三十一日 第 1 页 共 31 页