山东如意(002193)2008年年度报告

山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 二○○八年度报告 二○○九年四月 0 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 目 录 第一节 重要提示 ……………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………4 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………5 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况……………………………………9 第六节 公司治理结构…………………………… ………………………………16 第七节 股东大会情况简介……………………… ………………………………22 第八节 董事会报告……………………………………………………………24 第九节 监事会报告……………………………………………………………36 第十节 重要事项………………………………………………………………38 第十一节 财务报告……………………………………………………………46 第十二节 备查文件目录……………………………………………………………… 97 1 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第一节 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 二、公司董事长邱亚夫，副董事长崔磊、王燕，总经理邱栋，总会计师史衍海声 明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 三、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 山东济宁如意毛纺织股份有限公司董事会 董事长(签字)：邱亚夫 二OO九年四月十六日 2 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 公司中文名称：山东济宁如意毛纺织股份有限公司 公司英文名称：Shandong Jining Ruyi Woolen Textile Co.，Ltd. 公司名称缩写：山东如意 二、公司法定代表人：邱亚夫 三、公司董事会秘书：王燕 联系地址：山东省济宁市红星东路 96 号 联系电话：0537-2933069 传 真：0537-2931069 电子信箱：sry@shandongruyi.com 四、公司注册地址：山东省济宁市红星东路 96 号 公司办公地址：山东省济宁市红星东路 96 号 邮政编码：272049 公司国际互联网址：www.shandongruyi.com 公司电子信箱：sry@shandongruyi.com 五、选定信息披露报纸：证券时报、中国证券报 年度报告登载的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：山东济宁如意毛纺织股份有限公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：山东如意 公司股票代码：002193 公司首次注册日期：1993年12月28日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年6月30日 注册地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：37000018083383 组织机构代码：16593663-2 税务登记证编号:鲁税济字370802165936632号 聘用的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 3 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 489,351,398.84 494,246,216.95 -0.99% 444,394,239.70 利润总额 57,225,202.64 67,867,198.59 -15.68% 57,088,725.27 归属于上市公司股 46,477,067.76 43,939,325.74 5.78% 35,904,769.95 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 40,246,378.88 39,347,933.71 2.28% 34,863,310.78 损益的净利润 经营活动产生的现 -4,462,232.47 12,478,251.94 -135.76% 75,891,500.37 金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,053,063,365.04 895,983,581.18 17.53% 641,224,547.84 所有者权益（或股 590,572,575.03 554,595,027.27 6.49% 269,354,426.53 东权益） 股本 160,000,000.00 80,000,000.00 100.00% 60,000,000.00 二、主要财务指标： 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.29 0.35 -17.14% 0.60 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.35 -17.14% 0.60 扣除非经常性损益后的基 0.25 0.31 -19.35% 0.58 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 7.87% 7.92% -0.05% 13.33% （%） 加权平均净资产收益率 8.11% 14.24% -6.13% 7.50% （%） 扣除非经常性损益后全面 6.81% 7.09% -0.28% 12.94% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 7.02% 12.75% -5.73% 7.29% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 -0.03 0.16 -118.75% 1.26 流量净额（元/股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每 3.69 6.93 -46.75% 4.49 股净资产（元/股） 4 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第四节 股本变动情况及股东情况 一、股本变动情况： （一）报告期内股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金转 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件股 64,000,000 80.00% 19,200,000 44,800,000 -50,263,750 13,736,250 77,736,250 48.59% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 47,339,500 59.17% 14,201,850 33,137,650 -62,657,800 -15,318,300 32,021,200 20.01% 3、其他内资持股 16,660,500 20.83% 4,998,150 11,662,350 12,394,050 29,054,550 45,715,050 28.57% 其中：境内非国 4,000,000 5.00% 1,200,000 2,800,000 37,600,000 41,600,000 45,600,000 28.50% 有法人持股 境内自然人 12,660,500 15.83% 3,798,150 8,862,350 -25,205,950 -12,545,450 115,050 0.07% 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 16,000,000 20.00% 4,800,000 11,200,000 50,263,750 66,263,750 82,263,750 51.41% 份 1、人民币普通股 16,000,000 20.00% 4,800,000 11,200,000 50,263,750 66,263,750 82,263,750 51.41% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 100.00 三、股份总数 80,000,000 100.00% 24,000,000 56,000,000 80,000,000 160,000,000 % 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 山东如意毛纺集 22,800,000 0 22,800,000 45,600,000 股东承诺 2010 年 12 月 7 日 团有限责任公司 中国东方资产管 16,010,600 0 16,010,600 32,021,200 股东承诺 2010 年 12 月 7 日 5 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 理公司 中国华融资产管 6,180,000 12,360,000 6,180,000 0 股东承诺 2008 年 12 月 7 日 理有限公司 山东济宁如意进 2,348,900 4,697,800 2,348,900 0 股东承诺 2008 年 12 月 7 日 出口有限公司 内部职工股 12,660,500 25,321,000 12,660,500 0 股东承诺 2008 年 12 月 7 日 网下配售 4,000,000 8,000,000 4,000,000 0 股东承诺 2008 年 3 月 7 日 合计 － － (二)股票发行与上市情况: 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］397号文核准，本公司公开发 行人民币普通股2,000万股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购 定价发行相结合的方式，其中，网下配售400万股，网上定价发行1,600万股，发行价 格为13.07元/股。 经深圳证券交易所《关于山东济宁如意毛纺织股份有限公司人民 币普通股股票上市的通知》（深证上[2007]192号）文同意，本公司发行的人民币普 通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“山东如意”，股票代码“002193”：其 中公开发行中网上定价发行的1,600万股股票已经于2007年12月7日起上市流通，网上 定价发行的有限售条件的400万股于2008年3月7日上市流通。公司内部职工股于2008 年12月7日全部上市流通。其余有限售条件股票的可上市交易时间按照有关法律法规、 深交所业务规则及公司相关股东的承诺执行。 2、根据2008 年4 月22 日召开的2007 年度股东大会审议通过的2007年度利润分 配方案，公司以总股本8000万股为基数，向2008 年5 月15 日下午深圳证券交易所收 市后登记在册的本公司全体股东，每10股送3股并派发现金红利人民币1.00元（含税）， 以资本公积金向全体股东每10股转增7股。送股和转增后，公司总股本变更为16,000 万股。 二、股东情况 （一）报告期末的公司股东数量和持股情况 2008年12月31日在册的公司股东数量和持股情况如下： 单位：股 股东总数 17,578 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 山东如意毛纺集团有限 境内非国有法人 28.50% 45,600,000 45,600,000 45,600,000 责任公司 6 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 中国东方资产管理公司 国有法人 20.01% 32,021,200 32,021,200 0 中国华融资产管理公司 国有法人 7.73% 12,360,000 0 0 山东济宁如意进出口有 境内非国有法人 2.94% 4,697,800 0 4,697,800 限公司 闫宗安 境内自然人 0.24% 378,100 0 0 宗东 境内自然人 0.24% 376,000 0 0 武俊青 境内自然人 0.16% 258,800 0 0 沈玉香 境内自然人 0.15% 247,688 0 0 徐桂凤 境内自然人 0.15% 238,800 0 0 张祥林 境内自然人 0.14% 222,499 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国华融资产管理公司 12,360,000 人民币普通股 山东济宁如意进出口有限公司 4,697,800 人民币普通股 闫宗安 378,100 人民币普通股 宗东 376,000 人民币普通股 武俊青 258,800 人民币普通股 沈玉香 247,688 人民币普通股 徐桂凤 238,800 人民币普通股 张祥林 222,499 人民币普通股 田秋野 222,408 人民币普通股 尤政三 220,045 人民币普通股 上述股东关联关系或一 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购 致行动的说明 管理办法》规定的一致行动人。 （二）公司控股股东情况 1、公司控股股东山东如意毛纺集团有限责任公司，法定代表人董彰，成立日期 1996年12月28日，现持有山东省济宁市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》 （注册号为：3708001800855，注册资本9,982万元）。公司经营范围为棉印染产品、 化纤产品、针织产品的生产和销售；对外投资；承包境外纺织行业工程和境内国际招 标工程；上述境外工程所需的设备，材料出口；对外派遣上述工程所需的劳务人员 2、报告期内公司控股股东未发生变更。 （三）公司实际控制人 公司实际控制人为中国东方资产管理公司，是经国务院及中国人民银行于1999 年批准，经国家工商行政管理局登记注册的具有独立法人资格的国有独资金融企业。 经营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与销售； 债务重组与企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上 7 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中 国人民银行申请再贷款；投资，财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计 与破产清算；经金融监管机构批准的其他业务等业务。 公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下： 中国东方资产管理公司 31.86% 山东如意毛纺集团有限责任公司 28.5% 20.01% 山东如意 （四）公司无其他持股10%以上(含10%)的法人股东。 （五）公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 截止 2008 年 12 月 31 日，前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件如下： 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 山东如意毛纺集团 22,800,000 0 22,800,000 45,600,000 股东承诺 2010 年 12 月 07 日 有限责任公司 中国东方资产管理 16,010,600 0 16,010,600 32,021,200 股东承诺 2010 年 12 月 07 日 有限公司 合计 38,810,600 0 38,810,000 77,621,200 － 8 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员情况如下表： 报 告 期 是否在 内 从 公 股东单 司 领 取 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 位或其 姓名 职务 变动原因 的 报 酬 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 他关联 总额（万 单位领 元） 取薪酬 （税前） 2007 年度利润分配 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 邱亚夫 董事长 男 51 18,800 37,600 0.00 是 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年 06 月 2010 年 06 月 崔磊 董事 男 39 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 2007 年度利润分配 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 王燕 董事 女 46 3,000 6,000 9.60 否 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年 06 月 2010 年 06 月 邱栋 董事 男 45 0 0 未发生变化 18.00 否 29 日 29 日 2008 年 04 月 2010 年 06 月 孙卫婴 董事 女 37 0 0 未发生变化 0.00 是 22 日 29 日 2007 年度利润分配 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 蒋惠 董事 女 52 10,100 20,200 12.00 否 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年度利润分配 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 崔居易 董事 男 53 10,000 20,000 0.00 是 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年 06 月 2010 年 06 月 徐勇力 董事 男 37 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 2007 年 06 月 2010 年 06 月 丁乐忠 董事 男 44 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 2007 年 06 月 2010 年 06 月 武振全 董事 男 46 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 独立董 2008 年 04 月 2010 年 06 月 郭鲁伟 男 41 0 0 未发生变化 2.00 否 事 22 日 29 日 9 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 独立董 2007 年 06 月 2010 年 06 月 艾新亚 男 53 0 0 未发生变化 2.00 否 事 29 日 29 日 独立董 2007 年 06 月 2010 年 06 月 王鹏飞 男 62 0 0 未发生变化 2.00 否 事 29 日 29 日 独立董 2007 年 06 月 2010 年 06 月 于伟东 男 52 0 0 未发生变化 2.00 否 事 29 日 29 日 独立董 2007 年 06 月 2010 年 06 月 李志文 男 52 0 0 未发生变化 2.00 否 事 29 日 29 日 2007 年度利润分配 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 韩忠田 监事 男 58 10,000 20,000 0.00 是 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年 06 月 2010 年 06 月 刘丽 监事 女 42 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 2007 年 06 月 2010 年 06 月 刘爱荣 监事 女 38 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 2007 年 06 月 2010 年 06 月 梁小平 监事 男 47 0 0 未发生变化 0.00 是 29 日 29 日 2007 年度利润分配 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 李建杭 监事 男 48 5,000 10,000 4.56 否 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年 06 月 2010 年 06 月 周强 监事 男 52 0 0 未发生变化 3.30 否 29 日 29 日 2007 年 06 月 2010 年 06 月 刘志慧 监事 女 43 0 0 未发生变化 4.56 是 29 日 29 日 2007 年度利润分配 2008 年 03 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 史衍海 董事 男 48 5,000 10,000 5.40 否 26 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2008 年 03 月 2010 年 06 月 邱栋 总经理 男 46 0 0 未发生变化 18.00 否 26 日 29 日 副总经 2008 年 03 月 2010 年 06 月 丁彩铃 女 39 0 0 未发生变化 12.00 否 理 26 日 29 日 2007 年度利润分配 副总经 2008 年 03 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 杜元姝 女 42 6,100 12,200 12.00 否 理 26 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 2007 年度利润分配 董事会 2007 年 06 月 2010 年 06 月 （每 10 股送 3 股，资 王燕 女 47 3,000 6,000 9.60 否 秘书 29 日 29 日 本公积金每 10 股转 7 股） 合计 - - - - - 71,000 142,000 - 91.42 - 10 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2、年度薪酬情况 （1）公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的确定依据及决策程序 人力资源部门依据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性， 参考行业相关岗位的薪酬水平，负责制定、审查公司薪酬计划与方案，包括绩效评价 标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚的主要方案和制度等，并依照考核标准及薪 酬政策与方案进行年度绩效考核。并报公司薪酬和考核委员会和绩效考核委员会考 核。 公司董事会根据公司统一的薪酬管理制度及公司人力资源部门年度绩效考核情 况，确定本年度在公司受薪的高管人员薪酬标准并逐月支付薪酬。 （2）本年度在公司受薪的董事、监事及高管人员的年度薪酬总额为 914,200 元。 （3）独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 2 万元。 （4）在关联股东方领取薪酬的董事、监事情况 姓名 领取薪酬情况 邱亚夫 在山东如意毛纺集团有限责任公司领取薪酬 孙卫婴 在山东如意毛纺集团有限责任公司领取薪酬 崔 磊 在中国东方资产公司青岛办事处领取薪酬 崔居易 在山东如意毛纺集团有限责任公司领取薪酬 徐勇力 在中国东方资产公司领取薪酬 丁乐忠 在中国东方资产公司青岛办事处领取薪酬 武振全 在中国华融资产公司济南办事处领取薪酬 刘丽 在中国东方资产公司青岛办事处领取薪酬 刘爱荣 在中国华融资产公司济南办事处领取薪酬 韩忠田 在山东如意毛纺集团有限责任公司领取薪酬 梁小平 在山东如意毛纺集团有限责任公司领取薪酬 3、报告期内聘任和离任的董事监事及高管人员情况 鉴于独立董事姚穆和董事聂辛民因年龄或工作原因辞去董事职务，2008 年 4 月 22 日，公司 2007 年度股东大会选举郭鲁伟为独立董事，孙卫婴为董事。 2008 年 3 月 26 日召开的五届董事会第五次会议审议通过，并聘任邱栋为总经理， 11 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 杜元姝、丁彩玲为副总经理，史衍海为总会计师。 （二）现任董事、监事、高级管理人员近五年的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 1、董事会成员 邱亚夫先生： 51 岁，研究生学历，高级工程师，中共党员，1975 年参加工作， 历任济宁毛纺织厂织布车间副主任，厂长助理、副厂长，山东如意毛纺集团有限责任 公司副董事长、党委副书记。现任山东如意董事长、山东如意毛纺集团有限责任公司 董事、总经理。山东如意科技集团有限公司董事长。 主要社会兼职为：第十一届全国人大代表，中国企业联合会和中国企业家协会副 会长，中国纺织企业家联合会副会长，中国毛纺协会副会长，西安工程大学客座教授。 崔磊先生： 39 岁，大学学历，经济师，中共党员，历任中国银行青岛市分行信 贷科长，中国银行李伧区支行行长助理，东方资产青岛办事处股权管理部经理，现任 公司副董事长、东方资产青岛办事处副总经理，山东如意毛纺集团有限责任公司董事。 王燕女士：46 岁，大专学历，中共党员，1980 年参加工作，历任济宁毛纺织厂 财务科会计，山东如意毛纺集团有限责任公司财务科科长、财务部副部长、国有资产 管理部部长、总会计师，现任公司副董事长、董事会秘书。 蒋惠女士： 52 岁，大学学历，高级工程师，中共党员，1972 年参加工作，历任 济宁毛纺织厂技术科副科长，技术处副处长、技术中心副主任，山东如意毛纺集团有 限责任公司总经理助理、副总工程师兼技术处处长、副总经理、总工程师，山东如意 总经理，现任公司董事。 主要社会兼职为：山东省第八届党代会代表，中国纺织协会毛纺专业委员会副主 任委员，中国流行色协会常务理事，西安工程大学客座教授，济宁市科协技术委员会 常务理事。 邱栋先生： 45 岁，研究生学历，高级工程师，中共党员，1980 年 12 月参加工 作，历任山东济宁毛纺织厂技术员、助理工程师、副科长、科长，济宁如意毛制品有 限公司总经理，山东济宁如意毛纺织股份有限公司副总经理，山东如意毛纺集团有限 责任公司总经理助理，副总经理，山东如意科技集团有限公司副总裁、总裁。 现任山东如意毛纺集团有限责任公司董事、山东如意科技集团有限公司董事、济 宁如意毛制品有限公司董事长，公司总经理。 12 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 主要社会兼职为：中国毛纺行业协会副会长，中国流行色协会副会长，济宁市青 年企业家协会副会长，济宁市纺织协会会长，第十四届济宁市人大代表。 崔居易先生： 53岁，大学学历，高级会计师，中共党员，1975年参加工作，历 任山东济宁毛纺织厂财务科科长，现任山东如意毛纺集团有限责任公司总会计师。 孙卫婴，女，37岁，研究生学历，高级工程师，历任山东济宁如意毛纺织股份有 限公司技术开发部科员、副部长，第一织布厂厂长，总经理助理，副总经理兼技术开 发部部长，现任山东如意毛纺集团有限责任公司总工程师，山东如意科技集团有限公 司董事。 徐勇力先生： 37 岁，大学学历，经济师，中共党员，曾在中国银行总行公司业 务部工作，历任东方资产股权及投行业务部经理、市场开发部经理，现任东兴证券副 总裁。 丁乐忠先生： 44 岁，大学学历，曾在中国银行山东省分行进出口结算处、外贸 信贷处及风险管理处工作。现在东方资产青岛办事处从事债权管理、处置工作。 武振全先生： 46 岁，大学学历，高级经济师，中共党员，1986 年参加工作，历 任工商银行山东省分行副主任科员，评估咨询科科长，现任华融资产济南办事处资产 管理一部经理。 郭鲁伟，男，41 岁，清华大学工程物理、计算机双学士，律师、注册会计师，香 港中文大学 MBA,山东省创业投资协会副会长。曾任山东省国际信托投资公司国际金融 部经理，山东省高新技术投资有限公司总经理。现任山东三融集团有限公司董事、总 经济师，公司独立董事。 艾新亚先生：53 岁，经济学硕士,高级经济师。历任武汉市自动化成套设计院技 术员、武汉市仪表总公司组织部干事、团委书记、武汉市外经贸委组织部副部长、计 划处副处长、中国出品商品基地建设武汉公司总经理、美国公司总裁，现任中国出口 商品基地建设总公司副总裁，公司独立董事。 王鹏飞先生：62 岁，教授，全国纺织职教协会副会长，陕西省纺织协会副会长， 陕西省高教协会常务理事，陕西省继续教育协会常务理事，西安工程大学副校长，现 任公司独立董事。 于伟东先生：52 岁，博士，教授、博士生导师。1983 年硕士毕业于华东纺织工 学院纺织材料专业，1993-1994 年在英国 UMIST 大学材料科学中心作高级访问学者， 13 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2000 年获澳大利亚新南威尔士大学理学博士学位，2000-2002 年在东华大学纺织科学 与工程系作博士后，1996 年晋升为教授，现为中国纺织工程学会会员，国家纺织品标 准化技术委员会委员，上海毛纺织专家组成员，东华大学纺织材料与纺织品设计学科 带头人，公司独立董事。 李志文先生： 53 岁，研究生学历，高级会计师，中共党员，中国注册会计师， 中国注册税务师。现任长信工程咨询事务所有限责任公司董事长，公司独立董事。 2、监事会成员 韩忠田先生：58 岁，大专学历，高级政工师，中共党员，1968 年参加工作，历 任济宁毛纺织厂组织部长，山东如意毛纺集团有限责任公司党委副书记兼纪委书记。 现任公司监事会主席。 刘丽女士：42 岁，大专学历。曾在中国银行山东省分行财会处、信托投资公司 和债转股工作办公室工作。现任东方资产青岛办事处资金财会部副经理。 刘爱荣女士：38 岁，大学学历，历任中国工商银行泰安市分行会计、储蓄员，中 国华融资产公司济南办事处债权管理部、法律评估部副经理，现任中国华融资产管理 公司济南办事处投资银行部经理。 梁小平先生：47 岁，法学博士，曾任新疆天富集团、中国人民解放军 05 部队、 上海铁路物资总公司法律顾问，现任山东如意毛纺集团有限责任公司监事、法律部部 长，公司监事。 李建杭先生：48 岁，中专学历，1977 年参加工作，任公司工会副主席、发行人 职代会选举的监事。 周强先生：52 岁，高中学历，公司织布分厂设备技师，公司职代会选举的监事。 刘志惠女士：43 岁，大学文化，1988 年参加工作，历任山东如意毛纺集团有限 责任公司财务部主任科员，公司审计部主任科员，副部长。现任公司审计部部长，发 行人职代会选举的监事。 3、高级管理人员 丁彩玲女士：39 岁，研究生学历，高级工程师，历任公司织布车间质检员，技 术科设计员，技术开发部副部长、部长。现任公司副总经理。 杜元姝女士：42 岁，研究生学历，高级经济师，历任公司翻译，如意进出口总 公司业务经理、总经理，山东如意毛纺集团国际经营事业部总经理，现任公司副总经 14 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 理。 史衍海先生：48 岁，大专学历，会计师，中共党员，历任济宁毛纺织厂财务科会 计、副科长，山东如意毛纺集团有限责任公司财务科科长，公司财务部副部长，现任 公司总会计师，兼财务部部长。 二、 公司员工情况 公司现有在册员工总数 1,616 人，近年来，公司人员增减幅度不大，呈现平稳变 化，形成了老中青结合的人力资源梯队搭配。通过继续教育及招聘计划，员工的整体 素质有所提高，学历结构分布合理。 1、员工专业结构 专业分工 人 数 占员工总数的比例（%） 生产人员 1236 76.49 技术人员 142 8.79 营销人员 93 5.75 管理人员 78 4.83 财务人员 12 0.74 其 他 55 3.40 合 计 1616 100.00 2、员工受教育程度 学 历 人 数 占员工总数的比例(%) 本科及以上学历 120 7.43 大专学历 178 11.01 中专及中专以下学历 1318 81.56 合 计 1616 100.00 3、员工年龄分布 年 龄 区 间 人 数 占员工总数的比例(%) 30 岁以下 373 23.08 31－40 岁 590 36.51 40－50 岁 639 39.54 51 岁以上 14 0.87 合 计 1616 100.00 15 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第六节 公司治理结构 一、公司治理简况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要 求，制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》及其他内部控制规章制度，不断完善公司内部法人治理结构，健全内部管理 制度，规范公司行为，合理的保证了企业经营管理的有序运行。 （一）关于股东与股东大会 公司制定了《股东大会议事规则》、《控股股东实际控制人行为规范》，对股东 大会的权力、召开程序、提案、表决和控股股东及实际控制人行为进行了规范，通过 规章对中小股东权益提供制度保障。公司股东严格根据《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使股东 权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。 （二）关于董事与董事会 公司严格按照相关法律法规选举产生董事，董事会人数及人员构成符合法律法规 的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定召集召 开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各项议案、履行职责、勤勉尽责。独立 董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对 重要及重大事项发表独立意见。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员 会、薪酬与考核委员会，各委员会向董事会负责，充分发挥了专门委员会的功用，有 助于董事会决策。公司还不断强化独立董事在董事会中的作用，有利于董事会决策的 公平性、合理性。 （三）关于监事与监事会 公司严格按照相关法律法规选举产生监事，监事会人数及人员构成符合法律法规 的要求。公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定召集召 开监事会。各监事按规定出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、 财务状况等进行监督并发表意见。 （四）关于信息披露与投资者关系管理 公司根据相关文件制度制定了《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》，指 16 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 定公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司指定《中国证券 报》、《证券时报》和巨潮资讯网站为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及 时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。 （五）公司治理专项活动的开展 根据中国证券监督管理委员会【2008】27号公告，以及中国证券监督管理委员会 山东监管局《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》，结合公司实际 情况，公司成立了专项工作小组，专项工作小组本着实事求是的原则，严格对照《公 司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、三会议事规则等内 部规章制度，并逐条对照通知附件的要求，对公司进行自查，认真分析存在问题的深 层次原因，并制定了切实可行的整改措施，形成公司治理的规范管理机制。《公司治 理专项活动自查报告和整改计划》和《公司治理专项活动整改报告》分别经公司五届 八次和五届九次董事会审议通过，并在《中国证券报》、《证券时报》公告，同时公 布了听取投资者和社会公众意见及建议的联系电话、电子邮件和公司地址，接受社会 公众评议。 二、公司董事长、董事履行职责情况 报告期内，公司董事长能够积极推动公司内部各项制度的制定和完善，加强董事 会建设，确保董事会会议依法正常召集和召开。董事长没有从事超越其职权范围的行 为，能够积极督促董事会决议的执行，及时将有关情况告知其他董事，能够保证独立 董事和董事会秘书的知情权，为他们提供了发挥作用的平台，为其行使职能和发挥其 作用提供了保障。 报告期内，公司董事能够恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉的履行职责，尽力保护 公司及股东特别是社会公众股股东的权益并忠诚于公司和股东利益。全体董事能够依 照《公司法》、《公司章程》出席公司召开的董事会会议，并独立、客观的发表意见。 报告期内未出现违反国家法律法规、《公司章程》等不能担任公司董事职责规定的行 为。报告期内，公司独立董事能够定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重 大决策提供了专业性意见，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，保证了公司决 策的科学性。对续聘会计师事务所、公司关联交易等重大事项进行审核并发表了独立 意见。为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报 告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议。 17 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 报告期内公司董事会董事参会情况： 是否连续两 现场出席 以通讯方式参 委托出席 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 次数 加会议次数 次数 席会议 邱亚夫 董事长 6 5 1 0 0否 崔磊 副董事长 6 4 1 1 0否 副董事长、董事会 王燕 6 5 1 0 0否 秘书 邱栋 董事、总经理 6 5 1 0 0否 孙卫婴 董事 4 3 1 0 0否 蒋惠 董事 6 5 1 0 0否 崔居易 董事 6 5 1 0 0否 徐勇力 董事 6 4 1 1 0否 丁乐忠 董事 6 5 1 0 0否 武振全 董事 6 5 1 0 0否 郭鲁伟 独立董事 4 3 1 0 0否 艾新亚 独立董事 6 5 1 0 0否 王鹏飞 独立董事 6 5 1 0 0否 于伟东 独立董事 6 3 1 0 ２否 李志文 独立董事 6 5 1 0 0否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司制定了《控股股东、实际控制人行为规范》，用以规范公司控股股东、实际 控制人行为，切实保护公司和中小股东的合法权益，保证公司的独立性。 1、业务方面：公司拥有独立完整的产、供、销体系，独立开展各项业务，具有 自主经营能力。公司目前与控股股东、实际控制人不存在同业竞争。 2、人员方面：公司总经理、副总经理和其他高级管理人员均由公司董事会聘任； 公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有完整独立的 劳动、人事及工资管理体系。 3、资产方面：公司具备完整、独立的产、供、销设施以及必要的辅助配套设施， 拥有生产经营所必备的相关无形资产。公司与控股股东在实物资产和商标、工业产权 及非专利技术等无形资产方面界定清楚。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，各职能部门之间分工明确、各 司其职，保证了公司的顺利运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有 完整独立和规范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行账户，依法独立纳税，独 18 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 立缴纳职工保险基金，同时公司配备有足够数量的专职财务会计人员进行公司的财务 核算工作。 四、公司内部控制体系的建立 公司按照有关法律法规和证券监管部门的要求，建立了较为完整、合理的内部控 制体系，包括生产经营管理控制、财务管理控制、信息披露控制等方面的内部控制制 度，这些内部控制制度在实际工作中得到贯彻执行。 在机构设置上，公司设立了审计部，独立于财务部门，独立行使审计职权，对公 司内部控制体系进行监督，直接对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作， 不受其它部门和个人的干涉。目前，公司审计部门有３名专职审计人员。在工作监督 方面，董事会审计委员会工作组设在审计部，审计委员会按季度召开会议，审议了审 计部提交的工作计划、工作报告，并按季度向董事会报告内审工作进度、工作质量及 是否发现重大问题等。审计委员会在会计年度结束后两个月内审议了审计部提交的 2008 年度工作报告和2009 年度的内部审计工作计划。审计委员会还针对公司财务 报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具了《2008 年度内部 控制自我评价报告》，提交董事会审议通过。 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明 （如选择否或 是/否/不适用 不适用，请说明 具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 是 经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立 是 独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 是 召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 是 工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 19 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 是 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺 陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度 建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事 项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情 况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 是 出具无保留鉴 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 证报告 明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 审计委员会全年共召开 5 次会 和报告的具体情况 议，审议了审计部提交的 2008 年 工作计划及 2007 年审计工作报 告，按季召开会议审议内审工作 报告及工作计划。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会根据内部审计工作中 发现的问题及事项向董事会报告 内部审计工作。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 不适用 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并 提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 审计部每月进行工作总结，提出 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 下月计划，按季向审计委员会报 告工作进展情况，发现问题及时 提出整改意见。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 审计部通过工程、招投标等审计 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息 项目及时对购买和出售资产进行 披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 审计，对重要的对外投资、对外 担保、关联交易及时进行了解， 按时审计公司对外披露的财务信 息，根据审计项目出具审计报告 20 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 并上报审计委员会。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷 不适用 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否 向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 审计部出具了内部控制评价报告 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交 并提交审计委员会。 内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 审计部向审计委员会提交了年度 本年度内部审计工作报告的具体情况 工作总结及 2009 年度内部审计 工作计划，除安排对重大项目及 对外信息披露进行审计外，还按 照审计委员会及上级审计机关的 要求安排其他审计项目。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 审计部审计工作底稿采用同一的 规定 标准样式，审计项目完成编制报 告，由专人进行统一归档保管， 符合审计工作的相关要求。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 五、公司内控制度的总体评价 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司根据《公司法》 、 《证券法》、 《会计法》、 《企业会计准则》、 《企业会计制度》、 《内部会计控制规范》及 其他有关法律法规规章，并结合公司实际情况，逐步建立健全了公司内部控制制度， 相关制度的设计和规定合理，经济业务的处理有明确的授权和审核程序，相关部门和 人员严格遵循各项制度。目前公司的内控制度比较完整、合理，较好地满足了公司管 理和发展的需要，并且这些制度在实际中都能得到有效的执行。 21 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第七节 股东大会情况简介 报告期内共召开 3 次股东大会，情况如下： 一、2008 年第一次临时股东大会于2008 年2 月22 日召开，现场出席会议的股 东和股东代理人14人，代表股份总数47,776,800股，占公司总股本的59.72%。 审议通过了以下议案： 1、《关于修订的议案》； 2、《关于制定公司的议案》； 3、《关于修订公司的预案》； 4、《关于制定公司的议案》； 5、《关于制定公司的议案》； 6、《关于制定公司的议案》； 7、《关于制定公司的议案》； 二、2007 年度股东大会于2008 年4 月22 日召开，到会股东及股东代表共计84 人，代表股份49,254,608 股，占公司总股本的61.57%。 审议通过了以下议案： 1、《2007 年度报告正文及摘要》； 2、《2007 年度董事会工作报告》； 3、《2007 年度监事会工作报告》； 4、《2007 年度财务决算报告》； 5、《2007年度利润分配预案》； 6、《关于制定公司的议案》； 7、《关于续聘立信会计师事务所有限公司为本公司审计机构的议案》； 8、《关于对公司2007年度日常关联交易的有关情况进行确认的议案》； 9、《关于对公司2008年拟发生的日常关联交易进行预测的公告》； 10、《2008 年度向银行借款授信总量及授权的议案》； 11、《关于向中国工商银行济宁分行申请长期借款及开证额度特别授信的议案》； 12、《关于变更公司经营范围及修改的议案》； 13.1、《关于更换公司董事的议案》； 22 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 13.2、《关于更换公司独立董事的议案》； 14、《关于公司实施年薪制的议案》； 15、《关于新增年产 400 万米高档精纺呢绒生产线的公告》。 三、2008 年第二次临时股东大会于2008 年8 月20 日召开，现场出席会议的股 东和股东代理人9人，代表股份总数95,051,300股，占公司总股本160,000,000股的 59.41%。 审议通过了以下议案： 1、《关于修改第三十九条内容的议案》； 2、《关于审议的议案》； 3、《关于扩大募集资金投资投资规模的议案》； 4、《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的议案》。 23 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，纺织行业受国际市场萎缩、人民币升值、资金环境趋紧、成本压力上 涨等诸多不利因素影响，行业陷入严重困境。外部需求萎缩成为纺织行业运行中的主 要问题，由此带来企业亏损迅速增加和行业就业持续减少。但国家 “保增长、扩内 需、调结构”政策和一系列配套措施相继出台，以及国务院 2008 年四季度出台拉动 内需的十项政策措施，同时颁布促进轻纺行业健康发展六项措施和国务院发布纺织行 业三年振兴规划，都将积极带动国内需求的稳步增长，恢复经济增长的信心，有利于 纺织行业保持稳定健康的发展。 报告期内，面对众多因素对纺织行业的经济运行产生不利影响，公司管理层领导 全体员工不断加大工作的创新力度，克难求进，调整产品结构提升产品品质、加强管 理与成本控制，优化资源配置，大力开拓国际、国内市场，取得了较好的经营业绩。 1、总体经营情况 2008 年度，公司业务发展顺利，在行业普遍受金融危机影响的形势下，公司凭 借较强的技术研发能力和产品的市场竞争力，经营持续保持稳定，2008年实现营业收 入48,935.14万元，同比降低0.99 %；实现利润总额5,723.63万元，由于受原材料价 格上升及贷款总额增加和贷款利率提高带来的财务费用的增加等因素影响，较2007年 度降低15.66%。实现净利润4,652.09万元，较2007 年度增加5.87%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：元 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率(%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 生产销售精纺呢绒 475,287,811.80 344,742,429.39 27.47 -1.92 -1.28 -0.47 （2）主营业务内外销对比情况 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 内销 234,604,350.79 14.18 外销 240,683,461.01 -13.76 （3）主要供应商和客户情况 24 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 [1]主要供应商 公司向前五名供应商采购总额为16,653.66万元，占采购总量的83.94% 单位：元 公司名称 采购金额 占采购总量比例(%) 裕龙集团有限公司 54,100,499.06 27.69 济宁意祥商贸有限公司 40,764,998.19 22.64 澳大利亚泰克澳公司 34,228,281.86 17.53 霞日羊毛贸易（上海）有限公司 21,971,247.58 11.23 张家港扬子精梳毛条有限公司 15,471,527.09 7.92 合 计： 166,536,553.78 85.27 [2]主要客户情况 公司向前五名客户销售总额为15,604.89万元，占销售总量的32.77% 单位：元 客户名称 主营业务收入 占公司全部主营业务收入的 比例(%) 山东如意科技集团有限公司 76,454,247.70 16.05 SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 40,936,931.79 8.60 DALIAN BAGIR TAILORING CO;LTD 13,733,435.80 2.88 湖北鱼鹤制衣有限公司 12,657,193.22 2.66 山东仙霞制衣有限公司 12,267,121.09 2.58 合计 156,048,929.60 32.77 公司前五名供应商没有对单个供应商采购额超过采购总额达30%的情形。公司前 五名客户也没有对单个客户销售收入超过销售收入总额达30%的情形。公司前五名供 应商中济宁意祥商贸有限公司为公司关联方，公司前五名客户中山东如意科技集团有 限公司为公司关联方。 （4）销售费用、管理费用、财务费用情况 单位：元 本年金额 上年金额 增减比例(%) 销售费用 15,314,223.95 14,954,462.88 2.41 管理费用 30,963,986.96 35,102,852.41 -11.8 26,269,169.78 19,403,192.69 35.38 财务费用 管理减少的主要原因是公司计提的劳动保险费 2007 年在管理费用中核算，2008 年度按照费用归口的原则，管理部门的劳动保险费用在管理费用中列支，生产工人的 25 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 劳动保险费用在制造成本中列支。 财务费用增加在主要原因一是由于2008年上半年利率提高以及公司贷款额增加发 生的利息支出比上年增加；二是由于人民币等主要货币汇率变动，汇兑损失增加。 （5）存货情况 存货及存货跌价准备 单位：元 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 85,266,032.13 26,433,503.53 530,991.44 在产品 15,017,376.45 28,781,373.01 库存商品 40,431,890.51 3,892,414.83 32,921,191.88 3,892,414.83 包装物 165,938.57 208,404.76 委托加工物资 3,663,694.09 47,709,071.34 合 计 144,544,931.75 3,892,414.83 136,053,544.52 4,423,406.27 存货增加的主要原因是原材料储备的增加， 2008年下半年由于原材料价格较前有 较大幅度的下降，公司抓住有利时机增加了原料储备。 （6）应收账款情况 公司应收账款较上年同期增加 7,111 万元，主要是为应对宏观经济给公司带来的 影响在销售策略上给予客户一定期限的付款宽限，增加的应收账款均在结算期内，且 这些客户均是与公司长期合作且信誉良好的企业，应收账款均能按期收回。 （7）经营活动现金流情况 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 变动幅度 经营活动产生的现金流量额 -4,462,232.47 12,478,251.94 -135.76% 投资活动产生的现金流量净额 -207,406,178.31 -66,336,769.62 212.66% 筹资活动产生的现金流量净额 20,673,838.24 250,420,384.46 -91.74% 汇率变动对现金及现金等价物的影 -3,591,940.03 -1,166,588.79 207.90% 响 现金及现金等价物净增加额 -194,788,580.75 195,395,277.99 -199.69% 经营活动产生的现金流量的减少，主要原因是公司原材料储备增加，投资活动产 生的现金流量净额减少，主要是募集资金投入多功能与生态毛织物项目。 （8）报告期内主营业务结构及盈利能力变化的说明： 26 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 报告期内，公司实现营业收入48,935.14万元，同比降低0.99 %；实现利润总额 5,722.25万元，比上年下降15.68%。 2008年应对严峻的市场形势，公司超前决策，积极调整产品结构，加大高纱支的 高档轻薄产品的生产，同时与如意科技共同进行“高效短流程嵌入式复合纺纱技术” 发明，由于研制新产品需要对现有纺纱设备进行改造和全流程的技术更新，上述调整 对公司产量影响46万米，由于产品档次提高，产品销售单价每米提高6.62元，虽然产 量和销量都有所降低，但营业收入与上年基本持平，但由于受原材料及其它生产成本 价格上升因素的影响，公司毛利率为26.7%，较上年度下降0.8%，另外由于贷款总额 增加和贷款利率提高带来的财务费用增加等因素的影响，造成营业利润有所下降。 报告期内，公司实现净利润4647.71万元，较2007 年度增加5.78%。其主要原因 是公司2008年被认定为高新技术企业，按15%的所得税率执行。 3、资产构成、所得税重大变动的说明 (1)增减变化超过30%的重大资产变动情况 单位：元 资 产 年末余额 年初余额 增减额 增减率 货币资金 51,437,022.59 211,747,982.43 -160,310,959.84 -75.71% 应收账款 167,441,967.75 96,326,403.22 71,115,564.53 73.83% 可供出售金融资产 1,516,800.00 4,998,400.00 -3,481,600.00 -69.65% 在建工程 195,605,702.43 195,605,702.43 无形资产 108,964,940.85 74,211,962.12 34,752,978.73 46.83% 短期借款 300,450,000.00 210,124,443.56 90,325,556.44 42.99% 应付票据 20,739,739.60 3,923,766.63 16,815,972.97 428.57% 应付账款 70,719,633.25 26,488,279.69 44,231,353.56 166.98% 应付职工薪酬 16,314,299.66 9,389,161.69 6,925,137.97 73.76% 一年内到期的非流动负债 - 39,900,000.00 -39,900,000.00 -100.00% 递延所得税负债 167,520.00 1,149,600.00 -982,080.00 -85.43% 股本 160,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100.00% 27 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 [1]货币资金 货币资金比年初减少160,310,959.84元，减少75.71%，主要原因是2008年度募集资 金用于项目建设。 [2]应收账款 应收账款增加 71,115,564.53 元，增长 73.84%，主要原因是公司给客户一定的付 款宽限期，且均在结算期内，2009 年 1 季度已陆续收回。 [3] 可供出售金融资产 可供出售金融资产减少 3,481,600.00 元，减少 69.65%，主要原因是公司持有的交 通银行股票 32 万股按公允价值记账，2008 年末交通银行股票市值下跌，造成可供出 售金融资产价值减少。 [4] 在建工程 在建工程年末余额比年初余额增加 195,605,702.43 元，增加比例为 100.00 ％， 增加原因为多功能及生态毛纺项目建设投入。 [5] 无形资产 无形资产年末余额比年初余额增加了 34,752,978.73 元，增加比例为 46.83％，增 加原因为：年内购入如意工业园内 57,885.3 平方米土地使用权。 [6] 短期借款 短期借款年末余额比年初余额增加 90,325,556.44 元，增加比例为 42.99％，增加 原因为：本年流动资金贷款增加。 [7] 应付票据 应付票据增加 16,815,972.97 元，增长 428.57%，主要原因是根据银行授信结构的 安排，公司以票据支付货款。 [8] 应付账款 应付账款年末余额比年初余额增加 44,231,353.56 元，增加比例为 166.98％，增加 原因为：公司年内运达公司的设备，付款期未到，未支付的设备款增加。 [9] 应付职工薪酬 应付职工薪酬增加 73.76%的主要原因是未上缴的社保费、公积金增加。 [10] 一年内到期的非流动负债 28 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 一年内到期的非流动负债减少 39,900,000.00 元，减少 100.00%，减少的原因是公 司全部归还了一年内到期的非流动负债。 [11] 递延所得税负债 递延所得税负债减少 85.43%主要原因是公司持有的交通银行股票 32 万股按公允 价值记账，2008 年末交通银行股票价格下跌，递延所得税负债相应减少。 [12] 实收资本 实收资本增加 100.00%的主要原因是公司以 2007 年末的总股本 8,000 万股为基 数，向全体股东每 10 股送 3 股；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股，送股和 转增后，公司总股本为 16,000 万股。 (2)所得税重大变化 2008 年 12 月，公司收到山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局 和山东省地方税务局联合下发的《关于认定“山东中德设备有限公司”等 505 家企 业为 2008 年第一批高新技术企业的通知》（鲁科高字〔2009〕12 号），根据《高 新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》和《山东省高新技 术企业认定管理工作实施意见》的有关规定，认定本公司为 2008 年第一批高新技术 企业（本公司证书编号：GR200837000361），认定有效期 3 年。根据相关规定，本公 司自获得高新技术企业认定后三年内（即 2008-2010 年），所得税享受 10%的优惠， 即按 15%的比例缴纳所得税。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 2009 年，国际金融危机向实体经济和全球的蔓延还在继续，纺织行业面临的国 际经济形势会更加严峻。但同时也面临着国家政策支持和依靠内需拉动增长的良好机 遇。主要体现在： （1）纺织品和服装的需求仍保持持续增长的态势 在全球金融危机的影响下，我国服装出口2008 年增长率下滑到了4.1%，而纺织 品出口增长率依然保持在13.35%，我国拥有庞大的内销市场，衣着的基本消费以及进 一步改善生活水平的潜力仍较大，国家采取扩大内需的政策也有利于纺织品服装的消 费，毛精纺行业将会有较好的增长预期。 （2）政策效果将逐渐显现。 29 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2008 年下半年，针对纺织行业面临的形势，国务院和有关政府部门相继出台了一 系列有针对性的政策措施来确保行业健康发展。这些政策的实施效果将在 2009 年逐 渐显现。四万亿投资项目的相继实施，将有力扩大国内需求；上调纺织品服装出口退 税率、暂停加工贸易台帐实转等政策将在一定程度上缓解纺织服装出口企业的困难局 面；实施适度宽松的货币政策以及 2008 年 9 月开始连续降息以及取消各项不合理的 收费，将缓解纺织企业资金周转上的压力，减轻了企业负担，有利于降低企业财务成 本；2009 年 1 月 1 日起实施的增值税转型也将有利于纺织企业设备更新、技术改造， 增强企业固定资产投资的积极性。 2、2009 年的经营计划和主要目标 为了确保公司稳定持续的发展，公司继续坚持“高端定位，精品战略”的总体发 展战略，将以超凡的智慧、超凡的创新、超凡的精神和超凡的措施来统领全局，逆向 思维，解放思想，坚定信念，守望主业，实现公司跨越式发展。 公司制定了经济指标较上年度提高20%的增长目标，围绕这一目标，公司将进一 步强化企业内部管理，做好资源的有效整合和合理配置，坚持产品的高档化和差异化， 开发适销对路的高端产品，不断提高产品档次，加大拓展市场的力度，扩大市场占有 率。2009年公司将重点做好以下工作： （1）确保多功能与生态羊毛织物顺利投产 2009 年，公司将确保多功能与生态羊毛织物顺利投产，并强化措施缩短设备、 产品和市场的磨合期，同时根据主营业务规模的扩大公司将致力于产品品质的提高， 优化企业销售管理系统，通过客户关系管理，提高对信誉优良客户的销售份额，加快 资金的周转速度，并采取有效措施确保公司现金流的增加，以提高公司的盈利能力和 抗击风险能力。 (2)顺利实现企业搬迁 根据公司发展规划和多功能与生态羊毛织物项目的需要，同时依据济宁市委、市 政府《关于加快工业发展的十六条规定》鼓励工业企业向工业园区集中的要求，计划 将老厂区整体搬迁至如意工业园区，公司将全力组织好本次搬迁工作，力争用最短的 时间和最高的效率完成搬迁和安装投产，计划于 2009 年 9 月底前全部完成搬迁，并 开工投产。 （3）发挥公司技术研发优势，提升企业竞争能力 30 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 整合研发资源，利用“高效短流程嵌入式复合纺纱技术”继续加强产品研发，实 现产品多样化和差异化。加大技术创新力度， 提高产品技术含量和产品品质，优化 公司产品结构，依靠技术进步、品牌运营转变和科技创新，形成具有自主知识产权的 产品和服务。 （4）前瞻思维快速反应，应对快速变化市场形势 目前经济危机给企业带来显而易见的经营困难是出口市场需求的下滑，企业订单 下降，在这种市场环境中，公司必须有对市场的变化前瞻性的思考和快速反应的能力。 利用公司中国唯一参加法国ＰＶ（巴黎第一视觉）展的市场机会，大力拓展新市场， 培育发展新客户，重点做好新项目产品的市场开发，通过建立价值链通畅的流程和规 范的管理体系以提升企业对市场的反应速度。进一步发挥品牌营销优势，抓住国际、 国内两个市场，健全市场网络，深化销售渠道，提高营销服务水平。围绕产品与服务 优化营运流程，进一步提升快速反应能力。 (5)强化成本精细化管理，应对市场竞争带来的成本压力 加强风险控制，提高财务内控能力，盘活存量资产，防范经营风险。以成本为主 线，向内部要效益，在成本、品质、创新及快速反应方面持续提升公司内部管理水平， 简化和梳理公司业务流程、完善权责机制，建立健全公司内部管理制度。建立一个完 善的成本管理体系，从基础管理和核算体系上下功夫，通过完善核算体系，利用信息 化建立财务业务一体化管理，控制采购、生产和销售各环节的成本/费用开支。大力 推进节能降耗，做资源节约型企业。 (6)加强人才队伍建设，保持公司持续健康发展 2009 年，公司将按照文化和制度并重的原则，建立员工报酬、员工发展与企业 发展相配比的用人机制、分配机制，推动人才队伍建设，吸引国内外的优秀人才，为 公司持续、健康发展奠定坚实的基础。 二、公司投资情况 2007 年11 月6 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]397 号文核 准，公司向社会公开发行新股2000 万股。募集资金净额为24,385.30万元，银行存款 利息收入扣除手续费后的净收入48.16万元，公司2007年度使用募集资金5,517万元， 本年度利用募集资金支付购买厂房及新厂房施工费6648万元，支付厂房装饰费297.41 万元，支付购买设备款11,965.13万元，累计使用募集资金24,427.54万元，全部投入 31 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 多功能生态毛织物项目。 三、公司董事会日常工作情况 （一）2007年度董事会共召开了5次董事会会议： 1、第五届董事会第四次会议于2008年1月31日召开,会议审议通过了以下议案: (1)《关于修订〈公司章程〉的议案》； (2)《关于制定公司的预案》； (3)《关于修订公司的预案》； (4)《关于制定公司的议案》； (5)《关于制定公司的议案》； (6)《关于制定公司的议案》； (7)《关于制定公司的议案》； (8)《关于召开公司2008年第一次临时股东大会的议案》。 2、第五届董事会第五次会议于2008年3 月26 日召开,会议审议通过了以下议案: (1)《2007 年度报告正文及摘要》； (2)《2007 年度董事会工作报告》； (3)《2007 年度总经理工作报告》； (4)《2007 年度财务决算报告》； (5)《2007年度利润分配预案》； (6)《关于制定公司的议案》； (7)《关于续聘立信会计师事务所有限公司为本公司审计机构的议案》； (8)《关于对公司2007年度日常关联交易的有关情况进行确认的议案》， (9)《关于对公司2008年拟发生的日常关联交易进行预测的公告》， (10)《2008 年度向银行借款授信总量及授权的议案》； (11)《关于向中国工商银行济宁分行申请长期借款及开证额度特别授信的议案》； (12)《关于变更公司经营范围及修改的议案》； (13)《关于更换公司董事和独立董事的议案》； (14)《关于聘任邱栋先生为公司总经理的议案》； (15)《关于聘任公司其它高级管理人员的议案》； 32 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 (16)《关于公司实施年薪制的议案》； (17)《关于新增年产400万米高档精纺呢绒生产线的公告》； (18)《召开2007年度股东大会的议案》 3、山东济宁如意毛纺织股份有限公司第五届董事会第六次会议以传真方式召开， 会议议案及表决票通过传真或 e-mail 方式告达公司全体董事，截止 2008 年 4 月 16 日，共收到表决票 15 张，经统计，全体董事一致同意《公司 2008 年第一季度报告》。 4、公司第五届董事会第七次会议于2008年7月23日召开, 会议审议通过了以下议 案: (1)《2008 年半年度报告及摘要》； (2)《公司对山东菱花味精股份有限公司提供担保的议案》； (3)《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的议案》； (4)《关于修改第39条的议案》； (5)《公司控股股东、实际控制人行为规范》； (6)《公司审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会委员人选 的议案》； (7)《关于对进行审议的议案》； (8)《关于对进行审议的议案》； (9)《关于对进行审议的议案》； (10)《 关于对进行审议的议案》； (11)《关于召开2008年第二次临时股东大会的议案》； 5、公司第五届董事会第八次会议于2008年7月30日召开, 会议审议通过了以下议 案: (1)《关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》； (2)《关于扩大募集资金投资投资规模的议案》； (3)《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的议案》。 6、公司第五届董事会第九次会议的通知于 2008 年 10 月 18 日以传真及电子邮件 的方式发出，截止 2008 年 10 月 22 日，共收到传真表决票 14 张，独立董事于伟东因 工作原因未能表决，会议审议通过了以下议案： (1)《2008 年第三季度报告及摘要》； 33 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 (2)《关于公司治理专项活动整改报告的公告》； (3)《关于对第一百零七条进行补充的议案》； (4)《关于制定的议案》。 （二）董事会对股东大会的执行情况 报告期内，公司董事会全体成员严格执行股东大会各项决议，勤勉尽职，操作规 范，有效维护了投资者和公司利益。 （三）董事会各委员会的履职情况 1、公司董事会审计委员会严格按照《公司章程》和《审计委员会工作细则》以 及国家相关法规的规定履行责任及义务，勤勉尽责。在公司2008年度审计工作过程中 履行了相应的职责：审计委员会认真听取了公司的审计工作安排汇报，审阅了公司 2008年的年度报告，与公司的审计机构立信会计师事务所有限公司的审计人员进行了 充分的交流，并对审计机构的审计工作进行了总结，认为立信会计师事务所有限公司 在对本公司2008年年报的审计工作过程中工作严谨，为本公司出具的审计意见是客观 的，为公司提供了较好的服务。 审计委员会认为，公司严格遵守了相关法律、法规和《公司章程》，公司对外披 露的财务报告信息客观、全面、真实，真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公 司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法规的要求，没有损害非关联方股东的权 益。 审计委员会委员同意续聘立信会计师事务所有限公司为本公司2009年年度财务 审计机构，对于2009 年度的审计费用根据 2009 年度的实际业务情况参照有关规定 确定。 2、薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认 为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定与发放跟各自的岗位履职情况相结合，符合公司 的薪酬管理规定。公司暂未实施股权激励计划。 四、 公司2008 年利润分配预案 经立信会计师事务所有限公司审计,本公司2008年度实现净利润46,477,067.76元, 减去本年度提取的盈余公积金4,647,706.78元,加上年初未分配利润152，376,805.11 元，减去2007年度已分配利润32,000,000.00元,公司可供分配利润为162,206,166.09 34 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 元。 公司拟以2008年末的总股本16,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 人民币0.5元（含税），共计分配800万元，剩余未分配利润154,206,166.09元结转下 一年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本。上述利润分配方案需提请公司2008 年度股东大会批准后实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 8,000,000.00 43,939,325.74 18.21% 2006 年 6,000,000.00 35,904,769.95 16.71% 2005 年 3,000,000.00 17,196,953.40 17.44% 五、 其他需要披露的事项 (一)公司投资者关系管理 公司董事会秘书王燕女士为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系 管理的日常事务。公司证券部负责日常投资者咨询工作，通过电话、电子邮箱、网络 及现场接待等多种方式解答投资者的疑问，就公司的经营发展问题与投资者进行充分 沟通，沟通渠道畅通，效果良好。公司将继续严格按照公司《投资者关系管理制度》 和《中小企业板上市公司公平信息披露指引》等规定的要求做好投资者关系管理工作， 与公司投资者和潜在投资者建立良好的沟通平台。 （二）报告期内，公司指定信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，未 发生变更。 35 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第九节 监事会报告 2008年，公司监事会本着对全体股东负责的精神，按照《公司法》、《公司章程》 等法律、法规的要求，认真履行职责，密切关注公司的生产经营活动，列席公司董事 会和股东大会，对公司的重大决策事项、重要经济活动都积极参与了审核，并提出意 见和建议，对公司董事、经理层等执行公司职务的行为进行了有效的监督，不定期的 检查公司经营和财务状况，积极维护全体股东的权益。 一、2008年召开监事会会议情况如下： （一）第五届监事会第二次会议于2008年3月26日召开，会议应到监事7人，实到 监事7人。会议审议并通过了如下议案： 1、《2007 年度监事会工作报告》； 2、《2007 年度报告正文及摘要》； 3、《2007 年度财务决算报告》； 4、《2007年度利润分配预案》； 5、《关于新增年产400万米高档精纺呢绒生产线的议案》。 (二)第五届监事会第三次会议以传真方式召开，会议议案及表决票通过传真或 e-mail 方式告达公司全体监事。截止 2008 年 4 月 16 日，共收到表决票 7 张，经统计， 全体监事一致同意《公司 2008 年第一季度报告》。 (三)第五届监事会第四次会议于2008 年7月24日在公司会议室召开，会议应到监 事7 人，实到监事7人。会议审议并通过了如下议案： 1、《2008 年半年度报告及摘要》； 2、《关于向山东如意科技集团有限公司购买资产的议案》。 (四)第五届监事会第五次会议于2008年7月30日召开，会议应到监事7 人，实到 监事7人。会议审议并通过了《关于扩大募集资金投资投 资规模的议案》。 (五)五届监事会第六次会议以传真方式召开，会议议案及表决票通过传真或 e-mail 方式告达公司全体监事，截止 2008 年 10 月 22 日，共收到传真表决票 7 张， 经统计，全体监事一致同意以下议案： 1、《2008 年第三季度报告》； 2、《山东济宁如意毛纺织股份有限公司治理专项活动整改报告》 ； 36 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 3、《关于对第一百零七条进行补充的议案》； 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 2008 年度监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议参与了公司重大 经营决策讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。监事会认为2008 年度公 司的工作能严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作， 经营决策科学合理。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法 规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会认为，公司财务会计内控制度健全，报告期内公司财务行为是严格遵照公 司财务管理及内控制度进行的。监事会对2008 年度公司定期报告进行了审核并出具 了书面的审核意见，认为公司会计无重大遗漏和虚假记载，财务报告能够真实反映公 司的财务状况和经营成果。本年度立信会计师事务所有限公司对公司年度报告出具了 标准无保留意见的审计报告。 （三）检查公司募集资金实际投向情况 监事会认为，监事会对公司募集资金的使用严格按照《募集资金管理办法》的要 求执行，募集资金的使用符合公司项目计划和决策审批程序，未发现违规占用募集资 金行为。 （四）公司收购、出售资产交易情况 监事会同意公司购买关联方山东如意科技集团有限公司拥有的位于山东济宁高 新开发区如意工业园内的57885.3 平方米土地，用于募集资金实施的《多功能及生态 毛织物项目》和新增年产400 万米高档精纺呢绒生产线合并实施建设。购买土地的最 终价格根据评估报告确定为3398 万元。 （五）关联交易情况 2008 年度公司与关联方之间的关联交易均严格按照签订的协议，认真履行其权 利义务，报告期内所涉及的关联交易合同、协议及其它相关文件，未发现内幕交易行 为和损害公司利益及股东权益的情况。公司监事会将继续严格按照《公司法》、《公 司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范 运作。 37 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司未发生应予披露的对公司有重大影响的其它诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内，公司的破产重组事项 本报告期内，公司未发生破产重组事项。 三、本报告期内，公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险 公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 占该公司 报告期 报告期所有 会计核算科 股份来 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股权比例 损益 者权益变动 目 源 可供出售金 定向购 601328 交通银行 400,000.00 0.00% 1,516,800.00 0.00 3,481,600.00 融资产 买 合计 400,000.00 - 1,516,800.00 0.00 3,481,600.00 - - 2、持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 占该公 报告期所 所持对象 报告期损 会计核算 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 有者权益 股份来源 名称 益 科目 比例 变动 济宁市商 长期股权 3,000,000.00 3,000,000 0.37% 3,000,000.00 0.00 0.00 购买 业银行 投资 合计 3,000,000.00 3,000,000 - 3,000,000.00 0.00 0.00 - - 3、公司持有上海华如国际贸易有限公司、哈尔滨百货大楼股份有限公司、太原 百货大楼股份有限公司有股权已全额计提减值准备。 四、本报告期内，重大关联交易事项 1、关联交易定价原则 关联采购按市场价结算; 向关联方如意科技集团销售面料产品的价格，按如意科 技集团的服装销售客户与公司协商确定的售价确定；与其他关联公司销售产品的价格 按市场价格确定。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 38 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 本年金额 上年金额 关联 关联 关联交易 占年度同 占年度同类 关联方 交易 交易 金额 金额 定价原则 类交易比例 交易比例 类型 内容 （万元） （万元） （％） （％） 济宁意祥商贸 购买 毛条 市场价 3,270.55 19.60 907.60 5.20 有限公司 商品 济宁如意毛纺 购买 制品有限责任 毛条 市场价 5.99 0.03 商品 公司 济宁鲁意高新 购买 纤维材料有限 氨纶 市场价 923.08 5.53 512.82 2.94 商品 公司 3、销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联 关联 关联交易定 占年度同 占年度同类 关联方 交易 交易 金额 金额 价原则 类交易比例 交易比例 类型 内容 （万元） （万元） （％） （％） 北京如意隆呢绒 销售 面料 市场价 112.18 0.23 48.03 0.10 销售中心 商品 济宁路嘉纳服装 销售 面料 市场价 4.91 0.01 2.28 0.00 有限公司 商品 济宁如意毛纺制品 销售 面料 市场价 60.63 0.12 102.28 0.21 有限责任公司 商品 山东如意科技 销售 面料 7,645.42 15.62 6,610.10 13.37 集团有限公司 商品 济宁意祥商贸 销售 面料 市场价 18.09 0.04 有限公司 商品 4、关联租赁情况 (1)房屋租赁 单位：人民币元 交易项目 公司支付如意科技集团 2008 年 2007 年 房屋租金 117,000.00 94,000.00 2008年度公司与如意科技集团签订房屋租赁合同，公司向科技集团租用红星路 生产厂房4,375 平方米，租赁期自2008年1 月1日至2008 年12 月31 日止,公司本年 39 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 公司支付租金117,000.00元。 (2)设备租赁 2004 年公司与如意科技集团签订专用设备租赁合同,公司向如意科技集团出租 原值为17,528,077.15 元的专用设备,租赁期从2004 年7 月开始, 2008 年计入租金 收入150 万元。 5、关联担保情况 （1）如意科技集团为公司提供最高额度 25,100.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 13,020.00 万元； （2）如意毛纺集团为公司提供最高额度 2,000.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 2,000.00 万元； （3）山东中亿集团有限公司为公司提供最高额度 2,300.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 1,850.00 万元； （4）济宁鲁意高新纤维材料有限公司为公司提供最高额度 25,000.00 万元借款担 保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 6,145.00 万元； 五、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产情况。 2、报告期内公司为山东菱花味精股份有限公司提供 24,000,000 元担保，占占资 产总额的 2.33%。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司尚未执行完毕的重大合同 单位：万元 合同签订单位名称 合同内容 合同金额 未支付金额 山东诚详建安集团有限公司 施工 RMB5,640.00 477.92 N.Schlumberger 设备 € 159.32 1,245.24 设备 €1161.16 吉维奥（北京）销售有限公司 CHF168.80 7,587.68 济宁市远东网架有限责任公司 网架 RMB 752.00 196.20 济宁市华邦数码科技有限公司 制冷站 RMB 498.00 349.20 Bruckner Textile Technologies GmbH & Co. KG 设备 €106.00 888.77 必佳乐（苏州）贸易有限公司 设备 €477.37 3,120.24 40 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 江阴市空调除尘设备厂 空调 RMB796.00 388.50 FINLANE S.P.A. 设备 €205.41 1,565.80 马佐里（东台）纺机有限公司 设备 RMB13,488.00 3,220.50 济宁市大富豪建筑装饰有限公司 动力站 RMB299.00 142.00 山东阳谷齐鲁电缆有限公司 电缆 RMB335.00 335.00 KARL MAYER TEXTILMASCHINENFABRIK GMBH. 设备 €36.00 347.72 ZWEIGNIEDERLASSUNG DER OERLIKON TEXTILE 设备 €592.17 5,719.77 GMBH &CO. KG SAVIO MACCHINE TESSILI S.P.A 设备 €166.73 1,610.48 FADIS S.P.A 设备 €48.93 472.57 合 计 27,667.59 注：按照 2008 年 12 月 31 日汇率折算。 六、本报告期内，收购及出售资产、吸收合并事项 1、向如意科技集团购入的土地事项 2008 年 8 月公司和如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技 集团向公司转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块（未转让前土地 使用权证编号为：济开国用（2008）字第 0816080018 号），根据山东志信土地房地 产估价咨询有限公司 2008 年 7 月 26 日出具的山东志信（2008）（估计）字第 128 号 土地估价报告评定的评估价值 3,398 万元，双方协议作价为 3,398 万元。2008 年 9 月 11 日，公司已向其支付土地使用权转让款 3,000 万元。截至 2009 年 4 月 13 日受 让的土地使用权尚未办妥过户手续。 2、向山东诚祥建安有限公司购房产事项 根据公司募投项目实施需要，公司于2008年1月19日与山东诚祥建安有限公司签 署了《在建工程转让协议》，购买位于济宁市高新技术开发区如意工业园内的东厂房 在建工程（建筑面积共2.6万平方米）。该在建工程经山东博会会计师事务所2008年1 月15日出具的博会师评报字（2008）第9号资产评估报告评定价值为4,986.75万，双 方参照评估价格确定成交价格为4,800万元。2008年2月1日至5月5日期间公司分四次 向山东诚祥建安有限公司支付了上述在建工程款4,800万元。 上述在建工程原系如意科技集团立项建设，并委托山东诚祥建安有限公司建设施 工。由于如意科技集团对山东诚祥建安有限公司存在工程款欠款，2007年8月8日，山 东诚祥建安有限公司与如意科技集团签署了在建工程抵债协议书，约定如意科技集团 以上述在建工程抵偿所欠山东诚祥建安有限公司的工程款项。由于上述在建工程立项 41 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 建设的批准文件均以如意科技集团的名义办理，项目竣工后相关房产证本应先由如意 科技集团办理后过户给山东诚祥建安有限公司，再由山东诚祥建安有限公司过户给公 司，但由于上述房产所涉及的土地已由公司于2008年8月向如意科技集团购买，根据 房产权属应随土地权属一并转移的要求，如意科技集团需要直接将上述房产过户给公 司。为明确上述房产过户具体事宜，2009年4月13日公司第五届第十次董事会决议同 意需由如意科技集团、山东诚祥建安有限公司和公司三方签署资产过户协议，对上述 房产过户事项进行确认，并尽快办理相关房产过户至公司名下的相关法律手续，本董 事会决议事项尚需经公司股东大会审议。 七、本报告期内，股权激励计划事项 本报告期内，公司未有股权激励计划事项。 八、本报告期内，持有公司5%以上股份股东承诺事项及履行情况 单位：股 序 持有的有限售 可上市 有限售条件股东名称 履行情况 号 条件股份数量 交易时间 1 山东如意毛纺集团有限责任公司 45,600,000 2010 年 12 月 7 日 锁定 2 中国东方资产管理公司 32,021,200 2010 年 12 月 7 日 锁定 九、本报告期内，解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 公司续聘请立信会计师事务所有限公司所为2008年度公司审计机构。 公司支付给立信会计师事务所的公司2007年年报审计费用为40万元人民币，公司 董事会认为支付给会计师事务所的费用没有影响到注册会计师审计的独立性。 十、本报告期内，会计政策变更、重大会计差错更正和会计估计变更 本报告期内，无会计政策变更、重大会计差错更正和会计估计变更 十一、本报告期内公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况 本报告期内，公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十二、违规买卖公司股票情况 报告期内未发生董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违反相关规定买 42 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 卖公司股票情形。 十三、公司接待调研及采访等相关情况 报告期内公司接待２家证券公司的调研和３家媒体的采访。 十四、关于公司与关联方资金往来及担保情况 （一）关联方资金往来 （1）2008 年内大股东及其附属企业未发生非经营性占用公司资金的情况。 （2）2008 年内，大股东及其附属企业与公司经营性资金往来发生额为 147.37 万元；截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为 85.83 万元。 （3）2008 年内公司与其他关联方未发生非经营性资金往来的情况。 （二）关联担保情况 （1）山东如意科技集团有限公司为公司提供最高额度 25,100.00 万元借款担保， 截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 13,020.00 万元； （2）山东如意毛纺集团有限公司为公司提供最高额度 2,000.00 万元借款担保， 截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 2,000.00 万元； （3）山东中亿集团有限公司为公司提供最高额度 2,300.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 1,850.00 万元； （4）济宁鲁意高新纤维材料有限公司为公司提供最高额度 25,000.00 万元借款担 保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 6,145.00 万元； 十五、关于公司的其它数据 1、资产减值准备明细表 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 12,782,379.27 6,607,094.65 1,937,114.11 17,452,359.81 二、存货跌价准备 4,423,406.27 530,991.44 3,892,414.83 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 31,950.00 31,950.00 五、长期股权投资减值准备 1,227,436.29 1,227,436.29 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 366,149.34 366,149.34 合计 18,831,321.17 6,607,094.65 2,468,105.55 22,970,310.27 43 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2、本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 8,080,735.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 80,000.00 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （五）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -828,283.24 （六）所得税的影响数 -1,101,762.88 合 计 6,230,688.88 十六、本报告期内，公司其他重大事项 1、已签约待执行的现生产厂房用地交地搬迁事项 2008 年 6 月 3 日，济宁市国土资源局与公司签订济储【27】2008-6 号国有土地 使用权收回合同，收回公司持有的现生产厂房用地济中国用（2001）字第 080200063 号国有土地。公司于 2008 年 10 月 31 日已上缴济中国用（2001）字第 080200063 号 土地权证。 根据济宁市委、市政府《关于加快工业发展的第十六条规定》鼓励工业企业向工 业园区集中的要求，公司计划将现生产厂区整体搬迁至如意工业园区，搬迁工作计划 于 2009 年 9 月底前全部完成。该宗土地作为商业住宅用地进行挂牌出让的总价为 1.28 亿元，根据济宁市委、市政府济发（2007）12 号《关于加快工业发展的第十六条规定》 及相关文件规定，公司预计将获得包括前述合同的 4,477.75 万元补偿费在内的政府 补贴共计 8,600 万元,剩余款项正在向政府申请补贴。本事项涉及的截止 2008 年 12 月 31 日账面固定资产房地产原值 4,442.07 元，净值 2,119.97 万元；无形资产土地 使用权原值 4,273.49 万元，净值 3,589.73 万元；合计原值 8,715.56 万元，净值 5,709.70 万元。 截至 2009 年 4 月 13 日公司尚未收到济宁市国土资源局拨付的补偿费， 也未迁出该地块并交付给济宁市国土资源局。 2、向如意科技集团购入的土地事项 2008 年 8 月公司和如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技 集团向公司转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块（未转让前土地 44 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 使用权证编号为：济开国用（2008）字第 0816080018 号），根据山东志信土地房地 产估价咨询有限公司 2008 年 7 月 26 日出具的山东志信（2008）（估计）字第 128 号 土地估价报告评定的评估价值 3,398 万元，双方协议作价为 3,398 万元。2008 年 9 月 11 日，公司已向其支付土地使用权转让款 3,000 万元。截至 2009 年 4 月 13 日受 让的土地使用权的过户手续正在办理中。 3、向山东诚祥建安有限公司购房产事项 根据公司募投项目实施需要，公司于2008年1月19日与山东诚祥建安有限公司签 署了《在建工程转让协议》，购买位于济宁市高新技术开发区如意工业园内的东厂房 在建工程（建筑面积共2.6万平方米）。该在建工程经山东博会会计师事务所2008年1 月15日出具的博会师评报字（2008）第9号资产评估报告评定价值为4,986.75万，双 方参照评估价格确定成交价格为4,800万元。2008年2月1日至5月5日期间公司分四次 向山东诚祥建安有限公司支付了上述在建工程款4800万元。 上述在建工程原系如意科技集团立项建设，并委托山东诚祥建安有限公司建设施 工。由于如意科技集团对山东诚祥建安有限公司存在工程款欠款，2007年8月8日，山 东诚祥建安有限公司与如意科技集团签署了在建工程抵债协议书，约定如意科技集团 以上述在建工程抵偿所欠山东诚祥建安有限公司的工程款项。由于上述在建工程立项 建设的批准文件均以如意科技集团的名义办理，项目竣工后相关房产证本应先由如意 科技集团办理后过户给山东诚祥建安有限公司，再由山东诚祥建安有限公司过户给公 司，但由于上述房产所涉及的土地已由公司于2008年8月向如意科技集团购买，根据 房产权属应随土地权属一并转移的要求，如意科技集团需要直接将上述房产过户给公 司。为明确上述房产过户具体事宜，2009年4月13日公司第五届第十次董事会决议同 意需由如意科技集团、山东诚祥建安有限公司和公司三方签署资产过户协议，对上述 房产过户事项进行确认，并尽快办理相关房产过户至公司名下的相关法律手续，本董 事会决议事项尚需经公司股东大会审议。 4、年内变更募投项目事项 2008 年 8 月 20 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于扩大募集 资金投资投资规模的议案》，在原年产 400 万米高档精纺 呢绒生产线的基础上新增年产 400 万米，变更后募集资金项目为年产 800 万米高档精 纺呢绒生产线；由此项目总投资额由 35,465.35 万元扩大为投资总额 65,000 万元。 45 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 46 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 第十一节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 11108 号 山东济宁如意毛纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称贵公司）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表和所有 者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 郑帼琼 中国注册会计师： 黄利群 中 国·上海 二○○九年四月十三日 47 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 资 产 附注五 年末余额 年初余额 负债和所有者权益 附注五 流动资产： 流动负债： 货币资金 (一） 51,437,022.59 211,747,982.43 短期借款 (十六） 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 (二） 应付票据 (十七） 应收账款 (三） 167,441,967.75 96,326,403.22 应付账款 (十八） 预付款项 (四） 177,441,330.90 147,451,337.85 预收款项 (十九） 应收利息 应付职工薪酬 (二十） 应收股利 应交税费 (二十一） 其他应收款 (五） 8,578,192.46 7,347,010.99 应付利息 存货 (六） 140,652,516.92 131,630,138.25 应付股利 (二十二） 一年内到期的非流动资产 (七） 474,288.51 494,382.47 其他应付款 (二十三） 其他流动资产 一年内到期的非 (二十四） 流动资产合计 546,025,319.13 594,997,255.21 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 可供出售金融资产 (八） 1,516,800.00 4,998,400.00 非流动负债： 持有至到期投资 (九） 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 (十） 3,000,000.00 3,000,000.00 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 (十一） 194,553,732.11 214,203,656.31 预计负债 在建工程 (十二） 195,605,702.43 - 递延所得税负债 (十四） 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 - 非流动负债合 生产性生物资产 负债合 油气资产 所有者权益： 无形资产 (十三） 108,964,940.85 74,211,962.12 股本 (二十五） 开发支出 资本公积 (二十六） 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 (二十七） 递延所得税资产 (十四） 3,396,870.52 4,572,307.54 未分配利润 (二十八） 其他非流动资产 所有者权益合 非流动资产合计 507,038,045.91 300,986,325.97 资产总计 1,053,063,365.04 895,983,581.18 负债和所有者权益 法定代表人： 主管会计负责人： 总会计师： 会计机构负责 48 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 利 润 表 编制单位：山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度 项 目 附注五 本年金额 一、营业收入 (二十九） 489,351,39 减：营业成本 (二十九） 358,682,26 营业税金及附加 (三十） 4,090,011 销售费用 (三十一） 15,314,223 管理费用 (三十一） 30,963,986 财务费用 (三十一） 26,269,169 资产减值损失 (三十二） 4,138,989 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） (三十三） 80,000.0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 49,972,750 加：营业外收入 (三十四） 8,524,411 减：营业外支出 (三十五） 1,271,960 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 57,225,202 减：所得税费用 (三十六） 10,748,134 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,477,067 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 （二）稀释每股收益 0.29 法定代表人： 主管会计负责人： 总会计师： 会计 49 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度 项 目 附注五 本年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 462,224,952.73 507 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 (三十七） 9,267,631.74 82 经营活动现金流入小计 471,492,584.47 590 购买商品、接受劳务支付的现金 339,019,147.70 413 支付给职工以及为职工支付的现金 45,641,571.02 46 支付的各项税费 26,825,468.19 59 支付其他与经营活动有关的现金 (三十七） 64,468,630.03 57 经营活动现金流出小计 475,954,816.94 577 经营活动产生的现金流量净额 -4,462,232.47 12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 207,406,178.31 66 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 207,406,178.31 66 投资活动产生的现金流量净额 -207,406,178.31 -66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 251 取得借款收到的现金 448,508,585.21 287 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 448,508,585.21 539 偿还债务支付的现金 398,083,028.77 267 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,751,718.20 21 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 427,834,746.97 289 筹资活动产生的现金流量净额 20,673,838.24 250 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,591,940.03 -1 五、现金及现金等价物净增加额 -194,786,512.57 195 加：期初现金及现金等价物余额 199,979,360.22 4 六、期末现金及现金等价物余额 5,192,847.65 199 50 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 股东权益变动表 本年金额 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 减： 一、上年年末余额 80,000,000.00 282,202,512.23 - 40,015,709.93 152,376,805.11 554,595,027.27 60,000,000.00 54,901,237.23 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 80,000,000.00 282,202,512.23 - 40,015,709.93 152,376,805.11 554,595,027.27 60,000,000.00 54,901,237.23 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 80,000,000.00 -58,499,520.00 4,647,706.78 9,829,360.98 35,977,547.76 20,000,000.00 227,301,275.00 （一）净利润 46,477,067.76 46,477,067.76 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -2,499,520.00 - - - -2,499,520.00 - 3,448,275.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -3,481,600.00 -3,481,600.00 4,597,875.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 982,080.00 982,080.00 -1,149,600.00 4．其他 - 上述（一）和（二）小计 - -2,499,520.00 - - 46,477,067.76 43,977,547.76 - 3,448,275.00 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 20,000,000.00 223,853,000.00 1．所有者投入资本 - 20,000,000.00 223,853,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 24,000,000.00 - - 4,647,706.78 -36,647,706.78 -8,000,000.00 - - 1. 提取盈余公积 4,647,706.78 -4,647,706.78 - 2．对所有者的分配 24,000,000.00 -32,000,000.00 -8,000,000.00 3．其他 - （五）所有者权益内部结转 56,000,000.00 -56,000,000.00 - 1．资本公积转增股本 56,000,000.00 -56,000,000.00 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 160,000,000.00 223,702,992.23 - 44,663,416.71 162,206,166.09 590,572,575.03 80,000,000.00 282,202,512.23 51 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 法定代表人： 主管会计负责人： 总会计师： 会计 52 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）前身系山东济宁毛纺织厂， 于一九九三年十二月经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字【1993】第370号文批准，由毛纺集 团总公司作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册资本为800万元，企业 法人营业执照注册号：370000018083383。二OO七年十二月在深圳证券交易所上市。所属行业为 毛纺织类。 根据公司 2007 年度股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日股本 8,000 万股为基数，按每 10 股由未分配利润送红股 3 股，由资本公积金转增 7 股，于 2008 年度实施送股、转增后，注册 资本增至人民币 16,000 万元。 截止到2008年12月31日，公司股本总数为16,000万股，其中：有限售条件股份为7,773.625万 股，占股份总数的48.58%，无限售条件股份为8,226.375万股，占股份总数的51.42%。 公司经营范围为：纺织品、服装、纺织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销 售；备案范围进出口业务，主要产品为精纺呢绒。公司注册地: 山东省济宁市红星东路96号, 法定 代表人：邱亚夫。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 53 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 采用公允价值计量的报表项目或事项为：可供出售金融资产。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应 收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内 保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款 54 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 55 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发 生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计 未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长 期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 年末对于单项金额非重大的但具有风险较大的应收款项，单独进行减值测试,如有客观证据表 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划 分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准 备计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年~2 年 10% 2 年~3 年 20% 3 年~4 年 40% 4 年以上 100% 年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款 均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发生减值的，则不计提坏账准备。 （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 56 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时除原毛采用个别认定法外，其他按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超 出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相 关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合 同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合 并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 57 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一 个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。 最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认 预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担 额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整 长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积） 。 58 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 （十）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、办公设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 20－45 年 2.16－4.85 3% 通用设备 14－28 年 3.21－6.93 3% 专用设备 8－14 年 6.43－12.13 3% 运输设备 8－12 年 7.50－12.13 3% 59 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 办公设备 5－8 年 11.25－19.40 3% （十一）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十二）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 47 年 土地使用证注明日期 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （3）内部研究开发项目支出的会计处理： 60 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十三）除存货、金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损 失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存 在可能发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十四）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产和存货等资产。 61 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十五）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 62 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 （十六）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。 （十七）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 公司本年无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正事项。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 内销收入 17% 增值税 外销收入 0% 营业税 应纳税营业额 5% 城市建设维护税 应纳增值税额与应纳营业税之和 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠 根据鲁科高字[2009] 12 号文公司被认定为高新技术企业，2008 年至 2010 年企业所得税减按 15％计征。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 - - - - - - 人民币 28,719.08 - 28,719.08 56,034.03 - 56,034.03 银行存款 - - - - - - 人民币 4,649,574.65 - 4,649,574.65 199,293,747.24 - 199,289,674.74 美元 6,522.65 6.83 44,579.70 86,189.38 7.30 629,578.95 英镑 47,359.87 9.88 467,906.04 - - - 小计 5,162,060.39 199,919,253.69 63 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 其他货币资金 - - - - - - 人民币 46,166,053.85 - 46,246,243.12 9,739,553.49 - 9,743,625.99 美元 - - - 277,779.58 7.30 2,029,068.72 小计 46,246,243.12 11,772,694.71 合 计 51,437,022.59 211,747,982.43 其中：其他货币资金中受限制的明细如下： 年末余额 年初余额 信用证保证金 35,913,985.67 11,768,622.21 银行承兑汇票保证金 9,750,000.00 --- 存出投资款 80,189.27 --- 外埠存款 500,000.00 --- 合 计 46,244,174.94 11,768,622.21 上列受限制的其他货币资金在编制现金流量表时未计入现金及现金等价物。 1、货币资金年末余额比年初余额减少 160,310,959.84 元，减少比例为 75.71％，减少原因主 要为：年内公司使用募集资金投入到募投项目。 2、截止2008 年12 月31 日，用于信用证开证和海关台账的质押保证金存款35,913,985.67元, 明细详见附注八/（三)。 （二）应收票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 - - 1、年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 2、年末无应收其他关联方票据。 3、年末已背书未到期的应收票据： 出票单位或前手 票据类型 出票日期 到期日 金 额 泰安雷诺服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-7-2 2009-1-2 100,000.00 宁波市忆梦纺织服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-7-15 2009-1-15 850,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-8-6 2009-2-6 200,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-7-21 2009-1-21 250,000.00 上海宝鸟服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-8-8 2009-2-8 429,660.00 法派服饰控股有限公司 银行承兑汇票 2008-8-7 2009-2-7 100,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-8-22 2009-2-22 150,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-8-22 2009-2-22 150,000.00 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-8-27 2009-2-27 400,000.00 64 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 出票单位或前手 票据类型 出票日期 到期日 金 额 泰安雷诺服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-8-18 2009-2-18 40,600.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-8-27 2009-2-25 150,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-7-28 2009-1-28 150,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-8-21 2009-2-21 50,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-8-29 2009-2-28 200,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-9-19 2009-3-19 200,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-9-22 2009-3-22 200,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-9-22 2009-1-22 200,000.00 法派服饰控股有限公司 银行承兑汇票 2008-9-23 2009-3-23 100,000.00 宁波忆梦纺织服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-9-18 2009-3-18 200,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-9-27 2009-3-26 80,000.00 泰安雷诺服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-8-1 2009-1-31 100,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-9-27 2009-3-27 70,000.00 上海宝鸟服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-10-13 2009-4-13 600,000.00 宁波忆梦纺织服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-11-7 2009-2-28 200,000.00 法派服饰控股有限公司 银行承兑汇票 2008-11-14 2009-5-14 200,000.00 国人西服有限公司 银行承兑汇票 2008-11-5 2009-5-5 200,000.00 宁波市鄞州国立服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-10-17 2009-4-17 80,000.00 宁波市鄞州国立服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-10-24 2009-4-24 20,000.00 宁波市鄞州国立服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-10-27 2009-4-27 500,000.00 宁波市鄞州国立服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-9-11 2009-3-10 100,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-11-18 2009-5-18 150,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-11-18 2009-5-18 150,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-11-19 2009-2-19 107,520.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-11-20 2009-5-20 100,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-10-27 2009-4-27 150,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-11-13 2009-5-12 800,000.00 温州市范西尼服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-11-24 2009-5-24 250,000.00 宁波保税区培罗成实业有限公司 银行承兑汇票 2008-11-18 2009-5-18 30,184.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-5 2009-6-4 550,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-15 2009-6-12 300,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-15 2009-6-12 300,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-15 2009-6-12 500,000.00 65 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 出票单位或前手 票据类型 出票日期 到期日 金 额 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-15 2009-6-12 500,000.00 泰安雷诺服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-11-4 2009-5-4 100,000.00 浙江步森服饰股份有限公司 银行承兑汇票 2008-12-2 2009-6-2 200,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-17 2009-5-17 300,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-9 2009-3-9 100,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-18 2009-6-18 97,473.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-25 2009-6-25 100,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-5 2009-6-5 100,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-25 2009-6-25 50,000.00 宁波市鄞州维杰纺织服饰有限公司 银行承兑汇票 2008-10-22 2009-4-22 40,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-19 2009-6-19 160,800.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-24 2009-3-24 150,000.00 山东如意科技集团有限公司 银行承兑汇票 2008-12-24 2009-3-24 150,000.00 合计 11,706,237.00 （三）应收账款 1、应收账款构成 账 龄 年末余额 年初余额 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比 例 比 例 比 例 比 例 1 年以内（含 1 年） 143,923,995.28 78.25% 7,196,199.76 5.00% 93,190,916.06 85.95% 4,659,545.80 5.00% 1 年至 2 年（含 2 年） 30,561,216.38 16.61% 3,056,121.64 10.00% 4,229,624.53 3.90% 422,962.45 10.00% 2 年至 3 年（含 3 年） 2,962,234.14 1.61% 592,446.83 20.00% 3,118,064.04 2.88% 623,612.81 20.00% 3 年至 4 年（含 4 年） 1,398,816.97 0.76% 559,526.79 40.00% 2,489,866.09 2.30% 995,946.44 40.00% 4 年以上 5,098,306.32 2.77% 5,098,306.32 100.00% 5,389,734.33 4.97% 5,389,734.33 100.00% 合 计 183,944,569.09 100.00% 16,502,601.34 108,418,205.05 100.00% 12,091,801.83 年末余额 年初余额 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 种 类 比例 备比例 比例 备比例 1．单项金额重大且单 - - - - - - - - 独计提减值准备 66 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2．单项金额非重大已 - - - - - - - - 单独计提减值准备 ３．其他划分为类似 183,944,569.09 100.00% 16,502,601.34 8.972% 108,418,205.05 100.00% 12,091,801.83 11.15% 信用风险特征的组 合： 其中：单项金额重大 77,668,096.79 42.22% 3,883,404.84 5.00% 44,047,418.13 40.63% 2,202,370.91 5.00% 单项金额非重大 106,276,472.30 57.78% 12,619,196.50 11.87% 64,370,786.92 59.37% 9,889,430.92 15.36% 其中：单项金额非重 - - - - - - - - 大但按信用风险特征 组合后该组合的风险 较大 合 计 183,944,569.09 100.00% 16,502,601.34 108,418,205.05 100.00% 12,091,801.83 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初余额 本年计提额 年末余额 转回 转销 2007 年 11,101,717.21 5,359,485.13 4,369,400.51 --- 12,091,801.83 2008 年 12,091,801.83 6,347,913.62 1,937,114.11 --- 16,502,601.34 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款 收回或重组 原估计计提比 原估计计提比 单位名称 债权金额 收回方式 例理由 例的合理性 大同百货大楼 210,372.00 银行存款、退货 100% 账龄 4 年以上 北京瓦伦斯顿服装公司 141,500.50 退货 100% 账龄 4 年以上 北京朱时茂服饰有限公司 95,363.00 退货 100% 账龄 4 年以上 上海澳顺服饰有限公司 130,104.00 退货 100% 账龄 4 年以上 北京南北商服装服饰有限公司 110,574.00 退货 100% 账龄 4 年以上 上海雅奇服饰有限公司 77,790.00 冲减价差 100% 账龄 4 年以上 四川如意实业公司 3,798.00 退货 100% 账龄 4 年以上 北京金巴顿制衣有限责任公司 291,279.00 退货 100% 账龄 4 年以上 深圳金盾贸易公司 646,803.00 退货 100% 账龄 4 年以上 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末应收其他关联方账款为 49,658,690.56 元，占应收账款年末余额的 27.00 ％，详见附 注六/(二)/7。 6、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 67 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 山东如意科技集团有限公司 关联方 48,661,097.75 1 年以内 26.45% PRIMO CLOTHING OF 客户 8,224,846.63 1 年以内 4.47% KINGS COUNTY SUMIKIN BUSSAN 客户 7,579,425.07 1 年以内 4.12% CORPORATION RATTNG TEXTILE CO.,LTD 客户 6,753,981.52 1 年以内 3.67% WELL COMPANY LTD 客户 6,448,745.82 1 年以内 3.51% 合计 77,668,096.79 42.22% 7、应收账款年末账面余额比年初余额增加 75,526,364.04 元，增加比例为 69.66％，增加原因 为：为应对金融危机对公司的影响，在销售策略上给予客户一定的付款宽限。 （四）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内（含1年） 124,798,040.23 70.33% 108,654,115.69 73.69% 1年至2年（含2年） 50,280,090.67 28.34% 38,797,222.16 26.31% 2年至3年（含3年） 2,363,200.00 1.33% - - 合 计 177,441,330.90 100.00% 147,451,337.85 100.00% 2、账龄超过 1 年的重要预付款项 项 目 金 额 未及时结算的原因 马佐里（东台）纺机有限公司 49,853,200.00 设备采购合同未履行完毕 3、年末金额较大的预付款项 （1）前五名欠款单位合计及比例 年末余额 年初余额 单位名称 金额 比例% 金额 比例% 马佐里东台纺机有限公司 75,463,200.00 42.53% 77,065,000.00 52.26% 裕龙集团有限公司 16,950,724.80 9.55% - - 必佳乐(苏州)贸易有限公司 16,573,838.47 9.34% - - 张家港卓诚纺织贸易有限公司 14,807,241.11 8.34% 27,977,665.68 18.97% 济宁鲁意高新纤维材料有限公司 7,026,641.17 3.96% - - 合计 130,821,645.55 73.72% 105,042,665.68 71.23% （2）预付账款主要单位： 单位名称 与公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 68 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 马佐里东台纺机有限公司 设备供应商 75,463,200.00 1~2 年 尚未交付设备 裕龙集团有限公司 原料供应商 16,950,724.80 1 年以内 尚未交货 必佳乐(苏州)贸易有限公司 设备供应商 16,573,838.47 1 年以内 尚未交付设备 张家港卓诚纺织贸易有限公司 原料供应商 14,807,241.11 1 年以内 尚未交货 济宁鲁意高新纤维材料有限公司 原料供应商 7,026,641.17 1 年以内 尚未交货 合 计 130,821,645.55 4、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末预付其他关联方账款为 7,026,641.17 元，占预付账款年末余额的 3.96 ％，详见附注 六/(二)/7。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 账 龄 年末余额 年初余额 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比 例 比 例 比 例 比 例 1 年以内 7,743,215.07 81.27% 387,160.75 5.00% 6,167,351.46 76.73% 308,367.57 5.00% 1-2 年 561,907.00 5.90% 56,190.70 10.00% 1,052,671.81 13.10% 105,267.18 10.00% 2-3 年 640,367.47 6.72% 128,073.49 20.00% 575,316.87 7.15% 115,063.37 20.00% 3-4 年 340,213.10 3.57% 136,085.24 40.00% 133,948.29 1.67% 53,579.32 40.00% 4 年以上 242,248.29 2.54% 242,248.29 100.00% 108,300.00 1.35% 108,300.00 100.00% 合 计 9,527,950.93 100.00% 949,758.47 8,037,588.43 100.00% 690,577.44 种 类 年末余额 年初余额 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提减值准备 2、单项金额非重大已单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提减值准备 3、其他划分为类似信用 9,527,950.93 100.00% 949,758.47 9.97% 8,037,588.43 100.00% 690,577.44 8.59% 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 3,807,300.45 39.96% 190,365.02 5% 2,605,770.00 32.42% 130,288.50 5% 单项金额非重大 5,720,650.48 60.04% 759,393.45 13.27% 5,431,818.43 67.58% 560,288.94 10.31% 69 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 其中：单项金额 --- --- --- --- --- --- --- --- 非重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险 较大 合 计 9,527,950.93 100.00% 949,758.47 8,037,588.43 100% 690,577.44 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初余额 本年计提额 年末余额 转回 转销 2007 年 1,029,954.52 690,577.44 1,029,954.52 --- 690,577.44 2008 年 690,577.44 259,181.03 --- --- 949,758.47 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：无。 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收款中无其他关联方欠款。 6、年末其他应收款中欠款金额前五名： 占其他应收款 债务人排名 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 济宁长金昊贸易有限公司 借款 1,786,100.45 一年以内 18.75% 东营福临化工 业务款 900,000.00 一年以内 9.45% 山东中正拍卖有限公司 拍卖款 631,200.00 一年以内 6.62% 上海时尚杰时尚文化发展有限公司 押金 300,000.00 一年以内 3.15% 山东雅美纺织股份有限公司 定金 190,000.00 一年以内 1.99% 合计 3,807,300.45 39.96% （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 85,266,032.13 - 26,433,503.53 530,991.44 在产品 15,017,376.45 -- 28,781,373.01 - 库存商品 40,431,890.51 3,892,414.83 32,921,191.88 3,892,414.83 包装物 165,938.57 - 208,404.76 - 委托加工物资 3,663,694.09 - 47,709,071.34 - 合 计 144,544,931.75 3,892,414.83 136,053,544.52 4,423,406.27 1、存货跌价准备 70 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 存货种类 年初余额 本年计提额 本年减少额 年末余额 转回 转销 原材料 530,991.44 - 530,991.44 - - 库存商品 3,892,414.83 - - - 3,892,414.83 合 计 4,423,406.27 - 530,991.44 - 3,892,414.83 2、按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 本年转回金额占该项存货年末余额的 项 目 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 比例 原材料 存货成本低于可变现净值。 0.60% 库龄 5 年以上，确认无销售价 库存商品 值，全额计提跌价。 （七）一年内到期的非流动资产 项 目 内容或性质 年末余额 年初余额 待摊保险费 财产保险等 474,288.51 494,382.47 （八）可供出售金融资产 1、构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 （1）可供出售债券 - - （2）可供出售权益工具 1,516,800.00 4,998,400.00 其中：有限售条件的可供出售股票 - - 无限售条件的可供出售股票 1,516,800.00 4,998,400.00 2、可供出售金融资产年末余额比年初余额减少 3,481,600.00 元，减少比例为 69.65 ％，减少 原因为：持有的可供出售金融资产股票年末市值下降。 （九）持有至到期投资 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 1989年3年期国家 31,950.00 31,950.00 31,950.00 31,950.00 重点建设债券 1、持有至到期投资减值准备的变动如下： 本年减少额 年初余额 本年计提额 年末余额 转回 转销 2007 年 - 31,950.00 - - 31,950.00 2008 年 31,950.00 - - - 31,950.00 71 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2、该项投资于1992 年已到期,由于济宁市将国家财政返还的资金纳入市属重点项目建设资金 管理,一直未向债券持有人兑付,公司自1994 年起不再计应收利息;由于长期无法收回资金,已于上 年全额计提减值准备。 （十）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 - - -- - 联营企业 977,436.29 977,436.29 977,436.29 977,436.29 按成本法核算的长期股权投资 - - - - 参股投资 3,250,000.00 250,000.00 3,250,000.00 250,000.00 合 计 4,227,436.29 1,227,436.29 4,227,436.29 1,227,436.29 1、联营企业主要信息 注册资本 本公司持 本公司在被投资 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 （万元） 股比例 单位表决权比例 联营企业 上海华如国际贸易有 有限责任 上海市外高 张文奇 贸易 200 30.00% 30.00% 限公司 公司 桥保税区泰 古路 169 号 707 号 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：分回现金红利 年末余额 上 海 华 如 国 际贸 易 有 600,000.00 977,436.29 - - 977,436.29 限公司 3、按成本法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 济宁市商业银行股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 哈尔滨百货大楼股份有限公司 180,000.00 180,000.00 - - 180,000.00 太原百货大楼股份有限公司 70,000.00 70,000.00 - - 70,000.00 合 计 3,250,000.00 3,250,000.00 - - 3,250,000.00 4．长期股权投资减值准备 72 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海华如国际贸易有限公司 977,436.29 - - 977,436.29 哈尔滨百货大楼股份有限公司 180,000.00 - - 180,000.00 太原百货大楼股份有限公司 70,000.00 - - 70,000.00 合 计 1,227,436.29 - - 1,227,436.29 （十一）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 72,491,149.96 - - 72,491,149.96 专用设备 329,626,253.25 600,000.00 - 330,226,253.25 通用设备 10,338,348.34 683,000.00 - 11,021,348.34 运输设备 12,245,783.75 986,098.26 - 13,231,882.01 办公设备 5,554,245.69 794,048.00 - 6,348,293.69 合 计 430,255,780.99 3,063,146.26 - 433,318,927.25 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 22,670,364.51 2,280,121.88 - 24,950,486.39 专用设备 177,244,089.95 18,734,627.26 - 195,978,717.21 通用设备 6,382,054.82 488,095.83 - 6,870,150.65 运输设备 5,586,194.42 820,103.96 - 6,406,298.38 办公设备 3,803,271.64 390,121.53 - 4,193,393.17 合 计 215,685,975.34 22,713,070.46 - 238,399,045.80 3、固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 324,506.79 - - 324,506.79 专用设备 21,582.00 - - 21,582.00 通用设备 3,054.44 - - 3,054.44 办公设备 17,006.11 - - 17,006.11 合 计 366,149.34 - - 366,149.34 4、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 49,496,278.66 0.00 2,280,121.88 47,216,156.78 专用设备 152,360,581.30 600,000.00 18,734,627.26 134,225,954.04 73 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 通用设备 3,953,239.08 683,000.00 488,095.83 4,148,143.25 运输设备 6,659,589.33 986,098.26 820,103.96 6,825,583.63 办公设备 1,733,967.94 794,048.00 390,121.53 2,137,894.41 合 计 214,203,656.31 3,063,146.26 22,713,070.46 194,553,732.11 5、年末通过经营租赁租出固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 17,528,077.15 12,092,831.74 - 5,435,245.41 上述设备为服装加工设备，均租赁给山东如意科技集团有限公司,详见附注六/(二)/4。 6、年末暂时闲置的固定资产 预计投入正常生产 项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 经营的时间 专用设备 16,466,800.00 4,325,894.23 - 12,140,905.77 暂无计划 7、年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 运输设备 2,527,160.00 1,092,328.08 1,434,831.92 尚未办妥过户 8、固定资产的其他说明： （1）截至 2008 年 12 月 31 日已提足折旧仍继续使用的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 73,364,287.04 71,187,264.67 21,582.00 2,155,440.37 通用设备 3,321,360.21 3,221,339.55 3,054.44 96,966.22 运输设备 2,416,000.00 2,345,717.70 - 70,282.30 办公设备 2,470,806.44 2,397,800.12 17,006.11 56,000.21 合 计 81,572,453.69 79,152,122.04 41,642.55 2,378,689.10 （2）固定资产中本年已与济宁市国土资源局签订的现生产厂房用地交地搬迁事项及涉及的 资产情况见附注十/(一)。 （十二）在建工程 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房及建筑物 83,977,132.64 - 83,977,132.64 - - - 专用设备 111,628,569.79 - 111,628,569.79 - - - 合 计 195,605,702.43 - 195,605,702.43 - - - 1、在建工程项目变动情况 工程项目名 预算数 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资金 工程投入占预 74 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 转入固定 其他减少 资产 厂房及建筑 募集资金、自 113,804,720.00 - 83,977,132.64 - - 83,977,132.64 73.79% 73.79% 物 筹 专用设备 募集资金、自 356,407,030.55 - 111,628,569.79 111,628,569.79 31.32% 31.32% 筹 合 计 - 195,605,702.43 - - 195,605,702.43 2、在建工程年末余额比年初余额增加 195,605,702.43 元，增加比例为 100.00 ％，增加原因 为：募集资金项目功能性及生态毛纺项目投入建设尚未完工。 （十三）无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、原价合计 82,734,506.00 36,607,500.00 - 119,342,006.00 （1）土地使用权1（注1） 42,734,906.00 - - 42,734,906.00 （2）土地使用权2（注2） 39,999,600.00 - - 39,999,600.00 （3）土地使用权3（注3） - 33,980,000.00 - 33,980,000.00 （4）软件 - 2,627,500.00 - 2,627,500.00 2、累计摊销额合计 8,522,543.88 1,854,521.27 - 10,377,065.15 （1）土地使用权1 5,982,886.82 854,698.09 - 6,837,584.91 （2）土地使用权2 2,539,657.06 846,552.35 - 3,386,209.41 （3）土地使用权3 - - - - （4）软件 - 153,270.83 - 153,270.83 3、无形资产账面价值合计 74,211,962.12 36,607,500.00 1,854,521.27 108,964,940.85 （1）土地使用权1 36,752,019.18 - 854,698.09 35,897,321.09 （2）土地使用权2 37,459,942.94 - 846,552.35 36,613,390.59 （3）土地使用权3 -- 33,980,000.00 - 33,980,000.00 （4）软件 - 2,627,500.00 153,270.83 2,474,229.17 注1： 2000年12月根据公司债务重组方案从山东如意毛纺集团有限责任公司置换取得的红星东路土地使用 权，入账价值为在北京国地不动产咨询公司GD2000-68-GF18 土地估价报告评估值41,490,200.00 元基础上加付 1,244,706.00 元入账，评估方法为成本逼近法、基准地价系数修正法。2008年6月3日济宁市国土资源局出具济储 【27】2008-6号文决定将该土地收回，详见附注十/(一)。 注2：2004 年从关联方山东如意科技集团有限公司购入的如意工业园内土地使用权。 注3：2008 年从关联方山东如意科技集团有限公司购入的如意工业园内土地使用权，详见附注十/(二)。 4、无形资产年末余额比年初余额增加了 34,752,978.73 元，增加比例为 46.83％，增加原因为： 年内从关联方山东如意科技集团有限公司购入如意工业园内土地使用权。 75 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 （1）坏帐准备 2,617,853.98 3,060,072.06 （2）存货跌价准备 583,862.22 1,105,851.57 （3）持有至到期投资减值 4,792.50 7,987.50 （4）长期股权投资减值 184,115.44 306,859.07 （5）固定资产减值 6,246.38 91,537.34 合 计 3,396,870.52 4,572,307.54 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 应收账款（坏账准备） 16,502,601.34 其他应收款（坏账准备） 949,758.47 存货（跌价准备） 3,892,414.83 持有至到期投资（减值准备） 31,950.00 长期股权投资（减值准备） 1,227,436.29 固定资产（减值准备） 366,149.34 合 计 22,970,310.27 2、已确认的递延所得税负债 项 目 年末余额 年初余额 可供出售金融资产 167,520.00 1,149,600.00 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 可供出售金融资产（公允价值与账面差异） 1,116,800.00 （十五）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 12,782,379.27 6,607,094.65 1,937,114.11 --- 17,452,359.81 2、存货跌价准备 4,423,406.27 --- 530,991.44 --- 3,892,414.83 3、持有至到期投资减值准备 31,950.00 - - - 31,950.00 4、长期股权投资减值准备 1,227,436.29 - - - 1,227,436.29 5、固定资产减值准备 366,149.34 - - - 366,149.34 合 计 18,831,321.17 6,607,094.65 2,468,105.55 - 22,970,310.27 76 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 （十六）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 15,800,000.00 - 保证借款 284,650,000.00 210,124,443.56 合 计 300,450,000.00 210,124,443.56 2、短期借款年末余额比年初余额增加 90,325,556.44 元，增加比例为 42.99％，增加原因为： 本年流动资金需求增加。 3、年末保证借款保证方及保证额度 担保单位 最高保证额度 实际担保额 济宁鲁意高新纤维材料有限公司 250,000,000.00 61,450,000.00 山东菱花集团有限公司 43,000,000.00 43,000,000.00 山东工程机械集团有限公司（注） 40,000,000.00 38,200,000.00 山东如意科技集团有限公司 251,000,000.00 130,200,000.00 山东如意毛纺集团有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 山东樱花纺织集团有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 山东中亿集团有限公司 23,000,000.00 18,500,000.00 汶上如意天容纺织有限公司 23,800,000.00 23,500,000.00 合 计 653,800,000.00 337,850,000.00 截止年末实际担保额 33,785 万元中包含了山东如意科技集团有限公司与山东工程机械集 团有限公司，对中行济宁分行贷款 1,320 万元同时提供担保；山东如意科技集团有限公司与 山东如意毛纺集团有限责任公司对交通银行济宁分行贷款 2,000 万元同时提供担保；山东如 意科技集团有限公司与山东菱花集团有限公司对华夏银行济宁分行贷款 2,000 万元同时提供 担保。 注：山东工程机械集团有限公司的担保金额中，有 500 万元是 1999 年 8 月 2 日山东省计划委员会委托建行济 宁分行向公司发放的贷款。到期后山东省计划委员会从未进行催收，2008 年度公司对该笔借款未计提利息费用。 （十七）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 19,500,000.00 --- 商业承兑汇票 1,239,739.60 3,923,766.63 合 计 20,739,739.60 3,923,766.63 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中欠其他关联方票据金额为 12,500,000.00 元，占应付票据年末余额 60.27%，详 77 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 见本附注六/（二）/7。 3、应付票据年末余额比年初余额增加 16,815,972.97 元，增加比例为 428.57 ％，增加原因为： 受宏观经济因素的影响，公司相应改变了付款方式，增加以票据支付货款。 （十八）应付账款 年末余额 年初余额 1 年以内 69,441,629.07 25,042,383.78 1-2 年 457,040.90 700,795.09 2-3 年 456,751.88 74,401.70 3 年以上 364,211.40 670,699.12 合 计 70,719,633.25 26,488,279.69 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中欠其他关联方款项为 5,324,376.01 元，占年末应付账款总金额的 7.53%，详见 本附注六/（二）/7。 3、应付账款年末余额比年初余额增加 44,231,353.56 元，增加比例为 166.98％，增加原因为： 受宏观经济因素的影响，相应延缓支付货款及公司年内购买土地使用权，增加应付款。 （十九）预收账款 年末余额 年初余额 1 年以内 8,863,126.38 10,073,514.29 1-2 年 2,219,576.98 540,114.12 2-3 年 416,469.67 3,944.50 3 年以上 3,944.50 - 合 计 11,503,117.53 10,617,572.91 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无预收其他关联方款项。 （二十）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和 --- 33,719,441.40 33,719,441.40 --- 补贴 （2）职工福利费 --- 4,210,822.39 4,210,822.39 --- （3）社会保险费 4,222,332.21 12,894,128.87 6,154,800.00 10,961,661.08 其中：A、医疗保险费 1,133,871.14 2,653,858.73 254,800.00 3,532,929.87 B、基本养老保险费 1,834,498.35 8,930,052.18 5,900,000.00 4,864,550.53 78 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 C、年金缴费 - --- --- --- D、失业保险费 962,359.95 931,023.52 --- 1,893,383.47 E、工伤保险费 --- --- --- --- F、生育保险费 291,602.77 379,194.44 --- 670,797.21 （4）住房公积金 3,475,031.17 1,432,646.84 --- 4,907,678.01 （5）工会经费 --- 732,685.02 287,724.45 444,960.57 （6）职工教育经费 1,691,798.31 - 1,691,798.31 --- 合 计 9,389,161.69 52,989,724.52 46,064,586.55 16,314,299.66 2．应付职工薪酬年末余额比年初余额增加 6,925,137.97 元，增加比例为 73.76％，增加原因 为：欠缴社保费和住房公积金。 （二十一）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准 应交增值税 7,489,660.51 2,297,110.14 17% 营业税 37,500.00 37,500.00 5% 房产税 220,158.06 62,013.00 12% 企业所得税 12,656,901.77 16,972,265.68 15% 个人所得税 1,287,294.65 20,708.80 城建税 567,234.25 297,563.30 7% 教育附加费 243,100.38 94,838.42 3% 地方教育附加费 81,033.47 31,612.80 1% 车船使用税 - -6,240.00 土地使用税 199,472.70 498,680.50 合 计 22,782,355.79 20,306,052.64 （二十二）应付股利 投资者名称或类别 年末余额 年初余额 未支付原因 国家股 15,358,080.00 15,358,080.00 股利尚未发放(注 1) 国有法人股 1,079,174.00 1,079,174.00 股利尚未发放（注 2） 合 计 16,437,254.00 16,437,254.00 注 1:系公司改制前 1994 年度至 1997 年度国家股红利。 注 2：系 2007 年应支付给中国东方资产管理公司而暂未支付的股利。 （二十三）其他应付款 年末余额 年初余额 3,376,870.18 3,052,422.79 79 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中欠其他关联方款项为 147,000.00 元，占其他应付款年末余额 4.35％，详见附 注六/（二）/7。 （二十四）一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 长期借款 - 39,900,000.00 其中：一年内到期的长期借款 借款类别 年末余额 年初数 保证借款 - 39,900,000.00 1、上列一年内到期的银行借款全部由山东鲁抗医药集团有限公司提供担保。 2、一年内到期的非流动负债年末余额比年初余额减少 39,900,000.00 元，减少比例为 100%， 较少原因为：按期归还了借款。 （二十五）股本 公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A 股 （每股面值人民币 1 元） 160,000,000 160,000,000.00 80,000,000 80,000,000.00 本年公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 发行 金额 比例％ 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例％ 新股 1、有限售条件股份 - - - - - - - - - (1) 国家持股 - - - - - - - - - (2) 国有法人持股 47,339,500.00 59.17 - 14,201,850.00 33,137,650.00 -62,657,800.00 -15,318,300.00 32,021,200.00 20.01 (3) 其他内资持股 16,660,500.00 20.83 - 4,998,150.00 11,662,350.00 12,394,050.00 29,054,550.00 45,715,050.00 28.57 其中： - - - - - - - - - 境内法人持股 4,000,000.00 5.00 - 1,200,000.00 2,800,000.00 37,600,000.00 41,600,000.00 45,600,000.00 28.5 境内自然人持股 12,660,500.00 15.83 - 3,798,150.00 8,862,350.00 -25,205,950.00 -12,545,4500.00 115,050.00 0.07 (4) 外资持股 - - - - - - - - - 其中： - - - - - - - - - 境外法人持股 - - - - - - - - -- 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 64,000,000.00 80.00 - 19,200,000.00 44,800,000.00 -50,263,750.00 13,736,250.00 77,736,250.00 48.58 2、无限售条件流通股份 - - - - - - - - - 80 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 发行 金额 比例％ 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例％ 新股 (1) 人民币普通股 16,000,000.00 20.00 - 4,800,000.00 11,200.000.00 50,263,750.00 66,263,750.00 82,263,750.00 51.42 (2) 境内上市的外资股 - - - - - - - - - (3) 境外上市的外资股 - - - - - - - - - (4) 其他 - - - - - - - - - 无限售条件流通股份合计 16,000,000.00 20.00 - 4,800,000.00 11,200.000.00 50,263,750.00 66,263,750.00 82,263,750.00 51.42 合 计 80,000,000.00 100.00 - 24,000.00.00 56,000,000.00 - 80,000,000.00 160,000,000.00 100.00 根据公司 2007 年度股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日股本 8,000 万股为基数，按每 10 股由未分配利润送 3 股，共计送 2,400 万股；按每 10 股由资本公积金转增 7 股，共计转增 5,600 万股，并于 2008 年度实施。送股、转增后，注册资本增至人民币 16,000 万元，已由立信会计师 事务所有限公司验证并出具了信会师报字（2008）第 11764 号验资报告。 （二十六）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、股本溢价 注1 261,716,500.50 - 56,000,000.00 205,716,500.50 2、其他资本公积注 2 - - - （1）被投资单位除净损益外所有 2,517,211.73 - - 2,517,211.73 者权益其他变动 （2）可供出售金融资产公允价值 3,448,800.00 - 2,499,520.00 949,280.00 变动产生的利得或损失 小 计 5,966,011.73 - 2,499,520.00 3,466,491.73 3、 拨款转入注 3 14,520,000.00 - 14,520,000.00 合 计 282,202,512.23 - 58,499,520.00 223,702,992.23 注 1：股本溢价 1、年初数 261,716,500.50 元的构成： （1）1993 年根据（93）济国资字第 36 号“关于对山东如意毛纺集团总公司资产 评估结果确认和资产产权界定的通知”，确定公司国有股股东投入净资产 28,264,702.68 元折国有股权 22,800,000 股，差额 5,464,702.68 元计入资本溢价；另外,公司按 1.5 元 溢价发行的法人股和职工内部股股本溢价为 5,000,000.00 元；扣除 403,186.18 元股票 发行承销手续费后，股本溢价 4,596,813.82 元，两项合计溢价为 10,061,516.50 元。 （2）1996 年根据国务院国发[1995]17 号文的要求,按《公司法》进行了规范；经 规范确认后公司社会个人股增加 500.94 万股，按 1.5 元溢价发行的股本溢价 2,504,700.00 元计入资本公积； 81 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 （3）2000 年根据国家经济贸易委员会国经贸产业（2000）1086 号“关于同意攀 枝花钢铁集团公司等 242 户企业实施债转股的批复”、“中国东方资产管理公司、中国 华融资产管理公司与济宁市国有资产管理局关于山东如意毛纺集团有限责任公司的 债权转股权协议”，中国东方资产管理公司以其拥有的对公司 34,262,684.00 元的债权 折合股本 16,010,600.00 元、中国华融资产管理公司以其拥有的对公司 13,225,200.00 元的债权折合股本 6,180,000.00 元，二者的差额 25,297,284.00 元计入资本溢价。 （4）经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]397 号文核准，公司 2007 年向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股,增加资本公积 223,853,000.00 元。 2、股本溢价本年减少 56,000,000.00 元，系本年以 2007 年末股本 8,000 万股为基数，实施每 10 股以资本公积转增 7 股。 注 2：年末其他资本公积 3,466,491.73 元的构成： （1）1998 年免征的能源基金和预算调节基金 2,120,078.56 元转入其他资本公积， 依据为济宁市税务局直属分局济国税直分综字（1998）第 119 号《关于豁免‘两金’的 批复》，该批复规定“免征的‘两金’应在资本公积中单独反映，如属国有企业，应视同 国家投入”； （2） 2001 年将不需归还的公司（原济宁毛纺厂）1985 年前向济宁县财政局基建借款 500,000.00 元，按 33%计提所得税 165,000.00 元后的差额 335,000.00 元转入其他资本公积，依据为济宁市财 政局济财工字（2002）30 号文； （3）2004 年度出售济宁路嘉纳服装有限公司,将相关股权投资准备 62,133.17 元转入。该股资 权投准备系 1999 年投资济宁路嘉纳服装有限公司实物资产评估增值额转入； （4）年末将可供出售金融资产－交通银行股票根据年末市价调整减少资本公积 2,499,520.00 元，年末资本公积为 949,280.00 元。 注 3：拨款转入 14,520,000.00 元： （1） “生态毛织物的研究开发”项目拨款转入 1,600,000.00 元，依据为山东省经 贸委、财政厅鲁经贸技字[1998]754 号鲁财工字[1998]69 号文； （2） “天然植物香型毛织物开发”项目拨款转入 3,700,000.00 元，依据为国家经 贸委、财政部经贸技术[1999]1096 号文； （3）生产调度专项资金 5,000,000.00 元及 1,200,000.00 元转入，依据为国家经贸 委国经贸运行[1999]1061 和[2000]718 号文； （4）2001 年将 1995 年收到的更新改造资金 320,000.00 元转入，依据为济宁市财 政局济财工字（2002）30 号文； （5）2003 年公司将列于专项应付款项下的济宁市财政挖潜资金拨入 1,300,000.00 元及济宁市 财政专项拨款 1,400,000.00 元共计 2,700,000.00 元拨款转入资本公积，依据为济宁市财政局核准确 认文。 82 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 （二十七）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 24,000,059.75 4,647,706.78 - 28,647,766.53 任意盈余公积 16,015,650.18 - - 16,015,650.18 合 计 40,015,709.93 4,647,706.78 - 44,663,416.71 根据公司法和公司章程的规定，公司按本年净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （二十八）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初余额 152,376,805.11 加： 本年净利润 46,477,067.76 减：提取法定盈余公积 4,647,706.78 净利润 10% 应付普通股股利 8,000,000.00 每 10 股派发红利 1 元 转作股本的普通股股利 24,000,000.00 每 10 股送 3 股（每股 1 元） 年末余额 162,206,166.09 2008年4月22日，公司2007年度股东大会决议通过了2007 年度利润分配方案，以2007年末的 总股本8,000 万股为基数,每10 股送3股并派发现金红利人民币1 元(含税)，共计分配3,200万元。 （二十九）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 475,287,811.80 344,742,429.39 484,568,826.82 349,204,611.67 其他业务 14,063,587.04 13,939,837.12 9,677,390.13 9,129,883.63 合 计 489,351,398.84 358,682,266.51 494,246,216.95 358,334,495.30 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业— - - - - 生产销售精纺呢绒 475,287,811.80 344,742,429.39 484,568,826.82 349,204,611.67 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 内销 234,604,350.79 158,862,541.19 205,473,785.03 142,052,344.15 外销 240,683,461.01 185,879,888.20 279,095,041.79 207,152,267.52 合计 475,287,811.80 344,742,429.39 484,568,826.82 349,204,611.67 83 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户名称 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 山东如意科技集团有限公司 76,454,247.70 16.09% SUMIKIN BUSSAN 40,936,931.79 8.61% CORPORATION DALIAN BAGIR TAILORING 13,733,435.80 2.89% CO;LTD 湖北鱼鹤制衣有限公司 12,657,193.22 2.66% 山东仙霞制衣有限公司 12,267,121.09 2.58% 合计 156,048,929.60 32.83% （三十）营业税金及附加 项 目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 5% 75,000.00 城建税 7% 2,555,007.42 3,014,652.73 教育费附加 4% 1,460,004.24 1,722,658.69 合 计 4,090,011.66 4,737,311.42 （三十一）销售费用、管理费用、财务费用 本年金额 上年金额 销售费用 15,314,223.95 14,954,462.88 其中主要项目为: 项 目 本年金额 上年金额 工资 3,271,417.10 2,556,618.80 差旅费 2,811,834.32 2,243,061.60 运输费 2,768,226.13 1,646,149.26 展览费 1,499,086.66 2,059,787.79 本年金额 上年金额 管理费用 30,963,986.96 35,102,852.41 其中主要项目为: 项 目 本年金额 上年金额 工资 5,891,595.01 6,234,350.50 折旧费 3,610,596.86 2,660,542.72 税金 2,277,423.04 1,817,004.29 业务招待费 4,652,593.85 1,694,098.98 84 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 21,751,718.20 16,945,133.10 减：利息收入 529,172.48 759,196.69 汇兑损益 5,508,716.40 3,278,607.14 减：汇兑收益 1,916,776.37 2,112,018.35 其 他 1,454,684.03 2,050,667.49 合 计 26,269,169.78 19,403,192.69 （三十二）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 1、坏账损失 4,669,980.54 650,707.54 2、存货跌价损失 -530,991.44 -637,201.56 3、持有至到期投资减值损失 31,950.00 合 计 4,138,989.10 45,455.98 （三十三）投资收益 项 目 本年金额 上年金额 金融资产投资收益 - - 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 80,000.00 32,000.00 （三十四）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、政府补助 8,080,735.00 5,469,500.00 2、保险费赔款收入 333,276.87 703,604.46 3、其他 110,400.00 --- 合 计 8,524,411.87 6,173,104.46 营业外收入本年金额比上年金额增加 2,351,307.41 元，增加比例为 38.09％，增加原因为：2007 年公司成功上市，收到济宁市财政给予的上市相关补助。 补贴收入明细 本年发生额 上年发生额 1、质量技术监督局名牌奖励款 - 1,000,000.00 2、财政名牌补助款 - 100,000.00 3、新产品扶持资金 - 2,232,000.00 4、财政新产品扶持资金 4,685,400.00 (注 1) 1,487,500.00 5、财政重点培育拨款 500,000.00 (注 2) 650,000.00 85 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 6、上市相关补助 2,360,000.00 (注 3) - 7、纺织工业协会奖金 28,335.00 (注 4) - 8、年重大节能技术产业化奖励 500,000.00 (注 5) - 9、收环保局补贴费 7,000.00 - 合 计 8,080,735.00 5,469,500.00 注 1、根据山东省济宁市财政局济财税（2008）95 号文，关于省级以上新产品项目财政专项扶持资金的批 复，收到扶持金 4,685,400.00 元。 注 2、根据山东省济宁市科学技术局济科字（2008)27 号文，关于下达 2008 年济宁市科技重点招标计划的通 知，收到财政重点培育拨款 500,000.00 元。 注 3、根据山东省济宁市财政局济财发（2008)166 号文，关于山东济宁如意毛纺织股份有限公司上市前期费 用及上市奖励的审核建议，收到上市相关补助 2,360,000.00 元。 注 4：根据中国纺织工业协会科学技术奖励办公室文件，收到纺织工业协会奖金 28,335.00 元。 注 5：根据山东省济宁市财政局济财建指（2008）27 号文，关于下达 2008 年重大节能技术产业化奖励资金 预算指标的通知，收到年重大节能技术产业化奖励 500,000.00 元。 （三十五）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、对外捐赠支出 1,256,000.00 --- 其中：公益性捐赠支出 1,256,000.00 --- 2、罚款滞纳金支出 15,960.11 7,332.52 合 计 1,271,960.11 7,332.52 营业外支出本年金额比上年金额增加 1,264,627.59 元，增加原因为：本年新增公益性捐赠支 出。 （三十六）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 9,572,697.86 22,488,707.58 递延所得税费用 1,175,437.02 1,439,165.27 合 计 10,748,134.88 23,927,872.85 所得税费用与会计利润的关系说明: 项 目 本年金额 上年金额 利润总额 57,225,202.64 67,867,198.59 按法定税率计算的税额 8,583,780.40 22,396,175.53 加：不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 1,100,424.43 92,532.05 纳税调整减少额 -111,506.97 - 86 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 递延所得税资产的影响 1,175,437.02 1,439,165.27 所得税费用 10,748,134.88 23,927,872.85 （三十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 收回往来款、代垫款 324,447.39 专项补贴、补助款 8,080,735.00 利息收入 529,172.48 保险理赔收入 333,276.87 合 计 9,267,631.74 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 企业间往来 1,490,362.50 销售费用支出 10,678,833.88 管理费用支出 15,097,236.78 营业外支出 1,271,960.11 保证金 34,475,552.73 财务费用 1,454,684.03 合 计 64,468,630.03 3、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 46,477,067.76 43,939,325.74 加：资产减值准备 4,138,989.10 45,455.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,713,070.46 21,947,133.24 无形资产摊销 1,854,521.27 1,701,250.44 财务费用（收益以“－”号填列） 25,343,658.23 18,111,721.89 投资损失（收益以“－”号填列） -80,000.00 -32,980.38 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,175,437.02 1,439,165.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,149,600.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,491,387.23 -57,996,957.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -107,006,719.59 -2,671,441.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,413,130.51 -15,154,021.14 87 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 项 目 本年金额 上年金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,462,232.47 12,478,251.94 二、现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的年末余额 5,192,847.65 199,979,360.22 减：现金的年初余额 199,979,360.22 4,584,082.23 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -194,786,512.57 195,395,277.99 4、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 5,192,847.65 199,979,360.22 其中：库存现金 28,719.08 56,034.03 可随时用于支付的银行存款 5,162,060.39 199,919,253.69 可随时用于支付的其他货币资金 2,068.18 4,072.50 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 5,192,847.65 199,979,360.22 六、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、存在控制关系的关联方情况 （1）控制公司的关联方 关联 企业 注册 法定代 业务 注册资本 对本公司的 对本公司的 企业名称 组织机构代码 关系 类型 地 表人 性质 （万元） 持股比例 表决权比例 山东如意毛 控 股 有 限 济 宁 董彰 棉 印 9,982 28.5% 28.5% 16592022-7 纺集团有限 股东 责 任 市 染 产 责任公司 公司 品等 （2）公司的最终控制人为：中国东方资产管理公司。中国东方资产管理公司持有山东如意毛 纺集团有限责任公司（以下简称“如意毛纺集团”）31.86%股权，为其第一大股东。 2、公司的联营企业情况 详见本附注五/(十)。 3、公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与公司的关系 组织机构代码 北京如意隆呢绒销售中心（注 1） 受同一控股股东控制 60045709-8 山东如意科技集团有限公司（注 2）（以 对控股股东施加重大影响的投资方，且公司董事长 73471287-5 88 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 下简称“如意科技集团”） 邱亚夫同时担任该公司董事长 山东济宁如意进出口有限公司（注 3） 如意科技集团的子公司且系公司第四大股东 16592735-7 济宁路嘉纳服装有限公司（注 4） 如意科技集团的子公司 26710528-2 济宁如意毛纺制品有限责任公司（注 5） 如意科技集团的联营企业 70611407-7 山东中亿集团有限公司(注 6) 对控股股东施加重大影响的投资方 26712156-5 济宁意祥商贸有限公司 如意科技集团实质控制的公司 75638443-8 济宁鲁意高新纤维材料有限公司 如意科技集团实质控制的公司 76874995-9 注 1：北京如意隆呢绒销售中心为如意毛纺集团全资子公司，为受同一控股股东控制的其他企业。 注 2：如意科技集团于 2002 年 12 月以现金方式受让中国华融资产管理公司持有的如意毛纺集团 2,442 万元股 权，占股权的 24.46%，成为对公司控股股东如意毛纺集团施加重大影响的投资方，且本公司董事长邱亚夫先生同 时担任该公司董事长。 注 3: 山东济宁如意进出口有限公司是如意科技集团持股 90%的子公司，同时又是持有本公司 3.91%股权的第 四大股东。 注 4：2004 年公司将原对济宁路嘉纳服装有限公司持有的股权 75%转让给如意科技集团并办妥了股权转让手 续，故济宁路嘉纳服装有限公司变更为如意科技集团的子公司。 注 5：如意科技集团持有济宁如意毛纺制品有限责任公司 45.62%的股份，公司董事邱栋持有济宁如意毛纺制 品有限责任公司 12.3 万股股份占如意毛制品有限责任公司总股份的 7.69%，为如意科技集团的联营企业。 注 6: 山东中亿集团有限公司于 2004 年 3 月受让济宁如意印染有限公司持有的如意毛纺集团 2,750 万元的股 权,占注册资本的 27.55%,为如意毛纺集团的第二大股东,成为对公司控股股东如意毛纺集团施加重大影响的投资 方。 （二）关联方交易 1、关联交易定价原则 关联采购按市场价结算; 向关联方如意科技集团销售面料产品的价格，按如意科技集团的服 装销售客户与本公司协商确定的售价确定；与其他关联公司销售产品的价格按市场价格确定。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易 关联交 关联交易定 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类交易 类型 易内容 价原则 （万元） 类交易比例（％） （万元） 比例（％） 济宁意祥商 购买商品 毛条 市场价 3,779.50 22.64 907.60 5.20 贸有限公司 济宁如意毛 纺制品有限 购买商品 毛条 市场价 - - 5.99 0.03 责任公司 89 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 济宁鲁意高 新纤维材料 购买商品 氨纶 市场价 923.08 5.53 512.82 2.94 有限公司 3、销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易 关联交 关联交易定 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类交易 类型 易内容 价原则 （万元） 类交易比例（％） （万元） 比例（％） 北京如意隆 呢绒销售中 销售商品 面料 市场价 112.18 0.23 48.03 0.10 心 济宁路嘉纳 服装有限公 销售商品 面料 市场价 4.91 0.01 2.28 0.00 司 济宁如意毛 纺制品有限 销售商品 面料 市场价 60.63 0.12 102.28 0.21 责任公司 山东如意科 见附注六 技集团有限 销售商品 面料 7,645.42 15.62 6,610.10 13.37 /(二)/1 公司 济宁意祥商 销售商品 面料 市场价 - - 18.09 0.04 贸有限公司 4、关联租赁情况 (1)房屋租赁 公司支付如意科技集团 交易项目 2008 年 2007 年 房屋租金 117,000.00 94,000.00 2008年度公司与如意科技集团签订房屋租赁合同，公司向其租用红星路生产厂房4,375 平方 米，租赁期自2008年1 月1日至2008 年12 月31 日止,公司本年支付租金117,000.00元。 (2)设备租赁 2004 年公司与如意科技集团签订专用设备租赁合同,公司向其出租原值为17,528,077.15 元的 服装加工专用设备,租赁期从2004 年7 月开始, 2008 年计入租金收入150 万元。 5、关联担保情况 （1）如意科技集团为公司提供最高额度 25,100.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日， 90 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 实际已发生担保金额为 13,020.00 万元； （2）如意毛纺集团为公司提供最高额度 2,000.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日， 实际已发生担保金额为 2,000.00 万元； （3）山东中亿集团有限公司为公司提供最高额度 2,300.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 1,850.00 万元； （4）济宁鲁意高新纤维材料有限公司为公司提供最高额度 25,000.00 万元借款担保，截止 2008 年 12 月 31 日，实际已发生担保金额为 6,145.00 万元； 6、其他关联交易 公司年内向关联方购买土地使用权和房产的重大事项详见附注十/（二）和十/(三)。 7、关联方应收应付款项 年末金额（万元） 年初金额（万元） 项 目 关联方 占所属科目全部余 占所属科目全部余 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 额的比重（%） 额的比重（%） 应收账款 北京如意隆呢绒销售 85.83 0.47 4.29 - - - 中心 如意科技集团 4,866.11 26.45 243.31 1,663.64 17.27 83.18 济宁路嘉纳服装有限 4.28 0.03 0.21 - - - 公司 济宁如意毛纺制品有 9.64 0.05 0.48 - - - 限责任公司 小计 4,965.86 27.00 248.29 1,663.64 17.27 83.18 预付账款 济宁鲁意高新纤维材 702.66 3.96 207.66 1.41 料有限公司 应付账款 济宁意祥商贸有限公 134.44 1.90 -239.89 1.63 - 司 如意科技集团 398.00 5.63 - - - 小计 532.44 7.53 - - - - 应付票据 济宁意祥商贸有限公 1,250.00 60.27 - - - - 司 其他应付款 91 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 年末金额（万元） 年初金额（万元） 项 目 关联方 占所属科目全部余 占所属科目全部余 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 额的比重（%） 额的比重（%） 如意科技集团 14.70 4.35 - 4.70 1.54 - 七、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保额度 担保金额 债务起止日 担保起止日 对本公司的 财务影响 非关联方： 山东菱花味精股 14,000,000.00 14,000,000.00 2008 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日 占资产总额的 1.36% 份有限公司 —2009 年 7 月 28 日 —2011 年 7 月 28 日 山东菱花味精股 10,000,000.00 10,000,000.00 2008 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日 占资产总额的 0.97% 份有限公司 —2009 年 7 月 28 日 —2011 年 7 月 28 日 合 计 24,000,000.00 24,000,000.00 占资产总额的 2.33% 八、承诺事项 （一）已签约待执行的现生产厂房用地交地事项见附件十/(一)。 （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的资本性投资合同及有关财务支出 单位：万元 合同签订单位名称 合同内容 合同金额 未支付金额 山东诚详建安集团有限公司 施工 5,640.00 477.92 N.Schlumberger 设备 € 159.32 1,245.24 吉维奥（北京）销售有限公司 设备 €1161.16 7,587.68 CHF168.80 济宁市远东网架有限责任公司 网架 752.00 196.20 济宁市华邦数码科技有限公司 制冷站 498.00 349.20 Bruckner Textile Technologies GmbH & Co. KG 设备 €106.00 888.77 必佳乐（苏州）贸易有限公司 设备 €477.37 3,120.24 江阴市空调除尘设备厂 空调 796.00 388.50 FINLANE S.P.A. 设备 €205.41 1,565.80 马佐里（东台）纺机有限公司 设备 13,488.00 3,220.50 济宁市大富豪建筑装饰有限公司 动力站 299.00 142.00 92 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 合同签订单位名称 合同内容 合同金额 未支付金额 山东阳谷齐鲁电缆有限公司 电缆 335.00 335.00 KARL MAYER TEXTILMASCHINENFABRIK 设备 €36.00 347.72 GMBH. ZWEIGNIEDERLASSUNG DER OERLIKON 设备 €592.17 5,719.77 TEXTILE GMBH &CO. KG SAVIO MACCHINE TESSILI S.P.A 设备 €166.73 1,610.48 FADIS S.P.A 设备 €48.93 472.57 合 计 27,667.59 （三）截止2008年12 月31 日止公司以下列其他货币资金作质押为开立信用证和海关台账提 供担保： 质押保证金账户 质押金额 开立的信用证金额 中国工商银行济宁市分行营业部 1608000941000002969 24,050,000.00 美元 15,183,755.00 中国工商银行济宁市分行营业部 1608000941000002969 840,000.00 瑞士法郎 1,688,000.00 中国工商银行济宁市分行营业部 1608000941000002969 5,770,000.00 人民币 31,934,028.00 交通银行股份有限公司济宁分行 37830103070811000690 175,735.07 美元 254,900.00 中国银行济宁市分行营业部 405825489308407001 584,250.60 海关台账保证金 中国建设银行济宁市分行营业部 37001688601049664730 4,494,000.00 美元 327,0742.36 合计 35,913,985.67 （四）截止 2008 年 12 月 31 日，存入银行承兑汇票保证金 975 万元，开具银行承兑汇票 1,950 万元。 九、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配预案 公司2009年4月13日第五届第十次董事会决议，拟以2008 年末的总股本16,000 万股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利人民币0.5元（含税），共计分配800万元。上述利润分配方案尚需 提请公司2008年度股东大会批准后实施。 （二） 资产负债表日后关联方欠款收回情况。 截止 2009 年 3 月 31 日，公司已收到如意科技集团支付的应收销货款 3,351.82 万元。 十、其他重要事项说明 （一）已签约待执行的现生产厂房用地交地搬迁事项 2008 年 6 月 3 日，济宁市国土资源局与公司签订济储【27】2008-6 号国有土地使用权收回合 93 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 同，收回公司持有的现生产厂房用地济中国用（2001）字第 080200063 号国有土地。合同规定济 宁市国土资源局利用此宗土地融资，待融资到位后将合同约定的补偿费 4,477.75 万元一次性拨入 公司账户；公司承诺，在济宁市国土资源局向公司全额拨付土地补偿费后的 9 个月内，公司向济 宁市国土资源局交付土地并搬迁，腾空土地及其地上房屋和附属设施等。公司于 2008 年 10 月 31 日已上缴济中国用（2001）字第 080200063 号土地权证。 2009 年 4 月 13 日公司第五届第十次董事会通过决议同意了上述事项：根据济宁市委、市政 府《关于加快工业发展的十六条规定》鼓励工业企业向工业园区集中的要求，公司计划将现生产 厂区整体搬迁至如意工业园区，搬迁工作计划将于 2009 年 7 月底前全部完成。该宗土地作为商业 住宅用地进行挂牌出让的总价为 1.28 亿元，根据济宁市委、市政府济发（2007）12 号《关于加快 工业发展的十六条规定》及相关文件规定，公司预计将获得包括前述合同的 4,477.75 万元补偿费 在内的政府补贴共计 8,600 万元。本事项涉及的截止 2008 年 12 月 31 日账面固定资产房地产原值 4,442.07 元，净值 2,119.97 万元元；无形资产土地使用权原值 4,273.49 万元，净值 3,589.73 万元； 合计原值 8,715.56 万元，净值 5,709.70 万元。截至 2009 年 4 月 13 日公司尚未收到济宁市国土资 源局拨付的补偿费，也未迁出该地块并交付给济宁市国土资源局。 （二）向如意科技集团购入的土地事项 2008 年 8 月公司和如意科技集团签订了土地使用权受让合同。合同约定如意科技集团向公司 转让位于济宁市高新技术开发区如意工业园内生产用地块（未转让前土地使用权证编号为：济开 国用（2008）字第 0816080018 号），根据山东志信土地房地产估价咨询有限公司 2008 年 7 月 26 日出具的山东志信（2008） （估计）字第 128 号土地估价报告评定的评估价值 3,398 万元，双方协 议作价为 3,398 万元。2008 年 9 月 11 日，公司已向其支付土地使用权转让款 3,000 万元，目前该 地块已由本公司使用。截至 2009 年 4 月 13 日受让的土地使用权尚未办妥过户手续。 （三）向山东城祥建安有限公司购房产事项 根据公司募投项目实施需要，公司于2008年1月19日与山东城祥建安有限公司签署了《在建 工程转让协议》，购买位于济宁市高新技术开发区如意工业园内的东厂房在建工程（建筑面积共2.6 万平方米）。该在建工程经山东博会会计师事务所2008年1月15日出具的博会师评报字（2008）第9 号资产评估报告评定价值为4,986.75万，双方参照评估价格确定成交价格为4,800万元。2008年2月 1日至5月5日期间公司分四次向山东城祥建安有限公司支付了上述在建工程款4,800万元。 上述在建工程原系如意科技集团立项建设，并委托山东城祥建安有限公司建设施工。由于如 意科技集团对山东城祥建安有限公司存在工程款欠款，2007年8月8日，山东城祥建安有限公司与 如意科技集团签署了在建工程抵债协议书，约定如意科技集团以上述在建工程抵偿所欠山东城祥 建安有限公司的工程款项。由于上述在建工程立项建设的批准文件均以如意科技集团的名义办理， 项目竣工后相关房产证本应先由如意科技集团办理后过户给山东城祥建安有限公司，再由山东城 祥建安有限公司过户给公司，但由于上述房产所涉及的土地已由公司于2008年8月向如意科技集团 购买（如附注十/（二）所述），根据房产权属应随土地权属一并转移的要求，如意科技集团需要 94 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 直接将上述房产过户给公司。为明确上述房产过户具体事宜，2009年4月13日公司第五届第十次董 事会决议同意需由如意科技集团、山东城祥建安有限公司和公司三方签署资产过户协议，对上述 房产过户事项进行确认，并尽快办理相关房产过户至公司名下的相关法律手续，本董事会决议事 项尚需经公司股东大会审议。 （四）年内变更募投项目事项 2008 年 8 月 20 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于扩大募集资金投资投资规模的议案》，在原年产 400 万米高档精纺呢绒生产线的基础上新 增年产 400 万米，变更后募集资金项目为建成年产 800 万米高档精纺呢绒生产线；相应的项目总 投资额由 35,465.35 万元扩大为投资总额 65,000 万元，与募投项目相关的重大资本性承诺详见附 注八/(二)。 十一、补充资料 （一） 本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） ： 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 明细项目 金 额 16、对外委托贷款取得的损益 - 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 益 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 8,080,735.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 - 损益的影响 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 19、受托经营取得的托管费收入 - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -828,283.24- 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 6、非货币性资产交换损益 - 22、少数股东损益的影响数 - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - 23、所得税的影响数 -1,101,762.88 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 合 计 6,230,688.88 9、债务重组损益 - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 12、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 80,000.00 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 95 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 7.87% 8.11% 0.29 0.29 利润 扣除非经常性损益后归属于 6.81% 7.02% 0.25 0.25 公司普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少 数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后 的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少 数股东权益金额。 归属于公司普通股股东的净利润的全面摊薄净资产收益率 =46,477,067.76÷590,572,575.03=7.87% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的全面摊薄净资产收益率 =（46,477,067.76－6,230,688.88 ）÷590,572,575.0=6.81% 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净 资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回 购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告 期年末的月份数。 归属于公司普通股股东的净利润的加权平均净资产收益率 =46,477,067.76÷（554,595,027.27＋46,477,067.76÷2－8,000,000×7 ÷12）=8.11% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的加权平均净资产收益率 =（46,477,067.76－6,230,688.88 ）÷（554,595,027.27＋46,477,067.76÷2－8,000,000× 7÷12） 96 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 =7.02% 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等 减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的 月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益 =46,477,067.76÷（80,000,000.00 ＋80,000,000.00）=0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的的基本每股收益 =（46,477,067.76－6,230,688.88 ）÷（80,000,000.00 ＋80,000,000.00）=0.25 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益 达到最小。 归属于公司普通股股东的净利润的稀释每股收益 =46,477,067.76÷（80,000,000.00 ＋80,000,000.00）=0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的的稀释每股收益 =（46,477,067.76－6,230,688.88 ）÷（80,000,000.00 ＋80,000,000.00）=0.25 2、本年不具有稀释性的潜在普通股。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间 a，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发 生重大变化。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2009 年 4 月 13 日批准报出。 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 二〇〇九年四月十三日 97 山东济宁如意毛纺织股份有限公司 2008 年度报告正文 十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、上述文件原件的置备地点：山东省济宁市红星东路96号本公司证券部。 98