金发科技(600143)2008年年度报告摘要

金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事匡镜明先生因公出国，授权独立董事任剑涛代为出席并代为行使表决权；董事谭头文先 生因公出差，授权袁志敏董事长代为出席并代为行使表决权；其他董事亲自出席董事会会议。 1.3 广东大华德律会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人袁志敏先生、主管会计工作负责人张俊先生及会计机构负责人（会计主管人员）何勇 军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 金发科技 股票代码 600143 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公 广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 33 号 广州市天河区柯木塱高唐 地址 工业区 邮政编码 510520 公司国际互联网网址 www.kingfa.com.cn 电子信箱 ir@kingfa.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宁红涛 罗小兵 联系地址 广州市天河区柯木塱高唐工业区 广州市天河区柯木塱高唐工业区 电话 020-87037616 020-87037333 传真 020-87037827 020-87037827 电子信箱 ninght@kingfa.com.cn luoxiaobing@kingfa.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上 2008 年 2007 年 2006 年 年增减(%) 营业收入 7,168,283,182.96 6,423,411,880.81 11.60 4,653,604,504.39 利润总额 180,738,330.23 473,092,466.78 -61.80 300,092,380.69 归属于上市公司股 227,349,840.53 396,532,172.05 -42.67 253,359,667.34 东的净利润 1 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 190,948,223.27 333,059,008.62 -42.67 235,167,120.46 损益的净利润 经营活动产生的现 -109,543,195.85 -850,279,159.35 87.12 243,183,835.01 金流量净额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减(%) 总资产 6,172,480,028.76 5,986,451,146.12 3.11 2,884,925,810.66 所有者权益（或股 2,841,951,872.86 2,508,242,632.33 13.30 1,243,558,346.68 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.16 0.31 -48.39 0.20 稀释每股收益（元／股） 0.16 0.29 -44.83 0.20 扣除非经常性损益后的基本 0.14 0.26 -46.15 0.18 每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 8.00 15.81 减少 7.81 个百分点 20.37 加权平均净资产收益率（%） 8.28 22.20 减少 13.92 个百分点 23.23 扣除非经常性损益后全面摊 6.72 13.28 减少 6.56 个百分点 18.91 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 6.95 18.64 减少 11.69 个百分点 21.56 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 -0.08 -1.29 93.80 0.76 量净额（元／股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股 2.04 3.80 -46.32 3.90 净资产（元／股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,692,307.46 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 40,881,435.61 补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 112,675.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,567,106.23 少数股东权益影响额 -108,681.77 所得税影响额 -4,609,012.81 合计 36,401,617.26 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 2 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 368,366,888 55.81 368,366,888 368,366,888 736,733,776 52.76 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境 内 368,366,888 55.81 368,366,888 368,366,888 736,733,776 52.76 自然人持股 4、外资持股 其中： 境外 法人持股 境 外 自然人持股 有限售条件 368,366,888 55.81 368,366,888 368,366,888 736,733,776 52.76 股份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普 291,663,112 44.19 38,220,000 329,883,112 368,103,112 659,766,224 47.24 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 291,663,112 44.19 38,220,000 329,883,112 368,103,112 659,766,224 47.24 计 三、股份总数 660,030,000 100 38,220,000 698,250,000 736,470,000 1,396,500,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 袁志敏 137,442,552 137,442,552 274,885,104 股改承诺 2010 年 8 月 9 日 宋子明 85,424,682 85,424,682 170,849,364 股改承诺 2010 年 8 月 9 日 熊海涛 48,415,900 48,415,900 96,831,800 股改承诺 2010 年 8 月 9 日 夏世勇 30,038,028 30,038,028 60,076,056 股改承诺 2010 年 8 月 9 日 李南京 27,551,648 27,551,648 55,103,296 股改承诺 2010 年 8 月 9 日 其他 39,494,078 39,494,078 78,988,156 股改承诺 2010 年 8 月 9 日 合计 368,366,888 368,366,888 736,733,776 / / 3 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 90,184 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 股份数量 数量 袁志敏 境内自然人 20.20 282,077,104 274,885,104 质押 184,420,000 宋子明 境内自然人 12.23 170,849,364 170,849,364 无 熊海涛 境内自然人 7.11 99,284,600 96,831,800 质押 96,800,000 夏世勇 境内自然人 4.47 62,394,456 60,076,056 质押 60,000,000 李南京 境内自然人 4.12 57,556,096 55,103,296 质押 49,500,000 银华富裕主体股票型 其他 1.72 24,013,144 0 无 证券投资基金 张振广 境内自然人 1.26 17,577,960 836,292 无 工银瑞信精选平衡混 其他 1.06 14,834,838 0 无 合型证券投资基金 李建军 境内自然人 1.00 14,001,442 9,318,132 质押 8,000,000 袁博 境内自然人 0.79 11,010,480 5,921,760 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 银华富裕主体股票型证券投资基金 24,013,144 人民币普通股 张振广 16,741,668 人民币普通股 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 14,834,838 人民币普通股 兴业全球视野股票型证券投资基金 8,981,820 人民币普通股 梁荣朗 8,008,004 人民币普通股 华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 7,700,000 人民币普通股 诺安股票证券投资基金 7,530,068 人民币普通股 袁志敏 7,192,000 人民币普通股 谭头文 7,168,104 人民币普通股 蔡彤旻 6,969,664 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司的第一大股东袁志敏与第三大股东熊海涛为夫妻关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 自然人实际控制人情况 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近五年内的职业 最近五年内的职务 2001 年至今为本公 2001 年至今为本公司 袁志敏 中国 否 司董事长 董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 袁志敏 20.20% 金发科技股份有限公司 4 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激 从公司领 性 年 任期 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因 取的报酬 行 别 龄 起止日期 可行权股数 已行权数量 总额（万 （元 元） 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 袁志敏 董事长 男 48 日～2010 年 11 138,442,552 282,077,104 行权、二级市 58.28 3,192,000 3,192,000 第 月 11 日 场增持 3.1 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 副董事 夏世勇 男 44 日～2010 年 11 30,038,028 62,394,456 行权、二级市 38.88 3,091,200 3,091,200 第 长 月 11 日 场出售 3.1 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 董事总 李建军 男 45 日～2010 年 11 7,225,221 14,001,442 行权、二级市 39.48 3,024,000 3,024,000 第 经理 月 11 日 场出售 3.1 董事兼 国家级 2007 年 11 月 12 首次 公积金转增、 熊海涛 企业技 女 45 日～2010 年 11 48,415,900 99,284,600 25.58 2,452,800 2,452,800 第 行权 术中心 月 11 日 3.1 副主任 董事兼 2007 年 11 月 12 首次 公积金转增、 李南京 副总经 男 47 日～2010 年 11 27,551,648 57,556,096 25.95 2,452,800 2,452,800 第 行权 理 月 11 日 3.1 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 梁荣朗 董事 男 38 日～2010 年 11 5,484,540 10,873,184 行权、二级市 0 2,688,000 2,688,000 第 月 11 日 场出售 3.1 董事兼 国家级 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 谭头文 企业技 男 43 日～2010 年 11 4,411,702 9,648,604 行权、二级市 18.07 2,150,400 2,150,400 第 术中心 月 11 日 场出售 3.1 副主任 2007 年 11 月 12 独立董 匡镜明 男 66 日～2010 年 11 0 0 8 0 0 事 月 11 日 5 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2007 年 11 月 12 独立董 梁振锋 男 64 日～2010 年 11 0 0 8 0 0 事 月 11 日 2007 年 11 月 12 独立董 陈雄溢 男 56 日～2010 年 11 0 0 8 0 0 事 月 11 日 2007 年 11 月 12 独立董 任剑涛 男 47 日～2010 年 11 0 0 8 0 0 事 月 11 日 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 监事会 聂德林 男 35 日～2010 年 11 1,886,750 4,691,500 行权、二级市 18.47 2,016,000 2,016,000 第 主席 月 11 日 场出售 3.1 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 蔡立志 监事 男 42 日～2010 年 11 348,130 2,212,260 行权、二级市 16.35 2,016,000 2,016,000 第 月 11 日 场出售 3.1 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 蔡彤旻 监事 男 35 日～2010 年 11 4,083,970 9,183,940 行权、二级市 18.24 2,016,000 2,016,000 第 月 11 日 场出售 3.1 2007 年 11 月 12 首次 公积金转增、 宁红涛 监事 男 35 日～2010 年 11 326,200 1,156,400 17.08 504,000 504,000 第 行权 月 11 日 3.1 2007 年 11 月 12 公积金转增、 首次 张 俊 监事 男 34 日～2010 年 11 326,200 1,060,000 行权、二级市 15 537,600 537,600 第 月 11 日 场出售 3.1 副总经 2004 年 9 月 1 公积金转增、 首次 理兼董 吴诚 男 40 日～2009 年 1 月 4,426,002 10,691,604 行权、二级市 24.78 2,452,800 2,452,800 第 事会秘 21 日 场出售 3.1 书 国家级 2004 年 9 月 1 公积金转增、 首次 企业技 黄险波 男 43 日～2009 年 1 月 2,052,760 4,873,120 行权、二级市 25.95 2,452,800 2,452,800 第 术中心 21 日 场出售 3.1 副主任 合计 / / / / 275,019,603 569,704,310 / 374.11 31,046,400 31,046,400 6 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司在董事会的正确领导和全体员工的不懈努力下，继续坚持“依靠科技力量，为社 会提供最优质的产品和最满意的服务”的经营宗旨，紧紧围绕公司的经营目标，不断完善技术创新体 系，调整市场开发重点，优化和调整产品结构，集中精力培育高附加值产品，并通过强化自主创新、 狠抓标准化管理、实施原材料国产化、开发公司专用原材料等多项措施打造企业核心竞争力，实现降 本增量 ，进一步提升公司的整体盈利能力和行业地位。同时，公司公开发行 10 亿元人民币公司债券， 从而改善了公司长短期负债结构并补充了流动资金，为公司安渡“金融海啸”提供了资金保障。 报告期内，公司的生产经营环境发生了巨大变化，例如：原材料价格剧烈波动、宏观经济增长速 度放缓、财税货币政策前紧后松、南方冰雪灾害、四川汶川 5.12 特大地震等等。特别是第四季度以来， 大宗树脂价格大幅跳水，使公司库存原材料发生较大减值损失。受上述诸多因素影响，公司净利润出 现了自上市以来的首度下滑。但公司仍紧紧把握住了改性塑料行业调整和整合的重大机遇，充分发挥 公司在资金实力、技术研发、市场开发、售后服务、成本控制等方面的优势，调整产品结构，提高技 术含量，抢占国内外市场，进一步巩固了公司在改性塑料行业的龙头地位。2008 年全年，公司共销售 各类改性塑料产品（不含贸易品）363,093.49 吨，比去年同期增长 12.95％，大大超过了改性塑料行 业的整体增速，市场占有率得到进一步提升。公司于 2008 年 11 月收购了绵阳东方特种工程塑料有限 公司 100%的股权，从而进入管道运输防腐专用料市场。 报告期内，国内房地产市场延续了自 2007 年底以来的深幅调整。长沙市的房价虽然相对稳定，但 由于购房者的观望情绪较为浓重，使得公司的控股子公司长沙高鑫房地产开发有限公司开发的“高 鑫·麓城”项目的成交量出现了较大程度的萎缩。同时，2008 年一季度的冰雪灾害天气也给高鑫地产 的正常施工和销售带来了较大的影响。2008 年下半年，高鑫地产根据长沙市房地产的行业状况，果断 调整销售策略，加大销售力度，剩余住宅、商铺以及车库的销售工作已有所好转，但仍有部分尾盘尚 未出售。高鑫地产的先期储备土地价格相比同等地块亦出现了一定的下跌。 报告期内，公司位于广州科学城的改性塑料研发与生产基地全面投产，不仅提高了公司的生产制 造能力和柔性化生产能力、提升了生产效率和效益，而且有助于公司突破原来的生产瓶颈，为募投项 目的顺利实施和达产提供可靠保障，进一步巩固公司在国内改性塑料行业的龙头地位。 报告期内，公司共销售各类改性塑料产品（含贸易品）501,214.79 吨，比去年同期增长 5.44%； 实现营业收入 716,828.32 万元，比去年同期增长 11.60％；实现营业利润 15,029.43 万元，比去年同 期下降 67.43％；实现净利润 22,734.98 万元，比去年同期下降 42.67％；基本每股收益为 0.16 元， 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 6.95％。2008 年度，公司经营活动产生的现金流量净 额为-10,954.32 万元。截止报告期末，公司资产总额为 617,248.00 万元，负债总额为 319,407.98 万 元，股东权益总额为 284,195.19 万元(不含少数股东权益)，资产负债率（母公司数据）为 49.45％。。 报告期内，公司在技术开发、市场开拓、供应链管理、毛利率提升等方面采取了如下切实可行的 措施，保证了公司的资金安全和市场占有率的提升： （1）在技术开发方面，公司紧紧把握行业技术发展趋势以及改性塑料行业向节能环保型、效益增 长型、产品高性价比型转变的新形势，研制和开发出一系列适合发展趋势的新技术和新产品，包括耐 高温尼龙材料、完全生物降解材料、塑料材料的循环再利用、无卤环保产品等，走在塑料节能环保技 术开发的国际前沿，并顺应了“以塑代钢、以塑代木”的新材料发展趋势。为满足我国《电子信息产 品污染控制管理办法》（即中国RoHS）、欧盟《报废电子电气设备指令》（即WEEE）、《关于电子电 7 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 气设备中禁止使用某些有害物质指令》（即RoHS）、《化学品注册、评估、授权和限制》（即REACH） 等环保法规和要求，在 2007 年 11 月获得中国第一张“中国RoHS”产品认证证书—“CESI”证书的基 础上，公司继续加大投入力度，研究塑料中环境有害物质检验分析技术，不断完善控制方法和体系， 为整个电子信息产品产业链向绿色环保供应链推进起到了示范和推动作用。公司积极响应《国务院办 公厅关于限制生产销售使用 塑料购物袋的通知》精神，加大完全生物降解塑料材料的产业化力度，为 后续规模化市场开拓做好准备。2008 年，公司针对我国汽车、航空航天、交通运输、电子电器等行业 对高性能塑料材料的技术需求，在现有国家认定企业技术中心、企业研究院、院士工作站、博士后科 研工作站、国家认可实验室和省级重点工程技术研发中心等技术创新平台的基础上，开展了“塑料改 性与加工国家工程实验室”的申报组建工作，着力建立改性塑料设计与制备加工、“结构-性能-加工” 系统设计集成、塑料材料成型过程控制等研发平台。2008 年 11 月，国家发展和改革委员会对该项目 予以立项批复，塑料改性与加工国家工程实验室在公司立项，标志着金发科技已具备承担国家重大科 技项目攻关的雄厚实力，而且在突破塑料材料产业发展技术瓶颈、提升企业国际竞争力方面具有重大 意义。 公司通过收购绵阳东方特种工程塑料有限公司 100%的股权，进入了管道防腐材料领域。该公司新 开发的聚乙烯共聚物胶粘剂在技术上已取得突破性进展，完成中试并已通过部分用户的使用验证。 （2）在市场开拓方面，公司不断加强销售区域和销售人才队伍的建设，招募了大量具有多年市场 开发经验的销售人才，打造了一支具备国际水准的营销团队，并通过区域和市场细分，保证了重大业 务活动的科学决策，提高了执行效率，为客户提供更加快捷、贴身的服务，使公司在改性塑料行业的 美誉度和影响力不断提升，进一步提高了公司产品的市场占有率；此外，在维护原有应用领域市场份 额的同时，公司还调集精兵强将加强了新市场领域的开拓力度，使得公司在汽车、IT、电动工具、灯 饰和玩具等改性塑料应用领域的市场份额迅速提升。 2008 年，公司全资子公司绵阳东方特种工程塑料有限公司在中亚线、西二线、印度项目等重大输 油管线项目中成功中标。 （3）在供应链管理方面，公司在继续深入推进原材料采购国产化工作、开拓新的国内供应商的同 时，不断加强与上游企业的合作，共同开发公司专用原材料如专用 ABS、专用聚丙烯、专用玻璃纤维、 专用阻燃剂等。此举不但改变了聚丙烯和 ABS 等大宗树脂原材料长期依赖进口的局面，保证原材料的 供应，有效降低了存货周转成本，还保证了公司产品的独一性，进一步减少了由于公司核心技术失密 所带来的经营风险。 （4）在毛利率提升方面，公司在根据改性塑料市场行情调整产品销售价格的同时，通过加大原材 料国产化采购力度，实施战略采购、优化供应链管理、加强全面预算管理和目标责任管理等措施降低 原材料采购成本和各项费用支出，不断提升公司产品的盈利能力；另外公司还通过加强新市场领域的 开拓力度，不断调整公司产品的销售结构，提高高毛利产品的销售比重，提升了公司的单位产品盈利 能力。若不考虑第四季度原材料价格暴跌因素影响，公司前三季度改性塑料产品（不含贸易品）整体 毛利率为 17.21%，同比上升了 4.13 个百分点。 报告期内，公司共实现净利润 22,734.98 万元，比去年同期剧降 42.67％，主要原因如下： （1）报告期内前三季度，受到国家宏观调控力度的不断加大和从紧的货币政策的影响，公司下游 客户的盈利能力和资金周转遇到较大困难，一方面导致公司产品的涨价难度增加；另一方面，部分客 户推迟了付款结算期，占用了公司的部分资金，提高了公司的相关财务费用。 针对以上状况，公司一直把提高产品的销售价格作为市场营销的重要任务来抓，并取得一定成效。 同时，公司还通过加强新市场领域的开拓力度，不断调整公司产品的销售结构，提高高毛利率产品的 销售比重，并借此机会淘汰部分劣质客户。 公司也一直非常注重应收账款的回收和客户的信用管理工作，使公司应收账款得到有效控制。报 告期内，在营业收入同比增长 11.60%的情况下，公司应收账款的期末余额与期初相比下降 22.16%。 8 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）公司的原材料主要是各种聚合物树脂（HIPS、ABS、PP、PC、PA、PBT 等）。而国内外市场 上的主要聚合物树脂原料一般随原油价格发生波动。2008 年上半年，国际原油价格持续攀升，导致塑 料原材料价格出现了短期大幅上涨，给公司的生产经营带来了较大的压力。而第四季度以来，随着原 油价格的大幅跳水，塑料原材料价格也急剧下跌，使公司因正常备货的库存原材料出现大幅跌价，不 仅影响了公司产品全年的毛利率水平，而且使报告期末尚未消化的库存原材料出现了高达 15,168.58 万元的跌价。在原材料价格下跌期间，下游市场观望情绪浓厚，订单延迟，公司的正常销售遇到了较 大障碍。虽然公司通过灵活多变的采购策略以努力降低原材料采购成本，通过调整产品价格及不断提 升高毛利产品的销售比重来抵御市场变化带来的不利影响，使公司全年产品（含贸易品）综合毛利率 达到 13.64%，但仍比上年数据下降 0.51 个百分点。 （3）公司控股子公司长沙高鑫房地产开发有限公司由于房地产市场价格下跌，导致期末计提跌价 损失 12,650.07 万元。 （4）公司的全资子公司绵阳长鑫新材料发展有限公司及其控股子公司绵阳丽赛可科技有限公司地 处 “5—12”四川汶川大地震灾区。虽然地震并没有导致两公司发生直接人员伤亡，但是地震给绵阳 长鑫还是带来了一定的财产损失，其中厂房多处开裂，局部区域已成为危楼，需要支出部分维护加固 费用和修复变形机器设备的费用。重要的是，绵阳长鑫的主要客户（如四川长虹等）位于地震灾区， 他们均不同程度地受到一定损失且较长时间内无法完全恢复，使绵阳长鑫的货款回收和产品销售都受 到一定影响。 绵阳长鑫及绵阳丽赛可全体员工情绪稳定、士气高昂，积极化悲痛为力量，努力开展生产自救， 并在最短时间内全面恢复了生产经营。 （5）报告期内，由于我国南方发生冰雪灾害，导致华南和华东地区运力紧张，公司为保证给客 户及时供货增加了额外的运输费用，使公司的销售费用的增速明显超过了销售收入的增长。同时，因 报告期内大部分时间国际石油价格高企而导致的单位运输价格的增长以及公司销售半径不断扩大、远 程客户比例增加等都是导致运输费用大幅增加的重要原因。 （6）2007 年上半年，公司根据新企业会计准则的有关规定，将应付福利费的期初余额冲减当期 的管理费用，导致管理费用上年同期的可比基数大幅下降，使报告期的管理费用与去年同期相比大幅 增加。 （7）报告期内，公司因产销规模扩大增加了较多的银行借款且 2008 年 1—9 月银行贷款利率多次 上调，导致报告期利息支出大幅增加。同时，票据的贴现和信用证结算规模的增大，也在一定程度上 增加了公司的财务负担。 （8）据广州市国家税务局进出口税收管理处及广州市国家税务局流转税管理处《关于规范出口型 生产企业间接出口业务税收管理的通知》规定，纳税人从事间接出口业务的货物实现销售后，从税款 所属期 2005 年 11 月起，按照以下办法处理：出口销售额暂不计提增值税销项税额，相应的进项税额 暂转入“待摊费用”（已转入新准则的“预付账款”），不得转入成本，待国家税务总局政策明确后 再处理。根据《关于对深加工结转贸易（间接出口）挂帐处理问题的通知》（进便函【2008】36 号）， 2002 年 1 月 1 日－2007 年 12 月 31 日期间发生的深加工结转贸易免税挂帐进项税额应进行核销处理。 报告期内，公司已按要求进行了账务处理，调减预付账款 19,058,201.07 元，并相应调增本期的生产 成本。 2、公司存在的主要优势和困难、盈利能力的稳定性 （1）改性塑料主业的主要优势 ①规模优势。公司是全球改性塑料行业产品覆盖种类最为齐全的企业之一，也是目前国内规模最 大、产品最齐全的改性塑料生产企业，拥有阻燃树脂、增强增韧树脂、塑料合金、功能母粒和降解塑 料 5 大系列 60 多个品种 2000 多种牌号的产品，主导产品市场占有率稳居国内市场前列，竞争优势明 9 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 显。此外，广州科学城生产基地的投产和募投项目的顺利实施也将进一步提高公司的规模化生产能力， 巩固公司在改性塑料行业中的龙头地位，改善公司产品的销售结构，提升公司产品的竞争能力。 ②技术研发方面的优势。经过多年的建设和发展，公司已经建立了以国家级企业技术中心、国家 级工程实验室、UL 认可材料长期热老化试验室、院士工作站、博士后工作站为依托的国内一流研发平 台，吸纳和培养了一批国内顶尖的专业技术人才，引进了一批性能先进的科研设备，形成了一套市场 开拓与技术开发相结合的创新机制，使公司具有了强大的自主创新能力，能够不断开发出科技含量高， 适合市场需要的新产品。报告期内，公司及其控股子公司在技术研发方面成绩斐然： 2008 年 1 月，公司荣登“2007 年度中国广州最具竞争力制造业和高新技术企业 100 强”。 2008 年 2 月，公司自主研发的“高光泽、快速成型阻燃增强聚对苯二甲酸丁二醇酯”获得中国专 利优秀奖。 2008 年 3 月 8 日，绵阳长鑫经四川科技厅同意组建四川省废弃塑料循环利用工程技术研究中心。 2008 年 3 月，公司自主研发的“完全生物降解共聚酯高性能塑料”荣获“广东省重点新产品”荣 誉称号。 2008 年 3 月，公司自主研发“一种连续长纤维增强尼龙/聚烯烃复合材料及其制备方法”获得国 家发明专利。 2008 年 3 月，上海金发成为上海市第一批创新示范试点企业。 2008 年 3 月，上海金发自主研发的“高光泽快速成型阻燃增强聚对苯二甲酸丁二醇酯”被评为上 海市青浦区技术发明奖。 2008 年 5 月，公司自主研发的“完全生物降解高性能塑料”获得广东省科技进步二等奖。 2008 年 5 月，公司通过广东省质量技术监督局“计量保证体系认证”。 2008 年 6 月，公司获得“广东省知识产权示范企业”荣誉称号。 2008 年 6 月，绵阳长鑫自主研发的“废弃包装塑料的环保再利用技术”获得中国包装行业高新技 术研发资金项目。 2008 年 7 月，上海金发成为上海市专利工作示范企业。 2008 年 7 月，公司被评为 “广东省创新型企业”。 2008 年 7 月，公司荣登全国首批 91 家“创新型企业”行列。 2008 年 7 月，公司“新型高效环保含氮、含硅氧杂膦菲阻燃剂的制备关键技术开发及产业化”项 目被列为国家科技支撑技术项目。 2008 年 8 月，公司获得“2006-2007 年度广东省百强民营企业称号”。 2008 年 10 月，公司牵头组建了全国塑料标准化技术委员会改性塑料分会。 2008 年 10 月，公司自主研发的“KINGFA 牌阻燃高抗冲聚苯乙烯树脂”被认定为广东省名牌产品。 2008 年 11 月，公司自主研发的“高强度、高流动性、高耐热 PVC/ABS 合金”获得广州市科学技 术进步一等奖。 2008 年 11 月，公司自主研发的“环保型防翘曲良外观高效阻燃增强聚碳酸酯”被列为国家火炬 计划项目。 2008 年 11 月，公司“塑料改性与加工国家工程实验室建设项目”获国家发改委批准。 2008 年 11 月，绵阳长鑫自主研发的“电视机后罩专用改性高抗冲聚苯乙烯 HZZY-01”被科学技术 部、环境保护部、商务部和国家质量监督检验检疫总局联合认定为“国家重点新产品”。 2008 年 11 月 27 日，绵阳长鑫的“废弃塑料的资源化利用项目”获国家发改委资源节约与环境保 护项目资金支持。 10 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 12 月，公司被评为“广东省第一批高新技术企业”。 2008 年 12 月，公司“耐高温尼龙工程塑料产业化技术和关键装备”项目在广东省粤港关键领域 重点突破招标中一举中标。 2008 年 12 月，公司获得国家标准化管理委员会颁发的“标准化良好行为企业”AAAA 级证书。 2008 年 12 月，公司获得 UL CTDP 实验室认可证书，成为亚洲第一个塑料材料长期热氧老化方面 的 CTDP 实验室。 2008 年 12 月，公司高刚性、高耐热无卤阻燃 PC/ABS 合金产品、高强度、高流动性、高耐热 PVC/ABS 合金产品、环保型防翘曲良外观高效阻燃增强聚碳酸酯产品被广东省科技厅列为首批广东省高新技术 产品名单。 2008 年 12 月，上海金发被评为上海市最具活力科技企业。 2008 年 12 月，上海金发被评为上海市高新技术企业。 2008 年 12 月,绵阳东方特种工程塑料有限公司被评为高新技术企业。 2008 年 12 月 28 日，绵阳长鑫通过了四川省经济委员会和四川省环境保护局的企业清洁生产审核。 2008 年, 上海金发自主研发的“HF-6 环保型阻燃 ABS”被评为国家级重点新产品。 2008 年,上海金发自主研发的“电器用耐候无卤阻燃 PC/ABS 合金”被列入国家火炬计划项目。 2008 年,上海金发自主研发的“汽车专用改性本体 ABS”被列入上海市火炬计划项目。 2008 年,上海金发自主研发的“节能照明用环保阻燃增强 PBT”被列入上海市重点新产品。 2008 年度，公司获得 69 项国家实用新型专利。 2008 年度，金发科技主导起草国家标准 3 项，填补国内改性塑料行业标准 3 项空白。参与国标及 行标的制修订工作 35 项。 2008 年度，金发科技牵头筹建“全国标准化技术委员会改性塑料分技术委员会”获中国石油和化 学工业协会批准。 2008 年度，公司空调外壳、洗衣机内饰件等 28 个产品获得中国质量认证中心（CQC）产品认证证 书。 2008 年，绵阳长鑫自主研发的“废弃电子电器外壳塑料的高性能合金改性再利用技术”获得 2008 年四川省重点技术创新项目。 2008 年，绵阳长鑫“再生聚苯乙烯/聚烯烃共混合金的研究与应用示范”获得 2008 年四川省科技 进步三等奖。 2008 年，绵阳长鑫的“废弃家用电器塑料外壳综合利用技术”获得四川省科技支撑项目。 ③在激励机制方面，公司为了吸引、留住公司高级管理人员、核心管理、技术、营销骨干，于 2006 年推出了《股票期权激励计划》，将员工的利益与公司的利益紧紧地捆绑在一起，并在 2008 年 3 月 24 日及 6 月 26 日分两期行权，行权比例为全部获授股票期权的 60%，进一步调动了公司管理、技术、 营销骨干的工作积极性和创造性，提高了公司经营管理水平，促进公司持续、稳定、协调发展。 ④ 在质量控制方面，公司建立了从设计开发、原材料采购、产品制造、销售到售后服务一条龙的 质量保证体系，通过了德国莱茵 TUVISO9001 质量管理体系认证，TS16949 汽车产品质量管理体系认证， 按照 ISO17025《检测与校准实验室能力通用要求》建立了实验室管理体系，并通过中国实验室认可委 员会的认可，成为行业内首家国家认可实验室，为产品质量的稳定和提升提供了可靠的保障。公司还 通过六西格玛、流程优化、工作坊等手段继续开展体系标准差异化分析，重新整合公司质量管理体系， 极大地提高了公司的质量控制水准。 11 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）房地产开发的主要优势 公司的控股子公司长沙高鑫房地产开发有限公司是 2004 年成立的一家专业性房地产开发公司，是 长沙房地产协会常务理事单位，经过几年的发展，在长沙房地产市场树立了良好的品牌形象，高鑫地 产成功开发的首个项目“高鑫·麓城”被评为长沙市“2006 年度十大品牌楼盘”、“年度素质人居代 表作”； 高鑫地产还建立了专业有效的质量控制、销售和客户服务体系，在项目开发设计上通过选聘 国际一流的规划设计机构和设计团队，吸取先进和成熟的设计理念，提高产品的质量水平，使开发产 品具有较强的市场竞争力；另外，为了保证持续稳定的发展，高鑫地产在 2007 年还成功竞得位于长沙 市的两宗国有土地使用权，两个项目均地处长沙市政府行政区域范围及河西先导区核心，为当地规划 发展的重点区域，市政规划配套日趋完善，区域价值将得到进一步提升，预示了良好的项目开发前景。 2007 年，国务院批准了长、株、潭城市群成为“国家资源节约型和环境友好型建设综合配套改革 试验区”，长沙市的大型城市建设速度加快，而环境治理、公共交通、公益设施、社会和谐、新能源 项目、阳光政务等方面的加强也将使城市形象快速提升，这些因素都将为区域内房地产市场的发展带 来新的上升空间。作为当地注册资本最大的专业性房地产公司，高鑫地产将迎来较好的发展机遇。 （3）公司在经营中出现的问题与困难以及解决方案 ①2008 年以来，国际国内宏观经济面临二战以后又一次深刻变革，其变革方向的不确定性给公司 的经营决策带来了前所未有的难度。 针对这一问题，公司将积极跟踪、研究宏观经济变化趋势，顺应历史潮流，审慎地把握扩张节奏， 在保证公司资金安全的前提下，进一步稳固公司的改性塑料行业龙头地位，并力争在相关新材料领域 的研发、生产和销售有长足发展。 ②原材料成本大幅波动给公司带来了较大的生产经营压力，对公司产品的盈利能力和成本转嫁能 力造成了一定的影响。供求关系及投机基金影响石油价格暴涨暴跌进而导致树脂价格波动巨大，对公 司早先的采购策略提出严峻挑战。2008 年上半年，公司通过灵活多变的采购策略，实现了原材料平均 成本低于市场平均价格的目的；但在下半年，由于公司正常备货及无法预判树脂材料短期暴跌，导致 库存及在途原材料发生较大跌价并影响了产品毛利率。 针对这一问题，公司将通过继续深入推进原材料采购国产化、拓宽供货渠道以降低原材料的采购 成本和存货的跌价损失，缩短采购周期，有效降低存货的周转成本。另外，公司将致力于与上游厂商 建立和保持良好紧密的战略伙伴关系，充分发挥公司在原材料采购上的规模优势，与部分核心供应商 寻求更能反映即时市场行情的定价模式。在内部管理机构上，公司将考虑建立专业化的行情信息中心， 搜集、分析行情信息以辅助决策。 ③伴随中国经济的快速增长，国外的改性塑料巨头将眼光瞄准了中国市场，纷纷在中国投资建厂， 改变了国内改性塑料行业的竞争格局，使国内改性塑料行业的市场竞争特别是中高端领域的市场竞争 日益剧烈。 针对这一问题，公司将大力培养和引进中高端产品研发人员，加大技术开发力度，充分利用产品 的差异化策略，以缩短和弥补与国际巨头在技术上的差距；公司将加大新产品的研发和销售力度，努 力改善产品的销售结构，提高新产品的销售比重，提升公司的总体盈利水平和抵御市场风险的能力。 ④房地产行业是一个资金密集型行业，房地产开发从取得开发土地到实现房地产销售需要大量的 资金投入。随着房地产项目不断开工建设以及国家宏观调控力度的不断加大，将使公司面临较大的资 金压力。 针对这一问题，公司将密切关注宏观经济形势的变化，加强市场发展趋势研究，稳健开发已认购 地块，加强资金回笼，加快资金周转。公司在近几年主要致力于打造高鑫地产的品牌，提升融资能力， 并培养一支经验丰富、战斗力强的优秀房地产开发团队，在已购买地块未得到稳健开发并产生良好经 济效益的情况下，不考虑增加新的土地储备，而是集中精力开发好现有地块，使之早日贡献经济效益 和现金流。 12 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （4）盈利能力的稳定性 随着中国经济的继续增长和国内消费升级的不断加速，产品的更新换代速度和新产品的推出速度 越来越快，从而带动对改性塑料的需求快速增长，预计国内改性塑料行业在未来几年仍将保持年递增 10%以上的较高水平。随着行业生命周期的推进和产业结构的有效整合，一些具备技术和规模优势的企 业将在与国外大厂商的竞争中逐步崛起，并淘汰目前市场上存在的大量规模小、技术含量低的生产企 业。公司在未来的发展过程中，将凭借强大的市场开拓和技术开发能力，不断开发并拓展新的市场领 域，保持盈利能力的持续稳步增长。 3、报告期内，公司自主创新情况及节能环保情况 （1）公司自主创新情况 公司自成立以来，坚持走自主创新之路，促进企业持续发展，并以产业化为目标，不断将科技成 果转化为系列化高新技术产品，打破了国外公司的技术和市场垄断，部分重点产品和技术达到国际先 进水平，并建立了以科技创新推动产业发展、以产业发展支撑科技创新的自主创新平台及其运行机制， 造就了一支团结协作、求真务实、勇于创新的技术团队，不断推出适合市场的新产品，从而形成了极 强的核心竞争力。公司在自主创新方面，主要做了以下几个方面的工作： ①搭建以国家级企业技术中心为主体的自主创新平台和技术创新体系，奠定了企业持续创新的基 础。 ②加强与国内外高校和科研院所的技术战略合作，提升企业技术发展水平。 ③研究改性塑料行业发展的新趋势、新动向，不断开发出引领市场的新产品，拓宽公司现有的产 品线；对成熟产品则通过不断优化配方、改进生产工艺，降低生产成本，以提升其市场竞争力。 ④强化产学研的紧密合作，加快科研成果产业化的进程。 ⑤构建高效激励机制，吸引和留住优秀人才，增强企业自主创新能力。 （2）公司节能环保情况 报告期内，公司顺应社会发展趋势，依靠科技创新，坚持发展循环经济，调整和优化产业结构， 使公司节能降耗和环境保护工作再上台阶。公司严格按照“强化管理、落实责任、加大投入、源头控 制”的节能环保工作思路，通过加大技改力度、优化工艺流程，使公司节能减排工作取得较好成效， 不但降低了单产能耗，提升了公司产品的盈利能力和市场竞争力，还改善了公司的安全环保环境，产 生了良好的经济效益和社会效益。 2008 年公司在节能降耗方面做了以下几项工作： ①为降低制造成本，减少能源浪费，产品综合能耗在 2010 年达到 0.032tce/t，2007 年 4 月，公 司即成立了由总经理负责，部门长任组员的节能降耗管理委员会，定期对全公司节能执行情况进行检 查、监督。报告期内，公司节能工作已取得一定效果。 ②设立技改办公室，并投入大量资金引进了德国力达切粒机、亨息尔预混机、布拉本达喂料机等 国内外最先进的设备，对传统设备进行改造，以优化产品的工艺路线，降低单产能耗和员工的劳动强 度。 ③上海金发对所有生产设备进行节能改造，采用冷却水的循环技术，冷却水的余热利用，主机技 改、优化生产工艺等多项技术，建立耗能管理机制和工作流程，其实施的“10 万吨高性能改性塑料基 地节能技改”被列入上海市节能技改项目。 ④绵阳长鑫开发的塑料循环利用技术对不可再生资源的节约利用有着积极的社会效益和良好的经 济效益。 13 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ⑤大力宣传节能降耗的重要性，让每个员工养成节约用电、用水的好习惯，并鼓励员工围绕节能 降耗积极提出合理化建议。 2008 年公司在环境保护方面做了以下几项工作： ①在兴建科学城生产基地规划中，把环境保护放在突出地位，全部生产车间采用低密度生产布局 投资，并增加了隔音层，大大减少了噪音对生产员工和周边环境的影响；斥资约 5000 万元购买自动计 量装置、三废处理设备、实施车间通风环境改造工程。上述措施有效保护了生态环境，并大大降低了 员工职业病的发生机率。 ②报告期内，公司完全生物降解塑料产业化装置启动并取得成功。 由于公司采取了完善的环境保护措施，报告期内未出现重大安全事故及污染事故，亦未存在因安 全生产及环境保护原因受到处罚情况。 4、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 1,949,231,909.72 占采购总额比重 32.56% 前五名销售客户销售金额合计 749,324,223.24 占销售总额比重 10.45% 5、控股公司的经营情况及业绩 单位：元 公司名称 经营范围 注册资本 总资产 净利润 房地产开发经营、物业管理，房地 长沙高鑫房地产 产信息咨询，五金、水暖器材、建 60,000 万 1,153,934,763.67 -95,725,160.94 开发有限公司 材的销售；室内外装饰（涉及许可 经营的凭许可证经营） 塑料、化工产品、日用机械、金属 制品新材料、新产品的开发研究、 技术服务、技术转让，塑料、日用 机械、金属制品新材料、新产品的 上海金发科技发 加工、销售，黏合剂、高分子材料 37,000 万 1,025,354,158.19 58,495,723.00 展有限公司 及其助剂的销售，经营本企业自产 产品的出口业务和本企业所需的 机械设备、零配件、原辅材料的进 口业务 化工产品、日用机械、金属制品的 新材料的开发研究、技术服务、技 上海青浦金发科 术转让，日用机械、金属制品的新 1,000 万 10,020,296.84 21,382.03 技发展有限公司 材料的加工及销售，粘合剂、高分 子材料及其助剂的销售 塑料、化工材料的开发、研究、加 绵阳长鑫新材料 工、制造、技术服务、销售；技术 10,000 万 224,416,310.95 21,787,357.84 发展有限公司 转让，废旧塑料的回收、利用 塑料制品、化工材料（不含危险化 绵阳丽赛可科技 学品）的开发、研究、加工、制造、 100 万 3,292,069.44 1,127,030.74 有限公司 销售及相关技术服务、技术转让 绵阳东方特种工 工程塑料的研究开发、生产、销售， 6,000 万 212,195,041.03 32,354,254.12 程塑料有限公司 工程塑料成型加工及材料销售 高分子材料（不含危险化学品）制 绵阳东特科技有 造、销售，对工业项目投资及提供 50 万 54,410,537.50 -934,835.69 限责任公司 相关技术咨询 绵阳长鑫废旧物 废旧物资（不含废旧金属）回收、 500 万 4,996,108.05 -3,891.95 资回收有限公司 销售 14 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (1)上海金发科技发展有限公司 2008 年实现销售收入 155,480.28 万元，比上年同期增长 30.73%； 实现净利润 5,849.57 万元，比上年同期下降 32.85%，主要是因为：①销量增长和燃油价格上涨导致 销售费用大幅度增加；②贷款增加及利率上调导致财务费用大幅度增长；③四季度原材料价格暴跌导 致存货跌价准备大幅度增长；④经营规模扩大及公司加大研发投入导致管理费用大幅度增长。 (2)长沙高鑫房地产开发有限公司 2008 年实现销售收入 19,538.57 万元，实现净利润-9,572.52 万元，比上年同期下降 3,023.66%，主要是因为：①房地产价格下跌导致尖山项目地块土地计提大额 跌价准备；②贷款增加导致财务费用大幅度增加。 6、截止报告期末，公司资产、负债、所有者权益变化情况分析 单位：元 项目 期末数 期初数 增减额 增减比例（％） 交易性金融资产 1,263,510.00 3,674,215.00 -2,410,705.00 -65.61 应收票据 643,275,004.88 447,312,407.11 195,962,597.77 43.81 预付款项 242,800,681.52 153,487,171.56 89,313,509.96 58.19 其他应收款 19,851,523.96 49,098,899.64 -29,247,375.68 -59.57 长期股权投资 2,100,000.00 2,100,000.00 在建工程 241,986,545.32 69,482,817.78 172,503,727.54 248.27 商誉 47,943,283.81 9,692,206.94 38,251,076.87 394.66 递延所得税资产 57,962,539.48 3,326,854.72 54,635,684.76 1642.26 短期借款 555,500,000.00 1,108,035,234.71 -552,535,234.71 -49.87 应付票据 559,092,601.34 800,427,922.65 -241,335,321.31 -30.15 应付账款 505,583,881.14 836,163,381.80 -330,579,500.66 -39.54 应付职工薪酬 12,538,326.54 8,533,358.08 4,004,968.46 46.93 应交税费 -17,403,450.05 24,688,705.48 -42,092,155.53 -170.49 应付利息 34,166,666.65 34,166,666.65 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 15,000,000.00 -5,000,000.00 -33.33 其他流动负债 58,496,494.19 32,826,163.43 25,670,330.76 78.20 应付债券 991,494,294.95 991,494,294.95 股本 1,396,500,000.00 660,030,000.00 736,470,000.00 111.58 资本公积 541,637,863.07 1,039,742,463.07 -498,104,600.00 -47.91 （1）交易性金融资产期末余额比期初余额减少 2,410,705.00 元，减幅 65.61%，主要因为公司期 末持有期货买卖合约金额减少； （2）应收票据期末余额比期初余额增加 195,962,597.77 元，增幅 43.81%，主要因为公司本期采 用票据收款方式增加； （3）预付账款期末余额比期初余额增加 89,313,509.96 元，增幅 58.19%，主要因为公司采购量 扩大，购货款以预付款支付方式增加； (4)其他应收款期末余额比期初余额减少 29,247,375.68 元，减幅 59.57%，主要因为公司业务备 用金减少； （5）长期股权投资比期初增加 2,100,000.00 元，主要原因是公司出资 140 万元设立广州金安溯 源新材料发展有限公司、出资 45 万元参股设立山西恒天科技有限公司以及公司的控股子公司上海金发 15 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 科技发展有限公司出资 25 万元参股设立上海天材塑料技术服务有限公司； （6）在建工程期末余额比期初余额增加 172,503,727.54 元，增幅 248.27%，主要原因是增加募 集资金项目投入，扩建厂房； （7）商誉期末余额比期初余额增加 38,251,076.87 元，增幅 394.66%，主要是公司购买绵阳特塑 全部股权时因合并成本大于所取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额而确认的金额； （8）递延所得税资产期末余额比期初余额增加 54,635,684.76 元，增幅 1642.26%，主要是因为本 期计提存货跌价准备所致； （9）短期借款期末比期初减少 552,535,234.71 元，减幅为 49.87％，主要原因是公司本期发行债 券后归还了部分借款； （10）应付票据期末比期初减少 241,335,321.31 元，减幅为 30.15％，主要原因是公司四季度采 购量下降导致应付票据相应减少； （11）应付账款期末比期初减少 330,579,500.66 元，减幅为 39.54％，主要原因是公司四季度采 购量下降导致应付账款相应减少； （12）应付职工薪酬期末余额比期初余额增加 4,004,968.46 元，增幅 46.93%，主要因为公司随着 业务量增大人工成本相应增加； （13）应交税费期末余额比期初余额减少 42,092,155.53 元，减幅 170.49%，主要是公司在高新企 业认定完成前按 25％的企业所得税率预缴税款所致； （14）应付利息期末余额比期初余额增加 34,166,666.65 元，主要为公司发行公司债券人民币 10 亿元，截至期末产生的应计利息； （15）一年内到期的非流动负债期末比期初减少 5,000,000.00 元，减幅为 33.33％，主要原因是 公司本期归还了部分借款； （16）其他流动负债期末比期初增加 25,670,330.76 元，减幅为 78.20％，主要原因是公司本期政 府补贴及项目拨款增加； （17）应付债券期末比期初增加 991,494,294.95 元，主要原因是公司本期发行了 5 年期公司债券； （18）股本期末比期初增加 736,470,000.00 元，增幅为 111.58％，主要原因是公司本期实施了资 本公积转增股本； （19）资本公积期末比期初减少 498,104,600.00 元，减幅为 47.91％，主要原因是公司本期实施 了资本公积转增股本。 7、报告期内，公司主要资产采用的计量属性 根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产采用的计量属性为：存货采用成本与可变 现净值孰低的原则计量；长期股权投资、固定资产、无形资产采用资产的账面价值与可收回金额孰低 的原则计量；交易性金融资产采用公允价值模式计量；应收账款采用摊余成本法计量。 交易性金融资产主要是公司在塑料期货市场上持有的期货合约，其公允价值是按相关期货合约在 会计期末的结算价确定。 8、报告期内，公司利润表项目大幅变动原因分析： 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例（％） 营业税金及附加 21,815,647.73 6,981,785.34 14,833,862.39 212.47 财务费用 184,767,549.76 67,610,088.30 117,157,461.46 173.28 16 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产减值损失 281,017,383.93 9,486,984.90 271,530,399.03 2862.14 公允价值变动收益 112,675.00 -3,610,928.77 3,723,603.77 103.12 投资收益 -6,950,736.96 -6,950,736.96 营业外收入 38,241,043.52 11,996,809.25 26,244,234.27 218.76 营业外支出 7,796,982.05 387,445.53 7,409,536.52 1912.41 所得税费用 -23,706,453.68 73,178,783.82 -96,885,237.50 -132.40 （1）营业税金及附加本期数比上期数增加 14,833,862.39 元，增幅 212.47%，主要是因为公司子 公司长沙高鑫房地产开发有限公司本期确认商品房销售收入导致相应的税金增加； （2）财务费用本期数比上期数增加 117,157,461.46 元，增幅 173.28%，主要因为公司产销规模 扩大，公司为满足流动资金需要发行公司债券及票据的贴现引起利息支出增加、信用证结算规模增大 带来手续费的增长； （3）公允价值变动收益比上年同期增加 3,723,603.77 元，增幅为 103.12％，主要原因是公司在 塑料期货市场进行期货交易； （4）投资收益比上年同期减少 6,950,736.96 元，主要原因是确认期货交易损失； （5）营业外收入本期数比上期数增加 26,244,234.27 元，增幅 218.76%，主要是因为政府补助及 非流动资产处置利得增加； （6）营业外支出本期数比上期数增加 7,409,536.52 元，增幅 1912.41%，主要是因为 5.12 地震 捐赠支出及非流动资产处置损失增加； （7）所得税本期数比上期数减少 96,885,237.50 元，减幅 132.40%，主要是因为上述政策减免和 股票期权费用作为纳税调减项目导致当期所得税费用减少，以及计提存货跌价准备导致递延所得税费 用减少。 9、报告期内，公司现金流量表项目大幅变动原因分析： 单位：元 增减比例 项目 本期数 上年同期数 增减额 （％） 经营活动产生的现金流量 -109,543,195.85 -850,279,159.35 740,735,963.50 87.12 净额 投资活动产生的现金流量 -524,974,679.06 -287,497,329.76 -237,477,349.30 -82.60 净额 筹资活动产生的现金流量 430,607,926.52 1,593,776,186.38 -1,163,168,259.86 72.98 净额 （1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 740,735,963.50 元，增幅为 87.12％，主要原 因是上年同期长沙高鑫房地产开发有限公司购地支付了大额土地出让金； （2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 237,477,349.30 元，减幅为 82.60％，主要 原因是广州科学城生产基地建设投入增加； （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1,163,168,259.86 元，减幅为 72.98％，主要 原因是公司归还了部分银行借款。 17 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.1.2 公司对未来发展的展望以及 2009 年工作思路 1、公司所处改性塑料行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）本公司主要从事改性塑料产品的研发、生产和销售，行业划分隶属于塑料行业大类中的改性 塑料子行业，是国家“十一五”规划重点鼓励发展的新材料行业。 近年来，随着人民生活水平和环保意识的大幅提升，改性塑料行业获得了长足的发展。高性能改 性塑料也随着改性技术的不断进步和下游行业对塑料性能要求的不断提高，逐步取代普通塑料和其他 材料被广泛应用到家电、OA 设备、IT 通讯、汽车、家居建材、玩具、电动工具、灯饰、航天航空等诸 多领域，“以塑代钢”、“以塑代木”正在成为全社会生产和消费的一种趋势，也符合我国“十一五” 规划“建设节能型社会”的构想，中国制造业的崛起更是为改性塑料行业提供了广阔的发展空间。目 前我国的人均塑料消费量与世界发达国家相比还有较大的差距，预计未来五到十年我国改性塑料总体 需求量在目前 500 万吨的基础上仍将保持 10％以上的快速增长，具有广阔的发展前景。公司作为国内 最大的改性塑料生产厂家，虽然说在过去的十五年中保持了高速的增长，但市场占有率仍低于 10%， 未来的成长空间十分广阔。 在发展循环经济、建设节约型社会的“十一五”期间，改性塑料行业正面临从数量增长型向效益 增长型、产品高性价比型和资源能耗节约型转变的新形势，这种转变将使改性塑料行业成为推动塑料 制品加工业发展循环经济的重要力量。在世界大型跨国公司大举进入中国市场的形势下，国内改性塑 料企业将加速发展与整合，调整产品结构，提高技术含量，降低成本，走出一条以龙头企业带动全行 业提升核心竞争力和市场占有率的发展之路。 （2）由于国内其他改性塑料生产企业规模较小，技术水平也与本公司存在一定差距，因此，本公 司的竞争对手主要来自于国外实力强劲的大企业集团，它们发展历史悠久，技术实力雄厚，品牌知名 度高，市场经验丰富，并且每一家公司都有自己的发展重点和专长，因此，公司不同的产品面对着不 同的强劲竞争对手。如在电视机用塑料产品方面，主要竞争对手有美国 Dow、日本旭化成、韩国 LG 等； 在空调用塑料产品方面的竞争对手主要有韩国三星、日本东丽等；在汽车用塑料产品方面的竞争对手 主要有沙特 Sabic、德国 Basell 等；在完全生物降解塑料产品方面的竞争对手主要有美国 Natureworks、 德国巴斯夫和日本昭和等；在耐高温尼龙产品方面的竞争对手主要有德国巴斯夫、美国杜邦、日本可 乐丽等。此外，国际跨国公司还通过在国内建立合资或独资改性塑料生产企业，以其在资本、技术和 品牌方面的优势，利用我国低廉的劳动力成本迅速发展，更加剧了改性塑料市场的竞争格局。但是随 着原材料成本的不断增加和市场竞争愈发激烈，国际跨国公司投资国内改性塑料行业的激情正不断减 退，投资步伐明显放缓，为公司实现未来发展战略、整合行业资源以及抢占国内市场赢得了宝贵的时 间和空间。 （3）国际金融危机给公司带来历史性机遇。金融危机严重影响了欧美工业大国制造业的盈利能力， 控制成本将成为其摆脱困境的首要手段，中国制造、中国产品将在这场全球经济衰退中显示出更强大 的市场竞争力。金发科技作为中国新材料领域的代表性企业之一，正在聚焦来自全球的目光，来自国 际相关行业的先锋性企业越来越重视与金发科技的合作，许多中大项目的合作已顺利实施。 同时，国内中小改性塑料生产厂商也受金融危机的影响而陷入困境，其较小的资金实力、较高的 融资成本、较弱的新产品研发能力、产品单一性弊端、产品生产和原材料供应的不稳定性等因素严重 制约了其生产经营的正常进行，从而有利于优势改性塑料生产企业迅速提升市场占有率。 （4）中国政府自 2008 年下半年以来实施的积极宽松的财税、货币政策，以及一系列刺激增长、 拉动内需的宏观经济决策已初显成效，“汽车产业振兴规划”、“家电下乡”、“汽车下乡”、“国 务院提高塑料等化工产品的出口退税率”等“利好政策”都对金发科技的产品销售产生了积极影响。 （5）面对巨大的市场空间和强劲的竞争对手，公司将充分发挥开发速度快、供货周期短、销售网 络和售后服务体系完善及产品门类齐全、品种丰富的优势，通过加强内部管理，有效控制各项成本费 18 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 用的增长。同时注意对销售结构进行必要的调整，拓宽产品的应用领域，逐步加大新产品的技术开发 和市场开拓力度，努力提升新产品的销售比重，提高公司的盈利能力。 2、公司所处房地产行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 2008 年，在发轫于美国的金融海啸影响下，全球经济步入衰退周期，中国经济增长速度也明显放 缓。与宏观经济密切相关的房地产行业在经历 2007 年全行业过热后理性回归，进入深度调整阶段。2008 年全国房地产成交量急剧萎缩，同时，成交价格也呈现下降的趋势。 但是，决定中国房地产行业长期前景的深层因素并未发生任何根本性的转变，房地产市场还是一 个新兴的市场且正处于逐步完善的过程中。高鑫地产的房地产项目所在的长沙市处于泛珠三角州 9+2 城市群，是区域经济中心城市和中部城市中正在崛起的洼地，目前长沙的地价和房价在大中城市中属 偏低水平，这些都为高鑫地产房地产业务的起步和发展提供了极好的市场环境。另外随着长株潭一体 化，广武铁路等基础设施的逐步完善，长沙房地产市场的区位优势将进一步得到加强，为高鑫地产的 快速发展提供了广阔的空间。 随着外地各大知名房地产开发商登陆长沙，受未来供应量增加及宏观调控的影响，当地房地产行 业的竞争将日趋激烈，各热点片区大规模项目集中式开发，导致版块竞争明显，形成了大盘竞争和品 牌竞争的格局。 3、公司未来的发展战略和各项业务的发展规划 公司在未来的发展过程中，将继续坚持以新材料为主业，借助国家鼓励自主创新的良好契机，充 分利用国家级企业技术中心、院士工作站、博士后科研工作站及国家工程实验室等技术平台，坚持应 用性研究和前瞻性研究两手抓，不断研发出适销对路的新产品，由原来市场的跟随者，逐步过渡到某 些产品和研究领域的领跑者，实现跟随战略和领跑战略的有机结合，以“使企业技术标准成为行业的 主流标准”为目标，通过控制产业标准和取得市场广泛认同获取竞争优势。同时，公司还将充分利用 资本市场，根据发展所需采用切合实际的融资方式，筹集公司发展所需资金；并在适当时机，根据北 方区域的市场开拓情况，在北方地区建立第四个生产基地，形成东、南、西、北辐射全国的生产布局， 确保公司能就近地为客户提供最优质的产品和最满意的服务。同时公司还将在未来几年通过并购等手 段实施行业整合，以实现公司的快速扩张，争取使公司 2010 年的国内市场占有率达到 10％以上，销 售额达到 100 亿元—150 亿元，从而为“创世界品牌、建百年金发”打下坚实的基础。 4、2009 年公司经营计划 2009 年，公司将针对新材料和房地产两个业务的不同特点，采取不同的经营策略。 在新材料方面，公司将继续坚持“市场为龙头、技术作保障、创新为先导”的经营理念，在大力 拓展国内市场的同时，积极向海外市场推进，并通过夯实内部管理，全面提升企业的综合竞争能力， 确保公司的经营业绩保持持续、稳定、高速增长，争取实现营业收入（含贸易品）78 亿元，并将各项 成本费用控制在 73.5 亿元以内。所得税费用将按照新的《企业所得税法》及其实施条例的有关规定计 算确定。 在房地产开发方面，长沙高鑫将借长沙市大力发展大河西的良好机遇，稳健开发已认购地块，开 工面积 16 万平方米，并加快高鑫·麓城项目的产权证办理。所得税费用将按照新的《企业所得税法》 及其实施条例的有关规定计算确定。 2009 年公司的主要工作思路是： （1）加强营销管理，奋力拓展市场 19 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ①加强营销组织建设，提高管理效率，在前几年大力加强营销队伍建设，提升业务人员专业能力， 优化业务人员知识结构的基础上，积极吸纳国内外专业人员，组织了行业运用部、大客户管理部等为 主的市场运营部和主要负责国际客户拓展和营销工作的国际拓展部，并组建了专业的销售管理部。 ②抓住行业整合契机，利用企业在市场、技术、资金和人员等方面的优势，努力提升产品的市场占 有率。 ③针对新产品制定特别营销方案，将降解塑料和高温尼龙打造成具足够市场影响力的新产品。 ④根据改性塑料的发展趋势和市场需求情况，公司将汽车、通讯用改性塑料、完全生物降解塑料、 耐高温尼龙以及募投项目产品等作为市场开拓的重点，进一步改善公司产品的销售结构，提高整体毛 利率。 （2）完善技术创新体系和品质体系，提升公司核心竞争力 ①整合广州、上海、绵阳三地技术资源，加强技术人员专业交流，共享技术开发经验，提升研发能 力。 ②加快新产品的开发，着眼于国际国内领先水平，完成动态硫化热塑性弹性体产业化技术，完成木 塑材料规模化生产销售；完成液晶高分子和聚酯弹性体小试研究。 ③在加快建立原材料、产品、工艺与设备、配方研发等多方面企业标准的同时，积极参与国家行业 标准的起草、制订和完善，引领行业的发展趋势，提高公司的自主研发能力和竞争力，进一步巩固公 司的行业龙头地位。 （3）提高管理效率，严格控制成本。 ①加强生产调度管理，科学排产，充分利用产能，以控制制造费用和物流费用。 ②加强供应商管理，与供应商建立战略合作伙伴关系，在保证原材料供应的基础上控制采购成本。、 国产化采购、新材料开发和替代等途径，切实降低采购成本。 ③提高财务管理水平，加强预算管理与控制，有效配置资源；加强成本费用的分析控制；加强存 货和应收帐款管理，提升资产周转率，有效控制财务费用。 （4）在房地产开发方面，努力提升高鑫地产的品牌；密切关注宏观经济政策的变化，加强市场发 展趋势研究，加大二期开工面积，积极进行市场销售，加速资金回笼，为下半年开发天顶项目启动区 做好资金准备，实现项目间开发、销售的良性循环；加强资金管理，扩大融资渠道，提升融资能力。 强化内部管理，提高企业管理水平。 5、公司未来发展战略所需的资金及使用计划以及资金来源情况 （1）严格按照《募集资金使用管理办法》的有关规定使用好现有募集资金，确保公司的募投项目 能迅速达产并产生经济效益。 （2）继续保持“重合同、守信用”和在银行系统 AAA 的良好信誉，与银行等金融机构保持良好的 合作关系，稳定银行间接融资渠道。 （3）加强应收帐款和存货管理，提高经营活动产生的净现金流量，以增强公司的营运能力；加大 营销力度，确保房地产投资的资金快速回笼。 6、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的对 策和措施 公司在对未来的发展进行展望及拟订公司新年度的经营计划时，所依据的假设条件为：国家法律、 法规及相关行业政策不会发生重大变化；宏观经济形势不会发生大的变化，国民经济平稳增长的大环 境不会发生大的改变；本公司所在行业的市场环境不会发生重大变化；不会发生对本公司经营业务造 成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来 面临的主要风险因素有： 20 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）市场或业务经营风险 ①市场竞争风险。根据我国政府作出的承诺，我国海关对进口塑料类产品征收的关税税率已从原 来的 13.9%逐步下降到接近 6.5%，这无疑将对我国改性塑料市场造成巨大冲击。此外，国际跨国公司 通过在国内建立合资或独资改性塑料企业，以其在资本、技术和品牌方面的优势，利用我国低廉的劳 动力成本迅速发展。虽然目前本公司的同类产品与国外产品相比，性价比上仍具有较大的优势，但今 后随着关税的下调和国外竞争对手在国内大规模建厂生产，本公司将面临更加激烈的市场竞争。另外， 公司未来的增长主要基于新市场领域的开拓，属于中高端领域，将会与国际巨头开展直接竞争。 为此，公司将从以下几个方面作出努力：a)大力培养并积极引进中高端产品的研发人员，努力缩 短与国际巨头的技术差距。b)加大技术开发力度，不断为客户“量身定做”出适应客户需求的新产品； 不断拓宽产品的应用领域，充分利用产品的差异化策略提高产品的综合竞争实力。c)加大新产品的研 发和销售力度，努力改善公司产品的销售结构，提高高毛利率产品的销售比重，提升公司的总体盈利 水平。d)将产品成本分解到研发、采购、生产制造、物流控制和市场销售等各个部门，群策群力，针 对不同成本的不同控制点采用科学的方法进行控制，以提升公司产品的竞争能力。e)公司将继续保持 目前良好的客户关系，争取与公司重要客户结成各种形式的战略同盟，共同应对竞争对手的挑战。 ②重要原材料价格波动的风险。公司从事普通塑料的改性工作，主要原材料是各种聚合物树脂 （HIPS、ABS、PP、PC、PA、PBT 等）。而国际市场上的主要聚合物树脂原料一般随原油价格发生波动， 而同期公司相应产品的市场销售价格除受到国际原油价格波动影响外，还受到下游客户的需求、国内 其他厂商生产情况等因素的影响。因此公司原材料采购价格的波动并不能通过调整相应产品的市场销 售价格完全转嫁给下游客户，原材料采购价格波动的风险部分要由公司承担。因此，虽然公司对下游 客户有较强的议价能力，但由于调价和工艺调整均有一定滞后性，若塑料原料价格出现短期大幅波动， 仍然会对公司生产成本控制造成一定压力。 针对这一风险，公司主要采取如下措施：①在原材料采购上积极发挥规模效应，并与上游厂商保 持良好紧密的战略伙伴关系，形成稳定、畅通的供货渠道；②努力加强成本管理，降低单位产品成本 中的原材料损耗，以尽量降低原材料价格波动对公司生产经营的影响；③深入推进原材料采购国产化 工作，通过不断开拓新的国内供应商，降低原材料的采购成本，在保证产品交货的同时有效降低了存 货周转成本；④运用多年以来所积累的国际通用塑料市场行情的专业经验，在原材料价格波动处于低 价位时实施战略采购，化解因石油价格上涨所带来原材料价格上升的不利因素，提高公司产品的盈利 能力；⑤不断加大开发新产品的力度，以提高高附加值的产品比例有效化解基础原材料和能源价格不 断上涨对公司的不利影响。 （2）技术开发风险 ①核心技术失密的风险。公司的核心技术为各种改性塑料产品的配方及与其相对应的生产工艺， 这些构成公司的核心竞争优势。由于公司已申请的专利均为发明专利，审查公告时间较长，因此目前 只获得了 16 项专利权（另有上海金发一项专利）。此外，由于公司产品种类繁多，共有 5 大系列 60 多个品种 2000 多种牌号，公司无法一一申请专利保护。因此，目前公司的核心技术大部分为非专利技 术，不受专利法保护，不能排除技术人员违反有关规定向外泄露产品配方或被他人盗用的可能。而一 旦产品配方外泄，公司在产品研发方面的技术优势将大为削弱，难以在市场竞争中保持优势地位。 针对这一风险，公司主要从以下方面来防止技术失密：一方面，根据产品开发情况，逐步将部分 产品配方和工艺技术申请专利，以获得专利法的保护；另一方面，公司已制定了严格的技术保密制度， 产品配方除担任研发任务的技术人员和技术负责人掌握外，其他人员均无权掌握；生产部在根据配方 混料时对配方进行分解，由不同人员掌握，并对部分关键原材料采用代号方式进行管理；此外，公司 还与核心技术人员签订了《技术保密协议》，明确了双方在技术保密方面的权利和义务，以加强对技 术机密的保护。 21 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ②技术人员流失的风险。公司的核心技术掌握在少数核心技术人员手中，同时，核心技术人员的 技术水平及研发能力也是公司能长期保持技术优势的保证。随着我国加入 WTO，改性塑料行业获得迅 猛发展，业内的人才竞争日益激烈。能否维持技术人员队伍的稳定性，并不断吸引优秀技术人员加盟， 关系到本公司能否持续稳定健康发展。尽管目前公司大部分核心技术人员和技术负责人均为公司股东， 且在相当长时间内保持了稳定，但仍然存在技术人员流失的风险。 为此，公司将继续采取多种措施稳定技术人员队伍：根据公司现有条件，尽量提高技术人员的薪 酬，同时根据他们的研发成果，给予相应的项目奖励；积极为技术人员提供良好的科研条件，尽量满 足他们在科研环境和科研资源方面的要求；鼓励并创造条件，为他们提供培训和在职教育的机会。同 时，公司还将加强对技术人员的外部吸收和内部培养，为公司的发展提供充足的人力保证。此外，公 司在 2006 年推出《股票期权激励计划》，并于 2008 年 3 月 24 日及 6 月 26 日组织全体激励对象行权 后，核心技术人员均持有公司的股权，将个人利益与公司利益紧紧地捆绑在一起，极大地调动了技术 人员的工作积极性，实现了技术人员的长效激励和公司长远发展的和谐统一。 ③新产品开发的风险。改性塑料行业发展日新月异，产品生命周期越来越短。为了满足客户不断 增长和变化的需要，公司必须不断研发出新产品。在新产品开发过程中，公司需要投入大量的人力、 物力和财力，但是，新产品的开发受各种客观条件的制约，存在失败的风险。如果不能按计划开发出 新的产品，公司将会因此而遭受损失。 为此，公司制订了《设计控制程序》，对新产品从可行性分析、设计评审、样品研制、中试评估 到新产品设计确认等整个研发过程进行了规范，加强了新产品开发前的市场调研活动和准备工作，在 产品开发过程中合理配备科研力量，并加强与其他科研机构的合作，共同开发新产品，以有效降低新 产品开发失败的风险。 （3）汇率变动风险 公司拥有自营进出口经营权，近年出口销售的比例占主营业务收入的比例平均在 40％左右，公司 进口原材料占原材料采购比例在 50％－60％之间。因此，外汇汇率的波动将直接影响到本公司原材料 采购成本及出口产品的销售价格。 针对汇率变动的风险，本公司将密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，选择最有利的货款结 算币种和结算方式，同时积极利用其他金融工具规避汇率风险，努力降低汇率波动对公司经营成果的 影响。 （4）公司进料加工转厂业务下滑的风险 公司的进料加工转厂业务指根据订单，进口原材料加工成产品后销售给国内客户，该客户再以本 公司的产品为原材料加工成产品后出口，即进口原材料经本公司及本公司客户两次加工后，所生产产 品最终要实现出口。因此，该业务的开展依赖于客户出口业务的发展。公司进料加工转厂业务占公司 业务比重大，若客户的出口业务出现停滞或下滑，则公司进料加工转厂业务的开展将受到较大影响。 针对这一风险，公司将在维系老客户关系的同时，充分利用好中国目前正在逐渐成为家电、电子 电气、IT 、通讯、玩具、照明、灯饰、办公设备等多种产业的制造中心的历史机遇，努力开拓国内、 国际新客户和新市场，通过新客户和新市场业务量的不断增长增强公司抵抗风险的能力。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 22 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 营业利润率 分行业或分 入比上 本比上 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 产品 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 分行业 减少 0.74 个 改性塑料 6,972,897,486.96 6,037,772,497.19 13.41 8.55 9.49 百分点 房地产 195,385,696.00 152,631,972.59 21.88 分产品 阻燃树脂类 2,469,001,726.05 2,125,874,596.52 13.90 10.36 10.36 减少 0.97 个 增强树脂 834,314,292.57 688,824,497.72 17.44 21.89 23.34 百分点 减少 0.83 个 增韧树脂 916,346,481.80 754,044,713.87 17.71 26.37 27.66 百分点 减少 3.48 个 塑料合金类 368,137,638.54 291,767,898.74 20.74 10.01 15.05 百分点 增加 0.72 个 其他产成品 746,015,253.05 572,100,881.78 23.31 11.19 10.16 百分点 减少 3.88 个 材料贸易 1,636,053,559.57 1,603,894,060.04 1.97 -7.46 -3.65 百分点 商品房销售 195,385,696.00 152,631,972.59 21.88 增加 4.41 个 其他 3,028,535.38 1,265,848.52 58.20 -0.50 -10.00 百分点 减少 0.51 个 合计 7,168,283,182.96 6,190,404,469.78 13.64 11.60 12.26 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 改性塑料国内销售 6,615,839,385.91 7.22 改性塑料国外销售 357,058,101.05 41.06 长沙房地产项目销售 195,385,696.00 合计 7,168,283,182.96 11.60 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 32,535.19 募集资金总额 82,549.94 额 已累计使用募集资金总额 76,940.73 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 年产 10 万吨汽 车用聚丙烯技 否 19,894.78 19,549.03 是 8,718.96 14,874.14 术改造项目 23 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 对上海金发科 技发展有限公 否 20,000.00 20,000.00 是 6,287.88 1,899.46 司增资 通用聚氯乙烯 高性能化技术 否 17,291.82 16,776.89 是 6,133.73 4,026.08 改造项目 改性聚苯醚技 否 19,584.05 14,890.49 是 10,129.72 433.09 术改造项目 完全生物降解 塑料技术改造 否 8,400.70 5,724.31 是 2,327.52 0 项目 合计 / 85,171.35 76,940.73 / 33,597.81 / 公司除将尚未使用的募集资金中的 5,000 万元用于补充 尚未使用的募集资金用途及去向 流动资金外，其余尚未使用的募集资金存储在公司募集 资金专户。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购绵阳东方特种工程塑料 18,000.00 已完成 720.15 有限公司 100％的股权 投资 140 万元组建广州金安 140.00 进行中 溯源新材料发展有限公司 投资 45 万元参股设立山西恒 45.00 已完成 天科技有限公司 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经广东大华德律会计师事务所审计，2008 年公司实现营业收入 7,168,283,182.96 元，实现利润 总额 180,738,330.23 元，实现净利润 227,349,840.53 元，其中母公司实现净利润 226,650,702.64 元。 公司拟按照《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 22,665,070.26 元（含 2008 年半年度 已提取法定公积金 18,110,250.94 元）。 公司在按以上标准提取法定公积金后，可供股东分配的利润为 203,985,632.38 元，加上上年结存的未 分配利润 424,559,193.04 元，合计共有未分配利润 628,544,825.42 元。公司拟以 2008 年末总股本 139,650 万股为基数向全体股东按每 10 股派现金红利 1.00 元（含税），合计分配利润 139,650,000 元，未分配利润余额 488,894,825.42 元人民币结转入下一年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 24 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生 担保是否 是否为 担保类 担保对象名称 日期(协议 担保金额 担保期 已经履行 关联方 型 签署日) 完毕 担保 广州毅昌科技 2008 年 1 连带责 2008 年 7 月 3 日～ 15,460,073.72 否 否 股份有限公司 月3日 任担保 2010 年 7 月 3 日 广州毅昌科技 2008 年 3 连带责 2009 年 3 月 3 日～ 20,000,000 否 否 股份有限公司 月3日 任担保 2011 年 3 月 2 日 2009 年 6 月 23 广州毅昌科技 2008 年 6 连带责 30,000,000 日～2011 年 6 月 否 否 股份有限公司 月 24 日 任担保 22 日 广州毅昌科技 2008 年 7 连带责 2009 年 1 月 4 日～ 27,728,731.64 否 否 股份有限公司 月4日 任担保 2011 年 1 月 3 日 2009 年 1 月 24 广州毅昌科技 2008 年 7 连带责 2,236,008.00 日～2011 年 7 月 否 否 股份有限公司 月 24 日 任担保 23 日 报告期内担保发生额合计 95,424,813.36 报告期末担保余额合计 79,964,739.64 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 972,891,623.79 报告期末对子公司担保余额合计 317,914,385.86 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 397,879,125.50 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 0 对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 25 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 ①袁志敏、宋子明、熊海涛、夏世勇、李南京承诺：其所持有 限售条件的流通股自获得上市流通权之日（2005 年 8 月 9 日） 起，在六十个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 任何十二个月期限内均不超过百分之五。且所持有限售条件的 流通股股份在上述锁定期限届满后，其通过证券交易所挂牌出 售的价格不低于人民币 16 元。在公司因利润分配、资本公积金 转增股本、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益变化 时，上述设定的价格（16 元）将按以下公式进行复权计算： 派息时：P1=P-D 送股或转增股本：P1=P/（1+N） 送股或转增股本并同时派息：P1=（P-D）/（1+N） 报告期内，上述股 增发新股或配股：P1=（P+AK）/（1+K） 股改承诺 东未有违反承诺的 三项同时进行： P1=（P-D+AK）/（1+K+N） 情形发生。 其中，P=16 元，P1 为调整后的价格，D 为每股派息，N 为送股 率或转增股本率，增发新股或配股率为 K，新股价或配股价为 A。 其中，熊海涛、夏世勇和李南京所持有的有限售条件的流通股 股份中，来源于受让的宋子明先生的有限售条件的激励股份， 不受 16 元价格的限制。 ②李建军等 118 名持有有限售条件的流通股股东承诺：其所持 有的有限售条件的流通股股份中，来源于受让的宋子明先生的 有限售条件的流通股部分，自获得上市流通权之日（2005 年 8 月 9 日）起，在六十个月内，不上市交易或转让该部分股份。 ③公司全体持有有限售条件的流通股股东承诺：通过证券交易 所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的， 自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。 ①公司 2004 年 1 月 5 日与广州天河软件园高唐新建区管理 委员会（以下简称"管委会"）签订《土地使用权有偿转让合同 书》（穗高天管高唐[2004]10 号），管委会转让位于天河科技 园、软件园高唐新建区第七小区部分土地使用权给公司，该地 块面积 26,670.00 平方米，转让金总额 8,401,050.00 元。根据 其他对公 穗国土建用字[2005]第 247 号《建设用地批准书》，核定批准 司中小股 用地面积为 24,707.00 平方米。公司与广州天河软件园高唐新 东所作承 建区管理委员会确定土地出让金总额为 7,782,705.00 元，截至 诺 报告期末，尚有余款 285,639.40 元未付。 ②公司控股子公司长沙高鑫于 2007 年 6 月 25 日以成交价 9.52 亿元竞得编号为长土网挂（2007）01 号地的国有土地使用 权，土地款已全部交清并取得编号为"长国用（2008）第 025636 号"的国有土地使用证。截止 2008 年 12 月 31 日，天顶项目正 26 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 在总图设计规划中。 ③2007 年 12 月 21 日，公司控股子公司长沙高鑫通过拍卖 方式，竞得长沙市国土资源交易中心[2007]挂 108 号地块（原 长沙市第二制鞋厂），土地用途为居住用地，宗地总面积 39270.75 平方米，出让面积 39270.75 平方米，成交价款总额 15,200 万元，地块容积率不大于 3.2。截止 2008 年 12 月 31 日，土地款已全部交清并取得编号为"长国用（2008）第 035158 号"的《国有土地使用证》，二鞋厂项目正在总图设计规划中。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作,决策程序合法合规，建立了完善的内部控制制度,公 司的董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时均能廉洁守法、勤勉尽责，没有违反法律、法 规和《公司章程》或损害股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会在对公司财务进行检查后认为：公司的会计核算能严格遵守新企业会计准则以及公司 修订后的《会计制度》和《财务管理制度》的有关规定，符合国家有关法律法规的规定；公司 2008 年年度报告及其摘要的编制、内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信 息能够从多个方面真实地反映公司 2008 年度的经营成果、财务状况和现金流量；广东大华德律会计师 27 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 事务所为公司出具的标准无保留意见的审计报告(华德股审字[2009]6 号)认为公司财务报表公允地反 映了公司 2008 年度的财务状况、经营成果和现金流量。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金严格按照《募集资金使用管理办法》的有关规定管理和使用，并严格按照招股说明 书中承诺的投资项目进行投资。目前募集资金投入项目及进度与增发招股说明书中的承诺一致，用闲 置募集资金按时补充流动资金履行了法定程序，提高了资金运作效率，并在半年内如期归还。目前剩 余募集资金均存储于公司募集资金专用账户。公司没有擅自挪用募集资金的情形。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购了绵阳东方特种工程塑料有限公司 100％的股权。监事会在仔细审阅了相关 股权的收购方案之后，认为交易价格公允合理，收购过程中不存在关联交易或内幕交易。股权收购符 合公司的长远发展利益，没有损害公司股东权益或造成公司资产流失的情况 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华德股审字[2009]6 号 金发科技股份有限公司全体股东:： 我们审计了后附的金发科技股份有限公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)的财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表，2008 年度的合并和公司利润表、合并和公 司所有者权益变动表及合并和公司现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量。 广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：范荣、张锦坤 中国 深圳 2009 年 4 月 6 日 28 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:金发科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 742,286,925.73 957,992,901.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 1,263,510.00 3,674,215.00 应收票据 3 643,275,004.88 447,312,407.11 应收账款 4 1,036,660,212.85 1,331,855,201.23 预付款项 5 242,800,681.52 153,487,171.56 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6 19,851,523.96 49,098,899.64 买入返售金融资产 存货 7 2,224,088,986.30 2,238,613,388.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,910,226,845.24 5,182,034,184.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 2,100,000.00 投资性房地产 固定资产 9 744,533,213.34 587,296,332.30 在建工程 10 241,986,545.32 69,482,817.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 167,727,601.57 134,618,749.85 开发支出 商誉 12 47,943,283.81 9,692,206.94 长期待摊费用 递延所得税资产 13 57,962,539.48 3,326,854.72 其他非流动资产 非流动资产合计 1,262,253,183.52 804,416,961.59 资产总计 6,172,480,028.76 5,986,451,146.12 流动负债： 短期借款 15 555,500,000.00 1,108,035,234.71 向中央银行借款 29 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 16 559,092,601.34 800,427,922.65 应付账款 17 505,583,881.14 836,163,381.80 预收款项 18 203,857,863.17 208,275,593.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19 12,538,326.54 8,533,358.08 应交税费 20 -17,403,450.05 24,688,705.48 应付利息 21 34,166,666.65 应付股利 其他应付款 22 80,753,109.92 74,904,729.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 23 10,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 24 58,496,494.19 32,826,163.43 流动负债合计 2,002,585,492.90 3,108,855,089.12 非流动负债： 长期借款 25 200,000,000.00 210,000,000.00 应付债券 26 991,494,294.95 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,191,494,294.95 210,000,000.00 负债合计 3,194,079,787.85 3,318,855,089.12 股东权益： 股本 27 1,396,500,000.00 660,030,000.00 资本公积 28 541,637,863.07 1,039,742,463.07 减：库存股 盈余公积 29 144,645,035.81 121,979,965.55 一般风险准备 未分配利润 30 759,168,973.98 686,490,203.71 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,841,951,872.86 2,508,242,632.33 少数股东权益 附注 3 136,448,368.05 159,353,424.67 股东权益合计 2,978,400,240.91 2,667,596,057.00 负债和股东权益合计 6,172,480,028.76 5,986,451,146.12 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 30 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:金发科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 490,695,562.47 774,339,705.25 交易性金融资产 1,263,510.00 3,674,215.00 应收票据 520,858,571.55 389,369,704.90 应收账款 4 643,636,876.65 1,040,336,897.52 预付款项 174,420,216.34 109,024,156.36 应收利息 应收股利 其他应收款 6 678,484,347.55 474,609,439.18 存货 923,402,443.10 846,275,140.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,432,761,527.66 3,637,629,258.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 1,139,350,000.00 887,500,000.00 投资性房地产 固定资产 434,805,022.17 435,352,720.81 在建工程 231,742,837.55 8,651,194.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 121,265,182.98 120,742,870.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 21,362,722.19 2,181,382.72 其他非流动资产 非流动资产合计 1,948,525,764.89 1,454,428,168.91 资产总计 5,381,287,292.55 5,092,057,427.61 流动负债： 短期借款 310,000,000.00 878,535,234.71 交易性金融负债 应付票据 434,662,925.91 697,681,922.65 应付账款 393,429,104.39 662,805,107.02 预收款项 224,269,327.93 122,880,210.19 应付职工薪酬 9,525,933.12 6,043,779.86 应交税费 -26,979,607.17 23,208,753.23 应付利息 34,166,666.65 应付股利 31 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他应付款 29,324,542.00 61,008,748.58 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 50,961,494.19 27,471,163.43 流动负债合计 1,469,360,387.02 2,494,634,919.67 非流动负债： 长期借款 200,000,000.00 210,000,000.00 应付债券 991,494,294.95 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,191,494,294.95 210,000,000.00 负债合计 2,660,854,681.97 2,704,634,919.67 股东权益： 股本 1,396,500,000.00 660,030,000.00 资本公积 550,742,749.35 1,048,847,349.35 减：库存股 盈余公积 144,645,035.81 121,979,965.55 未分配利润 628,544,825.42 556,565,193.04 外币报表折算差额 股东权益合计 2,720,432,610.58 2,387,422,507.94 负债和股东权益合计 5,381,287,292.55 5,092,057,427.61 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 32 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、营业总收入 7,168,283,182.96 6,423,411,880.81 其中：营业收入 31 7,168,283,182.96 6,423,411,880.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,011,150,852.24 5,958,317,848.98 其中：营业成本 31 6,190,404,469.78 5,514,380,037.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 32 21,815,647.73 6,981,785.34 销售费用 155,740,132.38 157,805,266.37 管理费用 177,405,668.66 202,053,686.60 财务费用 33 184,767,549.76 67,610,088.30 资产减值损失 34 281,017,383.93 9,486,984.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 35 112,675.00 -3,610,928.77 投资收益（损失以“－”号填列） 36 -6,950,736.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,294,268.76 461,483,103.06 加：营业外收入 37 38,241,043.52 11,996,809.25 减：营业外支出 37 7,796,982.05 387,445.53 其中：非流动资产处置净损失 1,726,466.21 237,456.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 180,738,330.23 473,092,466.78 减：所得税费用 38 -23,706,453.68 73,178,783.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 204,444,783.91 399,913,682.96 同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 2,205,938.43 归属于母公司所有者的净利润 227,349,840.53 396,532,172.05 少数股东损益 -22,905,056.62 3,381,510.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.31 （二）稀释每股收益 0.16 0.29 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 33 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 31 5,398,834,232.97 5,238,360,365.00 减：营业成本 31 4,699,216,721.49 4,499,226,406.88 营业税金及附加 3,710,178.26 4,290,291.09 销售费用 102,834,964.03 128,613,619.87 管理费用 134,838,823.87 178,202,728.32 财务费用 126,448,925.65 64,802,427.65 资产减值损失 129,420,294.11 2,824,277.78 加：公允价值变动收益（损失以“－” 112,675.00 -3,610,928.77 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -6,950,736.96 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 195,526,263.60 356,789,684.64 加：营业外收入 31,683,597.59 4,973,822.09 减：营业外支出 3,821,843.41 196,202.03 其中：非流动资产处置净损失 167,158.26 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 223,388,017.78 361,567,304.70 减：所得税费用 -3,262,684.86 56,495,258.97 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 226,650,702.64 305,072,045.73 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 34 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,321,650,480.05 6,113,003,988.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,898,006.08 2,385,575.56 收到其他与经营活动有关的现金 39 85,388,040.45 43,133,733.52 经营活动现金流入小计 7,417,936,526.58 6,158,523,297.99 购买商品、接受劳务支付的现金 6,846,678,274.13 6,555,183,326.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 132,706,109.80 94,329,404.63 支付的各项税费 209,008,212.81 144,389,112.84 支付其他与经营活动有关的现金 39 339,087,125.69 214,900,613.01 经营活动现金流出小计 7,527,479,722.43 7,008,802,457.34 经营活动产生的现金流量净额 -109,543,195.85 -850,279,159.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 11,895,993.70 303,500.00 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,895,993.70 303,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 375,743,796.17 229,712,092.48 支付的现金 投资支付的现金 2,100,000.00 36,000,000.00 质押贷款净增加额 35 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 40 159,026,876.59 22,088,737.28 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 536,870,672.76 287,800,829.76 投资活动产生的现金流量净额 -524,974,679.06 -287,497,329.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 238,365,400.00 960,499,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 取得借款收到的现金 859,000,000.00 1,401,426,155.08 发行债券收到的现金 990,850,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,088,215,400.00 2,361,925,555.08 偿还债务支付的现金 1,443,696,207.86 614,075,443.96 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,911,265.62 143,463,924.74 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 支付其他与筹资活动有关的现金 10,610,000.00 筹资活动现金流出小计 1,657,607,473.48 768,149,368.70 筹资活动产生的现金流量净额 430,607,926.52 1,593,776,186.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,796,027.37 -1,840,063.00 五、现金及现金等价物净增加额 41 -215,705,975.76 454,159,634.27 加：期初现金及现金等价物余额 957,992,901.49 503,833,267.22 六、期末现金及现金等价物余额 742,286,925.73 957,992,901.49 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 36 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,765,661,963.04 4,715,838,853.41 收到的税费返还 218,640.93 970,575.56 收到其他与经营活动有关的现金 434,813,554.35 284,503,032.77 经营活动现金流入小计 6,200,694,158.32 5,001,312,461.74 购买商品、接受劳务支付的现金 5,328,262,995.56 4,259,360,688.35 支付给职工以及为职工支付的现金 92,768,421.16 67,393,586.95 支付的各项税费 140,256,970.91 113,061,267.57 支付其他与经营活动有关的现金 825,522,911.73 272,979,496.67 经营活动现金流出小计 6,386,811,299.36 4,712,795,039.54 经营活动产生的现金流量净额 -186,117,141.04 288,517,422.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,500,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 11,784,800.00 1,903,500.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,784,800.00 21,403,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 288,074,552.40 147,673,025.40 产支付的现金 投资支付的现金 251,850,000.00 701,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 539,924,552.40 848,673,025.40 投资活动产生的现金流量净额 -528,139,752.40 -827,269,525.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 238,365,400.00 825,499,400.00 取得借款收到的现金 560,000,000.00 1,143,426,155.08 发行债券收到的现金 990,850,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,789,215,400.00 1,968,925,555.08 偿还债务支付的现金 1,158,696,207.86 500,575,443.96 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,452,595.61 140,203,475.26 支付其他与筹资活动有关的现金 462,627,370.96 筹资活动现金流出小计 1,349,148,803.47 1,103,406,290.18 筹资活动产生的现金流量净额 440,066,596.53 865,519,264.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,453,845.87 -1,840,063.00 五、现金及现金等价物净增加额 -283,644,142.78 324,927,098.70 加：期初现金及现金等价物余额 774,339,705.25 449,412,606.55 六、期末现金及现金等价物余额 490,695,562.47 774,339,705.25 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 37 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 660,030,000.00 1,039,742,463.07 121,979,965.55 686,490,203. 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 660,030,000.00 1,039,742,463.07 121,979,965.55 686,490,203. 三、本年增减变动金额 736,470,000.00 -498,104,600.00 22,665,070.26 72,678,770. （减少以“－”号填列） （一）净利润 227,349,840. （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 227,349,840. （三）所有者投入和减少 38,220,000.00 200,145,400.00 资本 1．所有者投入资本 38,220,000.00 200,145,400.00 38 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 22,665,070.26 -154,671,070. 1．提取盈余公积 22,665,070.26 -22,665,070. 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -132,006,000. 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 698,250,000.00 -698,250,000.00 转 1．资本公积转增资本（或 698,250,000.00 -698,250,000.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,396,500,000.00 541,637,863.07 144,645,035.81 759,168,973. 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 股 准备 一、上年年末余额 318,500,000.00 298,650,282.35 99,421,547.29 524,483,112.60 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 会计政策变更 55,220,067.12 -7,948,786.31 -44,767,876.37 前期差错更正 其他 39 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、本年年初余额 318,500,000.00 353,870,349.47 91,472,760.98 479,715,236.23 三、本年增减变动金额（减少 341,530,000.00 685,872,113.60 30,507,204.57 206,774,967.48 以“－”号填列） （一）净利润 396,532,172.05 （二）直接计入所有者权益的 -9,497,846.28 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -9,497,846.28 上述（一）和（二）小计 -9,497,846.28 396,532,172.05 （三）所有者投入和减少资本 23,030,000.00 950,169,959.88 1．所有者投入资本 23,030,000.00 802,469,400.00 2．股份支付计入所有者权益的 147,700,559.88 金额 3．其他 （四）利润分配 63,700,000.00 30,507,204.57 -189,757,204.57 1．提取盈余公积 30,507,204.57 -30,507,204.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 63,700,000.00 -159,250,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 254,800,000.00 -254,800,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 254,800,000.00 -254,800,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 660,030,000.00 1,039,742,463.07 121,979,965.55 686,490,203.71 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 40 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 项目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 660,030,000.00 1,048,847,349.35 121,979,965 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 660,030,000.00 1,048,847,349.35 121,979,965 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 736,470,000.00 -498,104,600.00 22,665,070. （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 38,220,000.00 200,145,400.00 1．所有者投入资本 38,220,000.00 200,145,400.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 22,665,070. 1．提取盈余公积 22,665,070. 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 698,250,000.00 -698,250,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 698,250,000.00 -698,250,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,396,500,000.00 550,742,749.35 144,645,035 41 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 318,500,000.00 298,650,282.35 99,421,547.2 加：会计政策变更 54,827,107.12 -7,948,786.3 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 318,500,000.00 353,477,389.47 91,472,760.9 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 341,530,000.00 695,369,959.88 30,507,204.5 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 23,030,000.00 950,169,959.88 1．所有者投入资本 23,030,000.00 802,469,400.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 147,700,559.88 3．其他 （四）利润分配 63,700,000.00 30,507,204.5 1．提取盈余公积 30,507,204.5 2．对所有者（或股东）的分配 63,700,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 254,800,000.00 -254,800,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 254,800,000.00 -254,800,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 660,030,000.00 1,048,847,349.35 121,979,965.5 公司法定代表人：袁志敏 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：何勇军 42 金发科技股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2008 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于收购绵阳东方特种工程塑料 有限公司全部股权的议案》，以 18,000 万人民币的价格收购绵阳特塑 100％的股权。从 2008 年 12 月 1 日开始，公司将绵阳特塑纳入公司报表的合并范围。 董事长：袁志敏 金发科技股份有限公司 2009 年 4 月 6 日 43