南通科技(600862)2008年年度报告

南通科技投资集团股份有限公司 600862 2008 年年度报告 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 25 十、重要事项......................................................................... 25 十二、备查文件目录 ................................................................... 31 1 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 作为主办方的主要领导出席北京国际机床展，与公司会议时 独立董事 于成廷 间有冲突,其委托独立董事茅宁代为表决。 (三) 万隆亚洲会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人陈照东、主管会计工作负责人杨伟琼及会计机构负责人（会计主管人员）朱军声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 南通科技投资集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 南通科技 公司法定英文名称 TONTEC Technology Investment Group Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写 TONTEC 公司法定代表人 陈照东 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 朱军 董事会秘书联系地址 江苏省南通市工农路 2８号 董事会秘书电话 0513-83580393、85516141-8308 董事会秘书传真 0513-85512271、83580901 董事会秘书电子信箱 zhuj@tonmac.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 丁凯 证券事务代表联系地址 江苏省南通市工农路 2８号 证券事务代表电话 0513-83580382 证券事务代表传真 0513-83580901 证券事务代表电子信箱 ntmt@public.nt.js.cn 公司注册地址 江苏省南通市任港路 23 号 江苏省南通市任港路 23 号、江苏省南通市工农路 公司办公地址 2８号 公司办公地址邮政编码 226006、226007 公司国际互联网网址 http://www.tonmac.com.cn 公司电子信箱 webmaster@tonmac.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 南通科技 600862 *ST 通科 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1989 年 8 月 30 日 2 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司首次注册地点 南通市任港路 23 号 公司变更注册日期 2007 年 2 月 13 日 企业法人营业执照注册号 3206001108728 税务登记号码 320602138299578 组织机构代码 13829957-8 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 万隆亚洲会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 3、4 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -47,665,872.98 利润总额 62,768,151.49 归属于上市公司股东的净利润 48,334,995.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -48,933,361.97 经营活动产生的现金流量净额 -22,060,127.26 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 主要系锻压分厂拆迁收益及 非流动资产处置损益 35,581,852.05 转让子公司收益 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 1,047,500.00 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 18,257,800.00 与信达公司债务重组收益 与公司正常经营业务无关的或有事 主要系本期预计诉讼损失及 -5,884,322.70 项产生的损益 纵横国贸冲回原预计负债 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 主要系新股申购收益及纵横 -2,379,383.09 价值变动损益，以及处置交易性金 国贸公允价值变动损益 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 1,195,099.51 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 65,000,000.00 项目 少数股东权益影响额 907,908.00 所得税影响额 -16,458,096.27 合计 97,268,357.50 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 403,490,296.29 455,181,832.40 -11.35 352,662,464.44 利润总额 62,768,151.49 166,440,385.33 -62.28 -161,388,752.31 3 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 归属于上市公司股东 48,334,995.53 126,188,868.83 -61.69 -113,811,209.90 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -48,933,361.97 9,010,012.82 不适用 -178,044,283.19 的净利润 基本每股收益（元／ 0.20 0.53 -62.26 -0.48 股） 稀释每股收益（元／ 0.20 0.53 -62.26 -0.48 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ -0.21 0.04 不适用 -0.75 股） 全面摊薄净资产收益 减少 48.52 19.88 68.40 率（%） 个百分点 加权平均净资产收益 减少 81.13 23.16 104.29 率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 -20.12 4.88 不适用 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 -23.45 7.45 不适用 益率（%） 经营活动产生的现金 -22,060,127.26 -68,481,670.69 不适用 81,475,093.07 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ -0.09 -0.29 不适用 0.34 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 1,556,233,563.08 1,077,396,292.44 44.44 1,037,460,799.15 所有者权益（或股东权 243,172,033.84 184,492,133.85 31.80 73,410,859.53 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 1.02 0.77 32.46 0.24 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 其 比例 数量 送股 金 小计 数量 (%) 新 他 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 116,076,924 48.68 -12,236,784 -12,236,784 103,840,140 43.55 2、国有法人 持股 4 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 116,076,924 48.68 -12,236,784 -12,236,784 103,840,140 43.55 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 122,367,840 51.32 12,236,784 12,236,784 134,604,624 56.45 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 122,367,840 51.32 12,236,784 12,236,784 134,604,624 56.45 计 三、股份总 238,444,764.00 100 238,444,764.00 100 数 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 5 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 26,323 户 前十名股东持股情况 股东名 股东性 持股比 持有有限售条件股 质押或冻结的 持股总数 报告期内增减 称 质 例(%) 份数量 股份数量 南通科 技工贸 投资发 国家 25.21 60,115,802 -7,084,198 60,115,802 0 展有限 公司 南通产 业控股 国家 18.34 43,724,338 -5,152,586 43,724,338 0 集团有 限公司 景宁富 达实业 未知 1.25 2,977,882 0 0 有限公 司 境内自 杜桂兰 0.88 2,100,000 -160,000 未知 然人 境内自 宋坚军 0.30 710,000 -660,000 未知 然人 境内自 陈兰桂 0.26 609,900 609,900 未知 然人 境内自 王冀宣 0.24 570,000 570,000 未知 然人 境内自 张贇 0.24 563,728 563,728 未知 然人 境内自 张友芳 0.21 504,753 504,753 未知 然人 境内自 李朝晖 0.21 500,000 500,000 未知 然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 景宁富达实业有限公司 2,977,882 人民币普通股 杜桂兰 2,100,000 人民币普通股 宋坚军 710,000 人民币普通股 陈兰桂 609,900 人民币普通股 王冀宣 570,000 人民币普通股 张贇 563,728 人民币普通股 张友芳 504,753 人民币普通股 李朝晖 500,000 人民币普通股 徐太祥 500,000 人民币普通股 欧植权 458,200 人民币普通股 南通科技工贸投资发展有限公司是南通产业控股集团有限公司的控股子公司。 上述股东关联关系或一 除此之外，控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动,公司未知其他股东 致行动的说明 之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 6 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 自获得上市流通权 南通科技工贸投资 之日起三十六个月 1. 60,115,802 2011 年 1 月 18 日 0 发展有限公司 内不上市交易或者 转让。 自获得上市流通权 南通产业控股集团 之日起三十六个月 2. 43,724,338 2011 年 1 月 18 日 0 有限公司 内不上市交易或者 转让。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 授权资产及其收益的 经营和管理,高科技 项目的投资及管理, 土地、房屋开发与代 建，地产、房产、设 备租赁及管理，信用 南通科技工贸投 2006 年 12 月 19 陈照东 18,000 担保；纺织品、机械 资发展有限公司 日 产品、电子仪表产品、 农药、化肥、化工产 品及医药中间体、服 装鞋帽、塑料橡胶、 玻璃、食品的生产与 销售；仓储服务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 授权资产及其收益的 经营、管理，项目投 资，土地、房屋、设 备的租赁及管理，信 用担保。纺织品、机 南通产业控股集 电产品、化肥及医药 陈照东 100,000 2005 年 3 月 8 日 团有限公司 中间体、电子仪表、 服装鞋帽、塑料橡胶、 玻璃、食品的生产销 售（国家有专项规定 的按专项执行），仓 储服务。 7 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 年初 年末 份 取的 其他 姓 性 年 动 司领 职务 任期起止日期 持股 持股 增 报酬 关联 名 别 龄 原 取报 数 数 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 董事 陈 长兼 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 照 男 45 0 是 34.03 否 党委 月 25 日 东 书记 副董 徐 事长 2005 年 6 月 16 日～2008 年 6 宪 (已 男 55 0 否 是 月 25 日 华 离 任) 8 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 副董 凌 事长 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 卫 男 38 0 是 34.03 否 兼总 月 25 日 国 经理 董事 葛 （已 2005 年 6 月 16 日～2008 年 6 杰 男 58 0 否 是 离 月 25 日 华 任） 陆 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 强 董事 男 44 0 否 是 月 25 日 新 冯 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 旭 董事 男 39 0 是 25.23 否 月 25 日 辉 董事 倪 （已 2005 年 8 月 27 日～2008 年 6 一 男 44 0 是 9 否 离 月 25 日 兵 任） 茅 独立 2008 年 6 月 26 日～2009 年 男 53 0 是 6 否 宁 董事 12 月 8 日 吴 独立 2008 年 6 月 26 日～2010 年 建 男 53 0 是 6 否 董事 10 月 18 日 斌 于 独立 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 成 男 69 0 是 6 否 董事 月 25 日 廷 监事 股 会主 钱 改 席 2004 年 10 月 18 日～2008 年 汉 男 64 8,640 9,504 864 10 是 10.26 否 （已 6 月 25 日 清 送 离 1 任） 施 监事 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 进 会主 男 51 0 是 18.42 否 月 25 日 宇 席 季 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 本 监事 男 57 0 否 是 月 25 日 奕 职工 监事 冯 2005 年 4 月 22 日～2008 年 6 （已 女 38 0 是 11.56 否 惇 月 25 日 离 任） 职工 监事 卞 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 兼工 男 47 0 是 7.95 否 明 月 25 日 会主 席 陈 副总 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 志 男 43 0 是 23.84 否 经理 月 25 日 祥 9 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 武 副总 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 立 男 43 0 是 22.18 否 经理 月 25 日 新 沈 副总 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 男 44 0 是 15.91 否 锋 经理 月 25 日 沈 副总 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 春 男 47 0 是 14.98 否 经理 月 25 日 华 党委 王 副书 2008 年 8 月 10 日～2011 年 8 建 记兼 男 46 0 是 19.3 否 月9日 华 纪委 书记 董秘 朱 兼总 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 男 35 0 是 17.02 否 军 会计 月 25 日 师 杨 财务 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 伟 女 46 0 是 17.02 否 总监 月 25 日 琼 杨 总质 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 男 53 0 是 16.34 否 琪 量师 月 25 日 副总 甘 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 工程 男 49 0 是 26.51 否 青 月 25 日 师 张 总经 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 金 理助 男 45 0 是 20.08 否 月 25 日 飞 理 张 总经 2008 年 6 月 26 日～2011 年 6 嘉 理助 男 42 0 是 9.75 否 月 25 日 声 理 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.陈照东：近年来先后担任中共如皋市委常委、市政府常务副市长、市委副书记，南通市劳动和社会 保障局副局长、党组副书记，南通工贸国有资产经营有限公司副董事长、党委副书记、董事长、党委 书记。现任南通产业控股集团有限公司董事长、党委书记，南通科技工贸投资发展有限公司董事长， 南通科技投资集团股份有限公司董事长、党委书记。 2.徐宪华：近年来先后担任南通第一棉纺厂副厂长，江苏大生集团常务副总经理，南通纺织控股公司 总经理，南通工贸国有资产经营有限公司总经理，南通科技投资集团股份有限公司副董事长。现任南 通产业控股集团有限公司副董事长、党委副书记，南通科技工贸投资发展有限公司董事,南通江山农药 化工股份有限公司董事。 3.凌卫国：近年来先后担任南通柴油机股份有限公司经济管理处副处长、财务处副处长、企管办副主 任、全质办主任、南通纵横国际股份有限公司广东办事处主任、南通纵横国际股份有限公司副总经理、 总经理、董事长。现任南通科技投资集团股份有限公司副董事长、总经理。 4.葛杰华：近年来先后担任南通市机械工业局资产财务处处长，江苏华容集团有限责任公司副总经理 兼财务审计部经理，南通工贸国有资产经营有限公司副总经理，南通科技工贸投资发展有限公司董事， 南通科技投资集团股份有限公司董事。现任南通市审计局副调研员。 5.陆强新：近年来先后担任南通钢绳厂团总支副书记，南通金属制品实业（集团）公司钢绳分厂党支 部书记，南通轻工业局、团委副书记、书记兼办公室副主任，南通轻工控股有限公司副总经理、党委 委员，南通工贸国有资产经营有限公司副总经理、党委委员。现任南通产业控股集团有限公司董事、 党委副书记、副总经理，南通科技工贸投资发展有限公司董事。 10 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 6.冯旭辉：近年来先后担任南通市规划管理局法规监察科副科长、用地规划科副科长、用地规划处副 处长（主持工作）、处长（2007 年 1 月至 12 月挂职港闸经济开发区党工委副书记）,南通万通置业有 限责任公司常务副总经理。现任南通万通置业有限责任公司总经理。 7.倪一兵：近年来先后担任江苏省技术进出口公司进出口部经理、江苏省技术进出口公司南通公司总 经理、南通纵横国际股份有限公司副总经理、上海纵横国际贸易有限公司副总经理、总经理、董事长， 南通纵横国际股份有限公司董事、南通科技投资集团股份有限公司董事。现任上海纵横国际贸易有限 公司总经理。 8.茅宁：近年来先后担任南京大学商学院工商管理系教授、系主任、博导，南京大学商学院教授、博 导、院长助理、EMBA 及高级经理培训中心主任。现任南京大学教授、博士生导师、南京大学管理学院 副院长、江苏省数量经济与管理科学学会常务副会长、江苏省系统工程学会常务理事。 9.吴建斌：近年来先后担任南京大学商学院国际经济贸易系教授、日本大阪大学法学部特邀研究员。 现任南京大学法学院、商学院教授、博士生导师，江苏致邦律师事务所兼职律师，南京仲裁委员会仲 裁员，中国长江航运集团南京油运股份有限公司独立董事。 10.于成廷：近年来先后担任机械部机床司、机电部机床司、机械部基础司副司长、司长，中国机床工 具工业协会总干事长。现任中国机床工具工业协会常务副理事长。 11.钱汉清：近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）副董事长、党委书记、副总经理、总经理， 南通纵横国际股份有限公司董事、副总经理兼党委书记、监事会主席，南通科技投资集团股份有限公 司监事会主席。现已退休。 12.施进宇：近年来先后担任南通富通轴瓦股份有限公司总经理、江苏华容集团经理部副经理、南通纵 横国际股份有限公司副总经理、董事。现任南通科技投资集团股份有限公司监事会主席。 13.季本奕：近年来先后担任通燧火柴厂厂长助理，轻工供销总公司支部副书记，南通轻工控股有限公 司办公室主任,南通工贸国有资产经营有限公司办公室主任。现任南通产业控股集团有限公司办公室主 任，南通科技工贸投资发展有限公司监事。 14.冯惇：近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司草地机械分公司财务经理、南通环保科技有限公 司财务经理、南通威特机械有限公司财务经理、南通纵横国际股份有限公司职工监事、审计部副部长， 南通科技投资集团股份有限公司职工监事、投资部副部长。现任南通万通置业有限责任公司副总经理。 15.卞明：近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）劳资安环处处长、公司办公室副主任，南通 扬帆工贸有限公司副总经理，南通纵横国际股份有限公司机床分公司办公室主任，南通科技投资集团 股份有限公司人力资源部部长。现任南通科技投资集团股份有限公司工会主席、职工监事。 16.陈志祥：近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司数控机床销售处副处长、销售公司江苏办事处 副主任、销售公司总经理助理、副总经理、总经理，南通纵横国际股份有限公司总经理助理、副总经 理。现任南通科技投资集团股份有限公司副总经理。 17.武立新：近年来先后担任南通柴油机股份有限公司技术部副部长、质检处处长、制造部副部长、南 通纵横国际股份有限公司总经理助理兼物资部部长、副总经理。现任南通科技投资集团股份有限公司 副总经理。 18.沈锋：近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）教育处处长，南通纵横国际股份有限公司政 治工作部副部长，南通纵横国际股份有限公司正鑫公司副董事长兼副总经理、董事长兼党支部书记， 南通纵横国际股份有限公司总经理助理兼数控分公司总经理。现任南通科技投资集团股份有限公司副 总经理兼正鑫公司董事长、党支部书记。 19.沈春华：近年来先后担任南通汽车锻压件厂销售科科长、经营科科长、厂长助理、常务副厂长、厂 长，南通电熔爆有限公司总经理，南通纵横国际股份有限公司普机事业部副总经理，南通机床有限责 任公司董事长，南通纵横国际股份有限公司总经理助理兼南通机床有限责任公司董事长、总经理。现 任南通科技投资集团股份有限公司副总经理兼南通机床有限责任公司董事长。 20.王建华：近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司宣传处处长、政治部部长、南通纵横国际第三 机械分公司总经理、南通纵横国际股份有限公司总经理助理兼南通正鑫机床有限公司董事长、南通纵 横国际股份有限公司常务副总经理。现任南通科技投资集团股份有限公司党委副书记兼纪委书记。 21.朱军：近年来先后担任淮安市运输贸易公司财务科科长、太平洋建设集团镇江公司财务经理、上海 纵横国贸有限公司财务经理、南通纵横国际股份有限公司财务部经理、董事会秘书兼总会计师。现任 南通科技投资集团股份有限公司董事会秘书兼总会计师。 22.杨伟琼：近年来先后担任南通纵横国际股份有限公司财务部主管、副部长、部长、副总会计师、太 平洋建设集团有限公司南通分公司副总经理兼财务经理、南通纵横国际股份有限公司财务总监。现任 南通科技投资集团股份有限公司财务总监。 11 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 23.杨琪：近年来先后担任南通市药械厂生产处长，南通机床股份有限公司（集团）销售一公司副处长、 广州办事处主任，深圳运纬达有限责任公司总经理，南通纵横国际股份有限公司正鑫公司总经理。现 任南通科技投资集团股份有限公司总质量师兼数控分公司总经理。 24.甘青：近年来先后担任青海第一机床厂办公室主任，武汉市数控集团股份有限公司研究所副所长， 广西柳州市数控机床研究所总工程师，北京市机电研究院、数控机床事业部研发中心主任，北京机电 研究院股份公司数控部生产办主任，北京机电研究院股份公司副总工程师。现任南通科技投资集团股 份有限公司副总工程师兼北京通迈科数控技术研究院有限责任公司总经理。 25.张金飞：近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）检验科副科长、金二车间主任，南通纵横 国际股份有限公司部件事业部副部长，南通纵横国际第三机械分公司总经理。现任南通科技投资集团 股份有限公司总经理助理兼销售公司总经理。 26.张嘉声：近年来先后担任南通机床股份有限公司（集团）生产处处长助理，南通机床股份有限公司 （集团）草地机械分公司副总经理、总经理，南通纵横国际股份有限公司数控分公司总经理，南通纵 横国际股份有限公司总经理助理兼数控分公司总经理，南通纵横国际股份有限公司生产运营部部长。 现任南通科技投资集团股份有限公司总经理助理兼生产运营部部长。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 南通产业控 董事长兼党委 陈照东 股集团有限 2008 年 6 月 6 日 否 书记 公司 南通科技工 陈照东 贸投资发展 董事长 2008 年 4 月 8 日 否 有限公司 南通产业控 董事、党委副书 陆强新 股集团有限 2008 年 6 月 6 日 是 记、副总经理 公司 南通科技工 2006 年 12 月 18 陆强新 贸投资发展 董事 否 日 有限公司 南通产业控 季本奕 股集团有限 办公室主任 2008 年 6 月 6 日 是 公司 南通科技工 2006 年 12 月 18 季本奕 贸投资发展 监事 否 日 有限公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董、监事报酬由公司股东大会审议通过；高级管理人员报酬由公司董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据《公司 2008 年度中高层管理人员薪酬考核办法》确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐宪华 是 葛杰华 是 12 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 陆强新 是 季本奕 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 徐宪华 副董事长 换届 葛杰华 董事 换届 施进宇 董事 换届、工作变动 倪一兵 董事 换届 钱汉清 监事会主席 换届 冯惇 监事 换届、工作变动 王建华 常务副总经理 换届、工作变动 1、2008 年 6 月 26 日，公司 2007 年年度股东大会决议：选举陈照东先生、凌卫国先生、陆强新先生、 冯旭辉先生为公司第六届董事会董事；选举茅宁先生、吴建斌先生、于成廷先生为公司第六届董事会 独立董事；选举施进宇先生、季本奕先生为公司第六届监事会监事（公司职代会代表组长联席会议推 举卞明先生为公司第六届监事会职工监事）。徐宪华先生、葛杰华先生、施进宇先生、倪一兵先生不 再担任公司董事职务；钱汉清先生不再担任公司监事职务，冯惇女士不再担任公司职工监事职务。 2、2008 年 6 月 26 日，公司六届董事会 2008 年第 1 次会议决议：选举陈照东先生为公司第六届董事 会董事长，选举凌卫国先生为公司第六届董事会副董事长；聘任凌卫国先生担任公司总经理，聘任陈 志祥先生、武立新先生、沈锋先生、沈春华先生担任公司副总经理，聘任朱军先生担任公司董事会秘 书兼总会计师，聘任杨伟琼女士担任公司财务总监，聘任杨琪先生担任公司总质量师，聘任甘青先生 担任公司副总工程师，聘任张金飞先生、张嘉声先生担任公司总经理助理。王建华先生不再担任公司 常务副总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,095 公司需承担费用的离退休职工人数 1,235 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,591 技术人员 123 管理人员 321 销售人员 47 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 106 大专 218 中专 156 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法规的规定，结合自身运作的 实际要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。年度内进一步完善了公 司的治理结构。 （1）关于股东与股东大会：公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能选 择能让更多股东参加会议的地点召开股东大会，并留有充分的时间，解答股东的提问和质询，听取股 东建议，按照《股东大会议事规则》的要求审议通过各种提案、议案和决议，及时、准确、全面地披 露股东大会的相关信息。 （2）关于第一大股东与上市公司的关系：公司已经严格按照五分开原则,在人员、资产、机构、业务、 财务等方面，与第一大股东建立了独立的运作体系，公司董事会、监事会、经理层及其它内部经营机 构基本上能按照各自的职责独立运作。 13 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 （3）关于董事与董事会：公司董事的选举、产生和聘用是按照《公司法》、《公司章程》的规定进 行的，全部董事的任职资格符合法律、法规的要求，公司将根据《上市公司治理准则》的要求，在董 事选举中推行累计投票制度。报告期内，公司董事会按规定进行了换届选举。公司董事会的组建及构 成符合有关法律、法规的要求，建立了《董事会议事规则》，并按照《公司法》、《公司章程》等相 关法律、法规的规定行使职权，董事会实行董事个人负责的集体决策制。 （4）关于独立董事：公司独立董事达到了董事会总人数 1/3 的标准。报告期内，他们认真参加了公 司董事会议，对公司的定期报告等重大事项发表了专业性意见，对董事会科学决策和公司的健康发展 起到了积极作用。 （5）关于监事和监事会：公司监事能够本着对全体股东负责的原则行使监督职能，对公司运作及董 事、经理、其它高级管理人员履行职责的合法性进行监督。监事会的组建与构成符合法律法规的规定， 建立了《监事会议事规则》。报告期内，公司监事会按规定进行了换届选举。 （6）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员 的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （7）关于利益相关者：公司能够尊重银行和其它债权人、职工等利益相关者的合法权益，能够与利 益相关者积极合作，共同推进公司持续健康的发展，同时重视公司所在地的环境保护、公益事业等问 题，尽公司应承担的社会责任。 （8）关于信息披露与透明度：公司能按照有关法律、法规的要求在中国证监会指定的报刊上披露信 息，使全体股东享有平等获得公司信息的权利和机会。当公司产生重大或敏感信息时，公司将按照《信 息披露管理制度》和《敏感信息管理制度》的要求，及时履行信息披露义务。 （9）公司自 2007 年 3 月以来开展了公司治理专项活动，经过了公司自查、公众评议和整改提高三个 阶段。针对所存在的问题，结合公司的实际情况，采取了一系列的整改措施，完成了上市公司治理专 项活动的相关工作:制订了《公司总经理工作细则》、《公司关联交易管理制度》、《公司独立董事工 作制度》、《公司募集资金管理办法》、《公司对外担保管理制度》、《公司信息披露管理制度》、 《公司敏感信息管理制度》，并已施行，按最新要求修订了《公司章程》。（详见本公司 2008 年 7 月 31 日披露的《南通科技投资集团股份有限公司关于公司治理专项活动整改的情况说明》及后续的相 关公告）。 随着公司专项治理及整改工作不断深入推进，公司规范运作意识和水平也得到了进一步的强化和提 升。公司将以此为契机，认清形势，规范发展，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运 作的意识和风险控制意识，把提高公司治理水平、完善公司内控制度建设作为一项长期持续性工作， 促进公司健康、平稳发展，切实维护中小股东利益。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 茅宁 12 11 1 0 吴建斌 12 12 0 0 于成廷 12 11 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司业务结构完整，自主独立经营。 公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、董事 人员方面独立情况 会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司任职并领取报酬。 资产方面独立情况 公司拥有独立的生产系统及辅助系统，资产独立、产权明晰。 机构方面独立情况 公司各级职能部门独立运行，与控股股东不存在从属关系。 公司拥有独立的财务部门和会计核算体系，拥有独立的银行帐户，依法独 财务方面独立情况 立纳税。 14 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司历来比较重视内部管理制度的建设，按照上市公司治理准则的具体要求，公司建立了较为完善的 内部管理制度体系。公司内部管理制度主要包括信息披露管理制度、销售管理制度、物资采购制度、 生产管理制度、财务管理制度、技术管理制度、人力资源管理制度、行政后勤管理制度等，涉及到公 司经营管理的各个方面和每个环节。目前这些管理制度已经成为公司各职能部门的管理性指导文件并 得到了有效执行，对防范经营风险起到了有效的控制作用。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为不断完善内部激励与约束机制，提高中、高层管理人员的工作责任心，科学合理评价经营业绩，保 持公司可持续发展，在确保完成全年指标任务的同时体现中、高层管理者与企业风险共担、利益共享 原则，报告期公司制定了《中高层管理人员薪酬考核办法》并已施行，力争通过该《办法》建立公正、 透明的中高层管理人员的绩效考评及激励约束机制。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 中国证券报、上海证券报、证 2007 年度 2008 年 6 月 26 日 2008 年 6 月 27 日 券时报 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年，在公司董事会的正确决策和领导下，经营层带领全体干部职工克服了全球金融危机、国 内宏观经济增长放缓等不利因素的影响，紧紧围绕年度的工作目标和任务，上下一心、迎难而上，虽 然没能全面完成年初制定的目标任务，但基本形成了健康的发展态势。 全年的工作基本可以概括为：以股票“去星摘帽”为标志，公司的资产重组及股权分置改革工作 取得圆满成功；机床研制、房地产开发、创业风险投资“两业一平台”的发展格局初具规模，为公司 快速发展和规范化运作奠定了坚实的基础。 一、总体经营情况 1、报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现营业总收入 40349.03 万元，利润总额 6276.82 万元，归属于母公司所有者的 净利润 4833.50 万元。 （1）机床业务：报告期内，实现机床产值 37943.27 万元，同比下降 5.23 %，其中实现数控机床 产值 19115.18 万元，同比下降 10.89 %，机床产量 4056 台，同比下降 17.54%，实现机床销售收入 35151 万元，同比下降 11.23%，回笼资金 42335.69 万元，同比下降 5.71 %。 （2）房地产业务：报告期内，“万通城”项目共完成房源销售 733 套 ，其中一期累计销售 688 套，二期累计销售 45 套；已销售面积共计 67463.10 平方米，实现商品房预售收入 30054.80 万元，预 售资金回笼 27557.16 万元，由于房屋未能交付使用，相关销售收入在 2008 年年度未能计入。 （3）创投业务：报告期内，参股公司成都新兴创业投资有限公司投资的四川升达林业产业股份有 限公司、成都卫士通信息产业股份有限公司均通过证监会发行审核委员会的审核，现两公司股票均已 15 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 在深交所成功上市。 2、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 5.86 个 机械 351,515,770.17 296,464,413.13 15.66 -11.23 -4.60 百分点 减少 5.08 个 电子 25,434,001.99 20,616,094.80 18.94 -25.97 -21.02 百分点 增加 3.56 个 贸易 18,255,112.83 17,314,914.64 5.15 -8.16 -11.49 百分点 减少 5.44 个 合计 395,204,884.99 334,395,422.57 15.39 -12.22 -6.18 百分点 分产品 减少 1.73 个 普通机床 123,475,521.52 93,437,142.14 24.33 -19.16 -17.27 百分点 减少 9.82 个 数控机床 78,731,098.37 71,475,022.70 9.22 -10.33 0.55 百分点 减少 7.38 个 加工中心 95,238,461.49 86,717,209.98 8.95 -1.95 6.70 百分点 其他机床 增加 3.11 个 15,175,503.68 10,503,061.83 30.79 -25.81 -29.00 及配件 百分点 减少 7.22 个 加工协作 38,895,185.11 34,331,976.48 11.73 2.76 11.92 百分点 减少 5.08 个 电子产品 25,434,001.99 20,616,094.80 18.94 -25.97 -21.02 百分点 增加 3.56 个 贸易 18,255,112.83 17,314,914.64 5.15 -8.16 -11.49 百分点 减少 5.44 个 合计 395,204,884.99 334,395,422.57 15.39 -12.22 -6.18 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 江苏 146,592,974.59 -14.67 广东 55,070,848.06 -49.21 浙江 41,382,651.38 -9.06 国内其他地区 107,802,522.65 9.34 国外 44,355,888.31 71.26 合计 395,204,884.99 -12.22 3、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 a、资产负债表变动项目: 项目 期末余额 年初余额 上升额 上升率% 货币资金 159,262,022.05 207,618,948.08 -48,356,926.03 -23.29 交易性金融资产 12,132,012.46 -12,132,012.46 -100.00 16 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 应收票据 12,183,380.34 4,959,289.33 7,224,091.01 145.67 预付款项 29,406,164.21 18,828,127.56 10,578,036.65 56.18 其他应收款 48,969,891.23 26,030,731.34 22,939,159.89 88.12 存货 630,641,859.23 314,183,225.35 316,458,633.88 100.72 投资性房地产 2,128,347.58 -2,128,347.58 -100.00 在建工程 168,736,322.90 7,662,747.51 161,073,575.39 2102.03 固定资产清理 16,909,716.88 6,761,252.01 10,148,464.87 150.10 无形资产 163,049,204.39 121,174,568.60 41,874,635.79 34.56 长期待摊费用 5,234,943.91 8,804,118.93 -3,569,175.02 -40.54 递延所得税资产 25,984,842.51 41,781,786.85 -15,796,944.34 -37.81 其他非流动资产 2,271,437.76 -2,271,437.76 -100.00 短期借款 50,000,000.00 93,023,924.63 -43,023,924.63 -46.25 应付票据 4,300,000.00 128,885.94 4,171,114.06 3236.28 应付账款 160,336,948.26 103,895,120.28 56,441,827.98 54.33 预收款项 299,921,266.34 35,242,877.47 264,678,388.87 751.01 应交税费 -7,916,089.00 19,772,834.68 -27,688,923.68 -140.04 预计负债 11,302,085.60 7,486,505.31 3,815,580.29 50.97 未分配利润 -57,554,861.56 -113,128,820.97 55,573,959.41 -49.12 1)货币资金 截止 2008 年 12 月 31 日，货币资金期末余额为 159,262,022.05 元，比去年同期 207618948.08 元减少了 48,356,926.03 元，下降率为 23.29%，主要原因为本期增加新厂区在建工程的投入及子公司 通能精机购买国有土地使用权支付土地出让金所致。 2)交易性金融资产 截止 2008 年 12 月 31 日，交易性金融资产期末余额 0.00 元，比去年同期 12,132,012.46 元减少 了 12,132,012.46 元，下降率为 100.00 %，其原因是本公司已经转让的子公司纵横国贸购买的开放式 证券投资基金。 3) 应收票据 截止 2008 年 12 月 31 日，应收票据期末余额为 12,183,380.34 元，比去年同期 4,959,289.33 元增加了 7,224,091.01 元，上升率为 145.67 %，其主要原因是收到机床货款结余。 4) 预付款项 截止 2008 年 12 月 31 日，预付款项期末余额为 29,406,164.21 元，比去年同期 18,828,127.56 元增加了 10,578,036.65 元，上升率为 56.18 %，其主要原因是预付江苏兴业机电有限公司数控龙门 镗床设备款 12,586,000.00 元所致。 5)其他应收款 截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额为 48,969,891.23 元，比去年同期 26,030,731.34 元增加了 22,939,159.89 元，上升率为 88.12%，其主要原因是万通置业支付财政局人防易地建设费 10,249,160.58 元,支付南通市建设工程管理处 9,275,635.35 元。 6)存货 截止 2008 年 12 月 31 日，存货期末余额为 630,641,859.23 元，比去年同期 314,183,225.35 元增 加了 316,458,633.88 元，上升率为 100.72%，其主要原因为万通置业公司增加开发成本 284,765,992.93 元,母公司库存商品增加 46,431,929.15 元。 7) 投资性房地产 截止 2008 年 12 月 31 日，投资性房地产期末余额为 0.00 元，比去年同期 2,128,347.58 元减少 2,128,347.58 元，下降率为 100.00%，其主要原因是本公司原子公司深圳南星电子将其位于华 强北路的两处自有工业厂房用于出租，现随着南星电子股权转让而减少。 8)在建工程 截止 2008 年 12 月 31 日，在建工程期末余额为 168,736,322.90 元，比去年同期 7,662,747.51 17 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 元增加 161,073,575.39 元，上升率为 2102.03%，其主要原因是公司新厂区增加 161,073,575.39 元 投入所致。 9) 固定资产清理 截止 2008 年 12 月 31 日，固定资产清理期末余额为 16,909,716.88 元，比去年同期 6,761,252.01 元增加了 10,148,464.87 元，上升率为 150.10 %，其主要原因为本公司根据“退城进郊”战略部署， 本期支付位于南通市姚港路 23 号老厂区内部分拆迁职工安置房的补偿，需待整体搬迁结束后结转损 益。 10) 无形资产 截止 2008 年 12 月 31 日，无形资产期末余额为 163,049,204.39 元，比去年同期 121,174,568.60 元增加了 41,874,635.79 元，上升率为 34.56%，其主要原因是本公司子公司通能精机购买土地使用 权所致。 11) 长期待摊费用 截止 2008 年 12 月 31 日，长期待摊费用期末余额为 5,234,943.91 元，比去年同期 8,804,118.93 元减少了 3,569,175.02 元，下降率为 40.54%，其主要原因是摊销所致。 12) 递延所得税资产 截止 2008 年 12 月 31 日，递延所得税资产期末余额为 25,984,842.51 元，比去年同期 41,781,786.85 元减少了 15,796,944.34 元，下降率为 37.81%，其主要原因是本公司本期所得税税率 较上期下调 10%、其他应付款—预提利息债务重组转回原确认的递延所得税资产所致。 13) 其他非流动资产 截止 2008 年 12 月 31 日，其他非流动资产期末余额为 0.00 元，比去年同期 2,271,437.76 元减少了 2,271,437.76 元，下降率为 100.00%%，其主要原因是年初余额系原对深圳南星电子公司、 上海纵横投资公司股权投资差额摊余金额，本期已将深圳南星电子公司、上海纵横投资公司股权转让 所致。 14)短期借款 截止 2008 年 12 月 31 日，短期借款期末余额为 50,000,000.00 元，比去年同期 93,023,924.63 元减少了 43,023,924.63 元，下降率为 46.25%%，其主要原因是债务重组偿还或豁免借款所致。 15) 应付票据 截止 2008 年 12 月 31 日，应付票据期末余额为 4,300,000.00 元，比去年同期 128,885.94 元增加了 4,171,114.06 元，上升率为 3236.28 %，其主要原因是本公司于 2008 年 12 月 19 日从江苏银行股份 有限公司南通静海支行开出银行承兑汇票 4,300,000.00 元用于支付新区建设工程款。该银行承兑汇票 于 2009 年 6 月 29 日到期。 16)应付账款 截止 2008 年 12 月 31 日，应付账款期末余额为 160,336,948.26 元，比去年同期 103,895,120.28 元增加了 56,441,827.98 元，上升率为 54.33 %，其主要原因是本年子公司万通置业应付工程款增加 所致。 17) 预收款项 截止 2008 年 12 月 31 日，预收款项期末余额为 299,921,266.34 元，比去年同期 35,242,877.47 元增加了 264,678,388.87 元，上升率为 751.01%，其主要原因是本年子公司万通置业预收售房款增加 所致。 18) 应交税费 截止 2008 年 12 月 31 日，应交税费期末余额为-7,916,089.00 元，比去年同期 19,772,834.68 元下降了 27,688,923.68 元，下降率为 140.04 %，其主要原因是子公司万通置业按预收售房款的一定 比例预缴纳税款挂账所致。 19) 预计负债 截止 2008 年 12 月 31 日，预计负债期末余额为 11,302,085.60 元，比去年同期 7,486,505.31 元增加了 3,815,580.29 元，上升率为 50.97%，其主要原因是对外提供担保所致。其中:为南通姜灶 实业开发公司担保计提了 1,802,085.60 元的预计负债、为南通市大达毛纺织厂担保计提了 5,500,000.00 元的预计负债。 20)未分配利润 截止 2008 年 12 月 31 日，未分配利润期末余额为-57,554,861.56 元，比去年同期-113,128,820.97 元增加了 55,573,959.41 元，下降率为 49.12%，其主要原因是捐赠收入、合并范围变化、成本法转换 权益法调整等因素使得净利润增加。 18 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 b、利润表变动项目 项目 本期金额 上期金额 上升额 上升率% 财务费用 3,462,272.89 2,688,379.17 773,893.72 28.79 资产减值损失 16,518,729.57 -60,876,694.46 77,395,424.03 -127.13 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,858,247.47 1,590,757.61 -5,449,005.08 -342.54 投资收益（损失以“－”号填列） 19,533,049.75 26,428,307.89 -6,895,258.14 -26.09 营业外收入 119,763,248.22 73,486,771.34 46,276,476.88 62.97 营业外支出 9,329,223.75 2,005,490.25 7,323,733.50 365.18 所得税费用 16,458,096.27 39,657,152.49 -23,199,056.22 -58.50 1) 财务费用 本报告期，共发生财务费用 3,462,272.89 元，比去年同期 2,688,379.17 元增加了 773,893.72 元， 上升率为 28.79%，其主要原因是本公司本期增加银行借款相应利息支出增加所致。 2)资产减值损失 本报告期，共发生资产减值损失 16,518,729.57 元，比去年同期-60,876,694.46 元增加了 77,395,424.03 元，上升率为 127.13%，其主要原因上期收回江苏技术和太平洋建设集团占用资金相 应转回以前年度提取的坏账准备所致。 3) 公允价值变动收益 本报告期，共实现公允价值变动损失 3,858,247.47 元，比去年同期实现公允价值变动收益 1,590,757.61 元下降了 5,449,005.08 元，下降率为 342.54 %，其主要原因是本公司原子公司纵横国 贸本期投资基金市价下调所致。 4)投资收益 本报告期，共实现投资收益 19,533,049.75 元，比去年同期投资收益 26,428,307.89 元下降了 6,895,258.14 元，下降率为 26.09 %，其主要原因是本期转让深圳南星电子等四家子公司取得收益， 上期公司利用暂时闲置资金申购新股获得证券投资收益所致。 5）营业外收入 本报告期，共实现营业外收入 119,763,248.22 元，比去年同期 73,486,771.44 元增加了 46,276,476.88 元，上升率为 62.97%，其主要原因是公司股东南通科工贸履行股改承诺捐赠 6500 万 元作为股改对价、本公司锻压分厂拆迁取得拆迁补偿款及财政补助收到南通市财政局返还 2007 年度本 公司上交税收地方留成部分 853 万元所致。 6）营业外支出 本报告期，共实现营业外支出 9,329,223.75 元，比去年同期 2,005,490.25 元增加了 7,323,733.50 元，上升率为 365.18%，其主要原因是本期预计诉讼损失增加所致。 7)所得税费用 本报告期，共发生所得税费用 16,458,096.27 元，比去年同期 39,657,152.49 元减少了 23,199,056.22 元，下降率为 58.50 %，其主要原因是本公司递延所得税费用减少所致。 c、现金流量表项目 项目 本期金额 上期金额 上升额 上升率% 经营活动产生的现金流量净额 -22,060,127.26 -68,481,670.69 46,421,543.43 -67.79 投资活动产生的现金流量净额 -103,048,951.28 67,771,756.73 -170,820,708.01 -252.05 筹资活动产生的现金流量净额 77,326,693.95 131,029,495.76 -53,702,801.81 -40.99 1）本报告期，经营活动产生的现金流量净额为-22,060,127.26 元，比同期增加 46,421,543.43 元，主要是由于机床主营业务为准备搬迁而新增的库存所致。 2）本报告期，投资活动产生的现金流量净额为-103,048,951.28 元，比同期增加 170,820,708.01 元，主要是公司支付新厂区基建用款及支付通能精机投资款所致。 19 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 3）本报告期，筹资活动产生的现金流量净额为 77,326,693.95 元，比同期减少 53,702,801.81 元，主要是去年有控股股东 2.8 亿元财务支持及新增银行借款所致。 4、主要供应商、客户情况 a.2008 年 12 月 31 日止本公司及其子公司应收前五名主要客户金额合计 4032.28 万元,占总额比例 31.29%; b.2008 年 12 月 31 日止本公司及其子公司应付前五名债权人金额合计 888.50 万元,占总额比例的 8.55% 5、与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 81.57 0 174 0 255.57 售金融资产 金融资产小计 6、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 7、技术创新及科研成果 2008 年，公司进一步拓展思路，加强了与国内知名高校的合作，技术资源得到加强，自主创新能 力空前提高。今年公司开发了符合市场需求的龙门加工中心、高速立加、T 型立式加工中心和五轴立、 卧式加工中心，使公司的产品呈现出多品种、多元化的新结构，为参与市场竞争增添了后劲。 ●瞄准市场，拓展新品多元化。 公司加快新品开发和研制的进程，为新厂区快速提升产能做好产品储备。上半年开发的 5DGBC63 五轴联动立式加工中心、5DMCH63 五轴联动卧式加工中心、动梁式龙门五面体镗铣加工中心等已经进 入试制阶段。研制的 T 型 VGC1500 立式加工中心成功参加了北京第五届数控机床展览会，受到了业内 同行的广泛关注。子公司--南通机床有限公司自行研制的具有高附加值的新品 XK9380 花纹板轧机交付 客户使用，成为国内首创。下半年公司又研发了 VH1100 高速立式加工中心、MCH630 单驱卧式加工中 心。2009 年 4 月，5DGBC63、5DMCH63、VH1100 这三个新品将参加北京国际机床展，再一次向同行展示 我公司的自主创新能力。 ●广泛参与，产研合作上水平。 公司博士后工作站已于 2008 年 2 月 26 日开题，《立式高速精密加工中心关键技术研究》课题已 经有了实质性的进展，取得了阶段性的成果，并于 9 月 8 日通过了中期考核评议。在与清华大学签订 了《关于设立清华-南通联合实验室的框架协议》后，12 月，公司作为发起人之一，积极参与了由国 家科技部牵头组织、产学研各方参与组建的“数控机床高速精密化技术创新战略联盟”。该联盟将充 分利用国家重点实验室、国家工程技术中心及企业技术中心等现有研发机构的科研条件，建立协作机 制，形成数控机床高速精密化共性技术的研究平台和持续开发能力，促进资源共享，实现联盟各方的 优势互补、协同创新。这必将为公司在数控机床高速精密化技术领域寻求合作、进一步提高自主创新 能力提供了合作平台。 ●成果喜人，项目申报创佳绩。 20 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 积极组织多项科技成果的项目申报，其中：公司获中国机床工具工业协会“精心创品牌”先进企 业；MCH63 精密卧式加工中心获得了 2007 年度机床行业十大新产品称号、中国机械工业科学技术进步 三等奖,并获得省市科技成果转化资金 1050 万元；VMC 立式加工中心系列获南通市技术进步二等奖； VMC600、VMC1100、VMC1300A 获江苏省高新技术产品称号；VMC600 系立式加工中心列入江苏省火炬计 划，并获南通市科技成果转化资金 70 万元； XK9350D 轧机获得三项国家专利，荣获江苏省高新技术 产品称号；公司全年获批了 3 个实用新型专利和 1 个发明专利；通过了按新标准认定的高新技术企业， 享受到按 15%税率征收所得税的政策优惠。VGC1500 被国家科技部列为 2008-2009 年国家火炬计划，标 志着公司在自主研发，科技创新，全力打造高速、精密数控机床产业化基地方面又迈出了坚实的一步。 二、公司未来发展的展望 1、机床行业 2008 年我国机床工具行业产销和利润延续了前八年的增长势头，但是内销和出口均出现先扬后抑 的局面——上半年基本保持稳定增长，下半年增速明显减缓，第四季度下滑尤为明显。金属切削机床 月产量从 7 月份开始连续负增长，全年产品销售率低于上年水平。可以看出，金融危机对我国机床工 具行业的影响越来越明显。 2008 年的数据显示：全行业第一季度工业总产值同比增长达 36.6%，到第四季度同比增幅已大大 降低。12 月份全行业工业总产值为 320.2 亿元，同比仅增长 7.9%；销售产值为 305.3 亿元，同比仅增 长 2.3%。金切机床行业 12 月份工业总产值为 86.6 亿元，同比下跌 13.7%；销售产值为 77.6 亿元，同 比降低 23.8%。在对近 200 家机床工具重点联系企业的调查显示，超过 40%的企业在 2008 年完成的工 业总产值低于上年水平。 为应对国际经济危机带来的严重冲击，中央及时果断调整宏观经济政策，出台了拉动内需的十项 政策措施，如：增值税转型、加大重大工程投资力度等。近两年国家四万亿元投向重大工程，将拉动 中高档数控机床的市场需求；以及国家新的进出口政策等对机床行业应对危机也具有积极作用。 今年年初，国家发布并实施《装备制造业调整振兴规划》，这给机床工具行业的调整振兴指明了 方向。为我国机床工具工业的战略调整和产业升级提供了难得的历史机遇。 2009 年，管理层认为金融危机对机床行业的影响仍然很大，公司在搬迁扩产的同时意外遭遇冷市 场，生产经营的压力会空前增大。为了渡过当前的危机，公司要加速企业技术创新、加快产品的升级 换代、优化产品结构，要创新管理、降低成本、提高效益。坚持现金为王的战略，控制和保证资金流， 加强投入产出资金管理，开源节流、降低库存、提高资金利用率和周转率，确保企业正常的运营。 2、房地产业务 我国自 2006 年开始实施从紧的货币政策，同时针对房地产市场的调控政策不断密集地出台，在 2008 年的房地产市场开始显现，加上国内自然灾害、国际金融形势的突变引起的累积效应，导致了 2008 年下半年的市场剧变，表现形式为消费信心降低，市场交易量剧烈下降。业内普遍认为，房价已 进入下行轨道，市场景气度将在低位徘徊。 房地产企业将面临着重新洗牌的格局。 根据国家统计局数据显示，2008 年全年房地产开发投资 30580 亿元，较 2007 年的 25280 亿元同 比增长 20.9%，但增幅回落近 10%；全国商品房销售面积 6.2 亿平方米，同比下降 19.7%；销售额同比 下降 20.1%， 出现价跌量降的现象；截至 12 月末， 全国商品房空置面积 1.64 亿平方米， 同比增长 21.8%。 随着市场受到政策的作用而显现出重大的调整，特别是国外金融危机正在扩大，并间接影响到国 内的实体经济，外需拉动型的经济增长方式受到严峻的考验。针对我国目前的形势，最主要的方法是 要扩大内需，内需最重要的推动力量是投资和消费，而在投资和消费中，房地产行业至关重要。房地 产行业是国民经济的重要支柱产业，对于拉动钢铁、建材及家电家具用品等产业的发展举足轻重，对 金融业稳定和发展至关重要，对于推动居民消费结构升级、改善民生具有重要作用。08 年下半年以来 国家采取了一系列的宏观调控政策，积极维护经济及房地产市场的稳定发展，宏观调控政策也从过去 的“双防一控”转变为“保增长”，各级政府均在千方百计稳定房地产市场。 公司管理层认为陆续出台的经济刺激政策和措施将有利于提振市场信心，改善企业的生存环境， 同时随着宏观经济形势逐渐转好，被抑制的多种需求，如快速城镇化带来的购房需求，收入增长引致 的改善性需求以及投资需求等将进一步释放。而由于 2008 年以来土地购置面积和新开工面积均出现 明显下滑的情况，必将影响几年以后的房屋供应量，供求关系有可能得到改善，房产市场将稳步发展。 3、创投业务 公司在 2000 年就分别投资 6000 万元、1000 万元参股上海亚创投资有限公司（现更名为鸿元控股 集团）、成都新兴创业投资有限公司，是较早进入创业风险投资领域的上市公司之一。2007 年，公司 21 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 又与国内知名的深圳市创新投资集团有限公司等 5 家单位发起设立的南通创新资本创业投资有限公 司。目前，上述公司已运作了 5 家企业成功上市。近日，中国证监会发布了《首次公开发行股票并在 创业板上市管理暂行办法》，这意味着筹备十年之久的创业板市场即将拉开帷幕。在当前的经济形势 下，创业板的推出不仅使中国多层次资本市场体系建设迈上新的台阶，直接为中小企业融资难题寻求 新解，而且使得大量股权投资资本有了更好激励机制和退出渠道。创业板的推出最大的收益者当属创 投业，创投公司凭借优秀团队专业的投资经验以及丰富的市场资源储备，必将会随着相关创业板公司 的上市，获得与市值放大效应有关的资本项目收益，甚至是直接的投资收益，进而改善公司盈利预期。 三、年度经营计划 2009 年公司是实行整体搬迁、调优结构、整合资源，实现新一轮跨越式发展之年。公司的总体思 路是：以科学发展观为指导，以市场需求为导向，以强化管理为根本，紧盯国家扩大内需、产业政策 调整和公司整体搬迁所带来的发展机遇，调整经营策略，优化产品结构，扩大优势产品占比，创新运 营模式，全面提高管理效率，为新厂区在短期内迅速扩大经营总量、提升经济效益奠定扎实的基础。 1、2009 年公司主要工作措施： （1）机床营销：创新销售模式，以提高业务人员技术素质为抓手，迅速由纯商务型向技术服务型 转变，抢抓国家经济政策带来的市场机遇，突破盲点市场，重点把握中高档数控机床用户群，稳步提 高立加与立卧铣床市场份额，顺应公司产品结构的调整找准销售渠道，全面完成精密卧式加工中心产 业项目的销售指标，有力促进全年销售目标的顺利实现。 （2）技术研发：要紧紧围绕公司进入新厂区快速提升产能的迫切需要，从公司生存和发展的高度 加快新品的研发和试制，迅速形成批量生产，要瞄准机床行业向高精高速、复合化、智能化方向发展 的目标，结合公司产品特点和富有成效的开发模式，新品研发与老产品改进优化同时并举，走出一条 富有自己特色的研发新路，抢占技术发展前沿，为公司发展储备优质产品。 （3）生产运营：要紧紧抓住新厂区产能规模扩大、设备全面更新的契机，全面审视全公司的生产 现状，抛弃传统的经验式管理模式，用创新的思路和方法重新布局、系统思考，合理规划，要采取扎 扎实实的措施提高生产效率，按照生产管理流程的新要求做好生产协调，全力完成今年的生产任务。 （4）质量管理：要以精细化制造为最高标准，全过程监控，从铸造锻造的毛坯余量、组织结构到 零件加工的最终尺寸都要保持稳定、到位，注重装配细节，保证整机质量，要在短期内见到实效。 （5）综合管理：今年下半年，公司将整体搬入新厂区，各项管理要按照现代化企业的要求组织实 施，重定组织机构、划分工作职能，整合人力资源，加强人才培训，提高管理水平。 （6）新厂区建设：新厂区建设已进入冲刺阶段，要坚持工程进度按计划保质保期地向前推进，要 把整体搬迁与公司战略规划紧密结合起来，预计在 2009 年三季度新厂区实现投产。 （7）房地产：市场将步入较长时间的调整期，市场格局已经发生了很大变化，面对严峻的形势， 要冷静分析，积极调整策略，把握市场脉络，确保全年目标的实现。 2、年度经营计划 公司 2009 年度销售收入预计在 2008 年的基础上增长 50%左右。 3、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 4、资金安排 公司 2009 年度生产经营所需资金主要以自有资金为主，新厂区建设资金拟通过银行贷款、企业自 筹、政府技改配套资金、搬迁补偿等途径解决。 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 9,800 报告期内公司投资额比上年增减数 3,300 报告期内公司投资额增减幅度(%) 50.76 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 铸件、锻件、钣金加 南通通能精机热加工有 工与销售；金属材料 97.50 限责任公司 热处理、金属表面处 22 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 理及工艺性协加工； 电器装配、销售；机 械设备制造、销售； 机械零件与模具加 工、修理、销售；金 属材料销售及理化 分析与技术协作 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 第五届董事会 《中国证券报》、 2008 年 1 月 27 2008 年 1 月 29 2008 年第 1 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第五届董事会 《中国证券报》、 2008 年 3 月 26 2008 年 3 月 27 2008 年第 2 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第五届董事会 《中国证券报》、 2008 年 4 月 5 2008 年 3 月 26 2008 年第 3 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第五届董事会 《中国证券报》、 2008 年 4 月 16 2008 年 4 月 17 2008 年第 4 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第五届董事会 2008 年 4 月 19 审议通过了《公司 2008 年 2008 年第 5 次 日 第 1 季度报告》 会议 第五届董事会 《中国证券报》、 2008 年 5 月 31 2008 年 6 月 3 2008 年第 6 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第六届董事会 《中国证券报》、 2008 年 6 月 26 2008 年 6 月 27 2008 年第 1 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第六届董事会 《中国证券报》、 2008 年 7 月 30 2008 年 7 月 31 2008 年第 2 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第六届董事会 《中国证券报》、 2008 年 8 月 16 2008 年 8 月 19 2008 年第 3 次 《上海证券报》、 日 日 会议 《证券时报》 第六届董事会 审议通过了《关于本公司受 2008 年 9 月 16 2008 年第 4 次 让南通纵横热处理齿轮有 日 会议 限公司自然人股权的议案》 23 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 第六届董事会 《中国证券报》、 2008 年 10 月 2008 年 10 月 28 2008 年第 5 次 《上海证券报》、 25 日 日 会议 《证券时报》 第六届董事会 《中国证券报》、 2008 年 11 月 2008 年 12 月 2 2008 年第 6 次 《上海证券报》、 29 日 日 会议 《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据股东大会授予的职权，认真执行股东大会通过的各项决议：完成了修改公司章程、 董事会和监事会的换届选举、聘任会计师事务所等相关工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 (1)董事会审计委员会人员组成 主任由独立董事茅宁担任,成员有独立董事吴建斌和董事陆强新。 (2)审计前的准备工作 a.审计计划的确立 2008 年 12 月 25 日，万隆亚洲会计师事务所向公司及审计委员会递交 2008 年度财务报告审计计 划和总体审计策略，明确了本次年报审计的范围、时间、人员、影响审计的重要因素包括重要性水平 的确定可能存在较高重大错报风险的领域、重要的组成部分和账户余额以及对专家工作的利用等。 b.未审财务报表的审阅 审计进场前，万隆亚洲会计师事务所专人赴南京向两位独立董事汇报相关审计情况，审计委员会、 独立董事对公司编制的财务报表进行了认真的审阅，形成书面意见认为：公司编制的财务报表基本上 公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，同意在此财务 报表的基础上进行 2008 年的财务审计工作。 (3)审计过程 2009 年 2 月 12 日，万隆亚洲会计师事务所派出了 14 人的审计小组对公司总部及子公司展开全面 审计。 (4)审计报告初稿的审阅 公司审计委员会通过与会计师事务所进行充分的沟通后，2009 年 4 月 3 日会计师事务所向审计委 员会提交了初审意见（审计报告初稿以及公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明），审计委 员会全体成员认真仔细的审阅了万隆亚洲会计师事务所提交的审计报告和其他相关报告初稿，形成最 终审核意见认为：公司能严格按照新企业会计准则以及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制 流程合理规范，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营 成果和现金流量，内容真实、准确、完整，同意提交公司董事会审议。 (5)审计报告意见评价 审计委员会认为，万隆亚洲会计师事务所在本年度财务报告审计中按照中国注册会计师审计准则 的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报告发 表的无保留审计意见是在获取了充分、适当的审计证据的基础上做出的。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬委员会根据公司制定的《2008 年度中高层管理人员薪酬考核办法》并结合报告期下半 年全球经济危机等客观因素的影响，对公司董、监事和高级管理人员进行了综合考核，实施有效奖惩。 2009 年，公司董事会薪酬委员会将制定更加科学、完善的薪酬考核体系，不断完善内部激励与约束机 制，促进公司可持续性发展。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定， 公司截止到 2008 年 12 月 31 日， 可供分配的未分配 2008 年度公司不进行利润分配，也不进行资 利润为-57,554,861.56 元。 本公积金转增股本。 24 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 1、2008 年 4 月 5 日,公司五届监事会在南通工农路 28 号公司一楼会议室召开 2008 年第 1 次会议， 会议审议并通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年年度报告及摘要》、《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度利润分配预案》。 2、2008 年 4 月 19 日,公司五届监事会以通讯表决方式召开了 2008 年第 2 次会议，会议审议并通 过了《公司 2008 年第 1 季度报告》。 3、2008 年 5 月 31 日,公司五届监事会在南通工农路 28 号公司一楼会议室召开 2008 年第 3 次会 议，会议审议并通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 4、2008 年 6 月 26 日,公司六届监事会在南通工农路 28 号公司一楼会议室召开 2008 年第 1 次会 议，会议推举施进宇先生担任公司第六届监事会主席。 5、2008 年 8 月 16 日,公司六届监事会以通讯表决方式召开了 2008 年第 2 次会议，会议审议并通 过了《公司 2008 年半年度报告及其摘要》。 6、2008 年 10 月 25 日,公司六届监事会在北京市海淀区上地信息路 9 号召开 2008 年第 3 次会议, 会议审议并通过了《公司 2008 年第 3 季度报告》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，履行了各项决议，其决策和程序符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。报告期内，公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时，未发现 有违反法律、法规、《公司章程》或损害股东和本公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年度的公司财务报告，能够真实地反映公司财务状况和经营状况。万隆亚洲会计师事务所出 具的审计报告是客观公正的。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 2008 年度，公司实际控制人南通产业控股集团有限公司按照股改承诺收购了与本公司主营业务非 相关的上海纵横投资有限公司、南通机床集团交通机械有限公司、上海纵横国际贸易有限公司、深圳 南星电子有限公司等四家控股子公司。处置过程中未发现有损害上市公司利益的情况 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 2008 年度，公司实际控制人收购亏损子公司的关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1、根据江苏省苏州中级人民法院（2007）苏中民二初字第 0082 号民事判决书，中国建设银行苏 州城中支行诉江苏苏辰公路工程有限公司、太平洋建设集团有限公司及本公司借款合同纠纷一案已于 是 2008 年 7 月上旬结案（详见 2007 年 4 月 17 日、2007 年 5 月 23 日、2008 年 4 月 10 日、2008 年 5 月 6 日、2008 年 7 月 11 日中国证券报、上海证券报和证券时报），原被查封的本公司四家子公司（南 通天擎机床有限公司、南通诚欣锻压有限公司、南通天弘机床有限公司、南通兴和机械有限公司）的 股权已解封，本公司不承担任何连带清偿责任。 2、2009 年 3 月 9 日，本公司收到江苏省南通市中级人民法院受理的中国东方资产管理公司南京 办事处诉本公司金融借款合同纠纷一案的法律文书（详见 2009 年 3 月 12 日中国证券报、上海证券报 和证券时报）：要求本公司偿还贷款本息合计人民币 8,939,221.4 元。对此，本公司认为：原南通机 床厂的担保行为不能简单地等同于本公司的担保行为，且原南通机床厂的担保行为发生在《担保法》 实施之前，应当适用当时的法律规定。本公司律师将积极应诉，全力维护公司和广大股东的利益。2009 年 4 月 23 日将开庭审理此案。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 25 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公 会计 证券代 证券 初始投资金 司股权 报告期 报告期所有者 股份 期末账面值 核算 码 简称 额 比例 损益 权益变动 来源 科目 （％） 可供 交通 出售 601328 815,666.97 2,555,689.50 0 1,740,022.53 自购 银行 金融 资产 合计 815,666.97 / 2,555,689.50 0 1,740,022.53 / / 2、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 1,387,180.24 元。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 价格 占同 与市 关联 类交 关联 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 易金 交易 市场 交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价 关系 定价 额的 结算 价格 方 类型 内容 价格 格差 原则 比例 方式 异较 (%) 大的 原因 南通 扬帆 其他 购买 按照 购买 工贸 关联 包装 市场 4,257,470.94 3.73 商品 有限 人 箱 价格 公司 深圳 市运 纬达 其他 按照 销售 销售 机床 关联 市场 722,222.22 0.18 商品 机床 贸易 人 价格 有限 公司 上海 母公 纵横 司的 按照 销售 销售 国贸 控股 市场 3,430,248.26 0.87 商品 机床 有限 子公 价格 公司 司 南通 其他 其它 按照 租金 40,271.71 0.01 扬帆 关联 流入 市场 26 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 工贸 人 价格 有限 公司 南通 机床 母公 集团 司的 按照 销售 提供 交通 控股 市场 492,926.41 5.95 商品 劳务 机械 子公 价格 有限 司 公司 合计 / / 8,943,139.54 / / / 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 转让 价格 与账 面价 关联 关联 关联 转让资产 转让资产 值或 转让资产 关联 关联 关联交 交易 交易 交易 的账面价 的评估价 转让价格 评估 获得的收 方 关系 易类型 定价 结算 内容 值 值 价值 益 原则 方式 差异 较大 的原 因 南通 母公 兴业 按审 司的 资产 收购股 收购 计评 评估 控股 2,321.82 3,793.24 3,793.24 1,471.42 管理 权 股权 估值 增值 子公 有限 交易 司 公司 本公司 2008 年 6 月 26 日第六届董事会 2008 年第一次会议决议,同意将本公司持有的南通机床集 团交通机械有限公司、纵横投资、上海纵横国际贸易有限公司、深圳南星电子有限公司等四家子公司 的股权以不低于其经审计后的净资产的价格转让给南通产控集团子公司南通兴业资产管理有限公司， 南通市国资委于 2008 年 9 月 8 日以通国资发[2008]71 号文件同意南通兴业资产管理有限公司收购南 通科技 4 家子公司股权。上述四公司股权以评估后的净资产的价格转让，均已经南通众和产权交易所 有限公司出具《股权转让成交确认书》（通众所确[2008](第 12 号、11 号、13 号、14 号）确认。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 27 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 担 担 保 保 保 是 方 发 是 是 担 否 与 生 否 被 担 否 保 为 担 上 日 担保 担保 存 担 保 已 是 担保逾期 关 关联 保 市 担保金额 期 起始 到期 在 保 类 经 否 金额 联 关系 方 公 (协 日 日 反 方 型 履 逾 方 司 议 担 行 期 担 的 签 保 完 保 关 署 毕 系 日) 南 通 科 技 投 南 连 2009 资 公 通 1999 带 年9 集 司 市 年9 责 1,200,000 月 否 是 1,200,000 否 否 团 本 模 月2 任 20 股 部 具 日 担 日 份 厂 保 有 限 公 司 南 通 科 技 南 投 连 通 1993 1995 资 公 带 轻 年7 年9 集 司 责 工 3,137,200 月 月 否 是 3,137,200 是 否 团 本 任 机 10 20 股 部 担 械 日 日 份 保 厂 有 限 公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0 保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 4,337,200 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,337,200 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.78 28 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 南通科技工贸投资发展有限公司（以 下简称“科工贸公司”）、南通产业 控股集团有限公司（原南通工贸国有 资产经营有限公司，以下简称“产业 截止本报告披露日，产业控股集团下属 控股集团”）作出了如下股改承诺： 子公司南通兴业资产管理有限公司已受 （1）科工贸公司承诺 让本公司持有的上海纵横投资有限公司 本次股份转让完成后，持有公司的 60%、南通机床集团交通机械有限公司 非流通股自获得上市流通权之日起 94%、上海纵横国际贸易有限公司 50%、 三十六个月内不上市交易或者转让。 深圳南星电子有限公司 98.47%的股权； （2）产业控股集团承诺 北京纵横华智投资咨询管理有限公司、 a.本次股份划拨完成后，持有公司的 南通悦利机械塑胶制品有限公司、南通 股改承诺 非流通股自获得上市流通权之日起 多福机械有限公司、镇江长江饲料有限 三十六个月内不上市交易或者转让。 公司（因历史遗留问题，该公司无法按 b. 为切断公司的亏损源，改善公司 正常工商规定程序实施清算，按照产业 资产质量，提高公司持续经营能力和 控股集团出具的承诺函，会计师事务所 盈利能力，在公司股权分置改革完成 认可其已完成清算）等四家子公司已完 后的 18 个月内，将由产业控股集团 成公司清算；南通纵横国际环保科技有 或下属子公司收购 10 家与公司主营 限公司已进入清算程序；南通威特机械 业务非相关的控股或参股的子公司。 有限公司法院已受理破产申请。 c.在股改投票通过后三个月内一次 性给公司提供 2.8 亿元资金支持，并 保证免收资金使用费，且该资金可以 使用至 2009 年 12 月 31 日。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 万隆亚洲会计师事务所 境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 3 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 29 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 大股东豁免要约收 证券时报第 B10 版、中 2008 年 1 月 2 www.sse.com.cn 购义务获批的公告 国证券报、上海证券报 日 股东股份解除质押 中国证券报第 C003 版、 2008 年 1 月 12 www.sse.com.cn 公告 上海证券报、证券时报 日 中国证券报第 C003 版、 2008 年 1 月 12 股东股权过户公告 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 上海证券报第 D23 版、 2008 年 1 月 15 股改方案实施公告 www.sse.com.cn 中国证券报、证券时报 日 公司 2007 年度业绩 上海证券报第 D23 版、 2008 年 1 月 15 www.sse.com.cn 预盈公告 中国证券报、证券时报 日 中国证券报第 D003 版、 2008 年 1 月 17 重大事项公告 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 公司第五届董事会 中国证券报第 D021 版、 2008 年 1 月 29 2008 年第 1 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司第五届董事会 中国证券报第 D128 版、 2008 年 3 月 27 2008 年第 2 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司实际控制人工 中国证券报第 A03 版、 2008 年 4 月 1 商登记内容变更的 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 公告 公司第五届董事会 中国证券报第 D013 版、 2008 年 4 月 8 2008 年第 3 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司第五届监事会 中国证券报第 D013 版、 2008 年 4 月 8 2008 年第 1 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司申请“摘星摘 中国证券报第 D013 版、 2008 年 4 月 8 www.sse.com.cn 帽”公告 上海证券报、证券时报 日 公司重大诉讼进展 中国证券报第 D035 版、 2008 年 4 月 10 www.sse.com.cn 情况公告 上海证券报、证券时报 日 股票交易异常波动 中国证券报第 D035 版、 2008 年 4 月 10 www.sse.com.cn 公告 上海证券报、证券时报 日 2008 年第一季度业 中国证券报第 D035 版、 2008 年 4 月 10 www.sse.com.cn 绩预增公告 上海证券报、证券时报 日 公司第五届董事会 中国证券报第 D003 版、 2008 年 4 月 17 2008 年第 4 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司“摘星摘帽” 中国证券报第 D022 版、 2008 年 4 月 28 www.sse.com.cn 公告 上海证券报、证券时报 日 公司重大诉讼进展 中国证券报第 D003 版、 2008 年 5 月 6 www.sse.com.cn 情况公告 上海证券报、证券时报 日 公司第五届董事会 中国证券报第 C11 版、 2008 年 6 月 3 2008 年第 6 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告及召开 30 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年度股东大会 的通知 公司第五届监事会 中国证券报第 C11 版、 2008 年 6 月 3 2008 年第 3 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司实际控制人更 中国证券报第 C006 版、 2008 年 6 月 7 www.sse.com.cn 名的公告 上海证券报、证券时报 日 公司 2007 年年度股 中国证券报第 D011 版、 2008 年 6 月 27 www.sse.com.cn 东大会决议公告 上海证券报、证券时报 日 公司第六届董事会 中国证券报第 D011 版、 2008 年 6 月 27 2008 年第 1 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司第六届监事会 中国证券报第 D011 版、 2008 年 6 月 27 2008 年第 1 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司重大诉讼进展 中国证券报第 B02 版、 2008 年 7 月 11 www.sse.com.cn 情况公告 上海证券报、证券时报 日 公司第六届董事会 中国证券报第 D003 版、 2008 年 7 月 31 2008 年第 2 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司第六届董事会 证券时报第 D7 版、中国 2008 年 8 月 19 2008 年第 3 次会议 www.sse.com.cn 证券报、上海证券报 日 决议公告 公司与信达资产管 中国证券报第 A06 版、 2008 年 9 月 24 理公司债务重组实 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 施完毕的公告 公司第六届董事会 中国证券报第 D009 版、 2008 年 10 月 28 2008 年第 5 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司控股子公司完 中国证券报第 B02 版、 2008 年 11 月 21 成变更工商登记的 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 公告 公司第六届董事会 中国证券报第 C10 版、 2008 年 12 月 2 2008 年第 6 次会议 www.sse.com.cn 上海证券报、证券时报 日 决议公告 公司亏损子公司处 中国证券报第 D002 版、 2008 年 12 月 10 www.sse.com.cn 置进展情况的公告 上海证券报、证券时报 日 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表正本。 2、载有万隆亚洲会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。 4、公司章程。 董事长：陈照东 南通科技投资集团股份有限公司 2009 年 4 月 7 日 31 资 产 负 债 表 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 2008年12月31日 附注 合 并 母公司 负债和所有者权益 附注 资 产 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 (或股东权益) 合并 母公司 期末 流动资产: 流动负债: 货币资金 五.1 159,262,022.05 207,618,948.08 61,317,440.77 184,562,295.39 短期借款 五.22 50, 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 五.2 12,132,012.46 拆入资金 应收票据 五.3 12,183,380.34 4,959,289.33 11,740,380.34 1,996,786.53 交易性金融负债 应收账款 五.4 六.1 84,989,356.33 100,156,506.85 79,144,890.82 85,849,105.79 应付票据 五.23 4, 预付款项 五.5 29,406,164.21 18,828,127.56 23,127,148.90 14,529,502.52 应付账款 五.24 160, 应收保费 预收款项 五.25 299, 应收分保账款 卖出回购买金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及拥金 应收利息 应付职工薪酬 五.26 47, 应收股利 五.6 2,464,876.18 2,464,876.18 应交税费 五.27 -7, 其他应收款 五.7 六.2 48,969,891.23 26,030,731.34 130,982,208.24 120,801,880.00 应付利息 买入返售金融资产 应付股利 存货 五.8 630,641,859.23 314,183,225.35 211,313,274.12 163,355,292.98 其他应付款 五.28 605, 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动资产合计 967,917,549.57 683,908,840.97 520,090,219.37 571,094,863.21 流动负债合计 1,159, 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 资 产 负 债 表(续表) 编制单位： 南通科技投资集团股份有限公司 2008年12月31日 附注 合 并 母公司 负债和所有者权益 附注 资 产 (或股东权益) 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 合并 母公司 期末 非流动资产： 非流动负债： 发放贷款及垫款 长期借款 五.29 125,00 可供出售金融资产 五.9 2,555,689.50 2,555,689.50 应付债券 持有至到期投资 长期应付款 长期应收款 专项应付款 长期股权投资 五.10 六.3 89,937,001.09 92,406,025.17 309,295,170.50 418,132,669.19 预计负债 五.30 11,30 投资性房地产 五.11 2,128,347.58 递延所得税负债 26 固定资产 五.12 109,532,942.93 110,497,167.06 93,459,541.99 92,999,910.21 其他非流动负债 五.31 8,50 在建工程 五.13 168,736,322.90 7,662,747.51 168,736,322.90 7,662,747.51 非流动负债合计 145,06 工程物资 负债合计 1,304,38 固定资产清理 五.14 16,909,716.88 6,761,252.01 16,909,504.48 6,761,252.01 股东权益： 生产性生物资产 股本 五.32 238,44 油气资产 资本公积 五.33 52,05 无形资产 五.15 163,049,204.39 121,174,568.60 121,971,339.47 120,094,882.39 减：库存股 开发支出 五.16 6,375,349.40 6,375,349.40 盈余公积 五.34 10,22 商誉 一般风险准备 长期待摊费用 五.17 5,234,943.91 8,804,118.93 5,225,741.79 6,936,156.44 未分配利润 五.35 -57,55 递延所得税资产 五.18 25,984,842.51 41,781,786.85 22,430,162.48 39,919,185.60 外币报表折算差额 其他非流动资产 五.19 2,271,437.76 归属于母公司所有者权益合计 243,17 非流动资产合计 588,316,013.51 393,487,451.47 746,958,822.51 692,506,803.35 少数股东权益 8,67 所有者权益合计 251,85 资产总计 1,556,233,563.08 1,077,396,292.44 1,267,049,041.88 1,263,601,666.56 负债和所有者权益合计 1,556,23 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 利 润 表 会合02表 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位：元 附注 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 一、营业总收入 403,490,296.29 455,181,832.40 332,250,439.73 385,181,904.69 其中：营业收入 五.36 六.4 403,490,296.29 455,181,832.40 332,250,439.73 385,181,904.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 466,830,971.55 388,241,793.66 435,423,187.22 315,499,320.09 其中：营业成本 五.36 六.4 340,275,720.82 359,210,069.01 278,582,743.36 303,917,551.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五.37 1,641,894.56 2,208,857.59 1,440,936.34 1,973,572.16 销售费用 46,489,157.80 36,607,878.82 36,454,667.50 31,512,552.95 管理费用 58,443,195.91 48,403,303.53 46,477,235.46 34,781,424.14 财务费用 五.38 3,462,272.89 2,688,379.17 3,164,799.45 1,681,520.96 资产减值损失 五.39 16,518,729.57 -60,876,694.46 69,302,805.11 -58,367,301.32 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列) 五.40 -3,858,247.47 1,590,757.61 投资收益（损失以“-”号填列) 五.41 六.5 19,533,049.75 26,428,307.89 -50,672,138.40 -18,718,040.41 其中：对联营企业和合营企业的投资收益) 1,775,433.32 1,775,433.32 汇兑收益（损失以“-”号填列) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -47,665,872.98 94,959,104.24 -153,844,885.89 50,964,544.19 加：营业外收入 五.42 119,763,248.22 73,486,771.34 116,686,503.05 71,149,339.90 减：营业外支出 五.43 9,329,223.75 2,005,490.25 8,860,135.66 1,805,391.21 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,768,151.49 166,440,385.33 -46,018,518.50 120,308,492.88 减：所得税费用 五.44 16,458,096.27 39,657,152.49 19,307,184.53 38,105,856.27 五、净利润（净亏损以“-”号填列) 46,310,055.22 126,783,232.84 -65,325,703.03 82,202,636.61 归属于母公司所有者的净利润 48,334,995.53 126,188,868.83 少数股东损益 -2,024,940.31 594,364.01 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.20 0.53 （二）稀释每股收益 0.20 0.53 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 会合03表 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位：元 合 并 母公司 合并附 项 目 注 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 一、经营活动生产的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 541,809,450.45 336,791,952.13 191,688,831.90 274,371,277.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,174,004.83 11,349,376.92 13,944,320.79 7,784,412.31 收到其他与经营活动有关的现金 五.45 44,678,481.85 68,616,145.94 18,525,361.73 81,126,143.42 经营活动现金流入小计 604,661,937.13 416,757,474.99 224,158,514.42 363,281,832.88 购买商品、接受劳务支付的现金 404,456,582.37 294,013,593.07 125,618,307.44 143,320,215.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 99,552,160.39 85,703,086.74 86,907,303.99 68,060,263.02 支付的各项税费 46,476,599.90 27,257,319.70 23,874,547.34 24,068,359.76 支付其他与经营活动有关的现金 五.46 76,236,721.73 78,265,146.17 35,987,981.48 46,489,951.32 经营活动现金流出小计 626,722,064.39 485,239,145.68 272,388,140.25 281,938,789.86 经营活动生产的现金流量净额 -22,060,127.26 -68,481,670.69 -48,229,625.83 81,343,043.02 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 (续表) 会合03表 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 单位：元 合 并 母公司 合并 项 目 附注 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,478,864.38 27,822,661.16 1,387,180.24 22,881,737.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,425,998.55 10,000,546.35 11,382,705.56 8,696,556.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 30,881,049.37 37,932,400.00 4,073,158.86 收到其他与投资活动有关的现金 五.47 26,492,705.00 150,000,000.00 9,070,000.00 150,000,000.00 投资活动现金流入小计 73,778,617.30 187,823,207.51 59,772,285.80 185,651,452.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 172,860,352.43 102,792,660.04 122,804,105.13 97,822,828.87 投资支付的现金 3,967,216.15 13,628,698.59 73,477,400.00 65,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,630,092.15 投资活动现金流出小计 176,827,568.58 120,051,450.78 196,281,505.13 162,822,828.87 投资活动产生的现金流量净额 -103,048,951.28 67,771,756.73 -136,509,219.33 22,828,623.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500,000.00 取得借款收到的现金 177,000,000.00 50,000,000.00 125,000,000.00 50,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五.48 345,000,000.00 50,551,707.00 345,000,000.00 筹资活动现金流入小计 177,000,000.00 396,500,000.00 175,551,707.00 395,000,000.00 偿还债务支付的现金 95,023,924.63 261,910,000.00 91,023,924.63 251,910,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,649,381.42 3,560,504.24 4,533,791.83 3,124,341.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 18,500,000.00 90,440,000.00 筹资活动现金流出小计 99,673,306.05 265,470,504.24 114,057,716.46 345,474,341.24 筹资活动产生的现金流量净额 77,326,693.95 131,029,495.76 61,493,990.54 49,525,658.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -574,541.44 -627,531.32 五、现金及现金等价物净增加额 -48,356,926.03 129,692,050.48 -123,244,854.62 153,697,325.68 加：期初现金及现金等价物余额 207,618,948.08 77,926,897.60 184,562,295.39 30,864,969.71 六、期末现金及现金等价物余额 五.49 159,262,022.05 207,618,948.08 61,317,440.77 184,562,295.39 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 2008年度 20 项 目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一 一、上年年末余额 238,444,764.00 50,581,148.10 8,595,042.72 -113,128,820.97 16,244,224.78 200,736,358.63 238,444,764.00 52,910,518.48 21,006,222.60 加:会计政策变更 -2,331,520.38 -12,411,179.88 前期差错更正 二、本年年初余额 238,444,764.00 50,581,148.10 8,595,042.72 -113,128,820.97 16,244,224.78 200,736,358.63 238,444,764.00 50,578,998.10 8,595,042.72 三、本年增减变动金额 1,478,554.87 1,627,385.71 55,573,959.41 -7,565,392.14 51,114,507.85 2,150.00 （减少以“-”号填列) （一）净利润 48,334,995.53 -2,024,940.31 46,310,055.22 （二）直接计入所有者 1,479,019.15 1,479,019.15 2,150.00 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 1,479,019.15 1,479,019.15 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 2,150.00 影响 3.与计人所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二)小 1,479,019.15 48,334,995.53 -2,024,940.31 47,789,074.37 2,150.00 计 （三）所有者投入和减 1,665,192.37 -5,540,451.83 -3,875,259.46 少资本 1.股东投入资本 -5,939,602.43 -5,939,602.43 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 1,665,192.37 399,150.60 2,064,342.97 （四）利润分配 1,627,385.71 5,573,307.23 7,200,692.94 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） 的分配 4.其他 1,627,385.71 5,573,307.23 7,200,692.94 （五）所有者权益内部 -464.28 464.28 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -464.28 464.28 四、本年年末余额 238,444,764.00 52,059,702.97 10,222,428.43 -57,554,861.56 8,678,832.64 251,850,866.48 238,444,764.00 50,581,148.10 8,595,042.72 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表 编制单位: 南通科技投资集团股份有限公司 2008年度 200 项 目 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一 一、上年年末余额 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 29,736,229.05 322,770,416.86 238,444,764.00 61,938,671.05 8,595,042.72 加:会计政策变更 -15,944,289.96 前期差错更正 二、本年年初余额 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 29,736,229.05 322,770,416.86 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 三、本年增减变动金额 1,479,019.15 1,627,385.71 -59,752,395.80 -56,645,990.94 （减少以“-”号填列) （一）净利润 -65,325,703.03 -65,325,703.03 （二）直接计入所有者 1,479,019.15 1,479,019.15 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 1,479,019.15 1,479,019.15 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3.与计人所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二)小 1,479,019.15 -65,325,703.03 -63,846,683.88 计 （三）所有者投入和减 少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1,627,385.71 5,573,307.23 7,200,692.94 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） 的分配 4.其他 1,627,385.71 5,573,307.23 7,200,692.94 （五）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 238,444,764.00 47,473,400.24 10,222,428.43 -30,016,166.75 266,124,425.92 238,444,764.00 45,994,381.09 8,595,042.72 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 南通科技投资集团股份有限公司 财 务 报 表 附 注 2008 年度 一、公司的基本情况 1、公司历史沿革 南通科技投资集团股份有限公司（以下简称本公司）原名称为南通纵横国际股份有限公 司，系经南通市人民政府通政复[1988]48 号文批准由原南通机床厂改组，于 1989 年 8 月 30 日成立的股份有限公司。1993 年 2 月和 1993 年 12 月 1 日,经国家体制改革委员会体改生 [1993]39 号文和江苏省人民政府苏政复[1993]69 号文批准,并于 1994 年 3 月 14 日经中国证 券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发字[1994]16 号文批准, 本公司向社会公众 公开发行人民币普通股 2,000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。1994 年 5 月 12 日,本公司换领注册号为 13829957-8 号的《企业法人营业执照》，注册资本为人民 币 6,195.99 万元。1996 年 6 月，本公司向全体股东按每 10 股送 2 股的比例实施股利分配， 注册资本由 6,195.99 万元增加到 7,435.20 万元。 1999 年 9 月，本公司向全体股东按每 10 股送 2.5 股转增 7.5 股的比例实施股利分配， 注册资本由 7,435.20 万元增加到 14,870.40 万元。2000 年 5 月 16 日,经中国证监会证监发 字[2000]41 号文核准,本公司以公开募集方式增发人民币普通股 5,000 万股，注册资本由 14,870.40 万元增加到 19,870.40 万元。2001 年５月，本公司向全体股东按每 10 股转增２股 的比例实施股利分配，注册资本由 19,870.40 万元增加到 23,844.48 万元。 2003 年 11 月 4 日，本公司原第一大股东江苏省技术进出口公司（以下简称江苏技术） 与江苏中山路桥工程有限公司（以下简称中山路桥）签署《股权转让协议》和《关于南通纵 横国际股份有限公司的过渡期管理安排协议》，转让其所持本公司 28.18%股权。因国务院国 有资产管理委员会（以下简称国务院国资委）不批准中山路桥受让江苏技术所持本公司 28.18%的股权，自 2006 年 12 月 18 日起双方签署的协议解除。 2007 年 2 月 1 日，本公司第 2 次临时股东大会批准公司名称由南通纵横国际股份有限公 司变更为现名称。本公司业已于 2007 年 2 月 13 日在江苏省南通工商行政管理局（以下简称 南通工商局）换领了注册号为 3206001108728 号的《企业法人营业执照》。 第 1 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2007年1月8日，南通市人民政府批准将本公司原第二大股东江苏华容集团有限公司（以 下简称江苏华容）持有本公司4,887.6924万股国有股权划拨给南通工贸国有资产经营有限公 司（名称已变更为南通产控集团有限公司，以下简称南通产控集团）；2007年1月11日, 南通 产控集团的子公司南通科技工贸投资发展有限公司（以下简称南通科工贸）与江苏技术签订 了股份转让协议，江苏技术将其持有的本公司6,720万股国有法人股转让给南通科工贸，南通 产控集团为本公司的实际控制人。2007年2月1日，国务院国资委以国资产权（2007）87号文 批准江苏华容将所持国有股划转给南通产控集团、江苏技术将所持国有股转让给南通科工贸。 2007年12月26日，中国证监会以证监公司字（2007）226号文批复，对南通产控集团及南通科 工贸上报的《公司收购报告书》全文无异议，并同意豁免南通产控集团及南通科工贸因累计 持有11,607.6924万股公司股份(占本公司总股本的48.68%)而应履行的要约收购义务。 2008年1月11日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《过户登记确 认书》，上述股权划转及股权转让过户手续已办理完毕。科工贸持有本公司股份6,720万股， 占股本的28.18%，至此本公司实际控制人南通产控集团直接及间接拥有本公司股份持有公司 股份11,607.6924万股，占股本的48.68%。 本公司于 2007 年 1 月 12 日公布了股权分置改革说明书。2007 年 5 月 21 日召开股权分 置改革相关股东会议，审议通过《公司股权分置改革方案》，流通股股东每持有 10 股流通股 获得非流通股股东支付的 1 股股份为对价，2008 年 1 月 18 日本公司非流通股股东向流动股 股东共计支付 1,223.68 万股的对价。 2、公司所处行业、经营范围。 本公司所处行业主要为机械制造业之金属切削机床制造业、电子业以及房地产开发。 本公司的经营范围：实业投资；机床及零配件、植物保护和管理机械及零配件、电子产 品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配件、汽 车零配件、电子计算机及配件制造、销售；经营机床及零配件的出口，经营所需设备、材料、 配套件的进口，经营利用外资中外合营、合作生产、 “三来一补”业务，本公司技术出口及对 外技术服务、咨询、维修；技术协作，货物运输；计算机网络信息技术的开发和应用服务以 及房地产开发，房屋买卖。 3、公司主要产品或提供的劳务 本公司主要产品包括：摇臂万能铣床、升降台数控铣床、床身型数控铣床、立式加工中 心、车床、数控车床、数控轧机、立式铣床、卧式铣床、草地机械、线切割机、多功能机床、 第 2 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 热交换器、石英晶体谐振器，以及商品房等。 本公司提供的劳务主要包括：国际贸易、房屋出租等。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行 确认、计量和编制财务报表。 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本期本公司财务报表项目中除交易性金融资产、可供出售金融资产采用公允价值计量外， 均采用历史成本计量。 6、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 在资产负债表日，视下列情况进行处理： （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债 表日不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后 的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。 第 3 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资 不作为现金等价物。 8、金融资产 （1）金融资产分类 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有 的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司有明 确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该 类投资出售或重分类前的总金额而言） ，则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金 融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期 投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三 个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提 前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类 第 4 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （2）金融工具公允价值的确定方法 1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2)金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （3）金融资产减值 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减 值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对 该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 1) 应收款项 如果有客观证据表明应收款项在资产负债表日发生减值时，则将其账面价值减记至预计 未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该应收款项初始确认时的实际利率折现确定，并 考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用） 。短期应收款项的预计未来现 金流量与其现值相差很小的，在确认相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款项划分为：单项金额 重大的应收款项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项两类。 其中单项金额重大是指单项金额在 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收款项，其余应收款 第 5 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 项，作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项。 本公司对应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计提坏账准备。经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征，根据以 前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础，结合现时情况 确定以下类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提坏账准备。 账 龄 计提比例（%） 半年以内（含半年） 0.5 半年至 1 年（含 1 年） 1 1 至 2 年（含 2 年） 5 2 至 3 年（含 3 年） 20 3 至 4 年（含 4 年） 50 4 至 5 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后 的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值 的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 2)可供出售金融资产 如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益中的因公允价 值下降形成的累积损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累积损失，等于可供出售金融 资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损 失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供 出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益 转回。 3)持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 第 6 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 9、 金融资产转移的核算方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项 金融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 为一项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 10、金融负债 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关 交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为：原材料、产成品、在产品、半成品、低值易耗品、开发成本、开发产 品等。 （2）存货取得和发出的计量方法 本公司原材料、在产品、半成品、低值易耗品等按计划成本核算，其材料成本差异额的 摊销采用存货发生当月的材料成本差异率，将发出的存货计划成本调整为实际成本。 本公司产成品等取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法计量。 第 7 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本的基 础，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，应当以换入资产公允价值为基础 确定换入资产的成本。不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值； 通过非同一控制下企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定入账价值。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销采用一次摊销的方法；包装物于领用时计入产品生产成本。 （4）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存制度采用永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整 存货跌价准备。 产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若 持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算 基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即 市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算 基础。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 第 8 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 12、长期股权投资 ⑴初始计量 1)同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。 本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值 以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资 本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估 价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投 资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 2)非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合 并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分布实现的企业合并，其企业合并成本为每 一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大 于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并 当期损益。 3)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自 被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 第 9 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 同或协议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 ⑵后续计量 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核 算长期股权投资时： 1)长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 2)取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会 计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股 比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认）， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。 3)确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 4)被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的 账面价值。 5)对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本 公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减 第 10 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 少资本公积。 ⑶长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业 长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额 按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被 投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资 减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。 ⑷商誉减值准备 因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是 否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。 13、投资性房地产 ⑴投资性房地产的确认条件 本公司投资性房产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。投资性房地产在满足下列条件时予以确认： 1)与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司； 2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 ⑵投资性房地产的初始和后续计量： 本公司投资性房地产按照成本模式进行初始和后续计量，按照成本模式进行计量的投资 性房地产，本公司采用与固定资产、无形资产相同或同类的折旧政策或摊销方法。资产负债 表日，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低 于账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 14、固定资产的计价和折旧方法 ⑴固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而 持有的有形资产。 第 11 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 ⑵固定资产的确认条件 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 ⑶固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、动力设备、运输工具、工业炉窑、 仪器仪表、电子设备及其他设备。 ⑷固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量 ⑸固定资产折旧 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残 值率确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧，各类固定资产折旧年限和 年折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：简易结构 8 3-5 12.10 生产用房屋 33 3-5 2.88 非生产用房 35 3-5 2.76 装修费 5 3-5 19.00 机器设备 12 3-5 7.92 动力设备 13 3-5 7.31 运输工具 8 3-5 11.88 工业炉窑 10 3-5 9.50 仪器仪表 10 3-5 9.50 电子设备 5 5 19.00 其他设备 18 5 5.28 （5）固定资产减值 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额， 若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额 第 12 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金 额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产 组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。 15、在建工程 ⑴在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 ⑵在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧 政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下 列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 2)已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合 格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符， 即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 ⑶在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可 收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期 间不予转回。 16、无形资产核算方法 ⑴无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本为购买价款的现值。 第 13 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当 期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账 价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ⑵无形资产的后续计量 1) 无形资产的使用寿命 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公 司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产 为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 2)无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命 不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 3)无形资产的减值 有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计 其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形 资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 ⑶研究开发费用 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性 的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研 究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此， 本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究 阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技 术的基本条件，故本公司将满足资本化条件的开发阶段支出，确认为无形资产；即在满足资 本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额予以资本化，对于同一项无形资 产在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。 第 14 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 17、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、 剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 18、借款费用 ⑴借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态时，借款费用停止资本化。 ⑵借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者 可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生 的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断 时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部 分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 ⑶借款费用资本化金额的确定方法 本公司按季度计算借款费用资本化金额。 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 第 15 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资 本化条件的资产成本。 19、收入确认原则 （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相 关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进 度根据实际情况选用下列方法确定： 1)已完工作的测量。 2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收 的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税 ⑴所得税的核算方法 第 16 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 本公司所得税采用资产负债表债务法核算。 ⑵所得税费用的确认方法 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税（递延所得税费用 或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益） ，但计入所有者权益 的交易或事项产生的递延所得税资产或递延所得税负债及其变化除外。 ⑶递延所得税的确认方法 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认递延所得税资 产和递延所得税负债。暂时性差异是指资产、负债的账面价值与计税基础不同产生的差额， 暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 1)在确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵扣暂时性 差异不确认相关的递延所得税资产： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不 会转回。 2)在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债， 但以下交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债： ①商誉的初始确认；②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；③对与子公司、合 营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得税 税率计算。 ⑷递延所得税资产减值 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分， 其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税 资产账面价值可以恢复。 21、合并财务报表的编制方法 ⑴合并财务报表的合并范围 本公司以控制为基础确定财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并 财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依 第 17 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易对合并财 务报表的影响后编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公 司利润分配、内部交易事项（包括母公司和纳入合并范围的子公司与联营企业及合营企业之 间的未实现内部交易损益） 、内部债权债务进行抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 1、流转税 （1）增值税、营业税 公司名称 税 种 适用税率% 计税依据 备注 增值税 17 机床销售收入 注 1、母公司 营业税 5 租赁收入、服务收入 2、南通万通置业有限责任公司 营业税 5 房地产销售收入 3、南通通能精机热加工有限责任公 增值税 17 机械加工制造收入 司 4、南通正鑫机床有限公司 增值税 17 机床销售收入 5、南通机床有限责任公司 增值税 17 机床销售收入 6、南通天弘机床有限公司 增值税 17 机床销售收入 7、江苏纵横软件有限公司 增值税 17 硬件销售收入 8、江苏苏天网络发展有限公司 营业税 5 数控广播多媒体软件开发 增值税 6 通讯设备销售收入 9、北京通迈科数控技术研究院 营业税 5 技术开发与服务收入 注：根据中国机械工业联合会转发的《财政部、国家税务总局关于数控机床产品增值税 先征后退政策的通知》（财税［2006］149 号）通知，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，对数控机床产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额退还 50%的办法。本公 司自 2006 年至 2008 年享受上述优惠政策。 （2）城市维护建设税 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 7%计算缴纳。 2、企业所得税 本公司于 2008 年 10 月 21 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR200832000904），认 定公司为高新技术企业，认证有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税函 第 18 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 [2008]985 号文件的规定，本公司 2008 年至 2010 年所得税税率为 15%。 本公司之子公司所得税税率为 25%。 3、房产税 按房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%；出租房产以房产租金收入为计税依据,税率 为 12%。 四、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） 1、本公司的子公司 货币单位：万元 实质上构成 本公司合计 业务 本公司期末 本公司合计 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 对子公司净 享有表决权 性质 实际投资额 持股比例 投资的余额 比例 非企业合并取得的子公司 房地产开发，房屋买卖、置 换、租赁、建筑安装工程施 房地 1、南通万通置业有限公司 南通市 5,000 工，物业管理。（经营范围中 5,000 100% 100% 产 涉及国家专项审批的，需办 理专项审批后方可经营） 铸件、锻件、钣金加工与销 售；金属材料热处理、金属 表面处理及工艺性协加工； 2、南通通能精机热加工有限责 电器装配、销售；机械设备 通州市 工业 10050 9,800 97.51% 97.51% 任公司 制造、销售；机械零件与模 具加工、修理、销售；金属 材料销售及理化分析与技术 协作 机电设备、机床、模具设计、 制造、销售；机电零配件制 3.南通正鑫机床有限公司 南通市 工业 2,940 2,640 90% 90% 造、销售、技术协作；普通 货物运输(自运) 机电产品及模具设计、制造、 4.南通机床有限公司 南通市 工业 2,000 销售；机械零配件制造销售； 1,800 90% 90% 技术协作及咨询 机电产品及模具、机械零配 5.南通天弘机床有限公司 南通市 工业 500 件设计、制造、销售；以上 308 60% 96% 技术的协作及咨询 计算机软件开发及相关技术 咨询服务、计算机系统集成； 服务 6.江苏省纵横软件有限公司 南京市 6,000 网络工程设计、施工；电子 5,100 85% 85% 业 产品等的销售、维修、技术 服务等 数据广播多媒体软件开发、 7.江苏纵横苏天网络发展有限 服务 南京市 4,759 售后服务、通讯设备的研制 2,427 51% 51% 公司 业 和开发等 机械产品、功能部件和数控 技术的研究、开发、设计及 其成果的技术转让；新材料、 服务 8.北京通迈科数控技术研究院 北京市 1,000 新工艺、新技术的引进及推 850 85% 85% 业 广运用；技术咨询、技术规 划和技术管理服务；销售数 控产品及配件、机电设备。 注 1：南通万通置业有限责任公司（以下简称万通置业），系由本公司于 2007 年 3 月出 资设立的有限责任公司，注册资本 5,000 万元，业经南通万隆会计师事务所审验并出具通万 第 19 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 验字[2007]第 018 号《验资报告》。取得南通市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》， 注册号为 3206001108741，法定代表人为陈照东。万通置业法定住所位于南通市工农路 111 号华辰大厦 2 座-1501。 注 2：南通通能精机热加工有限责任公司(以下简称通能精机)系由本公司于 2008 年 7 月 10 日出资与上海纵横投资有限公司（以下简称纵横投资）组建的有限责任公司。原注册资本 为人民币 7,277.74 万元，业经南通新江海联合会计师事务所审验并出具了验资报告。2008 年 9 月根据通能精机股东会决议、合并协议和修改后章程的规定，通能精机吸收合并南通纵 横热处理齿轮有限公司 (以下简称热处理公司)、南通诚欣锻压有限责任公司（以下简称诚欣 公司）、南通兴和机械有限公司（以下简称兴和公司）等三家原属本公司之子公司，申请增加 注册资本人民币 2,722.26 万元，合并后的通能精机（存续公司）注册资本为人民币 10,000 万元。增加合并注册资本由热处理公司、诚欣公司、兴和公司等三家公司股东，即本公司与 纵横投资以其所持各公司全部股份换取合并后的通能精机股份的方式进行股权转移，同时注 销热处理公司、诚欣公司、兴和公司。2008 年 11 月，通能精机股东会决议增资 50 万元，变 更后通能精机注册资本为人民币 10,050.00 万元，业经南通万隆会计师事务所审验并出具通 万验字[2008]第 070 号 《验资报告》。取得南通市通州工商行政管理局核发的 320683000232840 号《企业法人营业执照》，法定代表人为赵国斌。通能精机法定住所位于通州市平潮镇九圩港。 注 3：南通正鑫机床有限公司（以下简称正鑫机床）系由本公司和纵横投资共同出资于 2003 年 12 月 31 日组建而成，注册资本为人民币 2,940 万元，本公司出资 2640 万元，占注 册资本的 90%，纵横投资 300 万元，占注册资本的 10%，业经江苏天华大彭会计师事务所有限 公司审验并出具苏天会审一[2004]147 号验资报告。正鑫机床法定住所位于南通市城山路 98 号，法定代表人沈锋，该公司系由本公司原普机分公司分设而成，由于其产品主要对本公司 销售，从税收管理角度按非关联方进行调整增加了税负，故 2004 年 7 月已将主要生产经营活 动转回普机分公司进行。正鑫机床自 2006 年起生产经营活动已经停止。 注 4：南通机床有限公司（以下简称南通机床）原名南通天擎机床有限公司，系由本公 司和纵横投资共同出资于 2003 年 12 月 29 日组建而成，注册资本为人民币 2,000 万元，其中 本公司出资 1,800 万元，占注册资本 90%；纵横投资出资 200 万元，占注册资本 10%，业经江 苏天华大彭会计师事务所有限公司审验并出具苏天会审一[2003]150 号验资报告，本公司拥 有 90.00%的权益。南通机床法定住所位于南通市港闸区闸西乡龙潭村，法定代表人沈春华。 该公司系由本公司原第三机械分公司分设而成，由于其产品主要对本公司销售，从税收管理 第 20 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 角度按非关联方进行调整增加了税负，故 2004 年 7 月已将主要生产经营活动转回第三机械分 公司进行。 注 5：南通天弘机床有限公司（以下简称天弘公司）系由本公司和南通机床共同投资于 2005 年 2 月 2 日成立的有限责任公司。注册资本 500 万元人民币，其中本公司出资 300 万元， 占注册资本 60%；南通机床出资 200 万元，占注册资本 40%，业经南通普发会计师事务所有限 公司审验并出具通普会验[2005]006 号《验资报告》。天弘公司法定住所位于南通市外环北路 371 号，法定代表人为沈春华。天弘公司成立后未开展生产经营活动。 注 6：江苏省纵横软件有限公司（以下简称纵横软件）前身为江苏省纵横同创软件有限 公司，由本公司与江苏同创研究院有限公司（以下简称同创研究院）和江苏技术共同出资于 2000 年 4 月 30 日组建。原注册资本为人民币 200 万元，各股东出资比例分别为 50%、40%、 10%。2000 年 8 月 28 日增资到人民币 1,800 万元，出资比例分别为 90%、4.44%、5.56% ，2000 年 11 月 8 日再次增资到人民币 9,000 万元，其中本公司出资 8,100 万元占 90%，同创研究院 出资 800 万元占 8.89%，江苏技术出资 100 万元占 1.11%。 2001 年 8 月经纵横软件股东会批准，本公司将 22.22%权益转让给南京同创天地环网有限 公司（以下简称天地环网） 。2002 年 8 月天地环网、同创研究院分别将其所持有的股份转让 本公司 22.22%、纵横投资 8.89%。调整后纵横软件股本结构为：本公司出资 8,100 万元占 90%； 纵横投资出资 800 万元占 8.89%；江苏技术出资 100 万元占 1.11%。 2006 年 1 月 9 日，纵横软件股东会决议注册资本由人民币 9,000 万元减少到 6,000 万元， 变更后股本结构为：本公司出资 5,100 万元占 85%；纵横投资出资 800 万元占 13.33%；江苏 技术出资 100 万元占 1.67%。纵横软件自 2006 年起生产经营活动基本停止。 注 7：江苏纵横苏天网络发展有限公司（以下简称纵横苏天）系由本公司与南京苏天广 播电视网络数据有限公司（以下简称南京苏天）共同投资于 2000 年 10 月 13 日设立的有限责 任公司,注册资本为人民币 4,759 万元,双方的出资比例分别为 51%和 49%，业经江苏众兴会计 师事务所有限公司审验并出具众兴验字（2000）023 号《验资报告》。纵横苏天法定住所位于 南京高新开发区软件中心 608 室(龙蟠中路 168 号 50 号楼 202 室)。纵横苏天自 2006 年起基 本处于停业状态。 注 8：北京通迈科数控技术研究院有限责任公司（以下简称通迈科）是由本公司与自然 人甘青共同出资于 2007 年 12 月 5 日注册成立的有限责任公司。注册资本为人民币 1,000 万 元，其中本公司出资 850 万元，占注册资本的 85%；甘青出资 150 万元，占注册资本的 15%， 第 21 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 业经北京兴中海会计师事务所有限公司以兴中海验字[2007]第 11 号验资报告予以验证。通迈 科法定地址位于北京市，法定代表人为凌卫国。 2、同一控制下的企业合并 ⑴“同一控制下企业合并”的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内 部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 （2）本期发生的同一控制下企业合并 参与合并企业的基本情况， 本公司于 2008 年 7 月投资设立通能精机，设立时注册资本为人民币 7,277.74 万元，由本 公司以货币资金出资。 2008 年 9 月根据通能精机股东会决议、合并协议和修改后章程的规定，通能精机吸收合 并热处理公司、诚欣公司、兴和公司等三家原属本公司的子公司，申请增加注册资本人民币 2,722.26 万元，合并后的通能精机（存续公司）注册资本为人民币 10,000 万元。增加合并注 册资本由热处理公司、诚欣公司、兴和公司等三家公司股东，即本公司与纵横投资以其所持 各公司全部股份换取通能精机股份的方式进行股权转移，同时注销热处理公司、诚欣公司、 兴和公司。 热处理公司原系由本公司出资组建的有限责任公司，取得南通市工商行政管理局核发的 3206001108000 号《企业法人营业执照》 ，注册资本为人民币 800 万元，实收资本为人民币 800 万元；诚欣公司原系由本公司、纵横投资出资组建的有限责任公司，取得南通市工商行政管 理局核发的 3206001108315 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 452.26 万元，实收 资本为人民币 452.26 万元；兴和公司系由本公司、纵横投资出资组建的有限责任公司，取得 南通市工商行政管理局核发的 3206001108317 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 1,470 万元，实收资本为人民币 1,470 万元。 合并四方于 2008 年 9 月 30 日之前办理全部资产和债权债务转移手续。吸收合并后，合 并四方原有债权债务均由通能精机承继。 3、非同一控制下的企业合并 （1）非同一控制下企业合并中商誉确定方法 第 22 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 公司采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负 债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为 合并资产负债表中的商誉。 （2）本期发生的非同一控制下出售子公司 被出售的原子公司名称 出售日 出售日的确定方法 公允价值的确定方法 备注 南通机床集团交通机械有限 根据评估价值协议商 2008-9-30 董事会批准，控制权转移 公司 定 根据评估价值协议商 上海纵横投资有限公司 2008-9-30 董事会批准，控制权转移 定 根据评估价值协议商 上海纵横国际贸易有限公司 2008-9-30 董事会批准，控制权转移 定 根据评估价值协议商 深圳南星电子有限公司 2008-9-30 董事会批准，控制权转移 定 4、母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 货币单位：万元 业务 本公司期末实 本公司合计 本公司合计享 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 性质 际投资额 持股比例 有表决权比例 生产销售电火花 1.南通威特机械有限公司 南通市 工业 USD 36 机床及其他机械 153.49 51% 51% 产品 机电产品、原辅材 料及配件的制造、 销售、维修、服务； 2.南通全昌工贸有限公司 南通市 工业 239.38 99% 99% 五金工具、劳保用 品、塑料袋的加 工、销售等 3.南通纵横国际环保科技有限公 生产销售草地机 南通市 工业 2,500 1,750 70% 70% 司 械及零部件 计算机硬、软件及 相关技术咨询服 务；计算机系统集 4.南京同创商务有限公司 南京市 商业 50 成；计算机网络工 47.50 95% 95% 程设计、施工；电 子产品、通信设备 等 计算机软件开发、 制作；销售自产产 服务 品并提供相关的 5.上海倍尔软件科技有限公司 上海市 USD 120.5 470 83% 83% 业 技术服务(涉及许 可经营的凭许可 经营)。 割草机等有关机 6.美国草机销售服务公司 美国 商业 USD 97.43 械 产 品 的 销 售 及 USD 69.33 100% 100% 售后服务 注 1：南通威特机械有限公司（以下简称威特机械）系由本公司与美国威特数控系统有 限公司(以下简称美国威特机械)出资于 1992 年 12 月成立的中外合资公司,注册资本为 36 万美 元, 原合营合同拟定的双方出资比例各为 50%，业经南通苏瑞会计师事务所验证并出具通瑞 会外验(1997)9 号《验资报告》 。2000 年 3 月 15 日,经威特机械董事会决议调整注册资本股权 比例,其中本公司占 51%,美国威特机械占 49%。2000 年 7 月 17 日,南通市对外经济贸易委员 第 23 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 会（以下简称南通外经委）以通外经贸[2000]294 号文同意美国威特机械向本公司转让 1%的 股权,作价为 41,800.00 元。2008 年 9 月 16 日威特机械已由港闸区人民法院受理破产申请，期 末不再合并其财务报表。 注 2：南通全昌工贸有限公司（以下简称全昌工贸）系由本公司和南通机床经技实业公 司共同出资组建，成立于 1997 年 4 月 1 日，法定代表人丁玉粹。注册资本人民币 2,393,800.00 元，业经南通会计师事务所通会验(1996)120《验资报告》验证。在注册资本额中，本公司拥 有 98.74%的权益。本公司账面无对全昌工贸的投资成本，全昌工贸当时成立的目的是发展三 产、安置分流人员，全昌工贸以前年度已被南通工商局吊销营业执照，将于近期办理注销手 续，且该公司声明对外无担保事项，对本公司的影响较小，故 2008 年度仍未作股权投资核算 以及合并其财务报表。 注 3 ：南通 纵横环保科 技有限公司 （以下简称 纵横环保） 系由江苏技 术、SUTECH INDUSTRIES.INC.（以下简称美国苏泰克）与本公司于 2001 年 9 月 5 日共同投资成立，江苏 省人民政府于 2001 年 6 月 29 日颁发了外经贸苏府资字[2001]37291 号《中华人民共和国外 商投资企业批准证书》，注册资本人民币 2,500 万元，其中：本公司出资 1,750 万元，占注册 资本的 70%；江苏技术出资 125 万元，占注册资本的 5%；美国苏泰克出资 625 万元(以相等的 外币缴付)，占注册资本的 25%，业经上海万隆众天会计师事务所以万通业字[2001]第 148 号 《验资报告》审验。验资报告中注明，截至 2001 年 12 月 31 日止，美国苏泰克实际缴付出资 额计 45 万美元，折合人民币 3,725,415.00 元，尚余 2,524,585.00 元未予缴足。但美国苏泰 克实际出资额计 45 万美元系由本公司之全资子公司美国草机销售服务公司代为缴付，截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司在纵横环保的实际权益比例为 77.86%，因本公司并不准备放弃 追索违约责任所产生的结果，因而仍按 70%进行权益法核算。纵横环保 2006 年被南通工商局 吊销营业执照，2008 年 5 月经其董事会决议同意依法解散并组织清算，截止本财务报表签发 日止，债权、债务的清算工作已基本结束。本公司自 2003 年起已不再将其纳入合并财务报表 范围。 注 4：南京同创商务有限公司（以下简称同创商务）系纵横软件与自然人徐爱和共同出 资设立的有限责任公司,注册资本为人民币 50 万元,双方出资比例分别为 95%和 5%。根据同创 商务 2001 年 8 月 31 日的董事会决议,从 2001 年 8 月 31 日起终止一切经营活动。纵横软件已 于 2001 年度将其对同创商务的长期股权投资全额计提了减值准备，自 2002 年起不再合并其 财务报表。目前本公司无法取得其财务报表也未能对该公司实施控制。 第 24 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 注 5：上海倍尔软件科技有限公司（以下简称上海倍尔）系由纵横软件与 BELLSOFT TECHNOLGIES LLC 公司和自然人缪妍缇于 2001 年 1 月 8 日共同投资成立，注册资本为 120.50 万美元，各股东出资比例分别为 47%、51%和 2%。根据上海沪中会计师事务所有限公司沪会中 事(2001)验字第 1193 号《验资报告》审验，截至 2001 年 12 月 31 日止，纵横软件实际缴付 出资人民币 470 万元(约折合 56.5 万美元)，BELLSOFT TECHNOLGIES LLC 公司实际缴付出资 计 9.24 万美元，自然人缪妍缇实际缴付出资 2.4 万美元，纵横软件占上海倍尔实际的权益比 例为 82.95%，上海倍尔已终止一切经营活动多年，故未纳入合并财务报表范围。目前本公司 无法取得其财务报表也未能对该公司实施控制。 注 6：美国草机销售服务公司（以下简称美国草机）系经中华人民共和国外经贸部以[2001] 外经贸政企证字第 006 号《批准证书》批准，由本公司于 2001 年 9 月 24 日在美国伊利诺斯 州注册成立的中方独资企业，注册资本为 97.43 万美元。美国草机一直由江苏技术之子公司 美国苏泰克代管，账面主要资产也为美国苏泰克所占用，2003 年度美国苏泰克已由江苏宏图 高科技股份有限公司（以下简称宏图高科）收购。2003 年度该公司业已停止营业,至今未能 获取其 2003 年度至 2008 年度财务报告，故未将其纳入合并财务报表范围，本公司对账面的 长期股权投资余额全额计提减值准备 452,767.85 元。 5、本年度合并报表范围的变更情况 （1）报告期内新纳入合并范围的子公司情况 货币单位：万元 合计持股 购买日 购买日至 子公司名称 期末净资产 比 例 (%) 净资产 期末净利润 南通通能精机热加工有限责任公司 97.51 8,791.75 1.86 本期新纳入合并范围的子公司为本公司本期投资新设的子公司。 （2）报告期内不再纳入合并范围的子公司情况 货币单位：万元 业务 原合计持 原合计表 年 初 出售日 年初至出售 子公司名称 注册地 性质 股比例% 决权比例% 净资产 净资产 日净利润 南通机床集团交通机械有限 南通 工业 94 75 32.30 30.99 -1.31 公司（注 1） 上海纵横投资有限公司 上海 投资 60 60 810.02 671.85 -138.17 （注 1） 上海纵横国际贸易有限公司 上海 贸易 50 50 869.84 718.03 -151.81 （注 1） 深圳南星电子有限公司 深圳 工业 99.16 99.16 4853.59 1543.55 -60.04 （注 1） 南通纵横热处理齿轮有限公 南通 工业 100 100 534.46 475.16 -59.30 司 第 25 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 业务 原合计持 原合计表 年 初 出售日 年初至出售 子公司名称 注册地 性质 股比例% 决权比例% 净资产 净资产 日净利润 南通诚欣锻压有限公司 南通 工业 77.89 91.16 389.53 424.94 35.41 南通兴和机械有限公司 南通 工业 89.9 95.96 848.56 562.05 -286.50 南通威特机械有限公司 南通 工业 51 51 -166.52 注 1：本公司 2008 年 6 月 26 日第六届董事会 2008 年第一次会议决议,同意将本公司持 有的南通机床集团交通机械有限公司、纵横投资、上海纵横国际贸易有限公司、深圳南星电 子有限公司等四家子公司的股权以不低于其经审计后的净资产的价格转让给南通产控集团子 公司南通兴业资产管理有限公司，南通市国资委于 2008 年 9 月 8 日以通国资发[2008]71 号 文件同意南通兴业资产管理有限公司收购南通科技 4 家子公司股权。上述四公司股权以评估 后的净资产的价格转让，均已经南通众和产权交易所有限公司出具《股权转让成交确认书》 （通众所确[2008](第 12 号、11 号、13 号、14 号）确认。 注 2：2008 年 7 月本公司投资设立通能精机。2008 年 9 月根据通能精机股东会决议、合 并协议和修改后章程的规定，通能精机吸收合并热处理公司、诚欣公司、兴和公司等三家原 属本公司子公司，申请增加注册资本人民币 2,722.26 万元，增加合并注册资本由热处理公司、 诚欣公司、兴和公司等三家公司股东即本公司与纵横投资以其所持各公司全部股份换取通能 精机股份的方式进行股权转移。合并四方于 2008 年 9 月 30 日之前办理全部资产和债权债务 转移手续。吸收合并后，合并方原有债权债务均由通能精机承继。 6、少数股东权益和少数股东损益 （1）子公司少数股东权益 子公司名称 期末账面余额 年初账面余额 南通通能精机热加工有限责任公司 2,189,146.31 南通正鑫机床有限公司 2,646,732.01 1,074,473.82 南通机床有限公司 1,378,183.78 566,735.78 南通天弘机床有限公司 68,126.70 江苏省纵横软件有限公司 53,515.20 339,173.89 江苏纵横苏天网络发展有限公司 997,612.93 1,199,455.52 北京通迈科数控技术研究院有限责任公司 1,413,642.41 1,500,000.00 南通机床集团交通机械有限公司 19,379.64 上海纵横投资有限公司 5,895,828.42 上海纵横国际贸易有限公司 4,349,174.87 深圳南星电子有限公司 407,701.35 南通纵横热处理齿轮有限公司 133,616.23 第 26 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 南通诚欣锻压有限公司 344,346.99 南通兴和机械有限公司 346,211.58 合 计 8,678,832.64 16,244,224.79 （2）母公司所有者权益中冲减的子公司少数股东分担的本期亏损 (指超额亏损部分) 子公司名称 本期金额 上期金额 南通威特机械有限公司 332,000.13 五、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） （以下附注年初账面余额是指 2008 年 1 月 1 日余额，期末账面余额是指 2008 年 12 月 31 日余额；本期是指 2008 年度，上期是指 2007 年度。 ） 1、货币资金 期末账面余额 年初账面余额 项 目 折算汇 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折合人民币 率 现 金 351,919.11 833,254.11 其中：美元 24.00 7.3046 175.31 港元 49,909.27 0.9364 46,734.04 银行存款 154,562,129.34 206,598,688.12 其中：美元 118,660.96 7.3046 868,155.17 港元 468.56 0.9364 438.75 其他货币资金 4,347,973.60 187,005.85 合 计 159,262,022.05 207,618,948.08 货币资金期末账面余额较年初账面余额减少 77,926,897.60 元，降低 37.53%，主要原因 为本期增加新厂区在建工程的投入及子公司通能精机购买国有土地使用权支付土地出让金所 致。 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性基金投资 12,132,012.46 交易性金融资产为本公司已经转让的子公司纵横国贸购买的开放式证券投资基金。 第 27 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 3、应收票据 （1）应收票据种类 种 类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 12,183,380.34 3,568,248.53 远期银行支票 1,391,040.80 合 计 12,183,380.34 4,959,289.33 4、应收账款 （1）应收账款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 单项金额重大的应收账款 25,647,061.50 20.09 30 7,667,399.62 单项金额不重大但按信用风险特征组 101,985,291.38 79.91 33.76 34,975,596.93 合后该组合的风险较大的应收账款 合 计 127,632,352.88 100 63.66 42,642,996.55 净 额 84,989,356.33 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 单项金额重大的应收账款 27,358,211.50 17.75 16.21 4,433,914.33 单项金额不重大但按信用风险特征组 126,804,794.63 82.25 39.09 49,572,584.95 合后该组合的风险较大的应收账款 合 计 154,163,006.13 100.00 35.03 54,006,499.28 净 额 100,156,506.85 （2）单项金额重大的应收账款 坏账准备 债权人 欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准备金额 账龄 比例(％) 母公司 深圳运纬达 25,647,061.50 30 7,667,399.62 1-3年 注：因 2000 年至 2001 年本公司经其销售的草地机械货款回笼不畅，经本公司第六届董 事会 2009 年第 1 次会议批准，按年末应收账款余额计提 30%的特别坏账准备。 第 28 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年以内 45,845,395.24 44.95 226,769.41 67,376,177.72 53.13 336,690.40 半年至1年（含1 6.78 年） 6,909,698.55 66,414.67 2,973,949.37 2.35 30,138.78 1至2年（含2年） 10,663,136.53 10.46 462,779.04 1,364,695.70 1.08 75,141.88 2至3年（含3年） 3,414,420.85 3.35 682,884.17 1,981,283.19 1.56 387,850.99 3至4年（含4年） 2,063,988.56 2.02 1,001,435.14 6,452,574.58 5.09 3,242,031.19 4至5年（含5年） 2,798,173.59 2.74 2,244,836.44 6,357,797.27 5.01 5,202,414.91 5年以上 30,290,478.06 29.70 30,290,478.06 40,298,316.80 31.78 40,298,316.80 合 计 101,985,291.38 100 34,975,596.93 126,804,794.63 100 49,572,584.95 净 额 67,009,694.45 77,232,209.68 本组合应收账款期末余额中提取特别坏账准备的情况列示如下： 欠款 应收账款 坏账准备 坏账准备 计提 债权人 欠款单位 内容 账面余额 比例(％) 金额 理由 纵横苏天 旭特公司 货款 10,080.00 100.00 10,080.00 注1 南京赞锋公司 货款 900.01 100.00 900.01 注1 南京正泰和通讯公司 货款 35,345.00 100.00 35,345.00 注1 南京永能数码公司 货款 74,640.00 100.00 74,640.00 注1 合肥科航电子公司 货款 563,200.00 100.00 563,200.00 注1 常州常天有线电视公司 货款 470,000.00 100.00 470,000.00 注1 纵横软件 江苏长城消防有限公司 货款 700.00 95.00 665.00 注2 江苏苏红酒业有限公司 货款 1,600.00 95.00 1,520.00 注2 太平洋建设集团公司 货款 21,407.80 95.00 20,337.41 注2 合计 1,177,872.81 1,176,687.42 注 1：本公司之子公司纵横苏天确认因无法联系到旭特公司、南京赞锋公司、南京正泰 和通讯公司、南京永能数码公司、合肥科航电子公司，无法对常州常天有线电视提供售后服 务，预计不可能收回账面的应收账款，故于 2006 年 12 月 31 日对其欠付的应收账款全额计提 特别坏账准备 1,154,165.01 元，尚未经其董事会批准。 注 2：本公司之子公司纵横软件因太平洋建设集团公司财务状况困难，在充分估计后认 为很可能无法收回与其存在关联关系的上述公司的欠款，故 2006 年 12 月 31 日对其欠付的应 第 29 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 收账款按 95%的比例计提坏账准备，业经其董事会批准。 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款 本公司草地机械分公司将涉及割草机产品销售的相关债权扣除债务后净额 6,690,401.67 元转让给南通纵横环保科技有限公司，抵减欠其款项从而转回原按账龄计提的坏账准备 7,236,088.15 元。 （5）应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 深圳市运纬达机床贸易有限公司 25,647,061.50 2年以内 20.30 无锡市凯飞精密机械制造厂 6,426,700.00 1年以内 5.09 重庆东旺机床有限公司 2,854,772.60 0.5年以内 2.26 广州市海珠区武阳机械设备有限 公司 2,842,709.00 5年以上 2.25 南宁市鑫鑫机床销售有限公司 2,551,600.00 0.5年以内 2.02 合 计 40,322,843.1 31.92 （7）应收账款的期末余额中应收关联方的款项 28,271,324.63 元，占应收账款账面余额 的 22.15%。 （8）应收账款期末账面余额较年初账面余额减少 15,167,150.52 元，降低 15.14%。主要 原因是本期转让深圳南星电子等四家子公司减少应收账款所致。 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例% 账面余额 占总额比例% 1年以内（含1年） 27,166,722.79 92.38 17,371,616.24 91.89 1至2年（含2年） 1,625,614.35 5.53 850,053.20 4.50 2至3年（含3年） 181,981.41 0.62 224,467.46 1.19 3至4年（含4年） 238,001.99 0.81 249,096.45 1.32 4至5年（含5年） 102,802.51 0.35 132,894.21 0.70 5年以上 91,041.16 0.31 合 计 29,406,164.21 100.00 18,828,127.56 100.00 第 30 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）账龄超过 1 年的预付账款合计 2,239,441.42 元，占年末余额的 7.62%，主要原因是 本公司尚未结算的货款。 （3）预付账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （4）期末余额中占预付账款总额 30%及以上的预付账款 欠款单位（人）名称 账面余额 性质和内容 江苏兴业机电有限公司 12,586,000.00 预付设备款 6、应收股利 项 目 期末账面余额 年初账面余额 备 注 账龄1年以内 2,464,876.18 期末余额为应收鸿元控股集团有限公司股利。 7、其他应收款 （1）其他应收款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 金 额 单项金额重大的其他应收款 43,630,127.51 42.01 45.26 19,746,085.72 单项金额不重大但按信用风险特征组 60,229,862.97 57.99 58.31 35,144,013.53 合后该组合的风险较大的其他应收款 合 计 103,859,990.48 100.00 52.85 54,890,099.25 净 额 48,969,891.23 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例％ 金 额 单项金额重大的其他应收款 47,727,740.07 42.60 97.36 46,468,689.14 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 64,300,078.88 57.40 61.47 39,528,398.47 合 计 112,027,818.95 100.00 76.76 85,997,087.61 净 额 26,030,731.34 第 31 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）单项金额重大的其他应收款 坏 账 计提 债权人 欠款单位（人）名称 欠款内容 欠款金额 坏账准备金额 比例% 理由 母公司 财政局850人员补偿款 待结算 12,999,948.37 2.95 384,118.09 注1 纵横苏天 星海建设 借款 20,381,018.56 95.00 19,361,967.63 注2 万通置业 财政局人防易地建设费 待退还 10,249,160.58 合 计 43,630,127.51 19,746,085.72 注 1：本公司代垫的提前退休人员、分流员工、劳保人员的工资及社会保险费等，待向 南通市财政局结算。 注 2：江苏星海建设有限公司（以下简称星海建设）系太平洋建设的关联公司，2004 年 6 月向纵横苏天借款人民币 2,000 万元，约定月息 0.462%，到期日为 2004 年 12 月 31 日，由 太平洋建设为其提供了不可撤销担保，截止本财务报表签署日，纵横苏天未与星海建设签定 借款展期合同或新的借款合同，太平洋建设财务状况困难，纵横苏天估计无法收回该项借款， 故 2006 年 12 月 31 日按 95%的比例对应收星海建设款项计提特别坏账准备 19,361,967.35 元， 尚有待纵横苏天董事会批准。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年以内 515,883.24 0.86 45,912.94 15,740,712.01 24.48 104,313.90 半年至1年（含1 19,136,498.09 31.77 17,470.05 5,422,488.02 8.43 44,597.90 年） 1至2年（含2年） 5,296,423.71 8.78 346,463.60 1,430,173.47 2.23 70,168.68 2至3年（含3年） 88,364.16 0.15 13,442.83 986,283.54 1.53 452,946.76 3至4年（含4年） 635,696.63 1.06 433,639.77 5,235,934.59 8.14 3,531,496.27 4至5年（含5年） 2,637,265.19 4.38 2,367,352.39 937,022.70 1.46 778,396.61 5年以上 31,919,731.95 53.00 31,919,731.95 34,547,464.55 53.73 34,546,478.35 合 计 60,229,862.97 100 35,144,013.53 64,300,078.88 100 39,528,398.47 净 额 25,085,849.44 24,771,680.41 第 32 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 本组合其他应收款账面余额中计提特别坏账准备的情况列示如下： 欠款 坏账 坏账准备 计提 债权人 欠款单位（人）名称 欠款余额 内容 比例% 金额 理由 母公司 南京理工大学科技发展部 研发费 2,515,000.00 100.00 2,515,000.00 注1 纵横软件 江苏长城消防有限公司 往来款 300,000.00 95.00 285,000.00 注2 纵横软件 江苏太平洋装饰有限公司 往来款 29,257.85 95.00 27,794.96 注2 纵横软件 江苏太平洋新型建材有限公司 借款 760,000.00 95.00 722,000.00 注2 纵横软件 南京同创商务有限公司 往来款 2,543,488.01 100.00 2,543,488.01 注3 合 计 6,147,745.86 6,093,282.97 注 1：2001 年，本公司预付南京理工大学科技发展部研发费，至今南京理工大学科技发 展部没有履行合同，多次交涉无果且仍有争议，预计无法收回，经本公司第四届董事会 2004 年第 4 次会议批准已将应收其款项全额计提坏准备。 注 2：由于太平洋建设集团公司财务状况困难，纵横软件在充分估计后认为很可能无法 收回与其存在关联关系的江苏长城消防有限公司、江苏太平洋装饰有限公司、江苏太平洋新 型建材有限公司的欠款，故纵横软件经其董事会批准于 2006 年 12 月 31 日统一按 95%的比例 计提坏账准备合计 1,034,794.96 元。 注 3：由于南京同创商务有限公司自 2001 年 8 月 31 日起已经终止一切经营活动，故纵 横软件经其第三届董事会 2004 年第 1 次会议批准于 2003 年 12 月 31 日对其往来款计提全额 坏账准备。 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、核销的其他应 收款 欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 备注 长江饲料 12,000,000.00 核销 无法收回 （注1） 悦利公司 3,772,685.46 核销 特别坏账计提 （注2） 资产抵债、余款 特别坏账计提 （注3） 多福机械 1,313,298.97 核销 注 1：长江饲料欠本公司款计 12,000,000.00 元，该公司于 2001 年下半年开始停止生 产经营，公司无法偿还债务。经第四届董事会 2003 年第 1 次会议批准，本公司于 2002 年 12 月 31 日将应收其款项全额计提坏账准备。 长江饲料属于本公司大股东股改承诺收购 10 家与本公司主营非相关的子公司之一,该公 第 33 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 司已于 2005 年 12 月 1 日被主管工商部门吊销了营业执照。本公司经过实地调查，走访了该 公司所在地村委会，其控股股东也已被吊销营业执照，村委会出具了《情况说明》。长江饲料 公司无法通过正常途经实施清算。为了尽快完成大股东股改承诺，由产控集团子公司南通兴 业资产管理有限公司出具了《关于镇江长江饲料有限公司处置问题的函》，承诺今后长江饲料 公司如发生应由股东（南通科技）承担的所有责任和费用由其承担。因此本公司将其债权及 原计提的坏账准备核销。 注 2：本公司应收子公司悦利机械往来款 3,772,685.46 元，因该公司以前年度已停业， 经第四届董事会 2002 年第 6 次会议批准全额计提特别坏账准备。 悦利机械属于本公司大股东股改承诺收购 10 家与本公司主营非相关的子公司之一，已于 2005 年 5 月 31 日被工商主管部门吊销营业执照，2008 年 5 月 28 日经董事会决议决定解散公 司并组织清算。2008 年 11 月 27 日南通宏瑞会计师事务所出具了通宏瑞专审（2008）103 号 《清算审计报告》。清算净损益-7,645,005.19 元。悦利公司无剩余财产，股东无财产可分配。 2008 年 12 月 12 日经南通市工商局准予注销登记。因此本公司将其债权及原计提的坏账准备 核销。 注 3：本公司应收子公司多福机械公司往来款 1,313,298.97 元，以前年度因该公司停业 经第四届董事会 2002 年第 6 次会议批准已经全额计提特别坏账准备。 多福机械属于本公司大股东股改承诺收购 10 家与本公司主营非相关的子公司之一，已于 2002 年 12 月 5 日被工商主管部门吊销营业执照，2008 年 5 月 28 日经董事会决议决定解散公 司并组织清算。2009 年 3 月 17 日经南通市工商局准予注销登记。因此本公司将其债权及原 计提的坏账准备核销。 （5）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 欠款性质或内容 星海建设 20,381,018.56 4-5年 18.19 借款 财政局850人员补偿 12,999,948.37 2年以内 11.60 850人员分流费用 财政局人防易地建设费 10,249,160.58 半年以内 9.15 人防易地建设费 南通市建设工程管理处 9,275,635.35 1年以内 8.28 农民工保证金 全昌工贸 3,399,615.89 1-5年 3.03 往来款 合 计 56,305,378.75 50.25 第 34 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （7）期末应收关联方款项 7,443,103.90 元，占其他应收款账面余额的 7.17%。 （8）其他应收款期末账面余额较年初账面余额增加 22,939,159.89 元，增加 88.12%，主 要原因是万通置业本期支付人防易地建设费 10,249,160.58 元、农民工保证金 9,275,635.35 元、本公司增加 850 人员补偿挂账 6,245,933.27 元所致。 8、存货及存货跌价准备 （1）存货项目 期 末 数 年 初 数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 50,293,358.05 10,727,759.46 49,049,450.07 10,526,071.99 产成品 142,624,982.17 12,106,621.55 94,265,784.13 10,179,352.66 半成品 10,334,143.85 1,224,379.23 9,362,598.47 2,019,855.10 在产品 33,801,840.31 525,847.73 52,560,320.45 1,735,797.91 开发成本 418,172,142.82 133,406,149.89 合 计 655,226,467.20 24,584,607.97 338,644,303.01 24,461,077.66 净 额 630,641,859.23 314,183,225.35 期末余额中子公司万通置业将万通城在建开发项目用于抵押向银行贷款 5000 万元。 （2）存货跌价准备 本期减少 存货项目 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转 回 转 销 原材料 10,526,071.99 520,600.30 318,912.83 10,727,759.46 库存商品 10,179,352.66 5,886,687.83 3,959,418.94 12,106,621.55 半成品 2,019,855.10 360,871.10 1,156,346.97 1,224,379.23 在产品 1,735,797.91 1,209,950.18 525,847.73 合 计 24,461,077.66 6,768,159.23 6,644,628.92 24,584,607.97 本公司存货可变现净值的确定，系依据本公司及子公司的存货在正常业务情况下的期末 销售价格扣除变现费用后的净值计算。 本公司本期转销存货跌价准备 6,644,628.92 元主要系本期转让深圳南星电子等四家子 公司减少存货所致。 第 35 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （4）存货成本中的借款费用 存货项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少数 期末账面余额 开发成本 1,268,280.00 1,268,280.00 （5）存货期末账面余额较年初账面余额增加 316,458,633.88 元，增长 100.72%，主要原 因是万通置业的开发成本及机床产成品增加所致。 9、可供出售金融资产 ⑴可供出售金融资产类别 项 目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 2,555,689.50 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司的可供出售金融资产不存在减值情形，不需提取可供出 售金融资产减值准备。 10、长期股权投资 （1）长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 13,614,101.03 71,715,194.69 按权益法核算 85,887,749.62 9,564,849.56 53,259,368.69 32,568,538.21 合 计 99,501,850.65 9,564,849.56 124,974,563.38 32,568,538.21 净 额 89,937,001.09 92,406,025.17 （2）合营企业、联营企业主要财务信息 在被投 业务性 持股比 资单位 期末净资产 本期营业收入 本期 被投资单位名称 注册地 质 例（％） 表决权 总额 总额 净利润 比例％ 按权益法核算联营企业 南通创新资本创业投资有限公 南通 服务业 25 25 48,934,036.77 -1,076,248.16 司 南通创新资本创业投资管理有 南通 服务业 25 25 2,133,475.95 1,250,000.00 -153,389.91 限公司 鸿元控股集团有限公司 上海 投资 20.93 20.93 314,952,289.19 1,250,000.00 1,736,118.72 第 36 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （3）按成本法核算的长期股权投资 初始投资 累计投资 投资单位名称 额 额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 （万元） （万元） 股权投资 鸿元控股集团公司（注1） 6,082.03 6,082.03 60,820,327.72 60,820,327.72 成都新兴创业投资 1,000.00 1,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 南通纵横职业技术学校 79,200.00 79,200.00 交通银行 815,666.97 815,666.97 南通工贸投资担保有限公司 200.00 200.00 2,000,000.00 2,000,000.00 南通威特机械公司（注2） 1,534,901.03 1,534,901.03 合 计 71,715,194.69 3,534,901.03 61,635,994.69 13,614,101.03 注 1：本公司对上海亚创投资发展有限公司(现更名为鸿元控股集团有限公司) 投资 60,820,327.72 元，原投资比例 13.33%，2008 年 1 月鸿元控股集团有限公司减资 16330 万元， 本公司投资成本未变化，相应投资比例变更为 20.93%，本公司核算方法由成本法相应转换为 权益法。 注 2：2008 年 9 月 16 日威特机械已由港闸区人民法院受理破产申请，期末不再合并其财 务报表。 （4）按权益法核算的长期股权投资 本期减少 初始投资金 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 其中：现 期末账面余额 额（万元） 金 额 金红利 南通创新投资公司 600.00 6,002,571.23 269,062.04 5,733,509.19 创新投资管理公司 50.00 472,862.09 38,347.42 434,514.67 鸿元控股集团公司 6,082.03 65,919,514.13 65,919,514.13 镇江长江饲料公司 1,748.71 26,125,368.52 26,125,368.52 0 南通纵横环保公司 1,750.00 10,085,962.32 10,085,962.32 南通多福机械公司 231.27 1,852,619.15 1,852,619.15 0 南通悦利塑胶公司 441.01 1,838,365.24 1,838,365.24 0 美国草机销售公司 573.07 452,767.85 452,767.85 深圳时频科技公司 60.00 37,935.99 37,935.99 0 第 37 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 本期减少 初始投资金 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 其中：现 期末账面余额 额（万元） 金 额 金红利 深圳南星器件公司 500.00 3,129,434.84 3,129,434.84 深圳南星通讯公司 450.00 南京同创商务公司 47.50 857,721.67 857,721.67 北京天地纵横公司 175.00 1,750,000.00 1,750,000.00 上海倍尔软件公司 470.00 653,759.79 653,759.79 合 计 53,259,368.69 65,919,514.13 33,291,133.20 85,887,749.62 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 南通多福机械公司 1,852,619.15 1,852,619.15 南通悦利机械公司 1,838,365.24 1,838,365.24 镇江长江饲料公司 26,125,368.52 26,125,368.52 美国草机销售公司 452,767.85 452,767.85 深圳时频科技公司 37,935.99 37,935.99 南京同创商务公司 857,721.67 857,721.67 北京天地纵横公司 750,000.00 750,000.00 上海倍尔软件公司 653,759.79 653,759.79 南通纵横环保公司（注1） 5,315,700.22 5,315,700.22 南通威特机械公司（注2） 1,534,900.03 1,534,900.03 合 计 32,568,538.21 6,850,600.25 29,854,288.90 9,564,849.56 注 1：南通纵横环保公司自 2004 年起已经停止生产，已于 2006 年 11 月 15 日被工 商部门吊销营业执照，2008 年 5 月 21 日经公司董事会形成决议，同意依法解散并组织 清算，成立清算小组，本公司按照预计清算结果计提了减值准备。 注 2：南通威特机械公司于 2008 年 9 月 16 日由南通市港闸区人民法院受理进入破 产清算，本公司按照预计清算结果计提了减值准备。 第 38 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 11、投资性房地产 （1）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 本期增加额 本期减少额 期末账 项 目 年初账面余额 购 自用房地产 转换为自 处 置 面余额 置 或存货转换 用房地产 一、原价 房屋、建筑物 4,554,062.05 2,807,467.00 7,361,529.05 二、累计折旧或累计摊销 房屋、建筑物 2,425,714.47 781,144.00 3,206,858.47 三、投资性房地产账面价值 房屋、建筑物 2,128,347.58 2,026,323.00 4,154,670.58 （2）投资性房地产本期减少系本公司原子公司深圳南星电子将其位于华强北路的两处自 有工业厂房用于出租，随着深圳南星电子股权转让而减少。 12、固定资产 （1）固定资产原值 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 120,089,653.85 24,726,784.03 23,192,771.81 121,623,666.07 机器设备 166,021,501.61 3,678,816.50 8,381,059.41 161,319,258.70 动力设备 7,896,467.68 209,620.00 166,413.15 7,939,674.53 运输工具 19,049,374.92 1,336,664.55 2,876,080.67 17,539,958.80 工业炉窑 2,868,354.05 81,000.00 130,080.00 2,819,274.05 仪器仪表 11,378,278.60 132,340.00 1,834,618.63 9,675,999.97 电子设备 25,674,829.45 253,603.37 18,298,564.07 7,629,868.75 其他设备 2,350,349.22 421,645.00 888,094.86 1,883,908.36 合 计 355,328,809.38 30,870,482.45 55,767,682.60 330,431,609.23 注 1：固定资产原值期末账面余额较年初账面余额增加 24,897,200.15 元，增长 7.53% 。 主要原因是本年第三机械分公司在建工程完工结转固定资产以及子公司通迈科增加房屋所 致。 注 2：固定资产原值减少的主要原因是本期转让深圳南星电子等四家子公司减少固定资 产所致。 第 39 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）累计折旧 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 59,288,637.23 3,675,581.00 9,240,882.55 53,723,335.68 机器设备 123,899,917.38 4,599,307.51 5,163,746.36 123,335,478.53 动力设备 5,078,360.17 343,025.37 153,523,40 5,267,862.14 运输工具 11,914,851.56 1,191,740.85 1,594,748.05 11,511,844.36 工业炉窑 1,358,742.17 177,072.87 54,684.44 1,481,130.60 仪器仪表 8,473,084.37 674,539.58 1,536,285.78 7,235,478.80 电子设备 21,516,031.64 285,987.32 15,808,335.93 6,369,542.40 其他设备 1,792,479.48 114,479.85 722,268.39 1,184,690.94 合 计 233,322,104.00 11,061,734.35 34,274,514.50 210,109,363.45 （3）固定资产减值准备及净额 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 281,465.37 938.36 280,527.01 机器设备 7,389,221.55 4,574.90 7,384,646.65 动力设备 461,930.54 461,930.54 运输工具 1,449,770.01 498,804.86 950,965.15 工业炉窑 259,003.15 259,003.15 仪器仪表 671,308.20 31,170.10 640,138.10 电子设备 630,465.91 184,747.25 445,718.66 其他设备 366,373.59 366,373.59 合 计 11,509,538.32 720,235.47 10,789,302.85 固定资产净额 110,497,167.06 109,532,942.93 （4）本期在建工程完工转入固定资产 16,982,959.86 元。 （5）未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 29,068,950.61 16,561,177.67 12,507,772.94 本公司第三机械分公司租赁港闸区龙潭村集体土地，其建造的房屋未能办理产权证书。 第 40 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （6）已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 6,515,573.85 5,571,812.32 280,146.48 663,615.05 机器设备 102,360,072.67 93,375,491.53 7,267,491.12 1,717,090.02 动力设备 2,987,633.64 2,480,385.19 460,336.49 46,911.96 运输工具 8,086,650.56 6,925,661.74 889,417.73 271,571.09 工业炉窑 37,780.00 35,780.88 1,999.12 仪器仪表 4,918,835.19 4,373,988.48 518,280.11 26,566.60 电子设备 2,718,924.26 2,441,913.95 227,295.31 148,715.00 其他设备 2,470,031.38 2,138,850.64 318,598.39 12,582.35 合 计 130,095,501.55 117,343,884.73 9,961,565.63 2,889,051.19 （8）持有待售固定资产 根据退城进郊的战略计划，2007 年 1 月，本公司与南通市土地资产储备中心（以下简称 南通土地中心）签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 46,889.39 平方米，收购价格为 15,000 万元。本公司将于 2009 年交付土地。 13、在建工程 （1）在建工程 本期减少 预算数 年初账面 期末账面 资金来 投入占预算 工程名称 本期增加 转 入 其他减 （万元） 余 额 余 额 源 比例％ 固定资产 少 镀镍磷设备 62.00 558,474.24 558,474.24 自筹 90.08 简易真空回火炉 2.20 4,486.00 4,486.00 自筹 20.39 东区新厂房 29770.89 2,172,516.31165,660,324.05 167,832,840.36 自筹 56.37 第三机械分公司基 5,000,000.00 12,330,159.8016,982,959.86 347,199.94 自筹 建 其他零星工程 490,231.20 66,051.40 556,282.60 自筹 合 计 8,225,707.75178,056,535.2516,982,959.86 169,299,283.14 （2）在建工程中借款费用的资本化金额 1,174,083.33 元。 第 41 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （3）在建工程减值准备 工程名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 镀镍磷设备 558,474.24 558,474.24 简易真空回火炉 4,486.00 4,486.00 合 计 562,960.24 562,960.24 在建工程净额 7,662,747.51 168,736,322.90 （4）本公司永和路 1 号东区新厂房 81521 ㎡的在建工程用于抵押向江苏银行贷款。 14、固定资产清理 项 目 期末数 年初数 转入的原因 厂区资产搬迁 16,909,716.88 6,761,252.01 退城进郊搬迁 固定资产清理期末账面余额较期初账面余额增加 10,148,252.48 元，主要系本公司根据 “退城进郊”战略部署，本期支付位于南通市姚港路 23 号老厂区内部分拆迁职工安置房的补 偿，需待整体搬迁结束后结转损益。 15、无形资产 （1）无形资产原值 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 土地使用权 10,749,636.59 10,749,636.59 原电表厂划拨土地 1,280,686.00 1,280,686.00 任港路 23 号土地使用权 14,155,122.32 14,155,122.32 新厂区土地使用权 85,421,619.42 85,421,619.42 工农路 28 号土地使用权 12,476,020.17 12,476,020.17 数据通道使用权 23,320,000.00 23,320,000.00 管理软件 80,000.00 80,000.00 计算机软件 18,895.30 43,000.00 61,895.30 卧加开发费用 2,306,345.15 2,783,874.86 5,090,220.01 SL50 开发费用 1,170,891.89 68,376.07 1,239,267.96 VM 系列产品、立式加工中心专利 11,000.00 11,000.00 龙门铣床开发费用 2,176,556.89 2,176,556.89 通能土地使用权（注 1） 40,110,333.00 40,110,333.00 合 计 150,990,216.84 45,182,140.82 196,172,357.66 第 42 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 注 1：本公司子公司通能精机热加工中心与通州市国土局签订国有土地使用权出让合同， 本 公 司 受 让 宗 地 面 积 189,057 平 方 米 ， 共 支 付 土 地 出 让 金 、 拆 迁 补 偿 款 及 契 税 等 计 40,110,333.00 元。 （2）累计摊销 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 土地使用权 2,938,233.84 214,992.72 3,153,226.56 原电表厂划拨土地 230,523.84 25,613.76 256,137.60 任港路23号土地出让金 1,853,646.96 337,026.72 2,190,673.68 新厂区土地使用权 1,423,693.70 1,708,432.46 3,132,126.16 工农路28号土地使用权 1,030,340.81 306,702.18 1,337,042.99 数据通道使用权 8,056,234.04 99,234.04 8,155,468.08 管理软件 80,000.00 80,000.00 计算机软件 5,975.05 12,920.25 18,895.30 卧加开发费用 369,828.25 369,828.25 SL50开发费用 123,926.80 123,926.80 龙门铣床开发费用 108,827.85 108,827.85 合 计 15,618,648.24 3,307,505.03 18,926,153.27 （3）无形资产减值准备 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 数据通道使用权 14,197,000.00 14,197,000.00 无形资产净额 121,174,568.60 163,049,204.39 数据通道使用权系本公司之子公司纵横苏天于 2000 年 12 月向南京苏天广播电视网络数 据有限公司购买的广电网省干线 52 条 2Mb/s 数据通道 18 年的使用权。由于市场、环境等原 因自购买后一直未能正常投入使用，未产生任何收益，随着网络技术的不断发展，此业务已 被其他新技术所替代，已无实际使用价值。故纵横苏天于 2006 年 12 月 31 日按 5%的比例计 算可收回净值，按与账面净值的差额计提无形资产减值准备 1,419.70 万元，该项无形资产减 值准备已经股东会批准。 第 43 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （4）无形资产抵押或担保情况 本公司于 2008 年 9 月、10 月以位于港闸区长岸路北侧、通京大道西侧的新厂区土地使 用权 221,681.41 平方米作抵押向江苏银行股份有限公司南通静海支行贷款人民币 125,000 万元。贷款期限自 2008 年 9 月至 2011 年 10 月。 （5）持有待售无形资产 根据退城进郊的战略计划，2007 年 1 月，本公司与南通市土地资产储备中心（以下简称 南通土地中心）签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 46,889.39 平方米，收购价格为 15,000 万元。本公司将于 2009 年交付土地。 （6）无形资产期末账面余额较年初账面余额增加 41,874,635.79 元，增长 34.56%。主 要原因是本公司子公司通能精机购买土地使用权所致。 16、开发支出 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 数控机床技术联合研发中心 6,375,349.40 6,375,349.40 本公司与清华大学（精仪系）联合成立数控机床技术联合研发中心的研发支出。 17、长期待摊费用 本期减少 剩余 年初账 期末账 项 目 原始发生额 本期增加 累计摊销 摊销 面余额 本期摊销 其他减少 面余额 年限 工装模具费 12,492,843.19 6,445,329.07 107,095.46 1,933,337.59 7,873,756.25 4,619,086.94 注1 固定资产改造 139,788.10 27,432.63 18,230.51 130,585.98 9,202.12 6 个月 铸造分厂模具费 529,216.14 354,593.37 76,125.72 250,748.49 278,467.65 注1 XKA5032 模具 465,034.00 136,234.00 328,800.00 136,846.80 136,846.80 328,187.20 36 个月 龙井厂房装修费 1,840,529.86 425,896.25 1,414,633.61 注2 合 计 13,626,881.43 8,804,118.93 435,895.46 2,590,436.87 1,414,633.61 8,391,937.52 5,234,943.91 注 1：本公司的工装模具费系生产机床过程中为制造部件而发生的模具、砂箱支出,自取 得之日起分 10 年摊销。铸造模具费由于使用期间较短，自取得之日起分 5 年摊销。 注 2：龙井厂房装修系本公司原子公司深圳南星电子公司账面长期待摊费用。 第 44 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 18、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末账面余额 年初账面余额 应收账款帐面价值与计税基础差异 5,071,791.99 16,697,395.17 固定资产帐面价值与计税基础差异 1,739,494.86 2,499,938.26 存货帐面价值与计税基础差异 3,625,957.52 4,797,387.53 可弥补亏损 9,333,067.07 11,857,156.58 预提费用及预计负债 4,149,482.15 5,875,571.97 无形资产及长期待摊费用账面价值与计 税基础差异 56,505.05 54,337.34 应付职工薪酬 181,735.91 其他 1,826,807.96 合 计 25,984,842.51 41,781,786.85 已确认的递延所得税资产期末账面余额较年初账面余额减少 15,796,944.34 元，降低 37.81%，主要原因是本公司于 2008 年 10 月 21 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、 江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》 ，认定公司为高新技 术企业，公司 2008 年至 2010 年所得税税率为 15%。期末本公司递延所得税资产、递延所得 税负债按 15%的税率计算。 （2）已确认的递延所得税负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 公允价值与计税基础差异 261,003.38 333,557.08 19、其他非流动资产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少数 期末账面余额 南星电子股权投资差额 1,208,355.20 1,208,355.20 纵横投资股权投资差额 1,063,082.56 1,063,082.56 合 计 2,271,437.76 2,271,437.76 年初余额系原对深圳南星电子、纵横投资股权投资差额摊余金额，本期已将深圳南星电 子、纵横投资股权转让。 第 45 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 20、资产减值准备 本期减少 项 目 年初账面余额 本期计提 期末账面余额 本期转回 本期转销 坏账准备 140,003,586.89 11,645,254.37 7,236,088.15 46,879,657.33 97,533,095.78 存货跌价准备 24,461,077.66 6,793,603.91 6,670,073.60 24,584,607.97 长期股权投资减值准备 32,568,538.21 6,850,600.25 29,854,288.90 9,564,849.56 固定资产减值准备 11,509,538.32 720,235.47 10,789,302.85 在建工程减值准备 562,960.24 562,960.24 无形资产减值准备 14,197,000.00 14,197,000.00 合 计 223,302,701.32 25,289,458.53 7,236,088.15 84,124,255.3 157,231,816.4 注 1：转回坏账准备主要原因是本公司草地机械分公司将涉及割草机产品销售的相关债权 扣除债务后净额 6,690,401.67 元转让给南通纵横环保科技有限公司，抵减欠其款项从而转回 原按账龄计提的坏账准备 7,236,088.15 元。 转销坏账准备主要原因是：①本公司转让深圳南星电子等四家子公司，其账面计提的坏 账准备 25,208,308.56 元随合并范围减少而转销；②本公司对原合营企业长江饲料、原子公 司悦利机械、子公司多福机械应收款项计提的坏账准备随其清算完毕而核销；③本公司原子 公司威特机械已进入破产程序，本期不再纳入合并范围，其账面原计提的坏账准备 3,106,697.97 元随合并范围减少。 注 2：转销存货跌价准备主要原因是本公司转让深圳南星电子等四家子公司，其账面计 提的存货跌价准备 5,997,878.88 元随合并范围减少。 注 3：转销长期投资减值准备主要原因是：①本公司处置合营企业长江饲料原计提减值 准备 26,125,368.52 元随其清理完毕而核销；②本公司处置子公司悦利机械原计提减值准备 1,838,365.24 元随其清理完毕而核销；③本公司处置子公司多福机械原计提减值准备 1,852,619.15 元随其清理完毕而核销。 注 4：转销固定资产减值准备主要原因是本公司转让深圳南星电子等四家子公司，其账 面计提的减值准备 683,552.11 元随合并范围减少。 第 46 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 21、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 受限原因 一、用于担保的资产 新厂区土地使用权 83,997,925.72 1,708,432.46 82,289,493.26 本公司向江苏银行 抵押借款12,500万 永和路1号在建工程81521㎡ 2,172,516.31 165,660,324.05 167,832,840.36 元 万通置业向建设银 万通城在建项目 133,406,149.89 284,765,992.93 418,172,142.82 行抵押借款5000万 元 合 计 219,576,591.92 450,426,316.98 1,708,432.46 668,294,476.44 22、短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 3,273,924.63 抵押借款 50,000,000.00 80,000,000.00 质押借款 9,750,000.00 合 计 50,000,000.00 93,023,924.63 注 1：本公司于 2008 年 9 月以位于港闸区长岸路北侧、通京大道西侧的新厂区土地使用 权 221,681.41 平方米作为抵押物向江苏银行股份有限公司南通静海支行取得短期流动资金 贷款 5,000 万元。借款期限自 2008 年 9 月 4 日至 2009 年 3 月 14 日。 注 2：本公司于 2001 年 11 月 5 日向南通中行借款 7,550 万元，2004 年 12 月 22 日，南 通中行将上述债权转让给信达公司。2007 年 2 月 14 日，本公司与信达公司签署了《债务重 组合同》，信达公司同意本公司在偿还 7,550 万元欠款的前提下，豁免重组债务中的其余债务 1,825.78 万元。本公司已于 2007 年 1 月 26 日偿还了 3,775 万元债务,剩余 3,775 万元欠款 在 2008 年 9 月 20 日前偿还。至此，本公司与信达资产管理公司的债务重组实施完毕。 （2）短期借款期末账面余额较年初账面余额减少 43,023,924.63 元，降低 46.25%，主 要原因是债务重组偿还或豁免借款所致。 第 47 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 23、应付票据 种 类 期末账面余额 年初账面余额 其中下一会计期间将到期的金额 银行远期支票（注） 128,885.94 银行承兑汇票 4,300,000.00 合 计 4,300,000.00 128,885.94 注：本公司于 2008 年 12 月 19 日向江苏银行股份有限公司南通静海支行开出银行承兑汇 票 4,300,000.00 元用于支付新区建设工程款。该银行承兑汇票于 2009 年 6 月 29 日到期。 24、应付账款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1年以内 143,261,891.56 70,295,885.68 1年以上 17,075,056.70 33,599,234.60 合 计 160,336,948.26 103,895,120.28 （1）应付账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 （2）账龄超过一年的大额应付款项 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 上海尚鉴工贸有限公司 1,048,324.49 暂时无法联系 （3）应付账款期末账面余额较年初账面余额增加 56,441,827.98 元，增长 54.33% 。主 要原因是本年子公司万通置业应付工程款增加所致。 25、预收账款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1年以内 294,780,249.92 19,670,845.42 1年以上 4,507,850.00 15,572,032.05 合 计 299,288,099.92 35,242,877.47 （1）预收账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 （2）预收账款期末账面余额较年初账面余额增加 264,045,222.45 元，增长 749.22% 。 主要原因是本年度本公司的子公司万通置业预收售房款增加所致。 第 48 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 26、应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴（注 1） 5,838,927.89 63,310,555.99 64,196,014.94 4,953,468.94 二、职工福利 5,634,997.50 5,634,997.50 三、社会保险费（注 2） 21,973,035.47 17,485,700.66 21,186,959.12 18,271,777.01 其中：医疗保险费 2,815,942.41 5,270,627.83 6,130,665.49 1,955,904.75 养老保险费 16,122,463.75 10,538,550.53 12,860,787.06 13,800,227.22 失业保险费 1,989,233.97 1,038,051.11 1,087,710.46 1,939,574.62 工伤保险费 491,927.84 297,805.83 788,713.48 1,020.19 生育保险费 553,467.50 340,665.36 319,082.63 575,050.23 四、住房公积金 9,755,244.16 3,990,413.72 4,509,582.78 9,236,075.10 五、解除劳动关系的补偿（注 3） 13,319,967.35 69,130.00 1,843,081.56 11,546,015.79 六、工会经费及职工教育经费 4,846,301.12 2,985,265.65 3,860,852.10 3,970,714.67 七、其他职工薪酬 306,284.81 306,284.81 合 计 56,039,760.80 93,476,063.52 101,537,772.81 47,978,051.51 注 1：工资、奖金、津贴和补贴期末账面余额系尚未发放的本年度管理层及员工工资、 销售承包奖金、年终奖等，截止本财务报表签署日，已经支付。 注 2：社会保险费、住房公积金期末账面余额主要为以前年度欠缴款。 注 3：解除劳动关系的补偿期末数为本公司内部退休职工至正常退休期间的工资及社会 保险费用。 注 4：应付职工薪酬期末账面余额较年初账面余额减少 8,061,709.29 元，降低 14.39%， 主要原因是本期逐步清偿原欠缴社会保险费和住房公积金所致。 27、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 备 注 增值税 1,904,434.64 7,388,467.19 营业税 -12,505,123.97 308,994.28 所得税 -557,168.15 2,734,831.48 房产税 1,848,619.53 3,516,232.81 第 49 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 备 注 城建税 -120,376.87 808,767.54 土地使用税 1,012,919.62 953,439.91 个人所得税 -37,715.85 123,260.48 印花税 -468.08 267,951.77 土地增值税 -2,639,216.77 教育费附加 364,561.31 947,214.16 地方综合基金 2,809,975.59 2,720,205.06 其他费 3,470.00 3,470.00 合 计 -7,916,089.00 19,772,834.68 应交税费期末账面余额较年初账面余额减少 27,688,923.68 元，主要原因是本公司的子 公司万通置业按预收售房款的一定比例预缴纳税款挂账所致。 28、其他应付款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内 167,726,123.47 508,588,373.88 1 年以上 437,606,473.46 52,148,093.74 合 计 605,332,596.93 560,736,467.62 （1）其他应付款期末账面余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南通产控集团的款 项为 280,010,000.00 元，占其他应付款期末账面余额的 46.26%；详见本附注七.4。 （2）账龄过一年的大额其他应付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 南通产控集团 280,010,000.00 借款未到期 南通土地储备中心 150,000,000.00 预收搬迁款 南通纵横环保科技有限公司 5,608,353.10 往来款 建行利息 5,140,737.88 欠付利息 第 50 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 3）金额较大的其他应付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容 备 注 南通产控集团 280,010,000.00 股改承诺资金支持 南通土地收储中心 150,000,000.00 待搬迁结束结转清理 预估工程款 74,096,784.60 按工程进度预估工程款 土地整理费 17,422,705.00 受托土地整理款 南通纵横环保科技有限公司 5,608,353.10 往来款 建行利息 5,140,737.88 欠付利息 （4）其他应付款期末账面余额较年初账面余额增加 44,596,129.31 元，增长 7.95%。主 要原因是本期增加新厂区在建工程预估工程款、子公司万通置业增加工程保证金所致。 29、长期借款 （1）长期借款分类 借款条件 期末账面余额 年初账面余额 抵押借款 125,000,000.00 注 1：本公司于 2008 年 10 月以位于港闸区长岸路北侧、通京大道西侧的新厂区土地使 用权 221,681.41 平方米以及永和路 1 号在建工程作为抵押物向江苏银行股份有限公司南通静 海支行取得长期贷款 7,500 万元。借款期限自 2008 年 10 月 17 日至 2011 年 10 月 17 日。 注 2：本公司之子公司万通置业于 2008 年 10 月以位于南通市人民东路东延段南、太平 路东西两侧土地使用权 74,509.26 平方米及万通城一期二期在建工程项目作为抵押物向中国 建设银行股份有限公司南通分行取得贷款 5,000 万元。 借款期限自 2008 年 10 月 28 日至 2010 年 10 月 27 日。 30、预计负债 类 别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 形成原因 对外提供担保 540,554.00 7,302,085.60 540,554.00 7,302,085.60 注1 退税损失 1,355,304.16 1,355,304.16 注2 诉讼损失 1,590,647.15 1,590,647.15 注3 违约损失 4,000,000.00 4,000,000.00 注4 合 计 7,486,505.31 7,302,085.6 3,486,505.31 11,302,085.60 第 51 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 注 1：对外提供担保的预计负债 ①1998 年 11 月 19 日，由本公司提供担保南通市经济技术协作总公司向中国工商银行南 通分行营业部（以下简称工行南通分行）取得 70 万元银行借款，2000 年 5 月 24 日，工行南 通分行将债权本金 30 万元利息 109,808.29 元转让给中国华融资产管理公司南京办事处（以 下简称华融公司） ，2006 年华融公司将该债权转让给南通新丰绿化工程有限公司（以下简称 新丰公司） ，2006 年新丰公司起诉本公司，2006 年 12 月 1 日，南通中院以（2006）通中民二 终字第 0260 号《民事判决书》判决本公司支付借款、利息和逾期利息合计 517,824.00 元， 并承担诉讼费用 22,730.00 元。本公司按判决书的金额计提了预计损失 540,554.00 元, 该案 件已于本年度执行完毕。 ②南通姜灶实业开发公司（以下简称姜灶实业）1992年5月22日向原中国投资银行南通市 支行（以下简称南通投行）借款170万元，由原南通机床厂提供担保，借款到期后姜灶实业仅 归还了本金1万元，1994年该公司被吊销营业执照。1996年南通投行将上述债权移交给南通建 行，2003年该债权转让给信达公司，2006年信达公司将上述债权转让给南通凡海经贸有限公 司（以下简称凡海经贸），2007年1月凡海经贸诉至南通中院要求本公司承担连带赔偿责任， 起诉标的为本金169万元及利息122,085.60元（暂至2004年12月9日止）。2007年8月10日，南 通中院以（2007）通中民二初字第0014号《民事判决书》判决驳回凡海经贸公司的诉讼请求， 本公司一审胜诉。后凡海经贸上诉至江苏省高院，2008年7月9日江苏省高院以（2007）苏民 二终字第0371号《民事判决书》判决：撤销一审判决；姜灶实业公司的投资主体姜灶镇政府 在判决生效后一个月内清理姜灶实业公司资产并以清理资产所得清偿姜灶实业公司对凡海公 司的债务本金169万元及计算至2004年12月9日为止的利息112,085.60元；本公司对姜灶镇政 府清理姜灶实业公司资产清偿后凡海公司仍未获得清偿的部分承担赔偿责任。本期本公司计 提了1,802,085.60元的预计负债。 ③南通市大达毛纺织厂（以下简称大达毛纺织厂）于 1993 年 9 月 1 日向中国银行南通 分行贷款 50 万美元，至 1996 年 9 月 1 日到期。由原南通机床厂提供信用担保。贷款到期后， 大达毛纺织厂未予归还，原南通机床厂也未履行连带清偿责任。大达毛纺织厂已于 2000 年 11 月 15 日被南通工商行政管理局吊销营业执照。2004 年 4 月，中国银行南通分行与将其 持有的对大达毛纺织厂的贷款债权和对被告的全部保证债权转让给中国东方资产管理公司南 京办事处（东方资产公司）。东方资产公司于 2009 年 2 月 27 日向江苏省南通市中级人民法 院提起诉讼，要求本公司偿还贷款本金折合人民币 4,612,365.7 元、利息折合人民币 第 52 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 4,326,855.7 元，本息合计人民币 8,939,221.4 元。本公司计提了预计负债 5,500,000.00 元。 注 2：本公司原子公司纵横国贸以前年度收购本公司草地机械产品向 DANA 公司出口，由 于本公司欠付有关运输公司运费，该等公司未向纵横国贸提交相关单证，以及本公司重组中 进行人员分流等原因，导致相关单据未能收集齐全，该等出口应收退税款损失由本公司承担。 注 3：诉讼赔偿的预计负债情况 2006 年度仍陆续有股民以本公司虚假陈述导致其股票交易损失为由，向南京中院提起诉 讼，要求本公司赔偿其股票交易损失。2006 年 12 月南京中院下达多项判决，判令本公司赔 偿罗永华、郑华丽、王树德、苏万福等损失合计 3,543,277.00 元，承担诉讼费用 177,949.00 元。本公司于 2006 年对已判决诉讼按判决赔偿金额预计损失合计 3,721,226.00 元。 2007 年 5 月以来本公司通过和解、执行法院判决等方式，上述诉讼赔偿已执行完毕。 注 4： 2004 年 5 月 31 日，本公司之子公司纵横软件与南京苏天就纵横苏天 49%股权转 让的有关事项达成协议，南京苏天将其所持有的纵横苏天 49%股权作价 1,400 万元转让给纵 横软件。纵横软件按有关付款协议已先后支付股权转让款 250 万元，尚有 450 万元股权转让 款未支付。2005 年 9 月，南京苏天向南京仲裁委员会提出仲裁请求，2006 年 2 月 28 日南京 仲裁委员会裁定纵横软件应支付剩余 450 万元股权转让款，并支付 400 万元违约金。纵横软 件据此计提违约金损失 400 万元。 31、其他流动负债 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少数 期末账面余额 递延收益 8,500,000.00 8,500,000.00 系收到省科技成果转化专项资金 850 万元，待政府部门组织验收。 32、股本 货币单位：万元 本期增减变动（+、-） 年初账面 公积 期末账面 项 目 送 增发 其 余额 股权分置改革 配股 金转 小计 余额 股 新股 他 股 未上市流通股份 11,607.6924 -11,607.6924 -11,607.6924 有限售条件股份 10384.014 10384.014 10,384.014 无限售条件流通股 12,236.784 1223.6784 1223.6784 13,460.4624 份 合 计 23,844.4764 23,844.4764 第 53 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 注 1：截止 2007 年 12 月 31 日，本公司注册资本股权结构为：江苏技术出资 6,720 万元， 占注册资本的 28.18%，江苏华容出资 4,887.70 万元，占注册资本的 20.50%，社会公众持股 12,236.78 元，占注册资本的 51.32%。江苏技术所持 6,720 万元股权处于冻结状态。 注 2：根据 2007 年 12 月 26 日中国证监会出具证监公司字[2007]226 号《关于同意南通 科技工贸投资发展有限公司及南通工贸国有资产经营有限公司公告南通科技投资集团股份有 限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，2008 年 1 月 10 日，本公司收到镇江中院 发至上海登记公司的协助执行通知书（2002）镇执字第 138-141 号，将江苏技术持有的 5,148 万股国有法人股司法划转并过户至南通科工贸名下（2008 司冻 023 号股权司法冻结及司法划 转通知）。2008 年 1 月 10 日，本公司收到上海登记公司出具《过户登记确认书》，将江苏技 术持有的 1,572 万股国有法人股过户至南通科工贸名下。2008 年 1 月 10 日，本公司收到上 海登记公司出具的《过户登记确认书》 ，将江苏华容持有的 48,876,924 股国家股过户至南通 产控集团名下。 此次过户后，南通科工贸持有公司股份 6,720 万股，占公司总股本的 28.18%，实际控制 人南通产控集团直接持有公司股份 4,887.6924 万股，占公司总股本的 20.50%。 注 3：本公司股权分置改革方案于 2007 年 5 月 21 日经相关股东会议通过，对价方案为 流通股股东每持有 10 股流通股获送 1 股股份，2008 年 1 月 16 日为股权分置改革方案实施登 记日，2008 年 1 月 18 日为股改实施上市日，公司非流通股东所持有的非流通股份获得上市 流通权。股权分置改革完成后本公司股权结构为有限售条件的流通股份 103,840,140 股，无 限售条件的流通股份 134,604,624 股。本公司控股股东南通科工贸、实际控制人南通产控集 团承诺其所持本公司的有限售条件的流通股份自获得上市流通权之日起 36 个月内不上市交 易或者转让。 33、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其他资本公积 50,581,148.10 1,479,019.15 464.28 52,059,702.97 其他资本公积本期增加原因为将对交通银行长期投资股权调整至可供出售金融资产其 公允价值的变动，本期减少主要原因是转让深圳南星电子等四家原子公司股权从而减少资本 公积所致。 第 54 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 34、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 8,595,042.72 1,627,385.71 10,222,428.43 本期增加系对鸿元控股集团有限公司的长期股权投资由成本法转换为权益法调整留存 收益，详见本附注五、10、(3)。 35、未分配利润 项 目 金 额 2007 年年报披露的年末未分配利润 -113,128,820.97 加：本期净利润 48,334,995.53 减：合并范围变化 -1,665,192.37 加：成本法转换权益法调整 5,573,307.23 加：同一控制下吸收合并内部结转 464.28 期末未分配利润 -57,554,861.56 合并范围变化系本期威特机械年末由于进入破产程序不再纳入合并范围影响所致。 成本法转换权益法调整系本公司对鸿元控股集团有限公司的长期股权投资由成本法转 换为权益法调整留存收益，详见本附注五、10、(3)。 36、营业收入及营业成本 （1）销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 395,204,884.99 334,395,422.57 60,809,462.42 450,225,711.35 356,439,861.67 94,023,386.53 其他业务 8,285,411.30 5,880,298.25 2,405,113.05 4,956,121.05 2,770,207.34 1,948,376.86 合 计 403,490,296.29 340,275,720.82 63,214,575.47 455,181,832.40 359,210,069.01 95,971,763.39 （2）产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 普通机床 128,336,158.30 166,000,498.16 98,297,778.92 126,199,813.51 数控机床 85,465,286.40 87,802,693.30 78,242,337.73 71,084,250.58 加工中心 95,238,461.49 97,135,004.29 86,717,209.98 81,275,049.07 其他机床及配件 15,175,503.68 27,463,204.32 10,503,061.83 21,800,942.94 第 55 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 加工协作 38,946,638.10 42,804,264.91 34,366,865.97 35,629,598.06 电子产品 26,434,001.99 34,357,757.86 21,616,094.80 26,103,666.89 贸易 27,029,331.76 31,129,048.14 26,089,133.57 30,813,300.25 其他 51,452.99 34,889.49 小 计 416,676,834.71 486,692,470.98 355,867,372.29 392,906,621.30 内部抵消 21,471,949.72 36,466,759.63 21,471,949.72 36,466,759.63 合 计 395,204,884.99 450,225,711.35 334,395,422.57 356,439,861.67 （3）公司向前五名客户销售收入总额为 63,840,213.68 元，占公司本年全部销售收入的 16.15%。 37、营业税金及附加 本期发生额 上期发生额 项 目 金 额 计缴标准(%) 金 额 计缴标准(%) 营 业 税 239,499.89 5 45,162.47 3、5 城市维护建设税 852,072.70 7 1,376,581.60 1、7 教育费附加 550,321.97 4 787,113.52 4 合 计 1,641,894.56 2,208,857.59 38、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,661,363.55 3,071,724.01 减：利息收入 946,954.07 1,105,547.97 汇兑损失 574,541.44 630,139.34 减：汇兑收益 其 他 173,321.97 92,063.79 合 计 3,462,272.89 2,688,379.17 39、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,409,166.22 -64,920,183.07 存货跌价损失 6,793,604.91 4,043,488.61 长期股权投资减值损失 5,315,958.44 合 计 16,518,729.57 -60,876,694.46 资产减值损失本期发生数比上期发生数增加 77,395,424.03 元，主要原因是上期收回江 苏技术和太平洋建设集团占用资金相应转回以前年度提取的坏账准备所致。 第 56 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 40、公允价值变动收益 内 容 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -3,858,247.47 1,590,757.61 公允价值变动收益本期发生数比上期发生数减少 5,449,005.08 元，主要原因是本公司 原持有子公司纵横国贸股权期间的其投资基金市价下调所致。 41、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-”） 或（损失“-”） 证券投资收益 1,478,864.38 26,022,661.15 新股申购出售收益 期末调整的被投资公司所有者 55,960.19 -24,566.68 权益净增减的金额 联营单位分红 1,800,000.00 股权投资摊销差额 -1,369,786.68 股权转让收益 17,998,225.18 其他 0.10 合 计 19,533,049.75 26,428,307.89 投资收益本期发生数比上期发生数减少 6,895,258.14 元，降低 26.09%，主要原因是上 期本公司利用暂时闲置资金申购新股获得证券投资收益所致。 42、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 18,630,796.59 9,640,912.40 其中：固定资产处置利得 18,630,796.59 9,640,912.40 债务重组利得 18,257,800.00 49,352,900.36 政府补助 14,281,820.79 9,274,412.41 捐赠收入 65,000,000.00 预计负债转回 1,417,762.90 1,379,164.14 其 他 2,175,067.94 3,839,382.03 合 计 119,763,248.22 73,486,771.34 （1）营业外收入本期发生数比上期发生数增加 46,276,476.88 元，增长 62.97%，主要原 因是本公司股东南通科工贸履行股改承诺捐赠 6,500 万元作为股改对价，本公司锻压分厂拆 迁取得拆迁补偿款所致。 第 57 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）政府补助 本期取得 记入本期损 本期返还的政府补助 种 类 政府补助 益的政府补助 金 额 原 因 与资产相关的政府补助(注 1) 8,500,000.00 与收益相关的政府补助（注 2） 14,281,820.79 14,281,820.79 合 计 22,781,820.79 14,281,820.79 注 1：与资产相关的政府补助主要系收到省科技成果转化专项资金 850 万元，待政府部 门组织验收。 注 2：与收益相关的政府补助主要系根据财政部驻江苏省专员办财驻苏监退字[2008]135 号文件收到增值税退税 4704320.79 元、收到南通市财政局返还 2007 年度本公司上交税收地 方留成部分 853 万元。 43、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 88,692.72 38,438.04 其中：固定资产处置损失 88,692.72 38,438.04 债务重组损失 38,012.29 公益性捐赠支出 610,000.00 预计负债支出 7,302,085.60 地方综合基金 687,828.54 899,952.34 非常损失 883,109.86 盘亏损失 44,087.58 其 他 367,507.03 375,000.00 合 计 9,329,223.75 2,005,490.25 营业外支出本期发生数比上期发生数增加 7,323,733.50 元，增长 365.18% 。主要原因 是本期预计诉讼损失增加所致。 44、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 1,812,481.59 829,182.85 递延所得税费用 14,645,614.68 38,827,969.64 合 计 16,458,096.27 39,657,152.49 所得税费用本期发生数比上期发生数减少 23,199,056.22 元，降低 58.50%，主要原因是 本公司递延所得税费用减少所致。 第 58 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 45、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 44,678,481.85 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 供应商保证金 31,649,100.00 收到的往来款项 7,455,160.36 64,340,000.00 合 计 39,104,260.36 64,340,000.00 46、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 76,236,721.73 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 南通市财政局人防易地建设费 10,249,160.58 南通市建设工程管理处农民工保证金 9,275,635.35 往来款 3,442,258.69 29,710,000.00 各项管理销售费用 47,492,253.55 37,205,638.02 合 计 70,459,308.17 66,915,638.02 47、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 26,492,705.00 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 省科技成果转化专项资金 8,500,000.00 受托土地整理费用 17,422,705.00 土地收储 150,000,000.00 合 计 25,922,705.00 150,000,000.00 48、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 南通产控集团公司 280,000,000.00 南通科工贸 65,000,000.00 合 计 345,000,000.00 第 59 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 49、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 46,310,055.22 126,783,232.84 加：资产减值准备 16,518,729.57 -76,556,724.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,842,878.35 12,660,431.81 无形资产摊销 3,307,505.03 3,142,277.94 长期待摊费用摊销 2,590,436.87 1,580,104.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -17,982,418.21 -9,655,272.95 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,722.01 56,480.44 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,858,247.47 -1,590,757.61 财务费用（收益以“－”号填列） 4,235,904.99 3,692,739.71 投资损失（收益以“－”号填列） -19,533,049.75 -26,428,307.89 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,979,171.76 38,589,356.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -333,557.08 238,613.64 存货的减少（增加以“－”号填列） -337,311,427.93 -146,724,051.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,438,246.69 88,533,090.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 367,713,721.13 -31,041,156.69 其 他 -83,827,800.00 -51,761,727.49 经营活动产生的现金流量净额 -22,060,127.26 -68,481,670.69 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 159,262,022.05 207,618,948.08 减：现金的期初余额 207,618,948.08 77,926,897.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,356,926.03 129,692,050.48 第 60 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 50、本期处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期发生额 上期发生额 处置子公司及其他营业单位的价格 37,932,400.00 4,073,158.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 37,932,400.00 4,073,158.86 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 7,051,350.63 7,703,251.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 30,881,049.37 -3,630,092.15 处置子公司的净资产 36,283,424.33 4,899,245.91 流动资产 49,189,978.44 349,683,762.85 非流动资产 28,836,741.28 19,537,894.03 流动负债 41,743,295.39 364,322,410.97 51、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 207,618,948.08 其中：库存现金 351,919.11 833,254.11 可随时用于支付的银行存款 154,562,129.34 206,598,688.12 可随时用于支付的其他货币资金 4,347,973.60 187,005.85 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 159,262,022.05 207,618,948.08 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）应收账款分类 期 末 数 类 别 坏账准备 账面余额 占余额比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 25,647,061.50 22.14 29.9 7,667,399.62 单项金额不重大但按信用风险特征组 90,218,248.87 77.86 32.67 29,053,019.93 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 115,865,310.37 100 32.05 36,720,419.55 净 额 79,144,890.82 第 61 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例（％） 比例（％） 账面余额 单项金额重大的应收账款 27,358,211.50 21.57 16.21 4,433,914.33 单项金额不重大但按信用风险特征组合 99,483,577.50 78.43 36.75 36,558,768.88 后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 合 计 126,841,789.00 100.00 32.32 40,992,683.21 净 额 85,849,105.79 （2）单项金额重大的应收账款 欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准备比例(％) 坏账准备金额 计提理由 深圳运纬达 25,647,061.50 29.90 7,667,399.62 （注） 注：因 2000 年至 2001 年本公司经其销售的草地机械货款回笼不畅，经本公司第六届董 事会 2009 年第 1 次会议批准，按年末应收账款余额计提 30%的特别坏账准备。 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年以内 41,938,331.33 46.49 201,575.94 49,558,273.60 49.82 256,749.88 半年至1年（含1 年） 6,768,882.38 7.50 65,006.51 2,960,362.53 2.98 30,002.91 1至2年（含2年） 10,007,658.84 11.09 430,005.16 3,532,034.56 3.55 182,290.58 2至3年（含3年） 2,351,811.74 2.61 470,362.35 3,713,338.58 3.73 732,422.07 3至4年（含4年） 1,603,986.90 1.78 770,284.30 7,207,117.43 7.24 3,603,558.72 4至5年（含5年） 2,158,960.05 2.39 1,727,168.04 3,793,530.38 3.81 3,034,824.30 5年以上 25,388,617.63 28.14 25,388,617.63 28,718,920.42 28.87 28,718,920.42 合 计 90,218,248.87 100 29,053,019.93 99,483,577.50 100 36,558,768.88 净 额 61,165,228.94 62,924,808.62 （4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款 本公司草地机械分公司将涉及割草机产品销售的相关债权扣除债务后净额 6,690,401.67 元转让给南通纵横环保科技有限公司，抵减欠其款项从而转回原按账龄计提的坏账准备 7,236,088.15 元。 第 62 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （5）应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 深圳市运纬达机床贸易有限公司 25,647,061.50 2年以内 22.39 无锡市凯飞精密机械制造厂 6,426,700.00 1年以内 5.61 重庆东旺机床有限公司 2,854,772.60 半年以内 2.49 广州市海珠区武阳机械设备有限 公司 2,842,709.00 5年以上 2.48 南宁市鑫鑫机床销售有限公司 2,551,600.00 半年以内 2.23 合 计 40,322,843.1 35.20 （7）期末应收关联方的款项 28,271,324.63 元占应收账款账面余额的 24.40％。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例％ 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 121,117,438.98 75.41 0.88 1,065,293.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合 39,502,820.24 24.59 68.95 28,572,757.98 后该组合的风险较大的其他应收款 合 计 160,620,259.22 100 18.23 29,638,050.98 净 额 130,982,208.24 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 金 额 单项金额重大的其他应收款 15,772,685.46 9.47 100.00 15,772,685.46 单项金额不重大但按信用风险特征组 150,796,978.28 90.53 19.89 29,995,098.28 合后该组合的风险较大的其他应收款 合 计 166,569,663.74 100.00 27.48 45,767,783.74 净 额 120,801,880.00 第 63 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）单项金额重大的其他应收款 其他应收款账面余 欠款单位（人）名称 欠款内容 坏账比例% 坏账准备金额 计提理由 额 南通万通置业有限公司 暂借款 108,117,490.61 0.63 681,174.91 账龄 850人员补偿 待结算 12,999,948.37 2.95 384,118.09 账龄 合 计 121,117,438.98 0.88 1,065,293.00 （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年以内 3,861,101.81 9.77 19,185.51 115,346,856.52 76.49 579,053.25 半年至1年（含1 年） 2,619,469.03 6.63 26,716.05 4,486,652.45 2.97 46,188.43 1至2年（含2年） 4,281,746.52 10.85 216,363.85 1,149,578.32 0.76 56,138.92 2至3年（含3年） 242,824.16 0.61 44,334.83 249,302.02 0.17 47,585.40 3至4年（含4年） 250,788.72 0.63 106,185.81 447,590.34 0.30 223,795.17 4至5年（含5年） 434,590.34 1.10 347,672.27 373,307.62 0.25 298,646.10 5年以上 27,812,299.66 70.41 27,812,299.66 28,743,691.01 19.06 28,743,691.01 合 计 39,502,820.24 100 28,572,757.98 150,796,978.28 100 29,995,098.28 净 额 10,930,062.26 120,801,880.00 （4）本组合其他应收款账面余额中计提特别坏账准备的情况列示如下： 应收账款 坏账比例% 欠款单位（人）名称 欠款内容 坏账准备金额 计提理由 账面余额 南京理工大学科技发展部 研发费 2,515,000.00 100.00 2,515,000.00 注1 注 1：2001 年，本公司预付南京理工大学科技发展部研发费，至今南京理工大学科技发 展部没有履行合同，多次交涉无果且仍有争议，预计无法收回，依据谨慎原则，经本公司第 四届董事会 2004 年第 4 次会议批准，已将其款项全额计提坏准备。 （5）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 第 64 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （6）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况 欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例（％） 欠款性质或内容 南通万通置业有限公司 108,117,490.61 1年以内 64.91 借款 850人员补偿 12,999,948.37 1-2年 7.80 待结算 南通全昌工贸公司 3,399,615.89 5年以上 2.04 往来款 南京理工大学科技发展部 2,515,000.00 5年以上 1.51 研发费 上海紫琅机电经营部 2,000,000.00 5年以上 1.20 往来款 合 计 129,032,054.87 77.46 （7）期末应收关联方款项 113,017,106.50 元，占其他应收款账面余额的 70.36%。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 292,864,980.03 60,427,609.62 401,571,273.55 按权益法核算 82,626,268.16 5,768,468.07 46,830,516.40 30,269,120.76 合 计 375,491,248.19 66,196,077.69 448,401,789.95 30,269,120.76 净 额 309,295,170.50 418,132,669.19 （2）联营企业主要财务信息 在被投资 注册 持股比 本期营业 本期净 被投资单位名称 业务性质 单位表决 期末净资产总额 地 例（％） 收入总额 利润 权比例％ 按权益法核算合营企业 南通创新资本创业投资 南通 服务业 25 25 48,934,036.77 -1,076,248.16 有限公司 南通创新资本创业投资 南通 服务业 25 25 1,738,058.45 1,250,000.00 -153,389.91 管理有限公司 鸿元控股集团有限公司 上海 投资 20.93 20.93 314,952,289.19 1,736,118.72 第 65 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （3）按成本法核算的长期股权投资 初始投资 投资单位名称 金额（万 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 元） 股权投资 南通万通置业公司 50,000,000.00 50,000,000.00 南通通 能精机 热 加工 有 98,000,000.00 98,000,000.00 限责任公司 南通正鑫机床公司 26,400,000.00 26,400,000.00 南通机床有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 南通天弘机床公司 3,080,880.00 3,080,880.00 江苏纵横软件公司 51,000,000.00 51,000,000.00 江苏纵横苏天公司 24,270,000.00 24,270,000.00 北京通迈科公司 8,500,000.00 8,500,000.00 南通交通机械公司 2,820,000.00 2,820,000.00 上海纵横投资公司 17,700,000.00 17,700,000.00 上海纵横国贸公司 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳南星电子公司 97,027,698.83 97,027,698.83 南通纵横热处理公司 7,800,000.00 200,000.00 8,000,000.00 南通诚欣锻压公司 3,522,600.00 3,522,600.00 南通兴和机械公司 13,200,000.00 13,200,000.00 南通威特机械公司 1,534,900.03 1,534,900.03 成都新兴创业投资 1,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 交通银行股份有限公司 815,666.97 815,666.97 上海亚创投资发展公司 60,820,327.72 60,820,327.72 南通纵横职业技术学校 79,200.00 79,200.00 南通工贸投资担保公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 401,571,273.55 100,200,000.00 208,906,293.52 292,864,980.03 （4）按权益法核算的长期股权投资 本期减少 初始投资金 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 其中：现金 期末账面余额 额（万元） 金 额 红利 南通纵横环保公司 1,750.00 10,085,962.32 10,085,962.32 鸿元控股集团公司 6082.03 65,919,514.13 65,919,514.13 南通多福机械公司 231.27 1,852,619.15 1,852,619.15 第 66 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 南通悦利塑胶公司 441.01 1,838,365.24 1,838,365.24 镇江长江饲料公司 1,748.71 26,125,368.52 26,125,368.52 美国草机销售公司 573.07 452,767.85 452,767.85 南通创新投资公司 600.00 6,002,571.23 269,062.04 5,733,509.19 创新投资管理公司 50.00 472,862.09 38,347.42 434,514.67 合 计 46,830,516.40 65,919,514.13 30,123,762.37 82,626,268.16 （5）长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 南通多福机械公司 1,852,619.15 1,852,619.15 南通悦利机械公司 1,838,365.24 1,838,365.24 美国草机销售公司 452,767.85 452,767.85 镇江长江饲料公司 26,125,368.52 26,125,368.52 南通纵横环保公司 5,315,700.22 5,315,700.22 南通威特机械公司 1,534,900.03 1,534,900.03 江苏纵横软件公司 35,661,041.42 35,661,041.42 江苏纵横苏天公司 23,231,668.17 23,231,668.17 合 计 30,269,120.76 65,743,309.84 29,816,352.91 66,196,077.69 长期股权投资期末账面余额较年初账面余额减少 108,837,498.69 元，降低 26.03%。主 要原因是本期转让深圳南星电子等四家子公司减少投资所致。 4、营业收入及营业成本 （1）销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 327,321,322.46 275,713,329.56 51,607,992.90 381,326,656.84 301,850,439.98 79,476,216.86 其他业务 4,929,117.27 2,544,391.40 2,384,725.87 3,855,247.85 2,067,111.22 1,788,136.63 合 计 332,250,439.73 278,257,720.96 53,992,718.77 385,181,904.69 303,917,551.2 81,264,353.49 第 67 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 普通机床 127,603,679.66 165,280,070.81 97,240,277.88 125,479,386.16 数控机床 78,517,423.16 87,802,693.30 71,294,474.49 71,084,250.58 加工中心 95,238,461.49 97,135,004.29 86,717,209.98 81,275,049.07 其他机床及配件 7,556,966.14 11,008,769.93 4,206,535.86 7,347,323.15 加工协作 18,404,792.01 20,100,118.51 16,254,831.35 16,664,431.02 合 计 327,321,322.46 381,326,656.84 275,713,329.56 301,850,439.98 （3）公司向前五名客户销售收入总额为 63,840,213.68 元，占公司本年全部销售收入的 19.50%。 5、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-”） 或（损失“-”） 证券投资收益 1,387,180.24 21,081,737.04 期末调整的被投资公司所有者 55,960.19 -24,566.68 权益净增减的金额 股权转让损失 -52,115,278.83 -41,575,210.77 注1 联营单位分红 1,800,000.00 合 计 -50,672,138.40 -18,718,040.41 注 1：本期转让深圳南星电子、上海纵横投资、上海纵横国贸、南通交通机械等四家子 公司损失。 投资收益本期发生数比上期发生数减少 31,954,097.99 元 。主要原因是上期本公司利 用闲置资金申购新股收益较大所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》和中国证券监督管理委员会第 40 号《上市 公司信息披露管理办法》，本公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前 提条件，并遵循实质重于形式的原则，即判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策，并 能据以从该企业的经营活动中获取利益，及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 第 68 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存 在，或对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定，均构成关联方。关联方包括关联法人和关联自然人，其中： 1、具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： （1）直接或者间接地控制本公司的法人； （2）由前项所述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人； （3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其 控股子公司以外的法人； （4）持有本公司 5%以上股份的法人或者一致行动人； （5）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述情形之一的； （6）中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司 有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的法人。 （7）本公司的子公司、合营企业、联营企业。 2、具有以下情形之一的自然人，为本公司的关联自然人： （1）直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人； （2）本公司董事、监事及高级管理人员； （3）直接或者间接地控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员； （4）上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满 18 周岁的 子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； （5）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述情形之一的； （6）中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司 有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的自然人。 3、不构成本公司关联方的法人和自然人 （1）与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构； （2）与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商 或代理； （3）与该企业共同控制合营企业的合营者； （4）仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。 第 69 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （二）母公司与子公司的信息 1、母公司与子公司的基本信息 公司名称 业务性质 注册地 与本公司关系 持股比例% 表决权比例% 组织机构代码 南通产控集团公司 资产经营和管理等 南通 母公司的最终控制方 18.34 43.55 77150829-1 母公司、且最终控制 南通科工贸公司 资产经营和管理等 南通 25.21 25.21 79611900-6 方子公司 万通置业公司 房地产开发销售 南通 子公司 100 100 79909104-5 铸件、锻件、钣金加工与 通能精机公司 通州 子公司 97.51 97.51 67764132-8 销售、金属材料热处理 机电设备、机床模具设 正鑫机床公司 南通 子公司 89.9 89.9 计、制造、销售 机电产品及模具设计、 南通机床公司 南通 子公司 90 90 制造、销售； 机电产品及模具、机械 天弘机床公司 零配件设计、制造、销 南通 子公司 60 96 售 计算 机软 件 开发 及相 纵横软件公司 南京 子公司 85 85 关技术咨询服务等 广播电视及通讯设备、 电子产品、计算机及配 纵横苏天公司 南京 子公司 51 51 件、网络设备开发、生 产、销售 北京通迈科公司 科研 北京 子公司 85 85 2、母公司与子公司的注册资本及其变化（除特别注明币种外注册资本币种均为人民币元） 公 司 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 南通产控集团公司 680,000,000.00 320,000,000.00 1,000,000,000.00 科工贸投资公司 180,000,000.00 180,000,000.00 万通置业公司 50,000,000.00 50,000,000.00 通能精机公司 100,500,000.00 100,500,000.00 正鑫机床公司 29,400,000.00 29,400,000.00 南通机床公司 20,000,000.00 20,000,000.00 天弘机床公司 5,000,000.00 5,000,000.00 纵横软件公司 60,000,000.00 60,000,000.00 纵横苏天公司 47,590,000.00 47,590,000.00 北京通迈科 10,000,000.00 10,000,000.00 第 70 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （三）关联方交易 1、除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型 公 司 名 称 与本公司关系的性质 交易类型 南通兴业资产管理有限公司 受同一母公司控制 销售除商品以外的其他资产 南通机床集团交通机械有限公司 受同一母公司控制 销售商品 上海纵横国际贸易有限公司 受同一母公司控制 销售商品 上海纵横投资有限公司 受同一母公司控制 南京同创商务有限公司 子公司关联方 深圳市运纬达机床贸易有限公司 本公司委派关键管理人员 销售商品 南通威特机械有限公司 原子公司 南通纵横环保科技有限公司 原子公司 南通全昌工贸有限公司 原子公司 南通扬帆工贸有限公司 本公司委派高级管理人员 购买商品及销售材料、提供劳务 甘青 关键管理人员 2、向关联方采购货物 本期发生额 上期发生额 公 司 名 称 金 额 占全部同类交易% 金 额 占全部同类交易% 南通扬帆工贸有限公司 4,257,470.94 3.73% 5,526,393.75 4.39 3、向关联方销售货物或提供劳务 本期发生额 上期发生额 公 司 名 称 金 额 占全部同类交易% 金 额 占全部同类交易% 深圳市运纬达机床贸易有限公司 722,222.22 0.18 16,841,196.58 3.74 南通扬帆工贸有限公司(租金) 40,271.71 0.01 41,850.72 5.46 上海纵横国贸有限公司 3,430,248.26 0.87 南通机床集团交通机械有限公司 492,926.41 5.95 合 计 4,685,668.60 16,887,241.31 第 71 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 4、购买或销售除商品以外的其他资产 本公司 2008 年 6 月 26 日第六届董事会 2008 年第一次会议决议,同意将本公司持有的南 通机床集团交通机械有限公司、纵横投资、上海纵横国际贸易有限公司、深圳南星电子等四 家子公司的股权以不低于其经审计后的净资产的价格转让给南通产控集团子公司南通兴业资 产管理有限公司（以下简称兴业资产管理公司），南通市国资委于 2008 年 9 月 8 日以通国资 发[2008]71 号文件同意兴业资产管理公司收购南通科技四家子公司股权。兴业资产管理公司 已按照评估价格 37,932,400.00 元受让上述股权。 5、关联方交易未结算项目 未结算应收项目 公司名称 未结算项目 未结算项目金额 未结算项目条款 未结算项目条件 的坏账准备金额 南通产控集团 其他应付款 280,010,000.00 股改承诺资金支持 按约定时间还款 南通机床集团交通机械有限公司 应收账款 299,480.96 2,994.81 货款 待结算 上海纵横国贸有限公司 应收账款 1,301,564.06 96,736.52 往来款 待结算 上海纵横投资有限公司 其他应付款 4,666,262.58 往来款 待结算 南京同创商务公司 其他应收款 2,543,488.01 2,543,488.01 往来款 无法收回 深圳市运纬达机床贸易有限公司 应收账款 25,647,061.50 7,667,399.62 货款 待结算 南通威特机械有限公司 应收账款 1,023,218.11 1,023,218.11 货款 无法收回 纵横环保科技 预收账款 1,204,894.36 往来款 待结算 纵横环保科技 其他应付款 5,608,353.10 往来款 待结算 南通全昌工贸有限公司 其他应收款 3,399,615.89 157,278.80 往来款 未结算 南通全昌工贸有限公司 应付账款 41,421.00 未结算 南通扬帆工贸有限公司 应付账款 2,101,085.41 采购木箱款等 待结算 甘青 其他应收款 1,500,000.00 借款 待结算 关键管理人员购买万通城商品房 预收账款 5,451,100.00 预售房款 待结算 6、关键管理人员薪酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,276,505.15 3,485,097.26 第 72 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 7、定价政策 本公司所采购的材料、销售产品及其他关联方交易价格的定价政策： 本公司与关联方之间存在的关联交易，依据交易方签署的相关商品购销合同或者租赁协 议，本着等价有偿的原则，按照市场价格协商结算。 八、或有事项 （一） 预计负债 1、本公司预计负债包括对外提供担保被诉损失、股民起讼赔偿损失、违约仲裁预计损失。 2、预计负债的期初、期末余额和本期变动情况，详见本附注五、30。 （二） 或有负债 1、截至2008年12月31日止,原南通机床厂为其他公司向银行借款提供担保明细项目列示 如下： 被担保单位名称 币种 担保金额 担保余额 担保期限 担保责任 南通轻工机械厂 USD 140,000.00 110,000.00 1993.7.10--1995.9.20 担保连带 南通轻工机械厂 USD 350,000.00 350,030.00 1993.7.10--1996.7.10 担保连带 南通市模具厂 CNY 1,200,000.00 1,200,000.00 1999.9.20--2009.9.20 担保连带 合 计 USD 490,000.00 460,000.00 合 计 CNY 1,200,000.00 1,200,000.00 （1）南通轻工机械厂 1993 年向中国工商银行南通市城南支行借款 70 万美元，由原南通 机床厂对该借款进行担保，借款到期后尚余 46 万美元及利息 123,267.90 美元未能偿还。2003 年被中国工商银行南通市城南支行起诉，南通市中级人民法院判决本公司承担连带赔偿责任， 民事判决书尚未被执行。南通轻工控股有限公司于 2006 年 3 月 27 日出具承诺，作为南通轻 工机械厂的出资人，由其负责赔偿。 （2）南通市模具厂借款已转入资产管理公司，目前未有诉讼发生，本公司未考虑计提对 外担保损失。 2、本公司之原子公司苏辰公司2006年9月29日与苏州建行签定《银行承兑汇票协议》，金 额3,000万元，期限6个月，苏辰公司缴纳保证金600万元，同时由太平洋建设承担连带责任担 保。2007年3月29日承兑到期，苏州建行扣除了600万元的保证金，剩余欠款2,400万元苏辰公 司、太平洋建设均没有履行还款义务。2007年4月2日苏州建行诉至苏州市中级人民法院（以 第 73 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 下简称苏州中院），请求判令苏辰公司返还本金人民币2,400万元及至归还时的利息，要求苏 辰公司、太平洋集团对主债务承担连带责任，本公司承担连带清偿责任。 2007年4月2日苏州中院以（2007）苏中民二初字第0082号《民事裁定书》裁定冻结苏辰 公司、太平洋建设、本公司银行存款2,500万元或查封相应价值的其他财产，2008年3月28日 苏州中院以（2007）苏中民二初字第0082号《民事判决书》判决驳回苏州建行对本公司的诉 讼请求。本公司已冻结的银行存款及查封的其他财产均已解除冻结和查封。 九、承诺事项 1、“退城进郊”搬迁实施情况 本公司与南通市土地资产储备投资中心签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收 购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 46,889.39 平方米，南通土地中心收购价为 15,000 万元。按照协议约 定，本公司在合同签定 3 个月后将上述土地使用权证、房屋产权证移交南通土地中心，在 2007 年 5 月 31 日前将厂区东部食堂、办公楼、大件及精加工机修车间搬迁结束，土地及相应房产 移交，在 2008 年 3 月 31 日前厂区全部搬迁结束。除本公司东厂区搬迁按计划进行外，其余 搬迁进度比原收购协议商定时间计划有所延滞，本公司业已与南通市土地资产储备投资中心、 南通市工贸国有资产经营有限公司签署《关于国有土地使用权收购的补充协议》，约定本公 司交付土地和房产的时间延至 2008 年 12 月 31 日前。 截止本财务报告签发日，本公司新厂区厂房及办公楼已竣工在即，本公司预计搬迁完毕 新厂区投产时间为 2009 年下半年。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止本财务报表签发日，本公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事 项。 十一、其他重要事项 1、本公司与信达公司债务重组 为有利于本公司的债务清偿和债权人的债权实现，本公司与信达公司于2007年2月14日签 署了《债务重组合同》。本次重组债权、重组债务的基准日为2007年1月25日，重组债务为人 第 74 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 民币93,757,809.22元，如果本公司在重组合同签定日前偿还3,775万元债务；在2008年9月20 日前再偿还3,775万元债务，则信达公司同意在本公司按时、足额偿还7,550万元欠款的前提 下，豁免重组债务中的其余债务1,825.78万元。本公司已分别于2007年1月26日、2008年9月 20日偿还了3,775万元债务。该项债务重组使本公司2008年度损益增加了1,825.78万元。本次 债务重组业经本公司第五届董事会2007年第5次会议审议通过。 2、无形资产土地使用权拟处置情况 根据退城进郊的战略计划，2007 年 1 月，本公司与南通市土地资产储备中心（以下简称 南通土地中心）签署了《国有土地使用权收购协议书》，由其收购本公司位于南通市任港路 23 号的土地（工业用地）和地面房产，其中土地面积 69,189.63 平方米，房产建筑面积 46,889.39 平方米，收购价格为 15,000 万元，已由南通产控集团代汇入收储款，目前本公司 尚未交付土地。 3、本公司之分公司银行账户的使用 本公司之铸造分公司系由原南通机床集团铸造有限责任公司改制而来，该公司设立时系 由本公司之前身南通机床股份有限公司（集团）和南通机床股份有限公司（集团）机床铸造 厂职工持股会共同出资组建，后已将职工集资款清退完毕，南通机床集团铸造有限责任公司 整体资产划转至本公司铸造分公司。然而截止 2006 年 12 月 31 日，尚未将南通机床集团铸造 有限责任公司予以注销，部分银行账号仍使用南通机床集团铸造有限责任公司户名。类似还 存在使用南通机床集团第四机械有限责任公司户名情形。 4、股权分置改革承诺 根据 2007 年 5 月 21 日南通科技股权分置改革相关股东会审议通过的股权分置改革方案， 南通科工贸将于股改实施日向本公司划付现金 47,723,732.47 元，代为江苏技术归还经营性 资金；南通科工贸于本次股权分置改革方案实施日，向本公司捐赠现金 6,500 万元；南通产 控集团于 2007 年 8 月 21 日前一次性给本公司提供 2.8 亿元的资金支持，并保证免收资金使 用费，且该资金可以使用至 2009 年 12 月 31 日；在股改完成后的 18 个月内，由南通产控集 团或下属子公司收购 10 家与本公司主营业务非相关的控股或参股的子公司。 2007 年 6 月 30 日，本公司收到南通科工贸代江苏技术归还经营性资金 47,723,732.47 元；2007 年 8 月 21 日，本公司收到南通南通产控集团汇入的 2.8 亿元资金；2008 年 1 月 16 日，本公司收到南通科工贸汇入的 6,500 万元捐赠款并计入了营业外收入；由南通工贸下属 子公司兴业资产管理公司通过产权交易所完成了对本公司子公司纵横投资、交通机械、纵横 第 75 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 国贸、南星电子等四家子公司的股权收购工作，工商变更手续已完成。北京纵横华智投资咨 询管理有限公司、南通多福机械有限公司、南通悦利机械塑胶制品有限公司已完成公司清算， 相应已办理工商注销手续；镇江长江饲料有限公司已完成清理；南通纵横国际环保科技有限 公司已进入清算程序，截止本财务报表签发日止，债权、债务的清算工作已基本结束；南通 威特机械有限公司法院已受理破产申请。 十二、补充资料 1、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益 （2008 年）》的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 项 目 本期金额 说 明 主要系锻压分厂拆迁收 非流动资产处置损益 35,581,852.05 益及转让子公司收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,047,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 与信达公司债务重组收 18,257,800.00 益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 主要系本期预计诉讼损 -5,884,322.70 失及纵横国贸冲回原预 第 76 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 项 目 本期金额 说 明 计负债 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 主要系新股申购收益及 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 -2,379,383.09 纵横国贸公允价值变动 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 损益 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,195,099.51 大股东股改承诺捐赠收入 65,000,000.00 小 计 112,818,545.77 减：所得税影响额 16,458,096.27 非经常性损益净额 96,360,449.50 归属于少数股东的非经常性损益净额 -907,908.00 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 97,268,357.50 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -48,933,361.97 第 77 页 共 78 页 南通科技投资集团股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率 和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司本期净资产收益率及每股收益如 下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 19.88 23.16 0.2027 0.2027 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 -20.12 -23.45 -0.2052 -0.2052 润 十三、本财务报表的批准. 本财务报表于二○○九年四月五日业经本公司第六届董事会二○○九年第一次会议批准 通过。 南通科技投资集团股份有限公司 二○○九年四月五日 第 78 页 共 78 页 南通科技对外担保情况的专项说明及独立意见 一、截止目前，公司对外担保总额为 433.72 万元人民币；2008 年度公司无担保事项。 二、公司没有为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 三、截止目前，公司累计对外担保除原机床公司 1993 年为南通 轻工机械厂 313.72 万元贷款担保以及 1999 年对南通市模具厂 120 万 元贷款提供担保之外，没有为其它被担保对象提供担保，以上事项乃 历史遗留问题。 四、公司已严格按照《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，履 行对外担保情况的信息披露义务，已如实提供公司全部对外担保事 项。 (以下无正文) 独立董事（签字）：茅宁、于成廷（茅宁代）、吴建斌 2009 年 4 月 5 日