金枫酒业(600616)第一食品2001年年度报告

上海市第一食品商店股份有限公司 ２００１ 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事陈晓宏先生、陈励敏先生因另有公务未能亲自出席第四届董事会第三次 会议，分别委托董事长吴顺宝先生和董事徐静和先生代为出席会议并行使表决权。 2 目 录 一、公司基本情况………………………………………………………………４ 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………４ 三、股本变动及股东情况………………………………………………………６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………８ 五、公司治理结构………………………………………………………………９ 六、股东大会情况简介…………………………………………………………１１ 七、董事会报告…………………………………………………………………１１ 八、监事会报告…………………………………………………………………１９ 九、重要事项……………………………………………………………………２０ 十、财务报告……………………………………………………………………２３ 十一、备查文件目录……………………………………………………………２３ 附件： 审计报告…………………………………………………………………………２４ 会计报表附注……………………………………………………………………２５ 会计报表…………………………………………………………………………４６ 3 一、 公司基本情况简介 上海市第一食品商店股份有限公司系向社会公开募集股份并在上海证券交易 所上市的股份制企业，注册资本12,693.04万元。作为被国内贸易部授予称号的“中 华老字号”企业，其前身上海市第一食品商店于1954年创建，数十年来在食品经 营中形成了独特的风格。1992年转制以来，公司更是有了长足的发展，目前已成 为以食品为主业标志，集批零兼营、食品生产加工、电子商务等为一体的大型综 合性商业股份制企业。 (一)公司法定中文名称：上海市第一食品商店股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI FIRST PROVISIONS STORE COMPANY LIMTED 英文缩写：SFPS (二)公司法定代表人：吴顺宝 董事长 (三)公司董事会秘书：邝志强 董事会证券事务代表：张黎云 联系地址：上海市浦东新区张杨路579号 电话：021-58352624 50812727×8624 传真：021-58352620 电子信箱：kzq@firstfood-cn.com (四)公司注册及办公地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内） 邮政编码：200120 公司国际互联网网址： http://www.firstfood-cn.com http://www.firstfood.com.cn 电子信箱：sfps@firstfood-cn.com (五)公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：第一食品 股票代码：600616 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992年6月19日 最近一次变更注册登记日期：2001年9月18日 注册地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001000779 公司税务登记号码：310044132203723 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司，办公地址 为上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼。 4 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标情况 单位: 元 1、利润总额 34,876,021.17 2、净利润 27,158,555.52 3、扣除非经常性损益后的净利润 26,918,822.82 4、主营业务利润 112,506,234.57 5、其他业务利润 9,468,271.53 6、营业利润 29,057,173.76 7、投资收益 5,937,387.72 8、补贴收入 21,182.00 9、营业外收支净额 -139,722.31 10、经营活动产生的现金流量净额 50,549,792.19 11、现金及现金等价物净增减额 10,561,264.77 注: 在“扣除非经常性损益后的净利润”中,扣除的项目是： 1、上海市虹口区政府给予公司四川路分店透亮工程的补贴款计 21,182.00 元； 2、根据上海市财政局《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税的通知》 并经有关部门核准，公司本年度购置国产设备抵免所得税 221,728.00 元。 以上二项合计所得税后的净利润为 239,732.70 元。 （二）主要会计数据和财务指标 项目 2001 年 2000 年 1999 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 1.主营业务收入 586,193,791.15 593,764,367.95 593,764,367.95 463,186,824.09 463,186,824.09 2.净利润 27,158,555.52 19,017,638.78 26,502,642.07 17,408,050.33 17,937,759.00 3.总资产 547,429,430.96 503,484,483.57 510,786,459.98 305,929,086.34 305,929,086.34 4.股东权益 (不含少数股 309,474,748.30 314,204,760.46 322,219,472.42 175,713,635.36 176,243,344.03 东权益) 5.每股收益(摊簿) 0.21 0.15 0.21 0.16 0.16 6.每股收益(加权) 0.21 0.16 0.23 0.16 0.16 7.扣除非经常性损益后的 0.21 0.15 0.21 0.15 0.16 每股收益（摊簿） 8.扣除非经常性损益后的 0.21 0.16 0.21 0.16 0.16 每股收益（加权） 9. 每股净资产 2.44 2.48 2.54 1.61 1.62 10. 调整后的每股净资产 2.15 2.18 2.17 0.89 0.90 ⒒净资产收益率(摊簿) % 8.78 6.05 8.23 9.91 10.18 ⒓净资产收益率（加权） 8.71 7.90 10.81 10.26 10.55 % ⒔扣除非经常性损益后净 8.70 6.03 8.20 9.41 9.69 利润为基础计算的净资产 收益率（摊薄）% ⒕扣除非经常性损益后净 8.63 7.87 10.79 9.75 10.04 利润为基础计算的净资产 收益率（加权）% ⒖每股经营活动中产生的 0.40 0.28 0.28 0.27 0.27 现金流量净额 5 （三）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 126,930,408.00 146,356,170.80 33,645,170.88 5,454,228.68 7,273,010.78 314,204,760.46 本期增加 86,302.30 5,818,732.04 2,909,366.02 27,158,555.52 33,063,589.86 本期减少 9,127,396.54 4,395,925.11 28,666,205.48 37,793,602.02 期末数 126,930,408.00 146,442,473.10 30,336,506.38 3,967,669.59 5,765,360.82 309,474,748.30 1、2001 年期初股东权益变动原因 （1）公司全资子公司上海金枫酿酒有限公司所属分厂的厂房已年久失修，基本 没有经济效益产生，公司在本年中期报表中对该资产没有计提减值准备，是因为金 枫酿酒公司改扩建工程二期项目-- 金枫公司所属酒厂的扩建工程原定于 2001 年下 半年实施，但鉴于金枫公司下属某分厂面临市政动迁，金枫公司须对公司的整体生 产布局相应进行重新研究和调整，二期项目的前期准备工作时间相应延长，致使改 扩建工程二期项目不得不延缓实施。有鉴于此，会计师事务所在对本公司 2001 年 会计报表审计时，提出对该资产应计提减值准备，理由是①2000 年没有产生经济 效益；②部分已遭毁损；③今后不再产生经济效益。因此，年末公司对该资产计提 了减值准备，并采用了追溯调整法，调整 2001 年期初收益 7,301,976.41 元，影响 2001 年期初未分配利润 5,841,581.13 元。 （2）所得税清算影响 2001 年期初未分配利润 568,197.17 元。 以上二项因素共影响期初股东权益 6,409,778.30 元。 2、报告期内股东权益变动原因 （1）本期资本公积的增加系按照新企业会计制度的规定应付帐款报溢计入资本 公积 86,302.30 元。 （2）本期盈余公积的增加系按本年度利润提取的法定盈余公积金及法定公益金 5,818,732.04 元；本期盈余公积的减少系根据第十五次股东大会决议将住房周转金 冲 销 盈 余 公 积 9,127,396.54 元 ， 其 中 公 益 金 4,395,925.11 元 及 法 定 盈 余 公 积 4,731,471.43 元。 （3）本年度未分配利润的变化主要是本年度利润增加 27,158,555.52 元，及按 照年度董事会利润分配预案，共分配利润 28,666,205.48 元。 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 数量单位:股 期初数 比例 本期变动增减（+、-） 期末数 比例 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 56,251,655 44.32% 56,251,655 44.32% 期中： 国家持有股份 56,251,655 44.32% 56,251,655 44.32% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 25,024,717 19.72% 25,024,717 19.72% 3、内部职工股 4、优先股或其他 6 未上市流通股份合计 81,276,372 64.03% 81,276,372 64.03% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,654,036 35.97% 45,654,036 35.97% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,654,036 35.97% 45,654,036 35.97% 三、股份总数 126,930,408 100% 126,930,408 100% （二）股票发行与上市情况 公司于 1999 年 9 月 17 日召开第十二次股东大会（临时股东大会），审议通过 了 1999 年增资配股方案。此方案已经中国证监会上海证券监管办公室（沪证司 [1999]160 号《关于上海市第一食品商店股份有限公司 1999 年增资配股方案的初审 意见》同意，并经中国证券监督管理委员会（证监公司字[2000]65 号《关于上海市 第一食品商店股份有限公司申请配股的批复》）核准。2000 年 6 月 27 日，公司在 上海证券报上刊登了《公司二○○○年配股说明书》。配股方案为：以 1998 年末总 股本 108,921,138 股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价每股 7.50 元人民币；股权 登记日为 2000 年 7 月 11 日，除权基准日为 2000 年 7 月 12 日；配股缴款的起止日 期为 2000 年 7 月 12 日至 2000 年 7 月 25 日（期内证券商营业日）。本次配股实际 配售股份总数 18,009,270 股，其中：国家股股东认配 7,384,937 股，募集法人股股 东认配 88,786 股，社会公众股股东认配 10,535,547 股。本次配股募集资金总额 135,069,525 元，扣除发行费用后实际募集资金 132,973,004.32 元，其中实物资产折 价 55,387,025.51 元，现金 77,585,978.81 元。上海上会会计师事务所出具了上会师 报字（2000）第 0484 号验资报告。本次配股新增可流通股 1,053,5547 股（其中董 事、监事及高级管理人员认购 5,074 股暂锁定），上市流通交易时间为 2000 年 9 月 27 日。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 26,385 户。 2、前 10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数 增减变动情况 持股比例 股份 （股） （%） 性质 （1）国家股 56,251,655 无增减变化 44.32 国家股 [上海市糖业烟酒（集团）有限公司持有] （2）上海商投创业投资有限公司 2,736,115 法人股受让增持 2.16 法人股 （3）上海国际信托投资公司 2,405,376 无增减变化 1.90 法人股 （4）上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 1,651,601 无增减变化 1.30 法人股 （5）上海冰箱压缩机股份有限公司 962,151 无增减变化 0.76 法人股 （6）上海华联商厦股份有限公司 900,000 法人股转让减持 0.71 法人股 （7）上海烟草（集团）公司 781,747 无增减变化 0.62 法人股 （8）上海南上海商业房地产有限公司 691,545 无增减变化 0.54 法人股 （9）上海大场肉类联合加工厂 625,398 无增减变化 0.49 法人股 （10）上海氯碱化工股份有限公司 601,344 无增减变化 0.47 法人股 (1)报告期内，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东仅为上海市糖业烟酒 (集团)有限公司一家。该公司持有的国家股无质押、冻结情况。 (2)上述前十名股东中，上海捷强烟草糖酒 （集团）有限公司系由上海市 糖业烟酒(集团)有限公司与上海烟草(集团)公司分别出资51%与49%组建。 3、持股10%以上股东简介 7 上海市糖业烟酒（集团）有限公司是一家具有50年历史的大型国有商业企业 集团，是上海市政府重点扶持的54家大型企业集团之一，曾多次被上海市政府授 予市优秀企业称号，注册资本32,114万元，法定代表人吴顺宝。目前，上海烟糖集 团已形成物流配送、零售连锁、食品加工、电子商务四大主力业态，并涉足银行 保险、证券投资、生物医药、宾馆餐饮等行业。“九五”期间，烟糖集团积极以资 本经营推动产业发展，坚持走有质量、有效益的规模扩张道路，国有资本的竞争 力和控制力明显增强，经济效益和运行质量显著提高，基本确立了全国糖酒副食 品行业的龙头地位和上海国有商业的领先地位。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 出生年月 职务 任期起止日期 年初持 年末持 期内增减数 股数(股) 股数(股) （股） 吴顺宝 男 1947.8 董事长 2001.6-2004.6 0 0 0 刘海波 男 1954.7 副董事长 2001.6-2004.6 0 0 0 赵金祥 男 1957.11 董事、总经理 2001.6-2004.6 0 0 0 夏大慰 男 1953.2 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 0 芮明杰 男 1954.5 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 0 陈晓宏 男 1957.10 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 王 鹰 男 1952.8 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 陈励敏 男 1949.2 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 徐静和 男 1954.1 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 李远志 男 1955.3 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 汪建华 男 1952.8 董事、副总经理 2001.6-2004.6 70 70 0 张 健 男 1959.2 监事长 2001.6-2004.6 0 0 0 杜得志 男 1954.7 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 冯国强 男 1957.1 监事 2001.6-2004.6 5004 5004 0 李晶伟 女 1957.4 副总经理、总会计 2001.6-2004.6 0 0 0 师 俞剑鸣 男 1955.12 副总经理 2001.6-2004.6 0 0 0 朱晓翔 男 1975.5 总经理助理 2001.6-2004.6 0 0 0 张 慧 女 1972.8 总经理助理 2001.6-2004.6 0 0 0 邝志强 男 1958.7 董事会秘书 2001.6-2004.6 0 0 0 董事、监事在股东单位的任职情况： （1）董事长吴顺宝先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限 公司任董事长。 （2）董事陈励敏先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限公 司任副总经理。 （3）董事徐静和先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限公 司任工会主席。 （4）董事李远志先生在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限公 司任投资规划总监、资产规划部经理。 （5）董事王鹰先生在本公司法人股东单位上海国际信托投资公司所属的上海 市上投投资管理公司任业务三部副经理。 （6）监事长张健先生在在本公司控股股东单位上海市糖业烟酒（集团）有限 公司任财务总监。 8 2、年度报酬情况 在公司任职的董事、监事和高级管理人员的报酬，系根据公司制定的工资分 配制度、董事会的核准意见确定的。 报告期内，在董事、监事与高级管理人员中共有 10 人在公司领取报酬，年度 报酬总额为 47 万元。其中，年度报酬数额在 6-7 万元之间的为 2 人，在 4-6 万元之 间的为 5 人，在 3-4 万元之间的为 3 人。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 18 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 16 万元。 报告期内，董事与监事中的吴顺宝、陈晓宏、王鹰、陈励敏、徐静和、李远 志、张健不在公司领取报酬。 报告期内，独立董事夏大慰、芮明杰未享受津贴。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，董事童霞女士、监事朱玉华女士因任期届满离任。 4、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 的情况 2001 年 6 月 15 日，公司第四届董事会聘任赵金祥先生为公司总经理；聘任汪 建华先生、俞剑鸣先生为公司副总经理；聘任李晶伟女士为公司副总经理兼总会计 师；聘任朱晓翔先生、张慧女士为总经理助理；聘任邝志强先生为公司董事会秘书。 上述人员的任期均为自 2001 年 6 月至 2004 年 6 月。 （二）公司员工情况 2001年末，公司在编员工1,978人，其中：生产人员448人，销售人员603人， 技术人员48人，财务人员59人，行政人员180人；具有大专文化以上程度的158人， 具有中专(高中/职高/中技)文化程度的684人；具有初级职称的189人，具有中级职 称的57人，具有高级职称的2人。 2001 末，公司在编离退休职工 878 人，其中：需公司承担费用的离休职工 10 人，由此公司承担的津贴费用共计 10,000 元。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司系 1992 年创立并在上海证券交易所上市的股份有限公司。公司按照《公 司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规章， 不断完善法人治理结构，努力规范企业经营运作。公司先后按照相关要求制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》等企业规章，公司运作基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》 等有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司治理的实际状况如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位及权利，股东依法 对公司的经营享有知情权和参与权；《公司章程》对股东大会的召开和表决、股东 大会对董事会的授权原则、股东大会与董事会关于关联交易的回避制度等事项作明 确的规定；公司能够严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》召 集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司 9 控股股东能够支持公司深化劳动、人事、分配制度改革，能够对公司及其他 股东较好地履行诚信义务；控股股东对公司董事、监事候选人的提名，能够严格遵 循法律、法规和公司章程规定的条件和程序；公司的重大决策由股东大会和董事会 依法作出。 3、关于董事与董事会 公司董事的选聘严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行相关程序； 董事能够较好地履行其义务；董事会的人数及人员构成基本符合有关法律、法规的 要求；董事会能够较好地履行有关法律、法规和公司章程规定的职责；公司已按法 定程序选举产生了两名独立董事。 4、关于监事与监事会 公司监事的选聘严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行相关程序； 监事能够较好地履行其义务；监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求； 监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和 检查。 5、关于利益相关者 公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权利，并积极与利益相关者进行各种有益的合作，共同推动公司持续、健 康地发展。 6、关于信息披露与透明度 作为公众公司，公司充分理解持续信息披露是上市公司的责任。公司能够严 格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露各类包括公 司经营状况、公司治理情况、股东权益等相关信息，并保证所有股东有平等的机会 和经济便捷的途径获得公司相关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，并 对董事会秘书的工作予以积极地支持。 7、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》等相关法律、法规的要求，认真履行对上市公司及全体股东的诚信与勤勉义务， 在履行职责时，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利 害关系的单位或个人影响，努力维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益 不受损害。 8、上市公司与控股股东“五分开”情况 除公司董事长一职由控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司董事长吴顺 宝先生兼任之外，公司与控股股东实行业务、人员、资产、机构、财务上的“五分 开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： （1）在业务方面，公司业务独立于控股股东，建有完整的生产、经营体系， 自主经营，自负盈亏。 （2）在人员方面，公司的劳动、人事及工资等管理独立；总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，并 未在股东单位担任重要职务。 （3）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 公司所有的无形资产均由本公司所有；公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 10 （4）在机构方面，公司与控股股东未有混合经营、合署办公的情况，公司设 立了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理按照有关法律、法规及《公 司章程》独立自主地开展工作。 （5）在财务方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财 务管理制度，并独立在银行开户。 9、对高级管理人员的考评、激励情况 公司结合董事会的年度工作计划、企业实现的经营业绩、工作的难易程度等 因素，对高级管理人员的工作状况进行综合评价，并 根据公司制定的工资分配制度、 董事会的核准意见确定高级管理人员的报酬。 （二）存在差异及改进措施 1、公司独立董事的人数及构成尚未完全达到有关规定的要求，公司将在即将 召开的 2001 年度股东大会上选举一名会计专业人士出任独立董事。 2、公司董事会尚未设立专门委员会，董事会将根据中国证监会、上海证券交 易所的要求及公司自身的需要，适时设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会并 制订相应的治理细则。 3、对照《上市公司治理细则》，公司原已制定的治理细则需按新要求进行修 订，同时还需另行制定一些新的治理细则，公司将在年内完成《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财 务、会计管理和内控制度》的修订，并尽快制定《独立董事工作细则》、《信息披露 管理办法（董事会秘书工作细则）》、《控股股东行为规范》。 4、公司高级管理人员的考评与激励机制有待进一步完善，公司将按照有关要 求，建立和健全高级管理人员的考评、激励机制及相关奖励制度。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开、决议及信息披露情况 公司于 2001 年 5 月 8 日在《上海证券报》上刊登了关于召开第十五次股东大 会的公告。公司第十五次股东大会（2000 年会）于 2001 年 6 月 15 日下午在上海 青松城召开。出席会议的股东及股东代理人 1,284 人，代表股份 78,856,830 股，占 公司总股本的 62.126%。会议以记名投票方式审议通过了《公司董事会 2000 年度 工作报告》、《公司 2000 年度财务报告》、《公司 2000 年度利润分配方案》、《关于按 照财政部规定对住房周转金进行会计处理的议案》、《公司监事会 2000 年度工作报 告》、《关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董事会 决定其报酬的议案》、 《关于选举公司第四届董事会成员与第四届监事会成员的议 案》、《关于公司注册地址变更的议案》。公司于 2001 年 6 月 16 日在《上海证券报》 上刊登了第十五次股东大会的决议公告。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司第十五次股东大会对董事、监事进行了换届选举，选举产生了第四届董 事会成员和第四届监事会成员。 第四届董事会成员由如下人员组成：吴顺宝先生、刘海波先生、赵金祥先生、 夏大慰先生、芮明杰先生、陈晓宏先生、王鹰先生、陈励敏先生、徐静和先生、李 远志先生、汪建华先生。其中，夏大慰先生、芮明杰先生为独立董事。 11 第四届监事会成员由如下人员组成：张健先生、杜得志先生、冯国强先生。 上述人员的任期均为自 2001 年 6 月至 2004 年 6 月。 七、董事会报告 （一）报告期内的公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围包括食品、副食品、粮油、烟酒、餐饮、黄酒生产经营、仓储 货运、出口业务、娱乐等。公司主营收入主要分布在上海市内。2001 年度主营业 务收入 58,619.38 万元，与上年相比减少 1.28 %，其中零售销售 25,346.38 万元， 批发销售 17,885.79 万元，仓储收入 1,020 万元，黄酒销售 14,063.35 万元，广告 业务收入 303.86 万元；主营业务利润 11,250.62 万元，与上年相比增加 24.70 %， 其中零售 5,003.83 万元, 批发 728.93 万元，仓储 656.15 万元，黄酒销售 4,618.35 万 元，广告 243.36 万元。 2001 年度母公司主营业务收入 44,029.70 万元，占公司主营业务收入 75.12 %。其中食品销售 43,009.70 万元，占母公司主营业务收入的 97.68 %；仓储收入 1,020 万元，占母公司主营业务收入的 2.32%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 上海金枫酿酒有限公司系本公司的全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经 营。该公司 2001 年主营业务收入 14,063.35 万元，占本公司主营业务收入的 23.99 %，与上年相比增加 76.71 %；净利润 640.70 万元，占本公司净利润的 23.59 %， 与上年相比增加 3.85 %。 上海欣欣礼仪礼品公司系本公司的全资子公司，其主营业务是广告设计、制 作、发布及礼仪礼品制作。该公司 2001 年主营业务收入 303.86 万元，占本公司主 营业务收入的 0.52%，与上年相比减少 5.37 %；净利润 172.10 万元，占本公司净 利润的 6.34 %，与上年相比减少 35.36 %。 报告期内，公司斥资 111 万元投资组建了上海茶叶有限公司，占该公司表决 权资本的 55.5%。该公司本年度下半年主营业务收入 608.31 万元，占本公司主营 业务收入的 1.04 %；净利润 42.41 万元，由于本公司占该公司表决权资本的 55.5%， 故纳入本公司合并范围的净利润为 23.54 万元，占本公司净利润的 0.87 %。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额 13,346.50 万元，占年度采购总额的比例为 27.91%;前五名客户销售合计 12,294.68 万元，占公司销售总额的比例为 20.70%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 近几年以来，公司的经营业绩持续稳步保持在一个良好的水平之中，但是公 司存在的风险仍在于缺乏上规模的新的利润增长点，公司的发展仍受严重制约。 针对上述问题及困难，公司董事会将 2001 年定为公司基本完成三大重组之后 步入新一轮发展的第一年，注重企业的可持续发展，重点抓好以下几方面工作： ①提高主营盈利能力，发展食品特色经营。进一步发挥食品一店黄金地理优 势，重点抓好南京路主体卖场的功能性开发，基本确立了食品零售、世界食品城、 知名品牌餐饮和休闲娱乐的经营格局，具体项目开发状况良好；特色批发业务的拓 展取得了一定的成效，总经销、总代理业务得到了进一步的巩固和扩大；特色连锁 经营经过小规模的试运营，基本确立了新的拓展模式，可望在新的一年里得到一定 12 的发展。 ②加大产业延伸力度，培育新的经济增长点。切实落实做强“金枫”品牌的 目标和措施，充分利用配股募集资金投入的良好机遇，着力提高产品的科技含量、 增加产品品种及附加值、调整产品结构、扩展市场份额，“石库门”上海老酒已于 9 月份开始上市，现已进入十余家大型超市卖场及十余家食品大店，在餐饮业中已 开发了终端网点近 200 家；金枫黄酒日前被上海市商业委员会信息中心认定为 2001 年度上海市市场畅销品牌，在全市同类商品中销售名列前茅；大力发展营销网络和 电子商务，富尔网络销售公司充分利用烟糖集团固有的优势，加大终端网络建设力 度，年内启动了加盟“e 购超便利”的系统工程，期望通过对“社会商业细胞”的 “夫妻老婆店”的整合，形成独具特色的统一配送、统一管理、统一采购、统一信 息、统一培训的营销网络并逐步扩大规模，现已有 400 余家“烟杂店”先后加盟； 作为第一食品机制改革的试点，原茶叶分公司已完成了整体改制工作，成立了由第 一食品、茶叶厂商和经营者共同出资组建的上海茶叶有限公司，该公司自成立以来 销售业绩走势良好，为做大“上茶”品牌奠定了基础，在 2001 年由上海市茶叶学 会和糖烟酒茶商业行业协会的茶叶市场质量检查评比中被评为“质量优胜”企业。 ③加强资本、资产经营力度，优化企业资源配置。继续以提高公司整体质量 和获利能力为目的，实施产业结构战略调整，发展与食品主业相关相连产业，同时 加大其他多元投资。中山北一路大楼的整体开发已取得实质性进展，主要用于餐饮 租赁；公司出资 75 万元参与发起组建上海蒙牛乳业有限公司；公司还对平安证券 有限公司投资 1,184.40 万元，并受让大鹏证券有限公司拥有的大鹏创业投资有限公 司股权 1,590 万元。 ④加强企业内部有效管理，提高企业资源运行质量。公司于年内完成了总部 搬迁工作，并按照与上市公司相匹配的运行模式和管理体系，贯彻“必须、精简、 高效”原则，重新构建组织框架，完善各职能部门的功能定位，力求职能部门之间 和谐协调、高效运作，为逐步形成集团化管理框架奠定了基础；金枫公司根据黄酒 销售的淡旺季分布规律推出的“3-2-1”工程（旺季三厂生产、平季二厂生产、淡 季一厂生产），基本确立了企业生产集约化模式，节约了运行成本，提高了生产效 率；金枫公司还在年内推行全面预算管理，取得了较好的成效。 （二）报告期内的公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）报告期内公司未募集资金。 （2）报告期之前募集资金的使用情况 ①配股说明书披露的募集资金投向 公司 2000 年募集资金按照配股说明书的承诺应投入上海金枫酿酒公司改扩建 工程。 该投资项目的资金投入计划为： 单位：万元 投资日期 投资额 投资总额 募集资金到位 --2001 年 6 月 30 日 3,450 3,450 2001 年 7 月 1 日--2002 年 6 月 30 日 4,900 8,350 2002 年 7 月 1 日--2002 年 12 月 31 日 2,750 11,100 13 本次配股实际募集资金 13,297.30 万元，其中实物资产折价 5,538.70 万元，现 金 7,758.60 万元。本次配股现金投资项目的投资总额为 11,100 万元，募集资金与 本项目所需投资的差额部分由公司另行贷款解决。 ②募集资金现金投资项目实施情况 承诺截止 2002 年 6 月 30 日应投资金额 8,350 万元 截止 2001 年 12 月 31 日实际投资金额 2,152 万元 截止 2001 年 12 月 31 日尚未投资金额 6,198 万元 已投资部分占截止 2002 年 6 月 30 日应投资金额比例 25.77% ③投资项目的进展情况 Ⅰ、公司于 1999 年 10 月 22 日经上海证管办初审后向中国证监会提交了 2000 年配售新股的申请材料，募集资金实际到位时间是 2000 年 9 月。由于募集资金实 际到位时间较迟，且一期项目大部分属于技改项目，而金枫酿酒公司每年 9 月份到 次年 4 月份为生产旺季，为了确保金枫酿酒公司生产经营正常进行，配股项目实施 时间不得不相应延缓。已投资金主要集中以下项目： A、 酿造挖潜项目，计划投资 490 万元，现已竣工并投入使用，截止报告期 末共投入资金 480 万元。 B、 更新洗瓶机、引进罐装及花色流水线项目，计划投资 960 万元，现已部 分竣工并投入使用，截止报告期末已投入资金 786 万元。 C、 科技研发项目，包括大容器储存研究项目、原料处理新技术在酿造中的 应用项目、中试室投资项目，计划投资 700 万元，现仍处于研发试验阶段，截止报 告期末已投入资金 40 万元。 D、 基础实施项目，计划投资 550 万元，现已部分竣工并投入使用，截止报 告期末已投入资金 467 万元。 E、 大罐储酒及半成品仓库项目，计划投资 700 万元，现已部分竣工并投入 使用，截止报告期末已投入资金 379 万元。 上述一期项目共需投入资金 3,400 万元，实际已投入资金 2,152 万元。已部分 竣工并投入使用的项目，提高了企业的生产能力，减少了产品的损耗，降低了生产 成本，共计已产生经济效益 150 万元。其他尚在实施之中的项目暂无经济效益产生。 Ⅱ、金枫酿酒公司改扩建工程二期项目为金枫公司所属酒厂的扩建工程。鉴 于金枫公司下属某分厂面临市政动迁，金枫公司须对公司的整体生产布局相应进行 重新研究和调整，二期项目的前期准备工作时间相应延长，致使改扩建工程二期项 目不得不延缓实施。目前，扩建工程项目正进入具体立项之中，计划于 2003 年年 末工程基本竣工并投入使用。 ④对暂时闲置的募集资金的安排 尚未使用的募集资金现存放银行。 根据统计，公司已投入使用的募集资金 7,690.70 万元，其中，实物资产折价 5,538.70 万元，现金 2,152 万元，占此次公开发行募集资金的 57.84%,现金投入数量 占募集现金总量的 27.74%。《配股说明书》承诺的募集资金投资计划已经完成 57.84%，尚未使用的资金 5,606.60 万元，占募集资金总额的 42.16%。 2、非募集资金投资情况 （1）公司报告期末长期投资 9,876.44 万元，与上年相比增加 2,665.34 万元， 14 增幅为 36.96 %，其主要构成为： ① 2001 年 2 月，公司参股平安证券有限责任公司，增加长期投资 1,184.40 万 元，占该公司表决权资本 1%。（有关该事项的公告刊登于 2001 年 2 月 14 日的《上 海证券报》） ②2001 年 6 月，公司受让大鹏证券有限公司拥有的大鹏创业投资有限公司股 权，追加投资 1,590 万元，追加后的投资额占该公司表决权资本 6%。（有关该事项 的公告刊登于 2001 年 6 月 5 日的《上海证券报》） ③2001 年 7 月，公司参与发起组建上海蒙牛乳业有限公司，增加长期投资 75 万元，占该公司表决权资本 15%。 ④报告期内，关闭上海枫城商行及收回对枫泾信用社的投资，收回投资 152.38 万元。 ⑤ 年末对上海博信食疗研究有限公司的长期投资计提减值准备 31.68 万元。 （2）公司投资单位的名称、主要经营活动及被投资公司权益的比例 企业名称 注册资金 主要业务 权益% （万元） 上海金枫酿酒有限公司 4,630 黄酒生产经营 100 上海欣欣礼仪礼品公司 30 广告业务 100 上海茶叶有限公司 200 茶叶销售 55.5 上海丘比特食品有限公司 180(美元) 冷饮 40 上海博信食疗研究有限公司 200 食疗研究、咨询 30 上海富尔网络销售有限公司 4,000 食品百货 18 上海蒙牛乳业有限公司 500 食品、乳制品销售 15 大鹏创业投资有限责任公司 50,000 风险投资 6 平安证券有限责任公司 100,000 证券业务 1 大鹏证券有限责任公司 150,000 证券业务 0.67 (三)公司财务状况 1、公司财务状况及经营成果 单位:万元 2001 年 2000 年 增减变动(%) 总资产 54,742.94 50,348.45 8.73 长期负债 -912.74 - 股东权益 30,947.47 31,420.48 -1.51 主营业务利润 11,250.62 9,022.18 24.70 净利润 2,715.86 1,901.76 42.81 财务状况变动的主要原因： (1)总资产本年比上年增加 4,394.49 万元其主要原因是： ① 为黄酒新产品生产发展准备资金，增加了借款，使货币资金增加 1,000 万 元。 ② 由于扩大批发业务，使存货增加 1,820 万元。 ③ 公司加强资金管理，在本年增加批发业务的情况下，应收帐款仍然减少了 1,300 万元；同时还收回预付款 1,300 万元。 ④ 长期投资增加 2,700 万元。 15 ⑤固定资产增加 1,100 万元。 (2)长期负债本年为 0 的原因是：根据第十五次股东大会决议，将住房周转金 冲销盈余公积 912.74 万元。 (3)股东权益本年比上年减少 473.00 万元，其主要原因是： ① 公司本年度净利润增加 2,715.86 万元。 ② 按本年度利润分配预案，计提应付股利减少股东权益 2,284.75 万元。 ③ 根据第十五次股东大会决议冲销盈余公积 912.74 万元，其中：公益金 439.59 万元、法定盈余公积 473.15 万元。 ④ 金枫酿酒有限公司应付帐款报溢，增加资本公积 8.63 万元。 (4) 主营业务利润本年比上年增加 2,228.44 万元，其主要原因是： 上海金枫酿酒有限公司于 2000 年 7 月注入本公司，故仅将其 2001 年下半年 的经营业绩纳入公司 2000 年度合并报表，本年度则是将其全年的经营业绩纳入公 司报表，因而使主营业务利润增加 2,039 万元。 （5）净利润本年比上年增加 814.10 万元，其主要原因是： ① 由于会计政策的变更,公司对计提的固定资产减值准备采用追溯调整法，影 响上年度净利润 730.20 万元。 ②上海金枫酿酒有限公司本年 10 月份推出的新产品“石库门上海老酒”,新增 利润 80.22 万元。 （四）新年度的经营计划 1、指导思想 2002 年是第一食品实施大发展的关键之年。公司将认真贯彻全国流通工作会 议精神，抓住上海商业发展的新机遇，注重发展与调整、扩张与管理、资本经营与 产业经营并重，以提升核心竞争力为目标，紧紧围绕食品主业，加大做强主体产业 的收购兼并力度，加大新经济增长点的培育，加大市场网络的构筑，加大内部资源 的整合，加大后台管理体系的建设，加快形成以特色连锁、物流配送、食品加工、 电子商务为核心的主体产业，把第一食品真正塑造成为主业突出、核心竞争力、资 本经营能力、投融资功能较强的集团型上市公司。 2、经营目标 2002 年度主营业务收入预计约 71,000 万元，主营业务成本预计约 56,000 万元。 3、重点工作 （1）围绕“食”做文章，以特色、专业连锁为目标，加快形成连锁经营发展模 式 公司将在研究功能定位、明确发展目标的基础上，围绕食品主业，积极组建 第一食品连锁经营管理公司，引进专业人才和专业管理，探索连锁经营的专业化管 理、市场化运作的模式，加快连锁经营发展，明确连锁经营发展目标，完善连锁经 营管理模式，强化核心技术，逐步把连锁经营培育为公司的主体产业。同时，公司 将在总结发展连锁经营成败得失的基础上，加大引进国际知名连锁品牌的力度；进 一步挖掘“第一食品”的商誉优势，通过品牌输出、管理输出、商品输出，积极发展 食品专业卖场、茶叶、南北土特产等特色连锁，逐步形成一定市场规模和品牌效应。 此外，公司将在条件成熟时，积极探索与国内外著名企业集团发起设立连锁产业投 资公司，为公司发展特色、专业连锁提供产业研究、资本融通等方面的专业支持与 16 指导，同时通过收购兼并、联合重组等资本经营手段，积极向连锁经营新业态、新 领域延伸，为实现向战略型连锁产业投资转变奠定坚实的基础。 （2）抓住机遇，加大投入，实现食品加工业的快速发展 公司将抓住上海大力发展都市型产业的历史机遇，以做大做强做精食品加工 业为目标，创造条件，探索成立食品工业投资公司，加大围绕主体产业的收购兼并 力度，加快形成产业规模，力争把食品加工业培育成为公司又一新经济增长点。 发展黄酒产业是公司向食品加工业延伸的重中之重。公司将以塑造“中国黄酒 领先品牌”为目标，在用好配股募集资金，加快推进金枫酒厂扩建工程的同时，进 一步加大金枫黄酒的新品开发力度，努力扩大市场销售，提高金枫黄酒在全国市场 的知名度，把金枫公司培育成为设施一流、管理先进、开发能力强、产品结构合理 的生产企业，为公司黄酒产业的后续发展创造有利的条件。 （3）以资本控网络，以网络控资源，构筑全国市场网络 公司将按照“上控资源、下控通道 ”的战略思想，积极实施走出去战略，加大 资本经营力度，通过收购兼并等手段，整合社会网络资源，构筑并控制与发展国际 品牌总经销、总代理业务相匹配的专业营销网络。同时，公司将积极与控股公司发 起组建以华东六省一市为目标市场的沿海糖业控股集团，大力编织点多面广、覆盖 华东的市场网络，使公司逐步建立起以华东为中心、面向全国的多层次市场网络体 系，进一步增强第一食品的网络影响力、辐射力与控制力。 4、保障措施 （1）围绕主体功能定位，构架集团型上市公司的组织体系 公司将按照企业资产、经营规模不断壮大的要求，以将公司塑造成为上海商 业优秀上市公司为目标，加快构建第一食品（集团）股份有限公司的组织体系，并 积极探索再造、重组公司组织构架的有效途径，制定组织结构构架的规划，完善组 织结构功能体系，逐步实现集团型上市公司的运行、管理模式的创新、再造与优化， 以推动企业的转型与有效发展，为企业发展创造更广阔的空间。 （2）以前瞻的眼光、战略的思考，抓紧制定三年规划 为加快自身发展、拓宽后续发展空间，根据企业发展战略目标的要求，公司 将围绕主体产业，组织专门力量并借助外脑，着手规划企业三年发展框架，明确发 展方向，探索独具特色的产业发展道路，企业经营规模扩张与提高资产质量并重， 真正形成并提升企业核心竞争力，使之具备较高的盈利能力与持续发展的能力。 （3）强化后台建设，完善运行流程，全面提升管理水平 公司将本着“必须、精简、高效”的原则，以再造运行流程为目标，强化财务 预算、信息化建设、投融资等方面的管理，加快构建适应企业快速发展的科学管理 平台，尤其是加快建立与公司发展相适应的财务管理模式，切实履行财务的监督职 能、预算职能、理财与研究职能；并加强重点环节的监控力度，注重有效管理与务 实管理。 （4）加强人力资源的规划与培养，形成与公司发展相配套的人才高地 规模的不断扩张与人力资源匮乏、人才结构不合理的矛盾仍是制约企业发展 的关键性问题。公司要以高度的紧迫感，加紧实施与“十五”规划相配套的人力资源 需求和结构调整的调研工作，根据实际情况，制订公司人力资源战略规划；加强人 力资源的开发与管理，加快研究科学有效的绩效考核办法，建立与市场接轨的分配 17 激励约束机制，加强人才引进、跟踪、管理、考核，实现企业配置与社会配置相结 合，构筑上市公司人才高地，逐步调整人力资源结构，使之趋向合理； 实施员工 素质工程，加强对人才的培养，以建立一支与第一食品纵深发展相适应的高素质员 工队伍，为企业持久发展提供智力支持。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会第十三次会议于 2001 年 2 月 12 日以通讯表决的形式 召开。会议审议通过了如下决议：同意在股东大会授权董事会运用公司资产作出的 投资权限以内，以自有资金投资参股平安证券公司 1,000 万股，按每股发行价 1.184 元计，共需投资资金 1,184 万元。（关于本次会议的决议公告刊登于 2001 年 2 月 14 日的《上海证券报》） （2）公司第三届董事会第十四次会议于 2001 年 3 月 21 日下午在苏州西山宾 馆召开。会议审议通过了《公司 2000 年度董事会工作报告》、《公司 2000 年度财务 报告》、《公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策预计的议案》、《公 司 2000 年年度报告及摘要》、《关于公司高级管理人员变更的议案》。（关于本次会 议的决议公告刊登于 2001 年 3 月 23 日的《上海证券报》） （3）公司第三届董事会第十五次会议于 2001 年 4 月 28 日在上海京泰大酒店 召开，会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于提请股东大会续 聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董事会决定其报酬的 议案》、《关于召开第十五次股东大会（2000 年年会）的议案》。（关于本次会议的 决议公告刊登于 2001 年 5 月 8 日的《上海证券报》） （4）公司第三届董事会第十六次会议于 2001 年 6 月 4 日以通讯表决方式召 开。会议审议通过了如下决议：同意在股东大会授权董事会运用公司资产作出的投 资权限以内，以自有资金 1,590 万元受让大鹏证券有限责任公司持有的大鹏创业投 资有限责任公司股份 1,500 万股。受让后本公司持有大鹏创业投资股份增加至 3,000 万股，占该公司总股本的 6%。（关于本次会议的决议公告刊登于 2001 年 6 月 5 日 的《上海证券报》） （5）公司第四届董事会第一次会议于 2001 年 6 月 15 日在上海青松城召开。 会议审议通过了《关于选举董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理等有 关管理人员的议案》。（关于本次会议的决议公告刊登于 2001 年 6 月 16 日的《上海 证券报》） （6）公司第四届董事会第二次会议于 2001 年 7 月 25 日在上海京泰大酒店召 开。会议审议通过了《关于计提固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款减值 准备的议案》、《公司 2001 年中期报告及摘要》。（关于本次会议的决议公告刊登于 2001 年 7 月 27 日的《上海证券报》） 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2001 年是公司基本完成三大重组之后步入新一轮发展的第一年。公司董 事会根据年度工作计划，认真执行股东大会决议，继续将食品主营业务做大做精做 强，进一步加大在“食”文章上求延伸、求发展的力度，积极培育新的经济增长点， 提高企业盈利水平，提升企业形象；继续做好资本、资产经营，增加生产经营的科 技含量，提高企业综合竞争力，确保在资产质量不断提高的基础上加速企业经营规 18 模和资产规模的扩张；重新构建与第一食品新一轮发展相匹配的组织管理体系，加 强经营动态管理，完善激励分配机制，逐步建立企业人才优势，确保企业可持续发 展。在董事会的领导下，公司全体员工同心协力，克服困难，出色地完成了年度工 作任务，取得了良好的经济效益。 （2）根据公司 2001 年 6 月 15 日召开的第十五次股东大会（2000 年年会）审 议通过的《公司 2000 年度利润分配方案》，公司向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税）。股权登记日为 2001 年 8 月 2 日，除息日为 2001 年 8 月 3 日，红 利发放日为 2001 年 8 月 10 日，每股税前红利金额 0.11 元，每股税后红利金额 0.093 元。（关于公司 2000 年度分红派息的公告刊登于 2001 年 7 月 28 日的《上海证券报》） （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本的议案 2001 年实现净利润 27,158,555.52 元，根据公司法和公司章程的规定,按母公司 本年度净利润 27,137,329.44 元及子公司、控股公司本年度净利润 1,956,330.88 元 的 10%分别提取法定盈余公积金共计 2,909,366.02 元和法定公益金 2,909,366.02 元 后，本年度可供分配利润为 21,339,823.48 元，加上一年度未分配利润 7,273,010.78 元，实际可供股东分配的利润 28,612,834.26 元。拟以 2001 年 12 月 31 日公司总股 本 126,930,408 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.80 元（含税），共派 发现金红利 22,847,473.44 元，剩余 5,765,360.82 元结转下一年度分配。以上利润分 配预案须经股东大会审议通过后实施。本次不进行资本公积金转增股本。 公司 2000 年年度报告预计的 2001 年度利润分配政策为：公司拟在 2001 年度 财务决算完成后进行一次利润分配；公司 2001 年度实现的净利润用于股利分配的 比例不低于 40%；公司 2000 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 50%；分配采用派发现金红利的形式。本次利润分配预案中，2001 年度实现的净 利润用于股利分配的比例为 57.35%，公司 2000 年度未分配利润用于股利分配的比 例为 100%。 （七）2002 年度利润分配政策预计 1、公司拟在 2002 年度财务决算完成后进行一次利润分配。 2、公司 2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于 40%。 3、公司 2001 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 50%。 4、分配主要采用派发现金红利的形式，现金股息占股利分配的比例不低于 50%。 上述 2002 年度利润分配政策为预计分配政策，具体分配办法届时根据公司实 际情况确定。 （八）公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例预计 届时根据公司2002年度的经营和发展情况再具体确定。 （九）其他披露事项 公司选择《上海证券报》为指定信息披露报刊。 八、监事会报告 公司第三届监事会第五次会议于 2001 年 3 月 21 日下午在苏州西山宾馆召开。 会议审议通过了《公司 2000 年度监事会工作报告》、《公司 2000 年年度报告及摘 要》。（关于本次会议的决议公告刊登于 2001 年 3 月 23 日的《上海证券报》） 19 公司第三届监事会第六次会议于 2001 年 4 月 28 日在上海京泰大酒店召开。 会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。（关于本次会议的决议公告刊 登于 2001 年 5 月 8 日的《上海证券报》） 公司第四届监事会第一次会议于 2001 年 6 月 15 日在上海青松城召开。会议 审议通过了《关于选举公司监事长的议案》。 （关于本次会议的决议公告刊登于 2001 年 6 月 16 日的《上海证券报》） 公司第四届监事会第二次会议于 2001 年 7 月 25 日在上海京泰大酒店召开。 会议审议通过了《公司 2001 年中期报告及摘要》。 （关于本次会议的决议公告刊登 于 2001 年 7 月 27 日的《上海证券报》） ２００１年，监事会一如既往地认真履行“参与与监督”的职责，全体监事均列 席参加了公司各次董事会会议，对董事会审议的各项议案及各种报告所形成的决 议进行了认真地研究和分析，并有针对性地提出了意见和建议。为确保公司的各 项重大决策能充分体现全体股东的利益，监事会对董事会各项决策以及完成股东 大会决议的执行情况进行了严格的事中监控，并及时反馈。监事会积极支持董事 会和总经理开展工作，定期检查公司财务状况和资产状况，对公司决策、经营等 方面实施了全过程监督。通过一系列工作，监事会一致认为： １、根据《公司法》及其他有关法律、法规的要求，股东大会、董事会及总经 理均能按照公司章程规定的职责各行其是，各负其责。公司依法经营、规范运作， 完善企业管理机制，不断提高企业经济效益，努力提升企业形象。 ２、公司董事会根据年度工作计划，认真执行股东大会决议，其决策程序符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定。 ３、公司董事、总经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害 公司利益的行为。 4、经上海立信长江会计师事务所有限公司审计的公司本年度财务报告真实地 反映了公司的财务状况及经营成果。 ５、报告期内，公司配股募集资金项目因生产周期及外部环境影响等因素而使 实施时间不得不相应延缓，但实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投入项目 无变更。 ６、报告期内，公司向控股集团提供的商品及劳务服务的关联交易属公司主营 业务范围，系本着网络互动的经营理念，充分发挥与控股集团的联动优势，利用 集团内部拥有的渠道优势、商品优势、品牌优势，做大、做强、做精主营业务。 公司与控股股东之间的关联交易，均以公平合理为原则，无损害公司及股东利益 的情况。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，四川北路 1408 号临街房产由于市政动迁被拆除，获得一次性补偿 633.70 万元。 （三）重大关联交易事项 20 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴采购货物 关联交易方 交易 定价 交易 交易 占同类交易 结算 内容 原则 价格 金额 金额的比例 方式 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 白砂糖 市场价 3,594.02 元/吨 5,855.72 万元 21.06% 付汇 ⑵销售货物 关联交易方 交易 定价 交易 交易金额 占同类交 结算 交易事项对公 内容 原则 价格 易金额的 方式 司主营业务利 比例 润的影响 上海聚能国际贸易公司 白砂糖 市场价 3,688.57 元/吨 5,901.71 万元 18.03% 付汇 1.32% 注：上述白砂糖采购与销售的交易价格均按市场因素定价，由此实现的销售 毛利率未高于公司食品批发的综合毛利率。 ⑶广告、广告制作 关联交易方 交易 定价 交易 占同类交易 结算 交易事项对公司主 内容 原则 金额 金额的比例 方式 营业务利润的影响 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 广告、广告制 市场价 280 万元 92.15% 付汇 2.26% 作 注：上述广告及广告制作的价格参照市场同类业务价格协议定价。 ⑷仓储业务 关联交易方 交易 定价 交易 占同类交易 结算 交易事项对公 内容 原则 金额 金额的比例 方式 司主营业务利 润的影响 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 办公室、营业 市场价 1,020 万元 56.41% 付汇 5.83% 场所仓库租赁 注：上述租赁业务的交易价格均按市场因素定价，未高于公司与其他客户发 生租赁业务交易的价格。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无因资产、股权转让发生的关联交易 3、关联方债权、债务、担保事项 报告期内，公司重大关联交易所发生的资金往来全部到位，无债权、债务往 来、担保等事项。 4、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁资产情况 本年度公司将中山北一路大楼、大木桥路大楼、四川中路房产部分空置楼面 及南京东路大楼部分场地租赁给上海市糖业烟酒（集团）有限公司，共取得收入 1,020 万元，扣除成本及税金 363.85 万元，获得收益 656.15 万元，占公司主营业务利润 的 5.83%。合同的主要内容如下： 单位 场地 面积（㎡） 期限 交易金额（万 元） 上海市糖业烟酒（集 中山北一路 435 号（仓库） 3,500 2001.1- 12 240 团）有限公司 大木桥路 620 号（办公室、营业场地） 1,800 2001.1-12 290 大木桥路 620 号（屋顶广告） 540 2001.1-12 80 南京东路 720 号（办公、营业场地） 1,200 2001.1-12 260 四川中路 470 号（办公、营业场地） 1,650 2001.1-12 150 21 2、报告期内,公司无担保事项。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同事项。 （五）报告期内，无公司或持股 5%以上股东的承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 2001 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于提请股 东大会续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董事会决定 其报酬的议案》，在对该议案进行表决时，独立董事夏大慰先生、芮明杰先生亦均 投了同意票。2001 年 6 月 15 日，公司第十五次股东大会（2000 年年会）审议通过 了《关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构并授权董事会决 定其报酬的议案》。据此，报告期内，公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公 司为公司审计机构，并由董事会决定其报酬事宜。 2002 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于支付上海 立信长江会计师事务所报酬的议案》；独立董事夏大慰先生、芮明杰先生亦出具了 同意该议案的书面意见[第一食品独立董事意见（2002）第 1 号]，认为第四届董事 会第三次会议审议《关于支付上海立信长江会计师事务所报酬的议案》的程序及内 容符合国家法律法规和公司章程的规定。 支付上海立信长江会计师事务所报酬的具体情况如下： 单位：万元 2001 年度审计费 2000 年度审计费 40.50 万元，其中：车费 0.50 万元， 40.50 万元，其中：车费 0.50 万元， 其他费用未发生。 其他费用未发生。 上述支付的报酬，已得到上海立信长江会计师事务所有限公司的确认。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）所得税优惠政策事宜 公司于 2002 年 3 月 8 日收到上海市地方税务局沪税所一（2001）426 号文《关 于对上海市第一食品商店股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策 问题的批复》。根据该批复，公司自 2001 年 9 月 1 日起，享受浦东新区内资企业所 得税优惠政策，减按 15%税率征收企业所得税。此前，公司根据上海市财政局、 上海市税务局沪财企二（1992）137 号文《关于对食品一店股份有限公司有关所得 税税率问题的批复》，自 1992 年 6 月 1 日起一直按 15%的比例税率征收企业所得税。 （有关该事项的公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的《上海证券报》） （九）中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 1、对零售业的影响 据专家及业内人士分析，中国加入世贸组织将对中国的零售业主要产生如下 影响：零售企业将面临更多的国际著名零售集团的竞争挑战、传统的零售业态将面 临各种新的商业业态挑战、旧有的零售业机制将受到强烈的冲击、外国零售业将分 割中国市场份额、中国零售业绝对利润和相对利润将下降等等。总之，加入 WTO 后中国零售业面临着来自观念、人才、管理、技术、市场等多方面的挑战，但更庞 大的消费市场、电子商务的快速发展、商业资本的融合等又给中国的零售业带来了 巨大的市场机遇。 22 由于公司的主营业态之一为食品零售，因此，公司未来的经营活动同样将不 同程度地受到上述影响。公司将积极面对入世所带来的挑战和机遇，深入分析入世 对公司经营活动的影响，制定相应的应对措施，谋划企业发展战略，利用企业已有 的品牌、商誉、电子商务平台、上市公司融资渠道等优势，通过各种有效途径，努 力将企业做大做强。 2、对酒业生产与经营的影响 据专家及业内人士分析，中国入世后，法国、意大利等国以盛产葡萄酒闻名 于世、年产量高达几十万吨的酒业巨头必然进入中国市场。而要进入中国市场，不 外乎外国独资、中外合资、合作几种方式。产品前期还是会以葡萄酒为主，之后必 将会向白酒、黄酒等所谓的“国酒”领域渗透，整个酒业市场也将重新割据。在外 国巨头进军中国市场的初期，为了避免不必要的市场风险并减少可能带来的利润损 失，外国巨头寻找国内的合作伙伴作为其进入中国市场的跳板不失为明智之举。因 此，作为公司另一主营业态的黄酒生产与经营，金枫酿酒公司亦需深入分析入世对 企业经营活动的影响，制定相应的应对措施，谋划企业发展战略。既要充分发挥企 业业已具备的技术、品牌、规模优势，又要善于抓住机遇，积极探索吸引内资和外 资的有效途径，推动企业机制的转换及企业规模与效益的快速发展。 （十）其他重大事项 公司办公地址于 2001 年 8 月 28 日迁往公司注册地上海市浦东新区张杨路 579 号（三鑫大厦内）。（有关该事项的公告刊登于 2002 年 8 月 24 日的《上海证券报》） 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 董事长：吴顺宝 上海市第一食品商店股份有限公司 （签名） 二○○二年三月二十八日 23 审计报告 信长会师报字（2002）第 10502 号 上海市第一食品商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二○○一年十二月三十一日母公司及合并的资 产负债表，二○○一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○一年十二月三十一日的财务状况 及二○○一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国.上海市 南京东路 61 号 孟荣芳 新黄浦金融大厦四楼 电话：（021）63606600 孙冰 传真：（021）63501004 邮编：200002 二○○二年三月二十八日 24 会计报表附注 一、公司简介 上海市第一食品商店股份有限公司于 1992 年 5 月 14 日经上海市人民政府财 贸办公室沪府财贸(92)第 179 号文批准，由上海市第一食品商店和上海市糖业烟酒 公司共同发起并以募集方式设立。公司前身上海市第一食品商店创立于 1954 年。 公司股票于 1992 年 9 月 29 日在上海证券交易所上市。 公司属商业行业，经营范围包括：食品、副食品、粮油、百货、日用杂货、 交电化工、工艺美术品、烟酒、餐饮、音像制品、针纺织品、中成药材保健品、文 教用品及书刊、黄酒生产经营、食品加工、仓储货运、市外经贸批准的出口业务， 卡拉 OK、舞厅及游戏机等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 方法 （一）会计制度：执行企业会计准则、 《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价 原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生时的中国人民银行公布的人 民币市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末 人民币市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差 额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化， 计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成 的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印 发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目） 以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表 决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列 示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： ⒈ 取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应 收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换 出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 25 ⒉ 短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。并按投 资类别计提或调整跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则 按单项投资为基础计提跌价损失准备。 ⒊ 短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： ⒈ 坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债 务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司 管理权限批准核销。 ⒉ 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 ⒊ 坏帐准备的计提方法和计提比例。 按帐龄分析法估算坏帐损失，计提比例如下： 帐 龄 计提比例 一年以内 0% 一至二年 5% 二至三年 5% 三至四年 15% 四至五年 15% 五年以上 30% （十）存货核算方法： ⒈ 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。 ⒉ 取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 ⒊ 低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法； 包装物按周转率，采用分次摊销法。 ⒋ 存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ⒌ 存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： ⒈ 取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手 26 续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 ⒉ 长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的 按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 ⒊ 长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ⒋ 长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计 息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： ⒈ 固定资产标准： 指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 ⒉ 固定资产的分类： 房屋及建筑物、机器设备、家具用具、运输设备。 ⒊ 固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小 于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 ⒋ 固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年 限和预计净残值率确定折旧率。 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 5% 2.71% 27 机器设备 5-12 年 5% 7.92%-19% 家具用具 5年 5% 19% 运输设备 8-10 年 5% 9.5%-11.88% ⒌ 固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： ⒈ 取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工 决算手续后再作调整。 ⒉ 在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计 提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： ⒈ 取得的计价方法： 按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 ⒉ 摊销方法： 采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。各类无形资产的摊销年限具体如下： 类 别 摊销年限 商誉 5年 房屋使用权 50 年 土地使用权 50 年 ⒊ 无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐 面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： ⒈ 开办费转销方法： 在开始生产经营的当月一次计入损益。 ⒉ 其他长期待摊费用摊销方法： 在受益期内平均摊销，其中： 28 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限 平均摊销。 各类长期待摊费用的摊销年限具体如下： 类 别 摊销年限 改建工程 15 年 装修装饰 10 年 罗山分店房租 18 年 其他 5年 （十七）借款费用 ⒈ 借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 ⒉ 借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 ⒊ 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： ⒈ 销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和 成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ⒉ 提供劳务： 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 ⒊ 让渡资产使用权： 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法： 29 采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： ⒈ 本公司原执行《股份有限公司会计制度》， 根据财政部财会字[2000]25 号 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]号文《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司在 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及补充规定，会计政策变更如下：公司应计提 固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备， 开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 ⒉ 本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款 开办费 合计 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 一次转销 对 2000 年初留存收益影响 其中：对 2000 年初未分配 利润影响 对上年净利润影响 7,301,976.41 7,301,976.41 对 2001 年初留存收益影响 7,301,976.41 7,301,976.41 其中：对 2001 年初未分配 5,841,581.13 5,841,581.13 利润影响 对本年净利润影响 － － （二十一）合并会计报表的编制方法： ⒈ 合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊 及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范 围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销， 对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并 会计报表。 ⒉ 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 13％ 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ （二）税负减免： 公司于 2002 年 3 月 8 日收到上海市地方税务局沪税所（2001）426 号文《关 于对上海市第一食品商店股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政 策问题的批复》。根据该批复，公司自 2001 年 9 月 1 日起，享受浦东新区内资企 业所得税优惠政策，减按 15%税率征收企业所得税。此前，公司根据上海市财政 局、上海市税务局沪财企二（1992）137 号文《关于对上海市第一食品商店股份有 限公司有关所得税税率问题的批复》，自 1992 年 6 月 1 日起均按 15%的比例税率 征收企业所得税。 30 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 本公司所占 是否 （人民币万元） （人民币万元） 权益比例 合并 上海金枫酿酒有限公司 4,630 酒类生产经营 5,584.98 100.00% 是 上海礼仪礼品公司 30 广告业务 30 100.00% 是 上海茶叶有限公司 200 茶叶经营 111 55.50% 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：公司在本年度 7 月投资 111 万 元，组建了上海茶叶有限公司，占该公司表决权资本 55.5%，故公司本年度将其纳 入合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）： （一）货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 1,030,535.95 1,189,013.00 现金 100,210,695.60 87,864,716.12 银行存款 269,862.80 1,896,100.46 其他货币资金 101,511,094.35 90,949,829.58 合计 公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）短期投资和短期投资跌价准备 期末市价总额 项目 期 末 数 期 初 数 （2001 年 12 月 31 日交易市 价） 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 3,411,975.50 182,945.25 2,726,143.00 － 3,229,030.25 合计 3,411,975.50 182,945.25 2,726,143.00 － 3,229,030.25 股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （2001 年 12 月 31 日交易市 价） 宝钢股份 588,350 2,429,885.50 3.91 2,300,448.50 茉织华 36,725 602,290.00 16.83 618,081.75 中国石化 90,000 379,800.00 3.45 310,500.00 小计 3,411,975.50 3,229,030.25 短期投资跌价准备增减变动的原因是期末股票投资的帐面价值低于市值，按其 差额计提跌价准备。 （三）应收票据 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 274,650.47 13,606.00 合计 274,650.47 13,606.00 应收票据期末数比期初数增加 261,044.47 元，增加比例为 1,918.60%，增加原 因主要系年末销售增加。该部分货款已于 2002 年 1 月收妥。 31 （四）应收补贴款 项 目 金额 性质和内容 批准文件 出口退税 1,077,163.60 增值税 国税明电[1999]11 号 （五）应收帐款： ⒈ 帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 25,907,032.37 67.16% - - 38,409,817.21 74.42% - - 1－2年 867,912.14 2.25% 5% 43,395.61 1,466,111.80 2.84% 5% 73,305.59 2－3年 840,204.62 2.18% 5% 42,010.23 1,685,657.21 3.27% 5% 84,282.86 3－4年 4,356,015.77 11.29% 15% 653,402.36 6,103,760.23 11.83% 15% 915,564.03 4－5年 3,070,269.14 7.96% 15% 460,540.37 1,716,328.38 3.32% 15% 257,449.26 5年以上 3,533,257.99 9.16% 30% 1,059,977.40 2,229,814.82 4.32% 30% 668,944.45 合 计 38,574,692.03 100.00% 2,259,325.97 51,611,489.65 100.00% 1,999,546.19 ⒉ 期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 12,029,910.72 元，占 期末应收帐款总金额的 31.19%。 ⒊ 期末应收帐款中，持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠 款为 5,005.80 元，详见本附注七。 ⒋ 本年度实际冲销应收帐款 415,973.73 元,共计 413 家单位,且无涉及关联交 易。以上被冲销的应收帐款均符合《企业会计制度》中规定的应收款项坏帐确认 的标准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （六）其他应收款 ⒈ 帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 2,858,090.35 92.06% - - 1,989,271.36 74.11% - - 1－2年 183,179.80 5.90% 5% 9,158.99 306,179.09 11.41% 5% 15,308.95 2－3年 43,482.31 1.40% 5% 2,174.11 3,750.00 0.14% 5% 187.50 3－4年 - - 15% - 50,041.44 1.86% 15% 7,506.22 4－5年 - - 15% - - - 15% - 5年以上 20,000.00 0.64% 30% 6,000.00 334,853.47 12.48% 30% 100,456.05 合 计 3,104,752.46 100.00% 17,333.10 2,684,095.36 100.00% 123,458.72 ⒉ 期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,581,626.99 元，占 期末其他应收款总金额的比例为 50.94％。 ⒊ 期末其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 欠款。 32 ⒋ 金额较大的其他应收款 欠款人名称 金额 欠款原因 备用金 606,073.99 柜台备用金 香可食品公司 300,000.00 待结算费用 德江图文设计公司 224,000.00 待结算费用 枫泾镇财政所 205,533.00 工龄补偿金 ⒌ 本年度实际冲销其他应收款 31,218.70 元,共计 5 家单位,且无涉及关联交 易。以上被冲销的其他应收款均符合企业会计制度中规定的应收款项坏帐确认的 标准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （七）预付帐款： ⒈帐龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 8,020,821.58 98.86% 21,025,175.79 99.66% 1－2 年 16,262.40 0.20% 50,600.00 0.24% 2－3 年 47,845.89 0.59% 2,450.00 0.01% 3 年以上 28,748.47 0.35% 20,000.00 0.09% 合 计 8,113,678.34 100.00% 21,098,225.79 100.00% ⒉ 期末预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ⒊ 预付货款期末数比期初数减少 12,984,547.45 元，减少比例为 61.54％，减 少原因主要为结转预付常州凯瑞针织印染有限公司货款 12,683,363.11 元。 （八）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 13,257,374.31 - 18,695,160.53 - 原材料 7,490,128.11 - 183,717.11 - 包装物 1,679,017.85 - 1,430,043.18 - 低值易耗品 95,453,398.77 - 84,322,100.69 - 库存商品 4,954,888.33 - - - 委托加工物资 122,834,807.37 - 104,631,021.51 - 合计 存货的帐面成本低于可变现净值，故本期不计提存货跌价准备。可变现净值 以售价减合理的费用后来确定。 （九）待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 267,674.70 910,669.12 934,342.51 244,001.31 2002 年保险费 养路费 155,850.50 288,954.67 326,353.17 118,452.00 2002 年养路费 租赁费 214,647.40 559,302.00 329,648.40 444,301.00 2002 年租赁费 农村养老金 129,497.50 - 129,497.50 - - 修理费用 - 2,318,985.30 331,532.36 1,987,452.94 预付 2002 年修理费 其他 123,671.54 3,939.40 125,133.54 2,477.40 - 合计 891,341.64 4,580,898.28 2,675,555.27 2,796,684.65 33 待摊费用期末数比期初数增加 1,905,343.01 元，增加比例为 213.76％，增加原 因系全资子公司上海金枫酿酒有限公司支付修理费增加所致。 （十）长期投资 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 99,018,844.48 316,834.61 72,048,665.92 - 长期股权投资 62,380.00 - 62,380.00 - 长期债权投资 99,081,224.48 316,834.61 72,111,045.92 - 合计 ⒈ 长期股权投资 ⑴ 其他股权投资： A. 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起始期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 上海长江经济联合发展有限公司 1992.08. 0.07% 700,000.00 - 700,000.00 上海浦东发展银行 2000.12. 0.41% 32,300,000.00 32,300,000.00 上海富尔网络销售公司 1998.10. 18% 7,200,000.00 - 7,200,000.00 上海蒙牛乳业有限公司 2001.07. 15% - 750,000.00 750,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 2000.09. 6% 15,150,000.00 15,900,000.00 31,050,000.00 大鹏证券有限责任公司 1999.12. 0.67% 13,800,000.00 13,800,000.00 平安证券有限责任公司 2001.02. 1% - 11,844,000.00 11,844,000.00 上海博信食疗研究有限公司（注 1） 1999.10. 30% 600,000.00 - 600,000.00 枫泾信用社（注 2） 0.30% 1,000.00 -1,000.00 - 小计 69,751,000.00 28,493,000.00 98,244,000.00 注 1：根据出资各方协商一致，公司对所投资的上海博信食疗研究有限公司无经营决策权， 不存在重大影响，故按成本法核算。 2：公司的子公司上海金枫酿酒有限公司本年度收回对枫泾信用社投资。 B. 权益法核算的对联营企业的股权投资 本期权益增减额 期末余额 被投资 投资 占被投资单位 期初余额 单位名称 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 其他 初始投资 累计增减 合计 上海丘比特 - - - - 3,021,200.00 -2,246,355.52 774,844.48 食品有限公司 1995－ 40% 774,844.48 -1,522,821.44 -150,000.00 176,587.99 -1,549,409.43 - - - 上海枫城商行 100％ 1,522,821.44 -1,522,821.44 -150,000.00 176,587.99 -1,549,409.43 3,021,200.00 -2,246,355.52 774,844.48 合计 2,297,665.92 注 １：公司投资的中外合资上海丘比特食品有限公司于 1996 年起由于外方投 资者原因停止生产，目前正在与外方投资者联系，协商资产处置事宜。 注 ２：公司全资子公司对上海枫城商行的投资于本期收回。 ⒉ 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收（已收）利息 期末余额 减值准备 电力债券 62,380.00 - 62,380.00 2002.07.01 62,380.00 - - 62,380.00 - 小计 62,380.00 - 62,380.00 - 62,380.00 - - 62,380.00 - ⒊ 长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海博信食疗研究有限公司 - 316,834.61 - 316,834.61 经营状况不佳 小计 - 316,834.61 - 316,834.61 - 34 ⒋ 长期投资期末数比期初数增加 26,970,178.56 元，增加比例为 37.40％，增加 原因为： A. 新增对外投资 28,494,000.00 元。 B. 关闭上海枫城商行及收回对枫泾信用社的投资，收回长期投资 1,523,821.44 元。 （十一）固定资产原值及累计折旧： ⒈固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 108,859,983.41 1838,797.55 152,113.00 110,546,667.96 房屋及建筑物 52,803,701.27 17,724,278.67 1,138,299.85 69,389,680.09 机器设备 21,541,444.95 586,798.95 46,680.00 22,081,563.90 家具用具 8,016,492.06 1,788,616.36 366,181.67 9,438,926.75 运输设备 191,221,621.69 21,938,491.53 1,703,274.52 211,456,838.70 合计 其中：在建工程转入固定资产原值为 21,061,547.81 元。 出售固定资产原值为 1,112,757.67 元。 ⒉ 累计折旧： 类别 期初数 本年提取 本年减少 期末数 42,043,821.94 3,269,623.99 146,029.90 45,167,416.03 房屋及建筑物 25,851,939.20 4,463,473.15 880,609.35 29,434,803.00 机器设备 7,403,020.32 2,164.,703.07 41,813.97 9,525,909.42 家具用具 5,001,373.38 489,220.52 76,603.89 5,413,990.01 运输设备 80,300,154.84 10,387,020.73 1,145,057.11 89,542,118.46 合计 ⒊ 固定资产减值准备： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 7,301,976.41 - - 7,301,976.41 会计政策变更 合计 7,301,976.41 - - 7,301,976.41 （十二）在建工程： 本期转入 工程投入占 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 预算比例 配电房 580万元 - 675,746.00 - - 675,746.00 自有资金 11.65% 世界食品城改建工程 450万元 2,373,221.51 1,736,033.17 204,684.00 3,904,570.68 - 自有资金 五楼仓库改建 10万元 59,378.00 41,472.00 - 100,850.00 - 自有资金 计算机管理系统 400万元 535,322.00 191,741.00 - - 727,063.00 自有资金 18.18% 香烟专柜 5万元 14,000.00 29,180.00 - 43,180.00 - 自有资金 霓虹灯工程 12万元 - 60,000.00 - - 60,000.00 自有资金 50.00% 装修工程 165万元 220,450.00 635,959.90 - - 856,409.90 自有资金 51.90% 技改项目 3400万元 - 22,481,560.50 20,856,863.81 329,791.00 1,294,905.69 募集资金 65.51% 合计 3,202,371.51 25,851,692.57 21,061,547.81 4,378,391.68 3,614,124.59 35 （十三）无形资产： 取得 剩余摊销 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 期限 土地使用权 出让 22,454,210.00 21,137,704.27 1,063,598.00 450,856.86 703,764.59 21,750,445.41 48 年 11 个月 商誉 购买 -382,458.60 -38,245.86 - -38,245.86 -382,458.60 - - 房屋使用权(营业用房) 购买 453,600.00 418,824.00 - 9,072.00 43,848.00 409,752.00 45 年 2 个月 合计 22,525,351.40 21,518,282.41 1,063,598.00 421,683.00 365,153.99 22,160,197.41 （十四）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 改建工程 36,793,409.82 17,392,531.19 - 2,132,463.75 21,533,342.38 15,260,067.44 2 年 8 个月~43 年 装修装饰 15,764,154.81 9,228,163.09 4,545,487.55 1,561,542.27 3,552,046.44 12,212,108.37 4 年~8 年 4 个 月 罗山分店房租 1,938,490.00 1,672,537.00 - 104,532.00 370,485.00 1,568,005.00 17 年 7 个月 电话装接 153,285.00 61,313.94 - 61,313.94 153,285.00 - 合计 54,649,339.63 28,354,545.22 4,545,487.55 3,859,851.96 25,609,158.82 29,040,180.81 （十五）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 135,500,000.00 108,800,000.00 合 计 135,500,000.00 108,800,000.00 短期借款期末数比期初数增加 26,700,000.00 元，增加比例为 24.54％，增加原 因主要系扩大批发业务及开发新的黄酒产品所需资金增加借款所致。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 46,562,451.92 48,507,669.69 ⒈ 期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 40,250.30 元，详见本附注七。 ⒉ 无帐龄超过三年的大额款项。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 2,551,041.74 1,145,139.49 １.期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 4,256.14 元，详见本附注七。 ⒉ 帐龄超过一年的预收帐款 付款单位名称 金额 未结转原因 南浦食品公司 1,104.24 往来尾差 英特尔营养食品公司 4,258.80 往来尾差 商业电子卡 71,953.75 历史遗留尚未消费 ⒊ 预收货款期末数比期初数增加 1,405,902.25 元，增加比例为 122.77％，增 加原因为预收节日订购商品的货款。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 18,591,552.67 15,082,311.44 ⒈期末余额中欠持本公司 5 ％（ 含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 431,332.00 元，详见本附注七。 36 ⒉金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 虹口绿地动迁部 1,900,572.40 暂收部分动迁费 中外运上海储运 710,000.00 代收款 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 2001 年度分配红利 22,847,473.44 预案 历年分配红利未领取 1,026,166.65 回执未收到 合计 23,873,640.09 应付股利期末数比期初数增加 9,236,113.40 元，增加比例为 63.10％，增加原因 为: 本年度利润分配预案比去年每股所分红利增加 0.07 元，使应付股利增加 8,885,128.56 元。 （二十）应交税金： 税种 期末数 报告期执行的法定税率 期初数 增值税 2,056,212.27 17%、13%、10%、7%、6%、4% 3,979,159.83 消费税 1,302,410.40 - 720,441.60 营业税 297,981.64 5% 142,809.12 城建税 206,785.53 7% 247,624.84 企业所得税 2,644,996.58 15%、33% 1,700,873.56 个人所得税 8,537.56 - - 房产税 - - 9,600.00 合 计 6,516,923.98 - 6,800,508.95 公司所属的子公司上海金枫酿酒有限公司和上海茶叶有限公司独立缴纳所得税 执行的所得税税率为 33%。 （二十一）其他应交款： 项目 期末数 计缴标准 期初数 教育费附加 119,743.53 3% 254,703.71 堤防维护费 39,914.51 1% 84,901.25 义务兵优待金 11,974.33 0.3% 25,470.37 河道工程管理费 9,978.63 0.25% 21,225.30 文化事业建设费 99,240.00 4% 4,160.00 合计 280,851.00 390,460.63 （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 90,187.50 156,550.00 预提 2001 年 12 月 21 日-12 月 31 日利息 合计 90,187.50 156,550.00 （二十三）其他长期负债： 项目及内容 期末数 期初数 其他长期负债 － -9,127,396.54 其他长期负债本期减少,主要系根据第十五次股东大会决议将住房周转金冲销 盈余公积。 37 （二十四）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 56,251,655.00 44.32% 56,251,655.00 44.32% 其中： 国家持有股份 56,251,655.00 44.32% 56,251,655.00 44.32% 其中：国有股 56,251,655.00 44.32% 56,251,655.00 44.32% 国有法人股 境内法人持有股份 （2）募集法人股份 25,024,717.00 19.71% 25,024,717.00 19.71% （3）内部职工股 （4）优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 81,276,372.00 64.03% 81,276,372.00 64.03% 2、已上市流通股份 人民币普通股 45,654,036.00 35.97% 45,654,036.00 35.97% 境内上市的外资股 已上市流通股份合计 45,654,036.00 35.97% 45,654,036.00 35.97% 3、股份总数 126,930,408.00 100.00% 126,930,408.00 100.00% （二十五）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 144,162,722.51 － － 144,162,722.51 接受损赠非现金资产准备 2,029,304.18 － － 2,029,304.18 股权投资准备 － 86,302.30 － 86,302.30 其他资本公积 164,144.11 － － 164,144.11 合计 146,356,170.80 86,302.30 － 146,442,473.10 资本公积期末数比期初数增加 86,302.30 元，为金枫酿酒有限公司应付帐款报 溢。 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,385,228.67 2,909,366.02 4,731,471.43 11,563,123.26 法定公益金 5,454,228.68 2,909,366.02 4,395,925.11 3,967,669.59 任意盈余公积 14,805,713.53 - - 14,805,713.53 合计 33,645,170.88 5,818,732.04 9,127,396.54 30,336,506.38 ⒈ 本年度按母公司及子公司税后利润（非全资子公司按母公司所占税后利润 的份额）的 10%分别提取法定盈余公积和法定公益金,合计金额为 5,818,732.04 元。 ⒉ 公司根据第十五次股东大会决议冲销盈余公积 9,127,396.54 元，其中：法 定公益金 4,395,925.11 元、法定盈余公积 4,731,471.43 元。 （二十七）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 13,682,789.08 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -6,409,778.30 调整后期初未分配利润 7,273,010.78 加：本期净利润 27,158,555.52 38 减：提取法定盈余公积 2,909,366.02 10% 提取法定公益金 2,909,366.02 10% 应付普通股股利 22,847,473.44 每 10 股派发现金红利 1.80 元(含税) 年末未分配利润 5,765,360.82 调整减少期初未分配利润 6,409,778.30 元，其中： ⒈ 本公司原执行《股份有限公司会计制度》 根据财政部财会字[2000]25 号 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]号文《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司在 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，公司本年 对固定资产计提了减值准备,并采用了追溯调整。由于会计政策变更，影响期初未 分配利润 5,841,581.13 元。 ⒉ 所得税清算影响期初未分配利润 568,197.17 元。 （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 140,633,485.99 79,644,731.29 82,466,788.30 49,673,186.53 58,166,697.69 29,971,544.76 业 2.商业 432,508,853.53 497,531,108.59 374,110,965.46 442,922,550.22 58,397,888,07 54,608,558.37 务 3.服务业 13,238,598.60 16,651,123.40 3,525,183.67 4,352,492.18 9,713,414.93 12,298,631.22 分 部 小计 586,380,938.12 593,826,961.28 460,102,937.43 496,948,228.93 126,278,000.69 96,878,734.35 公司内各业务 187,146.97 62,595.33 187,146.97 41,369.25 - 21,226.08 分部相互抵销 合计 586,193,791.15 593,764,367.95 459,915,790.46 496,906,859.68 126,278,000.69 96,857,508.27 上海 586,193,791.15 593,764,367.95 459,915,790.46 496,906,859.68 126,278,000.69 96,857,508.27 地 区 分 小计 586,193,791.15 593,764,367.95 459,915,790.46 496,906,859.68 126,278,000.69 96,857,508.27 部 公司内各地区 分部相互抵销 - - - - - - 合计 586,193,791.15 593,764,367.95 459,915,790.46 496,906,859.68 126,278,000.69 96,857,508.27 公司向前五名客户销售总额为 122,946,819.46 元，占公司全部主营业务收入的 20.97％。 （二十九）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 1,009,084.14 1,448,997.69 消费税 240 元/吨 10,036,569.60 3,266,498.40 城建税 7% ， 5% 1,784,177.00 1,272,230.62 教育费附加 3％ 941,935.38 647,948.21 合 计 13,771,766.12 6,635,674.92 期末数比期初数增加 7,136,091.20 元，增加比例为 107.54%,增加原因主要上 海金枫酿酒有限公司在 2000 年 7 月成为本公司的全资子公司,去年合并表报只将其 下半年的经营业绩纳入公司业绩,本年是将其全年的经营业绩纳入公司业绩，因而 使消费税等税金增加。 39 （三十）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 代运手续费收入 202,429.75 38,387.78 164,041.97 76,552.00 56,052.12 20,499.88 处理酒糟收入 1,252,959.86 992,616.10 260,343.76 511,251.74 396,736.36 114,515.38 租赁收入 7,716,998.86 650,459.05 7,066,539.81 5,886,513.62 553,634.42 5,332,879.20 劳务收入 60,812.00 10,439.81 50,372.19 154,279.40 8,585.88 145,693.52 储运收入 165,212.00 9,214.70 155,997.30 202,771.20 11,290.21 191,480.99 佣金收入 - - - 504,835.31 35,337.89 469,497.42 代理出口收入 19,427.21 1,083.53 18,343.68 33,484.20 1,866.11 31,618.09 材料转让收入 1,251,836.25 1,230,247.24 21,589.01 75,617.30 57,904.67 17,712.63 促销收入 1,589,729.60 260,058.40 1,329,671.20 - - - 其他 518,449.55 117,076.94 401,372.61 1,039,215.97 68,669.21 970,546.76 合计 12,777,855.08 3,309,583.55 9,468,271.53 8,484,520.74 1,190,076.87 7,294,443.87 其他业务利润期末数比期初数增加 2,173,827.66 元，增加比例为 29.80％，增 加原因为：公司通过合理安排南京东路大楼营业场地，年内引进了“大娘水饺” 等租赁业务，增加了租赁收入。 （三十一）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,527,534.98 3,267,310.63 减：利息收入 547,423.18 802,836.36 汇兑损失 250.87 1,733.96 减：汇兑收益 - 863.08 其他 121,271.74 89,898.11 合计 7,101,634.41 2,555,243.26 财务费用期末数比期初数增加 4,546,391.15 元，增加比例为 177.92％，增加原 因为： ⒈ 上海金枫酿酒有限公司在 2000 年 7 月成为本公司的全资子公司,去年合并 表报只将其下半年的经营业绩纳入公司业绩,本年是将其全年的经营业绩纳入公司 业绩，因而使财务费用期末数比期初数增加 2,926,875.46 元。 ⒉ 由于短期借款增加，使利息支出增加 1,138,047.76 元。 （三十二）投资收益： ⒈ 本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 跌价准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 1,837,119.35 2,005,785.97 - - -182,945.25 3,659,960.07 长期股权投资 - - 2,417,674.27 176,587.99 -316,834.61 2,277,427.65 合计 1,837,119.35 2,005,785.97 2,417,674.27 176,587.99 -499,779.86 5,937,387.72 ⒉ 上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 处置长期 合计 股权投资收益 股权投资收益 投资损失 短期投资 1,096,764.75 800,000.00 - - - 1,896,764.25 长期股权投资 - - - -494,442.64 -150,035.64 -644,478.28 合计 1,096,764.75 800,000.00 - -494,442.64 -150,035.64 1,252,286.47 ⒊ 投资收益本年发生数比上年发生数增加 4,685,101.25 元，增加比例为 40 374.12％，增加原因主要为： A. 股票投资收益本年比上年增加 740,354.60 元。 B. 债券投资收益本年比上年增加 1,205,785.97 元。 C. 公司对大鹏证券和大鹏创业的长期投资所分得的红利增加 2,417,424.27 元。 （三十三）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 备注 来源依据 四川路透亮工程 21,182.00 80,000.00 虹口区政府 （三十四）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 赔偿金 15,636.68 100,185.50 固定资产清理收益 136,494.11 68,733.25 出售废料 - 103,749.59 五年以上无法支付的应付款项 - 920,635.59 其他 139,958.30 151,062.66 合计 292,089.09 1,344,366.59 营业外收入期末数比期初数减少 1,052,277.50 元，减少比例为 78.27％，减少 原因为： 上年有五年以上无法支付的应付款项报溢。 （三十五）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产减值准备 - 7,301,976.41 罚款支出 130,460.04 194,781.02 捐款支出 8,200.00 32,000.00 固定资产清理损失 116,622.75 343,370.31 短缺款 - 11,855.45 赔款 20,000.00 - 其他 156,528.61 56,758.97 合计 431,811.40 7,940,742.16 营业外支出期末数比期初数减少 7,508,930.76 元，减少比例为 94.56％，减少 原因主要系公司全资子公司计提了固定资产减值准备, 并追溯调整了上年的营业外 支出。 （三十六）支付的其他与经营活动有关的现金 16,981,643.81 元。 其中： 项目 金额 运杂费 4,256,075.62 水电费 3,576,584.07 促销费 2,434,251.36 租赁费 3,455,963.11 修理费 2,059,106.80 广告费 1,135,843.00 合计 16,917,823.96 41 六． 母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） ： （一）应收帐款： ⒈ 帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 19,802,875.50 71.16% - - 28,164,594.34 75.81% - 0.00 1－2 年 61,086.73 0.22% 5% 3,054.33 1,242,876.68 3.34% 5% 62,143.83 2－3 年 727,464.99 2.61% 5% 36,373.25 1,168,989.44 3.15% 5% 58,449.47 3－4 年 638,248.85 2.29% 15% 95,737.33 2,852,571.33 7.68% 15% 427,885.70 4－5 年 3,070,269.14 11.03% 15% 460,540.37 1,494,528.38 4.02% 15% 224,179.26 5 年以上 3,533,257.99 12.69% 30% 1,059,977.40 2,229,814.82 6.00% 30% 668,944.45 合 计 27,833,203.20 100.00% 1,655,682.68 37,153,374.99 100.00% 1,441,602.71 ⒉ 期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,427,783.77 元，占 期末应收帐款总金额的 37.47％。 ⒊ 应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ⒋ 应收帐款期末数比期初数减少 9,320,171.79 元，减少比例为 25.09％，减 少原因主要是公司加强应收帐款管理，使年末应收帐款有较大幅度的减少。 ⒌ 本年度实际冲销应收帐款 417,028.62 元,共计 411 家单位,且无涉及关联交 易。以上被冲销的应收帐款均符合企业会计制度中规定的应收款项坏帐确认的标 准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 （二）其他应收款： ⒈ 帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 27,395,891.03 99.33% - - 15,638,630.86 96.78% - - 1－2 年 183,179.80 0.66% 5% 9,158.99 227,091.27 1.41% 5% 11,354.56 2－3 年 3,005.23 0.01% 5% 150.26 3,750.00 0.02% 5% 187.50 3－4 年 - - 15% - 5,000.00 0.03% 15% 750.00 4－5 年 - - 15% - - - 15% - 5 年以上 - - 30% - 284,467.04 1.76% 30% 85,340.12 合 计 27,582,076.06 100.00% 9,309.25 16,158,939.17 100.00% 97,632.18 ⒉ 期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为27,576,093..99 元， 占期末其他应收款总金额的比例为 99.98％。 ⒊ 金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海金枫酿酒有限公司 26,200,000.00 母、子公司之间的往来 ⒋ 其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ⒌ 其他应收款期末数比期初数增加 11,423,136.89 元，增加比例为 70.69％， 增加原因为与子公司之间的往来增加。 ⒍ 本年度实际冲销其他应收款 31,218.70 元,共计 5 家单位,且无涉及关联交 易。以上被冲销的其他应收款均符合企业会计制度中规定的应收款项坏帐确认的 标准，并且其单项金额均在公司规定的核销审批权限内。 42 （三）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 161,602,860.11 316,834.61 129,718,412.43 - 长期债权投资 9,220.00 - 9,220.00 - 合计 161,612,080.11 316,834.61 129,727,632.43 - ⒈ 其他股权投资： A. 成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起始期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 上海长江经济联合发展有限公司 1992.08. 0.07% 700,000.00 - 700,000.00 上海浦东发展银行 2000.12. 0.41% 32,300,000.00 - 32,000,000.00 上海富尔网络销售公司 1998.10. 18% 7,200,000.00 - 7,200,000.00 上海蒙牛乳业有限公司 2001.07. 15% - 750,000.00 750,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 2000.09. 6% 15,150,000.00 15,900,000.00 31,050,000.00 大鹏证券有限责任公司 1999.12. 0.67% 13,800,000.00 13,800,000.00 平安证券有限责任公司 2001.02. 1% - 11,844,000.00 11,844,000.00 上海博信食疗研究有限公司（注） 1999.10. 30% 600,000.00 - 600,000.00 小计 69,750,000.00 28,494,000.00 98,244,000.00 注：根据出资各方协商一致，公司对所投资的上海博信食疗研究有限公司无经营决策权， 不存在重大影响，故按成本法核算。 B. 权益法核算的对子公司的股权投资 本期权益增减额 期末余额 其中：投资 公司名称 所占比例 期初余额 本期合计 确认收益 分得利润 其他 初始投资 累计增减 合计 成本 上海茶叶有限公司 55.50% - 1,345,358.75 1,110,000.00 235,358.75 - - 1,110,000.00 235,358.75 1,345,358.75 金枫酿酒有限公司 100.00% 54,717,073.75 324,116.88 - 6,407,012.35 -6,169,197.77 86,302.30 55,849,852.39 -808,661.76 55,041,190.63 上海欣欣礼仪礼品公司 100.00% 4,476,494.20 1,720,972.05 - 1,720,972.05 - - 300,000.00 5,897,466.25 6,197,466.25 合计 59,193,567.95 3,390,447.68 1,110,000.00 8,363,343.15 -6,169,197.77 86,302.30 57,259,852.39 5,324,163.24 62,584,015.63 C. 权益法核算的对联营企业的股权投资 本期权益增减额 期末余额 被投资 投资 占被投资单位 期初余额 单位名称 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成 确认收益 其他 初始投资 累计增减 合计 本 上海丘比特食品有限公司 1995－ 40% 774,844.48 - - - - 3,021,200.00 -2,246,355.52 774,844.48 公司投资的中外合资上海丘比特食品有限公司于 1996 年起由于外方投资者原 因停止生产，目前正在与外方投资者联系，协商资产处置事宜。 43 2. 长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始 到期日 期初余额 本期利息 累计应收 期末余额 减值准备 投资成本 （已收）利息 电力债券 9,220.00 - 9,220.00 2002.07.01 9,220.00 - - 9,220.00 - 小计 9,220.00 - 9,220.00 - 9,220.00 - - 9,220.00 - ⒊ 长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海博信食疗研究有限公司 - 316,834.61 - 316,834.61 经营状况不佳 小计 - 316,834.61 - 316,834.61 ⒋ 长期投资期末数比期初数增加 31,884,447.68 元，增加比例为 24.58％，增 加原因为：新增投资 29,604,000.00 元及按权益法核算的权益净增加所致。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 零售 253,463,812.47 310,646,642.02 203,425,578.53 264,924,620.41 50,038,233.94 45,722,021.61 批发 176,633,175.90 186,884,466.57 169,568,567.65 177,997,929.81 7,064,608.25 8,886,536.76 仓储 10,200,000.00 13,440,000.00 3,069,630.51 3,981,487.77 7,130,369.49 9,458,512.23 合计 440,296,988.37 510,971,108.59 376,063,776.69 446,904,037.99 64,233,211.68 64,067,070.60 （五）投资收益： ⒈ 本年发生数： 类别 股票 债权投资收益 权益法下确认的 成本法确认的 跌价准备 合计 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 976,210.47 2,005,785.97 - - -182,945.25 2,799,051.19 长期股权投资 - - 8,363,343.15 2,417,424.27 -316,834.61 10,463,932.81 合计 976,210.47 2,005,785.97 8,363,343.15 2,417,424.27 -499,779.86 13,262,984.00 ⒉ 上年发生数： 类别 股票 债权 权益法下确认的 成本法下确认的 合计 投资收益 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 1,096,764.75 - - - 1,096,764.75 长期股权投资 - - 969,143.54 - 969,143.54 合计 1,096,764.75 - 969,143.54 - 2,065,908.29 ⒊ 投资收益本年发生数比上年发生数增加 11,197,075.71 元，增加比例为 541.99％，原因主要为： A.股票投资收益本年比上年减少 303,499.53 元。 B.债券投资收益本年比上年增加 2,005,785.97 元。 C 公司对大鹏证券和大鹏创业的长期投资所分得的红利增加 2,417,424.27 元。 D.年末计提减值准备 316,834.61 元。 E.被投资公司所有者权益净增额增加 7,394,199.61 元。 七．关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： ⒈ 存在控制关系的关联方 ： 44 ⑴ 控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海市糖业烟酒（集团） 汉口路 460 糖业烟酒 控股股东 国有 吴顺宝 有限公司 号 ⑵ 受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ⒉ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 32,114 - - 32,114 上海金枫酿酒有限公司 4,630 - - 4,630 上海礼仪礼品公司 30 - - 30 上海茶叶有限公司 - 200 - 200 上海枫泾商行 15 - 15 0 ⒊ 存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元）： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海市糖业烟酒（集团）有 5,625.1655 44.32 - - - - 5,625.1655 44.32 限公司 上海金枫酿酒有限公司 4,630 100.00 - - - - 4,630 100.00 上海礼仪礼品公司 30 100.00 - - - - 30 100.00 上海茶叶有限公司 - - 111 55.50 - - 111 55.50 上海枫泾商行 15 100.00 - - 15 100 - - ⒋ 存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元）： ⑴ 向关联方采购货物： 企业名称 2001 年度 2000 年度 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 58,557,189.23 60,085,470.24 ⑵ 向关联方提供劳务： 企业名称 2001 年度 2000 年度 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 13,000,000.00 15,749,682.51 ⑶关联方应收应付款项余额： 应收帐款： 2001 年度 2000 年度 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 5,005.80 34,263.14 应付帐款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 40,250.30 - 预收帐款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 4,256.14 - 其他应付款： 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 431,332.00 20,000.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： ⒈ 不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本公司的关系 上海聚能国际贸易公司 受同一公司控制 ⒉ 不存在控制关联的关联方交易： 销售货物： 45 企业名称 2001 年度 2000 年度 上海聚能国际贸易公司 59,017,093.92 35,188,034.25 ⒊ 其他关联方交易事项： 报告期内，公司无其他关联方交易事项 （三）截至 2001 年 12 月 31 日止，无为关联方提供担保情况。 八． 或有事项： 截至 2001 年 12 年 31 日止，公司无向开户银行贴现商业承兑汇票事项，无重 大未决诉讼、仲裁事项，无对外提供经济担保。 九．承诺事项： 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无需披露之承诺事项。 十．资产负债表日后事项： 根据第四届董事会第三次会议关于 2001 年度利润预分方案，拟对公司全体股 东每 10 股派发 1.80 元（含税），共派发现金红利 22,847,473.44 元。 十一． 其他重要事项： 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无其他需要披露的重要事项。 46 上海市股份有限公司合并会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 附注 期末合并 期末母公司 期初合并 期初母公司 流动资产： 货币资金 （一） １０１，５１１，０９４．３５ ８２，９８４，３９４．５４ ９０，９４９，８２９．５８ ６１，０６５，７４０．７０ 短期投资 （二） ３，２２９，０３０．２５ ３，２２９，０３０．２５ ２，７２６，１４３．００ ２，５７１，４２３．００ 应收票据 （三） ２７４，６５０．４７ ２７４，６５０．４７ １３，６０６．００ １３，６０６．００ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收帐款 （五） ３６，３１５，３６６．０６ ２６，１７７，５２０．５２ ４９，６１１，９４３．４６ ３５，７１１，７７２．２８ 其他应收款 （六） ３，０８７，４１９．３６ ２７，５７２，７６６．８１ ２，５６０，６３６．６４ １６，０６１，３０６．９９ 预付货款 （七） ８，１１３，６７８．３４ ７，５８０，９３０．６６ ２１，０９８，２２５．７９ ２０，８９２，８４６．９３ 应收补贴款 （四） １，０７７，１６３．６０ １，０７７，１６３．６０ ２，１９５，０９６．２８ ２，１９５，０９６．２８ 存 货 （八） １２２，８３４，８０７．３７ ４２，２６２，６４７．２５ １０４，６３１，０２１．５１ ２１，５３１，６５７．２６ 待摊费用 （九） ２，７９６，６８４．６５ ５４５，０３２．７９ ８９１，３４１．６４ ４９２，８０３．５３ － － － 一年内到期的长期债券投资 － － － － 其他流动资产 － － ９０４．１７ ９０４．１７ 流动资产合计 ２７９，２３９，８９４．４５ １９１，７０４，１３６．８９ ２７４，６７８，７４８．０７ １６０，５３７，１５７．１４ 长期投资： 长期股权投资 （十）１ ９８，７０２，００９．８７ １６１，２８６，０２５．５０ ７２，０４８，６６５．９２ １２９，７１８，４１２．４３ 长期债权投资 （十）２ ６２，３８０．００ ９，２２０．００ ６２，３８０．００ ９，２２０．００ 长期投资合计 ９８，７６４，３８９．８７ １６１，２９５，２４５．５０ ７２，１１１，０４５．９２ １２９，７２７，６３２．４３ 其中：合并价差（贷差以“－”号表示） － － － － 固定资产： 固定资产原价 （十一）１ ２１１，４５６，８３８．７０ ８４，９９７，７３５．１５ １９１，２２１，６２１．６９ ８４，３４４，７４０．９４ 减：累计折旧 （十一）２ ８９，５４２，１１８．４６ ３２，６６１，４１８．４０ ８０，３００，１５４．８４ ２８，８２３，２２０．９８ 固定资产净值 １２１，９１４，７２０．２４ ５２，３３６，３１６．７５ １１０，９２１，４６６．８５ ５５，５２１，５１９．９６ 减：固定资产减值准备 （十一）３ ７，３０１，９７６．４１ － ７，３０１，９７６．４１ － 固定资产净额 １１４，６１２，７４３．８３ ５２，３３６，３１６．７５ １０３，６１９，４９０．４４ ５５，５２１，５１９．９６ 工程物资 － － － － 在建工程 （十二） ３，６１４，１２４．５９ ２，０９８，７６８．９０ ３，２０２，３７１．５１ ２，９８１，９２１．５１ 固定资产清理 －２，１００．００ －２，１００．００ － － 固定资产合计 １１８，２２４，７６８．４２ ５４，４３２，９８５．６５ １０６，８２１，８６１．９５ ５８，５０３，４４１．４７ 无形资产及递延资产： 无形资产 （十三） ２２，１６０，１９７．４１ ２２，１６０，１９７．４１ ２１，５１８，２８２．４１ ２１，５１８，２８２．４１ 长期待摊费用 （十四） ２９，０４０，１８０．８１ ２９，０４０，１８０．８１ ２８，３５４，５４５．２２ ２８，３５４，５４５．２２ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ５１，２００，３７８．２２ ５１，２００，３７８．２２ ４９，８７２，８２７．６３ ４９，８７２，８２７．６３ 递延税项： 递延税项借项 － － － － 资产总计 ５４７，４２９，４３０．９６ ４５８，６３２，７４６．２６ ５０３，４８４，４８３．５７ ３９８，６４１，０５８．６７ 上海市股份有限公司合并会计报表 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：元 负债及所有者权益 附注 期末合并 期末母公司 期初合并 期初母公司 流动负债： 短期借款 （十五） １３５，５００，０００．００ ８０，０００，０００．００ １０８，８００，０００．００ ３３，０００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付帐款 （十六） ４６，５６２，４５１．９２ ３４，３６８，６９４．５９ ４８，５０７，６６９．６９ ３８，１８１，１０４．９６ 预收货款 （十七） ２，５５１，０４１．７４ １，４８７，８３７．５２ １，１４５，１３９．４９ １，１２９，１６２．０９ 应付工资 － － － － 应付福利费 ２，９０９，３２２．６９ ８９，５６１．２０ ２，８８６，９５２．７６ ２３，１０４．３７ 应付股利 （十九） ２３，８７３，６４０．０９ ２３，８７３，６４０．０９ １４，６３７，５２６．６９ １４，６３７，５２６．６９ 应付税金 （二十） ６，５１６，９２３．９８ １６２，２５４．４６ ６，８１１，４２４．７７ １，９２６，８１５．３９ 其他应交款 （二十一） ２８０，８５１．００ ７，９０７．２３ ３７９，５４４．８１ ２７，７３１．６２ 其他应付款 （十八） １８，５９１，５５２．６７ ９，１６８，１０２．８７ １５，０８２，３１１．４４ ４，５２２，４２５．７３ 预提费用 （二十二） ９０，１８７．５０ － １５６，５５０．００ ３３，３７５．００ 预计负债 . － － － － － － 一年内到期的长期负债 － － － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ２３６，８７５，９７１．５９ １４９，１５７，９９７．９６ １９８，４０７，１１９．６５ ９３，４８１，２４５．８５ 长期负债： 长期借款 － － － － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 （二十三） － － －９，１２７，３９６．５４ －９，０６６，１７３．７２ 长期负债合计 － － －９，１２７，３９６．５４ －９，０６６，１７３．７２ 递延税项： 递延税项贷项 － － － － 负债合计 ２３６，８７５，９７１．５９ １４９，１５７，９９７．９６ １８９，２７９，７２３．１１ ８４，４１５，０７２．１３ 少数股东权益（合并报表填列） １，０７８，７１１．０７ － － － 股东权益： 股本 （二十四） １２６，９３０，４０８．００ １２６，９３０，４０８．００ １２６，９３０，４０８．００ １２６，９３０，４０８．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 １２６，９３０，４０８．００ １２６，９３０，４０８．００ １２６，９３０，４０８．００ １２６，９３０，４０８．００ 资本公积 （二十五） １４６，４４２，４７３．１０ １４６，４４２，４７３．１０ １４６，３５６，１７０．８０ １４６，３５６，１７０．８０ 盈余公积 （二十六） ３０，３３６，５０６．３８ ２７，８２８，６３３．０８ ３３，６４５，１７０．８８ ３１，５２８，５６３．７４ 其中：法定公益金 （二十六） ３，９６７，６６９．５９ ２，７１３，７３２．９４ ５，４５４，２２８．６８ ４，３９５，９２５．１１ 减：未确认的投资损失 － － － － 未分配利润 （二十七） ５，７６５，３６０．８２ ８，２７３，２３４．１２ ７，２７３，０１０．７８ ９，４１０，８４４．００ 外币报表折算差额 － － － － 股东权益合计 ３０９，４７４，７４８．３０ ３０９，４７４，７４８．３０ ３１４，２０４，７６０．４６ ３１４，２２５，９８６．５４ 负债及股东权益总计 ５４７，４２９，４３０．９６ ４５８，６３２，７４６．２６ ５０３，４８４，４８３．５７ ３９８，６４１，０５８．６７ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 一 年 合 并 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项 目 附注 本期合并 本期母公司 上期合并 上期母公司 一、主营业务收入 （二十八） ５８６，１９３，７９１．１５ ４４０，２９６，９８８．３７ ５９３，７６４，３６７．９５ ５１０，９７１，１０８．５９ 减：主营业务成本 （二十八） ４５９，９１５，７９０．４６ ３７６，０６３，７７６．６９ ４９６，９０６，８５９．６８ ４４６，９０４，０３７．９９ 主营业务税金及附加 （二十九） １３，７７１，７６６．１２ １，６２１，９２５．７８ ６，６３５，６７４．９２ ２，４１５，２４８．９３ 二、主营业务利润（亏损以＂－＂号填列） １１２，５０６，２３４．５７ ６２，６１１，２８５．９０ ９０，２２１，８３３．３５ ６１，６５１，８２１．６７ 加：其他业务利润(亏损以＂－＂号填列） （三十） ９，４６８，２７１．５３ ８，９３６，３２１．９９ ７，２９４，４４３．８７ ７，０９５，８１５．８６ 减：营业费用 ３７，９１４，９９５．０６ ２３，８６８，１０７．２９ ２４，６５０，６０８．５７ １８，３７２，７６２．４４ 管理费用 ４７，９００，７０２．８７ ２７，０４８，９０２．２４ ４１，４１６，５４２．６２ ２８，７０８，４２４．８０ 财务费用 （三十一） ７，１０１，６３４．４１ ３，７６７，５１０．５２ ２，５５５，２４３．２６ １，９９８，９５５．０２ 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） ２９，０５７，１７３．７６ １６，８６３，０８７．８４ ２８，８９３，８８２．７７ １９，６６７，４９５．２７ 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） （三十二） ５，９３７，３８７．７２ １３，２６２，９８４．００ １，２５２，２８６．４７ ２，０６５，９０８．２９ 补贴收入 （三十三） ２１，１８２．００ ２１，１８２．００ ８０，０００．００ ８０，０００．００ 营业外收入 （三十四） ２９２，０８９．０９ ２１，１９１．７２ １，３４４，３６６．５９ ９１８，９８５．９５ 减：营业外支出 （三十五） ４３１，８１１．４０ ２１２，１１８．５９ ７，９４０，７４２．１６ ３９６，９６１．１３ 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） ３４，８７６，０２１．１７ ２９，９５６，３２６．９７ ２３，６２９，７９３．６７ ２２，３３５，４２８．３８ 减：所得税 ７，５２８，７５４．５８ ２，８１８，９９７．５３ ４，６１２，１５４．８９ ３，２９６，５６３．５２ 减：少数股东损益（合并报表填列） １８８，７１１．０７ － － － 加：未确认投资损失（合并报表填列） － － － － 五、净利润 ２７，１５８，５５５．５２ ２７，１３７，３２９．４４ １９，０１７，６３８．７８ １９，０３８，８６４．８６ 加：年初未分配利润 ７，２７３，０１０．７８ ９，４１０，８４４．００ ６，５５６，０２４．１４ ８，１４２，０９７．００ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ３４，４３１，５６６．３０ ３６，５４８，１７３．４４ ２５，５７３，６６２．９２ ２７，１８０，９６１．８６ 减：提取法定盈余公积金 ２，９０９，３６６．０２ ２，７１３，７３２．９４ ２，１６９，１５３．６３ １，９０３，８８６．４９ 提取法定公益金 ２，９０９，３６６．０２ ２，７１３，７３２．９４ ２，１６９，１５３．６３ １，９０３，８８６．４９ 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 七、可供投资者分配的利润 ２８，６１２，８３４．２６ ３１，１２０，７０７．５６ ２１，２３５，３５５．６６ ２３，３７３，１８８．８８ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积金 － － － － 应付普通股股利 ２２，８４７，４７３．４４ ２２，８４７，４７３．４４ １３，９６２，３４４．８８ １３，９６２，３４４．８８ 转作资本（或股本）的普通股股利 － － － － 八、 未分配利润 ５，７６５，３６０．８２ ８，２７３，２３４．１２ ７，２７３，０１０．７８ ９，４１０，８４４．００ 补充资料 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或：减少）利润总额 －７，３０１，９７６．４１ ４、会计估计变更增加（或：减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 报告期利润表附表 单位：元 净资产收益率（％） 每股收益 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１２，５０６，２３４．５７ ３６．３５ ３６．０８ ０．８９ ０．８９ 营业利润 ２９，０５７，１７３．７６ ９．３９ ９．３２ ０．２３ ０．２３ 净利润 ２７，１５８，５５５．５２ ８．７８ ８．７１ ０．２１ ０．２１ 扣除非经常性 损益后的净利 ２６，９１８，８２２．８２ ８．７０ ８．６３ ０．２１ ０．２１ 润 上海市二○○一年股份有限公司合并会计报表 现 金 流 量 表 ２００１年度 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位：元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ６７７，１３０，０８８．８３ ５０２，９４９，５６５．０９ 收到的税费返还 １，３６２，４８２．３４ １，３４１，０８７．９３ 收到的其他与经营活动有关的现金 １，６６８，２８１．６３ ６，１９３，３６４．８９ 现金流入小计 ６８０，１６０，８５２．８０ ５１０，４８４，０１７．９１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５２４，９９５，０９４．８３ ４４６，３１６，０７５．２４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４３，８２１，６４７．０３ ２５，１７１，１６５．２８ 支付的各项税费 ４３，８１２，６７４．９４ １３，０６６，１９５．５６ 支付的其他与经营活动有关的现金 (三十六) １６，９８１，６４３．８１ ８，４５１，５３７．９０ 现金流出小计 ６２９，６１１，０６０．６１ ４９３，００４，９７３．９８ 经营活动产生的现金流量净额 ５０，５４９，７９２．１９ １７，４７９，０４３．９３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ６４１，４６０．００ － 取得投资收益所收到的现金 ６，０６１，８４２．５９ １１，３６９，８８１．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １４４，２２９．１２ ２，６５０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ６，８４７，５３１．７１ １１，３７２，５３１．４８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２３，７８２，４９６．８２ ５，９３５，３８０．４５ 投资所支付的现金 ２９，４８３，６２７．２５ ３０，２６１，６０７．２５ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ５３，２６６，１２４．０７ ３６，１９６，９８７．７０ 投资活动产生的现金流量净额 －４６，４１８，５９２．３６ －２４，８２４，４５６．２２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ８９０，０００．００ － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ８９０，０００．００ － 借款所收到的现金 ２５７，０００，０００．００ １７５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６１，６３６．８２ － 现金流入小计 ２５７，９５１，６３６．８２ １７５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２３０，３００，０００．００ １２８，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２１，２２１，５７１．８８ １７，７３５，９３３．８７ 支付给其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ２５１，５２１，５７１．８８ １４５，７３５，９３３．８７ 筹资活动产生的现金流量净额 ６，４３０，０６４．９４ ２９，２６４，０６６．１３ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 １０，５６１，２６４．７７ ２１，９１８，６５３．８４ 上海市二○○一年股份有限公司合并会计报表 现 金 流 量 表 （续） ２００１年度 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位：元 补充资料 行次 合 并 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２７，１５８，５５５．５２ ２７，１３７，３２９．４４ 加：少数股东损益 １８８，７１１．０７ － 加：计提的资产减值准备 ６５３，４３４．０２ ６２５，５３６．９０ 固定资产折旧 １０，３８７，０２０．７３ ４，７１２，５９５．５０ 无形资产摊销 ４２１，６８３．００ ４２１，６８３．００ 长期待摊费用摊销 ３，８５９，８５１．９６ ３，８５９，８５１．９６ 待摊费用的减少（减：增加） －１，９０５，３４３．０１ －５２，２２９．２６ 预提费用的增加（减：减少） － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） －１３６，４９４．１１ － 固定资产报废损失 １１６，６２２．７５ ４７，４５７．７８ 财务费用 ７，５２７，５３４．９８ ４，１０２，０８４．２０ 投资损失（减收益） －５，９３７，３８７．７２ －１３，２６２，９８４．００ 递延税款贷项（减借项） － － 存货的减少（减增加） －１８，２０３，７８５．８６ －２０，７３０，９８９．９９ 经营性应收项目的减少（减增加） ２４，９４７，４９０．９５ １１，１４４，６９４．６９ 经营性应付项目的增加（减减少） １，４７１，８９７．９１ －５２５，９８６．２９ 其他 － － 经营活动产生的现金流量经额 ５０，５４９，７９２．１９ １７，４７９，０４３．９３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３、现金及现金等价物净增加情况 － － 现金的期末余额 １０１，５１１，０９４．３５ ８２，９８４，３９４．５４ 减：现金的期初余额 ９０，９４９，８２９．５８ ６１，０６５，７４０．７０ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 １０，５６１，２６４．７７ ２１，９１８，６５３．８４ 资产减值准备明细表（合并） ２００１年度 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加额 本年转回 年末余额 （减少）数 一、坏帐准备合计 １ ２，１２３，００４．９１ ６００，８４６．５９ ４４７，１９２．４３ ２，２７６，６５９．０７ 其中： 应收帐款 ２ １，９９９，５４６．１９ ６７５，７５３．５１ ４１５，９７３．７３ ２，２５９，３２５．９７ 其他应收款 ３ １２３，４５８．７２ －７４，９０６．９２ ３１，２１８．７０ １７，３３３．１０ 二、短期投资跌价准备合计 ４ － １８２，９４５．２５ － １８２，９４５．２５ 其中：股票投资 ５ １８２，９４５．２５ １８２，９４５．２５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ － － － － 其中：库存商品 ８ 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ － ３１６，８３４．６１ － ３１６，８３４．６１ 其中：长期股权投资 １１ ３１６，８３４．６１ ３１６，８３４．６１ 长期债券投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ ７，３０１，９７６．４１ － － ７，３０１，９７６．４１ 其中：房屋、建筑物 １４ ７，３０１，９７６．４１ ７，３０１，９７６．４１ 机械设备 １５ 六、无形资产减值准备合计 １６ － － － － 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 资产减值准备明细表（母公司） ２００１年度 编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位：元 本年转回 项目 行次 年初余额 本年增加额 年末余额 （减少）数 一、坏帐准备合计 １ １，５３９，２３４．８９ ５７４，００４．３６ ４４８，２４７．３２ １，６６４，９９１．９３ 其中： 应收帐款 ２ １，４４１，６０２．７１ ６３１，１０８．５９ ４１７，０２８．６２ １，６５５，６８２．６８ 其他应收款 ３ ９７，６３２．１８ －５７，１０４．２３ ３１，２１８．７０ ９，３０９．２５ 二、短期投资跌价准备合计 ４ － １８２，９４５．２５ － １８２，９４５．２５ 其中：股票投资 ５ １８２，９４５．２５ １８２，９４５．２５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ － － － － 其中：库存商品 ８ 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ － ３１６，８３４．６１ － ３１６，８３４．６１ 其中：长期股权投资 １１ ３１６，８３４．６１ ３１６，８３４．６１ 长期债券投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ － － － － 其中：房屋、建筑物 １４ 机械设备 １５ 六、无形资产减值准备合计 １６ － － － － 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０