英力特(000635)民族化工2001年年度报告

宁夏宁河民族化工股份有限公司 二 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告 本 公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 宁夏宁河民族化工股份有限公司董事会 董事长 中国 . 宁夏 . 石嘴山 目 录 第一节 公司基本情况简介………………………………….1 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………….2 第三节 股本变动及股东情况……………………………….4 第四节 董事 监事 高级管理人员基本情况…………….6 第五节 公司治理结构……………………………………….8 第六节 股东大会简介………………………………………10 第七节 董事会报告…………………………………………12 第八节 监事会报告…………………………………………17 第九节 重要事项……………………………………………19 第十节 财务报告……………………………………………22 第十一节 备查文件…………………………………………...65 第一节 公 司 基 本 情 况 简 介 1 公司名称 宁夏宁河民族化工股份有限公司 英文名称 NINGXAI NINGHE NATIONAL CHEMICALS CO.,LTD. 2 公司法定代表人 张玉秋 3 公司董事会秘书 董海涛 证券事务代表 张继红 联系地址 宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路 电话 0952 3312333 传真 0952 3312333 电子信箱 mzhg @ public.yc.nx.cn 4 公司注册地址 宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路 公司办公地址 宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路 邮政编码 753200 电子信箱 mzhg@public.yc.nx.cn 5 信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点 本公司证券部 6 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 民族化工 证券代码 000635 7 公司注册登记日期 1998 年 9 月 25 日变更登记 地点 自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 22769316 税务登记号码 640203227693163 会计师事务所名称 五联联合会计师事务所有限公司 办公地址 宁夏银川市解放西街 111 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 年度主要利润指标情况 单位 元 利润总额 -196,954,258.72 净利润 -196,954,258.72 扣除非经营性损益后的净利润 -94,114,330.90 主营业务利润 -19,763,662.87 其他业务利润 - 463,441.74 营业利润 -183,700,584.83 投资收益 -7,059,771.27 补贴收入 931,768.00 营业外收支净额 -7,125,670 .62 经营活动产生的现金流量净额 -121,798,332.01 现金及现金等价物净增加额 -100,762,230.91 *注 扣除非经营性损益后的净利润指标中扣除项目包括 会计政策变更造 成的利润减少(在建工程减值准备)7078562.08 元 会计估计变更造成的利润减少 坏帐准备 74508229.75 元 流动资产盘盈盘亏损益-299304801.47 元 支付或 收取资金占用费 7929551.47 元 营业外收入 344138.92 元 营业外支出-14594.30 元 其他-14594.30 元 二 公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 139,971,545.55 204,996,542.39 204367039.80 178,294,726.97 178294726.97 净利润 -196,954,258.72 28,827,845.66 18315393.86 28,856,728.07 18243291.76 总资产 549,015,427.53 727,940,831.23 617056861.97 486,955,131.00 427703572.80 股东权益 183,231,160.73 460,545,685.55 377531945.27 329,140,440.21 256819151.73 每股收益 -1.72 0.252 0.16 0.287 0.18 每股净资产 1.60 4.02 3.295 3.27 2.55 调整后的每股净资产 1.60 4.00 3.295 3.27 3.12 每股经营活动产生 的现金流量净额 -1.06 -0.21 -0.21 0.06 0.06 净资产收益率 % -107.49 6.26 4.85 8.77 7.01 加权平均净资产 收益率 % -107.49 6.26 4.85 8.77 8.06 三 股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 114562000 231593030.58 6947909.21 2315969.74 24429005.48 377531945.27 本期增加 - 2653474.18 - - - 本期减少 - - - - -196954258.72 194300784.54 期末数 114562000 234246504.76 6947909.21 2315969.74 -172525253.24 183231160.73 变动原因 本期资本公积增加是由于本期拨款转入1,500,000.00元 其他资本公积增加 153,474.18元所致 本期未分配利润减少196,954,258.72是因为本期利润总额减少所致 本期股东权益减少是因为本期利润总额减少所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动 本期变动增减 + 本次变动后 项目 前 配股 送股 公 积 金 其 小计 转股 他 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 45562000 45562000 境内法人持有股份 17000000 17000000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 62562000 62562000 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 52000000 52000000 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 1 境外上市外资股 2 其他 52000000 52000000 已上市流通股份合计 三 股份总数 114562000 114562000 二 股票发行与上市情况 1999 年末 公司总股本 10060 万股 2000 年 11 月 公司以 1999 年末总股 本 10060 万股为基数 按每 10 股配 3 股的比例向全体股东实施配股 配股价为 每股人民币 8 元 共计配售 1396.2 万股 其中 国有法人股股东宁夏民族化工 集团有限责任公司经财政部财管字[2000]108 号批准承诺认购应配股份的 15% 即 196.2 万股 其他法人股股东书面承诺放弃本次配股 社会公众股配售 1200 万股 本次配股登记日 2000 年 11 月 14 日 除权日 11 月 15 日 本次配股后 公司总股本增至 11456.2 万股 该次配股的流通股部分 1200 万股于 2000 年 12 月 29 日上市流通 2001 年度公司无送股 转增股本 配股 增发新股等其他股票发行情况 故股本未发生变化 二 股东情况介绍 一 报告期末股东总数为 20800 户 二 前十名股东持股情况 名次 股东名称 本年度增加 股 年末持股数量 股 持股比例 % 股票性质 1 宁夏民族化工集团有限责任公司 无 45562000 39.77 国有股 2 宁夏明迈特科工贸有限公司 无 5700000 5.94 国有股 3 石嘴山矿务局 无 4250000 3.71 发起人法人股 4 宁夏机械化工进出口公司 无 3400000 2.97 发起人法人股 5 宁夏机械设备进出口公司 无 2550000 2.23 发起人法人股 6 西北证券有限责任公司 1373786 1.20 流通股 7 宁夏五金矿产进出口公司 1100000 0.96 流通股 8 胡桂莲 399000 0.35 流通股 9 北新物流有限公司 253308 0.22 流通股 10 潘福华 238560 0.21 流通股 注 持股 5%以上 含 5% 股份的股东所持股份质押或冻结情况 报告年度 内 公司持股 5%以上的股东为 宁夏民族化工集团有限责任公司和宁夏明迈特 科工贸有限公司 报告年度内所持股份无质押或冻结情况 本公司前 10 名股东之间不存在关联关系 代表国家持有股份的单位为宁夏民族化工集团有限责任公司 三 公司控股股东情况 本公司控股股东为宁夏民族化工集团有限责任公司 共持有本公司股份 4556.2 万股 占总股本的 39.77% 该公司为国有独资企业 法定代表人为石进儒 先生 注册资本为 1954 万元 该公司经营范围 生产和销售电石 硅铁 乙炔炭 黑 草酸 电石桶 电瓷制品 水暖器材等 公司无其他持股在 10%以上的法人股东 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年末持股数量 年度内持股增减情 张玉秋 男 48 董事长 2000.02-2003.02 5200 无 石进儒 男 57 董事 2000.02-2003.02 5200 无 曹桂荣 女 48 董事总经理 2000.02-2003.02 5200 无 石进林 男 43 董事 2000.02-2003.02 5200 无 董海涛 男 36 董事副总经理 2000.02-2003.02 5200 无 韩华荣 男 58 董事副总经理 2000.02-2003.02 5200 无 薛福德 男 57 董事 2000.02-2001.04 0 无 孙 敏 男 42 董事 2001.04-2004.04 0 无 庄 岩 男 51 董事 2000.02-2003.02 0 无 殷正行 男 56 董事 2000.02-2003.02 0 无 武侯记 男 57 监事会主席 2000.02-2003.02 5200 无 孙尔林 男 34 监事 2000.02-2002.01 2600 无 杨强忠 男 31 监事 2000.02-2002.01 1300 无 马永惠 男 46 监事 2000.02-2003.02 1300 无 吴忠国 男 47 监事 2000.02-2002.01 1300 无 马喻 男 46 监事 2002.01-2005.01 0 无 张勇 男 33 监事 2002.01-2005.01 0 无 梁万军 男 33 监事 2002.01-2005.01 0 无 二 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司目前尚未制订董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依 据其档案标准工资 2 具体报酬情况 公司本年度支付给董事 监事及高级管理人员的年度报酬 总额为 19.01 万元 其中 金额最高的前三名董事的报酬总额为 5.39 万元 年度 报酬总额在 2 万元以上的一人 报酬总额在 1.5-2 万元的六人 报酬总额在 1-1.5 万元的八人 3 孙敏 殷正行 庄岩三位董事不在公司领取报酬 亦不在股东单位领取报 酬 三 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况及原因 1 2001 年 3 月 15 日召开第二届董事会第三次会议 薛福德因工作变动辞 去公司董事职务 经股东单位提名孙敏为公司董事 并经 2001 年 4 月 25 日召开 的 2000 年度股东大会审议通过 2 2001 年 9 月 6 日召开第二届董事会第五次会议 石进儒辞去公司董事长 职务 选举张玉秋为公司董事长 由董事长提名聘任杨建国为公司总经理 3 2001 年 11 月 6 日召开董事会 经杨建国提名聘任曹桂荣 董海涛 韩 华荣 周全民 石广伟为公司副总经理 张雅丽为财务总监 4 2001 年 12 月 4 日公司召开第二届监事会第六次会议 审议通过孙尔林 杨强忠 吴忠国辞去公司监事职务 5 2001 年 12 月 21 日公司召开第二次监事会第七次会议 审议通过孙尔林 杨强忠 吴忠国辞去公司监事 聘任马喻 梁万军为公司监事 职工代表选举张 勇为公司监事 四 公司员工的数量及专业构成情况 本公司现有职工 1679 人 其构成为 生产人员 1434 人 销售人员 15 人 技术人员 164 人 财务人员 15 人 行政人员 51 人 其中具有高级职称的 9 人 中级职称的 41 人 公司通过委培 函授 在职教育等方式对在职职工进行了专 业培训 使员工的业务技能和文化素质得到了较大提高 第五节 公 司 治 理 结 构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律和法规的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司修订了 公 司章程 并根据证监会发 2001 53 号 关于规范股东大会意见 的通知制订 了 股东大会议事规则 根据 公司章程 制订 董事会议事规则 和 监事 会议事规则 这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平 等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 公司建立了股东大会的议事规 则 能够严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 在会场的选择 上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会 行使股东的表决权 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司董事会 监事会和内部机构能够 独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选 举董事 并将进一步完善董事的选聘程序 积极推行累积投票制度 公司董事会 的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了董事会议事规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加证监 会 银川特派员办事处有关法律法规培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的 权利 义务和责任 公司正在根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见 的规定要求选聘独立董事 并已经建立独立董事制度 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要 求 公司监事会建立了监事会的议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的态度 对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正在积极建立公正 透明的董事 监事和经理人员的 效 价 准与激 约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康的发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待 股东来访和咨询 公司在 2001 年度 由于信息披露不真实受到证监会 深交所 的批评和谴责 公司董事会成员对此进行了认真的学习 并制订了整改措施 目 前 公司制订了 信息披露管理制度 力求在今后的工作中能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时的披露有关信息 并确保所有 股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披露大股东或公司实 际控制人及公司重大事项的详细资料和股份的变化等情况 公司按照 公司法 等有关法律法规的要求规范运作 并将一如既往的按 照有关议事规则和 2002 年 1 月 7 日证监会和经贸部发布的 上市公司治理准则 等要求规范运作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的利益 并给广大投 资者以满意的回报 二 独立董事履行职责情况 截至目前 公司尚未设立独立董事 公司董事会根据中国证监会发布的 关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 公司已经制定相关的 独立董事职责 正在物色合格的独立董事人员 公司将在 2002 年上半年完成独 立董事设立工作 第六节 股东大会简介 一 年度股东大会召开情况 2001 年公司共召开一次股东大会 召开时间 2001 年 4 月 25 日 地点在本 公司会议室 有关本次大会召开公告刊登在 2001 年 3 月 15 日的 中国证券报 证券时报 上 出席本次会议的股东及股东代理人 11 人 共代表股份 5834.06 万股 占公司总股本的 50.92% 符合 公司法 和本公司章程的规定 会议逐项审议 以投票表决方式进行表决 形成如下决议 1 审议通过了 董事会工作报告 2 审议通过了 监事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度报告及报告摘要 4 审议通过了 2000 年年度利润分配及资本公积金转增股本议案 5 审议通过了 更换公司董事的议案 6 审议通过了 关于修改公司章程的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 26 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 二 临时股东大会召开情况 公司 2001 年度共召开一次临时股东大会 召开时间 2001 年 9 月 6 日 地 点在本公司会议室 有关本次大会召开公告刊登在 2001 年 8 月 4 日的 中国证 券报 证券时报 上 出席本次会议的股东 13 人 其中授权代理人 1 人 共 代表股份 5264.71 万股 占公司总股份的 45.95% 符合 公司法 和本公司章程 的规定 会议以投票表决方式逐项审议表决 形成如下决议 1 通过了继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司财务审计单位 的议案 2 通过了修改公司章程的议案 本次临时股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 1 公司 2000 年度股东大会审议通过公司董事薛福德先生因工作变动 辞去 公司董事职务 经股东单位提名推荐孙敏先生为公司董事 此公告刊登在 2001 年 4 月 26 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 公司第二届董事会第五次会议审议通过石进儒先生辞去公司董事长职 务 选举张玉秋先生为公司董事长 由新任董事长张玉秋先生提名 聘任杨建国 先生为公司总经理 此公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 3 2001 年 11 月 6 日公司召开董事会 由公司总经理杨建国先生提名 聘任 曹桂荣女士 周全民先生 石进林先生 韩华荣先生 董海涛先生 石广伟先生 为公司副总经理 聘任张雅丽女士为公司财务总监 此公告刊登在 2001 年 11 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 公司第二届监事会第六次会议审议通过杨强忠 孙尔林 吴忠国辞去公 司监事的职务 此公告刊登在 2001 年 12 月 13 日的 中国证券报 和 证券时 报 上 5 2001 年 12 月 21 日公司召开第二届监事会第七次会议 聘任马喻先生 梁万军先生为公司监事 经职工代表选举张勇先生为公司监事 此公告刊登在 2001 年 12 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 本公司主营业务范围为生产和销售电石 石灰氮 双氰胺 胍盐 硫脲 等相关系列延伸产品 2001 年公司实现主营业务收入 1.4 亿元 比上年减少 27.84 % 完成主营业务利润-1976.4 万元 比上年下降 145.59% 净资产收益-107.49 % 按全面摊薄计算 每股收益为-1.72 元 公司本年度主营业务收入和利润较上年有大幅度的下降 亏损额高达 1.97 亿元 主要原因 (1)补提坏账准备 8370 万元 2 补提在建工程减值准备 708 万元 3 补提长期投资减值准备 554 万元 4 处理存货差额 2829 万元 5 计提存货跌价准备 158 万元 6 正常亏损 7076 万元 关于正常亏损的说明如下 1 公司 2001 年度生产经营不正常 各产品的产量大幅度下降 导 致单位产品中固定费用增加从而影响各产品的单位生产成本大幅度增加 致使利 润减少 4134 万元 各产品 2001 年度销售量锐减 致使利润较少 1234 万元 各 产品 2001 年度销售价格降低 致使利润减少 699 万元 由此造成主营业务收入 较上年度减少 5440 万元 主营业务成本较上年度增加 737 万元 毛利润较上年 减少 6177 万元 其中公司四大主要产品电石 石灰氮 双氰胺 硫脲的毛利润 较上年减少 6067 万元 2 由于公司上年享受城建税的先征后返政策 2001 年度该项优惠 政策到期 上年退回城建税 147 万元 由此造成利润减少 147 万元 3 由于公司管理问题较多 造成本年度营业费用较上年增加 1440 万元 主要为运杂费 由此造成利润减少 1440 万元 管理费用增加 造成利 润减少 524 万元 4 公司银行借款增加 导致财务费用增加 461 万元 造成利润减少 461 万元 二 公司全资附属及控股公司经营业绩情况 本公司控股子公司是上海民族大众信息产业有限公司 该公司注册资本 2900 万元 其中本公司投资 1479 万元 占其股权的 51% 该公司主要生产 经 营台式电脑 笔记本电脑 掌上电脑等产品 进入 2001 年 国外 国内电脑市场逐渐下滑 致使整个行业利润率下降 公司承诺的对民族大众投资 3000 万元未能实施 致使该公司于 2001 年 9 月全面 停产 出现严重亏损 三 主要供应商 客户情况 公司前五名供应商合计采购金额 8172.36 万元 占年度采购总额的 72.23% 前五名客户销售额合计 8892.23 万元 占公司销售总额的 63.53 % 四 经营中出现的主要问题及解决方案 问题 1 大股东占用严重 公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司 占用本公司资金 2.89 亿元 未能及时偿还 严重影响了公司的正常生产经营 2 由于国家国有股减持具体方案没有出台 使公司国有股减持工作没有进展 虽然股权以被股权受让方托管 但在托管期间 由于种种原因如资金严重匮乏等 使公司生产经营陷入困境 生产经营环境恶化 公司的持续经营要看公司资产重 组或债务重组的结果而定 解决方案 1 对于大股东占用 公司正在积极敦促大股东尽快偿还 具 体偿还方式是 民化集团以现有资产经评估后偿还 用民化集团占用的土地评估 后土地使用收益偿还 以上两项偿还后不足的部分用资产重组中拟协议转让的 2600 万股国有股的收益偿还 如果以上三项偿还后仍然不足 以民化集团持有 剩余的 1956.2 万股国有股转让变现偿还 2 积极寻求有利于公司持续发展的资 产重组方 重新树立公司在公众中的形象 五 公司投资情况 一 前次募集资金使用情况 1 活性炭项目 公司承诺投资 4988 万元 实际投入 2205.4 万元 该项目 是公司与外方合资兴建项目 由于外方投资不到位 公司对其投资比例为 83.63% 由于种种原因 公司无法对其实施控制或有重大影响 该项目在本年度 未对公司产生效益 2 对上海民族大众信息产业有限公司承诺投资 3000 万元 该公司主要生产 电脑产品 进入 2001 以来 由于国内 国外电脑市场呈明显的下滑趋势 整个 行业利润下降 公司承诺投入的 3000 万元直到 2001 年末也未投入 该公司于 2001 年 9 月全面停产 出现严重亏损 3 环保技改项目 对该项目 公司承诺投资 2500 万元 实际投入资金 307.3 万元 对该项目没有完全投入 致使该项目产生的效益并不明显 二 非募集资金项目情况 本公司委托宁夏荣达房地产开发公司开发的荣景花园和富强小区 虽然工程 已经完工 但工程预决算结果未出 收益情况尚未核实 根据房产的销售情况 预计此两项开发项目产生收益的可能性不大 六 宏观政策 法规及生产经营环境变化对公司的影响 宏观政策 法规及生产经营环境变化对公司的经营业绩带来了一定的影响 七 2002 年公司经营计划 截止本次董事会召开之日 公司已明确了 2002 年 4 月 30 日之前启动生 产 待公司生产经营走向正常后 制订相应的生产和经营计划 八 董事会日常工作情况 一 会议情况及决议内容 2001 年度共召开董事会三次 具体情况及决议内容如下 1 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届董事会第三次会议于二 一 年三月十五日在本公司会议室召开 公司董事应到 9 人 实到 9 人 符合 公司 法 及本公司章程的规定 会议由董事长石进儒先生主持 公司监事会主席武侯 记先生列席会议 会议逐项审议并通过如下议案 1 审议通过公司二 年度董事会工作报告 2 审议通过公司二 年度报告及年度报告摘要 3 审议通过公司二 年度利润分配及资本公积金转增股本议案 本公司 2000 年度实现净利润 28827845.66 元 按 10%的比例提取法定公积金 2892883.02 元 按 5%的比例提取法定公益金 1446441.51 元 2000 年度可供分配 的利润 24488521.13 元 加 1999 年度未分配利润 75069495.91 元 累计可供股东 分配的利润 99558017.04 元 公司拟以 2000 年 12 月 31 日的公司总股本 11456.2 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 0.4 元 含税 共派发现金 4582480 元 剩余累计未分配利润 94975537.04 元滚存以后年度分配 公司本年度不进行 资本公积金转增股本 4 审议通过了关于对西北证券有限责任公司 原宁夏证券有限责任公司 追加投资 1000 万元的议案 本公司以自有资金向西北证券有限责任公司追加投 资 1000 万元 出资方式为现金 此次追加投资后 本公司共向西北证券有限责 任公司投资 2000 万元 折股权 2000 万股 占该公司总股本的 2.75% 此次追加 投资事宜须经中国证券监督管理委员会审核批准 5 审议通过了与其他十二家发起人共同投资发起设立宁都创业投资 有限公司的议案 本公司拟与其他十二家发起人一起共同在北京市投资发起设立 宁都创业投资有限公司 该公司注册资本为 1.2 亿元 总股本 1.2 亿股 其中本 公司以自有资金出资 1000 万元 出资方式为现金 折股权 1000 万股 占其总股 本的 8.33% 该公司经营范围为 高科技项目等产业投资 投资管理 企业财务 顾问 企业并购 投资咨询 资产受托管理 企业管理咨询 国内贸易 经济技 术咨询等 地址为 北京市海淀区知春路 76 号翠宫饭店写字楼 610 室 6 审议通过更换公司董事的议案 公司董事薛福德先生因工作变动 辞 去公司董事职务 经股东单位提名推荐孙敏先生为公司董事 7 审议通过了关于修改公司章程的议案 8 审议通过公司关于召开二 年度股东大会有关事项的议案 此次会议公告刊登在 2001 年 3 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届董事会第四次会议于二 一 年八月四日在本公司会议室召开 公司董事应到 9 人 实到 7 人 符合 公司法 及本公司章程的规定 会议由董事长石进儒先生主持 公司监事会主席武侯记先 生列席会议 会议逐项审议并通过如下议案 1 公司 2001 年度中期报告 2 公司 2001 年度中期报告摘要 3 关于计提各项资产减值准备的议案 4 公司 2001 年度中期利润分配及资本公积金转增股本议案 5 关于修改公司章程议案 6 关于召开 2001 年度临时股东大会的议案 此次会议公告刊登在 2001 年 8 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届董事会第五次会议于二 一 年九月六日在本公司会议室召开 公司董事应到 9 人 实到 9 人 符合 公司法 及本公司章程的规定 会议由董事长石进儒先生主持 公司监事会主席武侯记先 生列席会议 会议逐项审议并通过如下议案 1 石进儒先生提出辞去公司董事长职务 2 选举张玉秋先生为公司董事长 3 由董事长提名 聘任杨建国先生为公司总经理 此次会议公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的 中国证券报 和 证券时报 上 九 对股东大会决议执行情况 2001 年度股东大会和临时股东大会决议事项均得到执行 十 利润分配 一 本年度利润分配预案 由于本年度实现净利润为-1.96 亿元 加 2000 年未分配利润 2442.9 万元 可供股东分配的利润为-1.72 亿元 故本年度不进行利润分配 也不进行资本公 积金转增股本 二 2002 年度预计利润分配政策 由于公司 2001 年度出现严重亏损 故 2002 年度的利润分配政策可能不进 行分配也不进行资本公积金转增股本 但董事会保留根据公司发展和盈利情况作 相应调整的权利 说明 2002 年度预计利润分配政策在实施时需要提交股东大会审议通过 十一 本年度财务报告 由五联联合会计师事务所审议 出具有解释性说明性的 审计报告 董事会对此说明如下 一 对于大股东占用 公司正在积极敦促大股东尽快偿还 具体偿还方 式是 民化集团以现有资产经评估后偿还 用民化集团占用的土地评估后土地使 用收益偿还 以上两项偿还后不足的部分用资产重组中拟协议转让的 2600 万股 国有股的收益偿还 如果以上三项偿还后仍然不足 以民化集团持有剩余的 1956.2 万股国有股转让变现偿还 目前 大股东占用偿还已制定了进一步的计划 先期以 3000 万元的现金予以偿还 2002 年 4 月 30 日之前资金到位 二 生产启动的前期工作已全部完成 启动资金已基本落实 供电部门 已经恢复供电 预计 2002 年 4 月 30 日之前恢复生产 十二 其他报告事项 本报告期内选定的信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 没有 变更 第八节 监事会报告 一 2001 年度公司共召开四次监事会会议 具体情况内容如下 一 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届监事会第三次会议于二 一年三月十五日在本公司会议室召开 公司监事应到 5 人 实到 5 人 符合 公 司法 及本公司章程的规定 会议由监事会主席武侯记先生主持 会议逐项审议 并通过如下议案 1 2000 年度监事会工作报告 2 2000 年度报告和年度报告摘要 二 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届监事会第四次会议于二 一年八月四日在本公司会议室召开 公司监事应到 5 人 实到 4 人 符合 公 司法 及本公司章程的规定 会议由监事会主席武侯记先生主持 会议逐项审议 并通过如下议案 1 公司 2001 年度中期报告及中期报告摘要 2 公司各项资产减值准备计提议案 3 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届监事会第六次会议于二 一 年十二月四日在本公司会议室召开 公司监事应到 5 人 实到 4 人 符合 公司 法 及本公司章程的规定 会议由监事会主席武侯记先生主持 会议逐项审议并 通过如下议案 同意杨强忠 孙尔林 吴忠国辞去公司监事职务 并提出召开临 时股东大会进行审议 4 宁夏宁河民族化工股份有限公司第二届监事会第七次会议于二 一 年十二月二十一日在本公司会议室召开 公司监事应到 5 人 实到 4 人 符合 公 司法 及本公司章程的规定 会议由监事会主席武侯记先生主持 会议审议并通 过如下议案 聘任马喻 梁万军为公司监事 职工代表选举张勇为公司监事 二 2001 年 公司监事会遵照中国证监会 公司法 和 公司章程 的 有关规定 本着对全体股东负责的精神 认真履行工作职责 对公司各项重大经 营活动认真检查 严格监督 确保了公司各项工作的顺利完成 现将一年来监事 会的主要工作报告如下 一 公司依法运作情况 监事会依据有关法律 法规 对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检 查 列席了各次董事会和股东大会 认为公司董事会决策程序合法 建立了良好 的内部控制制度 董事 高级管理人员执行职务时无违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 二 检查公司财务的情况 监事会对 2001 年度财务报告进行检查 认为财务报告公允的反映了公司的 财务状况及经营成果 宁夏五联联合会计师事务所有限公司出具的审计意见真 实 客观 三 对募集资金使用情况的检查 公司实际募集资金项目与承诺投资项目一致 但投资金额不一致 致使项目 未能发挥预期效益 监事会认为公司应当采取有力措施 尽快使募集资金项目发 挥效益 四 收购 出售资产交易情况 公司本年度没有收购 出售资产交易情况 五 对关联交易的检查 监事会认为 本年度公司涉及的关联交易大幅度减少 董事会作了较多的 工作 对以前年度因关联交易而发生的大股东占用情况 监事会认为 大股东应 该积极采取措施 保证及时偿还大股东占用 为公司持续经营打下基础 六 关于审计报告 五联联合会计师事务所对公司 2001 年度财务进行了审计 并出具了有解 释性说明的审计报告 监事会对此作如下说明 一 对于大股东占用 公司正在积极敦促大股东尽快偿还 具体偿还方 式是 民化集团以现有资产经评估后偿还 用民化集团占用的土地评估后土地使 用收益偿还 以上两项偿还后不足的部分用资产重组中拟协议转让的 2600 万股 国有股的收益偿还 如果以上三项偿还后仍然不足 以民化集团持有剩余的 1956.2 万股国有股转让变现偿还 目前 监时会注意到大股东占用偿又已制定了 进一步的计划 先期以 3000 万元的现金予以偿还 2002 年 4 月 30 日之前资金 到位 二 生产启动的前期工作已全部完成 启动资金已基本落实 供电部门 已经恢复供电 预计 2002 年 4 月 30 日之前恢复生产 第九节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 公司本年度无重大诉讼 仲裁事项 二 公司收购及出售资产 吸收合并事项 本公司本年度无收购及出售资 产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏民族化工集团有限责任公司 宁夏石嘴山市 化工产品 母公司 国有独资 石进儒 公司 上海民族大众信息产业有限公司 上海市外高桥保 台式＼掌上电脑 控股子公司 有限责任 石进儒 税区 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位 万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏民族化工集团有限责任公司 2135.30 2135.30 上海民族大众信息产业有限公司 2900.00 2900.00 3 存在控制关系的关联方所持股份变化(单位 万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏民族化工集团有限责任公司 4556.2 39.77 4556.2 39.77 上海民族大众信息产业有限公司 1479 51 1479 51 4 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏民族化工集团有限责任 银川市利民南街 商品进出口业务 母公司的分公司 分公司 石进儒 公司银川进出口公司 23 号 13-19 5 关联交易定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行 与其他业务往来企业同 等对待 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易 遵照公平 公正的市场原则进行 6 本公司为子公司上海民族大众信息产业有限公司提供借款担保 使子公司上海 民族大众信息产业有限公司从银行取得借款 131 万美元 7 本公司本期按成本价销售给母公司宁夏民族化工集团有限责任公司制桶铁皮 30,955,295.26 元 8 本公司本期按账面成本价购进母公司宁夏民族化工集团有限责任公司垫付的为 形成投资宁夏威宁活性炭有限公司的资产而支付的材料费及人员工资等 7,913,990.13 元 9 本公司对母公司宁夏民族化工集团有限责任公司占用的本公司资金 2001 年 1—6 月份根据月平均余额按同期银行贷款利率即月利率 5.3625 向其收取资金占用费 2001 年 1—6 月份应向其收取资金占用费 7,929,551.47 元 但母公司对上述资金占用费至 今尚未支付 鉴于上述情况 本公司 2001 年下半年对母公司宁夏民族化工集团有限责任公 司占用的本公司资金未计提资金占用费 10 本公司根据协议本年度向母公司宁夏民族化工集团有限责任公司支付土地使用 权租赁费 534,900.00 元 11 本公司本期向母公司宁夏民族化工集团有限责任公司购进材料 462,382.02 元 12 本公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司为本公司提供贷款担保 使本 公司本期从银行取得借款人民币 13538 万元 13 本公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司为本公司提供担保 使本公司 本期从银行取得银行承兑汇票人民币 38,958,000.00 元 14 本公司的职工养老保险金 住房公积金 失业保险金 工伤保险金原由母公司 宁夏民族化工集团有限责任公司代管 本年度本公司未向母公司宁夏民族化工集团有限责任 公司支付各项代管费用 15 本公司本期向宁夏民族化工集团有限责任公司银川进出口公司销售商品 49,779,213.96 元 16 本公司本期向宁夏民族化工集团有限责任公司银川进出口公司购进材料 16,164,330.00 元 17 本公司与关联方的往来款项余额如下表 单位 万元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 企业名称 金额 比例 金额 比例 应收账款: 宁夏民族化工集团有限责任公司银川进出口公司 1131.87 10.17% - - 预收账款: 宁夏民族化工集团有限责任公司银川进出口公司 - - 821.83 37.08% 其他应收款: 宁夏民族化工集团有限责任公司 28875.41 92.02% - - 预付账款: 宁夏民族化工集团有限责任公司 - - 9446.59 82.53% 四 重大合同及其履行情况 本年度公司无重大合同 五 聘任会计师事务所情况 报告期内公司聘任会计师事务所为五联联合 会计师事务所有限公司 没有变更 六 报告期内公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况 报告年度 内 公司董事因信息披露不真实分别受到中国证监会和深交所的一次批评和谴 责 公司董事专门对此进行了认真的学习 完全接受批评 并制定了整改措施 上报中国证监会 深交所和中国证监会银川特派员办事处 七 公司或持股 5%以上股东公开披露承诺事项 公司或持股 5%以上股 东本年度无公开披露承诺事项 八 其他重大事项 公司无其他重大事项 第十节 财务报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字 2002 2106 号 审 计 报 告 宁夏宁河民族化工股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度 的利润表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 另外 我们注意到 1 如附注 11.1 所述 贵公司由于 1 流动资金严重匮乏 已于 2001 年 12 月份全面停产 2 贵公司的母公司宁夏民族化工集团有限公司占用贵公司 的资金 288,754,051.15 元 未能及时偿还 已严重影响了贵公司的生产经营 3 截止 2001 年 12 月 31 日贵公司对已逾期的短期借款 2200 万元 短期内 无法偿还且贵公司的固定资产已大部分用于抵押借款 4 贵公司对子公司 -上海民族大众信息产业有限公司的抽回资金行为和借款担保 800 万元人民 币 131 万美元的行为可能引起的法律诉讼后果等事项的影响 上述事项已 使贵公司的财务状况及生产经营陷入了极其严峻的困境 对贵公司的持续经营 能力产生了重大影响 贵公司能否持续经营须视贵公司实施资产重组或债务重组 和其他措施的结果而定 2 如附注 7.2.13 和 10.1 所述 贵公司其他应收款体现的应收母公司宁夏 民族化工集团有限公司的债权 288,754,051.15 元 贵公司对该项债权计提了 14,437,702.56 元的坏账准备 该公司已于 2002 年 2 月 27 日 用土地使用权 房屋建筑物 机器设备 运输设备等评估作价 22,258,752.77 元 偿还了所欠贵 公司的部分款项 剩余款项收回的时间我们无法做出合理的估计 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 司建军 中国 宁夏 银川 中国注册会计师 杨克义 解 放 西 街 1 1 1 号 二 二年四月二十四日 附表 1 资产负债表 会企 01 表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 行次 期末数 注释 年初数 流动资产 货币资金 1 758,892.24 6.1 101,521,123.15 短期投资 2 - - 应收票据 3 - - 应收股利 4 - 6.2 555,000.00 应收利息 5 - - 应收账款 6 44,464,413.47 6.3 92,521,844.16 其他应收款 7 295,256,978.45 6.4 10,682,025.35 预付账款 8 20,970,245.06 6.5 114,468,074.18 应收补贴款 9 4,935,759.98 6.6 17,858,816.16 存货 10 27,402,080.33 6.7 131,773,856.90 待摊费用 11 - 2,000.00 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 393,788,369.53 469,382,739.90 长期投资 长期股权投资 32 57,443,237.63 6.8 41,718,005.87 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 57,443,237.63 41,718,005.87 固定资产 固定资产原价 39 170,557,618.37 6.9 165,447,987.20 减 累计折旧 40 61,138,158.74 6.9 51,400,992.73 固定资产净值 41 109,419,459.63 114,046,994.47 减 固定资产减值准备 42 21,972,406.70 6.9 21,972,406.70 固定资产净额 43 87,447,052.93 92,074,587.77 工程物资 44 7,606.90 6.10 165,863.02 在建工程 45 10,272,827.20 6.11 13,654,998.74 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 97,727,487.03 105,895,449.53 无形资产及其他资产 无形资产 51 56,333.34 6.12 60,666.67 长期待摊费用 52 - - 其他长期资产 53 - - 无形及其他资产合计 60 56,333.34 60,666.67 递延税项 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 549,015,427.53 617,056,861.97 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 1 资产负债表 续 会企 01 表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 负债和股东权益 行次 期末数 注释 年初数 流动负债 短期借款 68 250,670,000.00 6.13 115,342,060.36 应付票据 69 5,900,000.00 6.14 19,140,000.00 应付账款 70 26,823,683.07 6.15 46,295,418.15 预收账款 71 3,870,058.83 6.16 22,165,608.71 应付工资 72 1,228,433.15 6.17 907,696.47 应付福利费 73 3,760,010.48 3,627,341.28 应付股利 74 - 6.18 4,582,480.00 应交税金 75 7,812,796.39 6.19 -1,188,882.36 其他应交款 80 1,805,534.49 6.20 1,675,578.61 其他应付款 81 32,247,451.55 6.21 3,637,611.65 预提费用 82 21,576,298.84 6.22 13,250,003.83 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 10,000,000.00 6.23 - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 365,694,266.80 229,434,916.70 长期负债 长期借款 101 - 10,000,000.00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 90,000.00 90,000.00 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 90,000.00 10,090,000.00 递延税款 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 365,784,266.80 239,524,916.70 股东权益 股本 115 114,562,000.00 6.24 114,562,000.00 减 已归还投资 116 - - 股本净额 117 114,562,000.00 114,562,000.00 资本公积 118 234,246,504.76 6.25 231,593,030.58 盈余公积 119 6,947,909.21 6.26 6,947,909.21 其中 法定公益金 120 2,315,969.74 2,315,969.74 未分配利润 121 -172,525,253.24 6.27 24,429,005.48 股东权益合计 122 183,231,160.73 377,531,945.27 负债及股东权益总计 135 549,015,427.53 617,056,861.97 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 2 利润表 会企 02 表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 注释 上年数 一 主营业务收入 1 139,971,545.55 6.28 194,367,039.80 减 主营业务成本 4 159,103,961.61 6.28 151,730,176.18 主营业务税金及附加 5 631,246.81 6.29 -723,558.73 二 主营业务利润 10 -19,763,662.87 43,360,422.35 加 其他业务利润 11 -463,441.74 6.30 -66,865.46 减 营业费用 14 28,257,466.27 6.31 14,161,181.33 管理费用 15 125,651,726.90 6.32 6,839,908.76 财务费用 16 9,564,287.05 6.33 4,954,756.87 三 营业利润 18 -183,700,584.83 17,337,709.93 加 投资收益 19 -7,059,771.27 6.34 226,359.72 补贴收入 22 931,768.00 6.35 1,372,188.59 营业外收入 23 344,138.92 6.36 37,038.34 减 营业外支出 25 7,469,809.54 6.37 657,902.72 四 利润总额 27 -196,954,258.72 18,315,393.86 减 所得税 28 - - 五 净利润 30 -196,954,258.72 18,315,393.86 补充资料 项目 本年数 上年数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -8,232,036.26 - 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -72,929,911.45 - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 6 现金流量表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项目 行次 注释 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 165,930,923.84 收到的税费返还 3 21,013,653.18 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.38.1 2,769,197.62 现金流入小计 9 189,713,774.64 购买商品 接受劳务支付的现金 10 112,386,595.98 支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,652,464.49 支付的各项税费 13 8,902,728.04 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.38.2 176,570,318.14 现金流出小计 20 311,512,106.65 经营活动产生的现金流量净额 21 -121,798,332.01 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 555,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 -555,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的 现金 30 174,318.00 投资所支付的现金 31 -26,231,317.33 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 26,405,635.33 投资活动产生的现金流量净额 37 -25,850,635.33 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 232,290,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 232,290,000.00 偿还债务所支付的现金 45 165,290,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 20,109,390.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 185,399,390.62 筹资活动产生的现金流量净额 54 46,890,609.38 四 汇率变动对现金的影响 55 -3,872.95 五 现金及现金等价物净增加额 56 100,762,230.91 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 6 现金流量表 续 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 补充资料 行次 注释 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 -196,954,258.72 加 计提的资产减值准备 58 97,918,995.80 固定资产折旧 59 9,826,747.56 无形资产摊销 60 4,333.33 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少 减 增加 64 2,000.00 预提费用增加 减 减少 65 8,326,295.01 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 - 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 17,158,863.36 投资损失 减 收益 69 1,516,359.72 递延税款贷项 减 借项 70 - 存货的减少 减 增加 71 102,788,409.77 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -17,415,622.74 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -144,970,455.10 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 -121,798,332.01 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 758,892.24 减 货币资金的期初余额 80 101,521,123.15 加 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -100,762,230.91 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 4 1 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 本年转回 项 目 年初余额 本年增加数 数 年末余额 一 坏账准备合计 1,648,578.29 83,713,655.37 - 85,362,233.66 其中 应收账款 1,346,173.16 65,473,053.43 - 66,819,226.59 其他应收款 302,405.13 18,240,601.94 - 18,543,007.07 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 - 1,583,366.80 - 1,583,366.80 其中 库存商品 - 1,583,366.80 - 1,583,366.80 原材料 - - - 四 长期投资减值准备合计 - 5,543,411.55 - 5,543,411.55- 其中 长期股权投资 - 5,543,411.55 - 5,543,411.55- 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 21,972,406.70 - - 21,972,406.70 - 其中 房屋 建筑物 1,575,022.87 - - 1,575,022.87 - 机器设备 20,397,383.83- - - 20,397,383.83 - 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 29,775,251.42 7,078,562.08 - 36,853,813.50 - 八 委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 4 2 股东权益增减变动表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本 年初余额 1 114,562,000.00 100,600,000.00 - 本年增加数 2 - 13,962,000.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 13,962,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 114,562,000.00 114,562,000.00 二 资本公积 年初余额 16 231,593,030.58 138,395,150.90 - 本年增加数 17 2,653,474.18 93,197,879.68 其中 股本溢价 18 93,197,879,.68 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 1,500,000.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 1,153,474.18 本年减少数 40 其中 转增股本 41 年末余额 45 234,246,504.76 231,593,030.58 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 4,631,939.47 2,800,539.39 本年增加数 47 - 1,831,539.39 其中 从净利润中提取数 48 - 1,831,539.39 其中 法定盈余公积 49 - 1,831,539.39 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 - - 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 4,631,939.47 4,631,939.47 其中 法定盈余公积 63 4,631,939.47 4,631,939.47 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 2,315,969.74 1,400,200.05 本年增加数 67 - 915,769.69 其中 从净利润中提取数 68 - 915,769.69 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 2315969.74 2,315,969.74 五 未分配利润 年初分配利润 76 24,429,005.48 13,443,400.70 本年净利润 77 -196,954,258.72 18,315,393.86 本年利润分配 78 - 7,329,789.08 年末未分配利润 80 -172,525,253.24 24,429,005.48 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 4 3 应交增值税明细表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 1 -4,396,391.96 -2,219,368.67 2 销项税额 2 29,802,756.73 32,640,699.64 出口退税 3 - - 进项税额转出 4 245,062.36 741,416.57 转出多交增值税 5 66,593.50 - 6 - - 7 - - 3 进项税额 8 14,315,179.03 28,108,828.53 已交税金 9 417,849.02 - 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品 应纳税额 11 - - 转出未交增值税 12 10,968,992.58 7,450,310.97 13 - - 14 - - 3 期末未抵扣数 15 - -4,394,391.96 二 未交增值税 - - 1 年初未交数 16 4,147,897.14 3,745,467.29 2 本期转入数 17 10,920,399.08 7,450,310.97 3 本期已交数 18 5,888,158.41 7,047,881.12 4 期末未交数 20 9,180,137.81 4,147,897.14 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 附表 2 1 利润分配表 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 注释 上年数 一 净利润 1 -196,954,258.72 18,315,393.86 加 年初未分配利润 2 24,429,005.48 13,443,400.70 其他转入 4 - - 二 可供分配的利润 8 -172,525,253.24 31,758,794.56 减 提取法定盈余公积 9 - 1,831,539.39 提取法定公益金 10 - 915,769.69 提取职工奖励及福利基金 11 - - 提取储备基金 12 - - 提取企业发展基金 13 - - 利润归还投资 14 - - 三 可供投资者分配的利润 16 -172,525,253.24 29,011,485.48 减 应付优先股股利 17 - - 提取任意盈余公积 18 - - 应付普通股股利 19 - 4,582,480.00 转作股本的普通股股利 20 - - 四 未分配利润 25 -172,525,253.24 24,429,005.48 法定代表人 张玉秋 财务负责人 张雅丽 会计主管 梁万军 编制日期 2002 年 4 月 10 日 会 计 报 表 附 注 编制单位 宁夏宁河民族化工股份有限公司 会计期间 2001 年度 附注 1.公司简介 宁夏宁河民族化工股份有限公司(以下简称本公司)是于 1996 年 2 月 29 日经宁夏回族自 治区体改委宁体改发(1996)29 号文批准筹建 并经宁夏回族自治区人民政府宁政函 1996 65 号文件批准 由宁夏民族化工集团有限公司等 5 家单位共同发起组建的股份有限公司 取得了由宁夏回族自治区工商行政管理局颁发注册号为 6400001201316 1/2 的营业执照 并 于 1996 年 10 月 16 日经中国证券监督管理委员会以 证券发字 1996 267 号 文同意 公开向社会募集 A 股 2000 万股 成为上市的股份有限公司 法定代表人 张玉秋 公司住 所 石嘴山市石嘴山区康乐路 本公司成立时注册资本为人民币万 5180 万元 于 1998 年 4 月公司以 1997 年末总股本 5180 万股为基数 用未分配利润向全体股东按每 10 股送 2 股的 比例派送红股 同时用资本公积金按每 10 股转增 5 股的比例向全体股东转增股本 增加注 册资本 3626 万元 1998 年 7 月根据中国证券监督管理委员会证监公司字[1998]57 号文件批 准 本公司按每股 8 元向全体股东配售 1254 万股 增加注册资本人民币 1254 万元 2000 年根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]153 号文件批准 本公司按每股 8 元向全 体股东配售 1396.2 万股 增加注册资本人民币 1396.2 万元 现注册资本为人民币 11456.2 万元 本公司主要的经营业务包括 电石 石灰氮 双氰胺 胍盐 硫脲等产品的生产和销 售 公司下设七个分厂 一个控股子公司 附注 2.本公司主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司在 2000 年 12 月 31 日以前 执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准则 及 股份有限公司会计制度 从 2001 年 1 月 1 日起执行中华人民共和国财政部制定的 企 业会计准则 和 企业会计制度 本会计报表已按照 企业会计准则 和 企业会计制度 的要求编制 企业会计制度 与 股份有限公司会计制度 之间的差异对本会计报表的影 响已按照 企业会计制度 的规定进行了调整 2.2 会计年度 本公司采用公历年度 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本法为计价原则 2.5 外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币 对于发生的外币业务 按发生时的市场汇率折合为人 民币 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整 所产生的汇率差异属于资本性支出的计 入相关资产的价值 属于收益性支出的计入当期损益 2.6 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表 均按照下述方法 先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表 然后以折算后的子公司会计报表作为编 制合并会计报表的基础 1 所有资产 负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本 位币 2 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为母公 司记账本位币 3 未分配利润 项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示 4 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额 作为 外币报 表折算差额 单独列示于 未分配利润 项目之后 5 利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表 会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币 2.7 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短 指购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额的现 金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2.8 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.8.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本 的回收 冲减短期投资的账面成本 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的 差额计入投资损益 2.8.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价 以每期最后一个交易日证券市场的市 场价格作为短期投资期末市价的标准 按期末短期投资个别成本与个别市价孰低法计提短期 投资跌价准备 2.9 坏账准备核算方法 2.9.1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款 2.9.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失 实际发生坏账时 将确认 为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备 2.9.3 坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 2.9.3.1 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法 计提比例为 期末应收款项账龄为 1 年以 内的按 5%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 1-2 年的按 20%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 2-3 年的按 50%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 3 年以上的 按 100%的比例计提坏账准备 2.9.3.2 期末应收款项账龄的划分方法采用 先发生的先收回法 即按照优先收回最早发 生款项的原则确定期末应收款项的账龄 2.9.3.3 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 如债务单位已撤消 破产 资 不抵债 现金流量严重不足等 经董事会批准作为坏账损失 冲销提取的坏账准备 2.10 存货及存货跌价准备的核算方法 2.10.1 存货的分类 存货主要包括原材料 库存商品 在产品 低值易耗品 2.10.2 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价 存货发出的计价方法分别为 原材料 库存商品采用加权平均法核算 低值易耗品领用时采用 一次摊销法 核算 2.10.3 存货的盘存制度为永续盘存制 2.10.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价 年度终了 公司对存货进行全面清 查 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货可变现 净值低于成本价时 按规定计提存货跌价准备 同时计入当期损益 对已霉烂变质 已过期 且无转让价值 生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转 让价值的存货的账面价值全部转入当期损益 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取 2.11 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.11.1 长期股权投资的核算方法 长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款 包含支付的税金 手续费等相关费用 确 定初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利 按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 通过行政划拨方式取得的 长期股权投资 按划出单位的账面价值 作为初始投资成本 对于收益的确认 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽投资在 20% 以上 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的 采用成本法核算 本公 司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上 或虽投资不足 20% 但能对被投资单位的 生产经营和财务决策产生重大影响的 采用权益法核算 投资占被投资单位有表决权资本总 额 50% 不含 50% 以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的 采用权益法核 算 并编制合并会计报表 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差 额作为股权投资差额 若有约定的投资期限 则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限 则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销 股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均摊销 2.11.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本 实际投资成 本与债券面值的差额 作为溢价或折价 并且在债券存续期内采用直线法摊销 各期在按票 面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上 加上摊销的折价 或减去摊销的溢价 作 为长期债权投资的收益 2.11.3 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 本公司对所发生的长期投资 根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已失去竞争 能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定 如按上述判断标准估计其未来可收 回金额低于长期投资账面价值的 按其差额计提长期投资减值准备 2.12 委托贷款的核算方法 2.12.1 委托贷款按期计提利息 计入当期损益 公司按期计提的利息到付息期不能收回逾 期三个月的 停止计提利息 并冲回原已计提的利息 2.12.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查 并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提减值准备 2.12.3 在资产负债表上 委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额 按委 托贷款期限列入短期投资或长期债权投资项目 2.13 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.13.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物 机器设备 运输设备以及其他 与生产经营有关的设备 器具 工具等作为固定资产 对非生产经营用主要设备的资产 单 位价值在 2000 元以上 且使用年限在两年以上的 也作为固定资产 2.13.2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况 将固定资产分为房屋建筑物 机器设备 运输设备 和其他设备等四类 本公司对固定资产采用实际成本法计价 购建固定资产使其达到可使用 状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化 有关重大扩充 更换及翻新 技术 改造而增加的价值作为资本支出 列入固定资产 经常性修理及维护支出列为当期费用 固 定资产盘盈 盘亏 报废 毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出 2.13.3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提 各类固定资产预计使用年限 预计净残值率及折旧率 如下 固定资产类别 预计使用年限 年 预计残值率 年旧率 房屋建筑物 15-35 5 6.33-2.71 机器设备 10 5 9.5 运输设备 12 5 8.0 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 当月减少的 固定资产 从下月起停止计提折旧 2.13.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差 额作为固定资产减值准备 但当存在下列情形之一时 按该项固定资产的账面价值全额计提 固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚且可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 2.14 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.14.1 在建工程按实际发生成本核算 工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资 产 对工期较长 金额较大 且分期分批完工的项目 在办理分项竣工手续后 暂估计入固 定资产 待工程全部完工后 再按竣工决算价调整固定资产原价 2.14.2 为在建工程项目而发生的借款费用 在项目已达到预定可使用状态前发生的 予以 资本化 计入在建工程成本 在固定资产已达到预定可使用状态后发生的 作为财务费用计 入当期损益 2.14.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末 对在建工程进行全面检查 若存在工程项目在性能或技术上已经 落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性 或长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工的在建工程 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 则按可收回金额低于在 建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备 2.15 借款费用资本化的确认原则 资本化期间 借款费用资本化金额的计算方法 2.15.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金融机构手续费 折价或溢价的摊销等 列入财务费用 2.15.2 借款费用资本化的确认原则 资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用 在工程已达到预定可使用状态前列入工程 成本 作为资本化利息 工程已达到预定可使用状态后计入财务费用 因安排专门借款而发 生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用 如果金额较大 属于在所购建固定资产达到 预定可使用状态之前发生的 计入所购建固定资产的成本 如果某项固定资产的购建发生非 正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 含 3 个月 则暂停借款费用的资本化 其中断 期间发生的借款费用直接计入当期损益 但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态 所必要的程序 则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本 2.15.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本 化率 累计支出加权平均数= (每月资产支出金额 每月资产支出实际占用的月数/会计期间 涵盖的月数) 资本化率的确定原则为 为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的 利率 为购建固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利率 加 权平均利率的计算公式如下 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数= (每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的月数/会计 期间涵盖的月数) 在计算资本化率时 如果发行债券发生债券折价或溢价的 将每期应摊销的折价或溢价 金额 作为利息的调整额 对资本化率作相应调整 其加权平均利率的计算公式如下 加权 平均利率= 专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额 /专门借款本金 加权平均数 100% 2.16 无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 2.16.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年 限 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年 限 3 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效 年限二者之中较短者 4 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年 2.16.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 如果 由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 或存在其他足以证明无形资产 实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备 2.17 开办费 长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营当月起一次计入当期损益 长期待 摊费用按受益期采用直线法平均摊销 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分 期摊销 公司按期计提债券利息 分期计提的利息 扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价 金额 列入财务费用 若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息 在工程已达到 预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本 化原则列入工程成本 工程已达到预定可使用状态后计入当期损益 2.19 收入确认的方法 2.19.1 主营业务收入的确认方法 本公司以将产品 商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方 不再对该产品 商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权 相关的经济利 益能够流入本公司 并且与销售该产品 商品有关的收入 成本能够可靠地计量时 确认营 业收入的实现 2.19.2 劳务收入的确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收 入 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下 在资产负债表日按完工百分比法确计相关的劳务收入 当劳务总收入和总成本能够可靠 地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 则交易 的结果能够可靠地估计 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日对 收入分别以下三种情况确认和计量 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 按已经发 生的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如果已经发生的劳务成本预计不能全 部得到补偿 按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入 并按已经发生的劳务成本作为当期 费用 确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额 作为损失 如果已经发生的劳务成 本预计全部不能得到补偿 按已经发生的劳务成本作为当期费用 不确认收入 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认方法 当相关的经济利益能够流入企业 并且收入的金 额能够可靠地计量时确认收入 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 2.21 报告期内公司选用的会计政策 会计估计的变更内容 理由及影响数 2.21.1 根据财政部财会 2000 25 号文 关于印发的通知 的有关规定和 本公司董事会决议 本公司 2001 年度改变如下会计政策 1 期末固定资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 2 期末无形资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 3 期末在建工程原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 4 期末委托贷款原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计量 5 开办费的摊销政策由原来的按不超过 5 年的期限分期平均摊销改为在开始生产经 营的当月一次性摊销 6 发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入 原采用有效申购资金在冻结期 间的利息收入计入资本公积 无效申购资金在冻结期间的利息收入分 5 年平均转销的政策 现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支付的手续费或佣金等相关发行费 用 若有余额则视同为溢价计入资本公积 7 发生非货币性交易时 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入 资产的入账价值 如果涉及补价 若本公司支付补价 应当以换出资产账面价值加上补价和 应支付的相关税费 作为换入资产入账价值 若本公司收到补价 应当以换出资产账面价值 减去补价 加上应确认的收益和应支付的相关税费 作为换入资产入账价值 8 发生债务重组时 若发生损失则直接计入当期损益 若产生收益则计入资本公积 2.21.1.1 本公司将上述 1-4 项各项资产的账面价值与可收回金额进行比较后 对固定资产 账面价值低于可收回金额的项目 计提了固定资产减值准备 21,972,406.70 元 对在建工程 账面价值低于可收回金额的项目 计提了在建工程减值准备 36,853,813.00 元 此两项会 计政策变更已采用了追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利润分配表的 上年数栏 已按调整后的数字填列 此两项会计政策变更的累计影响数为-51,747,658.12 元 调减了 2000 年期初留存收益 51,747,658.12 元 其中调减未分配利润 43,985,509.40 元 利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减 43,985,509.40 元 该项会计政策变更使本 公司本年度利润总额减少了 7,078,562.08 元 2.21.1.2 本会计年度本公司将债务重组收益及无法支付的款项 1,153,474.18 元计入资本公 积 该项会计政策变更使本公司本年度利润总额减少了 1,153,474.18 元 2.21.2 报告期内公司选用的会计估计的变更内容 理由及影响数 2.21.2.1 根据董事会的决议本公司本年度改变了应收款项的账龄划分方法与坏账准备的计 提比例 应收款项的账龄划分方法由原来的 最后发生额法 即按照最后发生的一笔业务 距离报表日的时间确定账龄 改变为现在的 先发生的先收回法 即按照优先收回最早发 生款项的原则确定期末应收款项的账龄 坏账准备的计提比例由原来的 期末应收款项账龄 为 1 年以内的按 0.5%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 1-2 年的按 5%的比例计提 坏账准备 期末应收款项账龄为 2-3 年的按 10%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 3-4 年的按 30%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 4-5 年的按 50%的比例计提坏账 准备 期末应收款项账龄为 5 年以上的按 100%的比例计提坏账准备 改变为现在的 期 末应收款项账龄为 1 年以内的按 5%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 1-2 年的按 20%的比例计提坏账准备 期末应收款项账龄为 2-3 年的按 50%的比例计提坏账准备 期末 应收款项账龄为 3 年以上的按 100%的比例计提坏账准备 本公司本年度改变应收款项的账龄划分方法与坏账准备的计提比例是为了更好地体现 谨慎性原则 避免虚增资产 本公司将此项变更视同会计估计的变更 采用了未来适用法 该项会计估计变更使本公司本年度利润总额减少 74,508,229.75 元 2.21.2.2 根据董事会的决议 本公司本年度将房屋建筑物类固定资产的折旧年限由原来的 15 年变更为根据各项资产的实际使用情况分别定为 15—35 年不等 本公司本年度改变此项 会计估计是为了更加真实地反映固定资产的实际使用状况 由于此次会计估计变更将使本期 利润总额增加 1,578,318.30 元 2.22 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 2.22.1 本公司本年度发现以前年度由于公司内部管理与控制制度存在的缺陷 导致票据传 递不及时等原因造成的跨期入账的运输费与仓储费等 31,367,066.67 元 本公司在编制本年 度可比会计报表时 已对该项差错进行了更正 并采用了追溯调整法 调整了期初留存收益 及相关项目的期初数 利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列 由于该项会 计差错的影响调减了 2000 年度的净利润 10,613,436.31 元 调减了 2000 年期初留存收益 20,753,630.36 元 其中调减未分配利润 17,640,585.81 元 利润分配表上年数栏的年初未 分配利润调减了 17,640,585.81 元 2.22.2 本公司本年度发现 2000 年度将工程预付款 48,287,034.97 元 其中有本公司的母公 司宁夏民族化工集团有限公司占用资金 2550 万元 及未完工的技改等项目 1,681 478.30 元结转了固定资产 本公司在编制本年度可比会计报表时 已对该项差错进行了更正 并采 用了追溯调整法 调整了资产负债表相关项目的期初数 由于本公司 2000 年度及本年度未 对上述固定资产计提折旧 故此项会计差错的更正不影响期初留存收益和本年度的利润情 况 2.23 合并会计报表编制方法 2.23.1 合并范围 本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文 合并会计 报表暂行规定 将本公司直接或间接拥有 50%(不含 50%)以上权益性资本的被投资企业和被 本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围 2.23.2 编制方法 以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础 合并资产 负债 所 有者权益以及利润表 现金流量表各项目 并将本公司及其所属子公司 子公司相互之间发 生的重大内部交易 往来均在合并时抵销 2.23.3 少数股东权益的确定 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减 去本公司所拥有的份额计算确定 少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益 扣除本公司投资收益后的余额计算确定 本公司本期无纳入合并范围的子公司 附注 3.税项 3.1 增值税 按照国家税收法规 本公司生产的双氰胺 电石 硫脲 硝酸胍等产品按应 纳增值税的产品销售收入为计征增值税收入 按收入 17%的税率计算销项税额并按扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 生产的石灰氮产品按收入 13%的税率计算销项税 额并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 3.2 营业税 根据国家有关税收法规 按照属营业税征缴范围的收入的规定比例计算缴纳 3.3 城市维护建设税 根据国家有关税收法规 按应交流转税额的 7%计算缴纳 3.4 房产税 按计税房产原值的 70%的 1.2%计算缴纳 3.5 水利建设基金 按上年同期营业收入的 0.7 计算缴纳 3.6 副食品风险基金 按本年营业收入的 1 计算缴纳 3.7 企业所得税 本公司根据宁夏回族自治区财政厅宁财(税)发[2001]657 号文件 关于 我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知 减按 15%的税率征收企业所得税 5 年 附注 4.利润分配 根据本公司章程 本公司按下列顺序进行利润分配 1 弥补以前年度亏损 2 提取 10%法定盈余公积金 3 提取 5%法定公益金 4 提取任意盈余公积金 5 分配股利 由董事会依据本公司章程 投资比例及经营状况提出分配预案 提交 股东大会审议通过后实施 附注 5.控股子公司情况 名 称 业务性质 注册资本 经营范围 经济性质 本公司投资额 占权益比例 上海民族大众信息产业有限公司 工业制造 2900 万元 电脑 有限责任 1479 万元 51% 5.1 由于本公司的控股子公司上海民族大众信息产业有限公司本年度发生严重亏损 且于 2001 年 9 月已全面停产 本公司准备出售该子公司的股权 故本公司本期未将该子公司纳入 合并会计报表的范围 5.2 本公司本期与外方合资兴建的宁夏威宁活性炭有限公司 本公司对该公司的投资比例为 经批准的注册资本比例为 30% 由于外方出资不到位 本公司的实际投资比例为 83.63% 但 由于种种原因 本公司无法对该公司实施控制或重大影响 故本公司本期对该公司的投资暂 按成本法核算 附注 6.会计报表主要项目注释 6.1 货币资金 项 目 币种 期初数 期末数 现 金 人民币 10,215.72 1,261.62 银行存款 人民币 101,510,907.43 757,630.62 合 计 101,521,123.15 758,892.24 6.1.1 货币资金中的外币资金 项 目 币种 原币金额 折算汇率 记账本位币 银行存款 美元 12,745.83 8.2768 105,494.69 6.1.2 货币资金本期比上期降低较大系由于上期期末募集资金刚到位 尚未使用 故余额 比本期期末大 6.2 应收股利 被投资单位名称 期初数 期末数 西北证券有限责任公司 555,000.00 6.3 应收账款 6.3.1 账龄分析 期初数 期末数 账 龄 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 金额 比例 计提比例 金额 金额 比例 计提比例 金额 一年以内 83,454,909.53 88.90 5 417,274.55 38,197,041.81 34.32 5% 1,909,852.09 一至二年 2,248,243.50 2.40 5% 112,412.18 4,129,094.89 3.71 20% 825,818.98 二至三年 8,164,864.29 8.70 10% 816,486.43 9,747,895.69 8.76 50% 4,873,947.85 三年以上 - - 20% 59,209,607.67 53.21 100% 59,209,607.67 合 计 93,868,017.32 100 1,346,173.16 111,283,640.06 100 66,819,226.59 6.3.2 应收账款中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款见附注 7 6.3.3 应收账款中前五名金额合计为38,851,868.70元 占应收账款总额的比例为34.91% 6.3.4 应收账款期末有外币7,983,974.86美元 按1 8.2768折合人民币为66,081,763.12 元 6.3.5 应收账款账龄不衔接及本期坏账准备大幅度增加的原因为本期改变账龄划分方法及 坏账准备计提比例造成 详见附注2.21.2 6.4 其他应收款 6.4.1 账龄分析 期初数 期末数 账 龄 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 金额 比例 计提比例 金额 金额 比例 计提比例 金额 一年以内 9,733,658.95 88.61 5 184,448.98 307,469,049.79 97.98 5% 15,373,452.49 一至二年 142,419.94 1.30 5% 7,121.00 3,447,912.03 1.10 20% 689,582.41 二至三年 1,108,351.59 10.09 10% 110,835.15 806,103.06 0.26 50% 403,051.53 三年以上 - - 20% - 2,076,920.64 0.66 100% 2,076,920.64 合 计 10,984,430.48 100 302,405.13 313,799,985.52 100 18,543,007.07 6.4.2 其他应收款中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款见附注 7 6.4.3 其他应收款中前五名金额合计为300,274,154.90元 占其他应收款总额的比例为 95.69% 6.4.4 其他应收款比上期增加较大系由于本公司母公司宁夏民族化工集团有限责任公司占 用资金增大所致 6.4.5 其他应收款账龄不衔接及本期坏账准备大幅度增加的原因为本期改变账龄划分方法 及坏账准备计提比例造成 详见附注2.21.2 6.5 预付账款 6.5.1 账龄分析 账 龄 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 110,374,302.57 96.42 12,701,110.96 60.57 一至二年 719,393.58 0.63 4,179,278.61 19.93 二至三年 3,374,378.03 2.95 1,325,091.46 6.32 三年以上 2,764,764.03 13.18 合 计 114,468,074.18 100 20,970,245.06 100 6.5.2 预付账款中持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款见附注 7 6.5.3 预付账款中账龄超过一年未收回的原因为材料收到并已暂估入账 但发票一直未收 到 6.5.4 预付账款比上年减少较大系由于将母公司宁夏民族化工集团有限责任公司欠款转入 其他应收款列示所致 6.6 应收补贴款 项 目 期初数 期末数 应收出口退税 17,858,816.16 4,935,759.98 合 计 17,858,816.16 4,935,759.98 6.6.1 本公司出口商品的增值税采用 先征后退 的方法 应收出口退税为产品已报关出口 并做销售 尚未退回的增值税 6.6.2 应收出口退税本期减少幅度较大的原因为 1 本期出口业务量减少 2 本公司下年 度出口商品的增值税改为 免抵退 的办法 因此在本年度末税务机关对应收出口退税进行 清算 从而使应收出口退税余额减少 6.7 存货 存货 存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 82,346,535.62 17,718,292.86 - - - - 低值易耗品 981,168.97 1,385,079.70 - - - - 库存商品 48,446,152.31 9,830,980.25 - 1,583,366.80 - 1,583,366.80 委托加工物资 - 51,094.32 - - - - 合 计 131,773,856.90 28,985,447.13 - 1,583,366.80 - 1,583,366.80 6.7.1 存货可变现净值的确定依据为按最近同类产品的市场价格减去应由本公司承担的销 售费用及相关税金后的余额确定 6.7.2 本期存货大幅度降低的原因为本公司无流动资金购进原材料 生产时使用库存材料 销售量大于生产量所致 6.8 长期股权投资 6.8.1 分类列示: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 上海民族大众信息有限公司 14,461,359.72 1,845,000.00 16,306,359.72 - 其他股权投资 西北证券有限责任公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 荣景花园 7,256,646.15 - - 7,256,646.15 富强小区 - 3,830,176.94 - 3,830,176.94 宁夏威宁活性炭有限公司 - 21,899,826.09 - 21,899,826.09 宁都创业有限责任公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 小计 27,256,646.15 35,730,003.03 - 62,986,649.18 合 计 41,718,005.87 37,575,003.03 16,306,359.72 62,986,649.18 6.8.2 采用权益法核算的长期股权投资如下 本期权益增 累计权益增减 本期收回 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 减额(+)(-) 额(+)(-) 投资及收益 上海民族大众信息有限公司 14,790,000.00 1,845,000.00 -1,516,359.72 -1,845,000.00 14,790,000.00 - 6.8.2.1 本公司对子公司-上海民族大众信息产业有限公司投资的款项 14,790,000.00 系从其 他单位借入 投入该公司后又抽回资金偿还了原借款 本公司截止 2001 年 12 月 31 日对该公 司的垫付款共计 1,845,000.00 元 本公司本期对抽回资金偿还了原借款的业务进行了账务处 理冲减了原投资成本 将垫付该公司的款项转为投资 并按权益法核算该投资 由于该公司 本年度发生严重亏损 本公司确认的投资收益是将对该公司的长期股权投资的账面价值减至 零为限 尚未确认的投资损失 2,756,588.08 元 该公司已于 2001 年 9 月全面停产 本公司 准备出售该子公司的股权 6.8.2.2 本公司本期与外方合资兴建的宁夏威宁活性炭有限公司 本公司对该公司的投资比 例为经批准的注册资本比例为 30% 由于外方出资不到位 本公司的实际投资比例为 83.63% 但由于种种原因 本公司无法对该公司实施控制或重大影响 故本公司本期对该公司的投资 暂按成本法核算 6.8.3 其他长期股权投资如下 实际投资 占被投资公司 核算方 被投资单位 投资期限 投资金额 比例 注册资本比例 法 西北证券有限责任公司 2.75% 2.75% 20,000,000.00 成本法 荣景花园 7,256,646.15 成本法 富强小区 3,830,176.94 成本法 宁夏威宁活性炭有限公司 83.63% 83.63% 21,899,826.09 成本法 宁都创业有限责任公司 8.33% 8.33% 10,000,000.00 成本法 6.8.3.1 本公司以持有的西北证券有限责任公司 2000 万股股权证向银行质押 取得借款人 民币 2000 万元 6.8.4 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 荣景花园 - 3,628,323.08 - 3,628,323.08 富强小区 - 1,915,088.47 - 1,915,088.47 合计 - 5,543,411.55 - 5,543,411.55 6.8.4.1 由于本公司对荣景花园和富强小区开发项目预决算未出 收益情况亦未核实 根据 房产的销售情况预计此两项开发项目的产生收益的可能性不大 本公司董事会经过反复讨 论 从谨慎性原则的考虑 决定暂按原始投资额的 50%计提减值准备 6.8.5 除西北证券有限责任公司的股权用于质押外 本公司的各项长期股权投资的变现不存 在重大限制 6.9 固定资产及累计折旧 6.9.1 固定资产及累计折旧明细 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 49,320,428.39 1,358,159.20 50,678,587.59 机器设备 110,514,702.23 4,010,887.62 539,415.65 113,986,174.20 运输设备 5,612,856.58 280,000.00 5,892,856.58 合 计 165,447,987.20 5,649,046.82 539,415.65 170,557,618.37 累计折旧 房屋建筑物 13,257,025.72 1,490,041.97 14,747,067.69 机器设备 36,100,622.57 7,917,084.37 89,581.55 43,928,125.39 运输设备 2,043,344.44 419,621.22 2,462,965.66 合 计 51,400,992.73 9,826,747.56 89,581.55 61,138,158.74 净 值 114,046,994.47 109,419,459.63 6.9.2 本期在建工程没有转入固定资产的项目 6.9.3 本公司与银行签订贷款抵押协议 用机器设备等 14254 万元作为抵押 取得 8491 万 元的银行借款 6.9.4 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 建筑物 1,575,022.87 1,575,022.87 机器设备 20,397,383.83 20,397,383.83 合 计 21,972,406.70 21,972,406.70 本公司固定资产中 由于部分固定资产存在损坏 长期闲置等情形而导致可收回金额低 于其账面价值 故本公司计提了固定资产减值准备 21,972,406.70 元 并按规定进行了追溯 调整 追溯调整对期初留存收益的影响见本附注 2.21.1.1 之说明 6.10 工程物资 项 目 期初数 期末数 专用材料 165,863.02 7,606.90 合 计 165,863.02 7,606.90 6.11 在建工程 6.11.1 在建工程情况 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度 1 万吨煤质活性炭 6,486,685.70 15,413,140.39 21,899,826.09 - 募股资金 环境污染综合治理 2,824,728.51 248,509.95 - 3,073,238.46 募股资金 预付葡萄酒项目款 5,444,817.46 6,314,429.77 - 11,759,247.23 其他来源 零星工程 4,169,561.12 3,814,761.03 884,733.41 7,099,588.74 其他来源 工程预付款 24,504,457.37 690,108.90 - 25,194,566.27 其他来源 合 计 43,430,250.16 26,480,950.04 22,784,559.50 47,126,640.70 6.11.2 本公司本期无借款费用资本化金额 6.11.3 在建工程减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预付葡萄酒项目款 5,444,817.46 6,314,429.77 - 11,759,247.23 工程预付款 24,330,433.96 764,132.31 - 25,094,566.27 合 计 29,775,251.42 7,078,562.08 - 36,853,813.50 本公司预付葡萄酒基地项目款 11,759,247.23 元 系本公司原决定承建葡萄酒厂 为 稳定原料所进行的投资 现根据其具体情况暂无法建葡萄酒厂 此项投资预计不能给公司带 来预期收益 另外 本公司部分工程预付款时间较长 暂时无法对清 预计会形成损失 因 此本公司对上述两项全额计提了在建工程减值准备 6.12 无形资产 项 目 原值 期初数 本期增加 本期摊销数 累计摊销额 期末余额 矿山开采权 65,000.00 60,666.67 4,333.33 8,666.66 56,333.34 合 计 65,000.00 60,666.67 4,333.33 8,666.66 56,333.34 6.12.1 矿山开采权剩余摊销年限为13年 6.12.2 本公司的无形资产可收回金额高于账面价值, 故未计提无形资产减值准备 6.13 短期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 担保借款 人民币 49,000,000.00 155,760,000.00 抵押借款 人民币 25,300,000.00 84,910,000.00 信用借款 人民币 31,632,060.36 质押借款 人民币 9,410,000.00 10,000,000.00 合 计 115,342,060.36 250,670,000.00 6.13.1 本公司的期末短期借款中 宁夏民族化工集团有限责任公司提供担保取得银行借款 125,760,000.00元 青铜峡铝厂提供担保取得银行借款30,000,000.00元 本公司向银行用 机器设备等固定资产14254万元作为抵押 取得银行借款8491万元 本公司将持有的西北证 券有限责任公司的股权2000万元向银行抵押取得银行借款20,000,000.00元 其中1000万元 为一年内到期的长期借款 6.13.2 本期短期借款增加较大系由于本公司流动资金紧张 向银行借款增加所致 6.13.3 已到期未偿还的短期借款如下 贷款单位 金额 利率 用途 未偿还原因 中国工商银行石嘴山市支行 10,000,000.00 4.875 流动资金借款 资金周转困难,尚未展期 中国工商银行石嘴山市支行 10,000,000.00 4.875 流动资金借款 资金周转困难,尚未展期 石嘴山市城市信用社 2,000,000.00 6.045 流动资金借款 资金周转困难,尚未展期 6.14 应付票据 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 19,140,000.00 5,900,000.00 合 计 19,140,000.00 5,900,000.00 6.14.1 本公司出具的银行承兑汇票, 其中收款人为石嘴山市方正五金机电供应站, 票据期 限自2001年11月29日至2002年5月28日, 金额为2,900,000.00元 收款人为石嘴山市银利达 物资有限公司 票据期限自2001年8月29日至2002年2月28日 金额为3,000,000.00元 6.15 应付账款 6.15.1 账龄分析 项 目 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 42,403,592.30 91.60 19,217,363.46 71.64 一至二年 1,574,753.22 3.40 4,094,212.19 15.26 二至三年 2,317,072.63 5.00 655,976.67 2.45 三年以上 2,856,130.75 10.65 合 计 46,295,418.15 100 26,823,683.07 100 6.15.2 应付账款中无应付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 6.15.3 本期应付账款降低较大 系由于生产量减少 赊购材料减少所致 6.15.4 应付账款账龄不衔接的原因系本期改变账龄划分方法所致 6.16 预收账款 6.16.1 账龄分析 项 目 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 20,962,744.88 94.57 2,552,970.85 65.97 一至二年 334,046.62 1.51 110,286.64 2.85 二至三年 868,817.21 3.92 643,229.42 16.62 三年以上 563,571.92 14.56 合 计 22,165,608.71 100 3,870,058.83 100 6.16.2 预收账款中预收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项见附注 7 6.16.3 预收账款本期减少幅度较大系由于商品已发出 已结算预收客户的款项所致 6.17 应付工资 项 目 期初数 期末数 跨月工资 907,696.47 1,031,976.80 拖欠工资 196,456.35 合 计 907,696.47 1,228,433.15 6.18 应付股利 股东名称 期初数 期末数 全体股东 4,582,480.00 合 计 4,582,480.00 6.19 应交税金 税 项 法定税率 期初数 期末数 增值税 17% -246,494.82 9,180,137.81 营业税 396,477.57 城建税 7% -1,436,735.47 -615,479.82 企业所得税 33% -1,179,722.03 房产税 1.20% 509,279.28 217,827.77 代扣代缴个人所得税 -15,039.35 -186,444.91 车船使用税 108.00 合 计 -1,188,882.36 7,812,796.39 6.19.1 本公司增值税期末数中有3,993,243.24元 营业税有396,477.57元 已超过法定纳 税期限 6.19.2 企业所得税 本公司根据宁夏回族自治区财政厅宁财(税)发[2001]657号文件 关于 我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知 减按15%的税率征收企业所得税5年 6.19.3 本期应交税金增加较大系由于欠缴增值税增加 6.19.4 本公司城建税 企业所得税 个人所得税期末负数的原因为预缴的各项税金 6.20 其他应交款 项 目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 应交流转税的3% 757,285.35 283,911.19 副食品风险基金 收入的0.1% 522,246.91 702,321.76 水利建设基金 上年收入的0.07% 365,373.57 502,138.65 燃料教育费附加 30,672.78 34,485.29 住房公积金 282,677.60 合 计 1,675,578.61 1,805,534.49 6.21 其他应付款 6.21.1 账龄分析 项 目 期初数 比例 期末数 比例 一年以内 2,924,826.15 80.41 12,946,230.01 40.15 一至二年 616,573.00 16.95 15,928,716.11 49.40 二至三年 96,212.50 2.64 738,716.81 2.29 三年以上 2,633,788.62 8.16 合 计 3,637,611.65 100 32,247,451.55 100 6.21.2 其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项 6.21.3 其他应付款本期增加较大系由于欠付的工程款增加所致 6.22 预提费用 项 目 期初数 期末数 预提原因 海运费 13,250,003.83 4,611,333.35 费用已发生 尚未结算 电 费 12,137,048.06 费用已发生 尚未结算 奖励费 650,000.00 费用已发生 尚未结算 职工教育费 350,000.00 费用已发生 尚未结算 水 费 1,266,625.58 费用已发生 尚未结算 利 息 1,508,327.75 预提12.21-12.31日利息 及12.21日前欠付的利息 仓储费 1,052,964.10 费用已发生 尚未结算 合 计 13,250,003.83 21,576,298.84 6.22.1 预提费用增加较大的原因系本期由于本公司流动资金紧张 未支付已发生的相关费 用 尚未取得结算发票所致 6.23 一年内到期的长期负债 借款类别 币 种 金 额 质押借款 人民币 10,000,000.00 6.23.1 该质押借款系本公司将持有的西北证券有限责任公司的股权2000万元向银川市商业 银行抵押取得的 6.24 股本 实际投 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资比例 一.未上市流通股份 - 1.发起人股份 62,562,000.00 62,562,000.00 54.61% 国有股 45,562,000.00 45,562,000.00 39.77% 宁夏民族化工集团有限责任公司 45,562,000.00 45,562,000.00 39.77% 法人股 17,000,000.00 17,000,000.00 14.84% 宁夏五金矿产进出口公司 6,800,000.00 6,800,000.00 5.94% 石嘴山矿务局 4,250,000.00 4,250,000.00 3.71% 宁夏机械化工进出口公司 3,400,000.00 3,400,000.00 2.97% 宁夏机械设备进出口公司 2,550,000.00 2,550,000.00 2.23% 2.募集法人股份 - 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 - 未上市流通股份合计 62,562,000.00 - - 62,562,000.00 54.61% 二.已上市流通股份 - 1.人民币普通股 52,000,000.00 52,000,000.00 45.39% 其中:高级管理人员持股 42,900.00 42,900.00 0.04% 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市市外资股 - 4.其他 - 已上流通股份合计 52,000,000.00 - - 52,000,000.00 45.39% 三.股份总计 114,562,000.00 - - 114,562,000.00 100% 6.25 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 231,593,030.58 231,593,030.58 拨款转入 1,500,000.00 1,500,000.00 其他资本公积 1,153,474.18 1,153,474.18 合 计 231,593,030.58 2,653,474.18 234,246,504.76 6.25.1 拨款转入本期增加系根据宁夏回族自治区财政厅宁财 企 发[2001]566 号文件 关 于下达 2000 年宁夏外经贸发展促进资金项目补助金的通知 的规定 将本公司收到的 2000 年宁夏外经贸发展促进资金项目补助金 150 万元计入所致 6.25.2 本期其他资本公积增加系将无法支付的款项计入所致 6.26 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 4,631,939.47 4,631,939.47 公益金 2,315,969.74 2,315,969.74 合 计 6,947,909.21 6,947,909.21 6.27 未分配利润 项 目 本年发生数 上年发生数 净利润 -196,954,258.72 18,315,393.86 加 年初未分配利润 24,429,005.48 13,443,400.70 可供分配的利润 -172,525,253.24 31,758,794.56 减 提取法定盈余公积 1,831,539.39 提取法定公益金 915,769.69 可供投资者分配的利润 -172,525,253.24 29,011,485.48 减 应付普通股股利 4,582,480.00 未分配利润 -172,525,253.24 24,429,005.48 6.28 主营业务收入及成本 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电石 64,561,262.11 71,095,125.34 104,053,348.21 69,569,869.19 双氰胺 50,656,548.28 69,311,560.61 70,029,759.55 69,139,473.21 石灰氮 18,100,775.68 10,926,165.67 14,354,741.55 6,654,299.21 硫脲 4,208,351.98 4,359,220.89 5,135,188.04 5,689,600.36 氧气 80,112.81 52,718.61 290,925.53 118,188.80 硝酸胍 2,122,108.27 3,144,634.00 503,076.92 558,745.41 其他 242,386.42 214,536.49 合 计 139,971,545.55 159,103,961.61 194,367,039.80 151,730,176.18 6.28.1 本公司向前五名客户销售的收入总额为88,922,270.23元 占公司全部销售收入的比 例为63.53% 6.28.2 本期主营业务收入下降较大系由于本公司对电石炉进行大修 造成电石生产量不足 影响后续产品石灰氮 双氰胺的正常生产 下半年由于流动资金不足受电力部门供电影响 使本公司不能正常生产 导致本年度销售量大幅度下降 造成销售收入的减少 6.28.3 本期主营业务成本率增长系由于停产及大修产生的费用及生产经营不正常 产量降 低 造成单位生产成本的增加所致 6.29 主营业务税金及附加 项 目 计提标准 本年发生数 上年发生数 城建税 应交流转税的7% 441,872.76 -947,068.06 教育费附加 应交流转税的3% 189,374.05 223,509.33 合 计 631,246.81 -723,558.73 6.29.1 主营业务税金及附加增加系由于上年城建税返还计入本科目 本年未收到城建税返 还 6.30 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料 31,603,514.84 32,102,908.71 -499,393.87 993,046.65 1,093,291.12 -100,244.47 其他 264,279.34 228,327.21 35,952.13 33,379.01 33,379.01 合 计 31,867,794.18 32,331,235.92 -463,441.74 1,026,425.66 1,093,291.12 -66,865.46 6.30.1 本期其他业务利润比上期减少系由于材料销售亏损增加所致 6.31 营业费用 项 目 本年发生数 上年发生数 运 费 18,700,594.04 11,334,999.49 装卸费 622,644.68 129,309.30 港杂费 3,160,966.37 1,246,484.18 仓储费 5,011,647.01 1,002,019.37 商检费 401,491.00 373,916.70 其 他 360,123.17 74,452.29 合 计 28,257,466.27 14,161,181.33 本期营业费用比上期增加系由于海运费 仓储费增加所致 6.32 管理费用 项 目 本年发生数 上年发生数 工资及附加费 2,367,759.50 896,829.38 折 旧 1,192,599.05 1,501,674.85 养老金及待业保险等 2,274,780.23 1,969,885.06 办公及差旅费 694,859.53 597,597.97 业务招待费 666,682.52 92,486.40 费用税 466,376.48 362,583.59 存货盘亏 29,304,801.47 计提坏账准备 83,717,614.54 -1,432,531.73 计提存货跌价准备 1,583,366.80 租赁费 534,900.00 534,900.00 其 他 2,847,986.78 2,316,483.24 合 计 125,651,726.90 6,839,908.76 本期管理费用增长较大系由于本期变更了会计估计及存货盘亏较大造成 详见附注 2.21.2.1及11.2 6.33 财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 17,158,863.36 7,615,288.91 减 利息收入 7,830,855.76 3,059,356.62 汇兑损失 2,189,110.85 减 汇兑收益 203,125.99 2,680,416.40 手续费 246,289.94 890,130.13 银行承兑汇票贴息 193,115.50 合 计 9,564,287.05 4,954,756.87 本期财务费用增加较大系由于银行借款增加所致 6.34 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他投资 555,000.00 长期投资减值准备 -5,543,411.55 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -1,516,359.72 -328,640.28 合 计 -7,059,771.27 226,359.72 6.34.1 本公司投资收益汇回不存在重大限制 6.35 补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 961,996.59 出口创汇补贴 931,768.00 410,192.00 合 计 931,768.00 1,372,188.59 出口创汇补贴为本公司的产品部分出口 为国家创汇 按宁夏回族自治区财政厅的规 定 给予一定的补贴 6.36 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 其 他 344,138.92 37,038.34 合 计 344,138.92 37,038.34 6.37 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 计提在建工程减值准备 7,078,562.08 罚款支出 34,808.82 14,370.08 副食品风险金 180,074.85 195,378.75 其 他 176,363.79 448,153.89 合 计 7,469,809.54 657,902.72 6.37.1 营业外支出本期增加较大系由于计提在建工程减值准备所致 6.38 现金流量表注释 6.38.1 收到的其他与经营活动有关的现金包括 项 目 金额 利息收入 144,314.12 宁夏外经贸发展促进基金 1,500,000.00 出口创汇补贴 931,768.00 银行承兑汇票贴息 193,115.50 合 计 2,769,197.62 6.38.2 支付的其他与经营活动有关的现金包括 项 目 金额 办公费 254,340.19 差旅费 352,141.95 业务招待费 666,682.52 保险费 37,845.43 仓储费 5,011,647.01 运杂费 27,885,696.09 电话费 136,430.85 支付的制造费用 5,838,977.16 代垫母公司宁夏民族化工集团有限公司的款项 136,386,556.94 合 计 176,570,318.14 附注 7.关联方关系及关联交易 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏民族化工集团有限责任公司 宁夏石嘴山市 化工产品 母公司 国有独资 石进儒 公司 上海民族大众信息产业有限公司 上海市外高桥保 台式＼掌上电脑 控股子公司 有限责任 石进儒 税区 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位 万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏民族化工集团有限责任公司 2135.30 2135.30 上海民族大众信息产业有限公司 2900.00 2900.00 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份变化(单位 万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏民族化工集团有限责任公司 4556.2 39.77 4556.2 39.77 上海民族大众信息产业有限公司 1479 51 1479 51 7.1.4 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏民族化工集团有限责任 银川市利民南街 商品进出口业务 母公司的分公司 分公司 石进儒 公司银川进出口公司 23 号 13-19 7.2 关联方交易 7.2.1 定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来除本附注 7.2.3 7.2.4 7.2.5 外按一般市场经营 规则进行 与其他业务往来企业同等对待 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易 遵 照公平 公正的市场原则进行 7.2.2 本公司为子公司上海民族大众信息产业有限公司提供借款担保 使子公司上海民族大 众信息产业有限公司从银行取得借款 131 美元万元 7.2.3 本 公 司 本 期 按 成 本 价 销 售 给 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 制 桶 铁 皮 30,955,295.26 元 7.2.4 本公司本期按账面成本价购进母公司宁夏民族化工集团有限责任公司垫付的为形成 投资宁夏威宁活性炭有限公司的资产而支付的材料费及人员工资等 7,913,990.13 元 7.2.5 本公司对母公司宁夏民族化工集团有限责任公司占用的本公司资金 2001 年 1—6 月 份根据月平均余额按同期银行贷款利率即月利率 5.3625 向其收取资金占用费 2001 年 1—6 月份应向其收取资金占用费 7,929,551.47 元 但母公司对上述资金占用费至今尚未支 付 鉴于上述情况 本公司 2001 年下半年对母公司宁夏民族化工集团有限责任公司占用的 本公司资金未计提资金占用费 7.2.6 本公司根据协议本年度向母公司宁夏民族化工集团有限责任公司支付土地使用权租 赁费 534,900.00 元 7.2.7 本公司本期向母公司宁夏民族化工集团有限责任公司购进材料 462,382.02 元 7.2.8 本公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司为本公司提供贷款担保 使本公司本 期从银行取得借款人民币 13538 万元 7.2.9 本公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司为本公司提供担保 使本公司本期从 银行取得银行承兑汇票人民币 38,958,000.00 元 7.2.10 本公司的职工养老保险金 住房公积金 失业保险金 工伤保险金原由母公司宁夏 民族化工集团有限责任公司代管 本年度本公司未向母公司宁夏民族化工集团有限责任公司 支付各项代管费用 7.2.11 本 公 司 本 期 向 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 银 川 进 出 口 公 司 销 售 商 品 49,779,213.96 元 7.2.12 本 公 司 本 期 向 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 银 川 进 出 口 公 司 购 进 材 料 16,164,330.00 元 7.2.13 本公司与关联方的往来款项余额如下表 单位 万元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 企业名称 金额 比例 金额 比例 应收账款: 宁夏民族化工集团有限责任公司银川进 1131.87 10.17% - - 出口公司 预收账款: 宁夏民族化工集团有限责任公司银川 - - 821.83 37.08% 进出口公司 其他应收款: 宁夏民族化工集团有限责任公司 28875.41 92.02% - - 预付账款: 宁夏民族化工集团有限责任公司 - - 9446.59 82.53% 7.2.15 本公司本年度支付给董事 监事及高级管理人员的年度报酬总额为 190,074.80 元 其中 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 53,889.40 元 金额最高的前三名高级管理 人员的年度报酬总额为 53,889.40 元 附注 8.或有事项 8.1 本公司为子公司上海民族大众信息产业有限公司提供担保 使该公司从银行取得人民币 借款 800 万元 美元借款 131 万美元 截止本报告日 上述贷款均已逾期且该公司已于 2001 年 9 月全面停产 贷款银行已通过法院起诉本公司 预期诉讼结果将给本公司的财务造成重 大不利影响 8.2 本公司对子公司-上海民族大众信息产业有限公司投资的款项系从其他单位借入 投入 该公司后又抽回资金偿还了原借款 该公司已于 2001 年 9 月全面停产 本公司对该公司的 抽回资金行为可能引起法律诉讼 预期诉讼结果无法确定 8.3 本公司为母公司宁夏民族化工集团有限责任公司提供贷款担保 使该公司从银行取得借 款人民币 1200 万元 该笔银行借款的到期日为 2004 年 4 月 6 日 该项担保行为是否会给本 公司造成不利影响目前尚无法确定 8.4 本公司为本单位职工购买住房向银行申请消费贷款提供担保 使本单位职工从银行取得 个人消费贷款人民币 69.6 万元 附注 9.承诺事项 截止报告日 本公司无需要披露的承诺事项 附注 10. 资产负债表日后事项 10.1 本公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司已于 2002 年 2 月 27 日 用土地使用 权 房屋建筑物 机器设备 运输设备等评估作价 22,258,752.77 元 偿还所欠本公司的部 分款项 10.2 截止本报告日 本公司仍未偿还已逾期的银行借款 10.3 本公司于 2002 年 3 月 29 日缴纳了 2001 年度欠付的增值税税款 120 万元 附注 11 其他重要事项 11.1 持续经营 11.1.1 影 响 本 公 司 持 续 经 营 能 力 的 主 要 情 形 有 1 由于流动资金严重匮乏 本 公 司 已 于 2001 年 12 月 份 全 面 停 产 2 本公司的母公司宁夏民族化工集团 有 限 公 司 占 用 本 公 司 的 资 金 288,754,051.15 元 未能及时偿还 已严重影响了 本公司的生产经营 3 截 止 2001 年 12 月 31 日本公司对已逾期的短期借款 2200 万元 短期内无法偿还 且本公司的固定资产已大部分用于抵押借款 4 本公司对子公 司-上海民族大众信息产业有限公司的抽回资金行为和借款担保 800 万元人民币 131 万美 元的行为可能引起的法律诉讼后果 上述事项已使本公司的财务状况及生产经营陷入了极其 严峻的困境 对本公司的持续经营能力产生了重大影响 本公司能否持续经营须视本公司实 施资产重组或债务重组和其他有效措施的结果而定 11.1.2 由于上述原因导致本公司的持续经营能力存在重大的不确定性 本公司可能无法在 正常的经营过程中变现资产 清偿债务 11.1.3 本公司未对资产 负债的数额和分类做出在无法持续经营情况下所必需的调整 11.2 财产损失处理情况 11.2.1 本公司于本年度末对存货进行了全面的清查 经清查发现 本公司截止 2001 年 12 月 31 日存货-原材料财务账面余额 30,475,837.57 元 在本次清查过程中 我们通过实地盘 点发现实际库存余额 17,718,292.86 元 差异为财务账面余额多计 12,757,544.71 元 存货 -库存商品财务账面余额 25,383,909.51 元 在本次清查过程中 我们通过实地盘点发现实 际库存余额 9,830,980.25 元 差异为财务账面余额多计 15,552,929.26 元 11.2.2 由于在本报告日上述差异原因尚未彻底查明 故本公司在编制本报告时 根据董事 会的决议 按照 企业会计制度 的规定 暂按盘亏进行了账务处理 待进一步查明原因后 再按照 企业会计制度 的有关规定进行调整 11.3 本公司本期与外方合资兴建的宁夏威宁活性炭有限公司 本公司对该公司的投资比例 为 经批准的注册资本比例为 30% 由于外方出资不到位 本公司的实际投资比例为 83.63% 但由于种种原因 本公司无法对该公司实施控制或重大影响 故本公司本期对该公司的投资 暂按成本法核算 该公司本期经宁夏正业通会计师事务所(无证券期货从业资格)审计后的净 利润为-771,065.22 元 附注 12 本公司本年度净资产收益率及每股收益如下表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -10.79% -7.06% -0.17 -0.17 营业利润 -100.26% -65.61% -1.60 -1.60 净利润 -107.49% -70.34% -1.72 -1.72 扣除非经常性损益后的净利润 -51.36% -33.61% -0.82 -0.82 其中 非经常性损益包括 非经常性损益项目 原始金额 扣除所得税影响后金额 交易价格显失公允的关联交易形成损益 - - 处理下属部门 被投资单位股权损益 - - 资产置换损益 - - 越权审批的税收减免 返还及政府补贴等 - - 会计政策变更造成的利润减少(在建工程减值准备) 7,078,562.08 7,078,562.08 会计估计变更造成的利润减少(坏账准备) 74,508,229.75 74,508,229.75 流动资产盘盈 + 盘亏损益 - -29,304,801.47 -29,304,801.47 支付或收取的资金占用费 7,929,551.47 7,929,551.47 委托投资损益 - - 营业外收入 344,138.92 344,138.92 营业外支出 207,430.61 207,430.61 其他 -14,594.30 -14,594.30 合计 -102,839,927.82 -102,839,927.82 宁夏宁河民族化工股份有限公司 二 二年四月十八日 第十一节 备查文件 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告其内在中国证监会指定报纸张公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿