ST金花(600080)2008年年度报告摘要

金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 万隆亚洲会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人吴一坚、主管会计工作负责人张梅及会计机构负责人（会计主管人员）李琴声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 金花 股票代码 600080 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地 西安高新技术产业开发区高新 3 路 西安高新技术产业开发区高新 2 路 16 址 号 邮政编码 710075 公司国际互联网网址 http://www.ginwa.com.cn 电子信箱 ginwa@pub.xaonline.com、ginwa@public.xa.sn.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 孙明 联系地址 西安高新技术产业开发区高新 2 路 16 号 电话 029-82301805 传真 029-82301833 电子信箱 E-mail:ginwa@pub.xaonline.com、ginwa@public.xa.sn.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 522,221,004.29 347,193,261.63 50.41 309,065,543.24 利润总额 -53,130,919.06 43,752,700.02 不适用 -75,788,669.39 归属于上市公司股东 -53,183,477.34 35,651,728.44 不适用 -75,751,577.42 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -108,844,028.71 -195,175,718.61 44.23 -80,893,267.70 的净利润 经营活动产生的现金 123,962,810.76 47,480,235.61 161.09 -2,815,394.31 流量净额 第 1 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,371,153,255.19 1,690,155,741.46 -18.87 1,917,688,406.26 所有者权益（或股东 693,572,802.04 746,958,578.38 -7.15 700,506,849.94 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.1742 0.1168 不适用 -0.2481 稀释每股收益（元／股） -0.1742 0.1168 不适用 -0.2481 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.3565 -0.6393 44.24 -0.265 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） -7.67 4.77 减少 12.44 个百分点 -10.81 加权平均净资产收益率（%） -7.38 4.93 减少 12.31 个百分点 -10.26 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -15.69 -26.13 增加 10.44 个百分点 -11.55 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -15.11 -26.97 增加 11.86 个百分点 -10.96 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.4060 0.1555 161.09 -0.01 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.2718 2.4467 -7.15 2.29 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 8,270,516.18 债务重组损益 2,184,300.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 45,775,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -586,960.86 少数股东权益影响额 17,196.05 合计 55,660,551.37 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 第 2 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 金花投资 2009 年 6 月 93,000,000 93,000,000 股改 有限公司 14 日 陕西天信 实业发展 2009 年 6 月 9,835,200 9,835,200 股改 有限责任 14 日 公司 合计 102,835,200 102,835,200 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 38,694 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 境内非国 金花投资有限公司 30.46 93,000,000 93,000,000 质押 93,000,000 有法人 陕西天信实业发展 境内非国 3.22 9,835,200 9,835,200 质押 3,500,000 有限责任公司 有法人 北京对外经贸控股 国有法人 1.98 6,056,298 有限责任公司 上海锦满投资咨询 未知 0.41 1,262,751 有限公司 北京市金正资产投 国有法人 0.38 1,152,173 资经营公司 江门市冠强酒店厨 未知 0.38 1,149,327 业有限公司 境内自然 陈枫 0.36 1,108,199 人 境内自然 何志伟 0.34 1,037,753 人 境内自然 郝俊杰 0.24 718,800 人 境内自然 盛妙芬 0.23 689,200 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 北京对外经贸控股有限责任公 6,056,298 人民币普通股 司 上海锦满投资咨询有限公司 1,262,751 人民币普通股 北京市金正资产投资经营公司 1,152,173 人民币普通股 江门市冠强酒店厨业有限公司 1,149,327 人民币普通股 陈枫 1,108,199 人民币普通股 何志伟 1,037,753 人民币普通股 郝俊杰 718,800 人民币普通股 第 3 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 盛妙芬 689,200 人民币普通股 孟学东 687,600 人民币普通股 郭绪斌 600,000 人民币普通股 前十名股东中，公司第一大股东与其余九名股东之间不存在关联关 系，本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人。公 上述股东关联关系或一致行动 司第一大股东与前十名无限售条件股东之间不存在关联关系，公司 的说明 未知其余股东之间及与前十名无限售条件股东之间是否存在关联 关系或一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 项目投资、实业投资； 金花投资有限公 吴一坚 8,000 1995 年 7 月 24 日 房地产开发；房屋销 司 售、租赁、中介服务。 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 公司董事长、金花投 吴一坚 中国 否 企业管理 资有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 从公 位或 变 司领 可 已 其他 职 性 年 任期 年初持 年末持 动 姓名 取的 行 行 期末股 关联 务 别 龄 起止日期 股数 股数 原 行权价 报酬 权 权 票市价 单位 因 （元） 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 2008 年 5 月 董 吴一 15 日～ 事 男 49 23,240 23,240 是 坚 2011 年 5 月 长 15 日 2008 年 5 月 孙圣 董 15 日～ 男 52 是 明 事 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 鲁晓 董 15 日～ 女 53 是 玲 事 2011 年 5 月 15 日 独 2008 年 5 月 立 15 日～ 梁毅 男 45 1.5 否 董 2011 年 5 月 事 15 日 独 2008 年 5 月 立 15 日～ 艾焱 女 47 1.5 否 董 2011 年 5 月 事 15 日 独 2008 年 5 月 立 15 日～ 赵霞 女 37 1.5 否 董 2011 年 5 月 事 15 日 监 2008 年 5 月 事 张秦 15 日～ 会 男 58 17,430 17,430 是 生 2011 年 5 月 主 15 日 席 2008 年 5 月 监 15 日～ 张迪 女 46 9.05 否 事 2011 年 5 月 15 日 2008 年 5 月 葛秀 监 15 日～ 女 37 是 丽 事 2011 年 5 月 15 日 第 5 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 5 月 总 15 日～ 屈岚 经 女 44 17.16 否 2011 年 5 月 理 15 日 副 2008 年 5 月 总 15 日～ 秦川 男 46 29,050 29,050 15.84 否 经 2011 年 5 月 理 15 日 副 2008 年 5 月 韩卓 总 15 日～ 男 44 9.67 否 军 经 2011 年 5 月 理 15 日 财 2008 年 5 月 务 15 日～ 张梅 女 39 11.65 否 总 2011 年 5 月 监 15 日 董 2008 年 5 月 事 15 日～ 孙明 会 男 37 8.34 否 2011 年 5 月 秘 15 日 书 曲家 2005 年 6 月 琪 董 27 日～ 男 50 是 （离 事 2008 年 5 月 任） 15 日 2005 年 6 月 田丰 董 27 日～ （离 男 44 是 事 2008 年 5 月 任） 15 日 李国 独 2005 年 6 月 湘 立 27 日～ 女 66 否 （离 董 2008 年 5 月 任） 事 15 日 独 2005 年 6 月 李成 立 27 日～ （离 男 53 否 董 2008 年 5 月 任） 事 15 日 独 2005 年 6 月 陈路 立 27 日～ （离 男 40 否 董 2008 年 5 月 任） 事 15 日 合计 / / / / 69,720 69,720 / 76.21 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司坚决实施董事会制定的“突出经营主业，调整资产结构，积极实现有序健康发展” 的指导方针，继续推进资产重组，剥离非制药经营资产，集中培育优势资源，突出制药主营业务，全 面推动公司发展。 制药业务经营： （1）、持续深化细化内部运营系统，依照价值链优化原理，通过物料采购流程精简、排产计划制 第 6 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 定规范、月度销售预测规范等措施，对影响价值转移和增值活动的各个运行环节、各种作业流程进行 调整。 （2）、加强内部监督制度，改进物料采购审批流程，严格供应商筛选，建立供应商不良记录反馈 制度，进行物料采购内部审计，强化进料后勤和发货后勤的保障职能。 （3）、推行集约生产，改善生产效能，从物料、能耗、工时、库存等多方面着手控制成本。积极 实施技术创新，减少加工损耗，提高产品质量。利用数据分析寻找生产瓶颈及存在的影响因素，通过 优化流程、集中生产等方法提高生产能力，从而有效缓解生产瓶颈问题。 （4）、继续坚持"营销先导"的理念，启动产品知识培训，参与学术年会，完善并更新学术和招商 资料，积极尝试利用媒体组合推广等市场推广活动促进销售。培育以人工虎骨粉、金天格为代表的新 药的经营规模，继续优化普药产品销售结构，全力培育起公司制药主业支撑公司整体运营的机能。 调整资产结构： 报告期内，公司将天幕阔景二至四层物业出售，对账龄在 2 年以上存在回收风险的应收款项进行 资产置换，资产出售和置换的实施，改善了公司资产质量，使公司资产负债率进一步降低，财务费用 下降，资产结构得到改善，增强公司药业生产经营的核心竞争力和抗风险能力。 2008 年，公司累计实现营业收入 52222.10 万元，较上年同期增长 50.41%，其中医药工业实现销 售收入 8341.90 万元，较上年同期增长 38.40%，医药商业实现销售收入 21582.03 万元, 与上年同期 增长 4.62%，租赁收入 719.42 万元，与上年同期相比降低 82.01%,酒店公司实现主营收入 4311.75 万 元，较上年同期增长 9.58%。归属于上市公司股东的净利润-5318.35 万元，主要是银行借款存在逾期 现较导致财务费用较高及子公司金花国际大酒店有限公司发生亏损所致。 2、公司主营业务及其经营状况。 （1）主营业务分行业情况 单位：元 币种：人民币 占主营业务收比 占主营业务利润比例 分行业 主营业务收入 主营业务利润 例（%） (%） 医药工业 83,418,953.95 23.86 37,492,821.15 58.17 医药商业 215,820,276.59 61.74 2,575,809.45 4.00 物业租赁 7,194,200.00 2.06 3,891,987.32 6.04 酒店收入 43,117,498.39 12.34 20,496,752.60 31.80 合计 349,550,928.93 100.00 64,457,370.52 100.00 内部抵消 2,044,226.24 合计 347,506,702.69 100.00 64,457,370.52 100.00 （2）占报告期主营业务收入或主营业务利润 10%以上（含 10%）的行业 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 成本比上 利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 年增减 上年增减 （%） 年增减（%） （%） （%） 医药工业 83,418,953.95 45,926,132.80 44.95 38.40 12.49 12.69 医药商业 215,820,276.59 213,244,467.14 1.19 4.62 4.43 0.18 物业租赁 7,194,200.00 3,302,212.68 54.10 -82.01 -73.35 -14.92 酒店收入 43,117,498.39 22,620,745.79 47.54 9.58 1.26 4.32 报告期内，随着国家药品行业监管制度的逐步完善，药品销售面临着更严格、更规范的市场环境， 作为应对策略，一方面公司不断对销售模式进行完善，加大了对产品经销商的市场销售支持，同时公 司对产品销售结构进行调整, 毛利率较高的产品销售额占总销售额的比重显著提升,国家一类新药金 天格胶囊市场拓展工作有序开展;另一方面成本费用控制力度全面加强,医药工业主营业务利润率与上 年相比增长 12.69 个百分点；医药商业批发业务由于国家对医药流通领域整顿加剧，跨区域大型物流 配送业务的快速发展，竞争日趋激烈，公司通过加强内部管理,对代理品种筛选更科学、务实,本报告 期主营业务利润率与上年同期相比增长 0.18 个百分点；报告期内租赁业务由于转让钟鼓楼物业、天幕 第 7 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 阔景二至四层物业，主营业务利润率与上年同期相比降低 14.92 个百分点，酒店公司主营业务利润率 与上年同期相比增长 4.32 个百分点，主要是收入增长所致。 （3）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 26,329,423.03 占采购总额比重（%） 9.39 前五名销售客户销售金额合计 84,151,637.00 占销售总额比重（%） 24.22 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动情况分析。 单位：元 币种：人民币 项目 金额 占资产总额比例（%） 报告期 前一报告期 报告期 前一报告期 增减 货币资金 48,056,625.56 129,607,729.57 3.50 7.67 -4.17 应收票据 4,096,945.79 2,835,057.70 0.30 0.17 0.13 应收帐款 9,934,992.97 13,996,312.36 0.72 0.83 -0.11 其他应收款 6,072,717.38 234,127,939.80 0.44 13.85 -13.41 预付帐款 112,371,020.48 9,967,235.39 8.20 0.59 7.61 长期股权投资 148,391,235.63 0.00 10.82 0.00 10.82 投资性房地产 0.00 220,165,651.85 0.00 13.03 -13.03 短期借款 345,406,576.16 514,868,031.16 25.19 30.46 -5.27 应付票据 4,993,248.64 1,609,183.43 0.36 0.10 0.26 应付账款 30,663,624.26 39,396,191.77 2.24 2.33 -0.09 预收账款 4,381,752.11 10,170,175.21 0.32 0.60 -0.28 应缴税费 24,791,831.21 32,462,682.84 1.81 1.92 -0.11 应付利息 183,457,859.70 115,357,133.99 13.38 6.83 6.55 一年内到期的非流动 25,620,000.00 167,620,000.00 1.87 9.92 -8.05 负债 资产总额 1,371,153,255.19 1,690,155,741.46 货币资金占资产总额比重同比减少的主要原因是本公司期初货币资金中的定期存单用于归还银行 贷款， 应收票据占资产总额比重增加主要是公司收到了银行承兑汇票增加。 应收帐款占资产总额比重同比减少的主要原因是报告期内主要产品回款增加。 其他应收款期末账面余额较年初账面余额减少 228,055,222.42 元，降低 97.41%，主要原因是以 现金及资产置换方式收回应收款项所致。 预付账款占资产总额比重同比增长的主要原因是公司金花制药厂搬迁，预付新厂区购置价款所致。 长期股权投资较上一报告期增加的主要原因是通过资产置换方式取得世纪金花股份有限公司 15.02% 的股权所致。 投资性房地产占资产总额比重同比减少的主要原因是公司出售天幕阔景二至四层物业所致。 短期借款占资产总额比重同比减少的主要原因是本期归还银行贷款。 应付票据占资产总额比重同比增长的主要原因是本公司开具的应付票据增加。 预收账款占资产总额比重同比减少的主要原因是实现销售收入。 应缴税费占资产总额比重同比减少的主要原因是公司缴纳税款。 应付利息占资产总额比重同比增加的主要原因是报告期内公司欠银行利息增加。 一年内到期的非流动负债占资产总额比重同比减少的主要原因是报告期内归还了银行借款。 第 8 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、报告期公司利润构成同比变动情况分析。 单位：元 币种：人民币 金额 占利润总额比例（%） 项目 报告期 前一报告期 报告期 前一报告期 增减 投资收益 0.00 195,331,313.26 0.00 446.44 -446.44 营业利润 -59,958,270.26 8,256,566.23 112.85 18.87 93.98 营业外收支净额 6,827,351.20 35,496,133.79 -12.85 81.13 -93.98 利润总额 -53,130,919.06 43,752,700.02 100.00 100.00 0.00 报告期内营业利润总额较前一报告期减少 68,214,836.49 元、利润总额较前一报告期减少 96,883,619.08 元,主要原因是一方面上年度公司取得较大金额的投资收益，另一方面公司虽然通过提 高销售收入、调整产品结构，使企业盈利能力增强，整体销售规模仍较小，同时公司存量贷款逾期， 虽然财务费用较上年下降，但金额仍然较大。 报告期内营业外收支净额较前一报告期减少的主要原因是金花投资有限公司尚未弥补金花国际大 酒店 2008 年度亏损。同时，上年同期公司获得较大金额利息减免。 5、报告期公司主要财务数据同比变动情况分析。 单位：元 币种：人民币 金额 同比增减情况 项目 报告期 前一报告期 增减金额 增减（%） 营业收入 522,221,004.29 347,193,261.63 175,027,742.66 50.41 营业成本 453,705,053.53 280,122,377.88 173,582,675.65 61.97 营业费用 15,457,142.87 12,675,336.22 2,781,806.65 21.95 管理费用 61,191,784.66 81,102,549.65 -19,910,764.99 -24.55 财务费用 83,269,295.96 119,677,568.63 -36,408,272.67 -30.42 资产减值损失 -34,938,779.55 35,862,744.68 -70,801,524.23 -197.42 所得税费用 19,190.48 8,015,570.94 -7,996,380.46 -99.76 报告期内营业收入较前一报告期大幅增长 50.41%的主要原因是公司主导产品金天格胶囊销量增 长及根据新的会计准则计入天幕阔景二至四层物业转让收入 17200 万元；营业成本增长 61.97%主要是 计入天幕阔景二至四层物业转让成本。营业费用增长 21.95%主要是随着销售收入的增长，与之相关的 差旅、产品推广、运输、学术会议、区域经理绩效考核等费用增长；管理费用下降 24.55%主要是与重 组相关的财务顾问费、中介费用减少所致；财务费用降低 30.42%主要是归还贷款； 资产减值损失较 前一报告期减少 197.42%的主要原因是本期以现金及资产置换的方式收回大额应收款项；所得税费用 降低 99.76%主要是本期亏损。 6、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及经营活动产生的现金流量净额与报告期 净利润存在重大差异情况分析。 单位：元 币种：人民币 项目 金额 同比增减情况 增减 报告期 前一报告期 增减金额 （%） 经营活动产生的现金流量净额 123,962,810.76 47,480,235.61 76,482,575.15 161.08 投资活动产生的现金流量净额 117,279,834.75 234,597,445.82 -117,317,611.07 -50.01 筹资活动产生的现金流量净额 -322,793,749.52 -162,118,606.01 -160,675,143.51 99.11 现金及现金等价物净增加额 -81,551,104.01 119,959,075.42 -201,510,179.43 -167.98 报告期公司经营活动产生的现金流量净额较前一报告期增长的主要原因是收回往来款； 报告期公司投资活动产生的现金流量净额较前一报告期减少主要原因是支付收购陕西佳美工业物 业管理有限公司股权款 102,476,762 元； 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较前一报告期减少的主要原因是报告期内偿还了银行借 款及利息; 报告期公司现金及现金等价物净增加额较前一报告期减少的主要原因公司归还借款及利息； 第 9 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位：元 币种：人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 及服务 金花国际大酒店有 酒店经营 酒店经营等 527,500,000.00 592,430,712.95 -17,742,030.61 限公司 陕西金花医药化玻 药品、医疗器 医药流通 5,000,000.00 21,671,696.45 62,811.48 有限公司 械批发零售 西安亿创物业管理 物业管理 物业管理等 1,000,000.00 7,461,739.62 -3,873.00 有限公司 陕西金花影视制片 影视剧制作 影视剧制作 5,000,000.00 1,646,586.32 -29,462.64 有限公司 报告期内主要控股子公司金花国际大酒店净利润-17,742,030.61 元，较上年同期-22,855,300.99 元减亏 5,113,270.38 主要是积极开展会议营销、宴会营销，租赁收入增长。 8、报告期内公司产品研发情况 报告期内，公司积极推进上市产品再研发，顺利实施了金天格胶囊Ⅳ期临床试验，目前已进入试 验数据统计阶段，按照计划将于 09 年 5 月完成金天格胶囊Ⅳ期临床试验的总结报告。完成了人工虎 骨粉和金天格胶囊的试行标准转正工作，进入国家药监局进行行政审批。启动转移因子胶囊增加规格 的立项，相继完成工艺试制、申报、现场考核及抽样等环节，申报资料已上报国家食品药品监督管理 局进行相关技术审评。 公司积极开展对外合作，借助科研院所的科研力量和平台，先后联合开发了多个新产品，其中通 栓救心片已获得国家食品药品监督管理局颁发的临床试验批件并按计划完成Ⅰ期临床试验；化学药品 阿奇霉素片、阿奇霉素颗粒生物等效性试验工作已经结束，进入评审阶段。 9、报告期内公司技术创新情况 报告期内，公司通过多种形式积极开展技术创新和节能减排活动，在改进设备效能、优化工艺流 程、挖掘潜在产能、降低生产能耗等方面进行了数十项改进，先后完成口服液车间洗瓶机可编程控制 器改造；口服液车间美沙酮配液罐、溶剂车间甘油配液罐改造；溶液剂车间纯化水系统改建和空调系 统改造；颗粒分装模具技改；湿法制粒机变速箱技改；“反渗透膜老化”问题技改；进行转移因子冻 干粉的合批试验；实现金天格胶囊联动线生产等项目。技改成果的应用，节约了费用，提高了工艺水 平，极大的促进了产品生产效率和产品质量的提升。 在节能减排方面，通过脾脏边角料深度利用，转移因子前提取工序收率提高，降低了原料的损耗， 通过对溶液剂车间洗瓶用水进行改造，每天可节约用水 10 吨左右，有效减少了废水的排放。公司积极 开展 QC 小组活动，对在技术创新、回收利用、费用节约等方面的成绩进行表彰奖励，提高了员工的创 新积极性。在环保方面，严格执行环保部门的规章制度，所有废弃排放物均达到环保部门要求。 10、对公司未来发展的展望 （1）、公司所处行业的发展趋势和公司面临的市场竞争格局等变化对公司可能的影响 2009 年新医改方案的出台，标志着医改迈出实质性的一步，对医药行业将产生深远影响。一方面 政府对医疗服务领域投入加大将直接导致整个医药行业的需求量增加，刺激医药行业市场规模的扩大， 医疗保障体制完善将会使全行业保持较快的发展速度。 另一方面，新医改政策会带来行业的分化，带来结构性的变革，产业结构的调整优化将加快，众 多缺乏创新和竞争力的企业将退出医药市场，行业进入门槛提高，产品创新和研发成为企业发展的核 心,经营规范、拥有独立知识产权品种、持续品牌建设的企业将获得较快提升，长期来看有助于规范医 药企业在研发、生产、营销等各环节的运作，推动了企业的优胜劣汰和技术升级换代，使产业资源进 一步向优势企业集中。 （2）、公司发展机遇和挑战 公司近两年通过资产重组，处置非制药业务资产，归还了部分银行贷款，财务状况有了较大改善， 但因前期的负债率较高，目前公司存在银行借款逾期现象，资金需求紧张，面临较大的短期还款压力。 第 10 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 因为政府城市综合改造，公司下属制药厂面临搬迁，因搬迁将导致 2009 年期间有一定时间的停产，将 对公司主营收入产生影响。 （3）、2009 年度经营计划： 2009 年，公司力争实现医药工业主营业务收入 9800 万元，主营业务成本控制在 5300 万元以内； 医药商业主营业务收入 16000 万元，主营业务成本控制在 15860 万元以内，为达成以上目标，拟采取 的主要措施如下： 在医药工业生产方面，继续加强工业生产成本控制，强化质量管理，积极与外部科研院合作，加 强新产品研发、临床试验工作。进行技术和工艺改进，以质量、工艺革新提高产品的技术水平，进一 步挖潜降耗，节约基础资源，以消化成本上涨因素，提高经济效益。继续完善市场营销架构，加大重 点产品的营销管理，对不同品种推行差异化策略，扩大普药的全国招商业务和外省推广力度。 在医药商业方面，巩固现有医药商业市场，优化品种结构，积极寻求优势品种代理，提高毛利率， 提升市场影响力。 财务管理方面，完善财务管理制度，积极与金融机构进行沟通与协商，保持良好合作关系，争取 对已出现逾期的借款申请转贷，降低财务成本，提高公司在金融机构的信用等级。 基础管理方面，强化规划管理，提升整体协作能力，完善考核、激励管理制度，加强执行力和落 实检查监督能力，加大人力资源开发，贯彻内部培养和外部引入结合、实施内培为主引入为辅的团队 建设规划和方针，培养一支高素质的队伍。 积极组织、实施药厂搬迁，降低因搬迁停产造成的损失，以搬迁新址为契机，优化生产、管理流 程，进行技术改造，提升生产能力。 （4）、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划、来源 2009 年，公司资金需求主要来自于生产经营、制药厂搬迁项目以及归还金融机构负债。根据初步 测算，2009 年制药工业、商业生产经营所需费用约为 5000 万元，资金来源主要通过正常销售回款解 决。制药厂搬迁费用按照改造装修设计方案确定，主要由政府拆迁补偿费用解决。对于金融机构贷款， 公司将积极进行沟通与协商，保持良好合作关系，争取对已出现逾期的借款申请转贷，降低财务成本。 同时公司将积极发展主业，加强成本控制，提高获利能力，缓解公司目前资金紧张的问题，保证公司 各项业务发展的资金需求。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 第 11 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司审计机构万隆亚洲会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了无保留带强调事 项的审计报告，就此事项，根据相关规定，公司董事会说明如下： 一、报告期内，公司通过资产重组，处置非制药业务资产，归还了部分银行贷款，公司财务状况 有了较大改善，但因前期的负债率较高，公司仍面临较大的短期还款压力。 对于此问题，公司将继续从以下几方面加以解决： 1、积极与金融机构进行沟通与协商，保持良好合作关系，争取对已出现逾期的借款申请转贷，降 低财务成本，提高公司在金融机构的信用等级。 2、从多角度出发，加强成本控制，加大新产品研发、推广上市力度以尽快形成新的利润增长点。 3、处置非制药业务资产，增强偿债能力，集中资金用于主业发展。 二、报告期内，董事会及管理层严格履行对外担保决策程序，为减少前期对外担保金额，降低公 司担保风险采取了行之有效的措施。本报告期担保余额较 2007 年末实际减少 7151.5 万元。但 2008 年末对外担保余额仍然较大。 对于此问题，公司将继续严格执行董事会前期方案，从以下方面解决： 1、加强与被担保方联系沟通，对到期担保密切关注其还款情况，督促其尽快还款，解除公司担保 责任。对于未到期不能解除的担保，密切关注其生产经营情况，采取与被担保方和贷款银行协商通过 以债务人资产作抵押的方式解除担保责任和与对方签署反担保协议等措施，降低担保风险。 2、对于以前年度因互保而产生的关联担保，会同关联方与贷款银行协商，对此部分担保继续采取 到期置换的方式，各方以自有资产为本方担保，理顺该部分担保。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度公司实现净利润-53,183,477.34 元，加上年度结转未分配利润 161,532,967.46 元，本 年度实际可供股东分配的利润为 108,349,490.12 元。 鉴于公司 2008 年度产生亏损，根据《公司法》和公司章程之规定，2008 年度不进行利润分配。 此项方案尚需提交股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 自购买 本年初至本 是否为 及的 及的 日起至 年末为公司 关联交 资产 债权 交易对方 购买 本年末 贡献的净利 易（如 产权 债务 或最终控 被收购资产 收购价格 日 为公司 润（适用于同 是，说明 是否 是否 制方 贡献的 一控制下的 定价原 已全 已全 净利润 企业合并） 则） 部过 部转 户 移 西安智辉 陕西佳美工 2008 企业管理 业物业管理 年 12 12,990 否 是 是 咨询服务 有限公司 月 29 有限公司 100%股权 日 西安康宏 是 投资顾问 世纪金花股 2008 根据 有限公 份有限公司 年 12 14,839.12 评估值 是 是 司、金花 3538.30 万 月 10 协商定 投资有限 股股份 日 价 公司 1、西安市人民政府分别于 2006 年 6 月、2008 年 3 月发布了市政告字[2006]8 号《关于对大兴路 地区实施城市综合改造的通告》和市政告字[2008]4 号《关于大兴路地区城市综合改造项目拆迁工作 第 12 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的通告》等文件，公司金花制药厂生产二部所处的西安市大兴路地区城市综合改造项目已被列入西安 市“十一五”规划重大建设项目之一，该区域内的单位和住户均需按要求进行拆迁。经公司第五届董 事会第六次会议审议，决定购买西安智辉企业管理咨询服务有限公司拥有的位于西安市高新开发区科 技四路的土地使用权和地上建筑物，将公司金花制药厂生产一部和生产二部合并搬迁至此新址。 根据评估报告并经交易双方协商，土地使用权及地面附着物价格为 11500 万元，西安智辉企业管 理咨询服务有限公司以土地使用权及地上建筑物并连同货币资金 1500 万元作为出资设立全资子公司 陕西佳美工业物业管理有限公司，公司以 12990 万元的价格收购该全资子公司 100%股权，以此取得土 地使用权和地上建筑物所有权。 上述子公司之设立、工商变更已经于 2009 年 3 月办理完毕，本次交易已经完成。 2、经公司第五届董事会第五次会议审议，并经 2008 年度第三次临时股东大会批准通过了《关于 资产置换的议案》。公司与西安康宏投资顾问有限公司、金花投资有限公司通过三方协议的方式进行 资产置换，置入资产为西安康宏投资顾问有限公司持有的世纪金花股份有限公司 3538.30 万股股份， 置出资产为公司 14839.12 万元人民币的应收款项，公司将置出资产转让给金花投资有限公司，由金花 投资有限公司向西安康宏投资顾问有限公司支付上述股份转让对价。针对本次资产置换金花投资有限 公司承诺，在公司资产置换经股东大会批准完成后 18 个月内，金花投资有限公司将以付现方式受让或 协助公司向第三方转让公司持有的世纪金花股份有限公司 3538.30 万股股份，受让价格不低于 14839.12 万元。 截至本报告出具日，上述资产置换涉及的产权过户、债权债务转移已经全部办理完毕。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初 起至出 是否为 所涉及 所涉及 售日该 关联交 的资产 的债权 交易对 被出售资 出售资 出售产生 易（如 出售日 出售价格 产权是 债务是 方 产 产为公 的损益 是，说明 否已全 否已全 司贡献 定价原 部过户 部转移 的净利 则） 润 是 根 金花投 天幕阔景 2008 年 4 据评估 资有限 二至四层 17,200 322 是 是 月 22 日 值协商 公司 物业 定价 西安康 宏投资 公司 是 根 顾问有 14839.12 2008 年 据评估 限公司、 万元人民 12 月 10 14,839.12 4,235.37 是 是 值协商 金花投 币的应收 日 定价 资有限 款项 公司 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日 担保是否 是否为 担保 担保对象名称 期(协议签署 担保金额 担保期 已经履行 关联方 类型 日) 完毕 担保 连带 深圳瑞吉丰实业 2008 年 9 月 1 2008 年 9 月 1 日～ 3,400 责任 否 否 发展有限公司 日 2009 年 9 月 1 日 担保 第 13 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 连带 海南长安国际制 2007 年 9 月 2007 年 9 月 29 日～ 3,500 责任 否 否 药有限公司 29 日 2008 年 9 月 29 日 担保 连带 2005 年 10 月 18 中龙华经贸有限 2005 年 10 月 330 责任 日～2008 年 4 月 24 否 否 公司 18 日 担保 日 连带 长安信息产业（集 2005 年 3 月 2005 年 3 月 23 日～ 3,900 责任 否 否 团）股份有限公司 23 日 2006 年 3 月 22 日 担保 连带 西安万杰长信医 2001 年 9 月 2001 年 9 月 28 日～ 2,000 责任 否 否 疗发展有限公司 28 日 2007 年 9 月 27 日 担保 连带 世纪金花股份有 2007 年 5 月 2007 年 5 月 25 日～ 1,400 责任 否 是 限公司 25 日 2008 年 5 月 25 日 担保 连带 2005 年 10 月 31 世纪金花股份有 2005 年 10 月 2,500 责任 日～2006 年 10 月 否 是 限公司 31 日 担保 20 日 连带 世纪金花股份有 2008 年 6 月 2008 年 6 月 27 日～ 3,750 责任 否 是 限公司 27 日 2009 年 6 月 26 日 担保 连带 世纪金花股份有 2006 年 1 月 2006 年 1 月 17 日～ 4,938.14 责任 否 是 限公司 17 日 2006 年 12 月 22 日 担保 连带 金花投资有限公 2004 年 7 月 2004 年 7 月 10 日～ 2,000 责任 否 是 司 10 日 2005 年 7 月 10 日 担保 报告期内担保发生额合计 7,150 报告期末担保余额合计 27,718.14 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 27,718.14 担保总额占公司净资产的比例(%) 39.96 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 14,588.14 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 0 对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 14,588.14 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 第 14 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 陕西世纪金花高新 719.42 604.05 800.57 购物中心有限公司 金花投资有限公司 1,774.2 1,774.2 5,230.76 西安亿创物业管理 991.29 646.56 344.74 有限公司 金花国际大酒店有 1,193.86 3,690.76 限公司 合计 3,484.91 4,218.67 10,066.83 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,493.62 元，余额 2,378.25 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东金花投资有限公司，在 股权分置改革过程中做出的承诺：所 持公司原非流通股份自获得上市流 股改承诺 严格按照承诺履行 通权之日起，12 个月内不上市交易 或转让，其后的 24 个月内不上市交 易 经公司第五届董事会第五次会议审 议，并经 2008 年度第三次临时股东 大会批准通过了《关于资产置换的议 案》。公司与西安康宏投资顾问有限 公司、金花投资有限公司通过三方协 议的方式进行资产置换，置入资产为 西安康宏投资顾问有限公司持有的 世纪金花股份有限公司 3538.30 万 资产置换时所作 股股份，置出资产为公司 14839.12 承诺 万元人民币的应收款项，公司将置出 资产转让给金花投资有限公司，由金 花投资有限公司向西安康宏投资顾 问有限公司支付上述股份转让对价。 针对本次资产置换金花投资有限公 司承诺，在公司资产置换经股东大会 批准完成后 18 个月内，金花投资有 限公司将以付现方式受让或协助公 第 15 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司向第三方转让公司持有的世纪金 花股份有限公司 3538.30 万股股份， 受让价格不低于 14839.12 万元。 经公司 2006 年第二次临时股东大会 审议通过，公司股东金花投资有限公 司以其持有的金花国际大酒店有限 公司（“金花大酒店”）股权抵偿占 用公司资金，同时公司与金花投资签 署了《委托经营协议》（“协议”）， 约定自协议生效之日起，公司委托金 花投资有限公司经营金花大酒店两 年，在委托经营期间，每一会计年度 金花大酒店实现盈利时，则利润全部 归金花大酒店所有；若发生亏损时， 亏损额全部由金花投资有限公司补 截至本报告期期末，金花国际大酒店有限 其他对公司中小 足。 公司 2006、2007 年度亏损合计 5230.76 股东所作承诺 鉴于上述协议约定的委托经营期已 万元金花投资有限公司已全部弥补。 于 2008 年 5 月到期，同时经预测， 金花大酒店 2008 年仍将亏损，为保 护公司和全体股东利益，确保公司经 营业绩不受影响，经公司第四届董事 会第三十七次会议审议并经 2007 年 度股东大会审议通过，公司继续委托 金花投资有限公司经营金花大酒店， 委托经营期两年，至 2010 年 5 月， 在委托经营期间，每一会计年度金花 大酒店实现盈利时，则利润全部归金 花大酒店所有；若发生亏损时，亏损 额全部由金花投资有限公司补足。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 2008 年 1 月，公司收到海南省海口市中级人民法院应诉通知书（（2008）海中法民二初字第 15 号），因公司为海南长安国际制药有限公司在中国建设银行海南省分行的借款 3500 万元人民币提供担 保，海南长安国际制药有限公司未能及时履行还款义务，为此中国建设银行海南省分行向海南省海口 市级人民法院提起诉讼，要求判令海南长安国际制药有限公司归还本金 3000 万元及相关利息，要求公 司承担连带清偿责任，要求公司与海南长安国际制药有限公司承担本案全部诉讼费用。 2009 年 3 月，公司收到海南省海口市中级人民法院民事调解书（（2008）海中法民二初字第 15 号），具体内容如下： 1、海南长安国际制药有限公司于 2011 年 10 月 25 日前按照民事调解书规定结清贷款本息。 2、本案诉讼费用由海南长安国际制药有限公司承担。 3、海南长安国际制药有限公司同意将裕科大厦房产追加作为本案贷款抵押物。 4、公司对本案涉及海南长安国际制药有限公司所欠中国建设银行海南省分行借款本息承担连带清 偿责任。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 第 16 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司对《公司章程》进行了修订，制定了《独立董事年报工作制度》、《关联方资金 往来管理办法》、《董事会专门委员会工作细则》，完善了各项内部控制制度。 监事会成员列席了报告期内召开的各次股东大会和董事会，会议的召集、出席情况、审议程序、表决 结果均符合法律法规和公司章程的规定，未发现损害公司和股东利益的情况。公司董事、经理及其它 高级管理人员认真执行股东大会、董事会决议，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的 行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会同意万隆会计师事务所有限公司出具的 2008 年度审计报告，一致认为该报告真实反应了公 司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一期募集资金已全部投入使用，报告期内公司无新的募集资金使用行为。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产行为审批程序合法，价格确定依据合理，没有发现内幕交易和损害中小股东 权益或造成公司资产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司进行的关联交易，决策程序和批准程序符合公司章程之规定，交易价格遵循了市场 公允原则，没有发生损害非关联股东及公司利益行为。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会同意万隆亚洲会计师事务所有限公司对公司 2008 年度出具的无保留带强调事项的审计报 告，一致认为该报告真实反应了公司的财务状况和经营成果。 监事会审议了董事会关于强调事项的说明，认为董事会的说明是客观、合理的，解决问题的措施 是可行的，监事会要求董事会和管理层进一步加大力度落实，使公司健康稳定的发展。 第 17 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 万亚会业字（2009）第 2125 号 金花企业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金花企业（集团）股份有限公司（以下简称"金花股份"）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表 和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是金花股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金花股份财务报表已经按照企业会计准则和的规定编制，在所有重大方面公允反映 了金花股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五、16、24 和附注八所述，截止 2008 年 12 月 31 日金花股份借款已全部逾期，其中短期借款逾期金额 34,540.66 万元、长期借款逾期金额 2,562.00 万元，大部分房屋建筑物等已向银行抵押，另外对外担保金额 27,718.14 万元，存在短期还款压力 和或有负债的风险，因而金花股份的持续经营能力存在重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：潘要文、张龙华 中国 北京 2009 年 4 月 21 日 第 18 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:金花企业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、1 48,056,625.56 129,607,729.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五、2 4,096,945.79 2,835,057.70 应收账款 五、3 9,934,992.97 13,996,312.36 预付款项 五、4 112,371,020.48 9,967,235.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 6,072,717.38 234,127,939.80 买入返售金融资产 存货 五、6 31,829,002.14 30,093,388.02 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 212,361,304.32 420,627,662.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 148,391,235.63 投资性房地产 五、8 220,165,651.85 固定资产 五、9 701,255,643.38 719,009,380.46 在建工程 五、10 277,448,793.15 294,488,853.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、11 22,561,927.88 25,080,787.42 开发支出 五、12 1,521,850.83 商誉 第 19 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 五、13 7,612,500.00 10,783,405.52 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,158,791,950.87 1,269,528,078.62 资产总计 1,371,153,255.19 1,690,155,741.46 流动负债： 短期借款 五、16 345,406,576.16 514,868,031.16 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五、17 4,993,248.64 1,609,183.43 应付账款 五、18 30,663,624.26 39,396,191.77 预收款项 五、19 4,381,752.11 10,170,175.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、20 4,029,751.96 4,467,687.94 应交税费 五、21 24,791,831.21 32,462,682.84 应付利息 五、23 183,457,859.70 115,357,133.99 应付股利 五、22 392,600.00 392,600.00 其他应付款 五、24 51,197,120.54 54,240,755.97 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 五、25 25,620,000.00 167,620,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 674,934,364.58 940,584,442.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 674,934,364.58 940,584,442.31 股东权益： 股本 五、26 305,295,872.00 305,295,872.00 资本公积 五、27 214,589,498.65 214,791,797.65 第 20 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 五、28 65,337,941.27 65,337,941.27 一般风险准备 未分配利润 五、29 108,349,490.12 161,532,967.46 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 693,572,802.04 746,958,578.38 权益合计 少数股东权益 2,646,088.57 2,612,720.77 股东权益合计 696,218,890.61 749,571,299.15 负债和股东权益合 1,371,153,255.19 1,690,155,741.46 计 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:金花企业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 24,997,472.19 120,071,372.51 交易性金融资产 应收票据 4,012,548.79 2,372,608.30 应收账款 六、1 8,464,059.38 9,031,761.80 预付款项 107,144,907.35 6,130,159.94 应收利息 应收股利 其他应收款 六、2 20,086,121.06 221,055,360.04 存货 17,388,000.31 14,280,726.88 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 182,093,109.08 372,941,989.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、3 711,799,352.71 580,150,147.69 投资性房地产 220,165,651.85 固定资产 302,491,185.12 313,173,332.42 在建工程 102,153,033.87 124,947,055.85 工程物资 固定资产清理 第 21 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,238,238.55 24,718,639.95 开发支出 1,521,850.83 商誉 长期待摊费用 7,612,500.00 10,762,500.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,147,816,161.08 1,273,917,327.76 资产总计 1,329,909,270.16 1,646,859,317.23 流动负债： 短期借款 345,406,475.16 514,867,930.16 交易性金融负债 应付票据 应付账款 21,419,694.99 23,500,259.51 预收款项 45,122.82 7,847,822.88 应付职工薪酬 3,057,370.55 3,405,547.76 应交税费 15,393,575.99 23,082,583.11 应付利息 182,920,910.67 114,670,438.08 应付股利 392,600.00 392,600.00 其他应付款 43,792,539.93 47,154,442.89 一年内到期的非流动 25,620,000.00 167,620,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 638,048,290.11 902,541,624.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 638,048,290.11 902,541,624.39 股东权益： 股本 305,295,872.00 305,295,872.00 资本公积 214,589,498.65 214,791,797.65 减：库存股 盈余公积 65,337,941.27 65,337,941.27 未分配利润 106,637,668.13 158,892,081.92 外币报表折算差额 第 22 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东权益合计 691,860,980.05 744,317,692.84 负债和股东权益合 1,329,909,270.16 1,646,859,317.23 计 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 522,221,004.29 347,193,261.63 其中：营业收入 五、30 522,221,004.29 347,193,261.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 582,179,274.55 534,268,008.66 其中：营业成本 五、30 453,705,053.53 280,122,377.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、31 3,494,777.08 4,827,431.60 销售费用 15,457,142.87 12,675,336.22 管理费用 61,191,784.66 81,102,549.65 财务费用 五、32 83,269,295.96 119,677,568.63 资产减值损失 五、33 -34,938,779.55 35,862,744.68 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 五、34 195,331,313.26 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -59,958,270.26 8,256,566.23 加：营业外收入 五、35 7,488,075.08 37,392,431.14 减：营业外支出 五、36 660,723.88 1,896,297.35 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 -53,130,919.06 43,752,700.02 填列） 减：所得税费用 19,190.48 8,015,570.94 第 23 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -53,150,109.54 35,737,129.08 归属于母公司所有者的净利润 -53,183,477.34 35,651,728.44 少数股东损益 33,367.80 85,400.64 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.1742 0.1168 （二）稀释每股收益 -0.1742 0.1168 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六、4 265,327,455.55 102,106,846.37 减：营业成本 六、4 219,884,066.84 54,131,749.23 营业税金及附加 1,097,403.99 2,634,617.19 销售费用 12,434,136.20 9,862,470.39 管理费用 29,735,042.04 48,536,622.56 财务费用 83,608,868.27 118,352,483.79 资产减值损失 -22,296,866.64 35,419,187.11 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 六、5 195,331,313.26 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -59,135,195.15 28,501,029.36 加：营业外收入 7,488,075.06 14,371,447.26 减：营业外支出 607,293.70 1,869,727.68 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -52,254,413.79 41,002,748.94 填列） 减：所得税费用 7,991,906.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 第 24 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 355,756,156.20 351,657,742.22 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 五、37 148,437,599.11 61,212,495.75 有关的现金 经营活动现金流入 504,193,755.31 412,870,237.97 小计 购买商品、接受劳务 267,277,946.03 257,392,078.96 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 25 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 20,739,823.78 19,513,433.69 工支付的现金 支付的各项税费 24,268,386.88 19,045,639.28 支付其他与经营活动 五、38 67,944,787.86 69,438,850.43 有关的现金 经营活动现金流出 380,230,944.55 365,390,002.36 小计 经营活动产生的 123,962,810.76 47,480,235.61 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 238,700,000.00 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 242,711,783.66 40,726.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 242,711,783.66 238,740,726.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 22,955,186.91 1,433,025.05 的现金 投资支付的现金 101,476,762.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 2,710,255.13 有关的现金 投资活动现金流出 124,431,948.91 4,143,280.18 小计 投资活动产生的 118,279,834.75 234,597,445.82 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 712,000,000.00 发行债券收到的现金 第 26 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 712,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 310,095,119.77 795,404,472.73 分配股利、利润或偿 13,698,629.75 78,714,133.28 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 323,793,749.52 874,118,606.01 小计 筹资活动产生的 -323,793,749.52 -162,118,606.01 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -81,551,104.01 119,959,075.42 增加额 加：期初现金及现金 129,607,729.57 9,648,654.15 等价物余额 六、期末现金及现金等价 48,056,625.56 129,607,729.57 物余额 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 78,773,201.73 90,349,012.74 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 140,667,833.52 55,280,149.85 有关的现金 经营活动现金流入 219,441,035.25 145,629,162.59 小计 购买商品、接受劳务 22,012,306.24 20,547,040.69 支付的现金 支付给职工以及为职 11,133,122.85 9,463,914.39 工支付的现金 支付的各项税费 21,083,787.14 14,504,066.20 支付其他与经营活动 72,833,914.30 109,154,159.58 第 27 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 经营活动现金流出 127,063,130.53 153,669,180.86 小计 经营活动产生的 92,377,904.72 -8,040,018.27 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 238,700,000.00 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 242,711,783.66 40,726.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 242,711,783.66 238,740,726.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 3,961,685.38 1,135,738.05 的现金 投资支付的现金 102,476,762.00 2,700,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 106,438,447.38 3,835,738.05 小计 投资活动产生的 136,273,336.28 234,904,987.95 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 682,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 682,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 310,095,119.77 720,404,473.73 分配股利、利润或偿 13,630,021.55 71,867,819.79 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 第 28 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 筹资活动现金流出 323,725,141.32 792,272,293.52 小计 筹资活动产生的 -323,725,141.32 -110,272,293.52 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -95,073,900.32 116,592,676.16 增加额 加：期初现金及现金 120,071,372.51 3,478,696.35 等价物余额 六、期末现金及现金等价 24,997,472.19 120,071,372.51 物余额 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 第 29 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 准备 一、上年年末余额 305,295,872.00 214,791,797.65 65,337,941.27 161,532,967.46 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,295,872.00 214,791,797.65 65,337,941.27 161,532,967.46 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -202,299.00 -53,183,477.34 填列） （一）净利润 -53,183,477.34 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -202,299.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -202,299.00 上述（一）和（二）小计 -202,299.00 -53,183,477.34 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,295,872.00 214,589,498.65 65,337,941.27 108,349,490.12 第 1 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险准 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 股 备 一、上年年末余额 305,295,872.00 203,991,797.65 62,036,856.98 129,182,32 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,295,872.00 203,991,797.65 62,036,856.98 129,182,32 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 10,800,000.00 3,301,084.29 32,350,644 列） （一）净利润 35,651,728 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 10,800,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 10,800,000.00 上述（一）和（二）小计 10,800,000.00 35,651,728 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,301,084.29 -3,301,084 1．提取盈余公积 3,301,084.29 -3,301,084 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 305,295,872.00 214,791,797.65 65,337,941.27 161,532,96 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 第 2 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 305,295,872.00 214,791,797.65 65,337,941.27 158,892,081.92 744,317,692.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,295,872.00 214,791,797.65 65,337,941.27 158,892,081.92 744,317,692.84 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -202,299.00 -52,254,413.79 -52,456,712.79 号填列） （一）净利润 -52,254,413.79 -52,254,413.79 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -52,254,413.79 -52,254,413.79 小计 （三）所有者投入 -202,299.00 -202,299.00 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -202,299.00 -202,299.00 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 305,295,872.00 214,589,498.65 65,337,941.27 106,637,668.13 691,860,980.05 第 1 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 所有者权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 305,295,872.00 203,991,797.65 62,036,856.98 129,182,323.31 700,506,849.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 305,295,872.00 203,991,797.65 62,036,856.98 129,182,323.31 700,506,849.94 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 10,800,000.00 3,301,084.29 29,709,758.61 43,810,842.90 号填列） （一）净利润 33,010,842.90 33,010,842.90 （二）直接计入所 有者权益的利得和 10,800,000.00 10,800,000.00 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 10,800,000.00 10,800,000.00 上述（一）和（二） 10,800,000.00 33,010,842.90 43,810,842.90 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,301,084.29 -3,301,084.29 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 3,301,084.29 -3,301,084.29 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 305,295,872.00 214,791,797.65 65,337,941.27 158,892,081.92 744,317,692.84 公司法定代表人：吴一坚 主管会计工作负责人：张梅 会计机构负责人：李琴 第 2 页 共 34 页 金花企业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 为解决控股股东金花投资有限公司占用金花股份资金问题，2006 年 5 月 12 日，金花股份 2006 年第二次 临时股东大会审议通过了《关于金花投资有限公司以资产抵偿占用公司资金的议案》的决议。金花投资有限公 司以持有的金花国际大酒店有限公司 99.05%的股权作价抵偿占用金花股份的资金 57,200 万元；同时金花股份 以 549 万元价款收购西安万庄物业发展有限责任公司持有金花国际大酒店有限公司的 0.95%股权，上述股权转 让完成后本公司持有金花国际大酒店有限公司 100%的股权，金花国际大酒店有限公司变更为金花股份的全资 子公司。 根据本公司 2005 年 12 月 16 日与金花投资有限公司签署的《委托经营协议》，本公司将其持有的金花国 际大酒店有限公司的股权委托给金花投资有限公司经营，委托经营期限为 2 年，该协议自本公司股东大会通过 之日生效。金花投资有限公司承诺承担委托经营期间金花国际大酒店有限公司的经营亏损。由于委托经营期间 公司不能控制金花国际大酒店有限公司的经营及财务，经营亏损由受托方金花投资有限公司承担，故委托经营 期间本公司不将金花国际大酒店有限公司纳入合并报表范围，并对此长期股权投资按成本法核算。 2008 年 5 月上述委托经营期限到期，公司期末将金花国际大酒店有限公司纳入合并报表范围，并相应调 整期初数，使得期初未分配利润增加 2,442,310.72 元。 董事长：吴一坚 金花企业（集团）股份有限公司 2009 年 4 月 21 日 第 3 页 共 34 页