凤竹纺织(600493)2008年年度报告

福建凤竹纺织科技股份有限公司 600493 2008 年年度报告 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................................ 2 二、公司基本情况 ........................................................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要： ............................................................ 3 四、股本变动及股东情况 .................................................................. 4 单位:股 ................................................................................. 7 六、公司治理结构 ....................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................... 15 八、董事会报告 ......................................................................... 16 九、监事会报告 ......................................................................... 27 十、重要事项 ........................................................................... 28 十一、财务会计报告 ..................................................................... 34 十二、备查文件目录 .................................................................... 112 1 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 董事李桂真、李常春、林和平因公出差无法出席会议，分别委托董事陈锋、李春兴、陈澄清代 为出席并行使表决权。 (三) 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人陈澄清、主管会计工作负责人周柏祥及会计机构负责人（会计主管人员）蒋华青声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 福建凤竹纺织科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 凤竹纺织 公司法定英文名称 Fujian Fynex Textile Science & Technology Co., Ltd 公司法定英文名称缩写 Fynex Textile 公司法定代表人 陈澄清 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 施福池 董事会秘书联系地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区 董事会秘书电话 0595-85656506 董事会秘书传真 0595-85656941 董事会秘书电子信箱 shifuchi@fynex.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 蒋元 证券事务代表联系地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区 证券事务代表电话 0595-85656506 证券事务代表传真 0595-85656941 证券事务代表电子信箱 jiangyuan@fynex.com.cn 公司注册地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区 公司办公地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区 公司办公地址邮政编码 362200 公司国际互联网网址 www.fynex.com.cn 公司电子信箱 tzzq@fynex.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 凤竹纺织 600493 其他有关资料 公司首次注册日期 1991 年 4 月 11 日 公司首次注册地点 福建省晋江市工商行政管理局 公司变更注册日期 2004 年 6 月 24 日 公司变更注册地点 福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 350000400001416 税务登记号码 国税闽字 350582611525113 号 组织机构代码 61152511-3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 2 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 6,940,534.64 利润总额 6,556,677.62 归属于上市公司股东的净利润 5,153,389.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,103,349.22 经营活动产生的现金流量净额 97,777,766.12 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 984,793.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 12,102,243.00 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -13,343,434.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 -7,351,912.85 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -127,458.26 所得税影响额 1,785,809.92 合计 -5,949,959.95 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2008 年 2007 年 2006 年 年增减(%) 营业收入 716,075,067.84 672,637,652.73 6.46 547,093,745.01 利润总额 6,556,677.62 44,721,744.21 -85.34 56,862,735.98 归属于上市公司股东的净利润 5,153,389.27 36,978,758.04 -86.06 48,380,387.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 11,103,349.22 21,959,398.40 -49.44 47,100,531.65 益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.0303 0.2175 -86.06 0.2846 稀释每股收益（元／股） 0.0303 0.2175 -86.06 0.2846 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.0653 0.1292 -49.44 0.2771 ／股） 减少 5.62 全面摊薄净资产收益率（%） 0.95 6.57 8.65 个百分点 减少 5.68 加权平均净资产收益率（%） 0.94 6.62 8.80 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 减少 1.85 2.05 3.90 8.42 益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 减少 1.9 个 2.03 3.93 8.57 收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 97,777,766.12 -53,383,524.29 283.16 102,194,912.19 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.5752 -0.3140 283.16 0.6011 股） 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减(%) 总资产 1,094,611,276.18 1,114,415,110.80 -1.78 838,261,021.77 所有者权益（或股东权益） 542,249,413.45 562,596,027.10 -3.62 559,617,269.06 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 3.1897 3.309 -3.62 3.292 股） 3 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 39,950,000 23.5 -8,500,000 -8,500,000 31,450,000 18.5 其中： 境内非国有法人持股 39,950,000 23.5 -8,500,000 -8,500,000 31,450,000 18.5 境内自然人持股 4、外资持股 34,326,000 20.19 -8,500,000 -8,500,000 25,826,000 15.19 其中： 境外法人持股 34,326,000 20.19 -8,500,000 -8,500,000 25,826,000 15.19 境外自然人持股 有限售条件股份合计 74,276,000 43.69 -17,000,000 -17,000,000 57,276,000 33.69 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 95,724,000 56.31 17,000,000 17,000,000 112,724,000 66.31 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 95,724,000 56.31 17,000,000 17,000,000 112,724,000 66.31 三、股份总数 170,000,000 100 170,000,000 100 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售股数 数 福建凤竹集团 股权分置改革 39,950,000 8,500,000 31,450,000 2008 年 1 月 9 日 有限公司 法定承诺。 股权分置改革 振兴实业公司 34,326,000 8,500,000 25,826,000 2008 年 1 月 9 日 法定承诺。 合计 74,276,000 17,000,000 57,276,000 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 注:公司本年股本总数未发生变动，公司于 2006 年 1 月 9 日正式实施股权分置改革方案。股权分置 改革方案实施后，非流通股股东获得其持有的非流通股股份的上市流通权。本年内公司非流通股股份由 有限售条件股份转为无限售条件股份的数量为 17,000,000.00 份，可上市流通日为 2008 年 1 月 9 日，具 体股本变动情况详见本报告中“股份变动情况表”和“限售股份变动情况表”。 4 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 20,415 户 前十名股东持股情况 持股 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 增减 件股份数量 的股份数量 (%) 福建凤竹集团有限公司 境内非国有法人 28.50 48,450,000 31,450,000 无 振兴实业公司 境外法人 25.19 42,826,000 25,826,000 无 福建省泉州市光大工贸有限公 境内非国有法人 1.63 2,773,000 -20,000 无 司 梁儒斗 境内自然人 0.42 720,000 无 蔡景文 境内自然人 0.39 661,300 未知 杨维 境内自然人 0.35 586,946 95,800 未知 福建省环境保护设计院 国有法人 0.29 497,200 31,700 未知 张浩 境内自然人 0.23 388,800 未知 王伟萍 境内自然人 0.21 362,900 1,775 未知 韦海英 未知 0.20 333,607 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 福建凤竹集团有限公司 17,000,000 人民币普通股 振兴实业公司 17,000,000 人民币普通股 福建省泉州市光大工贸有限公 2,773,000 人民币普通股 司 梁儒斗 720,000 人民币普通股 蔡景文 661,300 人民币普通股 杨维 586,946 人民币普通股 福建省环境保护设计院 497,200 人民币普通股 张浩 388,800 人民币普通股 王伟萍 362,900 人民币普通股 韦海英 333,607 人民币普通股 ①福建凤竹集团有限公司之股东、董事陈澄清先生、李萍影女士与福建省泉州市光大 工贸有限公司之股东陈锋先生、陈强先生、陈慧女士为父子（女）、母子（女）关系。 ②福建凤竹集团有限公司之股东、董事陈澄清先生、李萍影女士与振兴实业公司之股 上述股东关联关系或一致行动 东、董事长李桂真女士分别为姐夫/妻妹、姐妹关系。 的说明 ③福建省泉州市光大工贸有限公司之股东陈锋先生、陈强先生、陈慧女士为振兴实业 公司之股东、董事长李桂真女士之外甥。 ④未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 件股东名 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 称 易股份数量 自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市 福建凤竹 交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券 1. 集团有限 31,450,000 2009 年 1 月 9 日 31,450,000 交易所挂牌交易出售股份，出售数量占该公司股 公司 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在 二十四个月内不超过百分之十。 5 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市 交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券 振兴实业 2. 25,826,000 25,826,000 交易所挂牌交易出售股份，出售数量占该公司股 公司 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在 二十四个月内不超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 棉纺、化纤、鞋帽服装销售；公用 福建凤竹集团 李春兴 134,300,000 2000 年 1 月 13 日 工程供应、信息咨询服务；五金机 有限公司 电配件贸易。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 棉纺、化纤、鞋帽服装销售；公用 福建凤竹集团 李春兴 134,300,000 2000 年 1 月 13 日 工程供应、信息咨询服务；五金机 有限公司 电配件贸易。 福建凤竹集团有限公司是由陈澄清、李常春、李春兴、李萍影、林和平 5 个自然人出资成立的一家 公司，其中陈澄清持有 32.6%的股权、李常春持有 30.5%的股权、李春兴持有 30%的股权、李萍影持有 5% 的股权、林和平持有 1.9%的股权。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业务 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 或管理活动 振兴实业公司 李桂真 1,000 1992 年 11 月 1 日 一般贸易 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 报告期 是否 股东单 年 年 股 内从公 变 在公 位或其 初 末 份 司领取 性 年 动 司领 他关联 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 的报酬 别 龄 原 取报 单位领 股 股 减 总额（万 因 酬、 取报 数 数 数 元）（税 津贴 酬、津 前） 贴 陈澄清 董事长 男 63 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 36 否 副董事 李常春 男 57 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 24 否 长 副董事 李桂真 女 51 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 否 是 长 李春兴 董事 男 55 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 否 是 董事、总 陈 锋 男 31 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 6.01 否 经理 林和平 董事 男 53 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 6 否 董事、董 施福池 事会秘 男 33 2007 年 10 月 10 日～2010 年 5 月 27 日 是 11.77 否 书 独立董 黄建忠 男 47 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 5 否 事 独立董 袁新文 男 47 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 5 否 事 独立董 齐树洁 男 55 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 5 否 事 独立董 张 白 男 49 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 5 否 事 监事(监 马桂英 事会召 女 44 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 4.58 否 集人) 黄克华 监事 男 55 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 5.23 否 王学元 监事 男 39 2008 年 4 月 19 日～2010 年 5 月 27 日 是 7.06 否 营销副 陈强 男 29 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 12 否 总经理 总工程 常向真 女 55 2007 年 5 月 26 日～2010 年 5 月 27 日 是 12 否 师 生产副 杨升伟 男 45 2008 年 1 月 20 日～2008 年 9 月 30 日 是 18 否 总经理 财务总 梁万成 男 35 2007 年 10 月 10 日～2008 年 10 月 24 日 是 11.54 否 监 财务总 周柏祥 男 41 2008 年 10 月 27 日～2010 年 5 月 27 日 是 1.61 否 监 7 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 行政副 王惠玲 女 56 2007 年 5 月 26 日～2008 年 5 月 7 日 是 2.96 否 总经理 行政副 周新宇 男 33 2008 年 11 月 29 日～2010 年 5 月 27 日 是 10.73 否 总经理 生产副 于洪树 男 37 2008 年 11 月 29 日～2010 年 5 月 27 日 是 10.27 否 总经理 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.陈澄清：曾任晋江华侨服装鞋帽厂厂长，晋江市青阳凤竹针织厂厂长，福建省晋江市凤竹纺织品 贸易有限公司董事，福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司副董事长、总经理，福建凤竹集团有限公司董 事长、总经理。现任福建凤竹集团有限公司董事，江西凤竹房地产开发有限公司董事，江西凤竹棉纺有 限公司董事，梅花伞业股份有限公司董事，本公司董事长。 2.李常春：曾任晋江市青阳凤竹针织厂副厂长，福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事、副总经 理，福建凤竹集团有限公司董事，本公司总经理。现任福建凤竹集团有限公司董事，福建省晋江恒泰化 工贸易有限公司董事，福建省晋江安泰化工有限公司董事，厦门市凤竹进出口贸易有限公司执行董事， 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事，江西凤竹棉纺有限公司董事长，本公司副董事长 3.李桂真：曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司副董事长。现任振兴实业公司董事长，振兴实 业（香港）有限公司董事长，晋江振兴鞋塑有限公司董事长，本公司副董事长。 4.李春兴：曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事长，福建省晋江市凤竹纺织品贸易有限公 司执行董事，福建凤竹集团有限公司副董事长、总经理。现任福建凤竹集团有限公司董事长、总经理， 福建晋江恒泰化工贸易有限公司董事，福建晋江凤竹鞋业发展有限公司董事，福建凤竹环保有限公司董 事长，江西凤竹房地产开发有限公司董事长，江西凤竹棉纺有限公司董事,本公司董事。 5.陈锋：曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事，福建省泉州市光大工贸有限公司董事长、 总经理。现任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司董事长，福建凤竹环保有限公司董事，香港华泰企业有限 公司董事，本公司董事、总经理。 6.林和平：曾任福建省晋江青阳凤竹公众信息服务有限公司董事长，福建省晋江恒泰化工贸易有限 公司董事长，福建省晋江安泰化工有限公司董事长。现任福建凤竹集团有限公司董事，山东鱼台凤竹纺 织有限责任公司董事长，本公司董事。 7.施福池：曾任福建凤竹集团财务主任、公司证券事务代表、财务部副经理。现任公司董事、董事 会秘书。 8.黄建忠：曾任厦门大学国际贸易系副主任、主任、副教授，美国康奈尔大学经济系高级访问学者， 厦门大学国际贸易系主任，福建省体改委、省企业策划中心处长。现任厦门大学经济学院国际经济与贸 易系主任、教授、博士生导师，福州大学管理学院兼职教授，福建华侨大学商学院兼职教授，福建省外 经贸教育协会副秘书长，福建省体改研究会常务理事等。 9.袁新文：曾任福建龙岩财经学校教研室副主任。现任厦门大学管理学院会计系教授、审计处处长， 并兼任中国审计学会理事、福建省教育审计学会副会长、厦门市内部审计协会副会长、厦门大学资产经 营有限公司监事等职，福建七匹狼实业股份有限公司独立董事。 8 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 10.齐树洁：曾任厦门大学法律系副主任，厦门市第二律师事务所副主任。现任中国法学会民事诉讼 法学研究会常务理事，厦门大学法学院教授、诉讼法教研室主任、博士生导师，福建省法学会理事、诉 讼法学专业委员会主任，厦门联合信实律师事务所兼职律师，厦门仲裁委员会仲裁员，泉州仲裁委员会 仲裁员,福建七匹狼实业股份有限公司独立董事。 11.张白：曾任福州大学管理学院会计系主任，福州大学闽兴会计师事务所所长，中国中青年财务成 本研究会理事。现任福州大学管理学院副院长、教授、硕士生导师，兼任中国审计学会理事，福建省会 计学会理事，福建省注册税务师协会理事，福建省资本运营研究会理事，福建省商业会计学会副会长、 福建省高级会计师和高级审计师评委会评委。 12.马桂英：曾任公司文书、档案管理员；现为公司档案室负责人，工会女工委员会副主任、本公司 监事。 13.黄克华：曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司管理部高级文秘、管理部副主任、办公室主任， 公司党支部书记；福建凤竹集团有限公司办公室主任，党委副书记。现任公司办公室主任。 14.王学元：曾任染整技术员、对色员、对色主管、车间主任、化验室主任；现任公司漂染厂厂长、 公司监事。 15.陈强：曾任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司车间主任、生产厂长、总经理助理、副总经理，本公 司供应部采购主管。现任厦门市凤竹进出口贸易有限公司总经理，本公司营销副总经理。 16.常向真：曾任福州针织总厂技术员、质检副科长、技术副科长，本公司工艺员、化验室主任、技 术开发部部长。现任本公司总工程师。 17.杨升伟：曾任香港丽新集团属下针织印染厂长，锦兴（番禺）纺织漂染织造有限公司任副总经理， 公司生产副总经理，于 2008 年 9 月 30 日辞去公司生产副总经理职务。 18.梁万成：曾任福耀玻璃工业集团股份有限公司总裁助理、投资管理专员、审计部经理等职、泉州 海天轻纺集团财务部经理，任公司财务总监，于 2008 年 10 月 24 日辞去公司财务总监职务。 19.周柏祥：曾任樱花卫厨(华南)有限公司财务课长；松下.万宝(广州)压缩机有限公司财务课长。 现任公司财务总监。 20.王惠玲：曾任龙岩供销社五交化门市部负责人，福建纺织化纤集团劳服公司财务科长，福建晋江 凤竹针织漂染实业有限公司后勤部主任、工会主席，公司供应部副部长、人力资源部部长、监事会召集 人、公司行政副总经理、工会主席，于 2008 年 5 月 7 日辞去公司行政副总经理职务。 21.周新宇：曾任广东嘉莉诗（国际）服装集团人事行政经理、天活松林光学（广州）有限公司 人 事行政课长、广州中邮普泰移动通信设备有限公司集团人力资源总监、公司人力资源部总监、工会主席。 现任公司行政副总经理、工会主席。 22.于洪树：曾任福耀玻璃重庆万盛汽车玻璃制造部持续改进部经理兼管统计工作、福耀玻璃福清汽 车玻璃制造部持续改进部经理兼管统计工作、福耀玻璃汽车玻璃事业部系统管理部副总经理、福耀集团 总部中央财务部工作、本公司董事长助理。现任公司生产副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 担任的职 是否领取报 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 酬津贴 陈澄清 福建凤竹集团有限公司 董事 2006 年 1 月 13 日 2009 年 1 月 12 日 否 9 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 李春兴 福建凤竹集团有限公司 董事 2006 年 1 月 13 日 2009 年 1 月 12 日 是 李常春 福建凤竹集团有限公司 董事 2006 年 1 月 13 日 2009 年 1 月 12 日 否 董事长兼 李桂真 振兴实业公司 1994 年 11 月 16 日 否 总经理 陈锋 福建省泉州市光大工贸有限公司 董事 2006 年 8 月 18 日 2009 年 8 月 17 日 否 陈强 福建省泉州市光大工贸有限公司 董事 2006 年 8 月 18 日 2009 年 8 月 17 日 否 在其他单位任职情况 担任的职 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 报酬津贴 陈澄清 江西凤竹房地产开发有限公司 董事 2008 年 10 月 25 日 2011 年 10 月 24 日 否 董事长兼 李桂真 振兴实业（香港）有限公司 1997 年 10 月 19 日 是 总经理 李桂真 晋江振兴鞋塑有限公司 董事长 2008 年 6 月 23 日 2011 年 6 月 22 日 是 福建省晋江恒泰化工贸易有限公 李常春 董事 2007 年 4 月 26 日 2010 年 4 月 27 日 否 司 福建省晋江恒泰化工贸易有限公 李春兴 董事 2007 年 4 月 26 日 2010 年 4 月 27 日 否 司 李常春 福建省晋江安泰化工有限公司 董事 2006 年 5 月 13 日 2009 年 5 月 12 日 否 李常春 厦门市凤竹进出口贸易有限公司 执行董事 2008 年 7 月 3 日 2011 年 7 月 2 日 否 李春兴 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 董事 2007 年 12 月 10 日 2010 年 12 月 9 日 否 李春兴 福建凤竹环保有限公司 董事长 2007 年 9 月 29 日 2010 年 9 月 30 日 否 李春兴 江西凤竹房地产开发有限公司 董事长 2008 年 10 月 25 日 2011 年 10 月 24 日 否 陈锋 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 董事长 2007 年 12 月 9 日 2010 年 12 月 10 日 否 陈锋 福建凤竹环保有限公司 董事 2007 年 9 月 29 日 2010 年 9 月 30 日 否 陈锋 香港华泰企业有限公司 董事 2004 年 10 月 18 日 否 陈强 厦门市凤竹进出口贸易有限公司 总经理 2008 年 7 月 3 日 2011 年 7 月 2 日 否 陈澄清 梅花伞业股份有限公司 董事 2008 年 10 月 7 日 2011 年 10 月 8 日 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对董事及高级管理人员报酬的考评，确定绩效评价标准和 程序，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通 过后报公司董事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司主要财务指标和经营目标完成情况；公司高级管理人员分管工作范围及主要职责情况；董事及 高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况；董事及高级管理人员的业务创新能力和创 利能力的经营绩效情况。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李桂真 是 李春兴 是 公司董事李春兴在股东单位福建凤竹集团有限公司领取工资，李桂真在其他单位振兴实业(香港)有限 公司领取工资。公司独立董事津贴每人 5 万元/年(含税)；公司监事马桂英女士、黄克华先生、王学元分 别领取其在公司任职的岗位工资，未领取监事报酬。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 10 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 姓名 担任的职务 离任原因 王惠玲 行政副总经理 因退休原因 杨升伟 生产副总经理 因个人原因 梁万成 财务总监 因工作变动原因 因退休原因，王惠玲女士于 2008 年 5 月 7 日辞去公司行政副总经理职务，2008 年 11 月 29 日，公 司三届董事会第十九次（临时）会议决定聘任周新宇先生为公司行政副总经理。因个人原因，杨升伟先 生于 2008 年 9 月 30 日辞去公司生产副总经理职务，2008 年 11 月 29 日，公司三届董事会第十九次（临 时）会议决定聘任于洪树先生为公司生产副总经理。因工作变动原因，梁万成先生于 2008 年 10 月 24 日 辞去公司财务总监的职务，2008 年 10 月 27 日，公司三届董事会第十八次（临时）会议决定聘任周柏祥 先生为公司财务总监。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,330 公司需承担费用的离退休职工人数 0 公司员工情况 此数据抱括公司子公司江西凤竹棉纺有限公司、山东鱼台凤竹纺织有限责任公 的说明 司、福建省菲奈斯制衣有限公司的员工人数。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 财务会计 75 企业管理 65 染整工程 174 人力资源管理 8 纺织工程 88 市场营销 66 国际贸易 5 英语 22 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士以上 11 本科 182 大专 408 中专、高中、技校学历 757 初中及以下学历 1972 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求开展公 司治理工作。根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》证监发[2004]118 号、 《上海证券交易所股票上市规则》（2008 年修订）及有关通知的规定，结合公司实际，对《公司章程》、 《公司内部审计制度》、《董事会薪酬与考核委员会工作条例》等进行了及时修改，制定了新的《公司 11 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 独立董事年报工作制度》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》、《公司股票期权激励计划实施考 核办法》、《公司社会责任制度》，并在实际工作中严格贯彻执行。报告期内公司治理情况如下： 1、股东与股东大会 公司实施股权分置改革以来，股东之间建立了共同的利益基础，从而确保所有股东享有平等的地位， 特别是保护中小股东能够充分行使自己的权利。同时，公司注重与投资者之间建立长期、稳定的良好关 系，严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。公司积极开展投资 者关系管理工作，使公司的广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。 2、控股股东与公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未出现占用上 市公司资金的现象，严格按照有关规定在人员、资产、财务、机构和业务方面始终做到“五分开”，与 上市公司之间不存在同业竞争。公司与控股股东的关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分，保护 了公司和股东的利益。 3、董事与董事会 公司已按照《公司法》、《证券法》等规定制订了《董事会议事规则》、《独立董事制度》等相关 内部规则，董事会能够按照法律、法规、规章、章程、规则等规定行使职权。公司董事会设立了审计委 员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，人员组成符合规定；公司董事任职条件和资格符 合法律规定，能够勤勉履行职责，以公司利益、股东利益为出发点，在股东大会授权下，积极开展工作； 公司独立董事人数符合规定，独立董事勤勉尽责，对公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提 名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了较好的监督和指导作用。 4、监事与监事会 公司已按照《公司法》、《证券法》等规定制订了《监事会议事规则》等相关内部规则，监事会能 够按照法律、法规、规章、章程、规则等规定行使职权。监事任职资格和任免程序符合要求，职工代表 监事数量符合要求，监事会的召集、召开符合相关规定；监事会能够对公司定期财务报告、营业报告和 利润分配方案和其他重大事项进行审议，对董事、总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员进 行监督。 5、关于关联交易 公司的关联交易主要是向控股股东福建凤竹集团有限公司购入水、电、蒸汽。其计价依据及结算方 式均参考同类业务可比的市场价格及方式制定，决策程序合法，定价合理、公允，相关信息披露充分、 及时、完整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 6、关于信息披露与透明度 公司按照《上市公司信息披露管理办法》的规定修订完善了信息披露事务管理制度，规定了信息的 编制、传递、披露各环节的程序，明确了相关的责任人，确定了责任追究机制；能够按照法律法规的要 求及时披露定期报告和重大临时信息，未发现有重大遗漏、虚假记载或误导性陈述。 7、关于绩效评价和激励约束机制 2006 年公司正式启动人力资源战略项目，目前已完成公司岗位设置和薪酬体系建设。公司决定由总 经理负责，以公司人力资源战略项目的启动为契机，设计出合理的公司的绩效指标，建立并落实公司的 绩效考核制度。新的绩效考核制度 2008 年在公司营销、生产等各部门全面运行，取得较好的效果。 8、开展上市公司专项治理活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号） 12 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 的要求， 公司 积极认真地开展治理专项活动，公司成立了由董事长为组长的公司治理专项活动领导小 组，对公司的治理情况进行了全面自查，制定了具体的整改计划，并于 2007 年 11 月 2 日在《上海证券 报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上刊登了《福建凤竹纺织科技股份有限公司公司治理专项活 动整改报告》，落实了中国证监会福建监管局、上海证券交易所对本公司治理情况提出的建议。根据福 建证监局《关于开展防止大股东非经营性占用上市公司资金自查自纠工作的通知》 （闽证监公司字〔2008〕 21 号）要求，我公司立即组织相关部门开展了大股东占用资金问题自查自纠，对公司与大股东及关联方 的资金往来情况进行检查。截至目前，公司不存在大股东及关联方资金占用情况。按照福建证监局闽证 监公司字〔2008〕22 号文件《关于进一步深入推进辖区上市公司治理专项活动工作的通知》中的有关要 求，公司全面梳理了公司治理专项活动整改情况，并于 2008 年 7 月 18 日披露了《关于公司治理专项 活动整改情况说明》（报告全文详见当日的《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站）。 一方面，公司根据有关部门出台的最新法规文件，修定了《公司章程》、《公司内部审计制度》，进一 步完善了公司法人治理制度体系，从制度上保证公司治理水平的完善的提高。另一方面，公司进一步加 强董事、监事、高管人员及控股股东有关人员对上市公司规范运作法律法规的学习，将监管部门有关文 件及时发送董事、监事、高管人员及控股股东有关人员，要求其认真学习领会，不断提高规范化运作的 意识。通过采取上述措施，实现不断提高公司治理水平和公司透明度，做到给投资者一个真实的、高回 报的、有持续发展能力的自觉践行科学发展观的上市公司。 9、积极制定完善各项规章制度 报告期内，公司根据现行法规对《公司章程》、《公司内部审计制度》、《董事会薪酬与考核委员 会工作条例》等进行了及时修订，制订了新的《公司股票期权激励计划实施考核办法》、《公司社会责 任制度》等规章制度。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 他说明 黄建忠 11 9 2 0 袁新文 11 11 0 0 齐树洁 11 10 1 0 张白 11 11 0 0 报告期内，除 2008 年 3 月 27 日召开的第三届董事会第十一次会议和 2008 年 7 月 16 日召开的第三 届董事会第十五次会议独立董事黄建忠因公出差未能出席会议（分别委托独立董事袁新文代为出席并行 使表决权）以及 2008 年 7 月 31 日召开的第三届董事会第十六次会议独立董事齐树洁因公出差未能出席 会议（委托独立董事袁新文代为出席并行使表决权）外，我们均出席了本报告期内的董事会会议。 报告期内，公司独立董事严格按照《独立董事年报工作制度》的有关规定，在年报披露过程中，认 真履行检查和监督职责，听取了公司管理层对公司本年度的生产经营情况和财务状况的专项汇报并进行 实地考察，了解公司的生产经营和管理状况，对公司存在的不足及时提出意见和建议，积极有效地履行 了独立董事职责；在年度报告审计期间，加强与年审注册会计师见面沟通，听取了年审注册会计师的审 计意见，沟通审计过程的相关情况，切实有效地维护了公司和中小股东的合法权益，促进公司规范运作。 13 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司除生产所需的水、电、汽由控股股东福建凤竹集团有限公司按照关联交易 业务方面独立情况 协议以不高于市场价格提供外，公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东 之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 公司自设立之初，人员编制就已和主要发起人股东全部独立分开，公司董事长、 总经理及其它高管人员均在公司领取报酬，不存在双重任职的问题；财务人员也 无在关联企业兼职的情况。公司董事长未兼任控股股东法人代表。公司现有正式 人员方面独立情况 员工 3,330 人（含子公司），已全部与公司签订了劳动合同。本公司设立时，各 发起人的离退休人员均未进入本公司，其离退休人员的各项费用均由各发起人自 行解决。本公司目前尚无离退休人员，今后形成的离退休员工，其各项费用由本 公司按照国家规定的社会保险制度统一办理。 公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的产权、商标 资产方面独立情况 和非专利技术等无形资产。 公司设置了健全的组织机构体系，配备了必要的人员和办公场所，董事会、监事 机构方面独立情况 会、行政、管理、生产、技术和销售等部门独立运作，不存在与控股股东职能部 门之间的从属关系。 公司设置了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，开立了独立 财务方面独立情况 的银行账户、独立纳税、作出独立的财务决策，并配备了独立的审计部及专职审 计人员。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司经过 2007、2008 年度上市公司专项活动，不断完善公司管理制度，健全公司内部控制制度和 管理体系，报告期内， 公司按照中国证监会及上海证券交易所的要求，根据《上海证券交易所上市公司 内部控制指引》的规定，对企业财务、投资、采购及付款、销货及收款、人力资源和审计等多个业务流 程环节的原有内控制度进行梳理，进一步建立健全了公司内部控制制度。公司已按《公司法》、《证券 法》以及《上市规则》等有关规定和建立现代企业制度的要求，进一步完善了“三会”（股东大会、董 事会、监事会）议事规则，确保“三会”的高效和规范运作；逐步修订了《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作条例》、《监事会议事规则》、《内部控制 制度》、《内部审计制度》、《募集资金管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《投资管理办法》、 《关联交易规则》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理制度》等内部管理制度，并结合经营中 实际运作的情况，不断进行补充和完善，在公司内部建立了较为健全的内控制度体系，提高了企业的经 14 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 营效率，保障了公司资金财产的安全、完整。目前，公司实行的内控制度在实施范围上涵盖了公司及附 属公司层面，在控制内容上涵盖了公司治理结构、财务管理、投资管理、内部审计、人力资源管理、质 量管理等方面的内容。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司高管人员的考核和奖励政策，并报公司董事会批 准执行。在报告期内对高级管理人员进行业绩考核和评价，通过进一步健全完善公司绩效考核制度，明 确公司高管人员的职责、权限、利益关系，并通过采取解决住房、享受公司年度业绩奖金、参加省内外 培训等措施，有效地激励了高级管理人员的工作积极性和业务创新能力。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 4 月 19 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 4 月 22 日 1、会议召开和出席情况 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2007 年度股东大会于 2008 年 4 月 19 日在公司三楼会议室以现场方 式召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 3 人，所代表的有表决权的股份数为 9406.9 万股，占公 司总股本 17000 万股的 55.33%。本次大会由公司董事会召集，由董事长陈澄清先生主持，公司部分董事、 监事、高级管理人员亦出席了本次会议，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、提案审议情况 经出席会议的股东及股东代理人逐项审议，大会以记名投票的方式表决通过如下议案：（1）《2007 年年度报告及其摘要》、（2）《2007 年度董事会工作报告》、（3）《2007 年度独立董事述职报告》、 （4）《2007 年度监事会工作报告》、（5）《2007 年度财务决算报告》、（6）《2007 年度利润分配预 案》、（7）《关于 2007 年度审计费用及续聘福建华兴有限责任会计师事务所作为公司 2008 年度审计机 构的议案》、（8）《关于公司 2008 年日常关联交易事项的议案》、（9）《关于申请最高借款综合授信 额度的议案》、（10）《关于为控股子公司贷款提供担保额度的议案》、（11）《关于调整公司董事的 议案》、（12）《关于增补第三届监事会监事的议案》。 15 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、律师见证情况 本次股东大会经公司聘请的福建至理律师事务所的史振郭律师、刘超律师现场见证，并出具了法律 意见书，认为本次会议的召集、召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司章程的规 定，本次会议召集人和出席会议人员均具有合法资格，本次会议的表决程序及表决结果均合法有效。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 12 月 18 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 12 月 19 日 临时股东大会 1、会议召开和出席情况 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 12 月 18 日在公司三楼会议 室以现场方式召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 3 人，所代表的有表决权的股份数为 9404.9 万股，占公司总股本 17000 万股的 55.32%。本次大会由公司董事会召集，由董事长陈澄清先生主持，公 司部分董事、监事、高级管理人员亦出席了本次会议，会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 2、提案审议情况 经出席会议的股东及股东代理人逐项审议，大会以记名投票的方式表决通过如下议案：（1）《关于 修改〈公司章程〉的议案》、（2）《关于与福建凤竹集团有限公司重新签订水、电、汽供应合同的议案》。 3、律师见证情况 本次股东大会经公司聘请的福建至理律师事务所的王新颖律师、林涵律师现场见证，并出具了法律 意见书，认为本次会议的召集、召开程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司章程的规 定，本次会议召集人和出席会议人员均具有合法资格，本次会议的表决程序及表决结果均合法有效。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年对于凤竹纺织来说是极不平凡的一年，一方面随着国际金融危机影响持续加深，全球经济增 长明显放缓，纺织行业作为我国具有比较优势的劳动密集型产业，其竞争优势逐步减弱，在这个大环境 的影响下，公司的生产经营也受到较大的影响；另一方面由于公司“6.12”火灾事故，给公司造成了一 定的财产损失和生产困难，使公司经历了重大的困难和考验。但是，经过公司所有员工的共同努力，公 司经营管理层迎难而上、奋力拼搏，战胜了各种艰难险阻，使公司得到了平隐的发展。 报告期内，公司董事会认真贯彻执行股东大会的各项决议，克服种种困难，进一步加强公司内部基 础管理，提高产品质量，调整产品结构，拓展海外市场，从而保持了公司经营的正常发展。现向各位董 事报告公司 2008 年工作情况，提请各位董事审议。 1、报告期内公司经营情况 （1）报告期内公司整体经营情况 16 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年纺织行业的总体发展形势十分严峻，国际金融危机造成国外市场需求下降，出口增速快速下 跌，再加上由于人民币升值导致我国出口产品竞争力相对下降，这就给严重依赖出口的纺织行业带来了 冲击，在出口增速放缓的情况下，国内市场的竞争加剧。为适应市场变化，公司将以“染整加工为主” 的经营模式转变为以“成品布生产为主”，及时调整产品结构、扩大成品布的销售比重，增强了盈利能 力；同时积极开拓国际市场，提高了出口的比重。 报告期内，公司根据年度经营计划，进一步巩固基础、夯实主业、积极完善上下游产业配套，并根 据国家财政部、中国证监会等五部委联合发文的《企业内控基本规范》等相关制度规范的要求，积极开 展内控制度建设，提高公司的经营管理水平和风险防范能力。 截至目前，公司已经形成了棉纺、织造、染整相对完整的产业链。在棉纺项目上，公司进一步加强 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司和江西凤竹棉纺有限公司的生产管理，规范业务流程和审批程序，明确 岗位职责，提高棉纱质量。在生产上，公司进一步加强现场管理，整合上下游各生产环节，保证原材料 保质保量供应，有效的提高了公司生产效率，公司产品质量也得到进一步提升。在营销上，公司努力做 好原有客户维护的同时积极开发新客户，并加强新开发产品的市场推介，提高面料品牌知名度，增加高 附加值产品比例。同时，积极拓展国外市场，在行业产品出口面临增速下降的情况下，公司在报告期内 实现了出口的大幅度上升，保证了公司经营目标的实现。在管理上，通过建立健全公司的绩效考核制度， 提高公司员工的工作积极性。 2008 年外部经营环境的变化促使公司更加重视技术创新，积极推行技术改造，取得了丰硕的成果： 1、公司完成了国家循环经济试点项目“节水节能技术改造及印染废水循环利用”的前期开发工作；2、 与东华大学合作开发的“印染废水大通量膜处理及回用技术与产业化”项目获国家科技进步奖二等奖；3、 节能减排项目“生物酶应用”荣获中国纺织工程学会“改革开放三十年推动中国纺织产业升级重大技术 进步奖”；4、自主研发的“高档针织弹力织物加工技术研究”获中国纺织工业协会科学技术奖三等奖； 5、“多功能针织运动服面料”获福建省科技进步二等奖、泉州市科技进步三等奖；6、“三防易去污棉 弹力单珠网眼面料”获晋江市科技进步一等奖；7、公司入围 2007∕2008 年度中国服装企业竞争力 500 强；中国 300 个纺织服装品牌优秀产品代表，连续 5 年入围“中国针织行业竞争力前十强”；8、参与起 草和制定了 5 项纺织行业国家标准，分别是“针织用筒子染色纱线”“针织坯布”、“针织成品布”、 “针织布（四分制）外观检验”、“针织物表面疵点彩色样照”，并参与了“针织泳装面料”等二十四 项纺织行业标准的审定工作；9、完成了“冰凉纤维针织面料及其制造方法”等 7 项专利的申报工作并获 得专利申请号，实用新型专利“嵌入式染机集中控制系统”已获得专利授权；10、顺利通过国家纺织工 业协会“棉针织面料开发基地”企业复评。公司自 2004 年被国家纺织产品开发中心评选为“棉针织面料 开发基地”企业以来，已连续 4 年通过基地企业复评。未来两年内公司将继续承担国家“棉针织面料开 发基地”工作。 2008 年，公司实现营业收入 71,608 万元，利润总额 656 万元，归属于母公司所有者的净利润 515 万元，分别比上年同期增长 6.46%、-85.34%和-86.06%，基本上实现了公司的总体经营目标。 （2）主营业务及其经营情况 ①、2008 年，公司的主营业务较去年相比取得了一定的进展。随着公司各个投资项目的全部投产， 公司充分利用自身优势，提高产能利用率，积极调整订单结构，加大高附加值产品订单比例，逐步实现 了公司产品的订单结构由染整加工为主向成品销售为主的转移。 17 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ②、主要供应商和客户情况 单位：人民币元 前五名供应商采购金额合计 134,705,486.58 占采购总额比重（%） 18.09 前五名销售客户销售金额合计 156,186,931.19 占销售总额比重（%） 21.81 ③、报告期主要财务指标变化情况分析 I、报告期末公司资产构成同比发生重大变化的说明 单位：人民币元 2008 年末 2007 年末 变动比例 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 （%） 比重(%) 比重(%) 货币资金 124,281,012.54 11.34 63,483,161.44 5.70 95.77 交易性金融资产 0 28,650,706.82 2.57 -100.00 预付款项 33,530,177.7 3.06 52,371,180.79 4.70 -35.98 其他应收款 7,083,688.37 0.65 1,129,008.19 0.10 527.43 长期股权投资 20,000,000.00 1.83 在建工程 1,827,412.01 0.17 10,503,902.44 0.94 -82.60 递延所得税资产 2,369,231.54 0.22 1,118,345.01 0.10 111.85 应付账款 29,208,043.15 2.67 42,613,330.01 3.82 -31.46 应交税费 2,062,762.53 0.19 5,948,066.41 0.53 -65.32 应付利息 888,143.61 0.08 388,440.02 0.03 128.64 其他应付款 4,534,923.7 0.41 26,895,896.75 2.41 -83.14 一年内到期的非流动负 8,000,000.00 0.73 5,000,000.00 0.45 60.00 债 预计负债 254,650.00 0.02 递延所得税负债 270,530.36 0.02 -100.00 其他非流动负债 2,770,000.00 0.25 -100.00 变动原因说明： z 货币资金较上年末增加 95.77%，主要原因是公司本期开具大量银行承兑汇票结算货款，开票所需的 保证金存款相应增加以及销售规模扩大，回笼货款相应增加所致； z 交易性金融资产较上年末减少 100%，原因是本期将交易性金融资产全部抛售所致； z 预付款项较上年减少 35.98%，主要原因是全资子公司江西凤竹棉纺有限公司本期减少预付原材料采 购款所致； z 其他应收款较上年增加 527.43%,主要原因是公司本期因保险合同纠纷起诉中国太平洋财产保险股份 有限公司泉州中心支公司、晋江支公司，期末公司将基本确定可收回的未决诉讼理赔款计入其他应 18 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 收款所致； z 长期股权投资较上年末增加，原因是母公司本年度投资上海兴烨创业投资有限公司所致； z 在建工程较上年末减少 82.6%,主要原因是母公司双面机以及双液流染色机本期均已完工结转固定资 产所致； z 递延所得税资产较上年末增加 111.85%，主要原因是公司本期增加计提坏账准备及存货跌价准备， 企业所得税可抵扣暂时性差异相应增加所致； z 应付账款较上年末减少 31.46%，主要原因是公司本期加大使用票据方式结算货款、控制采购规模及 加快与供应商结算所致； z 应交税费较上年末减少 65.32%，主要原因是公司本期应交企业所得税随利润总额下降相应减少，以 及股息分红个人所得税代扣代缴款在本期缴纳所致； z 应付利息较上年增加 128.64%,主要原因是报告期内利息率上升，应计未付利息增加所致； z 其他应付款较上年末减少 83.14%，主要原因是本期归还福建凤竹集团有限公司欠款所致； z 一年内到期的非流动负债较上年末增加 60%，主要原因是全资子公司江西凤竹棉纺有限公司部分长 期借款将在 1 年内到期所致； z 预计负债较上年增加，主要原因是公司对未决诉讼计提的中介费用。 z 递延所得税负债较上年减少 100%，主要原因是公司本期将交易性金融资产全部出售，相应交易性金 融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异转回所致； z 其他非流动负债较上年减少 100%，主要原因是将以前年度收到的印染新工艺及废水回用新技术项目 政府补助款转入本期补助收入所致。 II、报告期公司主要损益项目同比发生重大变化的说明 单位：人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 增减金额 增减比例% 营业税金及附加 1,821,337.49 1,010,686.57 810,650.92 80.21 财务费用 35,287,146.30 20,837,798.69 14,449,347.71 69.34 资产减值损失 5,212,712.64 2,720,201.74 2,492,510.90 91.63 公允价值变动收益 -1,502,955.43 1,502,955.43 -3,005,910.86 -200.00 投资收益 -5,848,957.42 4,951,142.71 -10,800,100.13 -218.13 营业外支出 13,537,738.56 785,556.17 12,752,182.39 1623.33 所得税费用 1,630,367.15 7,742,986.17 -6,112,619.02 -78.94 变动原因说明： z 营业税金及附加较上年增长 80.21%，主要原因是子公司江西凤竹棉纺有限公司本期销售规模扩大致 应交营业税、城建税、教育费附加增加所致； z 财务费用较上年增长 69.34%，主要原因是利息率上升及承兑汇票贴现而相应增加利息支出所致； z 资产减值损失较上年增长 91.63%，主要系公司期末计提存货跌价准备增加所致； z 公允价值变动收益较上年减少 200%，主要原因是本期转回售出的交易性金融资产上期确认的公允价 值变动损益所致； 19 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 z 投资收益较上年减少 218.13%，主要原因是本期售出交易性金融资产亏损所致； z 营业外支出较上年增长 1623.33%，主要原因是 6.12 火灾及 4.4 变压器爆炸事故基于会计谨慎性原 则计提的非常损失所致； z 所得税费用较上年减少 78.94%,主要原因是公司本期利润总额下降导致应交所得税减少，以及坏账 准备及存货跌价准备增加导致递延所得税费用增加所致。 III、报告期公司现金流量同比发生变化的说明 单位：人民币元 项目 2008 年度 2007 年度 增减金额 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 97,777,766.12 -53,383,524.29 151,161,290.41 283.16 投资活动产生的现金流量净额 -29,097,751.80 -147,109,799.58 118,012,047.78 80.22 筹资活动产生的现金流量净额 -68,767,830.58 231,048,825.57 -299,816,656.15 -129.76 现金流量与上年同比变动原因说明： z 经营活动产生的现金流量净额较上年增加系营业收入增加，同时加强收款力度，提高货款回笼率所 致； z 投资活动产生的现金流量净额较上年增加系本年投资支出减少所致； z 筹资活动产生的现金流量净额较上年减少系本年贷款减少，还款增加所致。 经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在较大差异的原因： z 在成本中列支，但没有现金流出的项目，包括资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销等共计 57,066,963.12 元； z 影响净利润，但属于非经营性的项目，包括处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失，固定 资产报废损失，公允价值变动损失、财务费用、投资损失等共计 47,153,249.49 元； z 影响净利润，但没有现金流出的项目递延所得税资产减少和递延所得税负债增加共计-1,521,416.89 元； z 存货减少 20,939,321.16 元； z 经营性应收项目减少 70,056,328.37 元； z 经营性应付项目增加-95,718,341.18 元； z 其他-5,124,648.42 元。 ④、控股公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 主要 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 营业收入 净利润 产品 江西凤竹棉 制造业 棉纱 81,000,000 222,310,874.73 158,774,096.64 930,837.25 纺有限公司 山东鱼台凤 竹纺织有限 制造业 棉纱 50,000,000 109,877,555.61 107,620,158.44 -1,911,539.15 责任公司 福建省菲奈 斯制衣有限 制造业 制衣 6，000，000 20,596,185.1 2,928,160.29 -463,426.13 责任公司 20 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （3）经营出现的问题、困难及解决方案 2008 年公司的生产经营面临着极大困难：一方面是金融海啸引发的危机导致出口增速放缓、国内市 场竞争加剧，客户对产品的要求不断提高，纺织行业竞争更加剧烈；另一方面，公司由于“6.12”火灾 事故造成重大财产损失，并引发客户和银行等外部合作伙伴的信任危机。面对这些问题，公司主要采取 了以下措施： ①.充分发挥公司的技术优势，加大对新产品的研发投入，加强与外界的合作。开发出更多不同性能 不同用途的功能性面料产品，不断吸收国内外新技术、新信息，提高产品的技术含量，有利的加强品牌 客户的拓展，特别是提升了高附加值产品的订单比例，提高公司产品竞争力。 ②.依靠公司已经形成相对完整产业链的优势，一方面公司通过提高生产质量，特别是从生产源头抓 好棉纺项目的生产，提高棉纱质量，保证棉纱稳定的供应，有效的提高了公司织造、染整两个关键环节 的生产效率；另一方面通过进一步加强内部管理、完善制度规范和明确岗位职责，使各项工作更具操作 性、协调性、灵活性，同时合理安排生产人员、充分利用车间资源，努力提高产品质量、改进生产工艺， 并适应市场需求的变化，为顾客提供从产品设计到终端产品一站式服务。 ③.调整营销模式，把营销部细分为若干个业务部门，强化对细分市场的开发和客户服务，提高订单 处理效率；建立营销系统与生产系统的定期沟通机制，进一步加强营销与生产的部门沟通与反馈。同时， 加强市场开发和产品推介，重视国际和国内两个市场，一方面积极组织新品推介会，参加北京、上海等 地的一系列展会，进行公司品牌、公司产品和企业形象的宣传，同时对公司的 iColor（多彩面料）、iSkin （肌肤面料）、iDear（至爱面料）三个系列产品进行进一步的完善和推广。另一方面利用由于海外市场 萎缩，很多国内公司忽视国际市场开发的机会，加大了对国际市场开发的力度，使 2008 年度公司的出口 额比 2007 年度增加了 54.96%。 ④.“6.12”火灾事故给公司敲响了安全生产的警钟，使公司更加重视安全生产，采取的主要整改措 施有：首先，加强安全生产的宣传和教育，提高从公司领导到普通员工的安全生产意识；其次，对车间 安全装置的设置定期进行检查，并对潜在的安全隐患进行通报和限期整改；第三，对新老员工进行系统 的安全知识培训。 2、公司主营业务及其经营状况 ⑴. 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比上 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 分产品 年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分产品 织造 387,827,738.42 342,545,912.94 11.68 16.62 20.38 减少 2.75 个百分点 漂染 166,359,652.32 143,976,089.22 13.45 -2.08 -1.61 减少 0.41 个百分点 染纱 31,212,899.82 25,078,028.46 19.65 -9.45 -13.25 增加 3.52 个百分点 污水处理 2,064,026.89 1,370,891.34 33.58 5.83 9.19 减少 2.05 个百分点 21 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 制衣 22,087,954.02 14,400,827.78 34.80 21.03 44.46 减少 10.57 个百分点 纺纱 98,182,042.98 73,293,555.64 25.35 -11.69 -25.21 增加 13.49 个百分点 合计 707,734,314.45 600,665,305.38 15.13 5.90 5.56 增加 0.27 个百分点 ⑵. 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 福建地区 472,573,659.83 -4.47 国内其他地区 79,461,220.01 8.70 国外 155,699,434.61 54.96 合计 707,734,314.45 5.90 3、 与公允价值计量相关的项目 公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。本报告期内，除交易性金融资产采用 公允价值（按股票、基金期末收盘价）计量外，其余资产项目均采用历史成本计量。 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 2,865 -150 0 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 2,865 -150 0 4、持有外币金融资产、金融负债情况 报告期内没有持有外币金融资产、金融负债。 5、对公司未来发展的展望 2009 年，在金融危机不利影响的背景下，中国的纺织企业将面临新的考验，但纺织企业面临的危机 和机遇并存。面对更为严峻的经济形势，公司积极采取一系列应对措施，在全公司推行“精益生产，数 据管理”的管理方针，从“营销、生产、供应、人事、财务、物资、制度建设、技术创新”八个方面夯 实基础工作，号召全体员工坚定信心，共克时艰，立足本职，积极主动做好各项工作，为公司战胜金融 危机尽最大努力。 22 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ⑴.2009 年公司经营目标为：营业收入 72,000 万元、营业成本及费用总额 69,840 万元。为了达到 上述目标公司拟采取以下措施： 首先，进一步整合公司资源、完善产业链。江西和山东棉纺项目的稳定发展为公司拓展产业链准备 了条件，在此基础之上，我们必须积极改进生产工艺，加强品质管理，确保生产质量；在保证质量稳定 的基础上，加强内部管理，减少消耗，增加经济效益；由于各子公司较为分散，给经营管理带来了一定 的困难，我们将在现有基础上进行公司整体的资源优化配置。其次，加强产品开发，提高产品技术含量。 特别是加强公司主推的 iColor（多彩面料）、iSkin（肌肤面料）、iDear（至爱面料）系列产品的开发 力度，加强应用新型纤维原料以及对彩条面料系列新产品开发，提高产品技术的科技含量，提高产品竞 争力。技术部门应用新型原料开发纤维素面料系列，色纺纱面料系列，功能性复合面料，冰爽面料，攻 关“氨纶布，运动布”的技术瓶颈，走出去，请进来，争取以最短的时间，将产品的质量再提高一个层 次。第三，公司将根据产品结构调整的需要，进行适度投资以优化设备配套，提升生产能力及产品品质， 并加大应收账款的催收力度，保证资金链的安全，降低资产负债率及资金成本。第四，积极推进内控制 度建设，特别是财务部要以证监会对内控制度的要求为标准，完成财务系统整改。第五，生控部要做好 生产流程的整改，规范员工操作、安全生产，提升产能产量、产品质量；做好节能降耗，控制水、电、 染料、机台配件的消耗；做好机台设备保养，减少跑冒滴漏，修旧利废和小改小革，提高效益；加强工 程立项调研和可行性研究，保证工程施工质量，控制工程投资成本。 ⑵.资金需求和使用计划：为完成公司2009年度经营计划和工作目标，公司生产经营所需资金主要 由销售回款及银行贷款解决，2009年度公司采取谨慎投资和紧缩的资金管理原则，预计公司现金净增加 4400万元左右，具体现金流量情况如下： ①在经营上公司争取将当年增加的销售货款全部回收，并控制好应收帐款的回款，实现经营性现金 净流入7400万元左右。 ②公司2009 年暂无安排大的技改项目和其他大的对外投资，只安排部分零星设备投入，预计投资 性现金支出800万元左右； ③公司预计2009年度筹资活动的现金支出2200万元左右，在2008 年的基础上银行贷款采取转贷方 式，适当控制贷款总额，降底财务费用。 ⑶.公司面临的风险因素分析 报告期内，国家宏观调控政策在税收、原材料供应、消费者需求和购买意向等多方面对纺织品市场 产生重大影响。预计2009年度，公司将主要面临以下风险： ①市场风险 由于金融危机导致纺织品出口减少，国内需求不旺，在行业整体供应量超前与需求萎缩的现状下， 行业竞争日益激烈。公司必须保持持续创新能力，提高产品品质和赢利能力，才能继续保持品牌优势， 否则有可能在竞争中失去优势而导致经营效益下降。同时在行业竞争中优胜劣汰，将会有一批实力较差 的纺织企业被淘汰出局，这也将为本公司带来潜在消费客户及低成本的并购扩张创造市场机遇。 ②经营风险 A、原材料价格风险。原材料主要是棉花、棉纱和染化料等，这些原材料成本占了公司产品成本的大 部分，其供应渠道的顺畅与否，价格的高低走势都会直接影响到公司的生产成本。 B、产品结构单一的风险 23 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司主要产品为针织布的织造和漂染，这种产品结构单一的经营模式可能给公司的经营带来一定的 风险。 ③管理风险 纺织行业已经历了长期的发展，尽管公司经验丰富、技术领先，但随着公司规模的扩大，仍存在着 因管理不力而导致成本上升、销售不畅的风险。 A、子公司管理控制的风险。本公司在山东和江西各有一家子公司，公司还未积累较为成熟、较为丰 富的跨区域经营管理经验，但随着公司业务总量及覆盖地区的扩张，公司的风险控制、管理能力、人力 资源等方面都需要进一步提升。 B、人才管理风险。技术型人才、综合型人才、专家型人才对于现代企业的发展起着决定性作用。目 前公司已经形成了成熟的经营模式和管理制度，培养了一批行业内专业水平较高、忠诚度较高的业务骨 干和核心人员。但随着公司规模的扩大，将难免产生现有人才储备和公司规模扩张中人才需求之间的矛 盾，从而可能影响公司的发展。 ④宏观经济发展风险 由于美国次贷危机引发的金融危机何时结束还无法预测，因此，公司发展面临的宏观经济环境还存 在较大的不确定风险。 (二) 、公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 23,060,000.00 报告期内公司投资额比上年增减数 23,060,000.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) 100 被投资的公司情况 占被投资公 备 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 注 例(%) 服装加工,自营服装产品的进出口贸易(国家限 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 51 定公司经营或禁止进出口商品除外) 创业投资业务，代理其他创业投资企业等机构 上海兴烨创业投资有限公司 10 或个人的创业投资业务，创业投资咨询业务等 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 2008 年 5 月完成工商登记手续、正式 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 3,060,000 -463,426.13 注册成立 24 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 6 月完成工商登记手续、正式 上海兴烨创业投资有限公司 20,000,000 583,531.92 注册成立 合计 23,060,000 / / ①.投资设立福建省菲奈斯制衣有限责任公司 2008 年 2 月 17 日召开的公司第三届董事会第十次（临时）会议审议通过《福建凤竹纺织科技股份 有限公司关于投资设立福建省菲奈斯制衣有限公司的议案》，公司以现有制衣设备折合人民币 306 万元 投资设立福建省菲奈斯制衣有限责任公司，该公司注册资本为人民币 600 万元，本公司投资占其注册资 本的 51%。 福建省菲奈斯制衣有限责任公司于 2008 年 5 月完成工商登记手续、正式注册成立，注册资本为人 民币 600 万元，经营范围为：服装加工，自营服装产品的进出口贸易。2008 年度，福建省菲奈斯制衣有 限责任公司的经营业绩为-463,426.13 元。 ②.参与投资设立上海兴烨创业投资有限公司 2008 年 3 月 31 日召开的公司第三届董事会第十二次（临时）会议审议通过《福建凤竹纺织科技股 份有限公司关于参与投资设立上海兴烨创业投资有限公司的议案》，同意公司参与投资设立上海兴烨创 业投资有限公司，出资 2000 万元人民币，持有其总股本的 10%。 上海兴烨创业投资有限公司于 2008 年 6 月完成工商登记手续、正式注册成立，注册资本为人民币 2 亿元，经营范围为：创业投资业务，代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务，创业投资 咨询业务，为创业企业提供管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。2008 年度， 上海兴烨创业投资有限公司经营业绩为 583,531.92 元。 (三)、 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四)、 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 披露日期 三届董事会第九次（临时）会议 2008 年 1 月 20 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 1 月 22 日 三届董事会第十次（临时）会议 2008 年 2 月 17 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 2 月 19 日 三届董事会第十一次会议 2008 年 3 月 27 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 3 月 29 日 三届董事会第十二次（临时）会议 2008 年 3 月 31 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 4 月 2 日 三届董事会第十三次（临时）会议 2008 年 4 月 19 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 4 月 22 日 三届董事会第十四次（临时）会议 2008 年 6 月 12 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 6 月 14 日 三届董事会第十五次会议 2008 年 7 月 16 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 7 月 18 日 三届董事会第十六次会议 2008 年 7 月 31 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 8 月 2 日 三届董事会第十七次（临时）会议 2008 年 10 月 23 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 10 月 25 日 三届董事会第十八次（临时）会议 2008 年 10 月 27 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 10 月 28 日 三届董事会第十九次（临时）会议 2008 年 11 月 29 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 12 月 2 日 25 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开两次股东大会，即 2007 年度股东大会和 2008 年第一次临时股东大会。董事 会严格按照《公司章程》和相关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会审计委员会 工作条例》的有关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了应尽的工作职责。 2008 年度审计委员会按照《福建凤竹纺织科技股份有限公司审计委员会年报工作规程》，对公司年 报编制和披露过程进行了监督和核查。审计委员会于 2008 年 12 月 8 日与年审会计师协商确定了年报审 计工作的时间安排，并在年审会计师进场前审阅了公司编制的 2008 年度财务报表初稿，认为：（1）该 报表能遵循《企业会计准则》进行编制，选择的会计政策和做出的会计估计恰当、合理，未发现有重大 差错或重大遗漏的情况，基本能够公允地反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营 成果和现金流量；（2）同意将此报表初稿提供给年审会计师进行正式审计。在年审会计师进场后，审计 委员会加强了与年审会计师的沟通，并督促会计师在约定时限内提交审计报告。在年审会计师出具初步 审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司的财务报表，认为：（1）经审计的财务报表符合符合《企业 会计准则》，客观地反映了企业实际的财务状况和经营成果；（2）年审会计师的初步审计意见表明，公 司送审的会计报表初稿未有故意的重大隐瞒和遗漏情况；（3）同意以年审会计师初步审定的财务报表为 基础确定公司 2008 年度的财务报告，并提交董事会审议。审计工作结束后，审计委员会还向董事会提交 了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，认为华兴会计 师事务所已多年执行本公司年度审计业务，一直来为公司提供了优质服务，根据其本年度的审计工作情 况及服务意识、职业操守和履职能力，建议董事会继续聘任福建华兴会计师事务所有限公司为本公司下 一年度财务报表的审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考核 委员会工作条例》的有关规定，薪酬与考核委员会本着勤勉尽责的原则，对公司董事、监事和高级管理 人员 2008 年度的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、监事和高级管理人员所得薪酬均是依据公司相关 规定确定的，不存在违反规定的情况。 (五)、 利润分配或资本公积金转增股本预案 经福建华兴会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润为 6,391,465.04 元（母公司数， 下同），加上上年结转未分配利润 91,175,181.18 元，减去 2008 年度支付属于 2007 年的现金股利 25,500,002.92 元，公司 2008 年期末可供分配的利润总计为 72,066,643.30 元。根据《公司章程》规 定，公司拟进行如下分配： 1、按 2008 年度当年实现净利润的 10％提取法定盈余公积金 639,146.50 元； 2、按 2008 年 12 月 31 日总股本 17,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含 税），共计分配 5,100,000.00 元。 3、经上述分配后，公司期末未分配利润 66,327,496.80 元，留存以后年度分配。 26 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 34,000,000 48,075,509.80 70.72 2006 34,000,000 48,600,315.17 69.96 2007 25,500,000 43,633,351.07 58.44 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 一、《福建凤竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》； 二、《福建凤竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计划实施考核 三届监事会第五次（临时）会议 办法》；三、对《福建凤竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计 划（草案）》确定的股权激励对象名单进行核实。 一、《2007 年度监事会工作报告》；二、《2007 年度报告及其摘要》； 三届监事会第六次会议 三、《2007 年度财务决算报告》；四、《2007 年度利润分配方案》； 五、《关于公司 2008 年日常关联交易事项的议案》。 三届监事会第七次（临时）会议 2008 年第一季度报告 三届监事会第八次（临时）会议 2008 年半年度报告及其摘要 三届监事会第九次（临时）会议 2008 年第三季度报告 2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的 有关规定，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事及 高级管理人员的监督职能，为企业的规范运作和发展起到了积极作用。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司 法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合 理，其程序合法有效。为进一步规范运作，公司建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公司董 事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、 董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职务时违反 法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报 表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》等有关规定，公司 2008 年年度财务报告能够真实 反映公司的财务状况和经营成果；福建华兴会计师事务所有限公司对本公司出具的“标准无保留意见” 审计报告，其审计意见是客观公正的。 27 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司首次上市募集资金已于 2006 年度全部投入完成,本年度没有募集资金投入事项。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司监事会对本公司投资项目实施情况进行监督，监事会认为：本公司对投资项目的实 施情况符合股东利益及股东大会决议精神，有利于公司的持续发展，未发现损害公司及股东利益的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督，监事会认为，关联交易符合《公司章程》、《上 海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，是因公司正常的生产经营需要而发生的，是按 照关联交易规则及有关协议进行，决策程序合法，定价合理、公允，没有违反公开、公平、公正的原则， 不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 公司利润实现与预测未存在较大差异。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 承 诉 诉讼 担 诉讼 讼 (仲 起诉 连 (仲裁) 应诉(被申 仲 诉讼(仲裁)涉 裁)判 (申请) 带 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 审理结 请)方 裁 及金额 决执 方 责 果及影 类 行情 任 响 型 况 方 中国太平 2008 年 6 月 12 日，本公司导热油 洋财产保 锅炉车间因高温导热油从管道阀 2008 年 12 月 29 险股份有 门处泄漏气化燃烧引起火灾事 日向泉州市中级 福建凤 限公司泉 故，并造成部分财产损失，公司 人民法院起诉， 本案 民 竹纺织 州中心支 对相关财产已向中国太平洋财产 泉州市中级人民 本案尚 尚未 事 科技股 公司和中 保险股份有限公司投了财产综合 21,108,018.43 法院于 2009 年 1 未作出 进入 诉 份有限 国太平洋 险，因中国太平洋财产保险股份 月 4 日决定受 判决 执行 讼 公司 财产保险 有限公司和我司对保险财产损失 理，并于 2009 程序 股份有限 理赔未能达成一致意见，我司就 年 2 月 11 日开庭 公司晋江 保险理赔纠纷向泉州市中级人民 审理此案。 支公司 法院提起诉讼。 福建凤 中国太平 民 2008 年 4 月 4 日，我公司漂染三 2008 年 12 月 15 本案 本案尚 竹纺织 洋财产保 事 厂低压配电室发生爆炸，造成部 日向晋江市人民 尚未 6,164,068.53 未作出 科技股 险股份有 诉 分财产损失，公司对事故相关的 法院起诉，晋江 进入 判决 份有限 限公司泉 讼 财产已向中国太平洋财产保险股 市人民法院于 执行 28 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司 州中心支 份有限公司投了财产综合险，因 2008 年 12 月 17 程序 公司和中 中国太平洋财产保险股份有限公 日决定受理，并 国太平洋 司与我司对本起事故造成的财产 于 2009 年 3 月 财产保险 损失理赔事项未能达成一致意 24 日开庭审理 股份有限 见，我司就保险理赔纠纷向晋江 此案。 公司晋江 市人民法院提起诉讼。 支公司 1、6.12 火灾案 2008 年 6 月 12 日，公司导热油锅炉车间因高温导热油从管道阀门处泄漏气化燃烧引起火灾，此次 火灾事故造成热煤炉车间厂房及热煤炉受损，另外 1 区毛坯仓库受损及部份毛坯布烧毁。公司对上述财 产已向中国太平洋财产保险股份有限公司投了财产综合险，因中国太平洋财产保险股份有限公司和我司 对保险财产损失理赔未能达成一致意见，我司于 2008 年 12 月 29 日就保险理赔纠纷向泉州市中级人民法 院提起诉讼，要求中国太平洋财产保险股份有限公司：（1）赔偿本公司财产损失 20746867.77 元；（2） 赔偿逾期支付理赔款的利息损失 361150.66 元；（3）承担本案的诉讼费用。 2、4.4 变压器曝炸案 2008 年 4 月 4 日，公司漂染三厂低压配电室发生爆炸，造成部分财产损失。公司对此次事故造成的 财产损失已向中国太平洋财产保险股份有限公司投了财产综合险，因中国太平洋财产保险股份有限公司 与我司对本起事故造成的财产损失理赔事项未能达成一致意见，我司于 2008 年 12 月 15 日向晋江市人民 法院提起诉讼，要求中国太平洋财产保险股份有限公司：（1）赔偿凤竹纺织公司财产损失 6004687.93 元；（2）赔偿逾期支付理赔款的利息损失 159380.6 元；（3）承担本案的诉讼费用。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资金 持有数 期末账 序 证券品 证券投 报告期损益 证券代码 证券简称 额 量 面值 号 种 资比例 （元） （元） （股） （元） （％） 1. 基金 510050 50ETF 16,811,449.80 -4,095,487.46 2. 基金 020011 国泰沪深 300 10,000,000.00 -1,981,077.91 3. 基金 160706 嘉实 300 5,019,272.69 -1,193,617.44 4. 股票 601601 中国太保 270,000.00 -139,647.56 5. 股票 002222 福晶科技 3,895.00 52,484.80 6. 股票 601898 中煤能源 151,470.00 5,423.72 合计 32,256,087.49 / 100% -7,351,921.85 29 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 注：2008 年 3 月 14 日，公司将上述三支基金赎回，同时出售了上述投资的三支股票。报告期证券 投资收益为-735.19 万元。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易价 占同类 关联 市 格与市 关联 关联 关联交 关联 关联交易类 关联交易定 交易金 交易 场 场参考 交易 交易 关联交易金额 易方 关系 型 价原则 额的比 结算 价 价格差 内容 价格 例(%) 方式 格 异较大 的原因 福建凤 按月 水电汽等其 购买 不高于当地 竹集团 母公 市场 实际 他公用事业 水电 相同产品市 67,330,235.18 88.39 有限公 司 价格 用量 费用(购买) 汽 场单价标准 司 结算 2、共同对外投资的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 被投 被投资企业 共同投 关联 资企 被投资企业 被投资企业的资 被投资企业 的重大在建 被投资企业的主营业务 资方 关系 业的 的注册资本 产规模 的净利润 项目的进展 名称 情况 创业投资业务，代理其他 上海 福建省 创业投资企业等机构或个 兴烨 泉州市 人的创业投资业务，创业 参股 创业 光大工 投资咨询业务，为创业企 200,000,000 200,778,042.56 583,531.92 股东 投资 贸有限 业提供管理服务业务，参 有限 公司 与设立创业投资企业与创 公司 业投资管理顾问机构 本公司与公司的参股股东福建省泉州市光大工贸有限公司分别出资人民币 2000 万元参与投资发起 设立上海兴烨创业投资有限公司，分别占上海兴烨创业投资有限公司总股本的 10%。 （相关内容详见 2008 年 3 月 31 日公司在《上海证券报》和《证券日报》上的刊登的关联交易公告） (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 30 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 50,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 117,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 117,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 21.57 公司第二届董事会第二十次（临时）会议通过决议，并经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过， 同意为公司控股子公司江西凤竹棉纺有限公司向中国农业银行瑞昌市支行申请五年期项目融资扶贫贴息 固定资产贷款人民币 7200 万元提供全程连带责任保证担保，并授权公司董事长全权代表公司与中国农业 银行瑞昌支行办理担保手续，签署相关法律文件。2008 年 1 月 26 日江西凤竹棉纺有限公司归还了到期 项目贷款人民币 500 万元，年末公司为其担保的固定资产贷款余额为人民币 6700 万元。 根据公司第三届董事会第八次会议决议，并经公司 2007 年度股东大会审议通过，因公司控股子公司 江西凤竹棉纺有限公司和山东鱼台凤竹纺织有限责任公司生产经营的需要，2008 年计划向银行申请综合 授信流动资金贷款额度人民币 20000 万元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等），公司 拟同意在符合国家有关政策前提下，2008 年度向公司控股子公司提供贷款担保，公司控股子公司发生的 担保金额授权董事长在担保额度内根据实际经营情况和资金需要确定，并全权代表公司与贷款银行办理 担保手续，签署相关法律文件。为满足日常生产经营流动资金的需要，江西凤竹棉纺有限公司分别于 2008 年 6 月 30 日、7 月 17 日、9 月 26 日、10 月 20 日、12 月 17 日和 2009 年 2 月 28 日向中国农业银行瑞昌 支行流动资金贷款人民币 1000 万元、1000 万元、1000 万元、1000 万元、1000 万元、1000 万元。以上 流动资金贷款发生额共计人民币 6000 万元，年末公司为其提供担保的流动资金贷款余额为 5000 万元。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 持有公司 5%以上股份的股 2006 年 4 月 27 日，公司 2005 年度股东大会审议通过了公司 2005 年 东福建凤竹集团有限公司、 度利润分配方案，决议向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税）， 振兴实业公司股改时承诺， 共计派发现金股利 3,400 万元，占公司当年实现的可分配利润的 70.72%。 股改承诺 自非流通股获得流通权之 2006 年 5 月 17 日，公司发布 2005 年度利润分配实施公告，现金红利已 日起三年内，将在公司每年 于 2006 年 5 月 30 日发放完毕。 年度股东大会上履行有关 2007 年 5 月 26 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了公司 2006 年 31 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 程序提出公司的分红议案， 度利润分配方案，决议向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税）， 保证现金分红比例不低于 共计派发现金股利 3,400 万元，占公司当年实现的可分配利润的 69.96%。 公司当年实现的可分配利 2007 年 6 月 11 日，公司发布 2006 年度利润分配实施公告，现金红利已 润（不含年初未分配利润） 于 2007 年 6 月 21 日发放完毕。 的 50%，并保证在股东大会 2008 年 4 月 19 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了公司 2007 年 表决时对该议案投赞成票。 度利润分配方案，决议向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税）， 共计派发现金股利 2550 万元，占公司当年实现的可分配利润的 58.44%。 2008 年 5 月 27 日，公司发布 2007 年度利润分配实施公告，现金红利已 于 2008 年 6 月 6 日发放实施。 截止目前为止，公司已经按时履行了三年现金分红比例不低于公司当年实现的可分配利润（不含年初 未分配利润）的 50%的分红承诺。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 58 境内会计师事务所审计年限 8 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 公司于 2008 年 1 月 20 日经第三届董事会第九次（临时）会议审议通过了《福建凤竹纺织科技股 份有限公司股票期权激励计划（草案）》，并于 2008 年 1 月 23 日向中国证监会上报了股权激励计划 申报材料。因 2008 年 3 月 17 日，中国证监会发布了《股权激励有关事项备忘录》，公司推出的《股票 期权激励计划（草案）》需要进行重大调整，根据 2008 年 6 月 9 日公司召开的第三届董事会第十四次（临 时）会议决议，公司决定中止执行《福建凤竹纺织科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，公 司将根据有关法律法规要求，在进一步完善的基础上，按照有关规定，适时推出股权激励方案。董事会 授权了公司经营层向中国证监会办理有关公司股权激励计划申报材料的撤回手续。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 http://www.see.co m.cn,在“上市公司 有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D19、《证券日报》B4 2008 年 1 月 3 日 资料检索”中输入 600493 即可查询 贷款公告 《上海证券报》D10、《证券日报》C3 2008 年 1 月 16 日 同上 第三届董事会第九次（临时）会议决议 公告、第三届监事会第五次（临时）会 《上海证券报》D58、《证券日报》C3 2008 年 1 月 22 日 同上 议决议公告、独立董事关于股票期权激 32 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 励计划（草案）的意见 第三届董事会第十次（临时）会议决议 《上海证券报》D10、《证券日报》B4 2008 年 2 月 19 日 同上 公告 重大事项公告 《上海证券报》D50、《证券日报》A4 2008 年 3 月 18 日 同上 2007 年度报告摘要、第三届董事会第 十一次会议决议公告暨关于召开 2007 《上海证券报》33、《证券日报》C2 2008 年 3 月 29 日 同上 年度股东大会的通知、日常关联交易公 告、第三届监事会第六次会议决议公告 第三届董事会第十二次（临时）会议决 《上海证券报》封 13、《证券日报》 2008 年 4 月 2 日 同上 议公告 C3 2008 年第一季度报告、2007 年度股东 《上海证券报》D117、《证券日报》F4 2008 年 4 月 22 日 同上 大会决议公告 关于公司行政副总经理辞职的公告 《上海证券报》D19、《证券日报》C1 2008 年 5 月 8 日 同上 贷款公告 《上海证券报》D15、《证券日报》C1 2008 年 5 月 15 日 同上 2007 年度利润分配实施公告 《上海证券报》D15、《证券日报》C4 2008 年 5 月 27 日 同上 第三届董事会第十四次（临时）会议决 《上海证券报》16、《证券日报》B4 2008 年 6 月 14 日 同上 议公告、重大事项公告 关于总部生产用热煤炉车间发生火灾 《上海证券报》D4、《证券日报》B2 2008 年 6 月 17 日 同上 事故的公告 贷款公告 《上海证券报》C5、《证券日报》C4 2008 年 7 月 11 日 同上 第三届董事会第十五次会议决议公告 《上海证券报》C34、《证券日报》D2 2008 年 7 月 18 日 同上 2008 年半年度报告摘要 《上海证券报》31、《证券日报》C4 2008 年 8 月 2 日 同上 关于出口退税率的调整对公司下半年 利润影响的公告、股票交易异常波动公 《上海证券报》C29、《证券日报》E4 2008 年 8 月 5 日 同上 告 关于公司生产副总经理辞职的公告 《上海证券报》C18、《证券日报》C4 2008 年 10 月 7 日 同上 2008 年第三季度报告、第三届董事会 《上海证券报》29、《证券日报》C3 2008 年 10 月 25 日 同上 第十七次（临时）会议决议公告 第三届董事会第十八次（临时）会议决 《上海证券报》C51、《证券日报》Ｅ1 2008 年 10 月 28 日 同上 议公告 关联交易公告 《上海证券报》C10、《证券日报》C4 2008 年 11 月 21 日 同上 《上海证券报》封 12、《证券日报》 关于收到国家补助资金的公告 2008 年 11 月 25 日 同上 C4 第三届董事会第十九次（临时）会议决 议公告暨关于召开 2008 年第一次临时 《上海证券报》C12、《证券日报》B2 2008 年 12 月 2 日 同上 股东大会的通知、与大股东重新签订关 联交易合同的公告 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》C32、《证券日报》C4 2008 年 12 月 19 日 同上 33 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2009)审字 F-031 号 福建凤竹纺织科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股 东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和 运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：童益恭、 (授权签字副主任会计师) 中国注册会计师：孙露 中国福州市 二○○九年四月十八日 34 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建凤竹纺织科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 124,281,012.54 63,483,161.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八、2 0 28,650,706.82 应收票据 八、3 8,494,004.40 11,678,271.23 应收账款 八、4（1） 93,460,894.32 90,252,037.22 预付款项 八、5 33,530,177.70 52,371,180.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4（2） 7,083,688.37 1,129,008.19 买入返售金融资产 存货 八、6 125,482,680.16 149,759,268.58 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 392,332,457.49 397,323,634.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 20,000,000.00 投资性房地产 固定资产 八、8 629,510,521.55 655,012,535.10 在建工程 八、9 1,827,412.01 10,503,902.44 工程物资 八、10 333,077.17 318,235.66 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 48,238,576.42 50,138,458.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 八、12 2,369,231.54 1,118,345.01 其他非流动资产 非流动资产合计 702,278,818.69 717,091,476.53 资产总计 1,094,611,276.18 1,114,415,110.80 流动负债： 35 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 八、14 412,884,980.00 371,600,724.17 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、15 18,595,062.95 15,499,644.46 应付账款 八、16（1） 29,208,043.15 42,613,330.01 预收款项 八、16（2） 5,364,417.43 4,801,212.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、17 8,855,958.16 9,031,238.74 应交税费 八、18 2,062,762.53 5,948,066.41 应付利息 888,143.61 388,440.02 应付股利 其他应付款 八、16（3） 4,534,923.7 26,895,896.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 八、19 8,000,000.00 5,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 490,394,291.53 481,778,553.34 非流动负债： 长期借款 八、20 59,000,000.00 67,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 八、21 254,650.00 递延所得税负债 八、22 0 270,530.36 其他非流动负债 八、23 2,770,000.00 非流动负债合计 59,254,650.00 70,040,530.36 负债合计 549,648,941.53 551,819,083.70 股东权益： 股本 八、24 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 八、25 241,925,681.46 241,925,681.46 减：库存股 盈余公积 八、26 67,467,893.89 66,828,747.39 一般风险准备 未分配利润 八、27 62,855,838.10 83,841,598.25 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 542,249,413.45 562,596,027.10 权益合计 少数股东权益 2,712,921.20 股东权益合计 544,962,334.65 562,596,027.10 负债和股东权益合 1,094,611,276.18 1,114,415,110.80 计 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 36 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建凤竹纺织科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 82,306,469.14 59,820,837.40 交易性金融资产 28,650,706.82 应收票据 5,630,955.60 6,088,424.83 应收账款 九、1（1） 95,784,162.79 80,784,072.25 预付款项 28,192,026.79 9,698,106.48 应收利息 应收股利 其他应收款 九、1（2） 73,882,678.06 49,066,318.48 存货 73,224,687.83 79,686,753.63 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 359,020,980.21 313,795,219.89 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、2 145,010,000.00 121,950,000.00 投资性房地产 固定资产 442,126,137.97 470,235,911.82 在建工程 1,546,082.15 10,503,902.44 工程物资 328,718.20 273,266.43 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,212,526.39 26,692,240.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,361,682.17 1,110,795.64 其他非流动资产 非流动资产合计 616,585,146.88 630,766,116.69 资产总计 975,606,127.09 944,561,336.58 流动负债： 短期借款 248,884,980.00 297,700,724.17 交易性金融负债 应付票据 132,595,062.95 15,499,644.46 应付账款 32,125,049.02 36,511,426.31 预收款项 2,143,734.62 2,748,267.46 应付职工薪酬 6,291,532.36 7,507,479.65 应交税费 648,113.07 8,133,212.42 应付利息 529,305.28 30,359.77 37 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 应付股利 其他应付款 1,312,627.64 3,460,081.95 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 424,530,404.94 371,591,196.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 254,650.00 递延所得税负债 270,530.36 其他非流动负债 2,770,000.00 非流动负债合计 254,650.00 3,040,530.36 负债合计 424,785,054.94 374,631,726.55 股东权益： 股本 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 241,925,681.46 241,925,681.46 减：库存股 盈余公积 67,467,893.89 66,828,747.39 未分配利润 71,427,496.80 91,175,181.18 外币报表折算差额 股东权益合计 550,821,072.15 569,929,610.03 负债和股东权益合 975,606,127.09 944,561,336.58 计 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 38 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 716,075,067.84 672,637,652.73 其中：营业收入 八、28（1） 716,075,067.84 672,637,652.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 701,782,620.35 645,269,128.79 其中：营业成本 八、28（2） 607,875,273.41 571,463,258.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、29 1,821,337.49 1,010,686.57 销售费用 18,618,868.11 16,142,462.57 管理费用 32,967,282.40 33,094,720.69 财务费用 35,287,146.30 20,837,798.59 资产减值损失 八、30 5,212,712.64 2,720,201.74 加：公允价值变动收益（损失以 八、31 -1,502,955.43 1,502,955.43 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 八、32 -5,848,957.42 4,951,142.71 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,940,534.64 33,822,622.08 加：营业外收入 八、33 13,153,881.54 11,684,678.30 减：营业外支出 八、35 13,537,738.56 785,556.17 其中：非流动资产处置净损失 58,755.59 701,553.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号 6,556,677.62 44,721,744.21 填列） 减：所得税费用 八、36 1,630,367.15 7,742,986.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,926,310.47 36,978,758.04 归属于母公司所有者的净利润 5,153,389.27 36,978,758.04 少数股东损益 -227,078.80 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0303 0.2175 （二）稀释每股收益 0.0303 0.2175 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 39 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、3（1） 614,140,407.60 559,644,350.33 减：营业成本 九、3（2） 530,425,118.29 471,649,360.10 营业税金及附加 284,618.45 287,864.99 销售费用 13,564,192.13 11,905,149.49 管理费用 23,516,773.99 24,217,377.60 财务费用 23,491,892.97 15,204,545.69 资产减值损失 5,480,638.69 2,377,567.29 加：公允价值变动收益（损失以 -1,502,955.43 1,502,955.43 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 九、4 -5,848,957.42 4,951,142.71 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,025,260.23 40,456,583.31 加：营业外收入 11,299,981.54 11,684,678.30 减：营业外支出 13,402,190.35 777,553.68 其中：非流动资产处置净损 58,755.59 701,553.68 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 7,923,051.42 51,363,707.93 填列） 减：所得税费用 1,531,586.38 7,730,356.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,391,465.04 43,633,351.07 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 40 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 781,117,909.59 576,835,292.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,817,053.34 2,757,200.72 收到其他与经营活动有关的现金 八、37 13,065,544.42 23,808,434.19 经营活动现金流入小计 800,000,507.35 603,400,927.68 购买商品、接受劳务支付的现金 525,929,070.30 532,808,000.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 79,207,367.44 66,513,818.59 支付的各项税费 43,810,808.22 35,189,295.29 支付其他与经营活动有关的现金 八、38 53,275,495.27 22,273,337.59 经营活动现金流出小计 702,222,741.23 656,784,451.97 经营活动产生的现金流量净额 97,777,766.12 -53,383,524.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,407,130.09 35,462,196.11 取得投资收益收到的现金 4,951,142.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2,554,600.00 376,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,961,730.09 40,789,338.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 32,951,145.77 124,884,162.52 的现金 投资支付的现金 25,108,336.12 62,609,947.50 质押贷款净增加额 41 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 八、39 405,028.38 投资活动现金流出小计 58,059,481.89 187,899,138.40 投资活动产生的现金流量净额 -29,097,751.80 -147,109,799.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,940,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 482,089,380.96 558,931,693.04 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 485,029,380.96 558,931,693.04 偿还债务支付的现金 445,977,141.91 271,386,623.97 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,620,069.63 56,420,243.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、40 56,200,000.00 76,000.00 筹资活动现金流出小计 553,797,211.54 327,882,867.47 筹资活动产生的现金流量净额 -68,767,830.58 231,048,825.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -433,083.23 -1,281,172.35 五、现金及现金等价物净增加额 -520,899.49 29,274,329.35 加：期初现金及现金等价物余额 63,483,161.44 34,208,832.09 六、期末现金及现金等价物余额 62,962,261.95 63,483,161.44 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 630,419,394.42 501,046,466.05 收到的税费返还 1,747,179.42 2,033,013.46 收到其他与经营活动有关的现金 10,183,787.76 6,051,694.01 经营活动现金流入小计 642,350,361.60 509,131,173.52 购买商品、接受劳务支付的现金 384,859,472.12 389,463,634.63 支付给职工以及为职工支付的现金 60,150,944.77 52,732,077.16 支付的各项税费 26,202,616.02 27,639,035.94 支付其他与经营活动有关的现金 43,141,256.52 22,483,688.00 经营活动现金流出小计 514,354,289.43 492,318,435.73 经营活动产生的现金流量净额 127,996,072.17 16,812,737.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,407,130.09 取得投资收益收到的现金 35,462,196.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 2,554,600.00 4,951,142.71 回的现金净额 42 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 376,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,961,730.09 40,789,338.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 20,471,250.83 49,627,957.18 付的现金 投资支付的现金 25,108,336.12 62,609,947.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 45,579,586.95 112,237,904.68 投资活动产生的现金流量净额 -16,617,856.86 -71,448,565.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 308,089,380.96 391,031,693.04 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 308,089,380.96 391,031,693.04 偿还债务支付的现金 357,077,141.91 249,386,623.97 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,590,489.98 49,564,674.05 支付其他与筹资活动有关的现金 56,200,000.00 76,000.00 筹资活动现金流出小计 457,867,631.89 299,027,298.02 筹资活动产生的现金流量净额 -149,778,250.93 92,004,395.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -433,083.23 -1,281,172.35 五、现金及现金等价物净增加额 -38,833,118.85 36,087,394.60 加：期初现金及现金等价物余额 59,820,837.40 23,733,442.80 六、期末现金及现金等价物余额 20,987,718.55 59,820,837.40 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 43 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 减：库 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利 存股 准备 一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 83,841,5 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 83,841,5 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 639,146.50 -20,985,7 （一）净利润 5,153,3 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 5,153,3 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 639,146.50 -26,139,1 1．提取盈余公积 639,146.50 -639,1 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -25,500,0 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 67,467,893.89 62,855,8 48 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分 存股 准备 一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,251,248.96 84,73 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 214,163.32 49 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,22 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,363,335.11 -1,38 （一）净利润 36,97 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 36,97 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,363,335.11 -38,36 1．提取盈余公积 4,363,335.11 -4,36 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -34,00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 83,84 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 49 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 所有者权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 91,175,181.18 569,929,610.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 91,175,181.18 569,929,610.03 三、本年增减变动金额 639,146.50 -19,747,684.38 -19,108,537.88 （减少以“－”号填列） （一）净利润 6,391,465.04 6,391,465.04 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 6,391,465.04 6,391,465.04 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 639,146.50 -26,139,149.42 -25,500,002.92 1．提取盈余公积 639,146.50 -639,146.50 2．对所有者（或股东） -25,500,002.92 -25,500,002.92 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 67,467,893.89 71,427,496.80 550,821,072.15 50 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 所有者权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,251,248.96 85,048,512.01 559,225,442.43 加：会计政策变更 214,163.32 856,653.21 1,070,816.53 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,905,165.22 560,296,258.96 三、本年增减变动金额 4,363,335.11 5,270,015.96 9,633,351.07 （减少以“－”号填列） （一）净利润 43,633,351.07 43,633,351.07 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 43,633,351.07 43,633,351.07 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,363,335.11 -38,363,335.11 -34,000,000.00 1．提取盈余公积 4,363,335.11 -4,363,335.11 2．对所有者（或股东） -34,000,000.00 -34,000,000.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 91,175,181.18 569,929,610.03 公司法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：周柏祥 会计机构负责人：蒋华青 51 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司的基本情况 福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称公司）系于 2000 年 12 月 18 日经中华人民共和国对外贸 易经济合作部[2000]外经贸资二函字第 1032 号批准，由福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司 2000 年 9 月 30 日的净资产额按 1:1 折股后，整体变更设立的中外合资股份有限公司。公司设立时的注册资本为人 民币 110,000,000.00 元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)3 号文批准，公司于 2004 年 4 月 6 日通过上海证券交 易所成功上网定价发行了共计 60,000,000 股的普通股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格人民币 5.25 元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 301,925,681.46 元。公司发行股票后股本总额增至 人民币 170,000,000.00 元。 经上海证券交易所上证上字(2004)38 号文批准,公司社会公众股于 2004 年 4 月 21 日在上海证券交易 所上市流通，股票简称“凤竹纺织”，股票代码 600493。 经上海证券交易所上证上字（2005）281 号文批准，公司于 2006 年 1 月 9 日正式实施股权分置改革 方案，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得全体非流通股股东支付的 股票 2.5 股及现金人民币 1.50 元。非流通股股东支付上述对价后获得其持有的非流通股股份的上市流通 权。 根据国家工商行政管理总局《关于下发执行工商行政管理注册号编制规则的通知》 （工商办字[2007]79 号），自 2008 年 4 月起公司企业法人营业执照注册号变更为：350000400001416，原企业法人营业执照注 册号为：企股闽总字第 003923 号。 公司注册地：福建省晋江市青阳凤竹工业区；法定代表人：陈澄清；经营范围：生产、加工针织、机 织色布、漂染、染纱、服装、销售自产产品，从事环保设施运营；主要产品：“凤竹”牌针织坯布、筒子 色纱等。 公司的母公司系福建凤竹集团有限公司，持有公司 28.5% 的股权。 二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的 2008 年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 52 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计年度 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。公司在对会计要素进行计量时，一般采用 历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现 值或公允价值计量。 4、现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 支付能力受到限制的货币资金，公司不将其作为编制现金流量表时所确定的现金。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，外币金额按交易业务发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布 的中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。 （3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损 益作为公允价值变动，计入当期损益。 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产 达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。 6、金融工具的确认与计量 53 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）金融工具分为下列五类 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金 融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债; ② 持有至到期投资; ③ 贷款和应收款项; ④ 可供出售金融资产; ⑤ 其他金融负债。 （2）初始确认和后续计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 ② 持有至到期投资 按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告尚未发放的债 券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面 利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与 该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量。 ④ 可供出售金融资产 按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告尚未发 放的债券利息或现金股利，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末， 可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤ 其他金融负债 54 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易 所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格； 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认 情 形 确认结果 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) 放弃了对该金融资产控制 既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和 报酬 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 未放弃对该金融资产控制 有关资产和负债及任何保留权益 保留了金融资产所有权上几乎 继续确认该金融资产,并将收益确认为负债 所有的风险和报酬 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 ① 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融 资产的账面价值；因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ② 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项 金融负债。 （5）金融资产减值的处理 55 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 期末持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期 损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 期末应收款项的减值处理见本会计政策之第 7 项坏账确认标准与核算方法的规定。 期末可供出售金融资产的公允价值若发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下 降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将 原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。 7、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法 （1）坏账确认的标准 ① 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； ② 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； ③ 因债务人逾期三年未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款 项。 （2）坏账损失的核算方法 公司采用备抵法计提坏账准备。 期末，公司对单项金额重大的应收款项（指单项金额超过人民币 1,000,000.00 元）单独进行减值测 试。若有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 单项金额不重大的应收款项（指单项金额不超过人民币1,000,000.00元），若按类似信用风险特征组 合后该组合的风险较大，应单独进行减值测试，计提坏账准备。公司系根据以往年度与之相同或相类似的, 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合债务单位的实际财务状况和现金流量情 况以及其他相关信息，作为信用风险特征确定类似信用风险组合。 对于单项测试未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的），应包括在按账龄作为信用风险特 征的应收款项组合中再次进行减值测试；已单项确认减值损失的应收款项，不应包括在具有类似信用风险 特征的应收款项组合中进行减值测试。 56 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 具体计提坏账准备的应收款项类别及相应计提比例如下 应收款项类别 计提比例 单项金额重大的应收款项 个别认定 单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 的应收款项 个别认定 其他不重大的应收款项 其中：1 年以内（含 1 年） 5% 1 至 2 年（含 2 年） 10% 2 至 3 年（含 3 年） 30% 3 年以上 40% 公司对列入公司合并财务报表范围内的母子公司及子公司之间的应收款项（包括单项金额重大和不重 大的），均将其作为其他不重大的应收款项，不计提坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货的分类 存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将 消耗的材料或物资等，包括原材料、辅助材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品等。 （2）存货计量 按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用， 按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定 的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）低值易耗品的摊销方法：采用“一次摊销法”核算。 （5）期末存货账面价值按成本与可变现净值孰低者计量。可变现净值低于账面成本的，按差额计提 存货跌价准备。 ① 可变现净值 57 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。 ② 存货可变现净值的确定依据 A、为生产而持有的材料等存货，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 B、为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 ③ 存货跌价准备的计提方法 按单项存货计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货则按存货类别计提存货跌价准备。 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资 A、同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并 日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时的资产、负债评估价值调整账面价值 的，母公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价的 差额调整所有者权益。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 其他方式取得的长期股权投资 A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 58 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非 货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》 确定。 F、企业进行公司制改制，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资应以评估价 值作为改制时的认定成本。 （2）长期股权投资的核算方法 ① 成本法 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。该 确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超 过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财 务报表时按照权益法进行调整。 ② 权益法 对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得 长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权 投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部份，相应减少长期 股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实 现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被 投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 （3）长期股权投资的减值准备 59 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，公 司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 其他的长期股权投资，公司根据长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回 金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投 资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所 有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 10、投资性房地产的确认、计价政策 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。 当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公 司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 公司根据管理层主要意图或目的确认投资性房地产。对持有以备经营出租的空置建筑物，如董事会或 类似机构作出书面决议，明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发生变化的，即使尚未签定租 赁协议，也应视为投资性房地产。这里的空置建筑物，是指企业新购入、自行建造或开发完成但尚未使用 的建筑物，以及不再用于日常生产经营活动且经整理后达到可经营出租状态的建筑物。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政 策之第 11 项固定资产及折旧和第 13 项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当 投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，即终止确认该项投资性 房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。 期末，公司根据投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当投资性房地产可收回金额低 于账面价值时，按其差额计提投资性房地产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策 60 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）固定资产的确认标准 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产 ① 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的; ② 使用寿命超过一个会计年度。 （2）固定资产的分类 固定资产分为 4 类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。 （3）固定资产的计价方法 固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定， 但合同或协议约定价值不公允的除外。企业对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、大修理费用等， 符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除，不符合固定资产确认 条件的计入当期损益。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号 ——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 （4）固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。固定 资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计 提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 5%－10% 20 年 4.5%-4.75% 机器设备 5%－10% 15 年 6%-6.33% 运输设备 5%－10% 5年 18%-19% 电子设备及其他 5%－10% 5年 18%-19% 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残 值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。 （5）融资租赁固定资产 61 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。融资租入固 定资产的折旧政策与自有固定资产一致。 （6）固定资产减值准备 期末，公司根据固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当固定资产可收回金额低于账面价 值时，则按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当单项资产的可收回金 额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，按照本会计政策之第 14 项的规定。 可收回金额按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值孰高者 确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的 金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可取得的最佳信息为基础，估计资产的公允价 值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述 规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值 作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，以市场利率为折现率折现后的金额加以确定。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 62 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 12、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准 则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。 在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决 算手续的待办理完毕后再作调整。 期末，公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价 值时，则按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 （1）无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本计量。 购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外，均在信用期间内 计入当期损益。 公司内部自行开发的无形资产，研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出只有同时满 足下列条件的，才能确认为无形资产 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性; ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无 形资产; ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。 （2）无形资产摊销 63 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至 不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进 行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资 产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命 不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命， 并按上述规定处理。 （3）无形资产减值准备 期末，公司根据无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当无形资产可收回金额低于账面价 值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 14、资产组的认定 资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组 产生的现金流入。 公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的 认定标准。同时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式 等。 公司资产组的划分以生产流程为主线，将同一生产工序的几项资产的组合认定为一个资产组。 资产组的确定在各个会计期间保持一致，不得随意变更。 15、主要资产减值准备确定方法 在资产负债表日，公司应当判断资产是否存在可能产生减值的迹象。可能发生资产减值的迹象包括： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 64 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。 （7）企业所有者权益的账面价值远高于其市值。 （8）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 若存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提相应的资产 减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、商誉 商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资 产组组合进行减值测试。进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认 相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组 组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，则就其差额确认减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件，开始资本化 65 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ② 借款费用已发生; ③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定 可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到 预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定 ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、预计负债 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债 （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额基本确定能收到时，作为 资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出 的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币 时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 66 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20、收入实现的确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务 公司在资产负债日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在 资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理 ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同的金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金 资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同 时满足下列条件的，予以确认 ① 相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 21、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、 奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费 和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关 的支出。 （1）以股份为基础的薪酬 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 67 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计 量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产 负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计 入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 （2）辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议。当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且公司不能单方 面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时 计入当期损益。 （3）其他方式的职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务 的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。 22、租赁 （1）融资租赁 符合下列一项或数项条件的租赁，认定为融资租赁 ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，故在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； ④ 租赁开始日的最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日的租赁资产公允价值； 68 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融 资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 （2）经营租赁 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为相关资产成本或当期损益。经营租赁的租 金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 23、政府补助 （1）确认原则 政府补助同时满足下列条件，予以确认 ① 企业能够满足政府补助所附条件； ② 企业能够收到政府补助。 （2）计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。 政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理 ① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ② 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理 A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 24、所得税 所得税按资产负债表债务法核算。 69 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规 定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延 所得税资产。 期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 25、合并财务报表的编制方法 （1）不同合并方式的会计处理 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 ① 同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包 括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润， 在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 ② 非同一控制下的企业合并 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核 后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （2）合并范围 70 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并财务报表的合并范围的确定原则是以控制为基础，即公司直接拥有或通过子公司间接拥有被投资 单位半数以上的表决权。公司通过下列方式之一，对被投资单位实施控制的，均将其纳入合并财务报表的 范围： ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权； ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （3）合并程序及方法 合并财务报表系以母公司及其子公司的个别财务报表为基础，根据有关资料，按照权益法调整母公司 对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公 司与子公司、子公司与子公司之间的内部交易、内部往来及权益性投资项目。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、会计政策变更 本期无重大会计政策变更事项。 2、会计估计变更和重大会计差错更正 （1）本期无重大会计估计变更事项。 （2）本期无重大会计差错更正事项。 六、税项 1、税目及税率 （1）增值税 ① 按应纳增值税收入的 17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余额缴纳； ② 子公司福建省菲奈斯制衣有限责任公司永春分公司系小规模纳税人，采用定额征税方式缴纳增 值税。 （2）营业税：按应纳营业税收入的 5%计算缴纳。 （3）城建税：按照应交增值税、营业税的 7%缴纳。 （4）教育费附加：按照应交增值税、营业税的 3%缴纳。 71 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （5）地方教育费附加： 按照应交增值税、增值税当期免抵税额、应交营业税的 1%缴纳。 （6）企业所得税 ① 母公司 2008 年度执行的税率为 18%； ② 所有子公司执行的税率为 25%。 （7）其他税项：按国家有关的具体规定计算缴纳。 2、优惠税负及批文 （1）母公司 2001 年度至 2007 年度企业所得税税率均按 15%执行。根据《国务院关于实施企业所得 税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号），原享受低税率优惠政策的企业，自 2008 年 1 月 1 日起在 新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中 2008 年度母公司的企业所得税税率按 18%税率执行。 （2）母公司根据福建省国家税务局闽国税外[2001]33 号“关于福建凤竹纺织科技股份有限公司免征 污水处理费增值税的批复”,公司收取的污水处理收入免征增值税。 七、企业合并及合并财务报表 1、控股子公司 （单位：人民币万元） 本公司合计 本公司实际 构成净投资 本公司合计 子公司名称 注册地 性质 注册资本 经营范围 享有的表决权 投资额 余额 持股比例 比例 山东鱼台凤竹纺 鱼台县花园 混纺纱及纺织制品的生 全资子公司 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 100.00% 织有限责任公司 西首 产、销售 棉纱纺织、针织布织 江西凤竹棉纺有 瑞昌市黄金 全资子公司 8,100.00 造，染整加工；服装生 8,100.00 8,100.00 100.00% 100.00% 限公司 工业园南区 产及销售 服装加工,自营服装产 福建省菲奈斯制 晋江市梅岭 品的进出口贸易(国家 控股子公司 600.00 306.00 306.00 51.00% 51.00% 衣有限责任公司 凤竹工业区 限定公司经营或禁止进 出口商品除外) 2、本报告期内合并财务报表范围变动情况 公司以固定资产出资，于 2008 年 5 月 28 日新设成立福建省菲奈斯制衣有限责任公司。该公司的注册 资本为人民币 6,000,000.00 元，公司持有其 51%的股权。本期将该新增的控股子公司纳入公司合并财务 报表的范围。 72 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期内福建省菲奈斯制衣有限责任公司的净利润为人民币-463,426.13 元，截至 2008 年 12 月 31 日，净资产为人民币 5,536,573.87 元。 八、合并财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 201,655.85 419,241.74 银行存款 62,760,321.31 58,164,822.67 其他货币资金 61,319,035.38 4,899,097.03 合计 124,281,012.54 63,483,161.44 注：（1）其他货币资金期末余额中，主要系公司为开具银行承兑汇票、信用证的保证金存款，票据到期 前均系被开票、开证银行冻结的资金，期限一般在 6 个月之内。 （2）其他货币资金中，保证金存款共计人民币 61,318,750.59 元，公司未将其作为现金流量表中的 现金及现金等价物。 （3）期末余额比期初余额增长 95.77%，主要系公司本期开具大量银行承兑汇票结算货款，开票所需 的保证金存款相应增加以及销售规模扩大，回笼货款相应增加所致。 2、交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 28,650,706.82 合计 - 28,650,706.82 注：期末余额比期初余额减少 100%，系公司本期将交易性金融资产全部抛售所致。 3、应收票据 73 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 8,494,004.40 11,678,271.23 合 计 8,494,004.40 11,678,271.23 注：（1）截至 2008 年 12 月 31 日，公司已经背书但尚未到期的银行承兑汇票票面金额合计人民币 36,516,714.12 元。 （2）期末余额中无用于质押的票据。 4、应收款项 （1）应收账款按风险特征及账龄分类列示如下 期末余额 期初余额 应收账款类别 坏账准备计提 坏账准备计提 金额 比例 金额 比例 金额 金额 单项金额重大的应收账款 62,294,101.22 62.59% 3,114,705.06 43,302,885.44 45.46% 2,165,144.27 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 787,114.60 0.79% 787,114.60 168,975.54 0.18% 168,975.54 收账款 其他不重大的应收账款 36,444,198.08 36.62% 2,162,699.92 51,792,724.83 54.36% 2,678,428.78 合 计 99,525,413.90 100.00% 6,064,519.58 95,264,585.81 100.00% 5,012,548.59 期末余额 期初余额 应收账款账龄 坏账准备计提 坏账准备计提 金额 比例 金额 比例 金额 金额 1年以内（含1年） 95,439,735.00 95.89% 4,882,807.23 94,019,928.83 98.69% 4,848,740.22 1至2年（含2年） 3,213,102.33 3.23% 473,388.22 1,095,169.24 1.15% 109,516.92 2至3年（含3年） 734,038.37 0.74% 652,908.85 55,036.41 0.06% 16,510.92 3年以上 138,538.20 0.14% 55,415.28 94,451.33 0.10% 37,780.53 合 计 99,525,413.90 100.00% 6,064,519.58 95,264,585.81 100.00% 5,012,548.59 注：①期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ②期末余额中前 5 名欠款金额合计人民币 32,468,969.92 元，占期末余额的 32.62 %。 ③期末余额中子公司福建省菲奈斯制衣有限责任公司应收关联方厦门市凤竹进出口贸易有限公司款 项为人民币 64,354.00 元,占期末余额的 0.06%。 74 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ④期末余额中应收泉州市隆成服装织造有限公司款项为人民币 168,975.54 元, 账龄为 1 至 2 年（含 2 年）， 2007 年 8 月公司向该公司提起诉讼，因该公司已破产倒闭，无剩余财产可偿还债务，故公司对 该应收账款全额计提坏账准备。 ⑤期末余额中应收南亚染整私人有限公司款项为 90,442.61 美元，期末折人民币 618,139.06 元，账 龄为 2 至 3 年（含 3 年）。公司近 3 年未与该客户发生任何交易，多次催收仍无法收回，故本期公司对 该客户的应收账款全额计提坏账准备。 （2）其他应收款按风险特征与账龄分类列示如下 期末余额 期初余额 其他应收款类别 金额 比例 坏账准备计提金额 金额 比例 坏账准备计提金额 单项金额重大的其他应收款 5,832,656.82 65.47% 769,828.41 - - - 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 568,081.54 6.38% 568,081.54 - - - 较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 2,507,920.84 28.15% 487,060.88 1,562,423.09 100.00% 433,414.90 合 计 8,908,659.20 100.00% 1,824,970.83 1,562,423.09 100.00% 433,414.90 期末余额 期初余额 其他应收款账龄 金额 比例 坏账准备计提金额 金额 比例 坏账准备计提金额 1年以内（含1年） 7,214,290.89 80.98% 838,910.12 544,088.09 34.82% 27,204.40 1至2年（含2年） 107,951.77 1.21% 10,795.17 1,500.00 0.10% 150.00 2至3年（含3年） 53,800.00 0.61% 52,750.00 6,735.00 0.43% 2,020.50 3年以上 1,532,616.54 17.20% 922,515.54 1,010,100.00 64.65% 404,040.00 合 计 8,908,659.20 100.00% 1,824,970.83 1,562,423.09 100.00% 433,414.90 注：①期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ②期末余额中前 5 名欠款金额合计人民币 7,774,229.24 元，占期末余额的 87.27%。 ③期末无应收关联方款项。 ④期末余额比期初余额增长 470.18%，主要系期末公司增加应收保险理赔款人民币 4,770,000.00 元 以及本期应收原公司营销部业务员张应允私吞的公司货款人民币 1,062,656.82 元计入其他应收款所致。 （见本注释之第⑤项的说明） ⑤期末单项金额重大的其他应收款共计人民币 5,832,656.82 元，包括 A、应收保险理赔款共计人民币 4,770,000.00 元。（见本附注第十一项或有事项的说明） 75 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 B、应收原公司营销部业务员张应允私吞的公司货款，共计人民币 1,062,656.82 元。2008 年 3 月张 应允擅自离职，公司已向晋江市公安局报案，张应允现被通缉，尚未被缉拿归案。公司根据谨慎性原则， 本期按照该应收款项的 50％计提坏账准备。 ⑥单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系上年全额计提坏账准 备的预付款项共计人民币 568,081.54 元，本期转入其他应收款核算。 ⑦ 账龄 3 年以上的其他应收款主要系支付晋江市电力有限公司土地押金，目前土地使用权证尚在办 理中。 5、预付款项 期末余额 期初余额 账龄结构 金额 比例 金额 比例 1年以内（含1年） 33,104,315.04 98.73% 50,715,437.25 96.84% 1年至2年（含2年） 63,985.11 0.19% 862,870.74 1.65% 2年至3年（含3年） 205,325.35 0.61% 792,872.80 1.51% 3年以上 156,552.20 0.47% - - 合计 33,530,177.70 100.00% 52,371,180.79 100.00% 注：（1）账龄超过 1 年的预付账款主要系预付工程款及预付设备款。 （2）期末无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末预付关联方福建省晋江安泰化工有限公司的材料款为人民币 59,885.42 元，占期末余额的 0.18%。 （4）期末余额比期初余额减少 35.98%，主要系子公司江西凤竹棉纺有限公司本期减少预付原材料采 购款所致。 6、存货 期末余额 期初余额 存货种类 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 24,242,463.12 - 70,293,929.68 - 辅助材料 10,129,155.94 - 9,692,037.19 - 在产品 15,547,979.83 - 8,864,632.52 - 产成品 78,404,970.05 3,337,267.26 60,908,669.19 - 委托加工物资 495,378.48 - 0.00 - 合计 128,819,947.42 3,337,267.26 149,759,268.58 - 注：（1）期末无存货抵押情况。 76 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）期末公司按存货可变现净值低于其账面成本的差额，计提了存货跌价准备人民币 3,337,267.26 元。 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细 被投资单位 期末余额 期初余额 上海兴烨创业投资有限公司 20,000,000.00 - 合计 20,000,000.00 - （2）被投资单位主要财务信息 经济 表决权 本期营业 被投资单位 注册地 持股比例 期末净资产总额 本期净利润 性质 比例 收入总额 上海兴烨创业投资 上海市闵行区红松路 有限责任公司 10.00% 10.00% 200,583,531.92 0.00 583,531.92 有限公司 518号5088室 （3）按成本法核算的长期股权投资 初始 期初 本期增加 本期减少 期末 本期分得 累计分得 长期投资 投资 占被投资公司 投资金额 账面余额 投资情况 投资情况 账面余额 现金红利 现金红利 减值准备 被投资单位 期限 注册资本比例 (人民币 （人民币 (人民币 （人民币 （人民币 （人民币 （人民币 （人民币 万元） 万元） 万元） 万元） 万元） 万元） 万元） 万元） 上海兴烨创业投资有限公司 30年 10.00% 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - - - 合计 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - - - 注：期末无未确认的投资损失金额。 8、固定资产、累计折旧 77 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 825,039,938.36 42,423,397.96 22,392,164.60 845,071,171.72 其中：房屋及建筑物 163,710,832.78 11,983,621.48 3,102,954.28 172,591,499.98 机器设备 629,027,973.76 24,802,514.07 17,297,554.93 636,532,932.90 运输设备 11,732,276.89 767,716.00 923,268.60 11,576,724.29 电子设备及其他 20,568,854.93 4,869,546.41 1,068,386.79 24,370,014.55 二、累计折旧合计 167,669,477.43 50,327,790.77 4,794,543.86 213,202,724.34 其中：房屋及建筑物 26,619,395.02 7,474,537.56 651,769.40 33,442,163.18 机器设备 129,099,752.41 36,979,483.28 2,713,638.27 163,365,597.42 运输设备 4,103,868.66 2,319,927.65 1,086,171.60 5,337,624.71 电子设备及其他 7,846,461.34 3,553,842.28 342,964.59 11,057,339.03 三、固定资产减值准备合计 2,357,925.83 - - 2,357,925.83 其中：房屋及建筑物 715,630.34 - - 715,630.34 机器设备 1,627,282.53 - - 1,627,282.53 运输设备 - - - - 电子设备及其他 15,012.96 - - 15,012.96 四、固定资产账面价值合计 655,012,535.10 2,648,180.97 28,150,194.52 629,510,521.55 其中：房屋及建筑物 136,375,807.42 2,057,899.04 - 138,433,706.46 机器设备 498,300,938.82 - 26,760,885.87 471,540,052.95 运输设备 7,628,408.23 - 1,389,308.65 6,239,099.58 电子设备及其他 12,707,380.63 590,281.93 13,297,662.56 注：（1）本期由在建工程转入固定资产 27,878,631.33 元。 （2）抵押情况 ① 母公司以晋房字第 200218 号房屋及建筑物期末账面原值人民币 7,692,484.50 元、期末账面价值人 民币 3,549,503.14 元，连同晋国用（2001）字第 01278 号、晋国用（2001）字第 01279 号土地使用权作 为向泰国盘古银行厦门分行最高额度 1,500,000.00 美元贷款的抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，该额度 实际贷款 1,300,000.00 美元。 ② 子公司江西凤竹棉纺有限公司以期末账面价值人民币 25,872,967.12 元的单职工宿舍 2 栋、厂房及 仓库、高管住宅楼及文化活动中心，连同瑞国用（2006）第 Q:008 号土地使用权作为向瑞昌市农业银行总 额度人民币 72,000,000.00 元的棉纺项目贷款的抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，该额度实际贷款人民 币 67,000,000.00 元。 9、在建工程 78 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期减少额 资金 项目 期初余额 本期增加额 期末余额 来源 本期转入固定资产 其他减少额 瑞昌市黄金工业园项目 - 4,722,574.74 4,441,244.88 - 281,329.86 自筹 双面机安装工程 2,200,000.00 880,000.00 3,080,000.00 - - 自筹 双液流染色机安装工程 6,648,991.56 38,587.54 6,687,579.10 - - 自筹 其他技改项目 - 1,928,543.52 1,928,543.52 - - 自筹 其他工程项目 1,654,910.88 11,632,435.10 11,741,263.83 - 1,546,082.15 自筹 减：在建工程减值准备 - - - - - 合计 10,503,902.44 19,202,140.90 27,878,631.33 - 1,827,412.01 注：（1）期末余额比期初余额减少 82.60%，主要系双面机、双液流染色机本期安装调试完毕转入固定资 产所致。 （2）本期在建工程无利息资本化情况。 10、工程物资 项目 期末余额 期初余额 基建材料及零星材料 333,077.17 318,235.66 合计 333,077.17 318,235.66 11、无形资产 79 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 56,587,524.00 88,840.00 530,292.16 56,146,071.84 1.软件 355,256.00 88,840.00 - 444,096.00 2.土地使用权 51,448,862.40 - 530,292.16 50,918,570.24 3.ERP软件 4,783,405.60 - - 4,783,405.60 二、累计摊销额合计 6,449,065.68 1,526,459.71 68,029.97 7,907,495.42 1.软件 40,382.87 29,052.12 - 69,434.99 2.土地使用权 5,496,120.91 1,026,296.24 68,029.97 6,454,387.18 3.ERP软件 912,561.90 471,111.35 - 1,383,673.25 三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - - 1.软件 2.土地使用权 3.ERP软件 四、无形资产账面价值合计 50,138,458.32 59,787.88 1,959,669.78 48,238,576.42 1.软件 314,873.13 59,787.88 374,661.01 2.土地使用权 45,952,741.49 1,488,558.43 44,464,183.06 3.ERP软件 3,870,843.70 471,111.35 3,399,732.35 注：（1）公司的土地使用权均以出让方式取得，期末子公司江西凤竹棉纺有限公司尚有 558.78 亩土地使 用权证在办理中。 （2）母公司以晋国用（2001）字第 01278 号、晋国用（2001）字第 01279 号土地使用权，期末账面 价值人民币 1,768,949.95 元，连同房产作为向泰国盘古银行厦门分行最高额度 1,500,000.00 美元贷款的 抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，该额度实际贷款 1,300,000.00 美元。 （3）子公司江西凤竹棉纺有限公司以瑞国用（2006）第 Q：008 号土地使用权，期末账面价值人民币 5,557,824.00 元，连同房产作为向瑞昌市农业银行总额度人民币 72,000,000.00 元的棉纺项目贷款的抵 押物。截至 2008 年 12 月 31 日，该额度实际贷款人民币 67,000,000.00 元。 12、递延所得税资产 80 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 1,531,161.78 914,332.98 存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 667,453.45 固定资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 163,066.94 196,462.66 同一控制下企业合并形成的可抵扣暂时性差异 7,549.37 7,549.37 合计 2,369,231.54 1,118,345.01 注：期末余额比期初余额增长 111.85%，主要系公司本期增加计提存货跌价准备及坏账准备，相应增 加企业所得税可抵扣暂时性差异所致。 13、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 一、用于抵押的资产 40,174,790.56 - 3,425,546.35 36,749,244.21 房屋及建筑物 32,775,266.78 - 3,352,796.52 29,422,470.26 土地使用权 7,399,523.78 - 72,749.83 7,326,773.95 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 7,589,519.89 57,832,230.70 4,103,000.00 61,318,750.59 质押的银行承兑汇票 4,103,000.00 - 4,103,000.00 - 银行承兑汇票保证金、信用证保证金 3,486,519.89 57,832,230.70 - 61,318,750.59 合计 47,764,310.45 57,832,230.70 7,528,546.35 98,067,994.80 注：（1）母公司以晋国用（2001）字第 01278 号、晋国用（2001）字第 01279 号土地使用权，期末 账面价值人民币 1,768,949.95 元，连同期末账面价值人民币 3,549,503.14 元的房产，作为向泰国盘古银 行厦门分行最高额度 1,500,000.00 美元贷款的抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，该额度实际贷款 1,300,000.00 美元。 （2）子公司江西凤竹棉纺有限公司以瑞国用（2006）第 Q：008 号土地使用权，期末账面价值人民币 5,557,824.00 元，连同期末账面价值人民币 25,872,967.12 元的房产，作为向瑞昌市农业银行总额度人 民币 72,000,000.00 元的棉纺项目贷款的抵押物。截至 2008 年 12 月 31 日，该额度实际贷款人民币 67,000,000.00 元。 （3）公司为开具银行承兑汇票、信用证或国外付款保函而存入开票、开证或出函银行的保证金，期 末保证金余额合计人民币 61,318,750.59 元，在票据、信用证或保函到期之前系被银行冻结的银行存款。 14、短期借款 81 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 8,884,980.00 9,495,980.00 质押借款 - 3,900,000.00 保证借款 404,000,000.00 358,204,744.17 合计 412,884,980.00 371,600,724.17 注：（1）公司无已逾期未偿还的银行借款情况。 （2）保证借款期末余额中，包括公司开具给子公司，子公司已贴现且截至 2008 年 12 月 31 日未到 期的商业汇票，票面金额合计人民币 114,000,000.00 元,相应的保证金存款户期末余额合计人民币 56,200,000.00 元。 公司将存入上述保证金户的款项作为现金流量表中的支付其他与筹资活动有关的现金。 15、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 18,595,062.95 15,499,644.46 合 计 18,595,062.95 15,499,644.46 注：（1）期末余额中，公司开具给控股股东福建凤竹集团有限公司的银行承兑汇票票面金额合计人民 币 10,000,000.00 元，占期末余额的 53.78%。 （2）期末余额中，公司出具给关联方福建省晋江安泰化工有限公司的银行承兑汇票票面金额为人民 币 530,770.45 元，占期末余额的 2.85%。 16、应付款项 （1）应付账款 期末余额 期初余额 账龄结构 金额 占该账项金额的比例 金额 占该账项金额的比例 1年以内（含1年） 27,792,131.96 95.15% 40,807,134.87 95.76% 1至2年（含2年） 687,951.90 2.36% 1,491,801.81 3.50% 2至3年（含3年） 690,159.29 2.36% 314,393.33 0.74% 3年以上 37,800.00 0.13% - - 合计 29,208,043.15 100.00% 42,613,330.01 100.00% 注：① 期末欠控股股东福建凤竹集团有限公司水电汽款为人民币 2,517,013.98 元, 占期末余额的 8.62%。 ② 期末应付关联方福建晋江恒泰化工贸易有限公司材料款为人民币 34,218.08 元，占期末余额的 0.12%。 82 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ③ 账龄超过 1 年的应付账款，主要系尚未取得发票的原材料暂估款。 ④ 期末余额比期初余额减少 31.46%，主要系公司本期控制采购规模及加快与供应商结算所致。 （2）预收款项 期末余额 期初余额 账龄结构 占该账项金额的 占该账项金额的 金额 金额 比例 比例 1年以内（含1年） 4,799,499.97 89.48% 4,210,798.78 87.70% 1年至2年（含2年） 149,874.18 2.79% 371,944.36 7.75% 2年至3年（含3年） 218,467.93 4.07% 82,417.15 1.72% 3年以上 196,575.35 3.66% 136,052.49 2.83% 合计 5,364,417.43 100.00% 4,801,212.78 100.00% 注：①期末无欠持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 ②期末无预收关联方款项。 ③账龄超过 1 年的大额预收账款，主要系因客户未及时履约，本期尚未实现销售的预收货款。 （3）其他应付款 期末余额 期初余额 账龄结构 占该账项金额的 占该账项金额的 金额 金额 比例 比例 1年以内（含1年） 2,272,102.21 50.10% 25,022,183.80 93.03% 1年至2年（含2年） 128,316.17 2.83% 1,416,299.35 5.27% 2年至3年（含3年） 1,667,942.82 36.78% 218,343.60 0.81% 3年以上 466,562.50 10.29% 239,070.00 0.89% 合计 4,534,923.70 100.00% 26,895,896.75 100.00% 注：① 期末欠控股股东福建凤竹集团有限公司的款项为人民币 752,080.03 元，占期末余额的 16.58%。 ② 期末应付关联方福建晋江恒泰化工贸易有限公司的款项为人民币 202,500.00 元，占期末余额 的 4.47%。 ③ 账龄超过 1 年的其他应付款，主要系子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司应付设立时的收购 资产款。因涉及人员较多，手续复杂，该笔款项的偿付事项正在进行中。 ④期末余额比期初余额减少 83.14%，主要系本期归还福建凤竹集团有限公司往来款所致。 83 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,630,384.73 74,376,033.18 74,804,041.98 5,202,375.93 二、职工福利费 - 297,722.96 297,722.96 - 三、社会保险费 314,541.36 3,153,956.30 3,061,302.86 407,194.80 其中：1．医疗保险费 50,264.50 647,620.00 651,591.00 46,293.50 2．基本养老保险费 152,309.18 1,817,778.24 1,711,720.12 258,367.30 3．年金缴费 - - - - 4．失业保险费 47,604.98 207,523.66 231,400.34 23,728.30 5．工伤保险费 48,231.20 290,752.00 273,768.00 65,215.20 6．生育保险费 16,131.50 190,282.40 192,823.40 13,590.50 四、住房公积金 - - - - 五、工会经费和职工教育经费 3,086,312.65 1,872,148.73 1,712,073.95 3,246,387.43 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、其他 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 9,031,238.74 79,699,861.17 79,875,141.75 8,855,958.16 其中：拖欠性质 - - - - 工效挂钩 - - - - 18、应交税费 84 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 税费项目 期末余额 期初余额 1. 增值税 773,322.96 -11,582.98 2. 所得税 -718,890.33 2,896,814.69 3. 个人所得税 99,624.84 1,632,636.45 4. 印花税 94,432.90 54,871.60 5. 营业税 246,349.35 62,259.63 6. 城建税 371,716.44 248,436.82 7. 房产税 54,497.21 49,379.23 8. 土地使用税 71,945.88 709,609.85 9. 车船使用税 2,251.20 2,251.20 10.教育费附加 161,173.25 114,414.19 11.地方教育费附加 21,980.89 40,382.04 12.防洪费 108,296.37 101,991.59 13.副食品调节基金 25,172.33 27,785.69 14.残疾人就业保障金 18,816.41 18,816.41 15.土地增值税 732,072.83 - 合计 2,062,762.53 5,948,066.41 注：期末余额比期初余额减少 65.32%，主要系公司利润总额下降而相应减少本期应交企业所得税及 股息分红个人所得税代扣代缴款在本期缴纳所致。 19、一年内到期的非流动负债 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 - - 抵押借款 8,000,000.00 5,000,000.00 质押借款 - - 保证借款 - - 合计 8,000,000.00 5,000,000.00 注：期末余额比期初余额增长 60.00%，主要系公司本期即将到期的长期借款增加所致。 20、长期借款 85 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 59,000,000.00 67,000,000.00 合计 59,000,000.00 67,000,000.00 21、预计负债 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 未决诉讼中介费 - 254,650.00 - 254,650.00 合计 - 254,650.00 - 254,650.00 注：期末余额系公司计提未决诉讼的中介费用。（见本附注之第十一项或有事项的说明） 22、递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异 - 270,530.36 合计 - 270,530.36 注：期末余额比期初余额减少 100%，系公司本期售出全部交易性金融资产，相应公允价值变动的应 纳税暂时性差异转回所致。 23、其他非流动负债 项目 期末余额 期初余额 递延收益 - 2,770,000.00 合计 - 2,770,000.00 注：期末余额比期初余额减少 100%，系公司将以前年度收到的印染新工艺及废水回用新技术项目政 府补助款转入本期政府补助收入所致。 86 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 24、股本 本期增减变动(+,-) 股本类别 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人股份 - - - - 3、其他内资持股 39,950,000.00 - - - -8,500,000.00 -8,500,000.00 31,450,000.00 其中：境内法人持股 39,950,000.00 -8,500,000.00 -8,500,000.00 31,450,000.00 境外自然人持股 - - 其他 - - 4、外资持股 34,326,000.00 - - - -8,500,000.00 -8,500,000.00 25,826,000.00 其中：境外法人持股 34,326,000.00 -8,500,000.00 -8,500,000.00 25,826,000.00 境内自然人持股 - - 有限售条件股份合计 74,276,000.00 - - - -17,000,000.00 -17,000,000.00 57,276,000.00 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 95,724,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 112,724,000.00 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 95,724,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 112,724,000.00 三、股份总数 170,000,000.00 - - - 170,000,000.00 注:本期公司有限售条件股份转为无限售条件股份的股数为 17,000,000 股，可上市流通日为 2008 年 1 月 9 日。 25、资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变更原因、依据 股本溢价 241,925,681.46 241,925,681.46 合计 241,925,681.46 - - 241,925,681.46 87 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 26、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 44,489,171.43 639,146.50 - 45,128,317.93 任意盈余公积 22,339,575.96 22,339,575.96 合计 66,828,747.39 639,146.50 - 67,467,893.89 27、未分配利润 项目 分配政策 期末余额 期初余额 上年年初未分配利润 83,841,598.25 84,730,067.98 加：会计差错更正 执行新会计准则调整 496,107.34 合并范围变化 期初未分配利润 83,841,598.25 85,226,175.32 加:报告期净利润 5,153,389.27 36,978,758.04 减:提取盈余公积 按本年净利润的10％计提法定盈余公积 639,146.50 4,363,335.11 应付普通股股利 25,500,002.92 34,000,000.00 其他 报告期末未分配利润 62,855,838.10 83,841,598.25 注：（1）2008 年 4 月 19 日公司召开 2007 年度股东大会，审议通过了 2007 年度利润分配方案，按 2007 年度当年实现净利润的 10％提取法定盈余公积金人民币 4,363,335.11 元；批准按 2007 年 12 月 31 日公 司总股本 170,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1.5 元（含税），共计分配人民币 25,500,002.92 元。 （2）根据公司章程和 2009 年 4 月 18 日第三届董事会第二十次会议通过的《2008 年度利润分配预案》， 公司按 2008 年度当年实现净利润的 10％提取法定盈余公积金人民币 639,146.50 元；按 2008 年 12 月 31 日总股本 170,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.3 元（含税），共计分配人民币 5,100,000.00 元。 88 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 28、营业总收入与营业总成本 （1）营业收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 1、主营业务收入 707,734,314.45 668,286,598.77 2、其他业务收入 8,340,753.39 4,351,053.96 合计 716,075,067.84 672,637,652.73 （2）营业成本明细 项目 本期发生额 上期发生额 1、主营业务成本 600,665,305.38 569,019,099.74 2、其他业务支出 7,209,968.03 2,444,158.89 合计 607,875,273.41 571,463,258.63 （3）按产品类别主营业务收入、主营业务成本及利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品或业务类 别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 织造 387,827,738.42 332,542,837.11 342,545,912.94 284,560,184.88 45,281,825.48 47,982,652.23 漂染 166,359,652.32 169,889,018.53 143,976,089.22 146,329,697.42 22,383,563.10 23,559,321.11 染纱 31,212,899.82 34,470,172.90 25,078,028.46 28,909,201.39 6,134,871.36 5,560,971.51 污水处理 2,064,026.89 1,950,353.25 1,370,891.34 1,255,477.77 693,135.55 694,875.48 制衣 22,087,954.02 18,250,184.46 14,400,827.78 9,968,749.28 7,687,126.24 8,281,435.18 纺纱 98,182,042.98 111,184,032.52 73,293,555.64 97,995,789.00 24,888,487.34 13,188,243.52 合计 707,734,314.45 668,286,598.77 600,665,305.38 569,019,099.74 107,069,009.07 99,267,499.03 （4）主营业务收入按地区分部列示 项目 2008年度 2007年度 福建地区 472,573,659.83 494,709,593.60 国内其他地区 79,461,220.01 73,102,588.63 国外 155,699,434.61 100,474,416.54 合计 707,734,314.45 668,286,598.77 （5）前五名客户的销售收入总额为人民币 156,186,931.19 元，占公司全部销售收入的比例为 21.81%。 29、营业税金及附加 89 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 税项 本期发生额 上期发生额 城建税 884,027.47 415,714.98 教育费附加 434,802.76 214,430.08 地方教育附加费 350,781.91 329,981.88 营业税 150,525.35 50,559.63 增值税 1,200.00 - 合计 1,821,337.49 1,010,686.57 注：本期发生额比上期发生额增长 80.21%，主要系本期销售规模扩大而相应增加应交营业税、城建 税、教育费附加所致。 30、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,875,445.38 2,720,201.74 二、存货跌价损失 3,337,267.26 - 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 十四、其他 - - 合计 5,212,712.64 2,720,201.74 注：本期发生额比上期发生额增长 91.63%,主要系公司期末计提存货跌价准备增加所致。 31、公允价值变动损益 90 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产公允价值变动损益 -1,502,955.43 1,502,955.43 合计 -1,502,955.43 1,502,955.43 注：本期发生额比上期发生额减少 200.00%,系公司本期售出全部交易性金融资产后，转回上期确认 的的公允价值变动损益所致。 32、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 股票、基金投资收益 -5,848,957.42 4,951,142.71 合计 -5,848,957.42 4,951,142.71 注：本期发生额比上期发生额减少 218.13%,系公司本期亏损售出交易性金融资产所致。 33、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 1．非流动资产处置利得合计 1,043,548.59 35,849.91 其中：固定资产处置利得 128,133.26 35,849.91 无形资产处置利得 915,415.33 2.政府补助 12,102,243.00 4,517,016.46 3.无须支付的其他应付款 - 7,044,328.13 4.其他 8,089.95 87,483.80 合计 13,153,881.54 11,684,678.30 注：（1）公司委托东华大学提供低耗水印染新技术和高效节能染色新工艺技术开发项目的技术服务， 技术服务费为人民币 1,000,000.00 元。公司将抵减了该项费用后的政府补助款（见本附注之第 34 项政府 补助的注（1）的说明）共计人民币 4,000,000.00 元计入政府补助收入。 （2）本期确认的政府补助收入包括上期递延收益中转入的印染新工艺及废水回用新技术示范项目 的政府补助款，共计人民币 2,770,000.00 元。 34、政府补助 91 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期发生额 上期发生额 项目 其中:计入当期 其中:计入当期 金额 金额 损益的金额 损益的金额 低耗水印染新技术和高效节能染色新工艺技术开发 5,000,000.00 5,000,000.00 土地使用税返还款 1,541,300.00 1,541,300.00 环保型商档针织弹力布面料产业化补助 250,000.00 250,000.00 科技重大贡献奖 200,000.00 200,000.00 高新技术企业所得税纳税奖励 710,000.00 710,000.00 购置先进设备实施技术改造奖励 209,000.00 209,000.00 循环经济示范企业和节能先进企业奖励 100,000.00 100,000.00 中小企业扶持资金 340,000.00 340,000.00 自主创新企业奖励资金 700,000.00 700,000.00 中央进口产品贴息 130,593.00 130,593.00 环境污染防治专项补助资金 100,000.00 100,000.00 自营出口奖励 343,500.00 343,500.00 235,216.46 235,216.46 2007年省企业技术创新和产学联合开发专项资金 120,000.00 120,000.00 扶持企业发展奖 312,500.00 312,500.00 印染新工艺及废水回用新技术示范项目 30,000.00 30,000.00 5,520,000.00 2,750,000.00 企业技术创新及信息化项目补助金 800,000.00 800,000.00 驰名商标补贴款 500,000.00 500,000.00 创新开发资金 180,000.00 180,000.00 其他 245,350.00 245,350.00 51,800.00 51,800.00 合计 10,332,243.00 10,332,243.00 7,287,016.46 4,517,016.46 注：（1）根据国家发改委办公厅《关于 2007 年度重大产业技术开发专项项目的复函》（发改办高技 [2007]3194 号）和福建省财政厅、福建省发改委《关于下达 2008 年第一批国家高技术产业发展项目产业 技术研究与开发资金指标的通知》（闽财（建）指[2008]87 号），母公司的低耗水印染新技术和高效节 能染色新工艺技术开发项目（以下简称低耗节能新工艺）作为列入国家高技术产业发展的项目，于 2008 年 11 月收到晋江市财政局转拨的国家投资补助款人民币 5,000,000.00 元。公司于 2008 年 12 月 27 日通 过了福建省发展改革委、福建省经贸委对该项目组织的验收程序，并取得了《关于同意低耗水印染新技术 和高效节能染色新工艺开发项目验收的批复》（闽发改高技[2009]37 号）。 92 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）根据江西省瑞昌市人民政府办公室文件（瑞府办抄字[2008]336 号），子公司江西凤竹棉纺有 限公司作为瑞昌市黄金工业园区企业，享受土地使用税返还的优惠政策。本期收到 2007 年度、2008 年度 已上缴的土地使用税返还款人民币 1,541,300.00 元。 35、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 1．非流动资产处置损失合计 58,755.59 701,553.68 其中：固定资产处置损失 58,755.59 701,553.68 无形资产处置损失 2.非常损失 13,343,434.76 3.捐赠支出 10,000.00 76,000.00 4.罚款 123,783.64 8,002.49 5.其他 1,764.57 合计 13,537,738.56 785,556.17 注：本期发生额比上期发生额增长 1623.33%,主要系公司 2008 年 6 月 12 日火灾事故及 2008 年 4 月 4 日爆炸事故的非常损失增加所致。（见本附注之第十一项或有事项的说明） 36、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 3,151,784.04 7,830,201.02 递延所得税费用 -1,521,416.89 -87,214.85 合计 1,630,367.15 7,742,986.17 注：本期发生额比上期发生额减少 78.94%,主要系公司本期利润总额下降导致应交所得税减少，以及 坏账准备及存货跌价准备增加导致递延所得税费用增加所致。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 93 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 10,332,243.00 1,767,016.46 往来款 945,895.78 17,822,236.06 保险赔款 1,000,000.00 - 利息收入 785,213.52 587,839.45 财政项目经费补助 - 3,400,000.00 其他 2,192.12 231,342.22 合计 13,065,544.42 23,808,434.19 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 20,101,034.57 1,472,526.43 承兑汇票保证金 5,118,750.59 车辆养路运输费 6,375,701.17 5,470,895.96 代扣代缴股息分红所得 2,639,579.80 保险费 2,569,610.97 2,596,638.20 中介费 1,880,026.00 738,027.30 自营出口费用 1,545,670.76 888,148.84 伤员医疗费 1,531,839.69 广告费 1,462,739.60 1,032,954.50 技术服务费 1,000,000.00 业务接待费 926,340.50 763,567.06 邮电费 865,803.85 932,167.47 差旅费 835,770.14 1,164,940.10 银行手续费 766,577.30 415,906.33 水电费 517,331.58 378,947.64 展览费 509,908.35 887,847.90 品质检验费 509,249.28 办公费 374,904.93 444,776.49 诉讼费 349,628.00 信息披露费 280,266.65 257,709.81 信息费 200,510.05 董事会费 199,961.28 354,563.88 开办费 - 714,595.36 其他 2,714,290.21 3,759,124.32 合计 53,275,495.27 22,273,337.59 94 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 39、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资产收购款 - 405,028.38 合计 - 405,028.38 40、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 母公司开具给子公司，已贴现未到期的银行承兑汇票保证金 56,200,000.00 现金捐赠 - 76,000.00 合计 56,200,000.00 76,000.00 九、母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款按风险特征和账龄分类列示如下 期末余额 期初余额 应收账款类别 金额 比例 坏账准备计提金额 金额 比例 坏账准备计提金额 单项金额重大的应收账款 60,502,079.28 59.53% 3,025,103.96 43,302,885.44 50.76% 2,165,144.27 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 787,114.60 0.77% 787,114.60 168,975.54 0.20% 168,975.54 的应收账款 其他不重大的应收账款 40,348,873.61 39.70% 2,041,686.14 41,838,703.95 49.04% 2,192,372.87 总 计 101,638,067.49 100.00% 5,853,904.70 85,310,564.93 100.00% 4,526,492.68 1年以内（含1年） 97,689,699.88 96.11% 4,587,889.49 84,088,664.95 98.57% 4,364,960.01 1至2年（含2年） 2,966,864.39 2.92% 448,764.43 1,072,412.24 1.26% 107,241.22 2至3年（含3年） 842,965.02 0.83% 761,835.50 55,036.41 0.06% 16,510.92 3年以上 138,538.20 0.14% 55,415.28 94,451.33 0.11% 37,780.53 总 计 101,638,067.49 100.00% 5,853,904.70 85,310,564.93 100.00% 4,526,492.68 注：① 期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ② 期末余额中前 5 名欠款金额合计人民币 35,413,921.42 元，占期末余额的 34.84%。 ③ 期末余额中应收关联方款项合计为人民币 5,931,909.99 元, 均为应收控股子公司货款，占期末余 额的 5.84%。 95 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 ④ 期末余额中应收泉州市隆成服装织造有限公司款项为人民币 168,975.54 元, 账龄为 1 至 2 年（含 2 年）， 2007 年 8 月公司向该公司提起诉讼，因该公司已破产倒闭，无剩余财产可偿还债务，故公司对 该应收账款全额计提坏账准备。 ⑤ 期末余额中应收南亚染整私人有限公司款项为 90,442.61 美元，期末折人民币 618,139.06 元，账 龄为 2 至 3 年（含 3 年）。公司近 3 年未与该客户发生任何交易，多次催收仍无法收回，故本期公司对 该客户的应收账款全额计提坏账准备。 （2）其他应收款按风险特征和账龄分类列示如下 期末余额 期初余额 其他应收款类别 金额 比例 坏账准备计提金额 金额 比例 坏账准备计提金额 单项金额重大的其他应收款 5,832,656.82 7.71% 769,828.41 - - - 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 568,081.54 0.74% 568,081.54 - - - 的应收账款 其他不重大的其他应收款 69,283,843.89 91.54% 463,994.24 49,484,181.72 100.00% 417,863.24 总 计 75,684,582.25 100.00% 1,801,904.19 49,484,181.72 100.00% 417,863.24 1年以内（含1年） 74,044,793.94 97.83% 821,301.48 40,361,162.72 81.56% 11,652.74 1至2年（含2年） 53,371.77 0.07% 5,337.17 8,024,374.00 16.22% 150.00 2至3年（含3年） 53,800.00 0.07% 52,750.00 88,545.00 0.18% 2,020.50 3年以上 1,532,616.54 2.03% 922,515.54 1,010,100.00 2.04% 404,040.00 总 计 75,684,582.25 100.00% 1,801,904.19 49,484,181.72 100.00% 417,863.24 注：①期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ②期末余额中前 5 名欠款金额合计人民币 71,952,675.80 元，占期末余额的 95.07%。 ③期末余额中应收关联方款项合计人民币 67,182,675.80 元，均为应收控股子公司往来款，占期末余 额的 88.77％。 ④期末余额比期初余额增长 52.95%，主要系期末公司增加应收保险理赔款人民币 4,770,000.00 元以 及本期应收原公司营销部业务员张应允私吞的公司货款人民币 1,062,656.82 元计入其他应收款所致。 （见 本注释之第⑤项的说明） ⑤期末单项金额重大的其他应收款共计人民币 5,832,656.82 元，包括： A、应收保险理赔款共计人民币 4,770,000.00 元。（见本附注第十一项或有事项的说明） 96 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 B、应收原公司营销部业务员张应允私吞的公司货款，共计人民币 1,062,656.82 元。2008 年 3 月张 应允擅自离职，公司已向晋江市公安局报案，张应允现被通缉，尚未被缉拿归案。公司根据谨慎性原则， 本期按照该应收款项的 50％计提坏账准备。 ⑥单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，系上年全额计提坏账准 备的预付款项共计人民币 568,081.54 元，本期转入其他应收款核算。 ⑦ 账龄 3 年以上的其他应收款主要系支付晋江市电力有限公司土地押金，目前土地使用权证尚在办 理中。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细 被投资单位 期末余额 期初余额 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司 45,000,000.00 45,000,000.00 江西凤竹棉纺有限公司 76,950,000.00 76,950,000.00 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 3,060,000.00 上海兴烨创业投资有限公司 20,000,000.00 合计 145,010,000.00 121,950,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资 本期分得 本期增加 本期减少 期末 累计分得 长期投资 与本公司 投资 占被投资公司 初始投资金额 期初账面余额 现金红利 被投资单位 投资情况 投资情况 账面余额 现金红利 减值准备 关系 期限 注册资本比例 (人民币万元） （人民币万元） （人民币万 (人民币万元） （人民币万元） （人民币万元） （人民币万元） （人民币万元） 元） 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司 子公司 5年 90.00% 4,500.00 4,500.00 - - 4,500.00 - - - 江西凤竹棉纺有限公司 子公司 25年 95.00% 1,900.00 7,695.00 - - 7,695.00 - - - 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 子公司 10年 51.00% 306.00 - 306.00 - 306.00 上海兴烨创业投资有限公司 被投资单位 30年 10.00% 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 合计 8,706.00 12,195.00 2,306.00 - 14,501.00 - - - 注：（1）期末无未确认的投资损失金额。 （2）占被投资公司注册资本比例系指直接投资的持股比例。因子公司之间互相持股，母公司实际控制 子公司山东鱼台凤竹纺织有限责任公司与江西凤竹棉纺有限公司 100％的股权。 3、营业收入与营业成本 （1）营业收入明细 97 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 611,890,700.92 557,102,566.25 其他业务收入 2,249,706.68 2,541,784.08 合计 614,140,407.60 559,644,350.33 （2）营业成本明细 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 529,429,541.96 471,023,310.74 其他业务支出 995,576.33 626,049.36 合计 530,425,118.29 471,649,360.10 （3）主营业务收入按业务分部分类 一、主营业务收入 本期发生额 上期发生额 织造 393,094,328.16 332,542,837.11 漂染 166,359,652.32 169,889,018.53 染纱 31,212,899.82 34,470,172.90 污水处理 2,064,026.89 1,950,353.25 制衣 19,159,793.73 18,250,184.46 合计 611,890,700.92 557,102,566.25 二、主营业务成本 本期发生额 上期发生额 织造 347,079,755.61 284,560,184.88 漂染 143,976,089.22 146,329,697.42 染纱 25,078,028.46 28,909,201.39 污水处理 1,370,891.34 1,255,477.77 制衣 11,924,777.33 9,968,749.28 合计 529,429,541.96 471,023,310.74 三、主营业务利润 本期发生额 上期发生额 织造 46,014,572.55 47,982,652.22 漂染 22,383,563.10 23,559,321.11 染纱 6,134,871.36 5,560,971.51 污水处理 693,135.55 694,875.48 制衣 7,235,016.40 8,281,435.18 合计 82,461,158.96 86,079,255.51 98 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （4）按地区分部列示 项目 本期发生额 上期发生额 福建地区 405,363,664.88 419,351,227.65 国内其他地区 50,827,601.43 37,276,922.06 国外 155,699,434.61 100,474,416.54 合计 611,890,700.92 557,102,566.25 4、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 股票、基金投资收益 -5,848,957.42 4,951,142.71 合计 -5,848,957.42 4,951,142.71 注：本期发生额比上期发生额减少 218.13%,系公司本期亏损售出交易性金融资产所致。 十、关联方关系及其交易 1、公司的母公司有关信息 经济性质或类 注册资本（人民币 母公司名称 注册地址 组织机构代码 型 元） 福建凤竹集团有限公 晋江市凤竹工业区 71730144-1 有限责任公司 134,300,000.00 司 2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例 期初数 期末数 母公司名称 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 福建凤竹集团有限公司 28.50% 28.50% 28.50% 28.50% 99 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司的子公司有关信息 本公司合计 经济性质 注册资本 本公司合计 子公司名称 法定代表人 注册地 组织机构代码 享有的表决 或类型 （人民币万元） 持股比例 权比例 山东鱼台凤竹纺织 林和平 山东鱼台 78231634-0 有限责任公司 5,000.00 100.00% 100.00% 有限责任公司 江西凤竹 李常春 江西瑞昌 78145480-5 有限责任公司 8,100.00 100.00% 100.00% 棉纺有限公司 福建省菲奈斯制衣 陈强 福建晋江 67650559-4 有限责任公司 600.00 51.00% 51.00% 有限责任公司 4、公司的其他关联方情况 （1）香港振兴实业公司 经济性质或类 与本公司关 注册地址 主营业务 法定代表人 型 系 香港九尖沙咀漆咸道 87-105 (贸易)化工原料、染 号百利商业中心 16 楼 1603 无限责任公司 李桂真 股东 料、纺织、服装鞋类 室 （2）福建省泉州市光大工贸有限公司 组织机构代 经济性质 法定 与本公 注册地址 主营业务 码 或类型 代表人 司关系 制造、销售;皮革制品、合成 泉州市丰泽区泉秀路 纤维、鞋及鞋材、橡塑化工 有限责任 成洲工业区 9 号区 1 71738978-9 陈锋 股东 产品（化学危险品除外）、 公司 层 仓储。 （3）福建晋江恒泰化工贸易有限公司 组织机构 经济性质 与本公司关 注册地址 主营业务 法定代表人 代码 或类型 系 纺织材料、纺织机械及配 青阳凤竹工业 件、染料中间体纺织化工、 有限责任 同一控股股 25979949-9 李春兴 区 鞋业化工,塑料化工,建筑 公司 东 材料批发。 （4）福建省晋江安泰化工有限公司 组织机构代 经济性质或类 与本公司关 注册地址 主营业务 法定代表人 码 型 系 晋江市梅岭凤竹工业 染料助剂制 同一控股股 70510557-4 有限责任公司 李春兴 区 造 东 （5）福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 组织机构代 法定代表 注册地址 主营业务 经济性质或类型 与本公司关系 码 人 晋江经济开发 生产鞋及鞋 同一家族控制企 71739636-4 有限责任公司 陈锋 区 材 业 （6）厦门市凤竹进出口贸易有限公司 100 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 组织机构代 经济性质或类 与本公司关 注册地址 主营业务 法定代表人 码 型 系 福建省厦门市思明 各类商品和技 同一家族 区曾厝垵 379 号 116 77600662-9 有限责任公司 李常春 术的进出口 控制企业 室 （7）福建凤竹环保有限公司 组织机 经济性质 法定 与本公司 注册地址 主营业务 构代码 或类型 代表人 关系 晋江市陈埭 城市污水治理；环保工 同一控股股 76858385-6 有限责任公司 李春兴 仙石村 程设计、建设、运营。 东 （8）陈澄清 经济性质或类型 公司或关联公司内的任职情况 与本公司关系 自然人 公司董事长 控股股东的自然人股东 （9）李春兴 经济性质或类型 公司或关联公司内的任职情况 与本公司关系 自然人 福建凤竹集团有限公司董事长 控股股东的自然人股东 （10）李常春 经济性质或类型 公司内任职情况 与本公司关系 自然人 江西凤竹棉纺有限公司董事长 控股股东的自然人股东 （11）李萍影 经济性质或类型 公司内任职情况 与本公司关系 控股股东的自然人股东， 自然人 公司营销部副经理 公司董事长陈澄清之妻 （12）陈锋 经济性质或类型 公司内任职情况 与本公司关系 自然人 公司总经理、董事 公司董事长陈澄清之子 5、关联方交易 公司与关联方发生的关联交易定价政策：按市场价格或不高于市场价格定价。 公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交 易如下 （1）采购货物 公司 2008 年度及 2007 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：人民币元） 101 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期发生数 上期发生数 企业名称 金额 占年度购货比例 金额 占年度购货比例 福建省晋江安泰化工有限公司 1,615,229.06 0.35% 1,706,047.65 0.31% 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 7,155.22 0.002% 289,652.70 0.05% 福建凤竹集团有限公司 67,330,235.34 14.55% 66,465,144.80 11.94% （2）销售货物 公司 2008 年度及 2007 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：人民币元） 本期发生数 上期发生数 企业名称 占年度主营业务 占年度主营业务 金额 金额 收入比例 收入比例 厦门市凤竹进出口贸易有限公司 1,311,815.37 0.19% 1,999,118.37 0.28% （3）销售材料 公司 2008 年度及 2007 年度向关联方销售材料有关明细资料如下（单位：人民币元） 本期发生数 上期发生数 企业名称 占年度其他业务收 占年度其他业务收入 金额 金额 入比例 比例 福建凤竹环保有限公司 32,307.69 0.39% （4）房屋租赁 ①公司 2008 年度及 2007 年度租赁房屋给关联方有关明细资料如下（单位：人民币元） 本期发生数 上期发生数 企业名称 占年度其他支出收 占年度其他业务收 金额 金额 入比例 入比例 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 - - 46,800.00 1.08% ② 子公司福建省菲奈斯制衣有限责任公司 2008 年度向关联方租赁房屋的有关明细资料如下（单位： 人民币元） 本期发生数 上期发生数 企业名称 占年度营业成本比 占年度营业成本 金额 金额 例 比例 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 202,500.00 0.04% （5）土地转让 公司 2008 年度及 2007 年度土地转让给关联方有关明细资料如下（单位：人民币元） 102 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期发生数 上期发生数 企业名称 占年度处置无形资 占年度处置无形资 金额 金额 产收入比例 产收入比例 福建省晋江安泰化工有限公司 2,194,900.00 100.00% - - 注：① 根据 2008 年 11 月 19 日签订的《土地转让协议》，母公司将编号：晋国用（2004）第 01129 号土 地使用权证中的 3.55 亩土地使用权转让给关联方福建省晋江安泰化工有限公司。被转让的土地使用权账 面价值为人民币 462,262.19 元，转让应交税金为人民币 817,222.48 元，该关联方交易增加的当期利润为 人民币 915,415.33 元。 ② 因涉及土地使用权证分割的程序复杂，截至 2008 年 12 月 31 日，上述土地使用权的过户手续正在 办理当中。 （6）担保事项 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为公司提供担保事项如下（单位：人民币元） 关联方名称 担保种类 金额 期限 福建凤竹集团有限公司 银行借款 120,500,000.00 1年 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 银行借款 26,000,000.00 1年 福建凤竹集团有限公司、福建晋江凤竹鞋业发 银行借款 28,500,000.00 1年 展有限公司共同担保 福建凤竹集团有限公司以及陈澄清、李春兴、 银行借款 65,000,000.00 1年 李常春、陈锋、李萍影共同担保 福建凤竹集团有限公司 银行承兑汇票 108,798,897.00 4-6个月 福建凤竹集团有限公司 商业承兑汇票 20,000,000.00 6个月 合计 368,798,897.00 （7）关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 103 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 占该应收（付）款项 期末余额 科目期末余额的比例 企业名称 计提坏账 计提坏 本期数 上期数 本期数 上期数 准备 账准备 应收账款： 厦门市凤竹进出口贸易有限公司 64,354.00 3,217.70 - - 0.06% - 预付款项： 福建省晋江安泰化工有限公司 59,885.42 0.18% - 应付账款： 福建凤竹集团有限公司 2,517,013.98 - 984,725.33 - 8.62% 2.31% 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 34,218.08 49,931.46 0.12% 0.12% 福建省晋江安泰化工有限公司 556,007.15 - 1.30% 应付票据： 福建凤竹集团有限公司 10,000,000.00 53.78% 福建省晋江安泰化工有限公司 530,770.45 2.85% 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 240,181.30 1.55% 其他应付款： 福建凤竹集团有限公司 752,080.03 - 17,000,000.00 16.58% 63.21% 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 202,500.00 - - 4.47% - 十一、或有事项 2008 年度公司陆续发生两起意外事故：4 月 4 日，漂染三厂低压配电室母排铜板的爆炸事故（简称 4.4 爆炸事故）；6 月 12 日，因高温导热油从管道阀门处泄露气化燃烧引发的火灾事故（简称 6.12 火灾 事故）。公司在上述 2 起事故中损失的投保财产包括：房屋建筑物、机器设备、办公设备以及存货。理赔 的过程中，公司与保险人中国太平洋财产保险股份有限公司泉州中心支公司、晋江支公司就上述保险合同 的理赔金额未能达成一致意见。针对上述纠纷，2008 年 12 月 5 日公司委托律师为诉讼代理人，正式进入 司法诉讼程序。 2008 年 12 月 15 日、 12 月 29 日公司分别就 4.4 爆炸事故与 6.12 火灾事故的保险纠纷向法院提起诉状， 诉求的赔款总额为人民币 27,272,086.96 元。2008 年 12 月 17 日、2009 年 1 月 4 日福建省晋江市人民法院、 福建省泉州市中级人民法院决定对 4.4 爆炸事故、6.12 火灾事故的保险金合同纠纷分别立案审理。 104 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 根据起诉前与保险公司的沟通情况，案情的进展等综合因素的判断，遵循谨慎性原则，截至 2008 年 12 月 31 日，公司仅将前期保险公司已确认的损失金额共计人民币 4,770,000.00 元计入其他应收款科目， 同时根据合同计提了中介机构的费用人民币 254,650.00 元作为公司的预计负债。 十二、承诺事项 公司不存在需要披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、根据公司章程和第三届董事会第二十次会议决议，公司按 2008 年度当年实现净利润的 10％提取法定盈 余公积金人民币 639,146.50 元；按 2008 年 12 月 31 日总股本 170,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金股利 0.3 元（含税），共计分配人民币 5,100,000.00 元。 2、泉州市中级人民法院 2009 年 1 月 4 日决定立案审理 6.12 火灾事故的保险金合同纠纷后，于 2009 年 2 月 11 日首次开庭审理。法院尚未对该起诉讼作出一审判决。 3、福建省晋江市人民法院于 2009 年 3 月 24 日，首次开庭审理 4.4 爆炸事故的保险金合同纠纷案。 法院尚未对该起诉讼作出一审判决。 十四、其他重要事项 公司不存在需要披露的其他重要事项。 十五、补充资料 1、非经常性损益 根据 2008 年 10 月 31 日《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》 （证监会公告〔2008〕43 号），本公司非经常性损益项目如下 105 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 非经常性损益项目 2008年度 2007年度 非流动资产处置损益 984,793.00 -665,703.77 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益政府补助收入 12,102,243.00 4,281,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 - 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 - 委托投资损益 - 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司主营业务无关的或有事项产生的损益 -13,343,434.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -7,351,912.85 6,454,098.14 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 - - 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 - 523,749.42 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -127,458.26 7,047,809.44 其他 - - 小计 -7,735,769.87 17,641,753.23 减：所得税影响数 -1,785,809.92 2,622,393.59 非经常性损益净额 -5,949,959.95 15,019,359.64 归属于少数股东的非经常性损益净额 - - 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 -5,949,959.95 15,019,359.64 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11,103,349.22 21,959,398.40 非经常性损益净额对净利润的影响 -115.46% 40.62% 2、重要财务指标 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的 规定，公司净资产收益率和每股收益计算列示如下 106 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 利润表附表 2008 年度 2007 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元） 净资产收益率(%) 每股收益(元） 基本 稀释 基本 稀释 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 每股收益 每股收益 每股收益 每股收益 归属于公司普通 0.95 0.94 0.0303 0.0303 6.57 6.62 0.2175 0.2175 股股东的净利润 扣除非经常性损 益后归属于公司 2.05 2.03 0.0653 0.0653 3.90 3.93 0.1292 0.1292 普通股股东的净 利润 计算过程如下 净资产收益率和每股收益的计算公式如下 （1）全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0+ EK×MK÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；EK 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； MK 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－SK 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；SK 为 报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 107 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－SK +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数） 注：公司报告期内无稀释性潜在普通股 3、2008 年度资产减值准备 本期减少额 项目 期初余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 一、坏账准备 6,014,045.03 1,875,445.38 7,889,490.41 二、存货跌价准备 - 3,337,267.26 3,337,267.26 三、可供出售金融资产减值准备 - 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 2,357,925.83 2,357,925.83 八、工程物质减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 8,371,970.86 5,212,712.64 - - 13,584,683.50 4、现金流量表补充资料 （1）经营活动现金流量的信息 108 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 本期发生额 上期发生额 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,926,310.47 6,391,465.04 36,978,758.04 43,633,351.07 加：资产减值准备 5,212,712.64 5,480,638.69 2,720,201.74 2,377,567.29 固定资产折旧 50,327,790.77 38,582,290.27 40,657,658.16 32,809,998.91 无形资产摊销 1,526,459.71 1,017,451.78 1,536,174.75 1,030,367.31 长期待摊费用摊销 - - 2,088,150.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -984,793.00 -984,793.00 655,309.51 655,309.51 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 7,316,716.65 7,316,716.65 10,394.26 10,394.26 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 1,502,955.43 1,502,955.43 -1,502,955.43 -1,502,955.43 财务费用（收益以“-”号填列） 33,469,412.99 23,428,568.31 20,787,789.22 15,258,093.96 投资损失（收益以“-”号填列） 5,848,957.42 5,848,957.42 -4,951,142.71 -4,951,142.71 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -1,250,886.53 -1,250,886.53 -357,745.21 -357,745.21 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -270,530.36 -270,530.36 270,530.36 270,530.36 存货的减少（增加以“-”号填列） 20,939,321.16 3,124,798.54 -52,791,449.32 -433,783.53 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 70,056,328.37 -54,910,873.76 -23,660,666.81 -35,853,925.23 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -95,718,341.18 97,843,962.11 -75,959,272.73 -36,268,064.00 其他 -5,124,648.42 -5,124,648.42 134,741.23 134,741.23 经营活动产生的现金流量净额 97,777,766.12 127,996,072.17 -53,383,524.29 16,812,737.79 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 62,962,261.95 20,987,718.55 63,483,161.44 59,820,837.40 减：现金的期初余额 63,483,161.44 59,820,837.40 34,208,832.09 23,733,442.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -520,899.49 -38,833,118.85 29,274,329.35 36,087,394.60 109 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持 有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （3）合并现金和现金等价物 期末余额 期初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、现金 62,962,261.95 20,987,718.55 63,483,161.44 59,820,837.40 其中：库存现金 201,655.85 8,442.12 419,241.74 15,778.78 可随时用于支付的银行存款 62,760,321.31 20,978,991.64 58,164,822.67 55,401,961.59 可随时用于支付的其他货币资金 284.79 284.79 4,899,097.03 4,403,097.03 二、现金等价物 - - - 其中：三个月内到期的保证金 - - - - 三、期末现金及现金等价物余额 62,962,261.95 20,987,718.55 63,483,161.44 59,820,837.40 110 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 十六、财务报告的批准 公司财务报告于 2009 年 4 月 18 日经第三届董事会第二十次会议批准通过。 根据公司章程本财务报告将提交股东大会审议。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 111 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有福建华兴会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、载有董事长签名的年度报告正文及摘要。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 福建凤竹纺织科技股份有限公司 董事长： 2009 年 4 月 18 日 附件一：福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会关于内部控制自我评估报告； 附件二：福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年度履行社会责任的报告。 112 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件一： 福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会 关于内部控制自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证 企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅就能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能 随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别， 本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：目标设定、内部环境、风险确认、风险评 估、风险管理、控制活动、信息沟通、检查监督等。 本公司进行内部控制的主要情况如下： 一、内部环境 （一）公司治理结构 公司按照中国证券监督管理委员会及其它监管部门的要求，不断规范和改善公司治理结构，设立了股 东大会、董事会及各专门委员会、监事会和总经理负责的管理层。公司董事会由 11 名董事组成，其中独 立董事 4 名，占董事会成员的 1/3 以上，保证了董事会制衡机制的有效运行。 （二）公司内部控制的组织架构 基于公司战略发展和日常经营需要，为保证公司生产、销售、采购、人力、财务、物流管理等方面的 独立完整性，确保各部门有效运转，公司将营销中心、技术中心、生控中心、质保体系、供应体系、行政 事务管理体系、人力资源体系、资金财务体系所涵盖的部门及下属控股子公司均纳入内部控制的组织架构 范围，并根据业务流程执行特点和正常开展经营管理的人力资源配置需求，设置相应的管理职能部门和业 务岗位；同时对其部门职责和岗位职责制定了相应的内部规章制度，明确了岗位权责和任职资格条件，做 到职责清晰，管理高效。公司对各管理职能部门设置了管控权限，各管理职能部门的组织架构调整以及管 理人员的任免均需报公司经营管理层审核批准，由此基本建立了科学有效的管控模式和清晰分明的权责体 系，有效保证了公司内部控制制度的落实和实施。 （三）内部控制制度建设情况 公司已按《公司法》、《证券法》以及《上市规则》等有关规定和建立现代企业制度的要求，进一步 完善了“三会”（股东大会、董事会、监事会）议事规则，确保“三会”的高效和规范运作；逐步修订了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作条例》、《监事 会议事规则》、《内部控制制度》、《内部审计制度》、《募集资金管理办法》、《重大信息内部报告制 度》、《投资管理办法》、《关联交易规则》、《投资者关系管理制度》、《对外担管理保制度》等内部 管理制度。 113 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 上述制度从内控环境、会计系统、控制程序等方面建章立制，严格管理，基本建立了一套完整、严密、 合理的内部控制制度。公司还根据经营管理和规范运作需要，积极听取监管部门以及公众投资者的意见和 建议，对各项制度的执行和实施情况予以关注和监督，以此保证公司内控制度的不断健全。 （四）内部审计部门及工作人员配备情况 公司设立了审计部，直接对董事会负责，主要工作为检查公司内部控制缺陷，评估内部控制的执行效 果，并就发现的问题向公司董事会提出改进建议。 审计部门配备了必要的专业人员，具体进行财务审计、生产运作流程审计、内控流程审计以及预决算 审计等方面的工作，形成不同机构和岗位之间权责相互制约和相互监督。 二、风险评估 公司制定了长远整体目标，同时辅以具体的经营目标和计划，并向全体员工传达。公司建立了有效的 风险评估过程，并对识别的公司可能遇到的经营风险、财务风险、环境风险等能够及时发现并采取应对措 施。 公司董事会通过审计部对以公司高级管理层在营销、财务、采购和生产等方面的风险控制情况进行监 督，并就发现的问题提出改进意见，完善公司风险管理和内部控制。 公司在经营管理层建立了风险防范机制，对经营风险、财务风险、安全生产风险、项目风险等进行识 别、评估、决策，减少风险的发生，公司还制定了应对突发事件和风险发生的各种预案，将风险的危害降 到最低。 三、控制活动 为保证公司经营业务活动的正常进行，公司根据资产结构、经营方式，并结合公司自身的具体情况采 取了包括制定并不断完善的企业管理内部控制制度等活动确保企业的有序经营，公司制订有： 《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作条例》、《监事会议事规则》、 《内部控制制度》、《内部审计制度》、《募集资金管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《投资管 理办法》、《关联交易规则》、《投资者关系管理制度》、《对外担管理保制度》等一系列制度规范，形 成了完善的内控制度管理体系，为合理保障公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略提供了制度基础。 四、信息沟通 为了配合公司的管理体制和经营规模，本公司导入先进的SAP管理系统，作为公司的管理控制技术平 台，SAP是一个综合业务的处理系统，技术上处于ERP管理系统的领先行列，其管理范围延伸至上下游，形 成了一个完整的价值链和协同发展的商务平台体系。本公司从2005开始使用SAP系统，SAP系统为本公司的 发展起到了重要的推动作用，有效的加强了业务规范管理，提高了公司在计划、采购、生产、仓库、销售、 财务等业务处理能力，其间，本公司IT团队还多次对SAP项目进行了升级。SAP 也是一个协调企业内部各 项工作的平台，它有效地促进了公司各项业务的开展和管理水平的提高，使公司的基础信息、业务流程更 加规范，团队反应更加快速、更加精炼，经营管理效率得到很大的提高。 五、内部监督 公司制订了《内部审计制度》，设置了内部审计部门，配备了专业的内部审计人员，主要对以下事项 进行了监督管理： （一）对控股子公司的管理控制 公司资产管理部门已依据公司的经营策略和风险管理政策，建立了《投资管理办法》等内部管理制度， 明确要求控股子公司在经营计划、风险管理程序等事项上，履行公司报告流程和审议程序，及时向公司分 114 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 管负责人报告重大业务事项。同时定期向公司资产管理部、财务部上报财务和经营情况书面资料，公司资 产管理部、人力资源部、财务部等其它职能部门共同负责对控股子公司进行绩效管理和考核，基本保证了 对控股子公司日常营运和经营风险的控制。 （二）对关联交易、对外担保的内部控制 公司关联交易内部控制一贯遵循诚实信用、平等、自愿原则，已严格按照有关法律、法规以及《上海 证券交易所股票上市规则》的有关规定进行披露说明。《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会 议事规则》、《关联交易规则》等公司相关管理制度对关联交易事项的审批权限做了进一步的规范和明确。 公司股东大会、董事会审议关联交易事项时，关联股东、董事均回避了表决。 在对外担保的内部控制方面，公司也按照有关法律、法规的规定，在《公司章程》、《对外担保管理 制度》等公司相关管理制度中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，明确了对外担保事 宜的审批、风险评估、信息披露等具体问题，截至2008 年12月31日，公司除对控股子公司担保外，未发 生对外担保事宜，不存在违规担保事项。 （三）对重大投资的内部控制 公司重大投资的内部控制严格遵循合法、审慎、安全、有效的原则，同时根据公司发展战略开展对外 投资的方案制定等工作，特别加强了投资风险以及投资效益的分析研究。公司指定资产管理部负责对公司 重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行评估，以及监督重大投资项目的执行进展，并向 公司董事会、经营管理层汇报投资项目的实施、效益和异常情况。 （四）财务会计控制 公司按照《企业会计制度》、《会计法》、《税法》等有关法律法规的规定，建立了较为完善的财务 管理体系、制度、会计核算制度、内控体系，财务管理制度，包括基本会计管理制度、财务体系及财务人 员管理制度、财务基础工作管理制度、货币资金及债权债务制度、存货管理及核算制度、固定资产及在建 工程制度、负债和股东权益管理及核算制度、成本管理及核算制度、费用管理及核算制度、采购及付款制 度、收入、利润、报告及分析制度、内部审计管理制度、资金管理制度等。同时，公司对货币资金、项目 备用金、采购与付款、固定资产、存货、工程项目成本等建立了严格的内部审批流程，规定了相应的审批 权限，实施有效控制管理。 （五）对工程项目、合同协议的控制 公司对基建、土木、机械等工程成立项目组，组织对立项进行评审，对预算进行审计，对合同协议进 行三方以上评审（包括营销、采购、外协劳务等合同）并对施工过程进行全方位审计（包括材料验收、工 程质量、文明安全生产、施工进度等等），工程完工后进行竣工审计。杜绝营私舞弊，确保资金合理使用、 质量合乎国家标准及相关标准要求。 通过对可能存在控制风险的有关方面进行自我评估，公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告 期末止，公司内部控制机制和内部控制制度在完整性、合理性等方面不存在重大缺陷，实际执行过程中亦 不存在重大偏差，在有效性方面不存在重大缺陷。当然，由于内部控制的固有局限性，仍然存在出现风险 与错误的可能，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，以保障财务报告的真实性、完整性，以 及公司经营战略目标的实现。 本报告已于 2009 年 4 月 18 日经公司第三届董事会第二十次董事会审议通过，本公司董事会及其全体 成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 115 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 福建凤竹纺织科技股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ九年四月十八日 116 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件二： 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年度履行社会责任的报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 在过去的 2008 年里，公司上下一心，在积极应对金融海啸、确保正常生产经营的同时，坚持履行上 市公司应当承担的社会责任，保护股东、债权人、客户、供应商和员工的正当权益，贯彻落实环境管理体 系和节能减排的各项要求，抗震救灾，支持社会福利事业的发展，为构建和谐社会、实现全面发展贡献自 己的力量。 一、股东和债权人权益保护 公司自上市以来，始终严格按照各相关法律法规的要求，及时履行信息披露的义务，平等的对待广大 中小投资者，切实保护中小投资者的利益。公司多年来在规模不断扩大、经营业绩稳步发展的同时不忘广 大投资者的利益，每年都有稳定的分红，用实际行动来体现公司积极回报股东的愿望。 公司专注于主业的发展，建立和完善了技术创新机制，每年在技术创新和产品开发上都有新的成果。 1、在报告期内，公司完成了国家循环经济试点项目《节水节能技术改造及印染废水循环利用》的前 期开发工作。 2、2008 年，公司和东华大学合作开发的《印染废水大通量膜处理及回用技术与产业化》项目获国家 科技进步奖二等奖；节能减排项目“生物酶应用”荣获中国纺织工程学会“改革开放三十年推动中国纺织 产业升级重大技术进步奖”；自主研发的《高档针织弹力织物加工技术研究》获中国纺织工业协会科学技 术奖三等奖；《多功能针织运动服面料》获福建省科技进步二等奖，泉州市科技进步三等奖；《三防易去 污棉弹力单珠网眼面料》获晋江市科技进步一等奖； 3、公司入围 2007∕2008 年度中国服装企业竞争力 500 强；中国 300 个纺织服装品牌优秀产品代表， 连续 5 年入围“中国针织行业竞争力前十强” 4、2008 年公司参与起草和制定了 5 项纺织行业国家标准，分别是《针织用筒子染色纱线》《针织坯 布》《针织成品布》《针织布（四分制）外观检验》《针织物表面疵点彩色样照》。并参与了《针织泳装 面料》等二十四项纺织行业标准的审定工作。进一步提高了公司在行业中的地位。 5、完成了“冰凉纤维针织面料及其制造方法”等 7 项专利的申报工作并获得专利申请号，实用新型 专利“嵌入式染机集中控制系统”已获得专利授权； 6、顺利通过国家纺织工业协会“棉针织面料开发基地”企业复评。公司自 2004 年被国家纺织产品开 发中心评选为“棉针织面料开发基地”企业以来，已连续 4 年通过基地企业复评。未来两年内公司将继续 承担国家“棉针织面料开发基地”工作。 二、供应商、客户和消费者权益保护 117 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司对待供应商、客户和消费者一贯柄持诚实守信的原则，不依靠虚假宣传和广告牟利，未发生过侵 犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权的情况。公司致力于提高产品质量和服务水平，保证公司提供 的商品的安全性，注重产品的环保性。公司建立健全了各项内控制度，严格监控和防范了自身、职工与客 户、供应商进行的各类商业贿赂活动，同时，公司在系统内部、客户和供应商之间，常态性的宣传商业道 德和社会公德，变事后处理于事前宣传与防范，取得了良好的效果。 三、职工权益保护 1、新《劳动合同法》颁布实施以来，公司多次组织全厂员工进行学习与研讨，以各种各样的活动形 式进行普法教育，让员工知法、守法、用法。针对部分员工因对新法认识不足，不愿意与公司签订劳动合 同的情况，公司人力资源部派专人分批组织员工进行座谈，现场解答员工提出的问题，解除员工的困惑， 劳动合同的签订率与鉴证率均达到了 100%。公司与员工的权利义务在合同中明确体现，公司对各项劳动 合同条款进行了细致地讲解，在 2008 年度，从来没有发生过劳动合同纠纷事件。 2、公司制定的工资制度符合《劳动法》规定，各岗位的保底工资标准都高于国家规定的最低岗位工 资，企业设定的工资在行业及周边地区具有竞争力，员工的收入逐年稳步增长，公司按月足额发放工资， 从无发生过拖欠员工工资现象。 3、公司每年年底组织进行劳保用品的预算，制定了切实可行的劳动用品发放计划，根据岗位需要给 员工发放劳保用品，关心员工身体健康，免费每年为全体员工体检一次，每二年为女职工进行妇科普查一 次，每三年为全体员工接种乙肝疫苗一次，并对患病员工提供治疗补助，注重做好女职工的“四期”劳动 保护工作。 4、公司十分重视员工的素质教育和技术培训，组建了内部培训师团队，有计划、有选择、有重点地 组织员工进行内部培训，培训计划达成率为 100%。为了提高员工的技能水平、提升员工素质，公司采用 “派出去、请进来”的形式，组织员工进行了丰富多彩的外训活动。同时广泛开展经济技术创新活动及职 工成才自我达标活动，2004 年以来，公司组织内部培训 386 场，共有 10552 人次参与培训，培训一次通 过率达 95%以上。外送 464 名职工参加国外、国内的各种培训班，组织 56 名员工参加了特种设备的取、 换证培训。公司是泉州市技能人才评价改革试点单位及福建省高技能人才认定试点单位，近年来，有 452 名技术工人经过技能鉴定取得等级证书。天津工业大学福建函授站泉州教学点设在本公司，职工不出厂门 就可以接受大学教育，现已培养出大专毕业生 32 人，08 年新招收学员 37 人。公司鼓励职工参与自学考 试及参加职称评定，并制定了奖励规定。有 82 名职工通过自考学历提高了一个档次。 5、公司投入大量资金改善职工的生活及娱乐环境，公司员工的生活环境优美。公司建有职工歌舞厅、 健身房、文体活动室、图书馆、浴室、医务室、食堂、后山花园等生活及娱乐场所。为解除职工的后顾之 忧，尽力帮助解决员工家属的就业及子女的入学入托问题。 6、公司组织召开了职工代表大会，按新《劳动合同法》的要求与员工签订了集体合同。工会班子进 行了换届选举，根据员工的民主评选，重新组建了工会领导班子。 7、“6·12”火灾事件以后，公司上下一心、积极行动起来，在短短三天时间里就基本恢复了生产。 公司给所有抢险救灾的伤员提供了最好的医疗条件，组建了护理小组，购置了康复设施。在支付伤员正常 工资的同时，公司还向每位伤员支付了慰问金和营养费，企业充分地履行了自己的社会责任，同时也获得 伤员家属的理解和社会各界的一致好评。 118 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 8、为了丰富员工的业余文化生活，公司在 2008 年先后组织了篮球联赛、双爱双评，拔河比赛等各项 文化活动，员工在各项活动中展示了自我，增进了友谊，提高了团队的凝聚力。 四、环境保护和可持续发展 公司作为一家以染整精加工和针织面料、筒子色纱生产及环保设施运营为主营业务的上市公司，积极 致力于推进可持续发展战略，优化资源配置，推进“绿色染整”，认真开展清洁生产、节能减排工作，并 且取得了良好的社会效应。 报告期内，公司开展清洁生产、节能减排的具体工作如下： 1、公司是福建省重大专题专项《印染新工艺及其废水回用新技术》项目的承担单位，2008 年，公 司继续加快推进该项目的实施。该项目通过开发生物酶前处理技术、筛选环保型染化料、采用代用碱代替 纯碱固色、用低浴比气雾染色新工艺代替传统工艺等的实施，年可减少 190 万吨废水的排放，SS、COD、 BOD 排放量也相应大幅度减少，极大的改善了晋江和泉州湾的水质状况。 2、完成了有机热载体加热炉烟气脱硫项目改造：公司利用碱性漂染废水作为脱硫剂，将 pH 值为 8 －10 的碱性印染废水由脱硫水泵输送到脱硫塔，在塔内与经过静电除尘器去除粉尘的烟气中的二氧化硫 进行充分的吸收反应，得以除去烟气中 70%以上的 SO2，脱硫废液从脱硫塔出来后再流到污水处理厂进行 处理。采用印染废水作为脱硫剂，不仅可以节省脱硫用水，还可以节省脱硫剂的费用，达到以废治废、节 约能源的目的。 3、开发了活性染料无盐染色技术：无盐染色技术是使使纤维素纤维在不使用盐的情况下进行染色， 此技术不但提高了活性染料上染率，节约了染化料成本，更重要的减少了染色废水中的污染物含量，降低 染色废水末端治理的难度，为绿色染整开辟了一条全新的道路。 4、染整生产过程综合自动化技术系统开发：染色过程综合自动化控制系统通过将染色工艺参数的 数学模型与优化应用程序有机的结合起来，应用计算机技术完成对染色工艺参数的优化设计。项目运行后， 染色排放的废水量下降 20%，染色废水中 COD、BOD 下降 10%，自来水消耗下降 20%，染料消耗下降 10-20%， 化工助剂消耗下降 50%，帮助纺织印染企业实现从源头上治理染色废水的环保理念。 5、反渗透膜处理水回用工程建设：公司现有的污水处理系统运转良好，出水指标远远优于国家一 级排放标准，为了节约水资源，公司于 2008 年投资建设了反渗透膜处理回用系统。该系统是通过对水中 污染物的分离、浓缩、回收而达到废水处理回用的目的，具有不产生二次污染，能耗低、可循环使用等特 点，废水经反渗透膜处理后，回用率达到 50%，大大减少了新鲜水资源的消耗。 6、公司不仅重视自身的环保建设，还积极为社会提供一系列环境保护支持，自 1999 年开始为周边 的两家漂染企业处理废水，处理量为 5000 吨/日，改善了企业周边的水质环境。 五、公共关系和社会公益事业 1、公司积极承担社会责任，自觉参与所在地文明办、梅岭街道、梅园社区组织开展的希望工程、 捐资助学、赈灾救灾、扶贫济困、敬老助残等各项公益活动。公司先后被评为“福建省未成年人德育书库 共建单位”，“泉州市支持老年教育先进单位”和“晋江市助残先进单位”。 119 福建凤竹纺织科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、四川汶川大地震发生以来，公司号召全厂职工进行捐款，专门组织了现场捐款活动，凤竹纺织、 凤竹集团和所属子公司及其公司员工捐出款物共计 135 万元，积极支持四川灾民抗震救灾和灾后重建工 作。 六、制度建设和信息披露 公司始终注重履行社会责任，按照闽证监发[2008]30 号文的指引规定，公司在 2008 年度将明确归口 管理部门，建立健全工作体系，逐步建立和完善社会责任指标统计和考核体系，定期检查和评价社会责任 制度的执行情况和存在问题，完善社会责任的沟通方式和对话机制，及时了解和回应利益相关者的意见建 议，主动接受利益相关者和社会的监督。 七、诚信文化建设 公司始终以保护中小投资者的合法权益为基本出发点，以道德为基础，以法制为保障，努力培育诚信 意识，切实提高诚信水平，积极推动形成“以诚信守信为荣，以见利忘义为耻”的文化氛围。 1、认真落实《公民道德建设实施纲要》，扎实开展社会主义荣辱观教育活动。公司长期重视企业大 党建和精神文明建设，创办《凤竹集团报》，设有 20 米长的宣传栏，报道企业内部信息，宣传党的改革 开放政策。2007 年，公司出宣传栏 12 期，出《凤竹集团报》5 期，挂主题横幅标语 4 期共 16 幅，广泛开 展社会公德、职业道德、家庭美德实践活动，诚信建设取得了良好的成效。 2、公司在长期的经营活动中，一贯遵守国家的各项法律法规，依法生产，诚信经营，照章纳税，奉 行“诚信为本，互惠双赢”理念，把信用理念溶入决策之中，对经营管理层的诚信义务进行限制性规定， 时刻提醒着管理者和广大员工守合同重信用，“以质量创造顾客和市场，满足用户的期望和需要”，购销 合同当年履约率 100%，凤竹的品牌诚信度在同行中居于前列，赢得了客户、社会、大众的信任和认同。 公司先后被评为泉州市“第一批最佳信用企业”、“首批工商信用良好企业”和福建省“首届最佳信用企 业”、“省守合同重信用企业”、“省统计诚信单位”，企业信用等级为“AAA”，为“最佳银企合作伙 伴”，多次受到省、市政府的表彰。 福建凤竹纺织科技股份有限公司 二 00 九年四月十八日 120