健康元(600380)2008年年度报告摘要

健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 健康元药业集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 利安达会计师事务所 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人朱保国、主管会计工作负责人曹平伟及会计机构负责人（会计主管人员） 钟山声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 健康元 股票代码 600380 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和 深圳市南山区高新区北区郎山路 17 号健康元药业集团大厦 深圳市南山区高新区 办公地址 北区郎山路 17 号健康元药业集团大厦 邮政编码 518057 公司国际互联网 http://www.joincare.com 网址 电子信箱 joincare@joincare.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱庆丰 黄瑾 深圳市南山区高新区北区郎山路 17 深圳市南山区高新区北区郎山路 17 联系地址 号健康元药业集团大厦 号健康元药业集团大厦 电话 0755-86252388 0755-86252311 传真 0755-86252398 0755-86252398 电子信箱 qiuqingfeng@joincare.com huangjin@joincare.com 第 1 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 2,938,487,360.76 2,498,556,727.65 17.61 2,160,434,010.69 利润总额 6,089,574.27 1,165,243,948.31 -99.48 98,679,955.73 归属于上市公司股东的净 -26,956,929.45 725,072,484.50 -103.72 -47,567,005.60 利润 归属于上市公司股东的扣 229,127,770.14 196,614,310.66 16.54 -124,951,787.52 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 455,013,618.99 429,263,438.72 6.00 272,498,706.65 净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 5,821,348,151.50 6,014,386,259.11 -3.21 5,067,279,362.02 所有者权益（或股东权益） 2,777,977,099.84 2,897,842,633.36 -4.14 2,189,578,518.53 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.0246 0.6604 -103.73 -0.0433 稀释每股收益（元／股） -0.0246 0.6604 -103.73 -0.0433 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.2087 0.1791 16.53 -0.1138 ／股） 减少 25.991 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） -0.970 25.021 -2.172 点 减少 29.359 个百分 加权平均净资产收益率（%） -0.948 28.411 -2.122 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 8.248 6.785 增加 1.463 个百分点 -5.707 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 8.057 7.704 增加 0.350 个百分点 -5.575 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.4144 0.7038 -41.12 0.4468 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.5303 4.7511 -46.74 3.5899 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,558,301.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 16,312,058.05 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,408,434.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -440,676,184.80 第 2 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 556,740.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 1,318,292.61 一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,585,441.12 少数股东权益影响额 104,059,200.75 所得税影响额 65,963,898.92 合计 -256,084,699.59 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 294,435,000 48.27 235,548,000 -109,787,400 125,760,600 420,195,600 38.27 资持股 其中： 境 内非国有 294,435,000 48.27 235,548,000 -109,787,400 125,760,600 420,195,600 38.27 法人持股 境内 自然人持 股 ４、外资 98,145,000 16.09 78,516,000 -109,787,400 -31,271,400 66,873,600 6.09 持股 其中： 境 外法人持 98,145,000 16.09 78,516,000 -109,787,400 -31,271,400 66,873,600 6.09 股 境外 自然人持 股 有限售条 件股份合 392,580,000 64.36 314,064,000 -219,574,800 94,489,200 487,069,200 44.36 计 第 3 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 二、无限售条件流通股份 1、人民币 217,350,000 35.64 173,880,000 219,574,800 393,454,800 610,804,800 55.64 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 217,350,000 35.64 173,880,000 219,574,800 393,454,800 610,804,800 55.64 份合计 三、股份 1,097,874,00 609,930,000 100 487,944,000 0 487,944,000 100.00 总数 0 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 股东名 本年解除限售 本年增加限售 解除限售 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 称 股数 股数 日期 深圳市 2009 年 百业源 294,435,000.00 109,787,400.00 235,548,000.00 420,195,600.00 股改 11 月 24 投资有 日 限公司 鸿信行 2009 年 有限公 98,145,000.00 109,787,400.00 78,516,000.00 66,873,600.00 股改 11 月 24 司 日 合计 392,580,000.00 219,574,800.00 314,064,000.00 487,069,200.00 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 87,932 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 深圳市百业源投资 境内非国 48.48 532,233,000 420,195,600 有限公司 有法人 鸿信行有限公司 境外法人 16.09 176,661,000 66,873,600 质押 60,993,000 中国建设银行－华 宝兴业多策略增长 其他 1.18 12,950,444 0 证券投资基金 国信－农行－"金 理财"价值增长股 其他 0.88 9,664,000 0 票精选集合资产管 理计划 中国建设银行－华 宝兴业收益增长混 其他 0.85 9,303,729 0 合型证券投资基金 中国建设银行－华 其他 0.82 9,001,808 0 第 4 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 宝兴业行业精选股 票型证券投资基金 中国农业银行－东 吴价值成长双动力 其他 0.80 8,834,343 0 股票型证券投资基 金 兴业银行股份有限 公司－兴业趋势投 其他 0.49 5,398,218 0 资混合型证券投资 基金 中国银行－华宝兴 业动力组合股票型 其他 0.42 4,597,624 0 证券投资基金 东方证券－中国银 行－东方红 2 号集 其他 0.27 3,000,082 0 合资产管理计划 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 深圳市百业源投资有限公司 112,037,400 人民币普通股 鸿信行有限公司 109,787,400 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策 12,950,444 人民币普通股 略增长证券投资基金 国信－农行－"金理财"价值增 9,664,000 人民币普通股 长股票精选集合资产管理计划 中国建设银行－华宝兴业收益 9,303,729 人民币普通股 增长混合型证券投资基金 中国建设银行－华宝兴业行业 9,001,808 人民币普通股 精选股票型证券投资基金 中国农业银行－东吴价值成长 8,834,343 人民币普通股 双动力股票型证券投资基金 兴业银行股份有限公司－兴业 5,398,218 人民币普通股 趋势投资混合型证券投资基金 中国银行－华宝兴业动力组合 4,597,624 人民币普通股 股票型证券投资基金 东方证券－中国银行－东方红 3,000,082 人民币普通股 2 号集合资产管理计划 本公司第一、二名股东具有关联关系,为《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。本公司第一、二名股东与前十名无限售条件 上述股东关联关系或一致行动 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中 的说明 规定的一致行动人；本公司未知前十名无限售条件股东之间是否存 在关联关系，亦未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定 的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 深圳市百业源投 投资兴办实业；国内 刘广丽 8,000 1999 年 1 月 21 日 资有限公司 商业、物资供销业 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 健康元药业集团股份 朱保国 中国 否 企业管理人员 有限公司董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 报告期被授予的股权激励情况 是否在股 变 内从公 东单位或 性 年 任期 年初持 年末持 动 司领取 可行 已行 期末股 其他关联 姓名 职务 行权价 别 龄 起止日期 股数 股数 原 的报酬 权股 权数 票市价 单位领取 因 总额（万 （元） 报酬、津 数 量 （元） 元） 贴 2006 年 8 月 10 朱保国 董事长 男 46 日～2009 年 8 月 0 0 65.79 否 9日 2006 年 8 月 10 副董事 刘广霞 女 39 日～2009 年 8 月 0 0 26.71 否 长 9日 董事、副 2006 年 8 月 10 总经理、 送 曹平伟 男 49 日～2009 年 8 月 11,015 19,827 30 否 财务负 股 9日 责人 董事、副 2006 年 8 月 10 总经理、 邱庆丰 男 37 日～2009 年 8 月 0 0 26.96 否 董事会 9日 秘书 夏永 独立董 男 44 2008 年 5 月 16 0 0 3.75 是 第 6 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 事 日～2009 年 8 月 9日 2006 年 8 月 10 独立董 苏醒 男 48 日～2009 年 8 月 0 0 6 是 事 9日 2007 年 6 月 1 独立董 刘子平 男 35 日～2009 年 8 月 0 0 6 是 事 9日 2006 年 8 月 10 监事会 余孝云 男 40 日～2009 年 8 月 0 0 13.17 否 主席 9日 2006 年 8 月 10 赵水明 监事 男 74 日～2009 年 8 月 0 0 10.47 否 9日 2008 年 3 月 26 郭小筠 监事 女 39 日～2009 年 8 月 0 0 19.35 否 9日 2006 年 8 月 10 苏庆文 总经理 男 61 日～2009 年 8 月 0 0 72.27 否 9日 2006 年 8 月 10 副总经 钟山 男 37 日～2009 年 8 月 0 0 41.03 否 理 9日 合计 / / / / 11,015 19,827 / 321.5 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，经会计师事务所审计，全年实现营业收入 293,848.74 万元，较 2007 年度 249,855.67 万元的营业收入上升 43,993.07 万元，升幅为 17.61%，基本完成公司在 2007 年度报告中制订的 2008 年度主营业务收入达到 30 亿元的目标。报告期内，产品毛利率较 上年同期有一定幅度的上升，综合毛利率由 2007 年 50%上升至 51%，由于公司产量及销 量的上升，使公司的生产成本略有下降，从而也促使主营业务对公司的贡献上升。报告期 内，做为变动成本的销售费用随营业收入的提高而有所提高，而做为固定成本的公司管理 费用有一定幅度的下降，促使报告期内的主营业务贡献较上年度有较大幅度的提高，再次 创公司自成立以来的历史新高，报告期内，扣除非经常性损益后的净利润为 22,912.78 万 元，较上年同期同口径的扣除非经常性损益后的净利润 19,661.43 万元相比，上升 3,251.35 万元，升幅为 16.54%。由于证券市场与 2007 年度相比大幅度下跌，使公司 2008 年度证 券投资及公允价值变动损益较上年度大幅度下降，报告期内，公司投资的金融、证券类资 产的投资损益及其公允价值变动损益扣除所得税及少股东权益的影响后，对归属上市公司 股东净利润影响为-26,436.50 万元，同时报告期内因华夏证券进入破产清算程序，计提华 夏证券资产减值准备 1,674.06 万元，使公司归属上市公司股东净利润为亏损 2,695.69 万元。 报告期内，公司保健品及 OTC 业务（不含丽珠集团 OTC 产品）继上年度建立以费用包干 并紧密与销售、回款挂钩为核心的管理责任制，并在 2008 年下半年进一步完善，确立了 第 7 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 对省区及地区级的两级考核体制，制度的变革使公司的保健品及 OTC 产品经营效率大幅 度提高。经公司董事会同意，将原负责产品形象推广的市场部与负责经销商与终端服务的 销售部门合并，统一为健康品事业部，将产品有形象宣传与具体销售实现统一和结合，使 健康品事业部综合考虑产品推广成本与产品销售回款相结合，做到每一分钱的推广费用都 起到销售的刺激及促进作用，提高费用的使用效率，同时增加公司产品覆盖面，让更多的 中小城市的消费也能轻而易举的买到公司产品，起到积小成多、聚沙成塔的作用，从而让 公司产品能保持多年的旺销。公司在 2008 年在更多的地方建立销售机构，增加 2008 年度 的费用的同时，给以后年度的发展拓展了较大空间。报告期内，公司保健产品实现销售收 入 37,416 万元，实现营业利润贡献 3,381 万元（公司行政管理成本全部由保健品及 OTC 承担）。 报告期内，以原料药美罗培南及其制剂倍能为主的海滨制药公司产品继续依托美罗培 南及其制剂倍能的优势，在产品价格下降的情况下，不断通过技术革新来改进工艺，优化 生产流程及调整生产安排来控制费用，全年 F9 的产量及收率均较上年度有所提高，4AA 也在产量上升的同时生产成本较上年度有所降低，直接使美罗培南原料药及其制剂倍能保 持低成本的竞争优势，稳固海滨公司在培南类抗生素的市场地位，报告期内，海滨公司产 品实现销售收入 42,398 万元，实现营业利润贡献 11,513 万元。 报告期内，本公司控股的丽珠医药集团继续深化营销改革，加强药品招标的参与及管 理，强化招标内部责任制，同时加强药品的推广开拓新的市场，使公司的产品被更多的患 者所接受，从而提高重点品种的销售数量，实现丽珠药品的营业收入及营业利润双双增长。 报告期内，丽珠集团实现营业收入 20.58 亿元，实现净利润 5, 207 万元，为本公司贡献净 利润 2,280 万元，丽珠集团扣除非经常性损益后的净利润实现 23,777 万元，为本公司的扣 除非经常性损益后的净利润贡献 10,411 万元。 报告期内，本公司酶法生产 7-ACA 的生产基地焦作健康元生物公司顺利正式生产， 报告期内 7-ACA 产品的市场价格较上年第四季度相比有较大幅度的下降，同时 2008 年前 三季度 7-ACA 原材料成本又大幅度提高，面对整个市场的不利局面，焦作健康元生物公 司全体人员依然努力做好生产协调及调度，使 7-ACA 的生产熟练程度不断提高，生产规 模逐步扩大，技术优势及成本优势得到巩固，同时已经推动整个行业开始重视技术及环境 保护，酶法生产 7-ACA 的技术及产品质量，已经得到同行业及下游产品厂家的认可。焦 作健康元公司通过多年的酶法技术研发及领先优势，在恶劣的竞争环境下，7-ACA 产品 销售较上年度有较大提高，全年 7-ACA 销售数量达到 311 吨，除主要供应丽珠集团使用 第 8 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 外，已有约四分之一的销量对其他第三方销售。目前，供给丽珠集团使用的 7-ACA 使公 司内部形成上下游的产业链优势，对其他第三方销售尚未能给公司带来利润的增长。 报告期内，公司参股的金冠电力公司由于煤碳价格的上升，金冠电力公司为本公司贡 献的投资收益为 34 万元；报告期内，由于证券市场较 2007 年度相比的大幅度下挫，致使 本公司报告期内证券投资及公允价值变动损益较 2007 年度相比亦大幅下降，公司金融、 证券资产投资损益及其公允价值变动损益扣除所得税及少股东权益的影响后，对归属上市 公司股东净利润影响为-26,436.50 万元。公司主要自 2006 年度少量经营闲置资金参与投资 证券市场，2006 年及 2007 年获得丰厚回报支持了公司大力度进行营销体制改革、技术研 发方面的投入以及增加对股东的回报，并且公司在 2007 年底及 2008 年初已不断缩减此类 投资。2008 年由于证券市场的单边大幅度下跌使得国内证券市场总市值下降，本公司所 投资的证券品种亦由于公允价值的波动而下降，但纵观三年的证券市场投资，依然是 2006 及 2007 年的回报远远大于 2008 年的账面浮动损失，随着本公司主营业务的稳步增长，如 未来公司有需要时将会继续缩减证券投资。 公司在安全生产及环保节能方面，积极加强管理和监督，严格遵守国家《环境保护法》 及地方相关法规，除日常的自查监测外，还接受地方环境保护站定期及不定期的监测。公 司保健品生产基地的噪音排放、污水排放及废气排放均符合标准要求，在能源管理方面也 积极落实节能降耗的具体工作，制定各车间批产量能源消耗标准，并对危险品统一管理， 有毒废液集中收集由安全人员交环保公司处理，维护员工职业健康，报告期内保健品生产 基地被列为深圳市清洁生产先进单位。海滨公司除做好自身的安环工作外，加强新乡海滨 公司的环保重视程度，在新乡海滨公司成立环保回收部及用水考核领导小组，达到产量上 升的同时，单位生产的用水量下降，也有效的降低了生产成本，同时在废水中回收吡啶， 对提高收率、节约能源，改善环境及简化流程均有着积极作用，注重环境保护的同时，也 使公司的生产成本得到有效降低，提高公司利润，即有利于社会，亦有利于对股东的回报。 以员工职业安全及有利于环境保护著称的酶法生产 7-ACA 基地，继续提高环保能力，分 别采取加装消声器、软连接及减振等措施来降低噪音并对操作现场设置隔音门，对操作员 工配备耳塞等进行防护和保护；生产 7-ACA 过程中对于废水增加预处理设施，提高日处 理污水的能力，并且在污水处理的过程中增加厌氧单元，保证废水的稳定达标，焦作健康 元还积极与公司参股的金冠电厂合作，将固体废弃物送电厂作为燃料焚烧防止二次污染。 在药物研发和技术创新方面：焦作健康元的酶法生产 7-ACA 通过改善发酵工艺、减少发 酵染菌等措施消除原辅料影响，使发酵液效价达到预期目标，有力的提高了发酵液的产量， 第 9 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 并且亦通过专利申请等法律手段保护工艺。海滨公司的重点放在美罗培南原料药及制剂的 欧洲药典适用性认证及美国药典标准的认证方面，目前基础设计已经完成，详细设计及其 设备采购陆续展开。报告期内海滨公司持续进行美罗培南的工艺改进，特别是海滨公司自 产 4AA 做为碳青霉稀类抗生素合成的重要中间体，增强了海滨公司培南类产品的竞争力， 其他的培南类产品公司亦有进行小试或中试并取得一定的成果。报告期间，公司研发部门 投入与产品研发最直接的费用约 3,705 万元。在技改及研究人员等间接支出方面，亦有较 大的投入。 公司注重企业的社会责任，在 512 汶川特大地震中，公司累计捐赠价值 2,538 万元款 物支持灾区的抗震救灾防疫工作，公司全年向政府交纳各种税款 38,691 万元，支付员工 工资 33,247 万元，支付银行等债权人给付的借款利息 9,114 万元，公司在 2008 年度为社 会创造的每股社会贡献值约 0.72 元。 就 2008 年以来，国际国内市场形势变化较大，资产价格特别是石油的价格显著变化 而引起其他相关资产价格的涨落，但就医药行业来讲，由于其消费的特殊性，药品的需求 比较稳定，并且随着人民生活水平的提高而对身体健康的关注度日益提高，健康保健医疗 的支出会进一步加大，因此经济环境的变化对制药行业的影响不大，而随之信贷政策的变 化会存在影响行业内其他公司投资进度的可能，但由于本公司对应收账款严格管理，经营 活动产生的现金流量净额始终稳定上升，且公司始终是信贷机构的良好客户，信贷政策的 变化不会对公司造成重大影响；本公司目前外销产品有限，因此汇率政策目前对本公司亦 不产生重大影响；由于利率的上升，使公司财务成本略有增加，在公司贷款余额上升约 7%的情况下，贷款利息上升了 40%，报告期贷款利息较上一年度上升 2,617 万，但随着 2008 年底贷款利率进入下降通道，未来年度利率成本将会降低。报告期内，成本要素的 变化及自然灾害对公司整个财务状况和经营成果影响不大。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司依据会计准则的要求，收集证实计量所使用假设和估计的证据，最后选择适当的 方法进行计量，并由专人负责进行公允价值会计和内部审核工作；公司同时接受外部审计 的内控咨询，以改进公司内部控制可能存在的缺陷。公司在本报告期内主要资产采用的计 量属性：对于交易性金融资产及可供出售金融资产，公司采用期末该些资产市价（年末收 盘价）作为其公允价值，公允价值在报告期内的波动分别计入当期损益和所有者权益资本 公积项目。主要资产计量属性在报告期内未发生重大变化。 与公允价值计量相关的项目 第 10 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 单位：万元 项目 期初金额 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的减 期末金额 变动损益 公允价值变动 值 金融资产 其中：1.以公允 价值计量且其变 93,710.55 -63,294.58 39.04 22,878.19 动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金 39.04 39.04 融资产 2.可供出售金 20,348.69 499.49 15,268.98 融资产 金融资产小计 114,059.24 -63,294.58 538.53 38,147.17 合计 114,059.24 -63,294.58 538.53 38,147.17 持有外币金融资产、金融负债情况 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的减 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 值 金融资产 其中：1.以公 允价值计量且 其变动计入当 11,822.25 -6,575.22 39.04 3,419.77 期损益的金融 资产 其中：衍生 39.04 39.04 金融资产 2.贷款和应 18,821.58 -390.6 7,979.4 收款 3.可供出售 金融资产 4.持有至到 期投资 金融资产小计 30,643.83 -6,575.22 39.04 -390.6 11,399.16 金融负债 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 1.19 个百 保健品 316,870,116.80 91,304,609.85 71.19 -3.73 0.42 分点 增加 1.45 个百 药品 2,577,269,374.79 1,322,326,596.17 48.69 21.28 17.95 分点 增加 0.01 个百 化妆品 -135,684.66 -28,165.56 79.24 11.08 11.15 分点 第 11 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 增加 2.42 个百 其他 5,638,466.98 1,241,755.58 77.98 19.98 8.08 分点 增加 0.54 个百 合计 2,899,642,273.91 1,414,844,796.04 51.21 17.93 16.63 分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 深圳市 1,213,500,133.98 7.23 山东省 27,782,414.73 3.90 珠海市 2,130,714,229.50 16.97 河南省 369,252,868.93 66.06 合 计 3,741,249,647.14 16.83 内部抵销 841,607,373.23 13.17 抵销后 2,899,642,273.91 17.93 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据利安达会计师事务所审计确认的 2008 年度实现归属母公司所有者净利润 -26,956,929.45 元，不提取法定盈余公积金，本年度可供分配利润为 193,538,463.27 元。以本 公司 2008 年末总股本 1,097,874,800 股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.2 元现金股利（含 税），共计分配 131,744,880.00 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不进行资 本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 12 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至本年 是否为关 所涉及 所涉及 末为公司贡献 交易对方 自购买日起至 联交易 的资产 的债权 被收购 的净利润（适 或最终控 购买日 收购价格 本年末为公司 （如是， 产权是 债务是 资产 用于同一控制 制方 贡献的净利润 说明定价 否已全 否已全 下的企业合 原则） 部过户 部转移 并） 深圳市源 深圳市 2008 年 政投资发 源兴药 3 月 31 60,830,000 1,818,190 否 是 是 展有限公 业有限 日 司 公司 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起 是否为 所涉及 所涉及 至出售日 关联交 的资产 的债权 交易对 被出售 该出售资 出售产生的 易（如 出售日 出售价格 产权是 债务是 方 资产 产为公司 损益 是，说 否已全 否已全 贡献的净 明定价 部过户 部转移 利润 原则） 丽珠集 团常州 2008 年 丁公才 康丽制 3 月 18 5,000,000.00 218,929.50 2,517,523.34 否 是 是 药有限 日 公司 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 担保发生日期 担保金 担保类 担保是否已 是否为关 担保期 称 (协议签署日) 额 型 经履行完毕 联方担保 金冠嘉华电 2008 年 9 月 12 连带责 2008 年 9 月 12 日～ 3,000 否 是 力有限公司 日 任担保 2009 年 9 月 11 日 金冠嘉华电 2008 年 9 月 25 连带责 2008 年 9 月 29 日～ 3,000 否 是 力有限公司 日 任担保 2009 年 9 月 28 日 金冠嘉华电 2008 年 12 月 23 连带责 2008 年 12 月 23 日～ 2,000 否 是 力有限公司 日 任担保 2009 年 12 月 22 日 报告期内担保发生额合计 8,000 报告期末担保余额合计 8,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 港币 5000，人民币 20000 报告期末对子公司担保余额合计 港币 5000，人民币 15000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 13 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 担保总额 港币 5000，人民币 23000 担保总额占公司净资产的比例(%) 约 9.87 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 0 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、公司全体非流通股股东承诺遵守法律、法规和规 章的规定，履行法定承诺义务。 2、除法定承诺外，全体非流通股股东还特别承诺自 改革方案实施之日起，其持有股份在二十四个月内 股改承诺 不通过证券交易所以竞价交易方式出售。 按承诺事项履行。 3、在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在 2006 年、2007 年、2008 年度的利润分配议案中，提 议分红比例将不低于年度审计后可供分配利润的 60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。 本公司控股子公司丽珠集团于 2008 年 6 月 5 日发出 回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的公告， 本公司直接及间持有 100%权益的子公司天诚实业有 其他对公司中小 限公司作为丽珠集团 B 股股东承诺：自丽珠集团回 按承诺事项履行。 股东所作承诺 购境内上市外资股（B 股）相关董事会决议公告日起 至回购完成后六个月内，不出售其所持有的丽珠集 团 B 股股份。本承诺为不可撤销承诺。 第 14 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、 就华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”)擅自冻结本公司 60 万张 02 国债 (03)，致使本公司无法正常交易事宜，经深圳市中级人民法院一审、广东省高级人民法院 终审判决，本公司胜诉。华夏证券应于终审判决发生法律效力之日起十日内向本公司返还 60 万张 02 国债(03)，如无法返还则按判决履行日上述国债当天市值计算的等值人民币赔 偿给本公司。同时，华夏证券应于该判决发生法律效力之日起十日内向本公司赔偿自 2003 年 4 月 19 日起至判决履行日期间已经派发的上述国债年度利息。 2005 年 3 月 31 日， 本公司已收到华夏证券划转的证券类资产及其分红合计 34,924,405.77 元。 2005 年 11 月 18 日，广东省深圳市中级人民法院作出(2005)深中法执字第 381-4 号民 事裁定书，裁定将华夏证券所持有的美达股份法人股 1,000 万股作价 1,658.19 万元交付本 公司抵偿债务，解除对该法人股的司法查封并将其过户到本公司名下。在中级法院执行股 权过户的过程中，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出示了最高人民法院出具的 明传，明传要求对涉及华夏证券及其所属机构的民商事案件正在执行的暂缓执行，期限至 2008 年 8 月 5 日。 2006 年度本公司将托管于华夏证券的扬子石化股票全部卖出，由于本公司与华夏证 券存在诉讼关系，存放于该账户内的保证金 2,070,245.42 元无法支取。 2008 年 8 月 12 日，本公司向深圳市中级人民法院申请恢复执行美达股份 1000 万股 法人股，但华夏证券于 2008 年 7 月 31 日被北京市第二中级人民法院裁定破产，并于 2008 年 8 月 2 日在《人民法院报》公告，致使该部分法人股未能继续执行。 2008 年 12 月 11 日，本公司作为华夏证券破产清算的普通债权人已向华夏证券清算 组申报了债权。 有鉴于此，基于谨慎性原则，2009 年 1 月 23 日经本公司三届二十九次董事会决议， 将对华夏证券的应收款账面净值 18,810,888.05 元全额计提资产减值准备，记入 2008 年度 损益。 第 15 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 后经本公司多次与有关部门、华夏证券清算组及其承接原华夏证券营业部的中信建投 证券有限责任公司等机构接触及努力，本公司于近日接到中信建投证券有限责任公司通 知，同意将本公司原存放于华夏证券的保证金 2,070,245.42 元取回。 本公司已办理完毕保证金取回手续，原存放于华夏证券的本公司保证金 2,070,245.42 元已于 2009 年 3 月 3 日到账。 鉴于追回部分权益，本公司将原董事会决议对华夏证券应收款计提的资产减值准备 18,810,888.05 元变更为计提资产减值准备 16,740,642.63 元，已收回的 2,070,245.42 元现金 相应增加 2008 年度损益。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款——华夏证券账面余额 25,309,614.95 元，计提坏账准备 23,239,369.53 元，账面价值 2,070,245.42 元。 2、 就天同证券深圳吉祥中路证券营业部(原为天同证券有限责任公司深圳红荔路证 券营业部，以下简称“天同证券吉祥中路营业部”)拒不履行本公司与其签订的《国债买卖 委托协议书》合同义务事宜，本公司向广东省高级人民法院起诉天同证券吉祥中路营业部 及天同证券有限责任公司(以下简称“天同证券”)，请求判令解除本公司与其签订的《国债 买卖委托协议书》，判令天同证券吉祥中路营业部返还保证金 142,963,026.60 元及利息， 判令天同证券承担补充清偿责任，判令天同证券吉祥中路营业部及天同证券承担本案全部 诉讼费用。广东省高级人民法院已于 2005 年 3 月 29 日受理该案件。 经本公司申请，深圳市中级人民法院已于 2005 年 3 月 23 日冻结本公司在天同证券吉 祥中路营业部账户内全部金融资产。 2006 年 4 月，中国证监会向天同证券下达了证监罚字[2006]10 号《行政处罚决定书》, 撤消其证券业务许可资格并责令其关闭。目前经国务院审批，天同证券所属营业部及其投 行由齐鲁证券公司托管，其他部分有效资产将委托一家管理公司管理，同时对天同证券进 行全面清算。有鉴于此，基于谨慎性原则，2007 年 1 月 19 日经本公司三届六次董事会决 议，对存放于天同证券的国债保证金全额计提资产减值准备 128,114,107.54 元，记入 2006 年度损益。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款——天同证券账面余额 142,963,026.60 元，计提坏账准备 142,963,026.60 元，账面价值零元。 3、 就中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部(以下简称“银河证券深茂营业部”) 拒不履行本公司与其签订的《证券委托交易协议书》合同义务事宜，本公司 2005 年向广 第 16 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 东省高级人民法院起诉银河证券深茂营业部及中国银河证券有限责任公司(以下简称“银 河证券”)。 2007 年 4 月 24 日，本公司与银河证券签订了《业务处理协议》和《补充协议》，就 本公司与银河证券深茂营业部关于本公司托管于其的全部国债清偿事项达成以下处理意 见： ① 根据银河证券重组方案，新成立的中国银河金融控股有限责任公司将作为主发起 人发起设立中国银河证券股份有限公司(以下简称“银河股份”)。双方同意，银河证券以每 股 5 元的价格共折算 2,898.3 万股银河股份的权益股份(包括收益权、处置权)，以偿还本 公司托管于银河证券深茂营业部的全部国债。 ② 银河股份上市后，本公司可以委托银河证券在转让价格达成一致后将全部权益股 份通过证券市场转让。如果转让价格低于 5 元/股，本公司有权要求银河证券支付实际转 让价与 5 元/股之间的差额；如果转让价格高于 5 元/股，高于 5 元/股的转让收益部分双方 各得 50%。 ③ 为保障银河股份顺利上市，本公司未经银河证券书面同意，不得在银河股份上市 前，以任何形式将所获得的银河股份权益股份转让给协议外的第三方。 ④ 上述协议签订后，本公司同意终止已对银河证券及其深茂营业部提起的与国债委 托买卖有关的法律程序。 根据上述协议，本公司已进行了相应财务处理，并向法院申请撤诉，目前撤诉手续正 在办理中。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 序 证券 证券代 初始投资金额 证券投 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 号 品种 码 （元） 资比例 （％） 1 股票 000488 晨鸣纸业 402,516,441.86 35,728,000.00 183,641,920.00 80.41 -384,775,482.80 中国石油 2 股票 0135 16,536,826.61 3,500,000.00 7,518,198.38 3.29 -7,827,781.50 (香港) 3 股票 01088 中国神华 4,529,945.05 418,000.00 6,045,600.88 2.65 -11,250,343.33 4 股票 00152 深圳国际 24,702,304.28 1,536,993.00 5,548,544.73 2.43 -17,988,931.51 5 股票 000825 太钢不锈 10,172,292.39 17,000,000.00 5,022,420.52 2.20 -10,277,940.75 6 股票 02007 碧桂园 21,025,238.76 2,450,000.00 4,105,244.50 1.80 -15,903,760.95 7 股票 600665 天地源 13,191,602.54 1,300,043.00 3,744,123.84 1.64 -9,381,431.10 中国海洋 8 股票 00883 2,889,770.23 560,000.00 3,496,204.36 1.53 -2,886,733.08 石油 第 17 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 9 股票 00390 中国中铁 1,616,727.79 314,000.00 1,487,042.14 0.65 -1,532,990.55 10 股票 01880 百丽国际 2,363,822.55 428,000.00 1,283,340.88 0.56 -3,260,793.76 期末持有的其他证券投资 19,760,874.62 / 6,498,845.49 2.85 -12,268,735.86 报告期已出售证券投资损益 / / / / -8,865,536.72 合计 519,305,846.68 / 228,391,485.72 100% -486,220,461.91 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：元 占该公 证券代 初始投资金 司股权 报告期所有者 会计核算 股份 证券简称 期末账面值 报告期损益 码 额 比例 权益变动 科目 来源 （％） 可供出售 601328 交通银行 1,640,080.00 0.00262 5,688,711.00 300,037.50 -13,057,632.00 参股 金融资产 可供出售 000963 华东医药 1,200,000.00 0.02112 986,089.96 31,447,115.14 -34,813,761.90 参股 金融资产 可供出售 600713 南京医药 130,000.00 0.0007 2,096,154.31 -2,735,600.00 参股 金融资产 合计 2,970,080.00 / 6,674,800.96 33,843,306.95 -50,606,993.90 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该公 报告期所 所持对象 会计核算科 股份 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 报告期损益 有者权益 名称 目 来源 比例 变动 可供出售金 中国银河 融资产、投 证券股份 144,915,000.00 28,983,000.00 0.48305 144,915,000.00 11,689,399.74 参股 资收益、资 有限公司 本公积 中国大地 财产保险 长期股权投 51,500,000.00 51,500,000.00 2.91 51,500,000.00 参股 股份有限 资 公司 珠海市商 长期股权投 20,000,000.00 20,000,000.00 2.02521 参股 业银行 资 广东发展 长期股权投 银行珠海 105,000.00 49,844.00 0.0004 105,000.00 参股 资 分行 合计 216,520,000.00 / 196,520,000.00 11,689,399.74 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期买 期初股份 期末股份 使用的资金 产生的投资收 股份名称 入/卖出股 数量 数量 数量 益 份数量 买入 晨鸣纸业 38,562,675 1,385,304 20,743,221.01 卖出 晨鸣纸业 4,219,979 35,728,000 20,913,670.18 买入 平煤天安 3,723,129 200,000 9,536,339.80 卖出 平煤天安 3,923,129 114,833,178.31 买入 太钢不锈 300,000 724,662 16,300,537.60 太钢不锈 512,331 1,536,993 第 18 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 买入 天地源 600,000 700,043 1,300,043 6,297,425.60 买入 小肥羊 - 633,000 1,793,123.68 卖出 小肥羊 421,000 212,000 -834.44 卖出 彩虹电子 5,440,000 440,000 5,000,000 -380,875.36 卖出 深圳国际 22,000,000 5,000,000 17,000,000 928,053.75 卖出 工商银行 826,000 826,000 2,063,571.67 中海石油化 卖出 1,000,000 1,000,000 887,928.12 学 卖出 中信银行 328,000 328,000 -449,672.61 卖出 众安房产 407,000 407,000 -1,038,236.92 卖出 中材股份 600,000 600,000 948,282.34 买入 中国铁建 - 114,000 114,000 1,086,595.85 买入 新股申购 179,000 2,698,335.00 卖出 新股申购 179,000 1,226,120.48 卖出 南京医药 130,000 130,000 2,096,154.31 卖出 华东医药 1,200,000 1,108,441 91,559 31,447,115.14 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 1,226,120.48 元。 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家法律法规及中国证监会等监管机构发布的有关上市公司治理的规范 性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行 情况进行监督，并对公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行了监督。监事 会认为公司董事和高级管理人员勤勉尽责，不存在严重违反法律、法规、章程及损害股东 和公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司在财务运作上遵循了国家相关财务会计制度及会计准则，严格执行了公司财务制度及 流程，无违规行为。公司 2008 年度财务报告能够真实、充分地反映公司的财务状况和经 营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司按照承诺的募集资金项目用途使用募集资金，没有发现违规使用募集资金 情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司资产交易价格合理，没有发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 第 19 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无重大关联交易，并且在经营管理过程中尽量避免交联交易。 8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是。公司曾于披露 2008 年度报告时，披露计划 2009 年实现营业收入 30 亿元，实际完成营业收入 29.38 亿元，完成计划的 98%，说明公司对 于 2009 年的营业预测准确合理，并通过各种努力使目标任务基本完成。 第 20 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 利安达审字[2009]第 1113 号 健康元药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的健康元药业集团股份有限公司(以下简称“健康元集团”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表，2008 年度利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并 股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是健康元集团管理层的责任，这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，健康元集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了健 康元集团 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 利安达会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王远、唐汉林 中国北京 2009 年 4 月 18 日 第 21 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 流动资产 货币资金 八、1 845,001,883.14 552,782,800.01 82,262,993.60 191,627,112.18 交易性金融资产 八、2 228,391,485.72 937,105,503.95 106,613,668.57 326,812,847.75 应收票据 八、3 258,457,604.79 152,500,724.04 34,617,719.58 15,323,596.64 应收账款 八、4 505,822,928.42 450,271,671.08 114,258,907.64 105,206,247.71 预付款项 八、5 102,243,664.69 136,562,862.92 5,645,911.61 3,123,879.22 应收股利 136,122.15 525,000.00 应收利息 414,000.00 其他应收款 八、6 40,860,667.19 72,001,435.81 448,565,682.42 405,620,627.18 存货 八、7 513,744,151.63 492,806,472.38 145,034.55 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 2,495,072,507.73 2,794,031,470.19 791,964,883.42 1,048,384,345.23 非流动资产 可供出售金融资产 八、8 152,689,800.96 203,486,943.00 144,915,000.00 144,915,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、9 280,239,347.55 299,092,507.21 1,805,506,023.64 1,807,116,071.55 投资性房地产 固定资产 八、10 1,657,912,383.15 1,727,754,801.98 183,997,867.50 195,235,487.77 在建工程 八、11 223,770,230.63 63,944,770.61 1,049,679.43 工程物资 八、12 6,269,448.31 14,776,412.57 固定资产清理 无形资产 八、13 235,769,416.01 247,715,739.30 35,743,169.32 43,952,779.93 开发支出 八、14 14,788,738.32 9,542,142.21 商誉 八、15 614,561,127.01 580,310,005.04 长期待摊费用 八、16 7,295,805.78 8,185,301.31 635,072.95 递延所得税资产 八、17 132,588,948.76 65,383,400.38 77,416,241.73 32,018,780.36 套期工具 八、18 390,397.29 390,397.29 其他非流动资产 162,765.31 非流动资产合计 3,326,275,643.77 3,220,354,788.92 2,248,603,772.43 2,224,287,799.04 资产总计 5,821,348,151.50 6,014,386,259.11 3,040,568,655.85 3,272,672,144.27 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 附注 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 流动负债 短期借款 八、20 1,032,426,522.20 992,622,640.00 360,464,600.00 353,610,200.00 交易性金融负债 应付票据 八、21 1,581,261.45 应付账款 八、22 243,486,221.54 297,683,551.35 242,382,233.54 186,449,121.31 第 22 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 预收款项 八、23 26,052,523.74 28,695,978.55 9,451,851.49 18,445,607.05 应付职工薪酬 八、24 53,095,760.76 66,941,436.23 3,250,595.00 9,702,281.00 应交税费 八、25 78,636,905.44 57,309,518.55 5,073,763.37 -81,975.88 应付利息 应付股利 八、26 2,531,984.01 2,531,984.01 其他应付款 八、27 269,308,394.81 215,593,409.40 377,567,933.53 398,067,775.30 一年内到期的非 流动负债 八、28 10,400,000.00 41,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,715,938,312.50 1,704,359,779.54 998,190,976.93 966,193,008.78 非流动负债 长期借款 八、29 194,795,000.00 149,700,000.00 50,000,000.00 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、30 17,370,000.00 6,670,000.00 递延收益 八、31 44,541,603.40 20,283,946.32 4,987,933.68 -268,488.10 预计负债 递延所得税负债 八、32 4,290,495.40 52,201,238.06 78,079.46 17,142,196.80 其他非流动负债 非流动负债合计 243,627,098.80 239,555,184.38 55,066,013.14 102,543,708.70 负债合计 1,959,565,411.30 1,943,914,963.92 1,053,256,990.07 1,068,736,717.48 股东权益 股本 八、33 1,097,874,000.00 609,930,000.00 1,097,874,000.00 609,930,000.00 资本公积 八、34 1,304,082,202.42 1,323,636,263.07 1,301,457,087.77 1,301,144,769.94 减：库存股 盈余公积 八、35 218,512,357.00 218,512,357.00 129,910,408.62 129,910,408.62 未分配利润 八、36 193,538,463.27 769,432,392.72 -541,929,830.61 162,950,248.23 外币报表折算差 额 -36,029,922.85 -23,668,379.43 归属于母公司股 东权益合计 2,777,977,099.84 2,897,842,633.36 1,987,311,665.78 2,203,935,426.79 少数股东权益 八、37 1,083,805,640.36 1,172,628,661.83 股东权益合计 3,861,782,740.20 4,070,471,295.19 1,987,311,665.78 2,203,935,426.79 负债及股东权益合 计 5,821,348,151.50 6,014,386,259.11 3,040,568,655.85 3,272,672,144.27 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 利润表 2008 年度 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 八、38 2,938,487,360.76 2,498,556,727.65 599,530,366.39 573,721,113.68 减：营业成本 八、38 1,440,100,457.45 1,248,717,614.43 522,571,838.11 517,926,838.36 营业税金及附加 八、39 6,432,301.53 5,225,399.39 744,195.13 161,481.10 销售费用 630,974,681.11 482,294,257.73 61,587,599.63 44,598,649.50 管理费用 326,622,985.93 335,710,277.61 42,023,531.29 53,666,667.89 财务费用 八、40 55,394,524.41 30,893,457.15 20,989,115.39 4,880,831.39 资产减值损失 八、41 39,027,955.53 31,758,889.77 16,118,805.51 74,515.21 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 八、42 -632,945,779.80 326,223,871.20 -243,879,594.17 95,746,301.48 投资收益（损失以“－” 八、43 190,311,252.50 477,384,788.54 90,839,022.57 232,781,246.88 第 23 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资 -3,822,524.45 14,867,461.70 12,100.36 二、营业利润 -2,700,072.50 1,167,565,491.31 -217,545,290.27 280,939,678.59 加：营业外收入 八、44 18,716,244.08 15,895,496.06 1,879,587.02 2,907,838.64 减：营业外支出 八、45 9,926,597.31 18,217,039.06 848,844.42 14,007,638.16 其中：非流动资产处置损 失 1,922,441.55 884,587.66 93,034.14 三、利润总额（亏损以 “－”号填列） 6,089,574.27 1,165,243,948.31 -216,514,547.67 269,839,879.07 减：所得税费用 八、46 -18,902,223.92 138,475,862.86 -60,571,468.83 38,595,336.40 四、净利润（净亏损以 “－”填列） 24,991,798.19 1,026,768,085.45 -155,943,078.84 231,244,542.67 归属于母公司所有者 的净利润 -26,956,929.45 725,072,484.50 -155,943,078.84 231,244,542.67 少数股东损益 八、37 51,948,727.64 301,695,600.95 五、每股收益 1、基本每股收益 十六、2 -0.02 0.66 2、稀释每股收益 十六、2 -0.02 0.66 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 现金流量表 2008 年度 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,635,800,971.41 2,213,548,088.82 590,578,564.27 591,132,462.17 收到的税费返还 16,835,128.66 16,015,517.51 收到的其他与经营活动有关的现金 八、47 46,826,090.32 44,091,436.15 154,284,823.61 332,073,444.42 现金流入小计 2,699,462,190.39 2,273,655,042.48 744,863,387.88 923,205,906.59 购买商品、接受劳务支付的现金 925,873,554.63 742,283,403.70 474,132,093.83 378,602,832.21 支付给职工以及为职工支付的现金 332,467,999.36 278,479,121.62 27,614,080.52 17,110,827.50 支付的各项税费 386,906,921.37 336,609,356.97 12,309,979.62 44,122,160.38 支付的其他与经营活动有关的现金 八、48 599,200,096.04 487,019,721.47 295,047,375.54 409,701,618.32 现金流出小计 2,244,448,571.40 1,844,391,603.76 809,103,529.51 849,537,438.41 经营活动产生的现金流量净额 455,013,618.99 429,263,438.72 -64,240,141.63 73,668,468.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 309,515,482.14 1,006,883,276.25 15,967,471.22 501,541,462.41 取得投资收益所收到的现金 40,656,526.48 46,275,375.47 91,364,022.57 1,945,594.98 合并财务报表范围变化产生的现金流 量 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 11,474,552.88 4,454,417.56 1,500.00 226,000.00 处置子公司及其他营业单位所收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 八、49 16,279,914.57 541,958.78 现金流入小计 377,926,476.07 1,058,155,028.06 107,332,993.79 503,713,057.39 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 217,705,749.01 246,629,160.18 5,751,843.48 8,309,538.01 投资所支付的现金 59,724,518.39 911,195,756.20 39,647,886.21 421,293,031.22 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 71,292,945.00 262,604,641.04 191,733,847.83 第 24 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 348,723,212.40 1,420,429,557.42 45,399,729.69 621,336,417.06 投资活动产生的现金流量净额 29,203,263.67 -362,274,529.36 61,933,264.10 -117,623,359.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 取得借款收到的现金 1,905,599,107.00 1,603,979,098.60 341,057,000.00 287,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 八、50 4,047,036.65 现金流入小计 1,909,646,143.65 1,603,979,098.60 341,057,000.00 287,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,831,110,987.58 1,676,526,273.67 354,453,705.58 111,955,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 247,338,427.44 76,385,164.97 92,972,710.21 17,093,332.02 其中：子公司支付少数股东股利所支 付的现金 95,202,000.40 6,921,998.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 八、51 17,803,131.32 5,220,000.00 825,430.00 320,000.00 现金流出小计 2,096,252,546.34 1,758,131,438.64 448,251,845.79 129,368,732.02 筹资活动产生的现金流量净额 -186,606,402.69 -154,152,340.04 -107,194,845.79 157,631,267.98 四、汇率变动对现金的影响 -3,953,492.33 -8,244,079.76 137,604.74 24,641.76 五、现金及现金等价物净增加额 293,656,987.64 -95,407,510.44 -109,364,118.58 113,701,018.25 加：期初现金及现金等价物余额 八、52 551,344,895.50 646,752,405.94 191,627,112.18 77,926,093.93 六、期末现金及现金等价物余额 八、52 845,001,883.14 551,344,895.50 82,262,993.60 191,627,112.18 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 现金流量表（补充资料） 2008 年度 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动的 现金流量： 净利润 24,991,798.19 1,026,768,085.45 -155,943,078.84 231,244,542.67 加：计提的资产减值准备 39,027,955.53 31,758,889.77 16,118,805.51 74,515.21 固定资产折旧 200,073,673.37 169,908,811.51 15,126,886.42 12,178,347.88 无形资产摊销 26,542,131.13 26,641,562.06 8,209,610.61 9,299,411.62 长期待摊费用及其他长期 资产摊销 5,543,853.34 16,698,237.11 317,536.48 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(收益以 “-”号填列) 936,970.16 -783,829.22 92,434.14 固定资产报废损失(收益以 “-”号填列) 281,273.24 1,188,193.53 92,299.95 323,644.60 公允价值变动损失(收益以 “-”号填列) 632,945,779.80 -326,223,871.20 243,879,594.17 -95,746,301.48 财务费用(收益以“-”号填 列) 63,478,910.19 38,386,320.95 23,086,798.53 5,746,256.83 投资损失(收益以“-”号填 列) -190,311,252.50 -477,384,788.54 -90,839,022.57 -232,781,246.88 递延所得税资产减少(增加 以“-”号填列) -67,205,548.38 -15,178,724.21 -45,397,461.37 -5,303,783.03 递延所得税负债增加(减少 以“-”号填列) -38,729,710.62 37,235,738.31 -17,142,196.80 17,218,978.02 存货的减少(增加以“-”号填 列) -37,016,532.01 -131,059,695.43 -328,670.83 -46,208.69 经营性应收项目的减少(增 -122,760,717.19 44,824,997.26 -36,277,674.74 -130,334,956.05 第 25 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 加以“-”号填列) 经营性应付项目的增加(减 少以“-”号填列) -82,784,965.26 -13,516,488.63 -25,143,568.15 261,702,833.34 其他 经营活动产生的现金流量 净额 455,013,618.99 429,263,438.72 -64,240,141.63 73,668,468.18 2、不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司 债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情 况： 现金的期末余额 八、52 845,001,883.14 551,344,895.50 82,262,993.60 191,627,112.18 减：现金的期初余额 八、52 551,344,895.50 646,752,405.94 191,627,112.18 77,926,093.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 额 293,656,987.64 -95,407,510.44 -109,364,118.58 113,701,018.25 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人： 钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 股东权益变动表(合并) 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 项目 归属于母公司股东权益 减：库 外币报表折算 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 存股 盈余公积 未分配利润 差额 小计 一、上年年末余额 609,930,000.00 1,323,636,263.07 218,512,357.00 769,432,392.72 -23,668,379.43 2,897,842,633.36 1,172,628,661.83 4,070,471,295.19 1、会计政策变更 2、前期差错更正 二、本年年初余额 609,930,000.00 1,323,636,263.07 218,512,357.00 769,432,392.72 -23,668,379.43 2,897,842,633.36 1,172,628,661.83 4,070,471,295.19 三、本年增减变动 金额（减少以“-”号 填列） 487,944,000.00 -24,704,700.56 -575,893,929.45 -112,654,630.01 51,948,727.64 -60,705,902.37 （一）本年净利润 -26,956,929.45 -26,956,929.45 51,948,727.64 24,991,798.19 （二）直接计入股 东权益的利得和损 失 -24,704,700.56 -24,704,700.56 -24,704,700.56 1、可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2、权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 -25,017,018.39 -25,017,018.39 -25,017,018.39 3、现金流量套期工 具公允价值变动净 额 390,397.29 390,397.29 390,397.29 4、与计入股东权益 项目相关的所得税 影响 -78,079.46 -78,079.46 -78,079.46 5、其他 （三）股东投入资 本 1、股东本期投入资 本 2、本年购回库存股 3、股份支付计入股 东权益的金额 （四）本年利润分 配 487,944,000.00 -548,937,000.00 -60,993,000.00 -60,993,000.00 1、对股东的分配 487,944,000.00 -548,937,000.00 -60,993,000.00 -60,993,000.00 第 26 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 2、提取盈余公积 （五）股东权益内 部结转 1、资本公积转增股 本 2、盈余公积转增股 本 3、盈余公积弥补亏 损 4、其他 四、其他 5,150,639.91 -12,361,543.42 -7,210,903.51 -140,771,749.11 -147,982,652.62 五、本年年末余额 1,097,874,000.00 1,304,082,202.42 218,512,357.00 193,538,463.27 -36,029,922.85 2,777,977,099.84 1,083,805,640.36 3,861,782,740.20 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人：钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 股东权益变动表(合并-续) 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 项目 归属于母公司股东权益 减： 外币报表折算 少数股东权益 股东权益合计 库存 股本 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 差额 小计 一、上年年末余 额 609,930,000.00 1,311,904,732.96 183,975,855.60 -183,675,843.09 -15,586,378.53 1,906,548,366.94 975,536,031.95 2,882,084,398.89 1、会计政策变更 20,457,898.88 -37,970,747.05 300,542,999.76 283,030,151.59 40,904,777.97 323,934,929.56 2、前期差错更正 二、本年年初余 额 609,930,000.00 1,332,362,631.84 146,005,108.55 116,867,156.67 -15,586,378.53 2,189,578,518.53 1,016,440,809.92 3,206,019,328.45 三、本年增减变 动金额（减少以 “-”号填列） -8,406,368.77 72,507,248.45 652,565,236.05 716,666,115.73 301,695,600.95 1,018,361,716.68 （一）本年净利 润 725,072,484.50 725,072,484.50 301,695,600.95 1,026,768,085.45 （二）直接计入 股东权益的利得 和损失 -8,406,368.77 -8,406,368.77 -8,406,368.77 1、可供出售金融 资产公允价值变 动净额 -24,224,657.45 -24,224,657.45 -24,224,657.45 2、权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 15,818,288.68 15,818,288.68 15,818,288.68 3、现金流量套期 工具公允价值变 动净额 4、与计入股东权 益项目相关的所 得税影响 5、其他 （三）股东投入 资本 1、股东本期投入 资本 2、本年购回库存 股 3、股份支付计入 股东权益的金额 （四）本年利润 分配 72,507,248.45 -72,507,248.45 1、对股东的分配 2、提取盈余公积 72,507,248.45 -72,507,248.45 （五）股东权益 内部结转 1、资本公积转增 股本 2、盈余公积转增 股本 3、盈余公积弥补 亏损 4、其他 四、其他 -320,000.00 -8,082,000.90 -8,402,000.90 -145,507,749.04 -153,909,749.94 五、本年年末余 额 609,930,000.00 1,323,636,263.07 218,512,357.00 769,432,392.72 -23,668,379.43 2,897,842,633.36 1,172,628,661.83 4,070,471,295.19 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人：钟山 制表人：袁胜林 第 27 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 (所附附注系财务报表组成部分) 股东权益变动表(母公司) 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 2008 年度 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 合计 一、上年年末余额 609,930,000.00 1,301,144,769.94 129,910,408.62 162,950,248.23 2,203,935,426.79 1、会计政策变更 2、前期差错更正 二、本年年初余额 609,930,000.00 1,301,144,769.94 129,910,408.62 162,950,248.23 2,203,935,426.79 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填列） 487,944,000.00 312,317.83 -704,880,078.84 -216,623,761.01 （一）本年净利润 -155,943,078.84 -155,943,078.84 （二）直接计入股东 权益的利得和损失 312,317.83 312,317.83 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3、现金流量套期工具 公允价值变动净额 390,397.29 390,397.29 4、与计入股东权益项 目相关的所得税影响 -78,079.46 -78,079.46 5、其他 （三）股东投入资本 1、股东本期投入资本 2、本年购回库存股 3、股份支付计入股东 权益的金额 （四）本年利润分配 487,944,000.00 -548,937,000.00 -60,993,000.00 1、对股东的分配 487,944,000.00 -548,937,000.00 -60,993,000.00 2、提取盈余公积 （五）股东权益内部 结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、其他 五、本年年末余额 1,097,874,000.00 1,301,457,087.77 129,910,408.62 -541,929,830.61 1,987,311,665.78 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人：钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 股东权益变动表(母公司-续) 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：人民币元 2007 年度 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 合计 一、上年年末余额 609,930,000.00 1,311,904,732.96 131,875,954.93 -36,270,281.95 2,017,440,405.94 1、会计政策变更 13,784,694.43 -25,090,000.58 -8,899,558.22 -20,204,864.37 2、前期差错更正 二、本年年初余额 609,930,000.00 1,325,689,427.39 106,785,954.35 -45,169,840.17 1,997,235,541.57 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） -24,224,657.45 23,124,454.27 208,120,088.40 207,019,885.22 （一）本年净利润 231,244,542.67 231,244,542.67 （二）直接计入股东权 益的利得和损失 -24,224,657.45 -24,224,657.45 1、可供出售金融资产公 允价值变动净额 -24,224,657.45 -24,224,657.45 2、权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 第 28 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 影响 3、现金流量套期工具公 允价值变动净额 4、与计入股东权益项目 相关的所得税影响 5、其他 （三）股东投入资本 1、股东本期投入资本 2、本年购回库存股 3、股份支付计入股东权 益的金额 （四）本年利润分配 23,124,454.27 -23,124,454.27 1、对股东的分配 2、提取盈余公积 23,124,454.27 -23,124,454.27 （五）股东权益内部结 转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、其他 -320,000.00 -320,000.00 五、本年年末余额 609,930,000.00 1,301,144,769.94 129,910,408.62 162,950,248.23 2,203,935,426.79 单位负责人:朱保国 财务负责人：曹平伟 会计机构负责人：钟山 制表人：袁胜林 (所附附注系财务报表组成部分) 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 第 29 页 共 30 页 健康元药业集团 2008 年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本期本公司之子公司丽珠集团增加全资子公司深圳市源兴药业有限公司，自 2008 年 4 月 起将其纳入合并报表范围。 董事长：朱保国 健康元药业集团股份有限公司 2009 年 4 月 18 日 第 30 页 共 30 页