宏达股份(600331)2008年年度报告

四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 四川宏达股份有限公司 600331 2008 年年度报告 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况 ........................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ............................................... 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 8 六、公司治理结构 .......................................................... 13 七、股东大会情况简介 ...................................................... 15 八、董事会报告 ............................................................ 16 九、监事会报告 ............................................................ 25 十、重要事项 .............................................................. 26 十一、财务会计报告 ........................................................ 33 十二、备查文件目录 ........................................................ 90 1 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因公出差未能出席，委托董事杨骞代为出席并行使表决 董事 刘 汉 权。 因公出差未能出席，委托独立董事何志尧代为出席并行使 独立董事 刘资甫 表决权。 (三) 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 (四) 公司负责人刘沧龙、主管会计工作负责人包维春及会计机构负责人（会计 主管人员）张毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 四川宏达股份有限公司 公司法定英文名称 Sichuan Hongda co.,Ltd 公司法定代表人 刘沧龙 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王延俊 董事会秘书联系地址 四川省成都市锦里东路 2 号宏达国际广场 28 楼 董事会秘书电话 028-86141081 董事会秘书传真 028-86140372 董事会秘书电子信箱 hongdazqb@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘洪 证券事务代表联系地址 四川省成都市锦里东路 2 号宏达国际广场 28 楼 证券事务代表电话 028-86141081 证券事务代表传真 028-86140372 证券事务代表电子信箱 hongdazqb@163.com 公司注册地址 四川省什邡市师古镇 公司办公地址 四川省成都市锦里东路 2 号宏达国际广场 28 楼 公司办公地址邮政编码 610041 公司国际互联网网址 http://www.sichuanhongda.com 公司电子信箱 hongdazqb@163.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 公司股票简况 2 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所宏达股份 600331 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 6 月 30 日 公司首次注册地点 什邡市民主镇 企业法人营业执照注册号 510600000000891 税务登记号码 510625205363163 组织机构代码 20536316-3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 座 12 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -455,346,151.26 利润总额 -592,595,767.09 归属于上市公司股东的净利润 -589,303,370.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -477,562,913.17 经营活动产生的现金流量净额 618,175,203.91 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,353,280.01 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 14,858,219.90 量持续享受的政府补助除外 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 -128,254,203.51 减值准备 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -22,500,352.21 少数股东权益影响额 4,754,731.83 所得税影响额 20,754,427.10 合计 -111,740,456.90 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上年 2008 年 2006 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 3,964,388,120.33 5,559,574,766.91 5,559,574,766.91 -28.69 5,087,908,554.58 利润总额 -592,595,767.09 1,253,619,244.84 1,253,619,244.84 -147.27 1,397,128,127.52 归属于上市公司股东 -589,303,370.07 553,423,975.72 553,423,975.72 -206.48 639,137,321.82 的净利润 归属于上市公司股东 -477,562,913.17 519,471,619.53 519,471,619.53 -191.93 641,732,828.34 3 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 的扣除非经常性损益 的净利润 基本每股收益（元／ -0.5710 0.6275 1.2549 -191.00 1.5364 股） 稀释每股收益（元／ -0.5710 0.6275 1.2549 -191.00 1.5364 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ -0.4628 0.5890 1.1779 -178.57 1.5426 股） 全面摊薄净资产收益 减少 43.33 -26.72 16.61 16.61 39.46 率（%） 个百分点 加权平均净资产收益 减少 47.58 -21.21 26.37 26.37 48.07 率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后 减少 37.25 全面摊薄净资产收益 -21.66 15.59 15.59 39.62 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 41.61 的加权平均净资产收 -16.85 24.76 24.76 48.26 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 618,175,203.91 -263,367,668.96 -263,367,668.96 -334.72 576,133,895.01 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.60 -0.51 -0.51 -217.65 1.38 股） 2007 年末 本年末比上 2008 年末 年末增减 2006 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 7,346,388,903.24 7,948,942,902.56 7,948,942,902.56 -7.58 5,769,851,693.43 所有者权益（或股东权 2,205,252,537.74 3,331,374,386.02 3,331,374,386.02 -33.80 1,619,584,474.46 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.14 6.46 6.46 -66.87 3.89 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新 股 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 237,318,400 45.992 237,318,400 237,318,400 474,636,800 45.992 其中： 境内非国有法人持 股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 4 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 境外自然人持股 有限售条件股份合计 237,318,400 45.992 237,318,400 237,318,400 474,636,800 45.992 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 278,681,600 54.008 278,681,600 278,681,600 557,363,200 54.008 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 278,681,600 54.008 278,681,600 278,681,600 557,363,200 54.008 三、股份总数 516,000,000 100 516,000,000 516,000,000 1,032,000,000 100 股份变动的批准情况 公司于 2008 年 4 月 29 日召开的第四届董事会第二十五次会议、2008 年 5 月 19 日召开 2007 年年度股东大会，审议通过了《四川宏达股份有限公司 2007 年度利 润分配预案、公积金转增预案》。同意公司以截止 2007 年 12 月 31 日公司 51,600 万股总股本为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，每 10 股派发现金红利 12.00 元（含税），共计转增股份 51,600 万股，派发现金红利 61,920 万元；分红和转增股本后，本公司总股本由 51,600 万股增至 103,200 万股。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 什邡宏达发展 100,000,000 100,000,000 200,000,000 非公开发行 2010 年 9 月 13 日 有限公司 什邡宏达发展 112,000,000 112,000,000 224,000,000 股改承诺 2010 年 12 月 27 日 有限公司 四川平原实业 25,318,400 25,318,400 50,636,800 股改承诺 2009 年 1 月 9 日 发展有限公司 合计 237,318,400 237,318,400 474,636,800 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 获准上市交 交易终 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 证券的种类 易数量 止日期 A股 2007 年 9 月 12 日 14.69 100,000,000 2007 年 9 月 13 日 100,000,000 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 7 月 4 日公司实施了 2007 年度利润分配方案, 公司的股份总数由 516,000,000 股增至 1,032,000,000 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 5 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 140,007 户 前十名股东持股情况 报告 持股比 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 期内 例(%) 件股份数量 数量 增减 境内非国 什邡宏达发展有限公司 41.085 424,000,000 424,000,000 质押 125,000,000 有法人 境内非国 四川平原实业发展有限公司 7.59 78,312,176 50,636,800 质押 78,312,176 有法人 中国工商银行－易方达价值成长混合 未知 1.37 14,089,848 0 未知 型证券投资基金 全国社保基金一零九组合 未知 0.762 7,865,767 0 未知 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势 未知 0.46 4,701,406 0 未知 股票型证券投资基金(LOF) 招商银行股份有限公司－上证红利交 未知 0.42 4,312,900 0 未知 易型开放式指数证券投资基金 颜丽园 未知 0.40 4,087,400 0 未知 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投 未知 0.38 3,907,671 0 未知 资基金 管飞 未知 0.30 3,096,604 0 未知 中国工商银行股份有限公司－易方达 未知 0.24 2,499,990 0 未知 科翔股票型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 四川平原实业发展有限公司 27,675,376 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 14,089,848 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 7,865,767 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基 4,701,406 人民币普通股 金(LOF) 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证 4,312,900 人民币普通股 券投资基金 颜丽园 4,087,400 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 3,907,671 人民币普通股 管飞 3,096,604 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－易方达科翔股票型证券投 2,499,990 人民币普通股 资基金 全国社保基金六零一组合 2,425,450 人民币普通股 全国社保基金一零九组合、全国社保基金六零一组合的投资管理 上述股东关联关系或一致行动的说明 人与中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金的管理 人同属于易方达基金管理有限公司。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条 序 持有的有限售 新增可上市 件股东名 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数 称 量 什邡宏达 自公司股票非公开发行之日起 36 个月内不 2010 年 9 月 13 日 200,000,000 1 发展有限 424,000,000 通过上海证券交易所挂牌交易出售所持股 2010 年 12 月 27 日 224,000,000 公司 份。自公司股权分置改革方案实施之日起 60 6 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出 售所持股份。 公司股分置改革方案实施之日起①12 个月 内不上市交易或转让②12 个月期满后，通过 四川平原 上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数 2 实业发展 50,636,800 2009 年 1 月 9 日 50,636,800 量合计占公司股份总数的比例在 12 个月内 有限公司 不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分 之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 项目投资、股权投资、高新技术产业投资 什邡宏达发 1999 年 5 月 邓真光 25,000 及投资咨询；有色金属原料、化工原料、 展有限公司 13 日 建筑材料、农副产品、机电产品的销售。 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 内的职业 四川宏达（集团）有限公司董事长、四川 刘沧龙 中国 否 宏达房地产开发有限公司董事长、本公司 董事长、核心技术人员。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 刘沧龙 刘海龙 70% 30% 四川宏达（集团）有限公司 59.76% 40% 0.24% 什邡宏达发展有限公司 41.085% 四川宏达股份有限公司 7 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 注：刘沧龙与刘海龙系兄弟关系。 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是 是否 否 报告期 在股 在 内从公 东单 公 司领取 位或 司 性 年 年初持 年末持股 股份增 的报酬 其他 姓名 职务 任期起止日期 变动原因 领 别 龄 股数 数 减数 总额 关联 取 （万 单位 报 元）（税 领取 酬、 前） 报酬、 津 津贴 贴 2008 年 5 月 9 日～ 公积金转 刘沧龙 董事长 男 54 169,600 339,200 169,600 是 82.5 否 2011 年 5 月 8 日 增股本 2008 年 5 月 9 日～ 公积金转 刘汉 董事 男 44 224,000 448,000 224,000 是 7.79 是 2011 年 5 月 8 日 增股本 董事、 2008 年 5 月 9 日～ 公积金转 杨骞 男 54 141,423 282,846 141,423 是 72.5 否 总经理 2011 年 5 月 8 日 增股本 2008 年 5 月 9 日～ 牟跃 董事 男 50 是 7.79 是 2011 年 5 月 8 日 其中公积 金转增股 本 16,800 2008 年 5 月 9 日～ 周佑乐 董事 男 56 16,800 141,900 125,100 股，二级 是 7.79 是 2011 年 5 月 8 日 市场购买 108,300 股。 2008 年 5 月 9 日～ 高潮 董事 男 54 19,200 38,400 19,200 是 7.79 否 2011 年 5 月 8 日 独立董 2008 年 5 月 9 日～ 刘资甫 男 69 是 7.79 否 事 2011 年 5 月 8 日 独立董 2008 年 5 月 9 日～ 何志尧 男 65 是 7.79 否 事 2011 年 5 月 8 日 独立董 2008 年 5 月 9 日～ 吴显坤 男 60 是 7.79 否 事 2011 年 5 月 8 日 监事会 2008 年 5 月 9 日～ 贾元余 女 51 500 1,000 500 是 12.95 否 召集人 2011 年 5 月 8 日 2008 年 5 月 9 日～ 胡世清 监事 女 39 是 7.79 否 2011 年 5 月 8 日 2008 年 5 月 9 日～ 余丽娜 监事 女 29 1,800 3,600 1,800 是 3.68 是 2011 年 5 月 8 日 常务副 2008 年 5 月 9 日～ 公积金转 陈维贵 男 56 22,400 44,800 22,400 是 48 否 总经理 2011 年 5 月 8 日 增股本 副总经 2008 年 5 月 9 日～ 公积金转 何乐琼 女 47 24,975 49,950 24,975 是 63 否 理 2011 年 5 月 8 日 增股本 副总经 2008 年 5 月 9 日～ 公积金转 黄建军 男 45 71,500 143,000 71,500 是 19 否 理 2011 年 5 月 8 日 增股本 8 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 总会计 2008 年 5 月 9 日～ 包维春 男 44 是 40 否 师 2011 年 5 月 8 日 总工程 2008 年 5 月 9 日～ 杨守明 男 45 是 29 否 师 2011 年 5 月 8 日 董事会 2008 年 5 月 9 日～ 王延俊 男 36 是 20 否 秘书 2011 年 5 月 8 日 合计 / / / / 692,198 1,492,696 800,498 / / 452.95 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.刘沧龙：54 岁 研究生学历，高级工商管理硕士、高级经济师，从事经营管理 工作 29 年，四川省宏达联合化工总厂创办人，四川宏达(集团)有限公司董事长兼党 委书记、四川宏达房地产开发有限公司董事长、本公司董事长、核心技术人员。第 十届全国人大代表，中华全国工商业联合会副主席，中非商贸副会长，四川省工商 联副主席，四川省企业家协会及企业联合会副会长、德阳市人大代表、德阳市工商 联副会长，中国企业文化研究会常务理事，中国有色金属协会会员，中国磷肥工业 协会会员，中国企业家协会、中国企业联合会会员，《中国金属通报》副理事长， 四川省石油与化工商会副会长，四川省企业管理咨询委员会常务理事，四川省经济 高级专业技术职务评审委员会委员，四川省科协常务理事，中国国际贸易促进会四 川省分会副会长，中共四川省委政策研究室特约研究员，四川省公安厅特约督察员， 成都理工大学客座教授；先后荣获优秀中国特色社会主义事业建设者、中国光彩事 业奖。 2.刘汉，44 岁,研究生学历，高级经济师。先后担任汉龙实业发展有限公司董事 长、四川宏达股份有限公司副董事长。现任汉龙实业发展有限公司董事长、四川金 路集团股份有限公司董事长、第十届四川省政协常委、全国工商联执委、四川省工 商联副会长、德阳市工商联副会长。2005 年被中共四川省委统战部等 6 个部门授予 “四川省优秀中国特色社会主义事业建设者”、“关爱员工优秀企业家”称号；2006 年被评为“中国十大诚信人物”；2007 年被四川省及全国工商联、总工会评为“全 国关爱员工优秀民营企业家”，并荣获中国光彩事业促进会颁发的“中国光彩事业 奖”。 3.杨骞：54 岁 研究生学历，高级工商管理硕士，高级经济师、高级注册咨询师、 兼职律师，历任什邡市政府办公室副主任,什邡市经济体制改革办公室副主任、主任， 什邡市对外经济贸易合作委员会主任，海南省经贸厅任副处长、处长，同期兼任省 直属公司总经理；德阳市对外经济贸易合作委员会任副主任、党组成员，同期兼任 9 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 德阳国际经济技术合作公司董事长；四川金路集团任常务副总经理、总经理、党委 书记、技术委员会主任，同期兼任四川大学化工学院董事，四川省化工学会常务理事,德 阳市企业家协会副会长；四川大学研究生导师；四川宏达股份有限公司总经理,同期兼任四 川华宏国际经济技术投资有限公司董事长、云南金鼎锌业有限公司董事长。 4.牟跃：50 岁，高级工商管理硕士，副研究员，四川宏达（集团）有限公司董 事、副总裁。 5.周佑乐：56 岁，工程师、经济师，曾任什邡明珠电力有限责任公司总经理。 6.高潮：54 岁，经济师，曾任成都宏昌化工建材商贸公司法定代表人。 7.刘资甫：69 岁，中共党员，学士学位，高级工程师、注册咨询工程师。曾任 四川化工总厂厂长；四川省化学工业厅厅长、党组书记；四川省计划委员会副主任； 四川省国际工程咨询公司董事长；四川省科技顾问团顾问；天津大学兼职教授。现 任四川工程咨询研究院专家委员会主任。 8.何志尧：65 岁，大专文化，中国注册会计师、高级会计师，中国注册会计师 协会维权委员会主任、中国社会管理科学院终身研究员、中国光彩事业促进会常委、 四川省光彩事业促进会副会长、四川省高级经济师评审委员会主任、四川省高级工 程师评审委员会主任。历任四川省绵阳市政协常委，绵阳市财政局会计师事务所副 所长、所长,主任会计师、注册会计师、高级会计师；绵阳市政协副主席、市工商联 会长，四川省工商联（省商会）副会长、会长；政协四川省委员会副主席；全国政 协委员，全国工商联常委。 9、吴显坤：60 岁，历任四川什邡县人民政府县长助理、副县长，什邡市人民政 府副市长，四川德阳市人民政府市长助理、副市长、四川德阳市人大常委会副主任。 10.贾元余：51 岁，高级会计师，大专文化。绵竹市第十届政协委员，德阳市 第五届人大代表；现任德阳市第六届人大代表，四川绵竹川润化工有限公司财务经 理。 11.胡世清：39 岁 统计师,曾任公司证券部经理,现任公司董事会办公室主任、 1997 年至今任监事。 12.余丽娜：29 岁，高级商务秘书，学士学位。曾任雅诗阁国际管理集团高级副 总裁及中国区域董事总经理行政助理。现任四川宏达（集团）有限公司行政部经理。 10 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 13.陈维贵：56 岁 从事企业管理工作十九年,历任什化股份有限公司副总经理、 总经理、党委书记；四川宏达股份有限公司什化分公司总经理、党委书记、工会主 席。现任公司常务副总经理。 14.何乐琼：47 岁 工程师,曾任安县宏达化工有限公司总经理、董事长。现任四 川宏达股份有限公司副总经理。 15.黄建军：45 岁高级经济师，工商管理硕士。1987 年 7 月，重庆大学采矿系 毕业。2005 年 7 月，考获中国市场学会颁发的《中华人民共和国市场总监业务资格 证书》。2006 年 6 月，获得澳门科技大学工商管理硕士学位。历任四川省什化股份 有限公司矿山矿长助理、副矿长，矿长兼书记；四川省什化股份有限公司供销公司 经理、四川省什化股份有限公司副总经理；四川宏达股份有限公司副总经理。 16.包维春：44 岁 研究生学历，高级工商管理硕士，中国注册会计师，1999 年 至今任公司财务部经理、总会计师。 17.王延俊：36 岁 1999 年至今任本公司董事会秘书。 18.杨守明：45 岁 大学文化，工程师。现任公司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 担任的职 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 务 日期 日期 报酬津贴 四川宏达（集团）有限公司、四川 刘沧龙 董事长 否 宏达房地产开发有限公司 汉龙实业发展有限公司、四川金路 刘 汉 董事长 是 集团股份有限公司 四川华宏国际经济技术投资有限公 杨 骞 董事长 否 司、云南金鼎锌业有限公司 周佑乐 什邡明珠电力有限责任公司 总经理 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司董事会制定的年度计划和经营目标，经营团队与董事会签订全年工作 目标作为报酬考评依据， 实行先预支一定比例薪酬，经年终审计考核后，根据年终 各项指标完成情况和经营管理团队按审计考核结果分步兑现年薪。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 11 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 公司有完整的薪酬管理制度，而且每年会依据市场和行业的趋势结合本企业的 实际情况而作调整和完善，对董事、监事、高级管理人员按其所担任的岗位职责的 重要性和工作业绩来确定薪资报酬；本公司独立董事的报酬由董事会依据行业和上 市公司的平均水平及其履行职责的工作量而定，并报股东大会审议通过。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 仓玲 独立董事 任期届满 伍小泉 独立董事 任期届满 2008 年 5 月 19 日公司 2007 年年度股东大会审议通过《公司董事会换届选举的 议案》、《公司监事会换届选举的议案》。选举本公司第五届董事会成员为： 刘沧龙、刘汉、杨骞、牟跃、周佑乐、高潮、刘资甫、何志尧、吴显坤（其中 刘资甫、何志尧、吴显坤为公司独立董事）。原独立董事仓玲、伍小泉因任期已满， 不再担任公司独立董事。选举本公司第五届监事会成员为：贾元余、余丽娜、胡世 清（职工监事）。公告刊登在 2005 年 5 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》。 公司第五届董事会第一次会议选举刘沧龙先生为董事长，聘任杨骞先生任总经 理，陈维贵先生任常务副总经理，何乐琼女士、黄建军先生任副总经理，包维春先 生任总会计师，杨守明先生任总工程师，王延俊先生任董事会秘书。公司第五届监 事会第一次会议选举贾元余女士为监事会召集人。公告刊登在 2005 年 5 月 20 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 8,930 公司需承担费用的离退休职工人数 379 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 7,067 供销人员 223 技术人员 1,097 财务人员 93 行政人员 450 12 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 1,090 高中、中专 3,130 高中以下 4,710 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，根据中国证监会[2008]27 号文件和四川证监局的相关要求，公司在 顺利完成 2007 年上市公司治理专项活动后，再次开展了资金占用、规范运作和公 司治理情况自查自纠专项工作和整改，进一步提升了公司规范运作和公司治理水平， 关于公司治理专项活动整改事项落实情况的说明已按要求于 2008 年 8 月 1 日在上 海证券交易所网站上披露。 报告期内，公司修订《公司章程》、《宏达股份募集资金管理办法》，新制定 《宏达股份防范控股股东及关联方占用公司资金制度》、《宏达股份关联交易管理 制度》、《宏达股份独立董事年报工作制度》、《宏达股份董事会专门委员会实施 细则》等文件，努力提升公司的治理水平，促进公司良性发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 其他说明 伍小泉 3 3 连任届满 仓玲 3 3 连任届满 刘资甫 11 11 何志尧 8 7 1 吴显坤 8 8 公司独立董事任职以来，能够保证有充足的时间和精力履行独立董事的职责， 认真行使职权，维护公司整体利益，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小 股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 13 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 业务方面 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直 独立情况 接或间接干预公司经营运作的情形。 本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生， 公司的劳动人事及工资管理与股东单位严格分离、完全独立。本公司与关联法人单位均 人员方面 单独设立部门和机构，公司高级管理人员以及其他员工均未在控股股东和其他关联公司 独立情况 兼职。此外，公司还制定了严格的《人事管理制度》，所有人员都通过合法、合规的程 序选聘，公司不存在控股股东干预公司人事任免决定的情形。 本公司自成立之日起，即拥有清晰的产权关系和完整的经营性资产，拥有独立的供应、 资产方面 生产、销售系统及配套设施。与此相关的有形资产和工业产权、非专利技术等无形资产 独立情况 也全部由本公司独立拥有。控股股东及相关关联方均不存在违规占用上市公司资产及其 他资源的情况。 本公司管理机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情 况。公司根据实际经营管理需要，建立并完善了符合法律、法规、《公司章程》和适应 机构方面 自身特点的组织机构，公司各职能部门各司其责、密切合作、规范运作。公司的控股股 独立情况 东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也不存在控股股东直接干 预公司生产经营活动的情况。公司的机构与控股股东及其他关联方完全独立，不存在任 何交叉重叠现象。 本公司设立了独立于控股股东的财务部门，配备了独立的财务人员，开立了独立的银行 账户，制定了《财务管理制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系及规范、独立 财务方面 的财务会计制度。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 独立情况 公司不存在以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保的情况，也不存在资产被控 股股东占用而损害公司利益的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前已经建立了比较完善的适应公司业务特点和管理要求的内部控制制 度，内部控制制度覆盖公司生产经营、财务管理、信息披露等各方面，保证了公司 生产经营的正常进行，保护了公司资产的安全与完整，保证了公司会计资料的真实、 合法、完整，对经营风险起到有效控制作用，公司将根据《企业内部控制基本规范》 和《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的要求，结合实际情况，对内部 控制制度作进一步的补充和完善。 1、在生产经营控制方面，公司经理层按照《公司章程》赋予的权利和义务履行 职权，严格落实董事会决议精神，按照分工主管公司职能部门和业务单位的工作， 对公司日常经营均能实施有效控制，公司经理层定期向董事会和监事会汇报公司运 营情况，董事会对经理层进行业绩考核，经理层履职情况受到董事会和监事会的监 督。 2、在财务管理控制方面，公司财务管理制度对董事长、总经理、财务负责人和 各单位主要负责人的权限进行了明确的规定，对财务工作人员的岗位职责和权限进 行了明确的规定。 14 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 3、在信息披露控制方面，公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司 章程》和《公司信息披露事务管理制度》的规定，依法履行信息披露义务，确保信 息披露真实、准确、完整。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意 见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 在对公司高级管理人员的考评及激励机制方面，公司主要是结合年薪制进行， 公司高级管理人员年薪与公司经营业绩、成本控制、质量控制、生产管理、设备管 理、安全环保管理、节能降耗执行等挂勾。年初根据本公司总体发展战略和年度经 营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末对高级管理 人员进行业绩考核，奖惩兑现。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 《中国证券报》、《上海证 2008 年 5 月 19 日 2008 年 5 月 20 日 东大会 券报》、《证券日报》 2007 年年度股东大会审议通过了以下议案：《四川宏达股份有限公司 2007 年度 董事会报告》、《四川宏达股份有限公司 2007 年年度报告及其摘要》、《四川宏达 股份有限公司 2007 年度监事会报告》、《四川宏达股份有限公司 2007 年度财务决 算报告》、《四川宏达股份有限公司 2007 年度利润分配预案、公积金转增预案》、 《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》、《关于续聘公司审计机构及提请股 东大会追认审计机构的议案》、《关于提请股东大会审议是否对金鼎锌业 40%股权在 15 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 同等条件下行使优先购买权的议案》、《关于制定监事津贴的议案》、《关于修订 公司募集资金管理办法的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修订 公司章程部分条款的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监 事会换届选举的议案》、《关于续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 及提请股东大会授权董事会确定审计费用的议案》、听取了四川宏达股份有限公司 独立董事述职报告。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2008 年是极不平凡的一年，“5.12”汶川特大地震给公司本部有色金属、磷化 工生产基地及德阳市境内的各控股子公司造成严重的直接经济损失，公司本部及德 阳市境内企业于 2008 年 5 月 12 日下午全面停产，虽经全体员工共同努力，公司本 部的主要生产装置于 9 月底基本恢复生产。但由于主要生产企业较长时间无法正常 生产，给公司造成的间接经济损失超过直接经济损失。地震前公司本部有色金属基 地购买的锌精矿以及锌合金的原料和磷化工基地购买的硫磺、磷矿石等原料均在市 场高价位购进，因地震恢复生产后产品价格大幅下降，2008 年度公司减值准备金额 提取较大。 受全球金融危机影响，国际经济和金融市场状况恶化，并对实体经济产生严重 冲击。市场供求关系发生重大变化，使公司电解锌、锌合金、磷化工产品价格持续 大幅走低，且需求急剧萎缩。尽管公司采取积极应对措施，最大限度地减少损失， 但仍然给公司生产经营带来较大困难。 2008 年第四季度由于受全球金融危机对国内实体经济冲击的影响，产品价格大 幅下滑，导致原辅材料与产品价格形成倒挂，存货销售明显放慢。虽然公司采取了 节约费用，控制成本、加大市场开拓力度等措施，但按照《会计准则》将对存货计 提减值准备，公司经济效益受到很大影响。 报告期内，公司全年实现营业收入 396,438.81 万元，比去年下降 28.69%；实现 归属于母公司的净利润-58,930.34 万元，比去年同期净利润 55,342.40 万元下降 206.48%。 16 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 2、报告期内主要产品产量 报告期内公司主要产品产量：锌锭 177,024.16 吨、氧化锌矿624,210.78 吨、 硫化锌精矿47,008.02吨、硫化铅精矿13,546.77吨、磷酸一铵174,128.85 吨、磷酸 氢钙47,810.32吨、复合肥15,390.20吨、碳酸氢铵146,847.45吨、液氨36,364.40 吨、 过磷酸钙、白肥、有机磷肥等36,291.31吨。 3、公司主要产品收入、成本及毛利率情况如下： 单位:元 币种:人民币 项目 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 锌锭 2,689,944,882.90 2,269,178,546.45 15.64 磷酸一铵 665,569,753.50 410,586,410.91 38.31 氧化锌矿 6,096,463.72 2,843,851.78 53.35 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 截至2008年12月31日，公司资产总额为734,638.89万元，较2007年12月31日减 少60,255.40万元。 其中，流动资产370,749.36万元，占总资产比例为50.47%。流动资产中主要包 括货币资金131,903.76万元、应收账款90,335.40万元、存货84,008.22万元。 报告期末，应收账款余额为90,335.40万元，客户偿债能力均较强，逾期不能收 回或发生坏账的风险较小。 报告期内，存货较期初减少54,278.44万元，主要是公司原材料价格大幅下降。 报告期末，在建工程期末余额为64,452.82万元，较期初增加39.12%主要是10万 吨锌合金工程及控股子公司云南金鼎锌业有限公司车间技改工程、金六公路及兰坪 县货运专线公路工程增加。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 报告期公司营业收入396,438.81万元，比2007年度的555,957.48万元减少了 159,518.67万元。主要是受5.12汶川特大地震影响，公司本部产品产量下降。同时由 于国际金融危机的影响，公司产品价格大幅下降。 报告期公司管理费用为 43,586.19 万元， 比 2007 年度的 28,318.61 万元增加 53.91%， 主要原因是公司本部地震后至恢复生产前的工资、折旧及其他支出在管理费用中列 示，以及 2007 年度根据《企业会计准则》冲销应付职工福利费余额所致。 17 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 报告期公司财务费用为22,771.03万元，比2007年度的15,175.14万元增长 50.05%，主要原因是本期借款本金增加所致。 6、报告期公司的现金流量构成情况 报告期公司现金及现金等价物净减少额为 14,484.42 万元，主要是公司经营性亏 损。 其中，报告期经营活动现金流量净额为61,817.52万元，与2007年度的 -26,336.77万元相比增加了88,154.29万元，主要是收回原土地预付款，减少原料、 材料采购及货款支付。 7、公司控股公司及参股公司经营情况 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性 质 云南金鼎 主要从事有色金属及其产成品、半成品、 内 锌业有限 矿产品的地勘、测量、采矿、选矿、冶 973,220,000.00 3,345,714,831.83 207,260,798.65 资 公司 炼、加工及自产自销。 四川华宏 主要从事项目投资；生产、销售化工原 国际经济 内 料及产品；生产电解锌；批发、零售、 38,000,000.00 91,216,822.50 -113,802.13 技术投资 资 代购、代销五金交电、矿产品；自营和 有限公司 代理各类商品及技术的进出口业务 四川绵竹 内 川润化工 液氨、碳铵、活性磷酸钙、磷酸三钙。 83,435,000.00 208,460,571.04 21,934,612.36 资 有限公司 四川安县 内 宏达化工 生产销售工业硫酸、普通过磷酸钙 9,900,000.00 16,710,768.81 -1,248,681.24 资 有限公司 四川宏达 内 有色金属 埃岱铅锌矿采掘、销售 10,000,000.00 294,129,797.63 -19,583,491.68 资 有限公司 物业管理、保结清洗(不含国家限制项目)、 成都江南物 内 销售日用百货、建辅建材、装饰材料、五 业管理有限 500,000.00 11,095,635.65 527,411.62 资 金交电、家用电器。中餐、销售电话卡用 公司 品、房屋租赁、房屋中介。 四川宏金新 内 型建材有限 生产建筑材料、商品批发与零售 38,000,000.00 176,284,799.86 -12,392,269.33 资 公司 四川钒钛资 内 30,040,535.00 源开发有限 销售矿产品 100,000,000.00 -- 资 公司 香港宏达国 (USD) 际贸易有限 从事进出口贸易和投资 3,416,978.16 -321.84 8,957,900.00 公司 18 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公司 公司 业务 控股公司贡献的 主营业务收入 主营业务利润 净利润 净利润的比 名称 性质 投资收益 重(%) 云南金鼎锌 内资 1,787,147,247.24 622,672,888.15 207,260,798.65 105,703,007.31 -- 业有限公司 （3）主要供应商及客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 805,004,701.37 占采购总额比重（%） 36.69 前五名销售客户销售金额合计 2,621,261,294.18 占销售总额比重（%） 66.12 8、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 年增减（%） （％） （％） 分行业 减少 2.50 个百 化工业 965,659,244.23 752,138,841.86 22.11 -18.03 -15.32 分点 减少 25.29 个百 冶金业 2,754,044,012.54 2,315,220,162.20 15.93 -31.83 -2.50 分点 减少 11.53 个百 采矿业 150,306,964.92 75,522,745.04 49.75 -38.97 -20.81 分点 分产品 减少 25.35 个百 锌锭 2,689,944,882.90 2,269,178,546.45 15.64 -32.60 -3.66 分点 减少 0.11 个百 磷酸一铵 665,569,753.50 410,586,410.91 38.31 -19.91 -19.76 分点 氧化锌矿 6,096,463.72 2,843,851.78 53.35 -92.64 -71.05 34.79 个百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东地区 163,133,964.00 -89.88 西南地区 1,364,568,792.87 -57.32 华北地区 190,053,121.60 -13.30 东北地区 81,246,686.88 -2.13 华南地区 1,921,060,013.42 1,038.85 西北地区 69,958,065.56 -10.91 华中地区 67,660,441.69 -36.49 二、对公司未来发展的展望 1、公司所在行业的市场现状 19 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，受全球经济和国内宏观经济形式的影响，铅锌行业面临严峻的竞争形 势。目前，全球铅锌市场仍然呈现供过于求的市场格局，锌库存达到 2006 年以来的 新高，从国内外先行指标来看，当前的宏观经济仍未见复苏迹象，而锌价的回升仍 将依赖于实体经济需求的回暖。磷化工行业整体情况趋于稳定，春节后企业的开工 率有所上升，但下游需求并未得到有效提升，供求矛盾仍然存在，将对磷化工产品 价格继续上行构成一定压力。 2、未来公司发展的机遇和挑战 虽然公司所处行业目前面临的形势严峻，但公司仍有一个较好的社会环境和政 策环境，随着我国加大投入、扩大内需、出台各行业振兴计划等措施的实施大大提 升了经济好转的信心，中国经济仍将保持较好的发展态势，全球经济的复苏也会增 加对基础原料的需求，有色金属作为重要的基础原材料，未来的消费增长仍将保持 较强的延续性。 2009 年公司将加快发展步伐重点做好以下工作： （1）积极关注国家宏观经济形势变化，研究有色金属价格走势，提前做好经营 风险防范工作，继续稳定和壮大成熟产品的市场、不断拓展新兴市场，实现公司持 续稳定发展的长远目标。 （2）加强生产管理，提高运行质量。确保本公司及控股子公司生产装置安全、 优质、低耗、长周期稳定运行。 （3）节能降耗，节约挖潜。增强全体员工的危机感，广泛深入地开展技术创新 和节能减排活动，进一步提高能源和资源综合利用率，降低生产成本。发挥集中统 一采购的优势，严格比价管理，降低大宗原材料的采购成本。 3、2009 年经营计划： 锌锭 190,000 吨、氧化锌矿 600,000 吨、磷酸一铵 350,000 吨、磷酸氢钙 60,000 吨、碳酸氢铵 200,000 吨、液氨 80,000 吨。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 1、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 20 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 2、对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 39,232.22 报告期内公司投资额比上年增减数 -130,175.36 报告期内公司投资额增减幅度(%) -76.84 被投资的公司情况 占被投 资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的 比例(%) 工业硫酸、磷酸、磷酸氢钙的 四川宏金化工有限公司 生产和销售，石膏生产、销售、 40 投资额 4,000 万元 矿产品的销售 四川钒钛资源开发有限公司 销售：矿产品。 51 投资额 1,530 万元 香港宏达国际贸易有限公司 从事进出口贸易和投资。 90 投资额 342.45 万元 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 尚未使用 募集 募集 本年度已使用 已累计使用募集资 尚未使用募集资 募集资金 募集资金总额 年份 方式 募集资金总额 金总额 金总额 用途及去 向 尚未使用 非公 的募集资 2007 开发 1,456,130,000 78,440,890.10 1,287,448,107.00 168,681,893.00 金存放于 行 募集资金 专户 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 产 未达 变更原 是否 项 预 生 是否 到计 是否 因及募 符合 目 计 收 符合 划进 承诺项目名称 变更 拟投入金额 实际投入金额 集资金 计划 进 收 益 预计 度和 项目 变更程 进度 度 益 情 收益 收益 序说明 况 说明 10 万吨/a 锌合金工程 否 966,000,000 797,318,107 补充流动资金 否 490,130,000 490,130,000 合计 / 1,456,130,000 1,287,448,107 / / / / / / 21 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 3、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 10 万吨电锌工程* 352,820.00 云南金鼎车间技改工程 72,560,687.66 10 万吨电锌二期工程** 41,976,800.35 金六公路及兰坪县货运专 30,000,000.00 线公路工程 灾后重建项目 42,615,916.99 其它工程 67,650,597.45 合计 255,156,822.45 / / *是指 10 万吨电锌工程的后续项目—矿山开采工程，预计 2009 年度完工； **主要是指为 10 万吨电锌二期工程开发所支付的前期费用，包括土地征用预付 款、路桥建设支出，勘测设计、环境评价支出等等 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 息披露报纸 息披露日期 《中国证券 第四届二 2008 年 4 月 报》、《上海证 2008 年 4 月 21 审议通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产预案》。 十三次 18 日 券报》、《证券 日 日报》 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2007 年度董事会报告》、 《四川宏达股份有限公司 2007 年年度报告及其摘要》、《四 川宏达股份有限公司 2007 年财务决算报告》、《四川宏达股 份有限公司 2007 年年度利润分配、公积金转增预案》、《关 《中国证券 于公司会计政策、会计估计变更的议案》、《关于按照新会计 第四届二 2008 年 4 月 报》、《上海证 2008 年 4 月 26 制度对前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关金额做出调 十四次 24 日 券报》、《证券 日 整的议案》、《四川宏达股份有限公司独立董事年报工作制度 日报》 的议案》、《关于续聘公司审计机构及提请股东大会追认审计 机构的议案》、《关于提请股东大会审议是否对金鼎锌业 40% 股权在同等条件下行使优先购买权的议案》、《关于召开四川 宏达股份有限公司 2007 年年度股东大会的议案》。 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2008 年第一季度报告》、 《关于修订公司募集资金管理办法的议案》、《四川宏达股份 有限公司董事会专门委员会实施细则的议案》、《关于变更公 《中国证券 第四届二 2008 年 4 月 司经营范围的议案》、《关于修订公司章程部分条款的议案》、 报》、《上海证 2008 年 4 月 30 十五次 29 日 《关于公司第五届董事会候选人提名的议案》、《关于续聘天 券报》、《证券 日 健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司及提请股东大会授 日报》 权董事会确定审计费用的议案》、《公司控股股东提议增加公 司 2007 年年度股东大会临时提案的议案》。 《中国证券 审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》、 《关 第五届第 2008 年 5 月 报》、《上海证 2008 年 5 月 20 于聘任公司新一任经营班子高级管理人员的议案》、《关于董 一次 19 日 券报》、《证券 日 事会专门委员会组成人员及主任委员的议案》。 日报》 第五届第 2008 年 7 月 审议通过了《关于控股子公司云南金鼎锌业有限公司退出参与 《中国证券 2008 年 8 月 1 22 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 二次 15 日 认购云南富滇银行有限公司股份的议案》、《关于公司治理专 报》、《上海证 日 项整改事项落实情况的说明》、《关于开展公司资金占用自查 券报》、《证券 自纠的报告》。 日报》 审议通过了《关于投资组建四川钒钛资源开发有限公司的议 《中国证券 第五届第 2008 年 8 月 案》、《四川宏达股份有限公司防范控股股东及关联方占用公 报》、《上海证 2008 年 8 月 15 三次 14 日 司资金管理制度》、《四川宏达股份有限公司关联交易管理制 券报》、《证券 日 度》。 日报》 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2008 年半年度报告及其 《中国证券 第五届第 2008 年 8 月 摘要》、《关于公司受让詹金华所持四川宏金新型建材有限公 报》、《上海证 2008 年 8 月 27 四次 26 日 司 11%股权的议案》、《关于投资设立香港宏达国际贸易有限 券报》、《证券 日 公司的议案》。 日报》 《中国证券 第五届第 2008 年 10 审议通过了《关于终止向特定对象发行股份购买资产预案》、 报》、《上海证 2008 年 10 月 五次 月 16 日 《关于投资设立四川宏金化工有限公司的议案》。 券报》、《证券 17 日 日报》 《中国证券 第五届第 2008 年 10 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2008 年第三季度报告正 报》、《上海证 2008 年 10 月 六次 月 27 日 文及全文》。 券报》、《证券 28 日 日报》 审议通过了《关于控股子公司四川绵竹川润化工有限公司向银 《中国证券 第五届第 2008 年 12 行申请综合授信额度提供担保的议案》、《关于控股子公司四 报》、《上海证 2008 年 12 月 4 七次 月3日 川华宏国际经济技术投资有限公司在银行开立信用证提供最 券报》、《证券 日 高额度担保的议案》。 日报》 《中国证券 审议通过了《关于与什邡明珠电力有限责任公司签署的议案》、《关于与成都江南房地产开发有限公司 八次 月 11 日 券报》、《证券 12 日 签署的议案》。 日报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2008 年度公司董事会切实履行《公司法》、《公司章程》及证券监管部门的要 求，恪尽职守，严格执行了股东大会通过的各项议案。 1、经 2008 年 5 月 19 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过，公司于 2008 年 6 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所 网站刊登了公司 2007 年利润分配及公积金转增股本实施公告，公司 2007 年利润分 配方案是以 516,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 12 元（含税）， 转增 10 股，扣税后每 10 股派发现金红利 10.8 元，共计派发股利 619,200,000 元。 实施后总股本为 1,032,000,000 股,增加 516,000,000 股。股权登记日：2008 年 7 月 2 日，除息日：2008 年 7 月 3 日， 新增可流通股份上市流通日：2008 年 7 月 4 日，现金红利发放日：2008 年 7 月 11 日。 2、公司董事会根据 2008 年 5 月 19 日公司 2007 年年度股东大会决议，聘请了 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务审计的审计机构。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 23 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 5 月，公司董事会换届选举，选举产生了董事会审计委员会。审计委员 会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由独立董事会计专业人士担任。 年报审计期间，审计委员会按照中国证监会（2008）48 号公告和公司制定的《董 事会审计委员会年报工作规程》的要求履行职责。 在年审注册会计师进场前，与年审会计师见面沟通，听取了公司财务总监对公 司本年度财务状况和经营成果的汇报，听取了年审会计师的审计计划，同意会计师 出具的年审时间安排；审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反 映公司的财务状况和经营成果，同意以此报表为基础开展 2008 年度的审计工作。 年审注册会计师进场后，审计委员会会同年审会计师、财务部等对公司财务的 重要事项进行了沟通，并督促审计机构在约定时限内提交审计报告。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表，认为经审计的公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。同时督 请会计师事务所按期完成审计工作，以保证公司 2008 年度报告的如期披露。 在天健光华（北京）会计师事务所有限公司出具 2008 年度审计报告后，董事 会审计委员会召开了会议并形成决议，同意以经审计的财务会计报表为基础形成 2008 年度报告；对天健光华（北京）会计师事务所有限公司从事本年度公司的审计 工作进行了总结；同意续聘天健光华（北京）会计师事务所有限公司为公司 2009 年 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会实施细则》的规 定，根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》要求， 切实履行董事会薪酬与考核委员会的职责，具体履职情况如下： 公司下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审 核，认为公司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬， 均是根据公司制订的岗位工资分配制度并结合岗位年度考核结果来确定；独立董事 的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定。 24 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 公司目前尚未建立股权激励机制。公司将不断完善内部激励约束机制，逐渐建 立起短期激励与长期激励相结合的"利益共享、风险共担"的激励体系，推动管理层 与公司、股东利益的紧密结合。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现税后净 利润-589,303,370.07 元，加上年初未分配利润 1,171,752,037.01 元，减去对 2007 年度利润分配 619,200,000.00 元，本期可供投资者分配的利润-36,751,333.06 元。 鉴于公司 2008 年度出现亏损，累计未分配利润也为亏损。因此无利润分配来源，公 司 2008 年度利润分配预案拟为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 根据《公司法》第 167 条第 2 款的规定，由于本公司的法定公积金不足以弥补 亏损，应当先用当年利润弥补亏损，故本年度利润不计提盈余公积。 该分配方案尚需提交股东大会批准。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 20,800,000 188,473,570.39 11.04 2006 年 287,040,000 639,137,321.82 44.91 2007 年 619,200,000 553,423,975.72 111.89 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2007 年度监事会报告》、 《四 川宏达股份有限公司 2007 年年度报告及其摘要》、《四川宏达股 2008 年 4 月 24 日召开第四届监 份有限公司 2007 年年度财务决算报告》、《四川宏达股份有限公 事会第十四次会议 司 2007 年年度利润分配、公积金转增预案》、《关于制定监事津 贴的议案》。 2008 年 4 月 29 日召开第四届监 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2008 年第一季度报告正文及 事会第十五次会议 全文》、《关于公司监事会换届选举的议案》。 2008 年 5 月 19 日召开第五届监 审议通过了《关于选举贾元余女士为公司第五届监事会召集人的 事会第一次会议 议案》。 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2008 年半年度报告及其摘要 2008 年 8 月 26 日召开第五届监 的议案》、《关于公司受让詹金华所持有四川宏金新型建材有限 事会第二次会议 公司 11%股权的议案》、《关于在香港设立贸易公司的议案》。 2008 年 10 月 27 日召开第五届监 审议通过了《四川宏达股份有限公司 2008 年第三季度报告及其摘 事会第三次会议 要》。 2008 年 12 月 11 日召开第五届监 审议通过了《关于与什邡明珠电力责任有限公司签署的议案》、《关于与成都江南房地产开发有限公司签署的实施意见》 （云财税[2003]19 号）第三条第（四） 款的规定，云南省地方税务局以云地税二字[2006]93 号文批复，云南省怒江傈僳族自治州地方税务局 以怒地税政字[2006]42 号文批复，云南省兰坪白族普米族自治县地方税务局以兰地税发[2006]161 号 文批复，对云南金鼎锌业有限公司从 2006 年起给予减半征收企业所得税三年的税收优惠，故 2008 年 该公司按 7.5%计缴企业所得税。 （5）根据四川省国家税务局川国税函[2006]246 号文批准，四川宏达有色金属有限公司享受西部 大开发有关税收优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税。 3．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 57 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、企业合并及合并财务报表 （一）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 （1）．通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本（万元） 主要经营范围 四川安县宏达化工 四川安 化工 RMB 990 生产销售工业硫酸、普通过磷酸钙 70897396—7 有限公司 县 四川绵竹川润化工 四川绵 化工 RMB 8,343.50 生产、销售：化肥、磷酸三钙等 20527025—8 有限公司 竹 四川华宏国际经济 四川成 贸易、投资 RMB 3,800 项目投资(不含金融及证券业务)；生产、销 技术投资有限公司 都 售化工原材料及产品；生产销售电解锌； 73481379—9 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 等 云南金鼎锌业有限 云南兰 冶金 RMB 97,322 有色金属及其成品、半成品、矿产品的地 71340191—2 公司 坪 勘测量，采矿、选矿、冶炼、加工产品 四川宏达有色金属 四川甘 冶金 RMB 1,000 埃岱铅锌矿采掘、销售 76507545—0 有限公司 洛 成都江南物业管理 72340319—6 四川成 物业管理 RMB 50 物业管理、保结清洗(不含国家限制项目)、 有限公司 都 销售日用百货、建辅建材、装饰材料、五 金交电、家用电器。中餐、销售电话卡用 品、房屋租赁、房屋中介。 四川宏金新型建材 四川成 66537406-6 建筑材料 RMB 3,800 生产建筑材料；商品批发与零售。 有限公司 都 四川钒钛资源开发 四川攀 67838465-0 冶金 RMB 10,000 销售：矿产品。 有限公司 枝花 香港宏达国际贸易 － 香港 贸易 USD 895.79 从事进出口贸易和投资。 有限公司 持股比例 享有的 其他实质上构成 子公司名称 表决权 年末实际投资额 对子公司的净投 是否合并 直接 间接 比例 资的余额 四川安县宏达化工 97.98% ― 97.98% 9,700,000.00 ― 是 有限公司 四川绵竹川润化工 94.21％ ― 94.21% 75,705,940.09 ― 是 有限公司 四川华宏国际经济 95.00% ― 95.00% 36,100,000.00 ― 是 技术投资有限公司 云南金鼎锌业有限 51.00% ― 51.00% 502,804,770.71 ― 是 公司 四川宏达有色金属 90.00% 9.50% 100.00% 9,000,000.00 ― 是 有限公司 58 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 成都江南物业管理 95.00% ― 95.00% 429,146.09 ― 是 有限公司 四川宏金新型建材 51.00% － 51.00% 19,380,000.00 － 是 *1 有限公司 四川钒钛资源开发 51.00% － 51.00% 15,300,000.00 － 是 *2 有限公司 香港宏达国际贸易 90.00% 9.42% 100.00% 3,424,485.50 － 是 *3 有限公司 *1 2008 年 8 月 26 日，经本公司第五届四次董事会决议，以经审计的四川宏金新型建材有限公 司（以下简称“宏金建材“）截至 2008 年 6 月 30 的每股净资产为基础，以自有资金受让自然人詹金 华持有的宏金建材 11%的股。此次股权转让完成后，本公司持有宏金建材 51%的股权，为其控股股东。 *2 经本公司 2008 年 8 月 14 日第五届三次董事会决议，本公司与攀钢集团钢城企业总公司等九 家公司共同投资设立四川钒钛资源开发有限公司(以下简称“四川钒钛”)，四川钒钛注册资本为人民 币 10,000 万元人民币，其中本公司出资 5,100 万元(占 51%)。根据本公司于 2008 年 7 月 25 日与上述 九家公司签署的《四川钒钛出资协议》，投资各方均以现金采用分期缴纳出资的方式，首次出资额为 人民币 3,000 万元，其中本公司按比例已缴纳 1,530 万元。 *3 2008 年 8 月 26 日，本公司第五届四次董事会决议，本公司与控股子公司四川绵竹川润化工 有限公司共同投资成立香港宏达国际贸易有限公司（以下简称“宏达国际”）。宏达国际注册资本为 8,957,900.00 美元，其中，本公司出资 8,062,10.000 美元，占其注册资本的 90.00%，为其控股股东。 本报告期本公司实际出资美元 500,000.00 元，折合人民币 3,424,485.50 元。 （2）其他子公司 1．截至 2008 年 12 月 31 日止，云南金鼎锌业有限公司的子公司的基本情况 子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本（万元） 主要经营范围 生产、销售精细磷化 云南宏达化工有限公司 79985316-9 云南东川 化工 RMB 10,000 工产品 持股比例 享有的表 年末实际投 其他实质上构成对子 是否 子公司名称 直接 间接 决权比例 资额（万元） 公司的净投资的余额 合并 云南宏达化工有限公司 85.00% ― 85.00% 2,550.00 ― 是 2．截至 2008 年 12 月 31 日止，四川宏金新型建材有限公司的子公司的基本情况 子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本（万元） 主要经营范围 四川宏金化工有限公司* 67837914-9 四川什邡 化工 RMB 10,000 工业硫酸、磷酸、磷酸 氢钙的生产和销售，石 膏生产、销售、矿产品 的销售 持股比例 享有的表 年末实际投 其他实质上构成对子 是否 子公司名称 直接 间接 决权比例 资额（万元） 公司的净投资的余额 合并 四川宏金化工有限公司 60.00% 40.00% 100.00% 6,000.00 － 是 *2008 年 10 月 16 日本公司第五届第五次董事会决议，本公司与子公司宏金建材共同投资设立四川 宏金化工有限公司（以下简称“宏金化工”），宏金化工注册资本及实收资本均为人民币 10,000 万元， 其中宏金建材以现金出资 6,000 万元，持股 60%，本公司以现金出资 4,000 万元，持股 40%。 59 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 （二）报告期内合并范围的变化 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 新纳入合并范围的公司 四川宏金新型建材有限公司 2008 年 7 月 收购股权 24,282,217.17 （12,354,281.67） 四川钒钛资源开发有限公司 2008 年 8 月 设立 30,000,000.00 － 香港宏达国际贸易有限公司 2008 年 12 月 设立 3,416,978.16 （321.84） （三）本年新增的非同一控制下的企业合并取得的子公司 1．基本情况 2008 年 8 月 26 日，经本公司第五届四次董事会决议，以经审计的宏金建材截至 2008 年 6 月 30 的每股净资产为基础；本公司以现金 4,180,000.00 元认购自然人詹金华持有的宏金建材 11%的股权， 收购日宏金建材经审计的净资产额为 26,695,579.52 元。 2．合并成本 构成 账面价值 公允价值 公允价值的确定方法 可辨认资产总额 68,007,627.49 － 无公允价值 负债总额 41,312,047.97 － 3．被合并方基本财务情况 购买日 上一会计期间资产负债表日 项目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 流动资产 16,306,719.41 － 27,277,059.18 － 非流动资产 51,700,908.08 － 53,016,763.52 － 流动负债 41,312,047.97 － 43,657,323.86 － 非流动负债 － － － － 项目 购买日起至报告期年末 营业收入 8,038,092.60 净利润 (3,382,601.98) 净现金流量 1,049,157.13 八、联营企业 截至 2008 年 12 月 31 日止，云南金鼎锌业有限公司的联营公司的基本情况 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 业务 本企业持股比例本企业在被投资 年末净资产总 本年营业收入 本年净利润 性质 单位表决权比例 额 总额 云南怒江电网有限公司 70986438-3 云南怒江 电力 39.00% 39.00% 434,555,060.61 96,525,282.70 28,016,927.17 60 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 九、财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 4,958,078.13 4,262,370.78 银行存款 1,228,663,961.93 1,331,222,862.15 其他货币资金* 85,415,538.16 141,402,932.92 合 计 1,319,037,578.22 1,476,888,165.85 *其中，本公司开具票据的保证金为人民币 40,000,000.00 元；定期存单人民币 40,000,000.00， 该定期存单已作为取得短期借款 39,500,000.00 元的质押。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司不存在冻结的款项。 2． 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 137,269,670.30 363,380,742.18 应收票据年末账面余额比年初减少 62.22%，主要原因是本年主要产品销售价格大幅下降、货款结算 方式改变所致。 截至 2008 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。 3． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 952,013,071.42 98.43 57,181,643.30 894,831,428.12 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 2,835,804.34 0.29 2,730,861.44 104,942.90 其他不重大应收账款 12,355,904.16 1.28 3,938,289.49 8,417,614.67 合 计 967,204,779.92 100.00 63,850,794.23 903,353,985.69 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 432,458,089.75 97.09 27,159,530.30 405,298,559.45 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 2,865,327.22 0.65 2,602,969.96 262,357.26 其他不重大应收账款 10,077,455.54 2.26 1,935,374.28 8,142,081.26 合 计 445,400,872.51 100.00 31,697,874.54 413,702,997.97 本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日余额 500 万元以上的应收款项；单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指在资产负债表日余额在 500 万元以下 且账龄在 3 年以上的应收款项；其他不重大应收账款是指资产负债表日余额在 500 万以下且账龄在 3 61 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 年以下的应收款项。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 913,885,291.80 94.49 45,676,285.68 868,209,006.12 1－2 年（含） 28,259,325.19 2.92 2,825,932.52 25,433,392.67 2－3 年（含） 10,625,356.98 1.10 3,187,607.14 7,437,749.84 3－4 年（含） 259,465.99 0.02 129,733.00 129,732.99 4－5 年（含） 10,720,520.33 1.11 8,576,416.26 2,144,104.07 5 年以上 3,454,819.63 0.36 3,454,819.63 － 合 计 967,204,779.92 100.00 63,850,794.23 903,353,985.69 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 418,878,437.56 94.05 20,527,535.93 398,350,901.63 1－2 年（含） 10,195,191.39 2.28 1,019,519.13 9,175,672.26 2－3 年（含） 706,416.70 0.16 211,925.02 494,491.68 3－4 年（含） 11,347,366.57 2.55 5,673,683.28 5,673,683.29 4－5 年（含） 41,245.54 0.01 32,996.43 8,249.11 5 年以上 4,232,214.75 0.95 4,232,214.75 ― 合 计 445,400,872.51 100.00 31,697,874.54 413,702,997.97 （3）应收账款主要客户明细列示如下： 年末账面余额 客户名称 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例% 德阳辉锦商贸有限公司 479,313,102.89 1 年以内 49.55 224,790,920.05 上海比利经贸有限公司 321,842,762.66 1 年以内 33.28 127,959,957.67 珠海市碧海化工有限公司 87,224,995.02 1 年以内 9.02 58,986,307.32 上海尚铭金属材料有限公司 45,284,251.92 1 年以内 4.68 － 什邡龙海化工有限公司 9,988,000.00 4-5 年 1.03 9,988,000.00 合 计 943,653,112.49 97.56 421,725,185.04 截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 943,653,112.49 元，占应 收账款总额的比例为 97.56%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年增加额 年末账面余额 转回 转销 单项金额重大的应收账款 27,159,530.30 30,022,113.00 － － 57,181,643.30 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 2,602,969.96 127,891.48 － － 2,730,861.44 其他不重大应收账款 1,935,374.28 2,366,768.66 363,853.45 3,938,289.49 合计 31,697,874.54 32,516,773.14 363,853.45 － 63,850,794.23 62 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款。 （6）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司以应收账款 21,371,000.00 元的追索权进行质押，取得 短期银行借款 10,000,000.00 元。 应收账款年末账面余额比年初增加 521,803,907.41 元，增加幅度为 117.15% ，主要原因是本年本 公司主要产品销售价格大幅下降、货款结算方式改变，产品赊销增加所致。 4． 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 303,078,098.56 72.40 727,157,909.10 95.38 1－2 年（含） 76,091,843.01 18.18 30,305,168.64 3.98 2－3 年（含） 14,750,012.79 3.52 4,472,854.68 0.58 3 年以上 24,688,167.36 5.90 457,557.15 0.06 合 计 418,608,121.72 100.00 762,393,489.57 100.00 （2）预付款项主要单位明细列示如下： 年末账面余额 单位名称 年初账面余额 账面余额 性质或内容 康定富强有限责任公司 68,479,674.09 原料款 42,165,174.68 北海达龙贸易有限公司 53,100,000.00 原料款 － 兰坪县国土资源局土地储备中心 35,693,296.31 土地征用费 35,693,296.31 四川绵竹市国土资源局 21,000,000.00 土地征用费 16,000,000.00 墨竹工卡县邦铺铅锌矿场 20,000,000.00 原料款 20,000,000.00 合 计 198,272,970.40 113,858,470.99 （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 兰坪县国土资源局土地储备中心 35,693,296.31 1-2 年 墨竹工卡县邦铺铅锌矿场 20,000,000.00 1-2 年 （4）预付款项年末账面余额比年初减少了 45.09％，主要原因是本年度发生的预付原料款减少所 致。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款。 5． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例％ 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 41,187,622.17 60.33 4,261,807.72 36,925,814.45 63 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 ― ― ― ― 其他不重大其他应收款 27,080,423.41 39.67 4,247,886.89 22,832,536.52 合 计 68,268,045.58 100.00 8,509,694.61 59,758,350.97 年初账面余额 类别 金额 比例％ 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 158,328,267.12 87.42 14,101,010.78 144,227,256.34 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 ― ― ― ― 其他不重大其他应收款 22,783,502.30 12.58 4,928,009.41 17,855,492.89 合 计 181,111,769.42 100.00 19,029,020.19 162,082,749.23 本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日余额 100 万元以上的应收款项；单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指在资产负债表日余额在 100 万元以下 且账龄在 3 年以上的应收款项；其他不重大应收账款是指资产负债表日余额在 100 万以下且账龄在 3 年以下的应收款项。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 39,343,736.09 57.63 1,092,613.45 38,251,122.64 1－2 年（含） 19,518,425.46 28.59 1,951,842.56 17,566,582.90 2－3 年（含） 2,263,164.67 3.32 678,949.40 1,584,215.27 3－4 年（含） 4,594,507.78 6.73 2,297,253.89 2,297,253.89 4－5 年（含） 295,881.34 0.43 236,705.07 59,176.27 5 年以上 2,252,330.24 3.30 2,252,330.24 － 合 计 68,268,045.58 100.00 8,509,694.61 59,758,350.97 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 103,066,060.99 56.91 5,327,103.93 97,738,957.06 1－2 年（含） 62,060,923.59 34.27 6,197,840.12 55,863,083.47 2－3 年（含） 11,590,252.71 6.40 3,477,075.81 8,113,176.90 3－4 年（含） 280,614.98 0.15 140,307.50 140,307.48 4－5 年（含） 1,136,121.59 0.63 908,897.27 227,224.32 5 年以上 2,977,795.56 1.64 2,977,795.56 ― 合 计 181,111,769.42 100.00 19,029,020.19 162,082,749.23 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 单位名称 占总额比 年初账面余额 账面余额 性质或内容 欠款年限 例% 四川通林建筑工程有限公司 10,778,532.20 借支工程款 1-2 年 15.79 10,778,532.20 河南省驻马店中级人民法院 3,100,000.00 担保赔偿款 1 年以内 4.54 － 罗俊 3,000,000.00 暂借款 3-4 年 4.39 3,000,000.00 64 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 韩国韩华株式会社广州代表处 2,538,000.00 赔偿款 1 年以内 3.72 － 黄颖 2,397,439.81 暂借款 1 年以内 3.51 － 合 计 21,813,972.01 31.95 13,778,532.20 截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位金额合计人民币 21,813,972.01 元，占 其他应收款总额的比例为 31.95%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年增加额 年末账面余额 转回 转销 单项金额重大的其他应收款 14,101,010.78 526,613.70 10,365,816.76 － 4,261,807.72 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 ― ― ― － ― 其他不重大其他应收款 4,928,009.41 15,497,025.76 16,177,148.28 － 4,247,886.89 合 计 19,029,020.19 16,023,639.46 26,542,965.04 － 8,509,694.61 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。关联方其他应收款余额及占其他应收款总额的比例详见本附注十（四）所述。 其他应收款年末账面余额比年初减少了 62.31％，主要原因是本期收回华夏国际金融顾问投资有 限公司股权转让款和云南富滇银行股份有限公司投资保证金所致。 6． 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 原材料 942,925,783.77 816,374,843.53 包装物 2,433,022.49 5,206,101.84 低值易耗品 31,073,690.54 23,395,746.50 产成品 286,697,250.23 662,376,223.02 在成品 89,060,859.55 137,100,705.75 减：存货跌价准备 512,108,436.54 261,587,001.45 合 计 840,082,170.04 1,382,866,619.19 存货年末账面余额比年初减少了 39.25％，主要系“5.12”地震灾害，使得本报告期公司的生产 大幅减产所致。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 原材料 173,138,225.79 307,588,768.76 － 37,818,996.37 442,907,998.18 产成品 88,448,775.66 43,321,128.38 － 87,074,825.72 44,695,078.32 在成品 － 24,505,360.04 ― ― 24,505,360.04 合 计 261,587,001.45 375,415,257.18 － 124,893,822.09 512,108,436.54 本报告期末，存货按照成本与可变现净值孰低原则，对存货的销售价格低于成本等原因导致成本 高于可变现净值的部分，提取了存货跌价准备。 65 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 7． 其他流动资产 项目 年末账面余额 年初账面余额 矿体剥离费* 26,419,991.90 42,557,015.98 其他 118,120.28 ― 合 计 26,538,112.18 42,557,015.98 * 系云南金鼎锌业有限公司本期发生应由一年内分摊的矿山剥离费用。 8． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 对合营企业投资 39,545,847.70 — 39,545,847.70 — 对联营企业投资 76,297,816.65 132,474,401.60 2,845,616.63 205,926,601.62 对其他企业投资 200,000.00 — — 200,000.00 合计 116,043,664.35 132,474,401.60 42,391,464.33 206,126,601.62 减：长期股权投资减值准备 100,000.00 — — 100,000.00 净额 115,943,664.35 — 206,026,601.62 *本年度对联营公司投资的增、减变动详情参见本附注（3）。 **本报告期对合营公司投资的减少，系由于本公司于 2008 年 8 月 26 日以自有资金受让宏金公司 的 11%股权后，本公司持有宏金公司 51%的股权，宏金公司成为本公司子公司所致。 （2）按成本法核算的长期股权投资 持股 持有的表 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 比例 决权比例 云南金吉安建设咨询监理有限公司 100,000.00 100,000.00 — — 100,000.00 10% 10% 什邡化肥股份有限公司 100,000.00 100,000.00 — — 100,000.00 — — 合 计 200,000.00 200,000.00 — — 200,000.00 — — （3）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 持有的表决权比例 初始投资额 年初账面余额 云南怒江电网有限公司 39% 39% 73,452,200.00 76,297,816.65 （续上表） 本年追加投资额 被投资单位名称 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 （减：股权出让额） 云南怒江电网有限公 司 121,547,800.00 10,926,601.60 2,845,616.63 205,926,601.62 （4）长期股权投资减值情况 本年减少额 被投资单位名称 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 什邡化肥股份有限公司 100,000.00 — — — 100,000.00 66 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 9． 投资性房地产 投资性房地产本年增减变动如下 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、投资性房地产原价合计 房屋、建筑物 143,964,447.28 7,005,099.82 — 150,969,547.10 二、投资性房地产累计折旧（摊销）合计 房屋、建筑物 16,680,985.04 3,822,515.99 — 20,503,501.03 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 房屋、建筑物 — — — － 四、投资性房地产账面价值合计 房屋、建筑物 127,283,462.24 3,182,583.83 — 130,466,046.07 本公司年末投资性房地产的可收回金额不低于其账面价值，毋需计提减值准备。 10． 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、固定资产原值合计 2,594,096,068.94 216,879,119.78 186,739,548.32 2,624,235,640.40 1、房屋建筑物 1,126,089,766.67 94,586,341.58 89,452,535.91 1,131,223,572.34 2、机器设备 1,164,007,210.58 83,497,855.54 76,601,471.07 1,170,903,595.05 3、运输工具 93,345,291.00 21,857,396.63 1,896,453.42 113,306,234.21 4、电子设备及其他 210,653,800.69 16,937,526.03 18,789,087.92 208,802,238.80 二、累计折旧合计 708,288,012.29 170,889,615.78 60,616,875.90 818,560,752.17 1、房屋建筑物 162,399,671.25 44,406,680.09 25,773,168.87 181,033,182.47 2、机器设备 425,298,596.75 88,610,025.16 24,543,271.78 489,365,350.13 3、运输工具 41,090,251.98 15,752,956.67 1,556,128.34 55,287,080.31 4、电子设备及其他 79,499,492.31 22,119,953.86 8,744,306.91 92,875,139.26 三、固定资产减值准备合计 — — — — 1、房屋建筑物 — — — — 2、机器设备 — — — — 3、运输工具 — — — — 4、电子设备及其他 — — — — 四、固定资产账面价值合计 1,885,808,056.65 — — 1,805,674,888.23 1、房屋建筑物 963,690,095.42 — — 950,190,389.87 2、机器设备 738,708,613.83 — — 681,538,244.92 3、运输工具 52,255,039.02 — — 58,019,153.90 4、电子设备及其他 131,154,308.38 — — 115,927,099.54 本公司以原值人民币 50,167,759.10 元的房屋建筑物和以原始价值 602,098.87 元的土地使用权 一起，用作短期借款人民币 33,000,000.00 元的抵押。 （2）本年在建工程完工转入固定资产情况 67 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 本公司固定资产本年增加中从在建工程转入金额合计人民币 85,075,433.76 元。 本公司年末固定资产的可收回金额不低于其账面价值，毋需计提减值准备。 11． 在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加 预算金额 资金 工程名称 其中： 减值 其中： （万元） 来源 金额 金额 利息资本化 准备 利息资本化 10 万吨电锌工程 92,867.37 自筹 60,808,738.82 — — 352,820.00 — 云南金鼎车间技改工程 自筹 61,084,031.83 — — 72,560,687.66 — 10 万吨/a 锌合金工程 30,200.00 募集资金 142,469,853.98 — — 24,336,194.44 — 10 万吨电锌二期工程 自筹 40,569,487.09 — — 41,976,800.35 — 金六公路及兰坪县货运专线公路工 程 自筹 117,800,000.00 — — 30,000,000.00 — 灾后重建项目 自筹 － － － 42,615,916.99 － 其它工程 自筹 40,572,438.26 — — 67,650,597.45 — 合计 463,304,549.98 — — 279,493,016.89 — （续上表） 本年减少 年末账面余额 工程投入占 工程名称 其中： 其中： 预算比例 金额 金额 减值准备 本年转固 利息资本化 （%） 10 万吨电锌工程*1 － － 61,161,558.82 — — 100 云南金鼎车间技改工程 69,684,816.12 69,684,816.12 63,959,903.37 — — － 10 万吨/a 锌合金工程 — — 166,806,048.42 — — 55.23 10 万吨电锌二期工程*2 — — 82,546,287.44 — — — 金六公路及兰坪县货运专线公路工 程 — — 147,800,000.00 — — － 灾后重建项目 601,820.14 601,820.14 42,014,096.85 其它工程 27,982,758.87 14,788,797.50 80,240,276.84 — — — 合 计 98,269,395.13 85,075,433.76 644,528,171.74 — — — *1 是指 10 万吨电锌工程的后续项目—矿山开采工程，预计 2009 年度完工； *2 主要是指为 10 万吨电锌二期工程开发所支付的前期费用，包括土地征用预付款、路桥建设支 出，勘测设计、环境评价支出等等。 本年度在建工程中无利息资本化支出。 本公司年末在建工程的可收回金额不低于其账面价值，毋需计提减值准备。 在建工程年末账面余额比年初增加 39.12％，主要原因是本期灾后重建工程及未完工程的投入增 加所致。 68 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 12． 工程物资 类别 年末账面余额 年初账面余额 专用材料 6,702.43 1,044,977.43 专用设备 2,592,089.07 252,600.00 合 计 2,598,791.50 1,297,577.43 13． 无形资产 无形资产的摊销和减值： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、无形资产原价合计 682,506,368.58 29,370,400.00 — 711,876,768.58 1、土地使用权 91,228,858.58 29,362,400.00 — 120,591,258.58 2、采矿权 588,655,500.00 － — 588,655,500.00 3、专利权 2,412,110.00 — — 2,412,110.00 4、其他 209,900.00 8,000.00 — 217,900.00 二、无形资产累计摊销额合计 91,983,356.72 54,744,140.11 － 146,727,496.83 1、土地使用权 11,088,834.15 2,190,303.51 — 13,279,137.66 2、采矿权 79,242,653.76 52,175,491.56 — 131,418,145.32 3、专利权 1,522,312.88 336,956.40 — 1,859,269.28 4、其他 129,555.93 41,388.64 — 170,944.57 三、无形资产减值准备累计金额 — — — — 1、土地使用权 — — — — 2、采矿权 — — — — 3、专利权 — — — — 4、其他 — — — — 四、无形资产账面价值合计 590,523,011.86 — — 565,149,271.75 1、土地使用权 80,140,024.43 — — 107,312,120.92 2、采矿权 509,412,846.24 — — 457,237,354.68 3、专利权 889,797.12 — — 552,840.72 4、其他 80,344.07 — — 46,955.43 本公司以原始价值 269,288,000.00 元的采矿权、以原始价值 602,098.87 元的土地使用权和固定 资产一起设作抵押，取得短期借款人民币 33,000,000.00 元和长期借款人民币 400,000,000.00 元。 本公司年末无形资产的可收回金额不低于其账面价值，毋需计提减值准备。 14． 商誉 被投资单位名称 形成来源 初始金额 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 四川绵竹川润化工有限公司 合并报表 4,991,665.44 4,991,665.44 — — 4,991,665.44 经测算，上述商誉的账面价值所对应的资产组或资产组组合没有发生减值的情形，毋需计提商 誉减值准备。 15． 长期待摊费用 项目 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 矿体基建剥离费 107,963,008.07 94,467,632.03 81,477,074.53 触媒催化剂 5,481,884.69 552,027.03 1,858,549.99 租地费 5,863,682.75 5,624,302.31 5,384,921.87 探矿普查勘查费 13,979,549.52 10,293,446.86 13,889,418.48 其他 7,840,658.60 892,983.86 6,995,849.97 合计 141,128,783.63 111,830,392.09 109,605,814.84 69 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 16． 递延所得税资产 年初账面余额 年末账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 298,283,870.96 43,820,648.52 579,015,943.86 83,059,480.17 可弥补亏损 — — 578,630,441.70 86,794,566.11 合计 298,283,870.96 43,820,648.52 1,157,646,385.56 169,854,046.28 17． 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 50,726,894.73 48,540,412.60 26,906,818.49 － 72,360,488.84 存货跌价准备 261,587,001.45 375,616,821.23 201,564.05 124,893,822.09 512,108,436.54 长期股权投资减值准备 100,000.00 — — — 100,000.00 合 计 312,413,896.18 424,157,233.83 27,108,382.54 124,893,822.09 584,568,925.38 18． 短期借款 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 信用借款 922,000,000.00 851,089,374.35 抵押借款 133,000,000.00 142,170,000.00 保证借款 934,500,000.00 838,500,000.00 质押借款 749,500,000.00 139,500,000.00 合计 2,739,000,000.00 1,971,259,374.35 上述被用作抵押、质押借款的相关资产的明细分别见附注九.1、3、10、11、13 及附注十二中的 披露。 短期借款年末账面余额比年初增加 38.95％，主要原因是本期灾后重建和恢复生产所需资金增加 所致。 19． 应付票据 种类 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 100,000,000.00 75,000,000.00 20． 应付账款 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款年末余额为 341,093,772.42 元。账龄超过一年的大额 应付账款的明细如下： 供应商 金额 发生时间 性质或内容 凉山州国土资源局 47,500,000.00 1-2 年 矿山采矿权款 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项。 21． 预收账款 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，预收账款年末余额为 140,385,055.44 元，无账龄超过一年的大 70 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 额预收账款； （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，预收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项。 22． 应付职工薪酬 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 4,671,504.04 339,149,132.26 330,735,577.96 13,085,058.34 职工福利费 — 12,146,300.66 12,146,300.66 — 社会保险费 1,340,973.67 61,576,204.64 55,330,502.01 7,586,676.30 住房公积金 — 7,925,453.50 7,925,453.50 — 工会经费和职工教育经费 5,372,973.37 7,310,078.27 8,309,130.35 4,373,921.29 因解除劳动关系给予的补偿 — 59,139.00 59,139.00 — 其他 — 296,237.69 296,237.69 — 合计 11,385,451.08 428,462,546.02 414,802,341.17 25,045,655.93 23． 应交税费 类别 年末账面余额 年初账面余额 增值税 (79,049,318.51) (94,797,088.27) 营业税 (68,162.18) 44,480.25 资源税 1,342,397.78 1,652,088.12 企业所得税 83,112,707.40 155,770,106.73 土地使用税 2,138,680.67 752,066.42 城市建设维护税 646,022.82 8,763,077.07 房产税 227,333.44 423,071.88 其他税种 2,625,739.17 3,207,783.02 教育费附加 1,038,915.12 7,114,425.41 矿产资源补偿费 524,817.59 4,290,597.46 合计 12,539,133.30 87,220,608.09 应交税费年末账面余额比年初减少 85.62％，主要原因是本年应纳企业所得税减少所致。 24． 其他应付款 项目 年末账面余额 年初账面余额 其他应付款 125,050,157.68 72,271,802.40 其他应付款年末账面余额比年初增加 73.03％，主要原因系本期应付的矿产资源有偿使用费、咨 询费以及往来款等的增加所致。 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，金额较大的其他应付款明细列示如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 兰坪县金顶镇金凤村委会 25,200,000.00 往来款 兰坪县国土资源局 10,000,000.00 矿产资源有偿使用费 詹金华 8,955,017.21 往来款 云南冶金集团总公司 5,388,649.17 职工身份置换金 成都华胜达信息咨询有限公司 4,340,000.00 咨询费 兰坪县矿业开发总公司 4,201,868.00 职工身份置换金 合 计 58,085,534.38 71 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 兰坪县矿业开发总公司 4,201,868.00 1-2 年 职工身份置换金 未清算完结 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；关联方其他应付款金额及占总其他应付款的比例为 1.04%，详见本附注十所述。 25． 长期借款 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 信用借款 1,700,000.00 1,700,000.00 抵押借款 400,000,000.00 400,000,000.00 质押借款 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 701,700,000.00 701,700,000.00 上述被用作抵押、质押借款的相关资产的明细分别见附注九. 13 及附注十二中的披露。 26． 递延所得税负债 年末账面余额 年初账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税负债 暂时性差异 递延所得税负债 资产减值准备 5,759,560.89 863,934.13 — — 长期股权投资差额贷项 5,817,507.36 1,454,376.77 5,817,507.36 1,919,777.43 合计 11,577,068.25 2,318,310.90 5,817,507.36 1,919,777.43 27． 其他非流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 备注 递延收益——政府补助 其中：合成氨、尿素、复合肥装置工业技术优化及节能节气的项 目 6,730,000.00 － * 其它 253,540.00 － 合 计 6,983,540.00 － *系根据川财教（2008 ）71 号、川财建（2008）196 号及竹中小（2008）字第 07 号等文件由四川 省财政厅、四川省科学技术厅、四川省经济委员会、绵竹市中小企业局、绵竹市财政局拨入本公司， 以支持该项目的研究和建设，该项政府补助与资产相关，相关项目正在建设中。 28． 股本 本年内股本变动情况如下： 年初账面余额 本 年 增 减额 年末账面余额 股份类别 比例 比例 股数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股数 ％ ％ 一、有限售条件股份 1. 国家持股 － － － － － － － － － 2. 国有法人持股 － － － － － － － － － 3. 其他内资持股 237,318,400 45.99 － 237,318,400 237,318,400 474,636,800 45.99 72 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 其中：境内非国有法人持股 237,318,400 45.99 － 237,318,400 237,318,400 474,636,800 45.99 境内自然人持股 － － － － － － － － － 4．境外持股 － － － － － － － － － 其中：境外法人持股 － － － － － － － － － 境外自然人持股 － － － － － － － － － 有限售条件股份合计 237,318,400 45.99 － 237,318,400 － 237,318,400 474,636,800 45.99 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 278,681,600 54.01 － － 278,681,600 － 278,681,600 557,363,200 54.01 2. 境内上市的外资股 － － － － － － － 3. 境外上市的外资股 － － － － － － － 4. 其他 － － － － － － － 无限售条件股份合计 278,681,600 54.01 － － 278,681,600 － 278,681,600 557,363,200 54.01 股份总数 516,000,000 100.00 － 516,000,000 － 516,000,000 1,032,000,000.00 100.00 2008 年 4 月 24 日第四届董事会第二十四次会议决议和 2008 年 5 月 19 日二 OO 七年年度股东大会 决议，根据 2007 年度利润分配方案，本公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增 股份总额 516,000,000 股，每股面值 1 元，计增加股本 516,000,000.00 元，转增后的股本为 1,032,000,000.00 元。新增注册资本情况业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司以天健华 证中洲验（2008）GF 字第 030006 号验资报告验证。 29． 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额* 本年减少额** 年末账面余额 股本溢价 1,461,841,794.98 68,384,641.37 516,000,000.00 1,014,226,436.35 其他资本公积 9,076,563.52 13,459,465.16 2,277,185.84 20,258,842.84 合计 1,470,918,358.50 81,844,106.53 518,277,185.84 1,034,485,279.19 *本年资本公积中股本溢价增加的内容是： 本公司股东四川平原实业发展有限公司(以下简称“平原实业”)、绵阳市益多园房地产开发有限 责任公司(以下简称“益多园”)于 2008 年 4 月 29 日通过上海证券交易所(下称：上证所)交易系统减 持公司股票，超出相关规定减持比例分别为 0.349%、0.456%，违反了有关规则，平原实业和益多园于 2008 年 8 月 14 日分别将违规减持的收益款 34,614,801.00 元和 33,769,840.37 元直接划入本公司账 户,本公司按有关财务规定将上述款项列入资本公积金项下。 本年资本公积中其他资本公积增加的主要内容是：2007 年末套期工具按公允价值计量产生的浮亏 于 2008 年度的转回数额；其他资本公积减少原因见本项附注之 30。 **根据 2008 年 4 月 24 日本公司第四届董事会第二十四次会议决议和 2008 年 5 月 19 日二 OO 七年 年度股东大会决议，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 516,000,000 股。 73 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 30． 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 143,231,595.33 － — 143,231,595.33 任意盈余公积 29,472,395.18 － — 29,472,395.18 专项储备* － 2,814,601.10 － 2,814,601.10 合计 172,703,990.51 2,814,601.10 — 175,518,591.61 *主要系根据财政部财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》和 按照《企业会计准则讲解(2008)》中的具体要求，对高危行业企业按照规定提取的 “安全生产费用” 和“维简费”作为利润的分配，在 “盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报。 31． 未分配利润 项目 本年 上年 上年年末未分配利润 1,171,797,452.24 855,575,843.67 加：会计政策变更 (45,415.23) 87,993,035.45 前期差错更正 － － 本年年初未分配利润 1,171,752,037.01 943,568,879.12 加：本年净利润 (589,303,370.07) 553,423,975.72 其他 － － 可供分配利润 582,448,666.94 1,496,992,854.84 减：提取法定盈余公积 － 38,200,817.83 提取储备基金 － － 可供股东分配利润 582,448,666.94 1,458,792,037.01 减：提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 619,200,000.00 287,040,000.00 转作股本的普通股股利 － － 年末未分配利润 (36,751,333.06) 1,171,752,037.01 本报告期的会计政策变更调整详见附注五的披露。 32． 少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下： 少数股东名称 年末账面余额 年初账面余额 云南冶金集团总公司 337,003,856.36 511,110,178.78 兰坪县国有资产管理局 167,180,388.70 253,550,735.75 四川宏达（集团）有限公司 148,678,156.95 225,489,784.75 怒江州国有资产经营有限公司 136,783,877.23 207,450,601.97 云南铜业（集团）有限公司 19,823,686.36 30,065,304.63 其他 42,693,028.78 15,075,360.40 852,162,994.38 1,242,741,966.28 74 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 33． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 3,964,388,120.33 5,559,574,766.91 其中：主营业务收入 3,870,010,221.69 5,464,093,056.63 其他业务收入 94,377,898.64 95,481,710.28 营业成本 3,231,043,912.05 3,439,792,796.18 其中：主营业务成本 3,142,881,749.10 3,358,220,748.98 其他业务成本 88,162,162.95 81,572,047.20 （2）按产品或业务类别分项列示如下： 产品或业务类 本年发生额 上年发生额 别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营收入 销售商品 3,870,010,221.69 3,142,881,749.10 5,464,093,056.63 3,358,220,748.98 2．其他业务 外销材料收入 63,985,990.78 68,437,331.77 65,723,015.08 62,929,972.27 租赁收入 12,540,527.16 3,490,137.13 8,387,418.51 3,699,654.28 其他收入 17,851,380.70 16,234,694.06 21,371,276.69 14,942,420.65 合计 3,964,388,120.33 3,231,043,912.06 5,559,574,766.91 3,439,792,796.18 （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 本年发生额 上年发生额 前五名客户收入总额 2,621,261,294.18 4,275,115,861.78 占全部销售收入的比例 66.12% 76.90% （4）按行业分布列示如下： 行 业 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化工业 965,659,244.23 752,138,841.86 1,178,102,096.70 888,182,210.36 冶金业 2,754,044,012.54 2,315,220,162.20 4,039,725,782.62 2,374,673,737.64 采矿业 150,306,964.92 75,522,745.04 246,265,177.31 95,364,800.98 合 计 3,870,010,221.69 3,142,881,749.10 5,464,093,056.63 3,358,220,748.98 （5）按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 163,133,964.00 135,545,157.38 1,611,245,403.88 1,536,962,314.93 75 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 地 区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西南地区 1,364,568,792.87 917,549,907.34 3,196,873,514.46 1,378,333,190.66 华北地区 190,053,121.60 160,909,717.46 219,208,041.01 168,016,054.57 东北地区 81,246,686.88 65,198,048.59 83,019,073.02 63,625,001.59 华南地区 1,921,060,013.42 1,739,169,721.76 168,684,849.54 69,454,853.73 西北地区 69,958,065.56 56,976,435.45 78,523,640.51 60,179,746.29 华中地区 67,660,441.69 55,644,069.30 106,538,534.21 81,649,587.21 国外 12,329,135.67 11,888,691.82 － － 合 计 3,870,010,221.69 3,142,881,749.10 5,464,093,056.63 3,358,220,748.98 34． 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 营业税 922,522.32 225,935.85 城市维护建设税 9,201,668.04 19,525,781.48 教育费附加 5,742,004.47 13,330,016.95 副调基金 91,378.72 (534,406.42) 资源税 1,700,702.56 1,304,448.30 合计 17,658,276.11 33,851,776.16 35． 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 管理费用 435,861,933.91 283,186,102.37 管理费用本年度比上年度增长了 53.91%，主要系公司本部地震后至恢复生产前的工资\折旧及其 他支出在管理费用中列示，以及 2007 年度根据《企业会计准则》冲销应付职工福利费余额所致。 36． 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 239,529,458.66 162,493,267.88 减：利息收入 10,640,903.66 11,981,825.70 汇兑损益 (5,856,294.80) — 手续费及其他 4,678,054.47 1,239,917.76 合 计 227,710,314.67 151,751,359.94 财务费用本年度比上年度增长了 50.05%，主要系本期借款本金增加及利率提高所致。 37． 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 21,177,683.99 6,191,956.71 存货跌价损失 375,415,257.18 261,158,751.80 固定资产减值损失 － (1,310,000.00) 合计 396,592,941.17 266,040,708.51 76 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 38． 投资收益 （1） 投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 10,926,601.60 2,391,464.35 其他投资收益 － 12,000.00 合计 10,926,601.60 2,403,464.35 （2）投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 云南怒江电网有限公司 10,926,601.60 2,845,616.65 （3）投资收益汇回的重大限制 本公司报告期投资收益汇回的无重大限制。 39． 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置利得 6,234.52 938,193.21 政府补助 14,858,219.90 4,931,982.29 其中：财政补贴收入* 14,858,219.90 4,910,000.00 其他 － 21,982.29 赔偿利得 2,520,000.00 － 捐赠利得 96,000.00 － 其他 438,975.87 560,883.28 合计 17,919,430.29 6,431,058.78 *主要系根据云政发〔2001〕37 号、云计投资〔2002〕531 号、云计投资〔2002〕1111 号等文件 由云南省发展计划委员会、云南省科技厅、云南省财政厅拨入本公司，以支持兰坪铅锌矿开发的科学 研究。 40． 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置损失 1,359,514.53 2,898,579.44 非常损失* 128,254,203.51 － 罚款支出 650,000.00 — 捐赠支出** 24,449,000.00 9,435,000.00 其他 456,328.08 4,347,324.34 合计 155,169,046.12 16,680,903.78 *系本公司报告期遭受“5.12”地震灾害造成的资产损失，并经四川省什邡市工业经济局批复确 认。 **系对四川省光彩事业促进会捐赠支出、对少数民族学校教育捐赠支出。 41． 所得税费用 所得税费用的组成 77 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 24,957,531.53 125,850,193.62 递延所得税费用 (125,017,645.19) (35,781,926.22) 合计 (100,060,113.66) 90,068,267.40 42． 合并现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 (492,535,653.43) 1,163,550,977.44 加：资产减值准备 396,592,941.17 266,040,708.50 固定资产及投资性房地产折旧 174,712,131.77 163,633,730.95 无形资产摊销 54,744,140.11 47,664,348.49 长期待摊费用摊销 15,053,092.75 20,151,573.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,359,514.53 8,293.15 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 115,075,796.24 2,898,579.44 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — — 财务费用（收益以“－”号填列） 239,529,458.66 162,493,267.88 投资损失（收益以“－”号填列） (10,926,601.60) (2,403,464.35) 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (126,033,397.75) (37,346,580.34) 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 398,533.17 (109,402.12) 存货的减少（增加以“－”号填列） 292,263,014.06 (978,206,005.01) 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 158,807,038.67 (973,143,259.27) 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） (200,864,804.44) (98,600,437.59) 经营活动产生的现金流量净额 618,175,203.91 (263,367,668.96) 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,237,043,946.30 1,381,888,165.85 减：现金的年初余额 1,381,888,165.85 1,158,904,841.92 加：现金等价物的年末余额 — — 减：现金等价物的年初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 (144,844,219.55) 222,983,323.93 （2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 184,452,285.50 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 184,452,285.50 78 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 — 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 184,452,285.50 4．取得子公司的净资产 97,661,207.67 流动资产 148,745,681.34 非流动资产 60,996,631.68 流动负债 112,081,105.35 非流动负债 － 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： — 1．处置子公司及其他营业单位的价格 — 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 — 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 — 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 — 4．处置子公司的净资产 — 流动资产 — 非流动资产 — 流动负债 — 非流动负债 — （3）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 1,237,043,946.30 1,381,888,165.85 其中：库存现金 4,954,329.34 4,262,370.78 可随时用于支付的银行存款 1,228,663,961.93 1,331,222,862.15 可随时用于支付的其他货币资金 3,425,655.03 46,402,932.92 可用于支付的存放中央银行款项 — — 存放同业款项 — — 拆放同业款项 — — 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、年末现金及现金等价物余额 1,237,043,946.30 1,381,888,165.85 （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 往来款 49,903,719.50 112,506,972.63 利息收入 10,640,903.66 11,981,825.70 财政拨款、补贴收入 14,858,219.90 — 房租押金 2,084,960.54 — 其他 25,784,191.65 1,783,246.04 合计 103,271,995.25 126,272,044.37 B、支付的其他与经营活动有关的现金 79 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年金额 上年金额 往来款 22,325,775.83 112,506,972.63 营业费用、管理费用 290,758,905.60 268,673,540.52 职工借支 5,750,908.10 4,863,628.45 捐赠支出 24,449,000.00 — 合计 343,284,589.53 386,044,141.60 （二）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 378,461,984.65 99.07 26,750,841.75 351,711,142.90 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 － － － － 其他不重大应收账款 3,541,700.59 0.93 1,198,920.08 2,342,780.51 合 计 382,003,685.24 100.00 27,949,761.83 354,053,923.41 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 139,294,927.74 91.63 11,526,694.89 127,768,232.85 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 — — — — 其他不重大应收账款 12,719,730.57 8.37 1,880,708.40 10,839,022.17 合 计 152,014,658.31 100.00 13,407,403.29 138,607,255.02 本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日余额 100 万元以上的应收款项；单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指在资产负债表里余额在 100 万元以下 且账龄在 3 年以上的应收款项；其他不重大应收账款是指资产负债表日余额在 100 万以下且账龄在 3 年以下的应收款项。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例％ 坏账准备 净额 1 年以内 369,438,244.82 96.71 18,453,933.34 350,984,311.48 1－2 年（含） 190.65 0.00 19.07 171.58 2－3 年（含） 1,346,970.07 0.35 404,091.02 942,879.05 3－4 年（含） 257,922.60 0.08 128,961.30 128,961.30 4－5 年（含） 9,988,000.00 2.61 7,990,400.00 1,997,600.00 5 年以上 972,357.10 0.25 972,357.10 － 合 计 382,003,685.24 100.00 27,949,761.83 354,053,923.41 80 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 年初账面余额 账龄结构 金额 比例％ 坏账准备 净额 1 年以内 138,630,935.90 91.20 6,410,499.76 132,220,436.14 1－2 年（含） 1,346,970.07 0.89 134,697.01 1,212,273.06 2－3 年（含） 257,922.60 0.17 77,376.78 180,545.82 3－4 年（含） 9,988,000.00 6.56 4,994,000.00 4,994,000.00 4－5 年（含） — — — — 5 年以上 1,790,829.74 1.18 1,790,829.74 — 合 计 152,014,658.31 100.00 13,407,403.29 138,607,255.02 （3）应收账款前 5 位客户列示如下： 年末账面余额 客户名称 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例 上海比利经贸有限公司 321,842,762.66 1 年以内 84.25 127,959,957.67 上海尚铭金属材料有限公司 45,284,251.92 1 年以内 11.85 － 什邡龙海化工有限公司 9,988,000.00 4-5 年 2.61 9,988,000.00 四川海泰新材料有限公司 1,346,970.07 2-3 年 0.35 1,346,970.07 重庆干电池总厂 818,264.55 5 年以上 0.21 968,264.55 合 计 379,280,249.20 99.27 140,263,192.29 截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 379,280,249.20 元，占应 收账款总额的比例为 99.27%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 应收账款 13,407,403.29 14,542,358.54 — － 27,949,761.83 2．其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 346,193,558.71 96.98 19,973,177.94 326,220,380.77 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 — — — — 其他不重大其他应收款 10,769,870.16 3.02 728,078.31 10,041,791.85 合 计 356,963,428.87 100.00 20,701,256.25 336,262,172.62 81 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 75,620,777.40 71.11 8,748,438.87 66,872,338.53 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 — — — — 其他不重大其他应收款 30,729,164.98 28.89 1,535,637.90 29,193,527.08 合 计 106,349,942.38 100.00 10,284,076.77 96,065,865.61 本公司单项金额重大的应收账款是指在资产负债表日余额 100 万元以上的应收款项；单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指在资产负债表里余额在 100 万元以下 且账龄在 3 年以上的应收款项；其他不重大应收账款是指资产负债表日余额在 100 万以下且账龄在 3 年以下的应收款项。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 345,332,604.79 96.74 16,026,630.24 329,305,974.55 1－2 年（含） 3,872,989.55 1.08 387,298.96 3,485,690.59 2－3 年（含） 1,794,477.08 0.50 538,343.12 1,256,133.96 3－4 年（含） 4,406,462.44 1.23 2,203,231.22 2,203,231.22 4－5 年（含） 55,711.51 0.02 44,569.21 11,142.30 5 年以上 1,501,183.50 0.43 1,501,183.50 － 合 计 356,963,428.87 100.00 20,701,256.25 336,262,172.62 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 41,906,055.85 39.40 1,174,358.59 40,731,697.26 1－2 年（含） 55,534,959.00 52.22 5,553,495.90 49,981,463.10 2－3 年（含） 7,303,886.00 6.87 2,191,165.80 5,112,720.20 3－4 年（含） 77,187.51 0.07 38,593.76 38,593.75 4－5 年（含） 1,006,956.50 0.95 805,565.20 201,391.30 5 年以上 520,897.52 0.49 520,897.52 — 合 计 106,349,942.38 100.00 10,284,076.77 96,065,865.61 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 单位名称 年初账面余额 账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额比例% 河南省驻马店中级人民法院 3,100,000.00 担保赔偿款 1 年以内 0.87 － 罗俊 3,000,000.00 暂借款 3-4 年 0.84 3,000,000.00 黄颖 2,397,439.81 暂借款 1 年以内 0.67 － 什邡市师古镇人民政府 2,000,000.00 借支工程款 1 年以内 0.56 － 82 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 黄银贵 1,800,000.00 暂借款 1 年以内 0.50 合 计 12,297,439.81 3.44 3,000,000.00 截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 12,297,439.81 元，占其 他应收款总额的比例为 3.44%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 其他应收款 10,284,076.77 10,728,957.14 311,777.66 － 20,701,256.25 3．长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 对子公司投资 678,731,522.33 58,724,485.50 20,620,000.00 716,836,007.83 减：长期股权投 － － － － 资减值准备 净额 678,731,522.33 58,724,485.50 20,620,000.00 716,836,007.83 （2）按成本法核算的长期股权投资 持 持有 被投资单位名 股 的表 初始投资额 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 称 比 决权 例 比例 四川安县宏达 化工有限公司 9,700,000.00 9,700,000.00 － － 9,700,000.00 97.98 97.98 四川绵竹川润 化工有限公司 80,697,605.53 80,697,605.53 － － 80,697,605.53 94.21 94.21 四川华宏国际 经济技术投资 有限公司 36,100,000.00 36,100,000.00 － － 36,100,000.00 95.00 95.00 云南金鼎锌业 有限公司 502,804,770.71 502,804,770.71 － － 502,804,770.71 51.00 51.00 四川宏达有色 金属有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 － － 9,000,000.00 90.00 90.00 成都江南物业 管理有限公司 429,146.09 429,146.09 － － 429,146.09 95.00 95.00 四川宏金新型 建材有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 4,180,000.00 24,800,000.00 19,380,000.00 51.00 51.00 四川宏金化工 有限公司 40,000,000.00 － 40,000,000.00 － 40,000,000.00 40.00 40.00 四川钒钛资源 开发有限公司 15,300,000.00 － 15,300,000.00 － 15,300,000.00 51.00 51.00 香港宏达国际 3,424,485.50 － 3,424,485.50 － 3,424,485.50 90.00 90.00 83 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 贸易有限公司 737,456,007.83 678,731,522.33 62,904,485.50 24,800,000.00 716,836,007.83 4．营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,925,623,163.42 2,569,673,630.90 其中：主营业务收入 1,839,872,765.80 2,485,838,079.33 其他业务收入 85,750,397.62 83,835,551.57 营业成本 1,930,042,550.60 2,290,468,254.89 其中：主营业务成本 1,846,741,747.71 2,219,503,187.81 其他业务成本 83,300,802.89 70,965,067.08 5．投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 被投资单位分配现金股利 541,509,340.20 553,421,553.00 十、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．控股公司 控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 持股比例 表决权比例 项目投资、股权投资、高新技术产业投资及投资 什邡宏达发 四川 咨询；有色金属原料、化工原料、建筑材料、农 250,000,000.00 71183559-X 41.09% 41.09% 展有限公司 什邡 副产品、机电产品的销售。 本公司的最终控制人为刘沧龙先生。 2．子公司 子公司情况详见本附注七。 3．联营企业 联营企业情况详见本附注八。 4．其他不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 四川宏达(集团)有限公司 与本公司同一董事长 成都江南房地产开发有限公司 四川宏达(集团)有限公司的下属公司 四川寰宇投资有限公司 四川宏达(集团)有限公司的下属公司 四川宏达金桥大酒店有限公司 四川宏达(集团)有限公司的下属公司 什邡明珠电力有限责任公司 受本公司关键管理人员重大影响 （二）关联方交易 本年度公司无销售商品以外的其他资产的关联交易事项。 1． 购买商品或接受劳务 84 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 （1）购买商品或接受租赁 本年 上年 关联方名称 定价政策 金额 比例％ 金额 比例％ 四川寰宇投资有限公司 — — 3,575,794.78 0.07 市场价格 成都江南房地产开发有限公司 1,050,878.71 100.00 709,804.00 0.01 协议价格 什邡宏达发展有限公司 431,856.00 0.10 — — 市场价格 （2） 接受电力服务 交易金额 占同类交易的比例（%） 关联方 本年 上年 本年 上年 什邡明珠电力有限责任公司 142,030,139.36 184,754,304.08 32.48 36.46 2．接受担保 （1）保证担保 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 什邡宏达发展有限公司 四川宏达股份有限公司 30,000,000.00 2008.11.28-2009.5.28 否 什邡宏达发展有限公司 四川宏达股份有限公司 30,000,000.00 2008.12.8-2009.6.8 否 什邡宏达发展有限公司 四川宏达股份有限公司 30,000,000.00 2008.4.24-2009.4.24 否 什邡宏达发展有限公司 四川宏达股份有限公司 35,000,000.00 2008.10.30-2009.10.30 否 什邡宏达发展有限公司 四川宏达股份有限公司 35,000,000.00 2008.1.21-2009.1.12 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.11.14-2009.11.13 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.11.19-2009.11.17 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.11.20-2009.11.18 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.11.24-2009.11.23 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.11.25-2009.11.24 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.11.21-2009.11.20 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 40,000,000.00 2008.11.26-2009.11.25 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 12,500,000.00 2008.11.27-2009.11.26 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 80,000,000.00 2008.6.18-2009.6.17 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 70,000,000.00 2008.6.17-2009.6.5 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 20,000,000.00 2008.11.7-2009.11.6 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 20,000,000.00 2008.11.21-2009.11.20 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 20,000,000.00 2008.11.27-2009.11.26 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 78,000,000.00 2008.7.10-2009.1.10 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 50,000,000.00 2008.8.25-2009.2.25 否 四川宏达(集团)有限公司 四川宏达股份有限公司 34,000,000.00 2008.9.14-2009.3.14 否 四川宏达(集团)有限公司 四川绵竹川润化工有限公司 15,000,000.00 2008.8.4-2010.8.3 否 截止 2008 年 12 月 31 日什邡宏达发展有限公司及四川宏达(集团)有限公司为本公司借款提供保证 85 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 担保金额合计为人民币 899,500,000.00 元。 （2）质押担保 ①截止 2008 年 12 月 31 日，由刘沧龙、刘海龙两位股东以其在四川宏达（集团）有限公司的股 权作为质押，为本公司借入长期借款人民币 300,000,000.00 元提供担保。 ②截止 2008 年 12 月 31 日，由什邡宏达发展有限公司以其持有限售流通股 12.11%作为质押，为 本公司借入短期借款人民币 700,000,000.00 元提供担保。 3．对外房屋租赁 本年 上年 关联方名称 定价政策 金额 比例% 金额 比例% 四川宏达(集团)有限公司 626,646.24 5.00 965,670.00 9.93 协议价 成都江南房地产开发有限公司 － － 447,072.00 4.60 协议价 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例% 金额 比例% 成都江南房地产开发有限公司 其他应收款 － － 4,568,487.76 2.52 成都江南房地产开发有限公司 预付账款 － － 4,006,660.44 0.53 什邡宏达发展有限公司 应付账款 － － 552,656.73 0.18 四川宏达金桥大酒店有限公司 其他应付款 1,298,747.23 1.04 1,810,179.63 2.50 （四）未结算关联应收项目的坏账准备余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例% 金额 比例% 成都江南房地产开发有限公司 其他应收款 － － 228,424.39 1.20 十一、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为子公司借款提供保证如下： 被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 四川绵竹川润化工有限公司 借款 20,000,000.00 2008.11.28-2009.11.27 四川绵竹川润化工有限公司 借款 15,000,000.00 2008.12.03-2009.12.02 合 计 35,000,000.00 十二、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司主要有以下承诺事项： 本公司以定期存单人民币 40,000,000.00 元作质押，取得人民币 39,500,000.00 元短期借款；以 应收账款追索权人民币 21,371,000.00 元作质押，取得人民币 10,000,000.00 元短期借款；以原值人 民币 50,167,759.10 元的机器设备和无形资产 602,098.87 元作抵押，取得短期借款人民币 33,000,000.00 元；以原始价值 269,288,000.00 元的采矿权作抵押，取得短期借款人民币 100,000,000.00 元，以及长期借款人民币 400,000,000.00 元。 86 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 10 月 27 日，公司第五届董事会第七次会议决议，为控股子公司－四川华宏国际经济技术 投资有限公司提供人民币 15,000,000.00 元的信用证最高额度担保。 2008 年 7 月 31 日，公司第五届董事会第三次会议决议，审议通过公司与攀钢集团钢城企业总公 司、四川德胜集团攀枝花煤化工有限公司、攀枝花一立矿业股份有限公司、四川省卓越钒钛有限公司、 攀枝花市红发物资有限责任公司、攀枝花市钛海科技有限责任公司、攀枝花金江钛业有限公司、盐边 县国有资产投资经营有限责任公司等九家公司共同出资设立四川钒钛资源开发有限公司。根据投资协 议，四川钒钛资源开发有限公司注册资本人民币 100,000,000.00 元，本公司持股比例 51%，应出资 5100 万元，约定出资款分三期交纳，本公司已出资 1530 万元。 2008 年 8 月 26 日，本公司与控股子公司四川绵竹川润化工有限公司共同投资成立宏达国际，宏 达国际注册资本为 8,957,900.00 美元，其中，本公司出资 8,062,10.000 美元，占注册资本的 90.00%， 为其控股股东。本报告期本公司实际出资美元 500,000.00 元，折合人民币 3,424,485.50 元。 除存在上述承诺事项外，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项的非调整事项 （一）资产负债表日后对外投资 根据本公司 2009 年 3 月 20 日二〇〇九年第一次临时股东大会决议，本公司收购四川宏达(集团) 有限公司持有云南金鼎锌业有限公司 9%股权、四川宏达金桥酒店 98%股权，交易价格按具有证券从业 资格的北京中和谊资产评估有限责任公司对交易标的的评估结果确定为 101,734.29 万元，交易方式 以现金分期支付。截止本财务报告批准日，本公司已支付上述股权转让款人民币 50,000 万元。 （二）利润分配预案 根据 2009 年 4 月 22 日董事会决议，本公司 2008 年度利润分配预案为本年度不进行利润分配， 也不进行资本公积转增股本；上述分配预案尚需股东大会批准。 十四、补充资料 （一）非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国 证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 (1,353,280.01) (1,960,386.23) 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 14,858,219.90 21,982.29 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 (128,254,203.51) - 债务重组损益 87 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (22,500,352.21) (13,221,441.06) 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 61,523,200.32 非经常性损益合计（影响利润总额） (137,249,615.83) 46,363,355.32 减：所得税影响数 (20,754,427.100) 6,106,972.80 非经常性损益净额（影响净利润） (116,495,188.73) 40,256,382.52 其中：影响少数股东损益 (4,754,731.83) 6,304,026.33 影响归属于母公司普通股股东净利润 (111,740,456.90) 33,952,356.19 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 (477,562,913.17) 519,471,619.53 （二）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露（2007 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性 损益（2008 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果 本年数 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面 加权 基本每 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） (26.72) (21.21) (0.5710) (0.5710) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） (21.66) (16.85) (0.4628) (0.4628) 88 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 上年数 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面 加权 基本 稀释 摊薄 平均 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 16.61 26.37 0.6275 0.6275 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 15.59 24.76 0.5890 0.5890 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 (589,303,370.07) 553,423,975.72 扣除所得税影响后归属于母公司普通 2 股股东净利润的非经常性损益 (111,740,456.90) 33,952,356.19 归属于本公司普通股股东、扣除非经常 3=1-2 性损益后的净利润 (477,562,913.17) 519,471,619.53 年初股份总数 4 516,000,000.00 416,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增 5 加股份数 516,000,000.00 441,000,000.00 6 — 100,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 6 — — 6 — — 7 5 3 发行新股或债转股等增加股份下一月 7 — — 份起至报告期年末的月份数 7 — — 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 — — 减少股份下一月份起至报告期年末的 9 月份数 — — 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 1,032,000,000.00 882,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 (0.5710) 0.6275 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 (0.4628) 0.5890 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 14 息 — — 所得税率 15 — — 转换费用 16 — — 认股权证、期权行权增加股份数 17 — — 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) (0.5710) 0.6275 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14—16)×(1-15)]÷(11+17) (0.4628) 0.5890 89 四川宏达股份有限公司 2008 年年度报告 3、本公司本年度不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 4、在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，本公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发 生重大变化的情况。 十五、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2009年4月22日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正文及公告原稿。 董事长：刘沧龙 四川宏达股份有限公司 2009 年 4 月 24 日 90