浙江广厦(600052)2008年年度报告

浙江广厦股份有限公司 600052 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.................................................................................................................................................... 3 二、公司基本情况 ............................................................................................................................................ 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................................................................................ 4 四、股本变动及股东情况 ................................................................................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................................... 8 六、公司治理结构 .......................................................................................................................................... 12 七、股东大会情况简介 .................................................................................................................................. 14 八、董事会报告.............................................................................................................................................. 14 九、监事会报告.............................................................................................................................................. 22 十、重要事项.................................................................................................................................................. 22 十一、财务会计报告 ...................................................................................................................................... 33 十二、备查文件目录 ...................................................................................................................................... 94 2 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 浙江天健东方会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人楼江跃、主管会计工作负责人俞锋及会计机构负责人（会计主管人员）杨勇声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江广厦股份有限公司 公司法定中文名称缩写 浙江广厦 公司法定英文名称 Zhejiang Guangsha Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写 ZJGS 公司法定代表人 楼江跃 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 张霞 董事会秘书联系地址 浙江省杭州市玉古路 166 号 董事会秘书电话 0571-87969988-1221 董事会秘书传真 0571-85125355 董事会秘书电子信箱 zhangxia@guangsha.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 邹瑜 证券事务代表联系地址 浙江省杭州市玉古路 166 号 证券事务代表电话 0571-87969988-1221 证券事务代表传真 0571-85125355 证券事务代表电子信箱 zouyu@guangsha.com 公司注册地址 浙江省东阳市吴宁西路 21 号 公司办公地址 浙江省杭州市玉古路 166 号 公司办公地址邮政编码 310013 公司国际互联网网址 http://www.gsgf.com 公司电子信箱 gsgf@guangsha.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 浙江省杭州市玉古路 166 号浙江广厦董事会办公 公司年度报告备置地点 室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 浙江广厦 600052 *ST 广厦 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 7 月 13 日 公司首次注册地点 浙江省东阳市 企业法人营业执照注册号 330000000003357 税务登记号码 浙地税东字 330783704206103 组织机构代码 70420610-3 3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 559,674,377.67 利润总额 546,598,632.09 归属于上市公司股东的净利润 367,341,066.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 283,543,395.51 经营活动产生的现金流量净额 -691,541,264.99 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 主要系本期出售原子公司 非流动资产处置损益 94,080,850.32 景宁英川公司取得投资收 益 94,437,680.18 元。 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 详见财务报表附注十四 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 4,615,000.00 (二)之说明。 量持续享受的政府补助除外 主要系应收的非金融企业 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 137,333.33 的利息收入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 系公司交易性金融资产投 -2,089,815.31 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 资损失。 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,177,659.10 少数股东权益影响额 5,976.46 所得税影响额 2,225,984.91 合计 83,797,670.61 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 3,394,232,925.43 2,777,822,127.60 22.19 846,584,865.07 利润总额 546,598,632.09 336,606,091.62 62.39 -279,872,834.95 归属于上市公司股东的净利润 367,341,066.12 182,666,935.79 101.10 -278,241,250.34 归属于上市公司股东的扣除非 283,543,395.51 117,543,868.63 141.22 -233,823,488.20 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.42 0.23 82.61 -0.52 稀释每股收益（元／股） 0.42 0.23 82.61 -0.52 扣除非经常性损益后的基本每 0.33 0.15 133.33 -0.43 股收益（元／股） 增加 8.64 个 全面摊薄净资产收益率（%） 24.74 16.10 -22.80 百分点 4 增加 13.62 加权平均净资产收益率（%） 28.05 14.43 -20.41 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 增加 8.73 19.09 10.36 -18.71 净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平 增加 12.36 21.65 9.29 -16.74 均净资产收益率（%） 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -691,541,264.99 1,805,035,235.07 -138.31 -116,128,995.32 每股经营活动产生的现金流量 -0.79 2.07 -138.16 -0.24 净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 8,995,877,389.33 10,223,155,058.89 -12.00 8,480,189,162.86 所有者权益（或股东权益） 1,484,943,471.51 1,134,437,664.97 30.90 1,220,373,111.69 归属于上市公司股东的每股净 1.70 1.30 30.77 2.52 资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 565,155,492 64.83 -115,690,179 -115,690,179 449,465,313 51.56 其中： 境内非国有法 565,155,492 64.83 -115,690,179 -115,690,179 449,465,313 51.56 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 565,155,492 64.83 -115,690,179 -115,690,179 449,465,313 51.56 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 306,633,600 35.17 115,690,179 115,690,179 422,323,779 48.44 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 306,633,600 35.17 115,690,179 115,690,179 422,323,779 48.44 合计 三、股份总数 871,789,092 100 0 0 871,789,092 100 股份变动的批准情况 2008 年 4 月 24 日，公司部分有限售条件的流通股 115,690,179 股上市流通，公司股份总数无变化。 5 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 发行 获准上市交 交易终 衍生证券 发行日期 价格 发行数量 上市日期 易数量 止日期 的种类 （元） A股 2007 年 3 月 20 日 4.05 337,050,000 2007 年 4 月 13 日 337,050,000 2、公司股份总数及结构的变动情况 1、2007 年 3 月 20 日召开的 2007 年股权分置改革相关股东会审议通过了公司向广厦控股创业投资有 限公司定向增发 33,705 万股股票的相关事项，并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]42 号文 核准同意。公司股本总额增至 820,683,492 股。 2、2007 年 3 月 21 日召开的 2007 年第二次临时股东大会审议通过了资本公积金定向转增提案，公 司以流通股 255,528,000 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 2 股。公司股本总额增至 871,789,092 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 54,715 户 前十名股东持股情况 持股 股东 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 比例 持股总数 性质 内增减 件股份数量 的股份数量 (%) 广厦控股创业投资 境内非国有 38.66 337,050,000 337,050,000 质押 294,100,000 有限公司 法人 广厦建设集团有限 境内非国有 9.91 86,424,450 86,424,450 冻结 86,424,450 责任公司 法人 金华市泰恒投资有 境内非国有 3.74 32,602,500 冻结 32,602,500 限公司 法人 浙江万福建材有限 境内非国有 2.15 18,752,900 公司 法人 境内非国有 杭州股权管理中心 1.81 15,790,154 法人 浙江广厦建筑企业 境内非国有 集团公司自应力水 0.50 4,373,926 4,373,926 质押 4,373,926 法人 泥制管厂 浙江广厦集团建筑 境内非国有 0.49 4,252,500 装璜材料公司 法人 浙江广厦集团白云 境内非国有 0.48 4,212,000 建筑工程公司 法人 浙江广厦集团第一 境内非国有 0.47 4,110,750 4,110,750 质押 4,110,750 建材有限公司 法人 金信信托投资股份 境内非国有 0.45 3,936,000 有限公司 法人 6 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 金华市泰恒投资有限公司 32,602,500 人民币普通股 浙江万福建材有限公司 18,752,900 人民币普通股 杭州股权管理中心 15,790,154 人民币普通股 交通银行－华安创新证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 东阳市房地产开发有限公司 5,452,163 人民币普通股 浙江广厦集团建筑装璜材料公司 4,252,500 人民币普通股 浙江广厦集团白云建筑工程公司 4,212,000 人民币普通股 金信信托投资股份有限公司 3,936,000 人民币普通股 浙江广厦集团建筑装潢门窗厂 3,726,000 人民币普通股 东阳市建材实业公司 3,685,500 人民币普通股 广厦控股创业投资有限公司为广厦建设集团有限责任公司的控股 股东，浙江广厦自应力水泥制管厂、浙江广厦第一建材有限公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 为广厦建设集团有限责任公司的控股子公司。此外，公司未知前 十名无限售条件股股东之间、前十名股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 注：2006 年 6 月 14 日刊登的关于金华市泰恒投资有限公司持有的股权转让事宜目前尚未过户。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 1. 广厦控股创业投资有限公司 337,050,000 2010 年 4 月 13 日 持有公司股份 2. 广厦建设集团有限责任公司 86,424,450 2010 年 4 月 13 日 将自获得上市 3. 浙江广厦集团第一建材有限公司 4,373,926 2010 年 4 月 13 日 流通权之日 起，在 36 个月 4. 浙江广厦集团自应力水泥制管厂 4,110,750 2010 年 4 月 13 日 内不上市交易 或者转让。 注：以下 5 名股东股份可上市时间为 2008 年 4 月 24 日，因其主体资格存在瑕疵等自身原因导致暂不 能办理解除股份限售。 序号 股东名称 持股数量 1 东阳市黉门大世界金银珠宝行 3,641,699 2 浙江广厦建筑集团设计事务所 3,542,853 3 浙江广厦大酒店 3,469,060 4 浙江广厦集团地基基础工程公司 3,021,907 5 浙江广厦集团设备安装公司 2,848,669 6 浙江广厦黉门大世界 982,000 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 从事高新技术企业及科技型企 业的股权风险投资、实业型风险 广厦控股创业 投资，信息咨询（不含证券、期 楼忠福 100,000 2002 年 2 月 5 日 投资有限公司 货的咨询）及科技成果转让的相 关技术型服务，企业资产重组、 收购、兼并，企业投资。 7 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 从事高新技术企业及科技型企业 的股权风险投资、实业型风险投 广厦控股创业投 资，信息咨询（不含证券、期货 楼忠福 100,000 2002 年 2 月 5 日 资有限公司 的咨询）及科技成果转让的相关 技术型服务，企业资产重组、收 购、兼并，企业投资。 (3) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 家或地区居留权 曾担任广厦建设集团有限责任公 近五年来一直从事房地 司董事局主席，本公司董事长、副 楼忠福 中国 否 产业和建筑业方面的工 董事长、总经理。现任广厦控股创 作 业投资有限公司董事局主席。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 楼忠福 83% 广厦控股创业投资有限公司 85% 广厦建设集团有限公司 0.20% 38.66% 9.91% 浙江广厦股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在 是否 内从公 股东单 股 变 在公 司领取 位或其 份 性 年 年初持 年末持 动 司领 的报酬 他关联 姓名 职务 任期起止日期 增 别 龄 股数 股数 原 取报 总额 单位领 减 因 酬、 （万 取报 数 津贴 元）（税 酬、津 前） 贴 董事 2008 年 12 月 24 日～ 楼江跃 男 35 是 40.01 否 长 2011 年 12 月 23 日 2008 年 12 月 24 日～ 郑可集 董事 男 45 是 是 2011 年 12 月 23 日 2008 年 12 月 24 日～ 何 勇 董事 男 53 是 否 2011 年 12 月 23 日 8 2008 年 12 月 24 日～ 金钦法 董事 男 47 是 是 2011 年 12 月 23 日 2008 年 12 月 24 日～ 朱文革 董事 男 42 是 3 否 2011 年 12 月 23 日 2008 年 12 月 24 日～ 金德钟 董事 男 60 是 3 是 2011 年 12 月 23 日 独立 2008 年 12 月 24 日～ 陈 凌 男 43 是 3 否 董事 2011 年 12 月 23 日 独立 2008 年 12 月 24 日～ 孙笑侠 男 46 是 3 否 董事 2011 年 12 月 23 日 独立 2008 年 12 月 24 日～ 辛金国 男 47 是 否 董事 2011 年 12 月 23 日 监事 2008 年 12 月 24 日～ 吕育土 会主 男 57 61,917 61,917 是 13.6 否 2011 年 12 月 23 日 席 2008 年 12 月 9 日～ 邹 瑜 监事 女 35 是 7.48 否 2011 年 12 月 23 日 2008 年 12 月 24 日～ 黄旭能 监事 男 34 是 是 2011 年 12 月 23 日 总经 2008 年 12 月 24 日～ 俞 锋 男 60 是 否 理 2011 年 12 月 23 日 董事 会秘 2008 年 12 月 24 日～ 张 霞 书、 女 30 是 28.33 否 2011 年 12 月 23 日 副总 经理 副总 2008 年 12 月 24 日～ 杜鹤鸣 男 52 是 29.65 否 经理 2011 年 12 月 23 日 财务 负责 2008 年 12 月 24 日～ 杨 勇 人、 男 34 是 21.37 否 2011 年 12 月 23 日 副总 经理 合计 / / / / 61,917 61,917 / / 152.44 / 注：报告期内，前独立董事王泽霞领取薪酬 4 万元，前独立董事柴强和姚先国各领取薪酬 1 万元， 前总经理陈侠领取薪酬 29.23 万元，前副总经理孔翔领取薪酬 19.06 万元，原董事陈昌志领取薪酬 3 万 元，原监事翁银松领取薪酬 2 万元。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.楼江跃：2002.02-2006.12 广厦房地产开发集团有限公司董事长，1999.02 至今广厦控股创业投资有限 公司董事局副主席，2002.12 至今浙江广厦股份有限公司董事长，2007.03 至今广厦（南京）房地产投 资实业有限公司董事长。 2.郑可集：2002 年 6 月-2005 年 3 月任浙江天都实业有限公司董事长、总经理，2005 年 3 月-2007 年 2 月任广厦控股创业投资有限公司副总裁。2007 年 2 月至 2009 年 2 月 13 日任广厦控股创业投资有限公 司执行总裁。2009 年 2 月 13 日任广厦控股创业投资有限公司总裁。 3.何 勇：2002 年 11 月-2005 年 2 月广厦控股创业投资集团有限公司常务副总裁，2005 年 2 月至今浙 江天都实业有限公司董事长、总经理。 4.金钦法：2005 年 3 月-2006 年 12 月任陕西广福置业发展有限公司副董事长，2006 年 12 月至今任陕 西广福置业发展有限公司董事长。 9 5.朱文革：2004 年 3 月至 2006 年 2 月任国联基金管理有限公司（现“中海基金管理有限公司”）副总经 理，2006 年 2 月至 2008 年 7 月任国联信托有限责任公司副总经理。2008 年 7 月至今任无锡国联创业 投资有限公司总经理。 6.金德钟：2001 年 1 月-2003 年 9 月任广厦建设集团主办会计、财务总监，2003 年 10 月至 2007 年 11 月任广厦控股创业投资有限公司财务管理总部副经理，2007 年 11 月-2008 年 6 月任广厦建设集团财务 经理，2008 年 6 月至今就职于广厦控股创业投资有限公司财务管理总部。 7.陈 凌：2001 年 12 月至今浙江大学经济学院教授，2005 年 9 月至今浙江大学经济学院副院长。 8.孙笑侠：2003-2004 为哈佛大学高级访问学者；1998.6-2007.3 任浙江大学法学院教授、副院长、常务 副院长；2007.4 至今任浙江大学光华法学院院长。 9.辛金国：2000 年-2005 年为杭州电子科技大学财经学院副院长。现任杭州电子科技大学管理学院副院 长、会计学教授，浙江省审计学会副秘书长。 10.吕育土：曾任东阳市第三建筑工程公司工会主席，广厦建设集团有限责任公司办公室主任。现任广 厦控股创业投资有限公司监事会召集人，浙江广厦股份有限公司第五届监事会主席。 11.邹 瑜：2002 年-2005 年任浙江英特集团股份有限公司证券事务代表；2008 年到 2009 年 2 月任董事 会办公室副主任。2005 年至今任浙江广厦股份有限公司证券事务代表，监事。 12.黄旭能：曾在浙江省金华市中级人民法院、中共杭州江干区委办公室工作。现在广厦控股创业投资 有限公司董事局办公室工作。 13.俞 锋：2001 年-2007 年 1 月年任广厦房地产开发集团有限公司副总经理，2007 年 2 月至 2008 年 12 月 24 日任广厦房地产开发集团有限公司总经理。2008 年 12 月 24 日起至今任浙江广厦股份有限公司 总经理。 14.张 霞：2004.5-2005.12 任本公司董事、董事会秘书，2005.12-2008.12 任本公司副董事长、董事会秘 书、副总经理。2008.12.24 至今任本公司董事会秘书、副总经理。 15.杜鹤鸣：2001.7-2006.9 任浙江广厦集团安徽置业有限公司董事长、总经理；2006.9-2006.12 任广厦 房地产开发集团公司副总经理；2007.1-2008.4 任广厦控股创业投资有限公司总裁助理，2008.4.29 至今 任浙江广厦股份有限公司副总经理。 16.杨 勇：2001.7-2004.4 浙江广厦集团安徽置业有限公司财务部，2004.5-2006.12 广厦房地产开发集团 有限公司财务部经理。2007 年至 2009 年 2 月任浙江广厦股份有限公财务部经理。2007 年至今任浙江 广厦股份有限公司财务负责人、副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 广厦控股创业 楼江跃 董事局副主席 2006 年 11 月 27 日 2009 年 11 月 27 日 否 投资有限公司 广厦控股创业 郑可集 总裁 2009 年 2 月 13 日 2012 年 2 月 12 日 是 投资有限公司 广厦控股创业 吕育土 监事会召集人 2006 年 11 月 28 日 2009 年 11 月 27 日 否 投资有限公司 广厦控股创业 金德钟 投资有限公司 职员 是 财务管理总部 广厦控股创业 黄旭能 投资有限公司 职员 是 董事局办公室 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 广厦（南京）房地产 楼江跃 投资实业有限公司 董事长 2007 年 3 月 1 日 2010 年 2 月 28 日 否 董事长 10 浙江天都实业有限 何 勇 董事长、总经理 2005 年 2 月 1 日 2011 年 1 月 30 日 是 公司董事长、总经理 广福置业发展有限 金钦法 董事长 2006 年 12 月 1 日 2009 年 11 月 30 日 是 公司董事长 无锡国联创业投资 朱文革 总经理 2008 年 7 月 1 日 2011 年 6 月 30 日 是 有限公司总经理 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董、监事及高管人员年度报酬由公司管理层讨论拟定，先 交董事长审批，再提请董事会薪酬与考核委员会审核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 综合考虑董、监事及各高管人员在公司所从事事务的繁简程度、岗位的重要程度以及所需的专业知识 等各种因素。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姚先国 独立董事 任期满 6 年 柴 强 独立董事 任期满 6 年 王泽霞 独立董事 董事会换届 张 霞 副董事长 董事会换届 陈 侠 董事、总经理 董事会换届 陈昌志 董事 董事会换届 翁银松 监事 监事会换届 孔 翔 副总经理 董事会换届 1、2008 年 3 月 27 日，2008 年第一次临时股东大会选举陈凌先生、孙笑侠先生为公司独立董事，任期 至第五届董事会届满； 2、2008 年 4 月 29 日，五届二十六次董事会同意聘任杜鹤鸣先生、杨勇先生、孔翔先生为公司副总经 理，任期至本届董事会届满。 3、2008 年 5 月 22 日，2007 年度股东大会选举朱文革先生为公司董事，任期至第五届董事会届满。 4、2008 年 12 月 9 日，公司职工代表大会选举邹瑜女士为公司第六届监事会职工代表监事，任期至第 六届监事会届满。 5、2008 年 12 月 24 日，公司 2008 年第四次临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举的提案》， 选举楼江跃先生、郑可集先生、金钦法先生、何勇先生、金德钟先生、朱文革先生、孙笑侠先生、陈 凌先生、辛金国先生为公司第六届董事会董事（其中：孙笑侠先生、陈凌先生、辛金国先生为独立董 事），任期至第六届董事会届满。 6、2008 年 12 月 24 日，公司 2008 年第四次临时股东大会审议通过了《关于监事会换届选举的提案》, 选举吕育土先生、黄旭能先生为公司第六届监事会由股东代表担任的监事，任期至第六届监事会届满。 7、2008 年 12 月 24 日，六届一次监事会选举吕育土先生为公司第六届监事会主席，任期至第六届监 事会届满。 8、2008 年 12 月 24 日，六届一次董事会同意聘任俞锋先生为公司总经理，聘任张霞女士为公司董事 会秘书，聘任杨勇先生为公司财务负责人，聘任张霞女士、杜鹤鸣先生、杨勇先生为公司副总经理， 任期至第六届董事会届满。 11 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,086 公司需承担费用的离退休职工人数 10 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术人员 323 财务人员 79 行政人员 163 生产销售人员 468 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 18 本科学历 149 大专学历 255 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运 作。报告期内，修订了《公司章程》和《信息披露事务管理制度》，制定了《独立董事年度报告工作 制度》和《审计委员会年度审计工作规程》。 1、关于股东与股东大会：公司根据有关法律、法规，充分保障股东合法权益，强化股东、股东大会 和独立董事对公司控股股东和管理层的监督制约。公司制定了股东大会议事规则，能够严格按照股东 大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会， 确保股东充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会行使出资人的权利，未直接或间接干预 公司的决策及依法开展的生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上互相独 立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，在董事 选举中积极采用了累积投票制度，公司董事会组成科学，职责清晰，制度健全。公司董事会由 9 名董 事组成，其中独立董事 3 名，董事会下设审计、提名、薪酬与考核和战略决策四个专门委员会，均严 格遵照《公司章程》、公司《董事会各专门委员会工作实施细则》认真、勤勉地运作。公司全体董事 严格按照相关法律法规、《公司章程》和公司《董事会议事规则》的有关规定，按时参加董事会，忠 实、谨慎、认真、勤勉地履行董事职责。公司各位董事在各自领域都具有丰富的经验，在公司重大决 策以及投资方面都能很好的发挥其专业作用，提出专业的意见和建议，为公司科学决策提供大力支持。 4、关于监事和监事会：公司监事会有 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表，监事会能够本着对股东 负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行有效监督，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了绩效考核奖惩制度，按业绩和效益对管理人员进行考 核和奖励。 6、关于相关利益者：公司依据公开、公平、守信的原则充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，与其共同推动公司持续健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中 国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，指定上海证券交易所网站为公司信息披露的网 站。公司能够严格按照法律、法规和上海证券交易所《股票上市规则》的相关规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，使所有股东有平等的机会获得信息，促使公司和投资者之间建立长期、稳 定的良好关系，提升公司的投资价值。 8、关于上市公司治理活动情况 2008 年公司继续将治理专项工作推向深入，进一步巩固了自 2007 年上市公司治理活动开展以来取 12 得的成果。相关内容如下： 1）公司根据中国证监会浙江监管局《关于开展上市公司信息披露自查自纠活动的通知》（浙证监上 市字〔2008〕21 号 ）的要求，对照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》等 有关规定，对 2007 年起至自查报告日的信息披露工作进行了自查。开展公司信息披露自查工作，于 2008 年 3 月向浙江监管局上报了《浙江广厦股份有限公司信息披露自查报告》。 2）公司根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》、中国证监会上市部《关于 2008 年进一 步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函〔2008〕116 号）及中国证监会浙江监管局《关于 贯彻落实证监会上市部进一步深入推进公司治理专项活动的通告》的有关要求，公司结合 2007 年在上 市公司治理专项活动中的自查及整改情况，形成了《浙江广厦股份有限公司关于治理整改情况的说明》， 并于 2008 年 7 月 17 日召开的五届二十七次董事会审议通过，7 月 18 日在上海证券交易所网站予以披 露。 3）根据中国证监会浙江监管局《关于做好防范大股东资金占用问题的通知》 （浙证监上市字[2008]85 号）和《关于贯彻落实证监会上市部进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的相关要求，董事会 审计委员会对公司存在的资金占用问题进行审核，出具核查报告并报送浙江监管局。 随着公司治理专项活动的深入开展，公司治理水平得到了较大的提高，公司建立了更为完善的内 部控制机制，并得到有效执行，保证了公司经营管理的正常进行，有效防范了各类违规风险，为公司 的可持续发展奠定了良好的基础，切实维护了公司和全体股东的合法权益。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 孙笑侠 8 8 0 0 陈 凌 8 8 0 0 辛金国 1 1 0 0 王泽霞 10 10 0 0 姚先国 2 2 0 0 柴 强 2 2 0 0 公司前独立董事王泽霞于 2008 年 12 月 24 日任期届满，前独立董事柴强和姚先国于 2008 年 3 月 27 日 任期届满。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司业务完全独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。 资产方面独立情况 公司与股东之间的产权权属明确，产权清晰，拥有独立的无形资产。 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东职能部门 机构方面独立情况 间的从属关系。 公司设立了独立的财务会计职能管理部门，独立的会计核算体系和财务管 财务方面独立情况 理制度，独立在银行开户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、公司内部控制制度。 公司建立有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，公司现有的内部控制以基本管理制度为 基础，下设各业务制度、工作制度、部门职能、岗位职责等，基本管理制度包括包括治理纲要、股东 大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、董事会专门委员会细则、总经理 工作细则、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度、董事会秘书工作制度以及基本业务制度、 其他事务制度等各个方面的企业管理制度和内部控制制度。公司各项管理制度建立之后均能得到较好 的贯彻执；部门工作制度包括各部门的工作制度；部门职能制度分部门列明了各部门所具有的职能及 工作范围；已覆盖了公司运营的各层面和各环节，特别是房地产项目市场研发、规划报建、项目开发 13 建设、销售等整个经营过程，形成了规范管理体系，使内部控制制度体系完整、层次分明。 2、业务管理控制 根据相关规定的要求不断提高相关工作人员的业务素质，并适当借助中介机构提供的咨询服务，不 断改进和完善经营管理制度和内部控制，提高经营管理和内部控制效能。同时，切实改进下属子公司 的规范运作、信息披露和决策程序。 3、财务管理控制 公司按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关法律法规，建立了较为完善 的财务会计制度和内部控制体系，具体包括会计制度、财务管理制度、信用风险管理办法、成本费用 管理办法、资产管理办法、货币资金管理办法等制度，这些制度均得到较好的执行。 4、信息披露控制。 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》等法律法规和部门规章，制定了《信息披露事务管理制度》，对公司信息披露的范围和内容、 信息披露程序、保密措施等方面作了详细规定。除按照强制性规定披露信息外，公司还规范了股东接 待制度，使公司与投资者建立通畅的双向沟通渠道。在不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，主 动、及时地披露所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息，包括公司发展战略、 经营理念、公司与利益相关者的关系等方面，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 根据公司年度工作目标和计划的完成情况，以及各高级管理人员的岗位职责，由董事会薪酬与考 核委员会对各高级管理人员的工作业绩进行考评，并根据考评结果进行人员调整及发放奖金。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 22 日 上海证券报、中国证券报 2008 年 5 月 23 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时 2008 年 3 月 27 日 上海证券报、中国证券报 2008 年 3 月 28 日 股东大会 2008 年第二次临时 2008 年 8 月 6 日 上海证券报、中国证券报 2008 年 8 月 7 日 股东大会 2008 年第三次临时 2008 年 10 月 9 日 上海证券报、中国证券报 2008 年 10 月 10 日 股东大会 2008 年第四次临时 2008 年 12 月 24 日 上海证券报、中国证券报 2008 年 12 月 25 日 股东大会 八、董事会报告 一 、管理层讨论与分析 (一)市场形势分析 2008 年，我国经济运行面临异常复杂的局面，国内连续遭遇严重自然灾害，美国次贷危机在反复 中终于演变成世界性的金融危机，世界各国经济增速普遍下滑，主要经济体在衰退的边缘苦苦挣扎。 面对困难和挑战，面对形势的发展变化，我国宏观调控政策经历了迅速而大幅度的调整，从防止经济 增长由偏快转为过热、防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀的“双防”政策转向为保持经济平稳 14 较快发展、控制物价过快上涨的“一保一控”，再转向“保增长、扩内需”，并为此出台了一系列的配套 政策，基本上保持了中国经济的平稳发展。 2008 年全国房地产市场商品房销售低迷，市场观望氛围浓厚，商品房销售面积和销售额均出现负 增长，且下降幅度不断增大，调整呈现渐次深入的态势，据国家统计局公布的数据显示：2008 年全国 商品住宅的成交面积下降 20.3%，成交金额下降 20.1%，其中：北京、上海、广州、深圳等重点城市 的下降幅度远高于此平均数据。 作为支柱产业的房地产行业与宏观经济息息相关。2008 年上半年，房地产政策核心是完善住房保 障体系，抑制不合理住房需求，在国家宏观调控政策主导下，中国房地产市场逐渐由 2007 年的过热转 向理性回归，各项指标高位调整，过度需求泡沫得到有效的抑制；但 2008 年第 3 季度，市场开始快速 下行，并显现出加速下滑的趋势；2008 年第 4 季度，财政部、国家税务总局、央行等政府相关部门连 续出台政策，对住房政策方面进行了系列调整，房地产政策核心体现为加快保障性住房建设，进一步 鼓励和支持住房消费，保持合理的房地产开发投资规模。这些政策包括：对个人首次购买 90 平方米及 以下普通住房的，统一将契税税率下调至 1%；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售 住房暂免征收土地增值税；将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的 0.7 倍；最低首 付款比例调整为 20%；下调个人住房公积金贷款利率等。2008 年 12 月 21 日，国务院办公厅发布《关 于促进房地产市场健康发展的若干意见》，提出加大保障性住房的建设力度。信贷政策方面，2008 年 9 月-12 月央行连续 5 次下调利率，4 次下调存款准备金率。随着各项政策的出台，各地政府也做出了 积极回应，2008 年 10 月 13 日，杭州市政府出台了 24 条楼市新政，内容包括购房入户、税费补贴、 放宽住房公积金贷款政策等。 公司管理层认为连续出台的房地产调控政策降低了自住购房者的总体支出和购房负担，有利于自 住购房者实现购房愿望，增加了住房交易量，实现房地产市场的平稳过渡，有利于减少房地产市场波 动对宏观经济造成的冲击。 (二)报告期内总体经营情况 2008 年，在公司董事会的正确领导下，公司经营管理团队坚定信心，克服宏观经济波动的不利影 响，审时度势，认真落实经营计划，群策群力，稳步推进各项目的工程进度，紧抓工程质量和安全生 产，加强成本控制和营销力度，基本完成了各项经营目标。 2008 年，公司实现营业收入 339,423.29 万元，同比增长 22.19%，利润总额 54,659.86 万元，同比 增长 62.39%，净利润（归属于上市公司股东）36,734.11 万元，同比增长 101.10%，每股收益（归属于 上市公司股东）0.421 元，同比增长 83.04%，销售毛利率 28.68%，同比下降 1.14 个百分点。2008 年 公司房地产项目新增投资 249,141.75 万元，回笼资金 161,115.23 万元，完成合同销售金额 123,523.79 万元。 报告期内，公司业绩与去年同期相比大幅增长，主要为公司房地产项目完工交房产生盈利及获得 投资收益所致，完工交房的项目主要包括南京投资开发的邓府巷项目、通和置业开发的南岸花城和戈 雅公寓项目、天都实业开发的天都城项目等，2008 年公司房地产销售收入 330,299.05 万元，其中：南 京投资销售收入 100,338.28 万元，天都实业销售收入 23,010.92 万元，重庆置业销售收入 20,231.03 万 元，通和置业销售收入 173,121.70 万元，西安广福销售收入 16,397.78 万元。期内，公司收到转让子公 司景宁英川股权的股权转让收益 9,443.77 万元和浙商银行股份有限公司及信用社分红 1,431.70 万元。 （三）、公司主营业务及其经营分析 1、2008 年主营业务分行业情况表 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期 (%) 期增减(%) 期增减(%) 增减(%) 减少 0.84 房地产销售收入 3,302,990,453.30 2,379,302,217.49 27.97% 24.72% 26.20% 个百分点 减少 3.02 旅游服务收入 75,457,818.02 32,571,712.38 56.83% 13.93% 22.51% 个百分点 2、报告期公司资产构成同比变动情况表 单位:人民币元 科目 2008 年 2007 年 增减率 变动主要原因 预售房款减少、预付土地出 货币资金 434,801,460.17 1,136,987,000.79 -61.76% 让金较多 15 交易性金融资产 1,746,053.32 2,667,090.00 -34.53% 出售股票 预付款项 593,210,551.12 248,549,165.40 138.67% 天都公司预付土地出让金 其他应收款 83,194,561.80 316,266,516.54 -73.69% 收回东阳三建的委托增资款 财务顾问费摊销将于 2009 年 一年内到期的非 16,805,555.55 303,041.43 5445.63% 到期，从长期待摊费用转入 流动资产 本项目所致 持有至到期投资 - 1,196,000.00 -100.00% 银行理财产品到期 子公司重庆置业用于出租的 投资性房地产 11,113,301.78 6,958,331.00 59.71% 商铺增加 原子公司景宁英川因股权出 固定资产 500,368,452.98 781,553,977.03 -35.98% 售不再纳入合并报表范围 子公司天都实业轩宇酒店新 在建工程 57,835,826.21 43,615,656.21 32.60% 增投入 子公司南京投资的财务顾问 长期待摊费用 23,739,678.85 76,052,868.91 -68.79% 费转入一年内到期的非流动 资产反映所致 预售房的预计利润本期转入 递延所得税资产 75,558,636.05 223,119,631.37 -66.14% 抵扣当期应纳税所得额 应付票据 98,000,000.00 145,380,000.00 -32.59% 以票据支付工程款减少所致 房地产开发项目完工结转， 应付账款 713,599,445.76 310,258,847.50 130.00% 暂估未付工程款增加 各子公司根据市场情况调整 预收款项 3,610,727,969.04 5,246,980,542.54 -31.18% 开发进度和销售策略，使本 期预售房产项目减少所致 本期新增对杭州工商信托股 应付利息 11,179,370.15 6,622,197.77 68.82% 份有限公司借款，其相应利 率较高所致 一年内到期的非 长期借款转入一年内到期的 1,523,000,000.00 247,000,000.00 516.60% 流动负债 非流动负债所致 长期借款转入一年内到期的 长期借款 242,000,000.00 1,645,000,000.00 -85.29% 非流动负债所致 未分配利润 213,857,426.26 -153,483,639.86 - 本期盈利，净利润转入 3、 报告期期间费用及所得税情况表 单位:人民币元 项目 2008 年 2007 年 增减率 变动原因 计提存货跌价准备和其他长期资 资产减值损失 35,060,025.43 -18,453,513.91 - 产减值准备 投资收益 134,643,664.33 3,209,525.08 4095.13% 取得子公司股权转让收益和分红 营业外收入 5,143,469.24 32,092,701.80 -83.97% 上期有固定资产处置，本期无 营业外支出 18,219,214.82 10,450,887.51 74.33% 支付违约金 4、报告期内现金流量构成情况 单位: 人民币元 项目 2008 年 2007 年 增减率 经营活动产生的现金流量净额 -691,541,264.99 1,805,035,235.07 -138.31% 16 投资活动产生的现金流量净额 422,445,345.49 -571,627,459.93 - 筹资活动产生的现金流量净额 -427,878,962.84 -535,514,582.35 - 经营活动产生的现金流量净额为负，同比降低 138.31%，主要是房地产预售收入减少及支付土地款、 工程款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额今年为正，主要是收到子公司股权转让收益和浙商银行股利分红所致； 筹资活动产生的现金流量净额为负，主要是公司借款减少，同时偿还债务减少所致。 （四）、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股子公司的经营情况及业绩： 单位：人民币元 注册 权益 公司名称 主营业务或产品 资本 比例 资产规模 净利润 (万元) 浙江天都实业有限公 房地产开发及旅 20,000 100% 2,248,581,654.64 33,103,709.88 司 游服务 广厦(南京)房地产投资 房地产综合开 12,000 100% 1,860,333,849.42 180,630,826.83 实业有限公司 发、实业投资 通和置业投资有限公 房地产综合开发 30,000 100% 1,492,661,712.42 108,549,783.79 司 东阳市江南置业有限 房地产综合开发 8,600 100% 1,145,243,256.00 -15,446,253.65 公司 东阳市蓝天白云置业 房地产综合开发 10,000 100% 139,408,320.28 -102,360.21 有限公司 广厦重庆置业发展有 房地产开发 15,900 99.06% 1,082,525,772.26 -8,961,290.79 限公司 浙江蓝天白云会展中 会展、餐饮服务 25,000 95% 300,085,877.43 -7,160,804.20 心有限公司 陕西广福置业发展有 房地产综合开发 5,000 90% 1,099,429,353.48 -26,152,372.51 限公司 销售 杭州华侨饭店有限责 住宿、餐饮、娱 5,000 90% 136,212,278.98 -1,537,175.42 任公司 乐 浙江广厦文化旅游有 公园管理、旅游 5,000 90% 49,005,556.30 -18,652, 529.99 限公司 服务 2、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 广厦房地产开发集团有限公司：注册资本 12,000 万元（本公司持有 44.45%的股权），主营业务 范围为房地产综合开发、销售，房屋拆迁服务；截止 2008 年 12 月 31 日，公司资产规模为 149,557.85 万元，净利润 6,221.27 万元，报告期内为本公司贡献的投资收益为 2,765.36 万元。 3、主要供应商、客户情况 向前 5 名客户销售的收入总额 105,975,805.00 元 占本年营业收入比例 3.12% （五）、2009 年度未来展望与主要工作计划 1、市场环境变化和管理层看法： 目前，国际金融危机仍在扩散和蔓延，对全球实体经济的冲击和造成的损失将进一步扩大，对我 国经济发展的影响也将更加明显，经济下行压力逐渐加大。 公司管理层认为：决定我国房地产行业长期前景的深层因素没有发生根本性改变，而 2009 年房地 产市场走势仍然与宏观经济和政策环境有着密切关联，房地产市场发展的不利因素是 2009 年宏观经济 仍会继续下行和部分政策的不利影响，房地产市场将继续进行调整，但向下调整的深度有限。由于全 球性的经济减速和房地产市场本身周期规律的作用，房地产市场信心一时还难以恢复，商品房销售、 房地产投资、新开工面积和土地购置面积有可能继续下行一段时间；有利因素则是各种优惠措施的出 台，中央和地方政府近期出台了大批关于促进经济增长、稳定房地产市场的政策措施，这些政策的累 积效应将逐步显现，其中：减息和税费优惠有利于提高居民住房支付能力，扩大企业融资途径有利于 缓解开发企业资金紧张。 2、2009 年，公司将以确保经营安全为前提，提升专业管理能力，力求促进业绩增长，2009 年工 17 作重点主要集中在以下几个方面： (1)根据房地产市场动态，及时调整好产品开发和销售节奏，加速项目资金回笼，提高资金使用效 率。 (2)充分利用内外各种资源，拓宽融资空间。 继续保持与银行、信托等金融机构已有的良好合作关系，做好项目开发贷款融资工作；积极创新融 资方式和手段，尝试与信托、基金、银行等资金方合作开发新型融资工具和产品，加强对定向增发、 短期融资券、公司债，以及可转换债券等融资形式和手段的研究。 (3)完善开发布局，保证公司的成长性和竞争力。不断充实资金实力，适度增加项目资源继续加大 品牌建设投入力度，持续提升公司产品品质。顺应品牌战略，加强对项目的精细化管理，从公司形象、 产品质量、楼盘外观、小区环境、售后服务等方面提高专业制造能力，提升专业服务水准。加强市场 研究和营销水平，增强公司产品的市场竞争力和品牌影响力。 (4)继续完善公司治理，提高经营管理和规范运作水平。进一步建立健全内部控制制度，完善内审 与风险管理体系建设，提高快速发展过程中的风险防范能力，降低管理风险，提升公司治理水准和治 理实效，促进公司价值的持续提升。 (5)面对不断变化的市场环境，公司将根据既定的发展战略，进一步发挥资源、品牌、管理、人才 等方面的优势，加大公司内部资源的整合，提高公司的专业化水平，进一步强化房地产开发管理和运 作水平。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 分行业或 营业利 营业利润率比 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 分产品 润率(%) 上年增减（%） 减（％） 减（％） 分行业 房地产销 减少 0.84 个百 3,302,990,453.30 2,379,302,217.49 27.97 24.72 26.20 售收入 分点 旅游服务 减少 3.02 个百 75,457,818.02 32,571,712.38 56.83 13.93 22.51 收入 分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东部 301,998.97 29.18 西部 36,628.81 6.49 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值 计量且其变动计入当 266.71 -53.66 -38.44 174.61 期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 266.71 -53.66 174.61 合计 266.71 -53.66 -38.44 174.61 18 4、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 5、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 8,000.00 报告期内公司投资额比上年增减数 186,714.21 报告期内公司投资额增减幅度(%) -95.93 报告期公司对东阳市蓝天白云置业有限公司以现金形式增资 8,000 万元人民币，增资后其注册资本为 10,000 万元人民币，公司持有股权比例为 100%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 东阳市蓝天白云置业有限公司 房地产开发经营 100 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 息披露报纸 露日期 2008 年 1 月 审议通过了《关于提名公司独立董事候选 上海证券报、 五届二十四次 2008 年 1 月 31 日 30 日 人的提案》 中国证券报 审议通过了《关于公司 2007 年度董事会 工作报告的提案》、《关于公司 2007 年 度报告及摘要的提案》、《关于公司 2007 年度利润分配预案》、《关于对前期已披 露的 2007 年期初资产负债表相关项目及 其金额做出变更或调整的提案》、《关于 续聘 2008 年度会计师事务所的提案》、 2008 年 4 月 《关于公司 2008 年关联交易决策程序的 上海证券报、 五届二十五次 2008 年 4 月 15 日 12 日 提案》、《关于提名朱文革先生为公司董 中国证券报 事候选人的提案》、《关于调整董事会专 业委员会成员的提案》、《关于申请撤销 股票交易退市风险警示特别处理的提 案》、《关于制定公司独立董事年度报告 工作制度的提案》、《关于制定董事会审 计委员会年度审计工作规程的提案》、 《关 于召开公司 2007 年年度股东大会的提案》 审议通过了《公司 2008 年第一季度报告 2008 年 4 月 及摘要》、《关于聘任公司副总经理的提 上海证券报、 五届二十六次 2008 年 4 月 30 日 29 日 案》、《关于修订的提案》 19 审议通过了《关于对外担保的提案》、 《关 于为浙江万福建材有限公司提供担保的 提案》、《关于公司治理整改情况说明的 2008 年 7 月 上海证券报、 五届二十七次 提案》、《关于全面修订《总经理工作细 2008 年 7 月 18 日 17 日 中国证券报 则》的提案》、《关于公司高级管理人员 薪酬的提案》、《关于召开公司 2008 年 第二次临时股东大会的提案》 审议通过了《公司 2008 年半年度报告及 2008 年 8 月 上海证券报、 五届二十八次 摘要》、《关于公司资金占用问题的核查 2008 年 8 月 22 日 20 日 中国证券报 报告》 审议通过了《关于对东阳市蓝天白云置业 2008 年 8 月 有限公司增资的提案》、《关于以持有的 上海证券报、 五届二十九次 2008 年 8 月 30 日 29 日 东阳市蓝天白云置业有限公司 70%的股 中国证券报 权融资的提案》 审议通过了《关于修订部分条 款的提案》、《关于修订部分条款的提案》、《关于修订部分条款的提案》、《关 上海证券报、 五届三十次 2008 年 9 月 9 日 8日 于修订部分条 中国证券报 款的提案》、《关于中国证监会浙江证监 局巡检问题的整改报告》、《关于召开公 司 2008 年第三次临时股东大会的提案》 2008 年 10 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告 上海证券报、 五届三十一次 月 28 日 及摘要》 中国证券报 审议通过了《关于公司董事会换届选举的 提案》、《关于公司董事津贴的提案》、 2008 年 12 《关于修订部分条款的提 上海证券报、 五届三十二次 2008 年 12 月 9 日 月8日 案》、《关于修订 中国证券报 部分条款的提案》、《关于召开 2008 年 第四次临时股东大会的提案》 审议通过了《关于选举第六届董事会董事 长的提案》、《关于聘任总经理的提案》、 《关于聘任董事会秘书、证券事务代表的 提案》、《关于聘任财务负责人的提案》、 2008 年 12 上海证券报、 六届一次 《关于聘任副总经理的提案》、《关于选 2008 年 12 月 25 日 月 24 日 中国证券报 举董事会专业委员会成员的提案》、《关 于转让广厦重庆置业发展有限公司股权 的提案》、《关于召开 2009 年第一次临 时股东大会的提案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成股东大会交办的各项工作。2008 年 5 月 22 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了公司 2007 年度利润分配预案，决定不进行利润分配， 也不以公积金转增股本。报告期内，公司董事会已执行了此项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会认真履行职责，对公司的财务状况进行了审慎的核查并对公司编制的财务 报表进行了审核，认为公司财务体系运营稳健，财务状况良好。根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》的要求，对审计委员会履职情况和浙江天健东方会计师事务所有 限公司（以下简称“浙江天健”）的审计工作情况总结如下： 1)确定总体审计计划 在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会与会计师事务所、公司财务部经过协商，确定了公司 20 2008 年度审计工作的安排。 2)对审计机构的督促情况 为做好公司 2008 年年度财务报告审计工作、督促浙江天健在商定的时间内出具相关审计的报告， 审计委员会委托财务部与浙江天健就会计附注内容、审计初稿和终稿定稿时间等事项，于审计期间， 分别进行了二次督促。 3)审计委员会预审财务会计报表，形成书面意见。 审计委员会对公司编制的 2008 年财务报表和浙江天健的工作进展进行了仔细审阅，认为：浙江天 健能够按照监管机关的要求较好的开展本次审计工作，认真地履行了职责，公司编制的财务会计报表 的有关数据基本反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日的资产负债表情况和 2008 年度的生产经营成果， 经营业绩较 2007 年度有大幅增长，并同意以此财务报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作，并出 具了相关的书面审阅意见。同时，督促浙江天健继续做好下一步的审计工作，为公司提供更高质量的 服务。 4)会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会再次审阅财务会计报表，形成书面意见。 2009 年 4 月 23 日，会计师事务所出具了初步审计意见，委员会再次审阅了公司财务会计报表，认 为：公司 2008 年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况 和 2008 年度生产经营成果，并同意以此财务报表为基础制作公司 2008 年度报告及年度报告摘要经本 委员会审阅后提交董事会审议。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证 公司如期披露 2008 年度报告。 5)公司 2008 年度财务报表的审计报告定稿，公司 2008 年度审计工作圆满完成。 2008 年 4 月 24 日，会计师事务所完成了审计报告定稿，审计委员会于 2008 年 4 月 25 日召开会议， 审议通过了《2008 年度财务报告》、《关于续聘会计师事务所的提案》、《审计委员会对浙江天健会 计师事务所有限公司 2008 年度审计工作的总结报告》，审计委员会同意向董事会提交上述提案。至此， 公司 2008 年度审计工作圆满完成。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 未用于分红的资金留存 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司的用途 经浙江天健东方会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润（归属 于上市公司股东）367,341,066.12 元，未分配利润 213,857,426.26 元（2007 年末未分配利润-经浙江天健东方会计师事务所审计，公司 2008 年度实现 净利润（归属于上市公司股东）367,341,066.12 元，未分配利润 213,857,426.26 元（2007 年末未分配利润-153,483,639.86 元）。 未分配利润主要用于补 公司 2008 年度才弥补完亏损，鉴于目前宏观经济形势严峻，考虑公司 充流动资金和再投入。 财务状况和现金流量的实际情况，为保证公司的持续、稳健发展，公司董 事会拟定 2008 年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本。未分配利润 主要用于补充流动资金和再投入。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 -183,931,319.42 0 2006 0 -278,241,250.34 0 2007 0 182,666,935.79 0 21 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报 五届十三次监事会会议于 2008 年 4 月 12 日上午在杭州 告》、《公司 2007 年度报告及年报摘要》、 华侨饭店召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名 《公司 2007 年度财务决算报告》 五届十四次监事会会议于 2008 年 4 月 29 日上午以通讯 审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》 表决方式召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名 五届十五次监事会会议于 2008 年 8 月 20 日上午以通讯 审议通过了《公司 2008 年半年度报告及摘 表决方式召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名 要》 五届十六次监事会会议于 2008 年 10 月 28 日上午以通讯 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》 表决方式召开，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名 五届十七次监事会会议于 2008 年 12 月 8 日在浙江省东 审议通过了《关于监事会换届选举的提案》、 阳市蓝天白云会展中心会议室召开， 会议应到监事 3 名， 《关于监事津贴的提案》 实到监事 3 名 六届一次监事会会议于 2008 年 12 月 24 日在浙江省东阳 市蓝天白云会展中心会议室召开，会议应到监事 3 名， 审议通过了《关于选举监事会主席的提案》 实到监事 3 名 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行 义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的相关规定。 报告期内，公司健全了内部控制制度，保证了资产的安全和有效使用,董事会决策程序科学、合法、有 效，决策科学化和民主化水平进一步提高。公司董事、经理及高级管理人员在履行职责时，从维护股 东及公司的利益出发，恪尽职守，勤勉诚信，无违反法律、公司章程或损害股东和公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会认为公司财务状况正常，财务管理规范，财务会计处理过程严格遵守了国家会计 法规以及股份公司财务会计准则的要求。监事会认真审核了浙江天健会计师事务所有限公司出具的公 司 2008 年度审计报告，认为其真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 募集资金到位后，公司及时办理了验资手续，并由董事会严格按照发行时所承诺的募集资金使用 计划，管理和使用募集资金，同时为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行了募集资 金专项存储制度并设立了专用账户。在募集资金实际投入情况中监事会未发现与已披露的募集资金投 向不符。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会对公司收购、出售资产进行了监督，认为公司收购、出售资产程序合法、公平合理，不存 在内幕交易行为及损害股东权益或造成公司资产流失的现象。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易符合公开、公正、公平的原则，交易价格合理，无损害公司利益 和中小股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 通和投资控股有限公司的股东浙江和信电力开发有限公司、金华市大兴物资有限公司于 2007 年 5 月 14 日诉子公司通和置业公司违背《通和置业股权转让框架协议》的约定，未支付原股东转让通和控 股有限公司股权相关利润补偿款及利息。浙江省高级人民法院已于 2008 年 5 月 13 日一审判决子公司 通和置业公司支付通和投资控股有限公司 130,080,177.93 元的利润补偿款。子公司通和置业公司认为 该判决适用法律、认定事实有误，于 2008 年 6 月向最高人民法院提起上诉。最高人民法院已于 2008 22 年 11 月 6 日组织第一次庭审质证，尚未通知开庭日期。截至本财务报表批准报出日，二审尚未判决。 本公司之第一大股东广厦控股创业投资有限公司承诺，上述判决结果需支付的补偿款均由其承担。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 持有 占期末证券 序 证券 初始投资 期末账面值 报告期 证券代码 证券简称 数量 投资比例 号 品种 金额（元） （元） 损益（元） （股） （％） 1. A股 002173 山下湖 653,310.96 44,680 624,179.60 51.49 -29,131.36 2. A股 002001 新和成 985,357.02 21,116 519,031.28 42.82 -466,325.74 3. A股 600176 中国玻纤 81,405.00 5,000 69,050.00 5.70 -12,355.00 合计 1,720,072.98 / 1,212,260.88 100% -507,812.10 报告期内公司持有华泰步步为盈计划 700,126 份。 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 报告期 所持对象 初始投资金 持有数量 司股权 期末账面值 所有者 会计核 股份 损益 名称 额（元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 来源 （元） （%） 动（元） 浙商银行 长期股 股份有限 172,684,000 143,169,642 5.30 172,684,000 发起人 权投资 公司 金信信托 长期股 投资股份 100,000,000 100,000,000 9.832 0 受让 权投资 有限公司 合计 272,684,000 243,169,642 / 172,684,000 / / 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期买 期初股份 期末股份 使用的资金 产生的投资 股份名称 入/卖出股 数量 数量 数量 收益 份数量 卖出 康恩贝 39,800 39,800 0 -134,404.60 卖出 长征电气 6,400 6,400 0 388,185.60 买入 鼎盛天工 0 45,000 0 528,120.00 买入 东阿阿胶 0 26,800 0 882,122.00 卖出 东阿阿胶 0 26,800 0 -104,922.00 买入 中石化 CWB1 0 1,700,001 0 3,663,502.16 卖出 中石化 CWB1 0 1,700,001 0 -940,100.55 买入 江西铜业 0 60,000 0 1,584,240.00 卖出 江西铜业 0 60,000 0 -150,780.00 买入 山下湖 0 44,680 44,680 653,310.96 买入 新和成 0 21,116 21,116 985,357.02 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 11,924 元。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 2007 年 12 月 28 日，本公司向中华水电公司转让公司持有的英川水电 85%的股权，报告期内公司收 到股权转让收益 94,437,680.18 元，该项资产出售已实施完毕。 23 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同 交易价 关联 类交 关联 格与市 关联 关联 关联交 关联关 关联交 交易 关联交易 易金 交易 市场 场参考 交易 交易 易方 系 易内容 定价 金额 额的 结算 价格 价格差 类型 价格 原则 比例 方式 异较大 (%) 的原因 邓府巷 广厦建 二期主 母公司 参照 参照 设集团 接受 体工程、 分次 的控股 市场 市场 28,864.00 59.84 有限责 劳务 江宁织 结算 子公司 价 价 任公司 造府建 安工程 杭州建 母公司 邓府巷 参照 参照 工集团 接受 分次 的控股 一期主 市场 市场 17,869.36 37.05 有限责 劳务 结算 子公司 体工程 价 价 任公司 浙江省 江南紫 东阳第 母公司 参照 参照 接受 荆庄园 分次 三建筑 的控股 市场 市场 37,600.00 81.12 劳务 主体工 结算 工程有 子公司 价 价 程 限公司 杭州天 都城天 广厦建 母公司 水苑、天 参照 参照 设集团 接受 分次 的控股 星苑、爱 市场 市场 46,420.00 85.59 有限责 劳务 结算 子公司 丽山庄 价 价 任公司 主体工 程 广厦建 西安滨 母公司 参照 参照 设集团 接受 河花园 分次 的控股 市场 市场 43,412.00 95.06 有限责 劳务 主体工 结算 子公司 价 价 任公司 程 广厦建 西安凤 母公司 参照 参照 设集团 接受 凰新城 分次 的控股 市场 市场 10,948.00 98.92 有限责 劳务 建安工 结算 子公司 价 价 任公司 程 广厦建设集团有限责任公司及其子公司与公司子公司间建立了长久良好的合作关系，能够保证项目建 设的质量和优质、高效的服务，有利于减少项目风险。 关联交易不影响公司独立性。 公司不会对关联方产生依赖。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 广厦控股创业投资有限公司 母公司 7.7 9.2 3,673.07 674.66 母公司的控股 广厦建设集团有限责任公司 9.55 16.86 6,066.7 9,036.08 子公司 24 广厦房地产开发集团有限公司 联营公司 0.15 12.5 437.22 72.99 浙江省东阳第三建筑工程有限 母公司的控股 13,819.72 35.82 734.29 523.28 公司 子公司 广厦湖北第六建设工程有限责 母公司的控股 7.79 12.43 369.14 1,241.8 任公司 子公司 浙江凤起农副产品交易市场经 母公司的控股 0 0 400 307.22 营有限公司 子公司 母公司的控股 陕西广跃实业发展有限公司 0.37 0 1,344.09 1,399.08 子公司 母公司的控股 杭州建工集团有限责任公司 0 0 3,698.32 3,728.32 子公司 浙江万福建材有限公司 参股股东 1.11 0 348.77 0 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的 138,452,852.36 发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 868,103.72 关联债权债务形成原因 资金周转和委托投资。 关联债权债务清偿情况 未对公司经营成果及财务状况产生重大影响。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 未对公司经营成果及财务状况产生重大影响。 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 13,852.08 0 14,852.08 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份） 现金清偿 14,852.08 12 公司于 2007 年委托浙江省东阳第三建筑工程有限公司代为认购 大股东及其附属企业非经营性占 浙商银行股份有限公司增资股份，并支付委托增资款 13,852.08 用上市公司资金及清欠情况的具 万元，现本公司与其解除委托关系，并与 2008 年 12 月 31 日收回 体说明 上述增资款。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 25 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担 发生 担保 担保方 保 是否 是否 日期 担保 是否 担保 与上市 被担保 担保到 担保类 逾 存在 为关 关联关 担保方 担保金额 (协 起始 已经 是否 公司的 方 期日 型 期 反担 联方 系 议签 日 履行 逾期 关系 金 保 担保 署 完毕 额 日) 广厦建 设集团 浙江广厦 有限责 母公司 公司本 2009 年 连带责 股份有限 任公司 3,500.00 否 否 是 是 的控股 部 2月1日 任担保 公司 第一建 子公司 筑工程 公司 广厦建 浙江广厦 母公司 公司本 设集团 2009 年 连带责 股份有限 3,000.00 否 否 是 是 的控股 部 有限责 2月1日 任担保 公司 子公司 任公司 杭州建 杭州华侨 母公司 控股子 工集团 2009 年 连带责 饭店有限 2,000.00 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 6月5日 任担保 责任公司 子公司 任公司 杭州建 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 工集团 连带责 饭店有限 2,000.00 6 月 19 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 责任公司 日 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 饭店有限 2,000.00 5 月 28 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 责任公司 日 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 饭店有限 1,900.00 5 月 30 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 责任公司 日 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 母公司 控股子 设集团 2009 年 连带责 饭店有限 2,000.00 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 6月5日 任担保 责任公司 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 饭店有限 2,000.00 6 月 10 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 责任公司 日 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 饭店有限 5,000.00 1 月 18 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 责任公司 日 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 母公司 控股子 设集团 2009 年 连带责 饭店有限 5,000.00 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 7月2日 任担保 责任公司 子公司 任公司 广厦建 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 饭店有限 2,100.00 6 月 10 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 责任公司 日 子公司 任公司 26 杭州市 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 设备安 连带责 饭店有限 1,000.00 7 月 15 否 否 是 是 的控股 公司 装有限 任担保 责任公司 日 子公司 公司 浙江龙 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 翔大厦 连带责 饭店有限 4,500.00 9 月 26 否 否 是 是 的控股 公司 有限公 任担保 责任公司 日 子公司 司 浙江龙 杭州华侨 2009 年 母公司 控股子 翔大厦 连带责 饭店有限 500.00 5 月 21 否 否 是 是 的全资 公司 有限公 任担保 责任公司 日 子公司 司 浙江蓝天 浙江广 母公司 白云会展 控股子 宏建设 2009 年 连带责 580.00 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 有限公 6月9日 任担保 子公司 公司 司 浙江蓝天 浙江广 母公司 白云会展 控股子 宏建设 2010 年 连带责 1,075.00 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 有限公 1月3日 任担保 子公司 公司 司 浙江蓝天 东阳第 母公司 白云会展 控股子 三建筑 2009 年 连带责 3,050.00 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 工程有 4月7日 任担保 子公司 公司 限公司 浙江蓝天 东阳第 母公司 白云会展 控股子 三建筑 2009 年 连带责 2,200.00 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 工程有 8月7日 任担保 子公司 公司 限公司 浙江蓝天 广厦建 2009 年 母公司 白云会展 控股子 设集团 连带责 3,000.00 1 月 14 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 有限责 任担保 日 子公司 公司 任公司 浙江蓝天 广厦建 2009 年 母公司 白云会展 控股子 设集团 连带责 4,000.00 2 月 24 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 有限责 任担保 日 子公司 公司 任公司 浙江蓝天 广厦建 2009 年 母公司 白云会展 控股子 设集团 连带责 3,000.00 1 月 28 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 有限责 任担保 日 子公司 公司 任公司 浙江蓝天 金华市 2009 年 母公司 白云会展 控股子 连带责 广福肿 900.00 10 月 5 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 任担保 瘤医院 日 子公司 公司 浙江蓝天 金华市 2009 年 母公司 白云会展 控股子 连带责 广福肿 1,000.00 10 月 15 否 否 是 是 的控股 中心有限 公司 任担保 瘤医院 日 子公司 公司 广厦建 浙江天都 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 实业有限 5,000.00 12 月 7 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 公司 日 子公司 任公司 广厦建 浙江天都 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 实业有限 5,000.00 12 月 18 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 公司 日 子公司 任公司 27 广厦(舟 浙江天都 2009 年 母公司 控股子 山)能源 连带责 实业有限 2,300.00 1 月 17 否 否 是 是 的控股 公司 集团有 任担保 公司 日 子公司 限公司 广厦(舟 浙江天都 2009 年 母公司 控股子 山)能源 连带责 实业有限 2,500.00 1 月 17 否 否 是 是 的控股 公司 集团有 任担保 公司 日 子公司 限公司 浙江广 浙江天都 2009 年 母公司 控股子 厦水电 连带责 实业有限 3,200.00 6 月 18 否 否 是 是 的控股 公司 投资有 任担保 公司 日 子公司 限公司 广厦建 陕西广福 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 置业发展 3,000.00 4 月 14 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 有限公司 日 子公司 任公司 广厦建 陕西广福 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 置业发展 3,000.00 12 月 29 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 有限公司 日 子公司 任公司 广厦建 陕西广福 2009 年 母公司 控股子 设集团 连带责 置业发展 3,000.00 5 月 20 否 否 是 是 的控股 公司 有限责 任担保 有限公司 日 子公司 任公司 浙江华 通和置业 控股子 锐科技 2009 年 连带责 投资有限 500.00 否 否 是 否 公司 有限公 4月8日 任担保 公司 司 浙江万 杭州华侨 2009 年 控股子 福建材 连带责 饭店有限 700.00 1 月 15 否 否 是 否 公司 有限公 任担保 责任公司 日 司 浙江万 杭州华侨 2009 年 控股子 福建材 连带责 饭店有限 350.00 1 月 16 否 否 是 否 公司 有限公 任担保 责任公司 日 司 浙江万 杭州华侨 2009 年 控股子 福建材 连带责 饭店有限 1,050.00 1 月 25 否 否 是 否 公司 有限公 任担保 责任公司 日 司 浙江万 杭州华侨 2009 年 控股子 福建材 连带责 饭店有限 500.00 6 月 25 否 否 是 否 公司 有限公 任担保 责任公司 日 司 浙江万 杭州华侨 2009 年 控股子 福建材 连带责 饭店有限 2,000.00 9 月 25 否 否 是 否 公司 有限公 任担保 责任公司 日 司 浙江万 杭州华侨 控股子 福建材 2009 年 连带责 饭店有限 2,000.00 否 否 是 否 公司 有限公 4月8日 任担保 责任公司 司 东泰华 广厦重庆 控股子 美建筑 2009 年 连带责 置业发展 700.00 否 否 是 否 公司 装饰有 9月2日 任担保 有限公司 限公司 28 东泰华 广厦重庆 2009 年 控股子 美建筑 连带责 置业发展 1,300.00 9 月 24 否 否 是 否 公司 装饰有 任担保 有限公司 日 限公司 东泰华 广厦重庆 控股子 美建筑 2009 年 连带责 置业发展 500.00 否 否 是 否 公司 装饰有 4月8日 任担保 有限公司 限公司 东泰华 广厦重庆 2009 年 控股子 美建筑 连带责 置业发展 1,500.00 12 月 10 否 否 是 否 公司 装饰有 任担保 有限公司 日 限公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 87,867.15 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 87,867.15 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 87,867.15 担保总额占公司净资产的比例(%) 59.17 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 77,464.75 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 59,662.40 担保总额超过净资产 50％部分的金额 13,619.98 上述三项担保金额合计 77,464.75 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1)广厦控股创业投资有限公司承诺事项： a、认购的非公开发行股份自非公开发行股份发行结束之日起三十 六个月内不上市交易或者转让。持有的公司股票自获得上市流通权 之日起三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易。 报告期内，公司 b、在上市公司定向发行股份购买资产完成后，在上市公司内部产 2007 年和 2008 权、股本结构不变的情况下，承诺：上市公司 2007 年每股收益不低 年每股收益的业 股改承诺 于 0.22 元，2008 年和 2009 年度每股收益不低于 0.4 元，若不能实现 绩承诺已履行完 业绩承诺的目标，广厦控股将以现金补足差额利润（公司承诺条款 毕。其他承诺尚 以股本 820,683,492 为计算基础,如期间发生股本变更，则对每股收益 在履行中。 作相应的调整）。 2)广厦建设集团有限责任公司、浙江广厦集团第一建材有限公司 和浙江广厦集团自应力水泥制管厂分别承诺持有的公司股票自获得 上市流通权之日起三十六个月内，不通过上海证券交易所挂牌交易。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 浙江天健东方会计师事务所有限公司 29 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1)2007 年 12 月 4 日，公司召开的 2007 第七次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股票方案， 报告期内由于 A 股市场的持续低迷，公司股票价格低于发行底价，公司非公开发行股票的发行工作一 直未取得进展。该方案确定的决议有效期为自股东大会审议通过之日起一年。截止 2008 年 12 月 4 日， 股东大会的决议有效期已过，公司 2007 年非公开发行股票方案因股东大会决议到期失效而放弃实施。 有关公告刊登在 2008 年 12 月 9 日的中国证券报、上海证券报上。 2)2008 年 6 月 13 日，经上海证券交易所批准，撤销公司股票交易退市风险警示及其他特别处理。有 关公告刊登在 2008 年 6 月 12 日的中国证券报、上海证券报上。 3）报告期内收到浙商银股份有限公司及信用社的分红 14,316,964.20 元。 4）报告期内收到转让子公司英川水电股权的股权转让收益 94,335,232.07 元。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 径 上海证券交易所网站 关于会计师事务所名 中国证券报 C007 上海 2008 年 12 月 27 日 www.sse.com.cn 输入公司股 称变更的公告 证券报 24 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 D002 上海 更正公告 2008 年 12 月 26 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C16 票代码 上海证券交易所网站 六届一次监事会会议 中国证券报 D003 上海 2008 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 输入公司股 决议公告 证券报 C8 票代码 上海证券交易所网站 六届一次董事会会议 中国证券报 D003 上海 2008 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 输入公司股 决议公告 证券报 C8 票代码 上海证券交易所网站 2008 年第四次临时股 中国证券报 D003 上海 2008 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 输入公司股 东大会会议决议公告 证券报 C8 票代码 关于召开 2009 年第一 上海证券交易所网站 中国证券报 D003 上海 次临时股东大会的通 2008 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C8 知 票代码 关于召开 2008 年第四 上海证券交易所网站 中国证券报 B12 上海证 次临时股东大会的通 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 C8 知 票代码 上海证券交易所网站 五届三十二次董事会 中国证券报 B12 上海证 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 会议决议公告 券报 C8 票代码 上海证券交易所网站 五届十七次监事会会 中国证券报 B12 上海证 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 议决议公告 券报 C8 票代码 关于放弃实施 2007 年 上海证券交易所网站 中国证券报 B12 上海证 非公开发行股票方案 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 C8 的公告 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 C007 上海 关于诉讼事项的公告 2008 年 11 月 15 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 14 票代码 30 上海证券交易所网站 中国证券报 D010 上海 第三季度季报 2008 年 10 月 29 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C14 票代码 上海证券交易所网站 2008 年年度业绩预增 中国证券报 D010 上海 2008 年 10 月 29 日 www.sse.com.cn 输入公司股 公告 证券报 C14 票代码 上海证券交易所网站 2008 年第三次临时股 中国证券报 C11 上海证 2008 年 10 月 10 日 www.sse.com.cn 输入公司股 东大会会议决议公告 券报 C8 票代码 上海证券交易所网站 五届三十次董事会会 中国证券报 A03 上海证 2008 年 9 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 议决议公告 券报 C8 票代码 关于召开 2008 年第三 上海证券交易所网站 中国证券报 A03 上海证 次临时股东大会的通 2008 年 9 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 C8 知 票代码 关于中国证监会浙江 上海证券交易所网站 中国证券报 A03 上海证 证监局巡检问题的整 2008 年 9 月 9 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 C8 改报告 票代码 上海证券交易所网站 五届二十九次董事会 中国证券报 C073 上海 2008 年 8 月 30 日 www.sse.com.cn 输入公司股 会议决议公告 证券报 11 票代码 关于对东阳市蓝天白 上海证券交易所网站 中国证券报 C073 上海 云置业有限公司增资 2008 年 8 月 30 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 11 公告 票代码 关于以持有的东阳市 上海证券交易所网站 蓝天白云置业有限公 中国证券报 C073 上海 2008 年 8 月 30 日 www.sse.com.cn 输入公司股 司 70%股权融资的公 证券报 11 票代码 告 上海证券交易所网站 中国证券报 D058 上海 半年报摘要 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C41 票代码 上海证券交易所网站 五届二十八次董事会 中国证券报 D058 上海 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 输入公司股 会议决议公告 证券报 C41 票代码 上海证券交易所网站 2008 年第二次临时股 中国证券报 D002 上海 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 输入公司股 东大会决议公告 证券报 C9 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 C010 上海 公告 2008 年 8 月 2 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 9 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 D026 上海 对外担保公告 2008 年 7 月 18 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C33 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 D026 上海 对外担保公告 2008 年 7 月 18 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C33 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 D026 上海 董事会决议公告 2008 年 7 月 18 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 C33 票代码 关于召开 2008 年第二 中国证券报 D026 上海 上海证券交易所网站 2008 年 7 月 18 日 次临时股东大会的通 证券报 C33 www.sse.com.cn 输入公司股 31 知 票代码 上海证券交易所网站 关于第二大股东股权 中国证券报 B02 上海证 2008 年 7 月 10 日 www.sse.com.cn 输入公司股 被冻结的公告 券报 C9 票代码 关于撤销公司股票交 上海证券交易所网站 中国证券报 B03 上海证 易退市风险警示及其 2008 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 D16 他特别处理的公告 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 B03 上海证 对外担保补充公告 2008 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 D16 票代码 上海证券交易所网站 关于第二大股东股权 中国证券报 B02 上海证 2008 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn 输入公司股 被冻结的公告 券报 D11 票代码 上海证券交易所网站 2007 年度股东大会会 中国证券报 D007 上海 2008 年 5 月 23 日 www.sse.com.cn 输入公司股 议决议公告 证券报 D19 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 D010 上海 2008 年 5 月 5 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 证券报 A36 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 D021 上海 2008 年第一季度季报 2008 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 D89 票代码 上海证券交易所网站 五届二十六次董事会 中国证券报 D021 上海 2008 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 输入公司股 决议公告 证券报 D89 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 D023 上海 2008 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 证券报 A56 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 D129 上海 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 证券报 D131 票代码 上海证券交易所网站 有限售条件的流通股 中国证券报 D003 上海 2008 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn 输入公司股 上市公告 证券报 A49 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 D028 上海 2008 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 证券报 D16 票代码 上海证券交易所网站 关于 2007 年报有关数 中国证券报 A16 上海证 2008 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn 输入公司股 据的更正公告 券报 D8 票代码 关于向上海证券交易 上海证券交易所网站 所申请撤销股票交易 中国证券报 D029D030 2008 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 输入公司股 退市风险警示特别处 上海证券报 D25D26 票代码 理的公告 上海证券交易所网站 关于召开 2007 年度股 中国证券报 D029D030 2008 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 输入公司股 东大会的通知 上海证券报 D25D26 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 D029D030 2007 年报摘要 2008 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 输入公司股 上海证券报 D25D26 票代码 五届十三次监事会决 中国证券报 D029D030 2008 年 4 月 15 日 上海证券交易所网站 32 议公告 上海证券报 D25D26 www.sse.com.cn 输入公司股 票代码 上海证券交易所网站 五届二十五次董事会 中国证券报 D029D030 2008 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 输入公司股 决议公告 上海证券报 D25D26 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 D014 上海 2008 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 证券报 A22 票代码 上海证券交易所网站 2008 年第一次临时股 中国证券报 D096 上海 2008 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 输入公司股 东大会会议决议公告 证券报 D163 票代码 关于召开 2008 年第一 上海证券交易所网站 中国证券报 D003 上海 次临时股东大会的通 2008 年 3 月 11 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 D40 知 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 B02 上海证 关于股权质押的公告 2008 年 3 月 4 日 www.sse.com.cn 输入公司股 券报 D11 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 D013 上海 2008 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 证券报 D24 票代码 上海证券交易所网站 关于第二大股东股权 中国证券报 B07 上海证 2008 年 2 月 20 日 www.sse.com.cn 输入公司股 被冻结的公告 券报 D9 票代码 上海证券交易所网站 五届二十四次董事会 中国证券报 C11 上海证 2008 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 输入公司股 决议公告 券报 D14 票代码 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公 中国证券报 B02 上海证 2008 年 1 月 24 日 www.sse.com.cn 输入公司股 告 券报 D9 票代码 上海证券交易所网站 中国证券报 C006 上海 关于股权质押的公告 2008 年 1 月 12 日 www.sse.com.cn 输入公司股 证券报 17 票代码 上海证券交易所网站 关于股东权益变动情 中国证券报 C11 上海证 2008 年 1 月 4 日 www.sse.com.cn 输入公司股 况的提示性公告 券报 D17 票代码 33 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 审计报告 浙天会审〔2009〕2378 号 浙江广厦股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江广厦股份有限公司（以下简称浙江广厦公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表 和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是浙江广厦公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浙江广厦公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了浙江广厦公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱大为 中国·杭州 中国注册会计师：吕瑛群 报告日期：2009 年 4 月 25 日 34 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 434,801,460.17 1,136,987,000.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,746,053.32 2,667,090.00 应收票据 应收账款 7,131,868.34 9,396,063.07 预付款项 593,210,551.12 248,549,165.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 83,194,561.80 316,266,516.54 买入返售金融资产 存货 6,764,999,162.25 6,950,083,269.90 一年内到期的非流动资产 16,805,555.55 303,041.43 其他流动资产 流动资产合计 7,901,889,212.55 8,664,252,147.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 1,196,000.00 长期应收款 长期股权投资 348,661,562.67 320,734,155.28 投资性房地产 11,113,301.78 6,958,331.00 固定资产 500,368,452.98 781,553,977.03 在建工程 57,835,826.21 43,615,656.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,225,402.24 81,661,174.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,739,678.85 76,052,868.91 递延所得税资产 75,558,636.05 223,119,631.37 35 其他非流动资产 5,485,316.00 24,011,117.66 非流动资产合计 1,093,988,176.78 1,558,902,911.76 资产总计 8,995,877,389.33 10,223,155,058.89 流动负债： 短期借款 816,850,000.00 950,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 98,000,000.00 145,380,000.00 应付账款 713,599,445.76 310,258,847.50 预收款项 3,610,727,969.04 5,246,980,542.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,577,338.22 9,560,351.94 应交税费 89,661,726.10 115,385,231.55 应付利息 11,179,370.15 6,622,197.77 应付股利 其他应付款 364,504,419.68 347,590,359.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 1,523,000,000.00 247,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 7,236,100,268.95 7,378,977,531.24 非流动负债： 长期借款 242,000,000.00 1,645,000,000.00 应付债券 长期应付款 4,395,297.52 4,395,297.52 专项应付款 预计负债 548,736.00 700,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 11,119,000.00 9,910,000.00 非流动负债合计 258,063,033.52 1,660,005,297.52 负债合计 7,494,163,302.47 9,038,982,828.76 股东权益： 股本 871,789,092.00 871,789,092.00 资本公积 280,140,204.31 296,975,463.89 减：库存股 盈余公积 119,156,748.94 119,156,748.94 一般风险准备 36 未分配利润 213,857,426.26 -153,483,639.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,484,943,471.51 1,134,437,664.97 权益合计 少数股东权益 16,770,615.35 49,734,565.16 股东权益合计 1,501,714,086.86 1,184,172,230.13 负债和股东权益合计 8,995,877,389.33 10,223,155,058.89 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 会计机构负责人：杨勇 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 24,378,653.16 15,114,159.79 交易性金融资产 1,746,053.32 2,367,090.00 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 855,562,213.43 917,920,821.90 存货 137,597.75 137,262.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 881,824,517.66 935,539,334.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,980,468,190.21 1,993,243,363.36 投资性房地产 固定资产 15,487,094.09 16,554,871.27 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 37 长期待摊费用 261,333.33 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,996,216,617.63 2,009,798,234.63 资产总计 2,878,041,135.29 2,945,337,569.07 流动负债： 短期借款 661,600,000.00 640,600,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 12,680,794.08 38,504,645.08 预收款项 应付职工薪酬 637,856.13 580,051.04 应交税费 13,771,394.40 13,946,276.19 应付利息 6,981,165.75 1,460,535.92 应付股利 其他应付款 751,297,814.67 916,203,764.48 一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,446,969,025.03 1,623,295,272.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,446,969,025.03 1,623,295,272.71 股东权益： 股本 871,789,092.00 871,789,092.00 资本公积 486,848,496.80 486,471,708.58 减：库存股 盈余公积 119,156,748.94 119,156,748.94 未分配利润 -46,722,227.48 -155,375,253.16 外币报表折算差额 股东权益合计 1,431,072,110.26 1,322,042,296.36 负债和股东权益合计 2,878,041,135.29 2,945,337,569.07 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 会计机构负责人：杨勇 38 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,394,232,925.43 2,777,822,127.60 其中：营业收入 3,394,232,925.43 2,777,822,127.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,968,665,649.23 2,465,449,003.39 其中：营业成本 2,420,630,744.15 1,949,544,998.89 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 223,464,777.37 172,865,091.10 销售费用 88,986,661.61 124,669,840.07 管理费用 113,389,830.96 128,615,091.75 财务费用 87,133,609.71 108,207,495.49 资产减值损失 35,060,025.43 -18,453,513.91 加：公允价值变动收益（损失以 -536,562.86 -618,371.96 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 134,643,664.33 3,209,525.08 其中：对联营企业和合营企 27,280,619.17 6,685,444.16 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 559,674,377.67 314,964,277.33 加：营业外收入 5,143,469.24 32,092,701.80 减：营业外支出 18,219,214.82 10,450,887.51 其中：非流动资产处置净损失 901,246.15 42,544.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号 546,598,632.09 336,606,091.62 填列） 减：所得税费用 179,383,488.14 155,853,301.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 367,215,143.95 180,752,789.88 归属于母公司所有者的净利润 367,341,066.12 182,666,935.79 少数股东损益 -125,922.17 -1,914,145.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.23 （二）稀释每股收益 0.42 0.23 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 会计机构负责人：杨勇 39 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 244,000.00 减：营业成本 营业税金及附加 15,206.67 销售费用 管理费用 10,598,411.25 7,723,025.03 财务费用 59,142,139.84 56,669,449.31 资产减值损失 -11,586,370.42 -14,547,627.76 加：公允价值变动收益（损失以 -536,562.86 -618,371.96 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 167,450,235.60 7,360,320.18 其中：对联营企业和合营企业的 27,597,697.96 6,721,333.89 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,759,492.07 -42,874,105.03 加：营业外收入 32,796.68 减：营业外支出 139,263.07 其中：非流动资产处置净损失 256.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号 108,653,025.68 -42,874,105.03 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,653,025.68 -42,874,105.03 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 会计机构负责人：杨勇 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 1,747,689,849.09 4,249,722,604.23 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 40 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 44,967.52 收到其他与经营活动 74,434,874.35 59,716,454.67 有关的现金 经营活动现金流入小计 1,822,124,723.44 4,309,484,026.42 购买商品、接受劳务 1,941,472,305.23 1,922,122,816.71 支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 67,739,855.53 59,184,497.94 工支付的现金 支付的各项税费 294,532,212.01 278,896,311.91 支付其他与经营活动 209,921,615.66 244,245,164.79 有关的现金 经营活动现金流出小计 2,513,665,988.43 2,504,448,791.35 经营活动产生的现金流量 -691,541,264.99 1,805,035,235.07 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 58,947,022.84 29,951,100.89 取得投资收益收到的 14,428,490.20 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 2,386,917.20 27,188,157.16 的现金净额 处置子公司及其他营 247,510,858.15 41,344,757.27 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 205,621,800.00 291,739,907.17 41 有关的现金 投资活动现金流入小计 528,895,088.39 390,223,922.49 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 36,510,068.66 123,622,764.75 的现金 投资支付的现金 66,139,674.24 107,736,768.78 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 483,271,048.89 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 3,800,000.00 247,220,800.00 有关的现金 投资活动现金流出小计 106,449,742.90 961,851,382.42 投资活动产生的 422,445,345.49 -571,627,459.93 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,702,400,000.00 1,720,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 168,322,141.25 509,157,404.55 有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,870,722,141.25 2,249,357,404.55 偿还债务支付的现金 1,887,750,000.00 2,230,343,393.26 分配股利、利润或偿 241,439,252.10 222,471,550.65 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 169,411,851.99 332,057,042.99 有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,298,601,104.09 2,784,871,986.90 筹资活动产生的现金 -427,878,962.84 -535,514,582.35 流量净额 四、汇率变动对现金及现 21.78 355.17 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -696,974,860.56 697,893,547.96 增加额 加：期初现金及现金 939,503,989.07 241,610,441.11 等价物余额 六、期末现金及现金等价 242,529,128.51 939,503,989.07 物余额 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 会计机构负责人：杨勇 42 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:浙江广厦股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 244,000.00 的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 755,901.57 6,673,395.65 的现金 经营活动现金流入小计 755,901.57 6,917,395.65 购买商品、接受劳务支付 25,824,186.00 的现金 支付给职工以及为职工支 4,782,815.53 3,743,397.48 付的现金 支付的各项税费 553,635.58 501,954.77 支付其他与经营活动有关 6,944,010.80 7,949,775.49 的现金 经营活动现金流出小计 38,104,647.91 12,195,127.74 经营活动产生的现金流量净额 -37,348,746.34 -5,277,732.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 56,706,413.83 70,766,725.31 取得投资收益收到的现金 14,428,490.20 处置固定资产、无形资产和其 60,490.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 247,618,992.89 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 224,065,800.00 688,934,588.84 金 投资活动现金流入小计 542,880,186.92 759,701,314.15 购建固定资产、无形资产和其 336,890.00 35,350,114.00 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 138,169,674.24 132,240,768.78 取得子公司及其他营业单位支 496,056,594.97 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 336,997,800.00 518,983,839.59 金 投资活动现金流出小计 475,504,364.24 1,182,631,317.34 投资活动产生的现金 67,375,822.68 -422,930,003.19 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 1,120,600,000.00 681,600,000.00 收到其他与筹资活动有关 232,564,377.50 661,562,777.09 的现金 筹资活动现金流入小计 1,353,164,377.50 1,343,162,777.09 偿还债务支付的现金 1,111,600,000.00 784,600,000.00 分配股利、利润或偿付利 48,271,311.58 50,675,153.30 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 234,055,648.89 69,262,313.50 的现金 筹资活动现金流出小计 1,393,926,960.47 904,537,466.80 筹资活动产生的现金流量净额 -40,762,582.97 438,625,310.29 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -10,735,506.63 10,417,575.01 额 加：期初现金及现金等价 15,114,159.79 4,696,584.78 物余额 六、期末现金及现金等价物余 4,378,653.16 15,114,159.79 额 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 会计机构负责人：杨勇 44 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末余 871,789,092.00 296,975,463.89 119,156,748.94 -153,483,639.86 额 加：同一控制下 企业合并产生 的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 871,789,092.00 296,975,463.89 119,156,748.94 -153,483,639.86 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -16,835,259.58 367,341,066.12 “－”号填列） （一）净利润 367,341,066.12 （二）直接计入 所有者权益的 376,788.22 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 376,788.22 所有者权益变 45 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 376,788.22 367,341,066.12 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 -17,212,047.80 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 46 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 -17,212,047.80 四、本期期末余 871,789,092.00 280,140,204.31 119,156,748.94 213,857,426.26 额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险准备 他 股 一、上年年末余 483,633,492.00 953,733,446.40 119,156,748.94 -336,150,575.65 额 加：同一控制下 企业合并产生 的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 483,633,492.00 953,733,446.40 119,156,748.94 -336,150,575.65 额 三、本年增减变 动金额（减少以 388,155,600.00 -656,757,982.51 182,666,935.79 “－”号填列） （一）净利润 182,666,935.79 （二）直接计入 所有者权益的 -1,633,654,882.51 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 47 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 29,821.63 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -1,633,684,704.14 上述（一）和 -1,633,654,882.51 182,666,935.79 （二）小计 （三）所有者投 337,050,000.00 1,028,002,500.00 入和减少资本 1．所有者投入 337,050,000.00 1,028,002,500.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 51,105,600.00 -51,105,600.00 益内部结转 1．资本公积转 51,105,600.00 -51,105,600.00 增资本（或股 48 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 871,789,092.00 296,975,463.89 119,156,748.94 -153,483,639.86 额 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:浙江广厦股份有限公司 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 871,789,092.00 486,471,708.58 119,156,748.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 871,789,092.00 486,471,708.58 119,156,748.94 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 376,788.22 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 376,788.22 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 376,788.22 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 376,788.22 49 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 871,789,092.00 486,848,496.80 119,156,748.94 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 股 一、上年年末余额 483,633,492.00 655,523,133.22 119,156,748.94 - 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 483,633,492.00 655,523,133.22 119,156,748.94 - 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 388,155,600.00 -169,051,424.64 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,145,948,324.64 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 50 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,145,948,324.64 上述（一）和（二）小计 -1,145,948,324.64 （三）所有者投入和减少资本 337,050,000.00 1,028,002,500.00 1．所有者投入资本 337,050,000.00 1,028,002,500.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 51,105,600.00 -51,105,600.00 1．资本公积转增资本（或股本） 51,105,600.00 -51,105,600.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 871,789,092.00 486,471,708.58 119,156,748.94 - 公司法定代表人：楼江跃 主管会计工作负责人：俞锋 51 财务报表附注 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江广厦股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1992]55 号文批准批准设立的股份有限公司，于 1993 年 7 月 13 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注 册号为 330000000003557 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 871,789,092.00 元，折股份 总数 871,789,092 股（每股面值 1 元），其中，有限售条件的流通股份 A 股 449,465,313 股；无限售 条件的流通股份 A 股 422,323,779 股。公司股票已于 1997 年 4 月 15 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属房地产行业。经营范围：房地产投资、实业投资，房地产中介代理，园林、绿化、市政、 幕墙、智能化、装修装饰、照明工程的施工，建筑材料、建筑机械的制造、销售，水电开发，会展服 务。主要产品：商品房。 本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负 责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设财务管理部、审计监察部、营 销策划部、规划设计部、工程管理部、预算造价部、计划发展部和办公室等部门，公司拥有广厦重庆 置业发展有限公司（以下简称重庆置业公司）、浙江天都实业有限公司（以下简称天都实业公司）、 陕西广福置业发展有限公司（以下简称广福置业公司）、广厦（南京）房地产投资实业有限公司（以 下简称南京投资公司）、通和置业投资有限公司（以下简称通和置业公司）、东阳市江南置业有限公 司（以下简称江南置业公司）、杭州华侨饭店有限责任公司（以下简称华侨饭店公司）、浙江蓝天白 云会展中心有限公司（以下简称蓝天白云公司）、浙江广厦文化旅游开发有限公司（以下简称文化旅 游公司）和东阳市蓝天白云置业有限公司(以下简称蓝天置业公司)10 家子公司。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附 注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值 资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率折合人民币记账。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并需通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势 53 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。分别一般应收款项和母公 司应收合并报表范围内子公司的款项确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的， 按其余额的 5%和 1%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%和 2%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30% 和 5%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%和 10%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异 的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付账款、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1. 存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出 租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出材料、设备采用加权平均法。 (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 (3) 发出开发产品按个别计价法核算。 (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊 销。 (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目 的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由 有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额 调整有关开发产品成本。 (6) 低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工或为开发产品而持有的存货，在正常 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备 的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的 54 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注 三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值 的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-50 原值的 3-5% 12.13-1.90 通用设备 5-20 原值的 3-5% 19.40-4.75 专用设备 5-25 原值的 3-5% 19.40-3.80 运输工具 5-12 原值的 3-5% 19.40-7.92 其他设备 4-10 原值的 3-5% 24.25-9.50 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除 外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理 确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者 预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司 持有其他资产使用寿命的关联性等。 55 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 (十六) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形 成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的 资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其 可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础 确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产的预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相 应的资产减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司 计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (十九) 质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲 减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 (二十) 收入确认原则 1. 房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产 品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售 56 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发 生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 3．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供 劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 4．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十一) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。子公司华侨饭店公司按 4%的税率计缴。 (二) 营业税 按 5%或 3%的税率计缴。 (三) 土地增值税 按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率（30%～60%）。各子公司根据各地区具 体税收政策分别暂按预收房款的 0.5%、1%和 2%的比例预缴。 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%或 5%计缴。 (五) 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除一定比例后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12% 计缴。 (六) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (七) 地方教育附加 本公司及浙江省内的子公司按应缴流转税额的 2%计缴；子公司南京投资公司按应缴流转税额的 1% 计缴；其他浙江省外子公司不计缴。 (八) 企业所得税 57 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 按 25%的税率计缴。各子公司根据预售未完工开发产品的计税毛利率计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1. 通过企业合并取得的子公司 (1) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本(万元) 范围 华侨饭店公司 杭州 72453256-3 服务 5,000 住宿、餐饮 南京投资公司 南京 75127089-6 房地产 12,000 房地产开发 广福置业公司 西安 71975660-x 房地产 5,000 房地产开发 通和置业公司 杭州 73993109-x 房地产 30,000 房地产开发 蓝天置业公司 东阳 66519692-5 房地产 10,000 房地产开发 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公 持股比 表决权 实际 全称 投资额 司的净投资余额 例(%) 比例(%) 控制人 华侨饭店公司 137,313,372.56 90.00 90.00 楼忠福 南京投资公司 363,557,644.81 100.00 100.00 楼忠福 广福置业公司 54,500,000.00 90.00 90.00 楼忠福 通和置业公司 1,074,385,575.88 100.00 100.00 楼忠福 蓝天置业公司 319,425,874.66 100.00 100.00 楼忠福 (2) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本(万元) 范围 江南置业公司 东阳 78180630-5 房地产 8,600 房地产开发 （续上表） 子公司 至本期末实际投资 实质上构成对子公 持股比 表决权 商誉(负商誉) 全称 额 司的净投资余额 例(%) 比例(%) 的金额 江南置业公司 256,630,720.31 100.00 100.00 2．通过直接投资设立取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本(万元) 范围 重庆置业公司 重庆 20329328-8 房地产 15,900 房地产开发 文化旅游公司 东阳 72003295-9 服务 5,000 公园管理、旅游服务 蓝天白云公司 东阳 73843051-7 服务 25,000 会展、住宿、餐饮 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例(%) 表决权比例 全称 投资额 的净投资余额 (%) 重庆置业公司 157,500,000.00 99.06 99.06 文化旅游公司 45,000,000.00 90.00 90.00 蓝天白云公司 237,500,000.00 95.00 95.00 3. 通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本(万元) 范围 天都实业公司 杭州 70430523-2 房地产 20,000 房地产开发、旅游服务 （续上表） 至本期末实际 实质上构成对子公司 表决权比例 子公司全称 持股比例(%) 投资额 的净投资余额 (%) 天都实业公司 260,000,000.00 100.00 100.00 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 根据本公司与中华水电公司于 2007 年 12 月 13 日签订的《景宁英川水电开发有限公司正式股权转 让合同》，并经本公司董事会决议通过，本公司以 247,721,441.00 元将所持有的景宁英川水电开发有 58 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 限公司（以下简称景宁英川公司）85%股权转让给中华水电公司，股权转让基准日为 2008 年 1 月 1 日。 本公司已于 2008 年 1 月 1 日办理了相应的财产权交接手续，并于 2008 年 1 月 29 日收到该项股权转让 款 196,034,042.27 元，自 2008 年 1 月 1 日起失去对该公司的实质控制权，故将该日确定为出售日， 自 2008 年 1 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。 公司相关财务数据如下： 项 目 2008 年 1 月 1 日 2007 年 12 月 31 日 资产 275,264,226.65 275,264,226.65 负债 94,930,390.39 94,930,390.39 净资产 180,333,836.26 180,333,836.26 (三) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中 少数股东权益中用 冲减子公司少数股东分 子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 担的本期亏损超过少数 益的金额 股东在期初所有者权益 中所享有份额后的余额 重庆置业公司 1,795,471.64 文化旅游公司 1,727.05 华侨饭店公司 2,383,479.72 蓝天白云公司 6,845,768.12 广福置业公司 2,242,055.70 通和置业公司 3,502,113.12 六、利润分配 本公司累计亏损，本期不进行利润分配。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 434,801,460.17 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,178,027.62 1,382,061.38 银行存款 260,297,390.75 909,563,741.89 其他货币资金 173,326,041.80 226,041,197.52 合 计 434,801,460.17 1,136,987,000.79 (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 项 目 期末数 按揭贷款保证金 74,272,331.66 票据承兑保证金 98,000,000.00 质押定期存款 20,000,000.00 小 计 192,272,331.66 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数下降 61.76%，主要系各子公司预售房款减少，以及子公司天都实业公司 预付土地出让金较多所致。 2. 交易性金融资产 期末数 1,746,053.32 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 交易性权益工具投资 1,746,053.32 2,667,090.00 合 计 1,746,053.32 2,667,090.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 交易性金融资产期末数较期初数下降 34.53%，主要系公司出售了所持有的部分股票。 3. 应收账款 期末数 7,131,868.34 (1) 明细情况 59 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 其他不重大 10,357,373.47 100.00 3,225,505.13 7,131,868.34 12,241,805.82 100.00 2,845,742.75 9,396,063.07 合 计 10,357,373.47 100.00 3,225,505.13 7,131,868.34 12,241,805.82 100.00 2,845,742.75 9,396,063.07 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,098,953.11 39.58 204,947.66 3,894,005.45 8,939,683.57 73.03 446,984.18 8,492,699.39 1-2 年 3,389,193.24 32.72 338,919.32 3,050,273.92 585,520.47 4.78 58,552.05 526,968.42 2-3 年 267,984.26 2.59 80,395.29 187,588.97 537,707.53 4.39 161,312.27 376,395.26 3 年以上 2,601,242.86 25.11 2,601,242.86 2,178,894.25 17.80 2,178,894.25 合 计 10,357,373.47 100.00 3,225,505.13 7,131,868.34 12,241,805.82 100.00 2,845,742.75 9,396,063.07 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,265,888.34 元，占应收账款账面余额的 21.88%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 447,060.00 1-2 年 360,909.00 3 年以上 1,457,919.34 小 计 2,265,888.34 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 162,252.68 169,245.37 广厦控股创业投资有限公司 1,941.30 40,880.00 小 计 164,193.98 210,125.37 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 2.14%。 4. 预付款项 期末数 593,210,551.12 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账 面价值 1 年以内 555,279,164.48 93.61 555,279,164.48 241,731,664.62 97.26 241,731,664.62 1-2 年 37,931,386.64 6.39 37,931,386.64 6,817,500.78 2.74 6,817,500.78 合 计 593,210,551.12 100.00 593,210,551.12 248,549,165.40 100.00 248,549,165.40 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 6,302.99 94,815.00 小 计 6,302.99 94,815.00 (3) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 0.50%。 (4) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州市国土资源局余杭分局 533,144,877.50 土地出让金 小 计 533,144,877.50 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付账款期末数较期初数增加 1.39 倍，主要系子公司天都实业公司本期向杭州市国土资源局余杭 分局预付土地出让金 521,937,668.50 元所致。 5. 其他应收款 期末数 83,194,561.80 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 15,000,000.00 10.12 4,100,000.00 10,900,000.00 138,520,800.00 36.54 6,926,040.00 131,594,760.00 其他不重大 133,271,640.62 89.88 60,977,078.82 72,294,561.80 240,614,109.89 63.46 55,942,353.35 184,671,756.54 合 计 148,271,640.62 100.00 65,077,078.82 83,194,561.80 379,134,909.89 100.00 62,868,393.35 316,266,516.54 60 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 34,050,894.66 22.97 1,702,544.73 32,348,349.93 264,985,231.72 69.89 13,249,261.59 251,735,970.13 1-2 年 31,847,984.43 21.48 3,184,798.44 28,663,185.99 57,886,353.47 15.27 5,788,635.35 52,097,718.12 2-3 年 31,690,036.97 21.37 9,507,011.09 22,183,025.88 17,761,183.27 4.68 5,328,354.98 12,432,828.29 3 年以上 50,682,724.56 34.18 50,682,724.56 38,502,141.43 10.16 38,502,141.43 合 计 148,271,640.62 100.00 65,077,078.82 83,194,561.80 379,134,909.89 100.00 62,868,393.35 316,266,516.54 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 东阳市东方宾馆有限公司 15,000,000.00 往来款 小 计 15,000,000.00 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 47,506,684.10 元，占其他应收款账面 余额的 32.04%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 4,556,967.30 1-2 年 17,962,636.05 2-3 年 15,127,479.75 3 年以上 9,859,601.00 小 计 47,506,684.10 (5) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 广厦控股创业投资有限公司 90,122.34 128,205.84 小 计 90,122.34 128,205.84 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 0.59%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款账面余额期末数较期初数下降 60.89%，主要系本期收回对浙江省东阳第三建筑工程有 限公司的委托增资款 138,520,800.00 元所致。 6. 存货 期末数 6,764,999,162.25 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,098,144.88 1,098,144.88 902,361.09 902,361.09 开发成本 5,456,070,707.72 22,160,000.00 5,433,910,707.72 6,055,370,020.30 22,160,000.00 6,033,210,020.30 库存商品 2,398,876.57 2,398,876.57 1,909,232.81 1,909,232.81 开发产品 1,339,689,190.00 13,958,056.21 1,325,731,133.79 912,744,355.69 912,744,355.69 低值易耗品 1,860,299.29 1,860,299.29 1,317,300.01 1,317,300.01 合 计 6,801,117,218.46 36,118,056.21 6,764,999,162.25 6,972,243,269.90 22,160,000.00 6,950,083,269.90 (2) 期末存货中已有 185,263.97 万元用于担保。 (3) 存货——开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 海南洋浦土地 长期闲置 22,160,000.00 22,160,000.00 重庆御景龙庭 2007.1 2009.1 53,139,428.60 63,771,044.64 重庆广厦城 分期开发 120,000 万 565,481,774.15 642,618,701.51 南京邓府巷和碑亭巷项目 分期开发 215,000 万 1,511,519,664.04 1,336,241,290.66 杭州天都城房地产项目 分期开发 635,600 万 738,519,647.00 1,120,972,746.34 西安滨河花园项目 分期开发 250,000 万 743,636,055.47 333,401,292.24 杭州南岸花城项目 分期开发 150,000 万 332,495,178.64 262,308,497.15 杭州戈雅公寓 分期开发 292,000 万 935,611,496.25 393,144,094.04 东阳江南紫荆花园 2005.10 2009.6 90,000 万 1,013,750,736.15 1,142,086,525.14 东阳白云街道土地 139,056,040.00 139,366,516.00 小 计 6,055,370,020.30 5,456,070,707.72 61 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆广厦经典 2002.5 51,752,741.08 7,565,583.39 44,187,157.69 重庆广厦城一期 分期开发 18,147,820.66 2,213,861.99 15,933,958.67 重庆广厦城二期 分期开发 14,399,817.94 69,585,999.37 47,542,768.08 36,443,049.23 重庆广厦城三期 分期开发 30,365,748.16 120,723,130.26 87,436,443.05 63,652,435.37 重庆翠湖龙庭 2005.8 3,185,451.02 322,112.44 2,863,338.58 杭州天都香榭花园-天湖苑 2004.12 4,357,750.19 2,168,972.42 226,475.36 6,300,247.25 杭州天都香榭花园-天风苑 2005.4 8,371,500.80 456,156.39 1,355,832.48 7,471,824.71 杭州天都香榭花园-天河苑 分期开发 174,631,726.38 48,565,646.53 126,066,079.85 杭州天都香榭花园-天月苑 2006.8 4,007,195.65 1,313,716.06 984,607.47 4,336,304.24 杭州天都香榭花园-天泉苑 分期开发 103,243,036.74 2,405,651.12 72,968,512.66 32,680,175.20 西安凤凰新城项目 2006.8 11,010,308.35 737,182.62 10,273,125.73 西安滨河花园一期 2008.10 827,235,714.05 125,578,158.46 701,657,555.59 南京邓府巷和碑亭巷项目 2008.3 729,732,541.02 638,725,447.05 91,007,093.97 杭州都市枫林项目 2006.11 134,440,159.80 6,362,637.49 137,761,097.41 3,041,699.88 杭州戈雅公寓春雨苑 2007.6 66,753,478.20 49,235,943.07 17,517,535.13 杭州戈雅公寓夏风园 2008.9 780,176,858.86 702,453,935.61 77,722,923.25 杭州南岸花城－松涛苑 2006.12 31,438,629.05 393,170.52 28,912,932.08 2,918,867.49 杭州南岸花城－竹雾苑 2006.12 38,270,399.50 574,048.07 37,882,659.10 961,788.47 杭州南岸花城－枫江苑 2006.12 87,157,777.80 10,997,416.44 95,939,939.75 2,215,254.49 杭州南岸花城－兰湖苑 2008.6 29,906,554.60 69,648,368.50 93,056,723.84 6,498,199.26 杭州南岸花城－桂雨苑 2008.6 67,581,228.08 92,701,785.80 158,269,432.85 2,013,581.03 杭州南岸花城－丹虹苑 2008.10 33,723,031.69 43,639,592.82 30,653,322.20 46,709,302.31 杭州南岸花城－单身公寓 2008.12 37,217,692.61 37,217,692.61 小 计 912,744,355.69 2,795,333,451.80 2,368,388,617.49 1,339,689,190.00 注：以上开发产品大部分未办理决算，公司按预估的单位造价结转成本。 (5) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 海南洋浦土地 22,160,000.00 22,160,000.00 西安滨河花园一期 13,958,056.21 13,958,056.21 小 计 22,160,000.00 13,958,056.21 36,118,056.21 2) 计提存货跌价准备的依据 详见本财务报表附注三(十)4 之说明。 7. 一年内到期的非流动资产 期末数 16,805,555.55 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公室装修 303,041.43 303,041.43 财务顾问费 16,805,555.55 16,805,555.55 合 计 16,805,555.55 16,805,555.55 303,041.43 303,041.43 (2) 其他说明 子公司南京投资公司分别与中国民生银行股份有限公司南京分行、中国民生银行股份有限公司于 2006 年 5 月 29 日和 6 月 23 日签订《财务顾问协议》，根据协议，中国民生银行股份有限公司南京分 行、中国民生银行股份有限公司为公司在资产经营、项目投资、资本运营等方面提供金融、财务顾问 服务，服务期限 36 个月；公司各支付中国民生银行股份有限公司南京分行、中国民生银行股份有限公 司 5,500.00 万元共计 11,000.00 万元,并从协议生效日 2006 年 5 月 29 日和 2006 年 6 月 23 日起按 36 个月平均摊销。 (3) 期末，未发现一年内到期的非流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 一年内到期的非流动资产期末数较期初增加 16,502,514.12 元，系子公司南京投资公司财务顾问 费摊销将于 2009 年到期，从长期待摊费用转入本项目所致。 62 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 8. 长期股权投资 期末数 348,661,562.67 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 联营企业投资 168,498,231.30 168,498,231.30 140,840,823.91 140,840,823.91 其他股权投资 489,832,407.48 309,669,076.11 180,163,331.37 489,562,407.48 309,669,076.11 179,893,331.37 合 计 658,330,638.78 309,669,076.11 348,661,562.67 630,403,231.39 309,669,076.11 320,734,155.28 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动 数 陕西广厦物业管理有限公司 40.00% 4年 1,200,000.00 -716,237.90 483,762.10 浙江天都城酒店有限公司 28.57% 40 年 2,800,000.00 -276,684.38 2,523,315.62 广厦房地产开发集团有限公司 44.45% 20 年 60,024,515.58 93,561,321.01 3,974,082.70 157,559,919.29 金华高新技术投资有限公司 28.20% 20 年 10,000,000.00 -2,152,355.52 83,589.81 7,931,234.29 小 计 74,024,515.58 90,416,043.21 4,057,672.51 168,498,231.30 2) 本期增减变动明细情况 本期投资 本期分得 本期其他权 被投资 初始 期初 本期损益调 期末 成本增减 现金红利 益变动增减 单位名称 金额 数 整增减额 数 额 额 额 陕西广厦物业管 1,200,000.00 785,216.87 -301,454.77 483,762.10 理有限公司 浙江天都城酒店 2,800,000.00 2,538,939.64 -15,624.02 2,523,315.62 有限公司 广厦房地产开发 60,024,515.58 129,529,571.54 27,653,559.53 376,788.22 157,559,919.29 集团有限公司 金华高新技术投 10,000,000.00 7,987,095.86 -55,861.57 7,931,234.29 资有限公司 小 计 74,024,515.58 140,840,823.91 27,280,619.17 376,788.22 168,498,231.30 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 投资 投资 期初 本期 本期 期末 初始金额 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 金华北苑小区物业管理公司 参股 长期 40,000.00 40,000.00 40,000.00 通和投资控股有限公司 18.38% 长期 208,792,000.00 208,792,000.00 208,792,000.00 金信信托投资股份有限公司 9.832% 长期 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 63 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 浙商银行股份有限公司[注] 5.30% 长期 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00 东阳市农村信用合作联社 参股 长期 1,570,000.00 1,570,000.00 1,570,000.00 杭州时代广场百货有限公司 10.00% 30 年 877,076.11 877,076.11 877,076.11 杭州恒丰典当商行 2.50% 长期 125,560.00 125,560.00 270,000.00 395,560.00 浙江广厦教育发展有限公司 10.00% 50 年 5,000,000.00 5,473,771.37 5,473,771.37 小 计 489,088,636.11 489,562,407.48 270,000.00 489,832,407.48 [注]：本公司所持有的浙商银行股份有限公司的股权已用于借款质押。 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州时代广场百货有限公司 877,076.11 877,076.11 金信信托投资股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 通和投资控股有限公司 208,792,000.00 208,792,000.00 小 计 309,669,076.11 309,669,076.11 2) 计提原因和依据的说明 ① 子公司华侨饭店公司持有杭州时代广场百货有限公司 10%的股权，2005 年度，因该公司已资 不抵债，故全额计提长期股权投资减值准备。 ② 2005 年度，金信信托投资股份有限公司停业整顿，公司预计对其长期股权投资获得偿还可能 性较小，故全额计提长期股权投资减值准备。 ③ 通和投资控股有限公司持有对金信信托投资股份有限公司的长期股权投资，因金信信托投资 股份有限公司停业整顿，可能存在重大损失，2006 年度浙江中信会计师事务所有限公司对通和投资控 股有限公司进行了专项审计，审计结果反映该公司已资不抵债，故公司对通和投资控股有限公司的长 期股权投资全额计提减值准备。 9. 投资性房地产 期末数 11,113,301.78 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,317,939.25 7,348,853.37 2,938,857.39 11,727,935.23 小 计 7,317,939.25 7,348,853.37 2,938,857.39 11,727,935.23 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 359,608.25 302,997.24 47,972.04 614,633.45 小 计 359,608.25 302,997.24 47,972.04 614,633.45 账面价值 项 目 期初数 期末数 房屋及建筑物 6,958,331.00 11,113,301.78 合 计 6,958,331.00 11,113,301.78 (2) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 投资性房地产原价期末数较期初数增长 60.26%，主要系子公司重庆置业公司用于出租的商铺增加 所致。 64 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 10. 固定资产 期末数 500,368,452.98 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 851,442,426.07 306,943.00 260,955,316.24 590,794,052.83 通用设备 19,213,768.96 1,211,178.80 1,322,874.83 19,102,072.93 专用设备 78,266,631.41 1,828,129.22 42,682,714.12 37,412,046.51 运输工具 47,175,575.17 571,060.00 7,644,365.50 40,102,269.67 其他设备 2,731,534.12 84,550.00 2,816,084.12 小 计 998,829,935.73 4,001,861.02 312,605,270.69 690,226,526.06 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 136,668,524.39 16,322,949.81 36,254,351.75 116,737,122.45 通用设备 11,848,704.67 2,168,944.77 841,798.65 13,175,850.79 专用设备 36,695,043.81 2,638,126.46 11,157,584.12 28,175,586.15 运输工具 27,776,441.66 4,628,417.51 5,221,485.89 27,183,373.28 其他设备 2,187,244.17 298,896.24 2,486,140.41 小 计 215,175,958.70 26,057,334.79 53,475,220.41 187,758,073.08 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00 小 计 2,100,000.00 2,100,000.00 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 712,673,901.68 471,956,930.38 通用设备 7,365,064.29 5,926,222.14 专用设备 41,571,587.60 9,236,460.36 运输工具 19,399,133.51 12,918,896.39 其他设备 544,289.95 329,943.71 合 计 781,553,977.03 500,368,452.98 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 727,440.00 元。 (3) 期末固定资产中已有原值为 46,435.54 万元用于抵押担保。 (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注三(十六)之说明。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 期末固定资产中有原值 224,526,972.65 元的房屋及建筑物和 1,697,307.30 元的运输工具尚未办 妥产权。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产原价期末数较期初数减少 308,603,409.67 元，主要系本期公司出售原子公司景宁英川公 司，该公司不再纳入合并报表范围所致。 11. 在建工程 期末数 57,835,826.21 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天都国际度假中心 20,928,478.37 20,928,478.37 6,394,261.37 6,394,261.37 白云会议中心工程 36,836,861.39 36,836,861.39 37,150,908.39 37,150,908.39 零星工程 70,486.45 70,486.45 70,486.45 70,486.45 合 计 57,835,826.21 57,835,826.21 43,615,656.21 43,615,656.21 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (亿元) 预算的比例 天都国际度假中心 6,394,261.37 14,534,217.00 20,928,478.37 其他 2.23 71.27% 白云会展中心工程 37,150,908.39 413,393.00 727,440.00 36,836,861.39 其他 65 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 零星工程 70,486.45 70,486.45 其他 合 计 43,615,656.21 14,947,610.00 727,440.00 57,835,826.21 (3) 期末在建工程中已有 3,690.73 万元用于担保。 (4) 在建工程减值准备 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数增长 32.60%，主要系本期子公司天都实业公司为天都国际度假中心项目 新增投入所致。 12. 无形资产 期末数 71,225,402.24 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 84,656,573.90 84,656,573.90 输变电线路 10,344,304.86 10,344,304.86 车位使用权 1,275,000.00 1,275,000.00 软件 1,140,495.00 46,430.00 1,186,925.00 小 计 97,416,373.76 46,430.00 10,344,304.86 87,118,498.90 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 12,497,889.65 2,150,922.12 14,648,811.77 输变电线路 2,225,989.54 2,225,989.54 车位使用权 150,242.40 27,316.80 177,559.20 软件 881,077.87 185,647.82 1,066,725.69 小 计 15,755,199.46 2,363,886.74 2,225,989.54 15,893,096.66 账面价值 种 类 期初数 期末数 土地使用权 72,158,684.25 70,007,762.13 输变电线路 8,118,315.32 车位使用权 1,124,757.60 1,097,440.80 软件 259,417.13 120,199.31 合 计 81,661,174.30 71,225,402.24 (2) 期末无形资产中有原值为 8,465.65 万元的土地使用权用于抵押担保。 (3) 期末无未办妥产权证书的无形资产。 (4) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13. 商誉 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 西安顶益房地产开发 有限公司(以下简称 3,796,676.81 3,796,676.81 3,796,676.81 3,796,676.81 西安顶益公司) 合 计 3,796,676.81 3,796,676.81 3,796,676.81 3,796,676.81 (2) 其他说明 根据财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，子公司广福置业公司非同一控制下合并西安 顶益公司，合并成本大于合并中取得的享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务 报表中反映为商誉。西安顶益公司开发项目已于 2007 年度结束，故全额计提减值准备。 14. 长期待摊费用 期末数 23,739,678.85 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 装修费 3,907,944.53 2,113,180.81 66 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 银行顾问费 53,472,222.22 高尔夫会员费 407,750.00 547,550.00 展厅租赁费 19,423,984.32 19,919,915.88 合 计 23,739,678.85 76,052,868.91 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期待摊费用期末数较期初数下降 68.79%，主要系本期将子公司南京投资公司的财务顾问费转入 一年内到期的其他非流动资产反映。 15. 递延所得税资产 期末数 75,558,636.05 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 75,558,636.05 223,119,631.37 合 计 75,558,636.05 223,119,631.37 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 预售房款的预计利润 288,182,675.39 坏账准备 93,812.49 存货跌价准备 13,958,056.21 小 计 302,234,544.09 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数下降 66.14%，主要系预售房的预计利润本期转入抵扣当期应纳税 所得额所致。 16. 其他非流动资产 期末数 5,485,316.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 儿童公园开发经营权 12,731,595.23 9,631,199.23 3,100,396.00 12,857,085.99 6,973,506.47 5,883,579.52 西山公园开发经营权 39,029,265.72 36,644,345.72 2,384,920.00 39,504,031.67 21,376,493.53 18,127,538.14 合 计 51,760,860.95 46,275,544.95 5,485,316.00 52,361,117.66 28,350,000.00 24,011,117.66 (2) 金额较大的其他长期资产的内容说明 1993 年 9 月及 1994 年 4 月,本公司与东阳市城乡建设委员会签订合同,先后取得东阳市儿童公园 和东阳市西山公园 50 年的建设权和经营权,经营期限分别为 1998 年 1 月至 2047 年 12 月和 1998 年 5 月至 2048 年 4 月。2000 年 6 月本公司将上述两项资产经评估作价 60,901,619.60 元投入子公司文化 旅游公司,在该子公司账面其他长期资产中列示,并在经营期限内分期平均摊销。 (3) 其他长期资产减值准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 儿童公园开发经营权 6,973,506.47 2,657,692.76 9,631,199.23 西山公园开发经营权 21,376,493.53 15,267,852.19 36,644,345.72 小 计 28,350,000.00 17,925,544.95 46,275,544.95 2) 其他长期资产减值准备的计提原因说明 根据东阳市人民政府办公室抄告单第 85 号《关于免费开放城区有关公园的意见》，东阳市人民 政府决定从 2005 年 10 月 1 日起对城区的儿童公园、西山公园实行免费开放，市政府每年对上述两公 园给予财政补助 325,000.00 元。2005 年年末子公司文化旅游公司对儿童公园、西山公园扣除门票收 入后的盈利状况及上述财政补助与儿童公园、西山公园开发经营权的年摊销额的差额按剩余年限计提 其他长期资产减值准备 28,350,000.00 元；2008 年末文化旅游公司又根据账面价值与可收回金额的差 额计提减值准备 17,925,544.95 元。 67 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 17. 短期借款 期末数 816,850,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 299,000,000.00 747,600,000.00 保证借款 44,600,000.00 64,600,000.00 质押借款 18,000,000.00 138,000,000.00 抵押及保证借款 260,000,000.00 质押及保证借款 195,250,000.00 合 计 816,850,000.00 950,200,000.00 18. 应付票据 期末数 98,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 98,000,000.00 145,380,000.00 98,000,000.00 合 计 98,000,000.00 145,380,000.00 98,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付票据期末数较期初数下降 32.59%，主要系本期各子公司以票据支付工程款减少所致。 19. 应付账款 期末数 713,599,445.76 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 87,905,151.19 20,086,163.47 小 计 87,905,151.19 20,086,163.47 (2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款未结转情况。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增加 1.30 倍，主要系各子公司房地产开发项目完工结转，暂估未付工程 款增加所致。 20. 预收款项 期末数 3,610,727,969.04 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 7,918.50 小 计 7,918.50 (2) 预售房产收款情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工 预售比例 时间 (%) 重庆御景龙庭 67,697,507.00 2009.01 100.00% 重庆广厦城洛卡庄园 86,389,265.34 2009.08 67.00% 重庆广厦城三期巢上 171,371,939.85 2009.06 88.00% 杭州天都城香榭花园天泉苑 116,098,801.20 杭州天都城香榭花园天水苑 207,732,428.00 195,613,428.00 2009.06 99.13% 杭州天都城香榭花园天星苑 479,340,779.00 212,870,196.00 2009.06 75.01% 杭州天都城爱丽山庄一期排屋 183,296,663.00 119,189,163.00 2009.06 46.15% 杭州天都城香榭花园天河苑 70,552,182.00 杭州戈雅公寓夏风苑 725,732,938.00 杭州戈雅公寓秋云苑 95,647,632.00 2010.03 28.84% 杭州南岸花城－桂雨苑 239,038,579.00 杭州南岸花城－樟泉苑 9,926,001.00 2009.08 4.70% 杭州南岸花城－梅洲苑 249,213,569.00 164,067,304.00 2009.06 76.20% 南京邓府巷和碑亭巷 1,070,660,052.54 68 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 东阳紫荆庄园 1,087,762,195.00 1,004,187,095.00 2009.06 89.75% 西安浐河滨河花园一期 433,629,450.07 小 计 2,638,377,979.19 4,351,639,188.81 (3) 账龄超过 1 年的大额预收款项未结转原因及期后结转情况的说明 账龄 1 年以上的大额预收账款共计 2,413,305,263.32 元，系预收售房款及车位款，因尚未交付，故 未确认收入，期后预收款项亦未结转。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收款项期末数较期初数下降 31.18%，主要系各子公司根据市场情况调整开发进度和销售策略， 使本期预售房产项目减少所致。 21. 应付职工薪酬 期末数 8,577,338.22 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 4,562,422.73 52,811,603.41 54,822,726.27 2,551,299.87 职工福利 4,703,697.04 4,703,697.04 社会保险费 843,080.74 6,319,483.64 6,246,384.91 916,179.47 住房公积金 12,500.00 1,413,512.71 1,408,797.71 17,215.00 工会经费 1,621,960.97 668,221.55 371,046.15 1,919,136.37 职工教育经费 2,520,387.50 1,120,655.84 467,535.83 3,173,507.51 因解除劳动关系给予的补偿 306,756.00 306,756.00 合 计 9,560,351.94 67,343,930.19 68,326,943.91 8,577,338.22 22. 应交税费 期末数 89,661,726.10 种 类 期末数 期初数 增值税 4,534.50 480,431.06 营业税 -84,377,408.64 -111,351,716.98 土地增值税 -23,444,197.21 -25,304,683.78 城市维护建设税 -4,026,675.22 -6,515,090.56 企业所得税 196,512,496.17 259,273,902.21 代扣代缴个人所得税 169,270.91 225,629.63 房产税 794,610.11 2,315,769.20 土地使用税 6,517,409.20 425,368.29 教育费附加 -1,882,039.17 -4,515,511.77 地方教育附加 -45,462.72 357,753.11 水利建设专项资金 -194,865.41 -6,618.86 印花税 -365,946.42 合 计 89,661,726.10 115,385,231.55 23. 应付利息 期末数 11,179,370.15 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款利息 7,168,715.75 2,212,678.52 长期借款利息 4,010,654.40 4,409,519.25 合 计 11,179,370.15 6,622,197.77 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数增长 68.82%，主要系公司本期新增向杭州工商信托股份有限公司借款较 多及相应利率较高所致。 24. 其他应付款 期末数 364,504,419.68 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 62,795,278.80 75,251,907.84 拆借款 231,772,687.94 173,503,168.40 69 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 应付暂收款 23,210,845.50 49,693,928.14 其他 46,725,607.44 49,141,355.56 合 计 364,504,419.68 347,590,359.94 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 广厦控股创业投资有限公司 6,746,555.99 43,477,213.63 广厦建设集团有限责任公司 2,447,760.50 9,607,652.56 小 计 9,194,316.49 53,084,866.19 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 中铁五局集团有限公司 40,000,000.00 工程项目保证金 广厦重庆第二置业发展有限公司 33,437,309.11 借款及代垫款 东兆长泰投资有限公司 29,331,498.49 借款及代垫款 应珠花 20,479,000.00 借款 徐建兰 20,000,000.00 借款 东泰华美建筑装饰有限公司 19,514,978.50 借款 东河房地产开发有限公司 16,978,722.50 应付代收房款 金正忠 15,342,566.67 借款及利息 重庆和银典当有限公司 14,114,816.00 借款及利息 张静 10,016,666.67 借款及利息 小 计 219,215,557.94 (4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明 账龄 1 年以上的大额其他应付款余额共计 109,311,557.23 元，主要系应付的工程质量保证金及 拆借款，期后已偿还部分拆借款。 25. 一年内到期的非流动负债 期末数 1,523,000,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 1,523,000,000.00 247,000,000.00 合 计 1,523,000,000.00 247,000,000.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 中国建设银行西安新城支行 抵押 107,200,000.00 中国农业银行杭州市余杭支行 抵押 60,000,000.00 中信银行重庆分行 抵押 66,800,000.00 中国工商银行重庆西郊支行 抵押 11,000,000.00 中国银行浙江省分行 抵押 100,000,000.00 中国工商银行杭州西湖支行 抵押 48,000,000.00 中信银行重庆分行 质押 30,000,000.00 中国民生银行南京分行 抵押及保证 1,100,000,000.00 小 计 1,523,000,000.00 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 一年内到期的非流动负债期末数较期初数增加 5.17 倍，主要系子公司南京投资公司向中国民生银 行南京分行长期借款 1,100,000,000.00 元将于 2009 年到期所致。 26. 长期借款 期末数 242,000,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国民生银行南京分行 抵押及保证 1,100,000,000.00 70 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 中国农业银行杭州余杭支行 抵押 60,000,000.00 中国农业银行景宁畲族自治县支行 保证 20,000,000.00 中国银行浙江省分行 抵押 100,000,000.00 中国工商银行杭州西湖支行 抵押 212,000,000.00 100,000,000.00 中国工商银行重庆西郊支行 抵押 11,000,000.00 中信实业银行重庆分行 抵押 84,000,000.00 中国建设银行西安新城支行 抵押 145,000,000.00 中国农业银行景宁畲族自治县支行 抵押 25,000,000.00 东亚银行(中国)有限公司西安分行 抵押及保证 30,000,000.00 242,000,000.00 1,645,000,000.00 合 计 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数下降 85.29%，主要系子公司南京投资公司向中国民生银行南京分行长期 借款 1,100,000,000.00 元将于 2009 年到期，故转入一年内到期的非流动负债所致。 27. 长期应付款 期末数 4,395,297.52 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期限 林地山地租用费 4,395,297.52 4,395,297.52 2012.9.1-2057.9.1 合 计 4,395,297.52 4,395,297.52 (2) 金额较大的长期应付款说明 根据子公司江南置业公司与东阳市学陶村、天宫寺自然村签订的《租用山林地土地协议书》，东 阳市学陶村、 天宫寺自然村将其山林地 23.03 亩及土地 48.25 亩出租给江南置业公司， 租用时间自 2007 年 9 月 1 日至 2057 年 9 月 1 日，每年租金为 76,478.05 元，每五年支付一次租金，自 2018 年起每 10 年提升 10%计算租金。 28. 预计负债 期末数 548,736.00 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合同违约 700,000.00 151,264.00 548,736.00 合 计 700,000.00 151,264.00 548,736.00 (2) 形成原因、本期确认的预期补偿金额等说明 期末预计负债系子公司广福置业公司之子公司西安顶益公司因推迟交房应付而尚未付的违约金。 29. 其他非流动负债 期末数 11,119,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 财政补助 11,119,000.00 9,910,000.00 合 计 11,119,000.00 9,910,000.00 (2) 金额较大的其他非流动负债说明 71 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动负债系子公司通和置业公司之子公司杭州通和房地产开发有限公司收到杭州市下城区 财政局拨入的财政补助 11,119,000.00 元，其中本期收到 1,209,000.00 元，根据财政补助通知书，该 款项视企业对地方政府贡献情况再行结算和处理。 30. 股本 期末数 871,789,092.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 公积金 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 数量 比例 1．国家持股 （一） 2．国有法人持股 有 3．其他内资持股 565,155,492 64.83 -115,690,179 -115,690,179 449,465,313 51.56 限 其中： 售 境内法人持股 条 境内自然人持股 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 565,155,492 64.83 -115,690,179 -115,690,179 449,465,313 51.56 合计 （二） 1．人民币普通股 306,633,600 35.17 115,690,179 115,690,179 422,323,779 48.44 无 2．境内上市的外 限 资股 售 3．境外上市的外 条 资股 件 4．其他 股 份 已流通股份合计 306,633,600 35.17 115,690,179 115,690,179 422,323,779 48.44 （三） 股份总数 871,789,092 100.00 871,789,092 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 根据相关股东承诺，广厦控股创业投资有限公司、广厦建设集团有限责任公司、浙江广厦集团第 一建材有限公司和浙江广厦集团自应力水泥制管厂所持有本公司股份自获得上市流通权之日起 36 个 月内，不通过上海证券交易所挂牌交易，广厦控股创业投资有限公司认购的非公开发行股份自非公开 发行股份发行结束之日起 36 个月内不上市交易或转让。 (3) 本期有限售条件的流通股上市的说明 公司有限售条件的流通股股东严格履行了在股权分置改革时做出的各项承诺并认真执行，根据有 关规定，本期有限售条件的流通股上市数量为 115,690,179 股，上市流通日为 2008 年 4 月 24 日。 31. 资本公积 期末数 280,140,204.31 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 283,345,273.72 283,345,273.72 其他资本公积 13,630,190.17 -16,835,259.58 -3,205,069.41 合 计 296,975,463.89 -16,835,259.58 280,140,204.31 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 其他资本公积本期增加系广厦房地产开发集团有限公司除净利润以外的所有者权益变动，公司按 享有的权益比例增加其他资本公积 376,788.22 元；子公司通和置业公司由于其之子公司杭州通和房地 产开发有限公司本期收购另一子公司杭州东方文化园景观房产开发有限公司少数股东股权支付的投资 成本与收购日享有的可辨认净资产份额之间的差额公司按享有的权益比例增加其他资本公积 -17,212,047.80 元。 72 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 32. 盈余公积 期末数 119,156,748.94 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 119,156,748.94 119,156,748.94 合 计 119,156,748.94 119,156,748.94 33. 未分配利润 期末数 213,857,426.26 (1) 明细情况 项 目 金 额 期初数 -153,483,639.86 本期增加 367,341,066.12 本期减少 期末数 213,857,426.26 (2) 其他说明 本期增加均系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 3,394,232,925.43/2,420,630,744.15 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 3,386,222,858.88 2,772,761,343.42 其他业务收入 8,010,066.55 5,060,784.18 合 计 3,394,232,925.43 2,777,822,127.60 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 2,420,327,746.91 1,947,675,117.76 其他业务成本 302,997.24 1,869,881.13 合 计 2,420,630,744.15 1,949,544,998.89 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 房地产销售收入 3,302,990,453.30 2,379,302,217.49 923,688,235.81 2,648,361,083.56 1,885,413,573.62 762,947,509.94 旅游服务收入 75,457,818.02 32,571,712.38 42,886,105.64 66,230,372.03 26,587,146.29 39,643,225.74 发电收入 43,163,787.44 11,917,862.60 31,245,924.84 教育资产收入 8,046,816.06 10,975,755.36 -2,928,939.30 物业管理收入 5,885,738.66 6,822,910.99 -937,172.33 4,641,108.26 6,302,038.35 -1,660,930.09 工程劳务收入 153,168.50 133,000.00 20,168.50 660,337.00 1,295,245.75 -634,908.75 商品销售收入 1,735,680.40 1,497,906.05 237,774.35 1,657,839.07 5,183,495.79 -3,525,656.72 小 计 3,386,222,858.88 2,420,327,746.91 965,895,111.97 2,772,761,343.42 1,947,675,117.76 825,086,225.66 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 105,975,805.00 77,879,621.44 占当年营业收入比例 3.12% 2.80% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 营业收入和营业成本本期数较上年同期数分别增加 616,410,797.83 元和 471,085,745.26 元，为 2008 年度实现利润总额的 1.13 倍和 0.86 倍，主要系子公司通和置业公司和南京投资公司开发项目本 期实现收入所致。 73 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 2. 营业税金及附加 本期数 223,464,777.37 项 目 本期数 上年同期数 营业税 169,335,940.81 136,083,167.12 土地增值税 35,096,214.40 20,898,812.94 城市维护建设税 11,857,265.05 9,208,580.20 教育费附加 4,777,725.58 4,557,950.16 地方教育附加 2,330,573.92 2,038,375.14 房产税 67,057.61 78,205.54 合 计 223,464,777.37 172,865,091.10 3. 资产减值损失 本期数 35,060,025.43 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 3,176,424.27 -19,086,293.38 存货跌价损失 13,958,056.21 商誉减值损失 632,779.47 其他长期资产减值损失 17,925,544.95 合 计 35,060,025.43 -18,453,513.91 4. 公允价值变动收益 本期数-536,562.86 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 -536,562.86 -618,371.96 合 计 -536,562.86 -618,371.96 5. 投资收益 本期数 134,643,664.33 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 -1,553,252.45 3,851,278.87 持有至到期投资收益 50,127.23 成本法核算的被投资 14,428,490.20 79,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 27,280,619.17 6,685,444.16 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 94,437,680.18 -7,406,197.95 合 计 134,643,664.33 3,209,525.08 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增加 40.95 倍，主要系本期出售原子公司景宁英川公司股权，取得 股权转让收益 94,437,680.18 元。 6. 营业外收入 本期数 5,143,469.24 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 494,289.06 24,986,521.65 政府补助 4,615,000.00 4,778,926.50 罚没收入 3,282.40 205,220.00 无法支付款项 150,000.00 其他 30,897.78 1,972,033.65 合 计 5,143,469.24 32,092,701.80 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 74 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 营业外收入本期数较上年同期数下降 83.97%，主要系上期子公司重庆置业公司向广厦重庆第一建 筑(集团)有限公司出售固定资产，取得固定资产处置利得 24,971,249.75 元所致。 7. 营业外支出 本期数 18,219,214.82 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 901,246.15 42,544.92 捐赠支出 1,850,000.00 1,258,012.00 非常损失 136,642.71 罚款支出 128,359.50 86,903.16 滞纳金 92,956.46 28,272.77 水利建设专项资金 2,106,129.39 2,538,967.90 违约赔偿支出 12,985,282.10 6,325,355.74 其他 18,598.51 170,831.02 合 计 18,219,214.82 10,450,887.51 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 营业外支出本期数较上年同期数增长 74.33%，主要系子公司通和置业公司之子公司杭州东方文化 园景观房产开发有限公司未按期办理房屋交付手续，支付违约金所致。 8. 所得税费用 本期数 179,383,488.14 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 31,852,541.32 220,098,713.78 递延所得税费用 147,530,946.82 -64,245,412.04 合 计 179,383,488.14 155,853,301.74 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 地方财政补贴 5,824,000.00 5,133,926.50 收工程保证金 17,200,000.00 收按揭保证金 20,072,592.44 24,560,478.98 收物业维修基金 9,986,643.31 租赁收入 10,558,813.41 银行存款利息 9,731,081.51 小 计 63,386,487.36 39,681,048.79 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 广告及宣传费 46,721,894.11 65,823,766.65 按揭保证金 19,087,715.72 52,477,477.62 销售佣金 7,176,748.36 28,108,374.70 业务招待费 13,602,622.97 13,223,011.07 中介咨询、审计费 8,527,854.03 13,613,104.00 违约金 10,171,846.86 工程押金 15,095,229.39 办公费 7,511,897.88 小 计 127,895,809.32 173,245,734.04 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回拆借资金及利息 205,621,800.00 287,452,588.00 小 计 205,621,800.00 287,452,588.00 75 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 向往来单位借出资金 3,800,000.00 244,220,800.00 小 计 3,800,000.00 244,220,800.00 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 从往来单位借入资金 147,726,541.25 463,157,404.55 收回定期存款 20,595,600.00 46,000,000.00 小 计 168,322,141.25 509,157,404.55 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还往来单位借款本息 95,522,055.33 289,888,841.61 支付财务顾问费 6,930,000.00 12,350,000.00 支付定期存款 20,000,000.00 20,595,600.00 支付贷款保证金 46,959,796.66 小 计 169,411,851.99 322,834,441.61 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 其他不重大 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 合 计 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3 年以上 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 合 计 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 1,465,219.34 100.00 1,465,219.34 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,465,219.34 元，占应收账款账面余额的 100%。 (4) 期末无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (5) 期末无应收关联方款项。 2. 其他应收款 期末数 855,562,213.43 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额 771,012,041.20 85.42 12,657,242.98 758,354,798.22 734,524,345.81 75.22 20,318,899.65 714,205,446.16 重 大 其他不重 131,591,430.45 14.58 34,384,015.24 97,207,415.21 242,024,104.73 24.78 38,308,728.99 203,715,375.74 大 合 计 902,603,471.65 100.00 47,041,258.22 855,562,213.43 976,548,450.54 100.00 58,627,628.64 917,920,821.90 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 519,082,760.69 57.51 5,315,992.45 513,766,768.24 627,611,836.10 64.27 11,822,541.60 615,789,294.50 1-2 年 266,231,557.73 29.50 5,340,022.19 260,891,535.54 40,948,439.97 4.19 828,426.32 40,120,013.65 2-3 年 8,322,033.07 0.92 444,906.40 7,877,126.67 202,703,524.21 20.76 10,263,402.55 192,440,121.66 3 年以上 108,967,120.16 12.07 35,940,337.18 73,026,782.98 105,284,650.26 10.78 35,713,258.17 69,571,392.09 合 计 902,603,471.65 100.00 47,041,258.22 855,562,213.43 976,548,450.54 100.00 58,627,628.64 917,920,821.90 76 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 天都实业公司 292,077,480.50 借款及代垫款 广福置业公司 291,799,169.73 借款及代垫款 蓝天白云公司 95,489,231.89 借款及代垫款 南京投资公司 91,646,159.08 借款及代垫款 小 计 771,012,041.20 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 830,141,942.75 元，占其他应收款账面 余额的 91.97%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 510,853,639.58 1-2 年 233,039,169.73 2-3 年 5,300,000.00 3 年以上 80,949,133.44 小 计 830,141,942.75 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 96.54%。 3. 长期股权投资 期末数 1,980,468,190.21 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,640,683,036.63 1,640,683,036.63 1,681,432,695.96 1,681,432,695.96 对联营企业投资 165,491,153.58 165,491,153.58 137,516,667.40 137,516,667.40 其他股权投资 483,086,000.00 308,792,000.00 174,294,000.00 483,086,000.00 308,792,000.00 174,294,000.00 合 计 2,289,260,190.21 308,792,000.00 1,980,468,190.21 2,302,035,363.36 308,792,000.00 1,993,243,363.36 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 天都实业公司 100% 15 年 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00 重庆置业公司 99.06% 长期 157,500,000.00 157,500,000.00 157,500,000.00 南京投资公司 100% 20 年 363,557,644.81 362,274,512.52 362,274,512.52 景宁英川公司 85% 30 年 119,400,000.00 120,749,659.33 120,749,659.33 华侨饭店公司 90% 6年 137,313,372.56 40,802,568.75 40,802,568.75 文化旅游公司 90% 30 年 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 蓝天白云公司 95% 40 年 237,500,000.00 237,500,000.00 237,500,000.00 通和置业公司 100% 30 年 1,074,385,575.88 179,445,724.55 179,445,724.55 江南置业公司 100% 10 年 256,630,720.31 256,630,720.31 256,630,720.31 蓝天置业公司 100% 10 年 239,425,874.66 19,984,380.66 80,000,000.00 99,984,380.66 广福置业公司 90% 54,500,000.00 1,545,129.84 1,545,129.84 小 计 2,945,213,188.22 1,681,432,695.96 80,000,000.00 120,749,659.33 1,640,683,036.63 (3) 对合营企业、联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动 数 广厦房地产开发集团有限公司 44.45% 20 年 60,024,515.58 93,561,321.01 3,974,082.70 157,559,919.29 金华高新技术投资有限公司 28.20% 20 年 10,000,000.00 -2,152,355.52 83,589.81 7,931,234.29 小 计 70,024,515.58 91,408,965.49 4,057,672.51 165,491,153.58 77 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 广 厦 房 地 产 开 发 60,024,515.58 129,529,571.54 27,653,559.53 376,788.22 157,559,919.29 集团有限公司 金 华 高 新 技 术 投 10,000,000.00 7,987,095.86 -55,861.57 7,931,234.29 资有限公司 小 计 70,024,515.58 137,516,667.40 27,597,697.96 376,788.22 165,491,153.58 (4) 其他股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 金华北苑小区物业管理公司 参股 长期 40,000.00 40,000.00 40,000.00 通和投资控股有限公司 18.38% 长期 208,792,000.00 208,792,000.00 208,792,000.00 金信信托投资股份有限公司 9.832% 长期 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 浙商银行股份有限公司 5.30% 长期 172,684,000.00 172,684,000.00 172,684,000.00 东阳市农村信用合作联社 参股 长期 1,570,000.00 1,570,000.00 1,570,000.00 小 计 483,086,000.00 483,086,000.00 483,086,000.00 2) 无持股比例与表决权比例不一致的情况。 (5) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金信信托投资股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 通和投资控股有限公司 208,792,000.00 208,792,000.00 小 计 308,792,000.00 308,792,000.00 2) 计提原因和依据的说明 详见本财务报表附注七(一)8(4)2)之说明。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 0.00/0.00 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 244,000.00 合 计 244,000.00 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 商品房销售收入 244,000.00 244,000.00 小 计 244,000.00 244,000.00 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 244,000.00 占当年营业收入比例 100.00% 78 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 2. 投资收益 本期数 167,450,235.60 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 -1,547,734.23 3,851,278.87 成本法核算的被投资 14,428,490.20 79,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 27,597,697.96 6,721,333.89 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 126,971,781.67 -3,291,292.58 合 计 167,450,235.60 7,360,320.18 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增加 21.75 倍,主要系本期出售原子公司景宁英川公司股权，取得股 权转让收益 126,971,781.67 元。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 65,714,136.10 2,588,447.85 68,302,583.95 存货跌价准备 22,160,000.00 13,958,056.21 36,118,056.21 长期股权投资减值准备 309,669,076.11 309,669,076.11 固定资产减值准备 2,100,000.00 2,100,000.00 其他长期资产减值准备 28,350,000.00 17,925,544.95 46,275,544.95 合 计 427,993,212.21 34,472,049.01 462,465,261.22 (二) 计提原因和依据的说明 1．坏账准备 计提原因及依据详见本财务报表附注三(九)之说明。 2．存货跌价准备 计提原因及依据详见本财务报表附注三(十)4 之说明。 3. 长期股权投资减值准备 计提原因及依据详见本财务报表附注七(一)8(4)2)之说明。 4. 固定资产减值说明 计提原因及依据详见本财务报表附注三(十六)之说明。 5. 其他长期资产减值准备 计提原因及依据详见本财务报表附注七(一)16(3)2)之说明。 (三) 其他说明 坏账准备、存货跌价准备和其他长期资产减值准备本期计提数合计 34,472,049.01 元，较计入资 产减值损失的金额 35,060,025.43 元差异 587,976.42 元，系原子公司景宁英川公司自 2008 年 1 月起 不再纳入合并范围，相应坏账准备余额转出所致。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 79 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 注册 组织机 业务 与本公 注册资本 对本公司持 对本公司表决 公司或个人名称 地 构代码 性质 司关系 （万元） 股比例(%) 权比例(%) 实际 楼忠福 49.75% 49.75% 控制人 广厦控股创业投资有 控股 杭州 73601042-0 风险投资等 100,000.00 38.67% 38.67% 限公司 股东 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 合营、联营企业 (1) 基本情况 单位：人民币万元 合计 注册 组织机构代 合计表决权 被投资单位名称 业务性质 注册资本 持股比例 地 码 比例(%) (%) 联营企业 广厦房地产开发集团有限 杭州 70420146-8 房地产 120,000.00 44.45% 44.45% 公司 金华高新技术投资有限公 金华 70453702-5 实业投资 3,550.00 28.20% 28.20% 司 陕西广厦物业管理有限公 西安 75881136-8 服务 300.00 40.00% 40.00% 司 浙江天都城酒店有限公司 杭州 75905524-2 服务 980.00 28.57% 28.57% (2) 财务信息 单位：人民币万元 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 被投资单位名称 本期净利润 总额 总额 总额 总额 联营企业 广厦房地产开发 149,557.85 106,353.15 43,204.70 91,101.80 6,221.27 集团有限公司 金华高新技术投 9,516.56 6,700.17 2,816.39 -19.81 资有限公司 陕西广厦物业管 1,639.25 1,518.31 120.94 152.97 -75.36 理有限公司 浙江天都城酒店 891.93 8.77 883.16 -5.47 有限公司 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 楼江跃 本公司董事长 广厦建设集团有限责任公 楼明 董事长 广厦建设集团有限责任公司 14292905-0 同一控股股东 浙江省东阳第三建筑工程有限公司 14752003-5 同一控股股东 杭州建工集团有限责任公司 70421377-6 同一控股股东 浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 14758424-x 同一控股股东 浙江广厦市政工程有限责任公司 75396938-5 同一控股股东 浙江广宏建设有限公司 14752044-9 同一控股股东 浙江龙翔大厦有限公司 14294064-7 同一实际控制人 浙江广厦物业管理有限公司 72008192-9 同一控股股东 杭州绿洲房地产开发有限公司 70420929-3 同一控股股东 浙江广厦智能科技发展有限公司 72352897-7 同一控股股东 80 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 杭州环湖大酒店有限公司 70420982-2 同一控股股东 浙江广厦建设职业技术学院 74292534-4 同一控股股东 陕西广跃实业发展有限公司 74504029-3 同一控股股东 浙江凤起农副产品交易市场经营有限公 同一控股股东 78045501-3 司 浙江广厦水电投资有限公司 72662143-9 同一控股股东 金华市广福肿瘤医院 72109876-5 同一控股股东 广厦湖北第六建设工程有限责任公司 17756306-0 同一控股股东 广厦(舟山)能源集团有限公司 76131032-9 同一控股股东 义乌市广信实业有限公司 73528215-x 同一控股股东 浙江广厦建筑设计研究有限公司 77435036-2 同一控股股东 浙江新青年信息传播有限公司 73201488-9 同一控股股东 杭州市设备安装有限公司 14303474-2 同一控股股东 陕西时迈投资有限公司 79411935-2 同一控股股东 南京广厦物业管理有限公司 76210066-5 同一控股股东 (三) 关联方交易情况 1. 关联方未结算项目金额(单位：元) 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 广厦建设集团有限责任公司 162,252.68 85,114.46 169,245.37 63,967.95 广厦控股创业投资有限公司 1,941.30 896.30 40,880.00 2,044.00 楼明 16,923.50 16,923.50 16,923.50 16,923.50 浙江广厦建设职业技术学院 12,428.00 621.40 8,979.00 448.95 义乌市广信实业有限公司 5,241.64 262.08 6,425.40 321.27 广厦(舟山)能源集团有限公司 16,021.71 801.09 34,365.90 1,718.30 广厦房地产开发集团有限公司 1,511.08 75.55 广厦湖北第六建设工程有限责 2,153.73 107.69 任公司 浙江广厦市政工程有限责任公 3,000.00 150.00 司 浙江万福建材有限公司 11,149.95 557.50 221,473.64 104,952.07 287,969.12 85,981.47 小 计 (2) 其他应收款 广厦控股创业投资有限公司 90,122.34 4,506.12 128,205.84 93,929.45 广厦房地产开发集团有限公司 123,453.60 123,453.60 123,453.60 79,256.75 81 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 浙江广厦物业管理有限公司 4,327.00 4,327.00 4,327.00 4,327.00 陕西广厦物业管理有限公司 152,982.72 15,298.27 152,982.72 7,649.14 浙江省东阳第三建筑工程有限 358,217.00 358,217.00 138,555,438.00 6,929,390.53 公司 陕西广跃实业发展有限公司 3,727.76 186.39 广厦湖北第六建设工程有限责 122,149.00 6,339.85 46,437.11 4,411.31 任公司 南京广厦物业管理有限公司 27,127.00 1,356.35 878,378.66 513,498.19 139,014,572.03 7,119,150.57 小 计 (3) 预付款项 浙江广厦市政工程有限责任公 2,943,028.00 2,500,000.00 司 陕西广厦物业管理有限公司 201,918.80 广厦建设集团有限责任公司 6,302.99 94,815.00 小 计 2,949,330.99 2,796,733.80 (4) 应付账款 广厦建设集团有限责任公司 87,905,151.19 20,086,163.47 浙江广厦智能科技发展有限公 423,414.00 5,715,050.00 司 杭州建工集团有限责任公司 37,283,164.49 300,000.00 浙江广宏建设有限公司 7,310.29 7,310.29 浙江广厦东阳古建园林工程有 354,109.00 限公司 浙江广厦市政工程有限责任公 2,282,193.40 司 陕西广跃实业发展有限公司 13,990,800.96 549,854.59 浙江新青年信息传播有限公司 252,913.80 3,873.00 广厦湖北第六建设工程有限责 12,417,989.00 15,959,425.00 任公司 浙江广厦建筑设计研究有限公 330,000.00 司 浙江万福建材有限公司 3,487,688.10 陕西广厦物业管理有限公司 1,713,578.13 小 计 154,678,430.86 48,391,557.85 (5) 其他应付款 广厦房地产开发集团有限公司 729,883.52 5,102,071.52 广厦建设集团有限责任公司 2,447,760.50 9,607,652.56 杭州环湖大酒店有限公司 952,011.25 1,171,200.00 浙江广厦物业管理有限公司 69,033.70 829,396.64 广厦控股创业投资有限公司 6,746,555.99 43,477,213.63 陕西广厦物业管理有限公司 829,396.64 杭州绿洲房地产开发有限公司 259,890.41 259,890.41 82 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 浙江省东阳第三建筑工程有限 5,232,765.40 12,575,640.19 公司 浙江天都城酒店有限公司 362,083.77 5,362,083.77 浙江凤起农副产品交易市场经 3,072,157.81 7,072,157.81 营有限公司 浙江广厦市政工程有限责任公 10,000.00 10,000.00 司 杭州建工集团有限责任公司 2,000.00 2,000.00 浙江广厦智能科技发展有限公 2,000.00 2,000.00 司 浙江广厦水电投资有限公司 11,388,242.91 广厦湖北第六建设工程有限责 150,000.00 任公司 陕西时迈投资有限公司 2,000,000.00 浙江龙翔大厦有限公司 490,000.00 浙江万福建材有限公司 3,758,155.96 23,205,538.99 100,767,705.40 小 计 (6) 预收款项 广厦建设集团有限责任公司 7,918.50 浙江广厦物业管理有限公司 32,150.00 小 计 40,068.50 2. 其他关联方交易 (1) 提供或接受劳务 1) 子公司南京投资公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 邓府巷二期主体工程 20,450.00 3,094.83 11,603.74 广厦建设集团有限责任公司 江宁织造府建安工程 8,414.00 12,058.78 23,290.88 杭州建工集团有限责任公司 邓府巷一期主体工程 17,869.36 3,559.29 22,629.59 浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 江宁织造府绿化景观工程 1,500.00 1,014.59 1,014.59 小 计 48,233.36 19,727.49 58,538.80 2) 子公司蓝天白云公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 浙江广宏建设有限公司 白云会展中心土建工程 2,200.00 12.17 2,850.42 广厦建设集团有限责任公司 白云会展中心水电工程 1,400.00 17.39 1,277.98 浙江广厦智能科技发展有限公司 白云会展中心弱电工程 360.50 40.00 83 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 浙江广厦市政工程有限责任公司 白云会展中心土石方工程 480.00 201.20 371.20 小 计 4,440.50 230.76 4,539.60 3) 子公司通和置业公司之子公司杭州通和房地产开发有限公司接受劳务的关联交易付款情况（单 位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 广厦湖北第六建设工程有限责任公司 都市枫林二期主体工程 5,147.88 90.00 4,863.42 杭州建工集团有限责任公司 都市枫林给水工程 318.46 315.47 小 计 5,466.34 90.00 5,178.89 4) 子公司江南置业公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 浙江省东阳第三建筑工程有限公司 江南紫荆庄园主体工程 37,600.00 2,179.00 37,327.53 浙江广宏建设有限公司 江南紫荆庄园会所 800.00 153.00 457.00 浙江广厦市政工程有限责任公司 江南紫荆庄园三通一平 7,949.66 2,818.20 7,909.66 小 计 46,349.66 5,150.20 45,694.19 5) 子公司天都实业公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元） 累计支付 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 数 杭州天都城天水苑、天 广厦建设集团有限责任公司 星苑、爱丽山庄主体工 46,420.00 6,368.28 38,632.45 程 杭州天都城天泉苑地 杭州建工集团有限责任公司 下车库工程、天禧苑桩 340.00 244.68 244.68 基工程 天都度假中心、杭州天 浙江广厦智能科技发展有限公司 1,103.33 116.01 569.98 都城智能化系统 杭州天都城道路及零 浙江广厦市政工程有限责任公司 4,082.66 818.94 1,436.52 星工程 杭州天都城香榭花园、 浙江广厦物业管理有限公司 748.66 270.15 484.93 爱丽山庄前期物业费 杭州天都城爱丽山庄、 浙江广厦建筑设计研究有限公司 1,539.25 314.88 320.88 天禧苑设计费 小 计 54,233.90 8,132.94 41,689.44 6) 子公司通和置业公司之子公司杭州东方文化园景观房产开发有限公司接受劳务的关联交易付 款情况（单位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 杭州南岸花城松涛苑主体工程 2,163.72 159.00 1,767.51 杭州南岸花城兰湖苑土建工程 840.00 649.98 广厦湖北第六建设工程有限责任公司 杭州南岸花城桂雨苑主体工程 2,397.05 143.00 2,166.10 杭州南岸花城丹虹苑主体工程 155.62 144.75 小 计 5,556.39 302.00 4,728.34 84 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 7) 子公司广福置业公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 陕西广跃实业发展有限公司 西安滨河花园绿化景观工程 2,255.65 67.00 911.55 广厦建设集团有限责任公司 西安滨河花园主体工程 43,412.00 15,229.12 32,520.69 小 计 45,667.65 15,296.12 33,432.24 8) 子公司广福置业公司之子公司西安顶益公司接受劳务的关联交易付款情况（单位：万元） 关联方名称 项目 合同金额 本期支付数 累计支付数 广厦建设集团有限责任公司 西安凤凰新城建安工程 10,948.00 0.63 10,658.11 陕西广跃实业发展有限公司 西安凤凰新城室外景观 120.00 104.70 小 计 11,068.00 0.63 10,762.81 (2) 担保 1) 本公司为关联方提供担保的情况 ① 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 4,500.00 2009-9-26 浙江龙翔大厦有限公司 光大银行杭州建国路支行 系为其开具 1,000 万元的 500.00 2009-5-21 银行承兑汇票提供的保证 担保 小 计 5,000.00 ② 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供抵押担保的情况（单位：万元） 抵押物 担保借款 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 余额 到期日 备注 2,000.00 2009-5-28 1,900.00 2009-5-30 2,000.00 2009-6-5 广厦建设集团 华侨饭店房产 交通银行杭州武林 4,100.00 2009-6-10 9,667.27 5,442.04 有限责任公司 及土地 支行 5,000.00 2009-1-18 最高额抵押 5,000.00 2009-7-2 5.55 亿元 杭州建工集团 2,000.00 2009-6-5 有限责任公司 交通银行杭州秋涛 2,000.00 2009-6-19 杭州市设备安 路支行 1,000.00 2009-7-15 装有限公司 7,029.57 7,029.57 3,000.00 2009-4-14 广厦建设集团 陕西广福土地 中国建设银行西安 有限责任公司 使用权 新城支行 3,000.00 2009-5-20 9,981.19 9,981.19 3,000.00 2009-12-29 浙江广宏建设 580.00 2009-6-9 有限公司 1,075.00 2010-1-3 最高额抵押 中国建设银行东阳 浙江省东阳第 3,050.00 2009-4-7 10,766.75 支行 三建筑工程有 白云文化城房 万元 27,196.83 23,879.48 2,200.00 2009-8-7 限公司 产及土地 3,000.00 2009-1-14 广厦建设集团 中国建设银行杭州 4,000.00 2009-2-24 有限责任公司 宝石支行 3,000.00 2009-1-28 900.00 2009-10-5 最高额抵押 金华市广福肿 白云文化城房 金华市商业银行 3,846.72 3,838.72 3,187.28 万 瘤医院 产及土地 1,000.00 2009-10-15 元 广厦建设集团 天都房产及土 中国银行浙江省分 5,000.00 2009-12-7 最高额抵押 17,529.66 16,630.99 有限责任公司 地 行 5,000.00 2009-12-18 13,800 万元 85 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 广厦(舟山)能 天都土地使用 招商银行宁波北仑 最高额抵押 源集团有限公 987.70 987.70 4,800.00 2009-1-17 权 支行 5,000 万元 司 浙江广厦水电 天都土地使用 最高额抵押 招商银行宁波分行 498.96 498.96 3,200.00 2009-6-18 投资有限公司 权 3,200 万元 小 计 76,737.90 68,288.65 70,805.00 ③ 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供质押担保的情况（单位：万元） 质押物 担保借款 借款 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 余额 到期日 备注 广厦建设集团有 浙商银行股份 中国银行浙江 3,500.00 2009-2-1 [注 1] 17,268.40 17,268.40 限责任公司 有限公司股权 省分行 3,000.00 2009-2-1 [注 2] 小 计 17,268.40 17,268.40 6,500.00 [注 1]: 由本公司以持有的浙商银行股份有限公司股权共计 40,000,000 股为该借款提供质押。 [注 2]: 由本公司以持有的浙商银行股份有限公司股权共计 31,584,821 股为该借款提供质押。 2) 关联方为本公司提供担保的情况 ① 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注 余额 杭州建工集团有限责任 招商银行杭州湖墅支 6,000.00 2009-7-14 [注 1] 公司、楼忠福 行 4,000.00 2009-7-14 广厦建设集团有限责任 华夏银行凤起支行 4,000.00 2009-9-22 [注 2] 公司、楼忠福 960.00 2009-2-28 广厦控股创业投资有限 东阳市农村信用合作 1,000.00 2009-2-28 公司、楼江跃 联社吴宁信用社 2,500.00 2009-12-1 小 计 18,460.00 [注 1]: 该等借款同时由本公司以持有的浙商银行股份有限公司股权共计 44,740,513 股提供最高 额 1 亿元的质押担保。 [注 2]: 该等借款同时由本公司以持有的浙商银行股份有限公司股权共计 22,000,000 股提供最高 额 4,000 万的质押担保。 ② 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元） 关联方名称 抵押物 担保借款 借款到期日 备注 余额 4,900.00 2009-7-25 广厦建设集团有限责任 5,000.00 2009-7-24 最高额抵押 1.30 亿元 房产及土地 公司 3,000.00 2009-7-24 最高额抵押 2,347 万 楼忠福 房产及土地 1,640.00 2009-12-15 元 最高额抵押 4,836 万 浙江龙翔大厦有限公司 房产及土地 1,950.00 2009-9-25 元 小 计 16,490.00 ③ 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供质押担保的情况（单位：万元） 关联方名称 质押物 担保借款 借款到期日 备注 余额 浙江广厦股份有限公 广厦控股创业投资有限 由楼忠福提 司限售股股票 7000 万 5,525.00 2009-2-27 公司 供保证 股 小 计 5,525.00 86 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 债权债务转让 1) 根据本公司与广厦控股创业投资有限公司、子公司南京投资公司和赵东辉签订的《债权债务转 让协议》，由广厦控股创业投资有限公司代本公司归还南京投资公司对赵东辉的债务 1,000 万元，同 时增加本公司对广厦控股创业投资有限公司的债务。 2)本公司及子公司通和置业公司代广厦控股创业投资有限公司归还金信信托投资股份有限公司的 借款 15,171,526.44 元，同时抵付本公司对广厦控股创业投资有限公司的债务。 3) 本公司代广厦建设集团有限责任公司、广厦文化旅游绿化分公司和浙江广厦智能科技发展有限 公司支付浙江宏兴投资咨询有限公司共计 3,890,524.00 元的工程审计费，同时抵付本公司应付该等公 司的工程款。 4) 本公司代浙江广厦智能科技发展有限公司、浙江省东阳第三建筑工程有限公司、杭州环湖大酒 店有限公司和浙江宏兴投资咨询有限公司支付浙江东洲实业集团有限公司款项共计 1,200 万元，同时 抵付本公司应付该等公司的工程款。 (4) 其他 公司于 2007 年委托浙江省东阳第三建筑工程有限公司代为认购了浙商银行股份有限公司增资股 份，向其支付委托增资款 13,852.08 万元，现本公司与其解除委托关系，并已收回上述委托增资款。 (5) 让渡资金 1) 子公司本期占用关联方资金情况 ① 子公司华侨饭店公司占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦控股创业投资有限公司 3,508.40 3,235.92 杭州环湖大酒店有限公司 402.87 495.95 小 计 3,911.27 3,731.87 ② 子公司南京投资公司占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦控股创业投资有限公司 81.90 0.70 广厦建设集团有限责任公司 0.59 广厦房地产开发集团有限公司 382.22 小 计 464.71 0.70 ③ 子公司天都实业公司占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦控股创业投资有限公司 1,000.00 1,128.18 浙江天都城酒店有限公司 1,000.00 500.00 浙江凤起农副产品交易市场经 500.00 100.00 营有限公司 小 计 2,500.00 1,728.18 ④ 子公司广福置业公司占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦建设集团有限责任公司 7,394.47 7,454.52 陕西时迈投资有限公司 300.00 500.00 小 计 7,694.47 7,954.52 87 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤ 子公司通和置业公司占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦控股创业投资有限公司 2,500.00 小 计 2,500.00 ⑥ 子公司蓝天白云公司占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦控股创业投资有限公司 877.85 240.00 小 计 877.85 240.00 2) 关联方本期占用子公司资金情况 关联方占用子公司华侨饭店公司资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 杭州环湖大酒店有限公司 400.00 400.00 小 计 400.00 400.00 3) 本公司本期占用关联方资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 广厦控股创业投资有限公司 113,048.37 112,738.65 浙江省东阳第三建筑工程有限公司 500.00 广厦建设集团有限责任公司 9,620.00 8,831.00 广厦房地产开发集团有限公司 255.00 200.00 浙江龙翔大厦有限公司 7,951.00 8,000.00 浙江广厦水电投资有限公司 835.56 835.56 杭州环湖大酒店有限公司 115.00 小 计 132,324.93 130,605.21 4) 关联方本期占用本公司资金情况：（单位：万元） 关联方名称 本期借方发生额 本期贷方发生额 浙江省东阳第三建筑工程有限公司 13,852.08 广厦控股创业投资有限公司 600.00 600.00 楼江跃 102.00 102.00 小 计 702.00 14,554.08 5) 关联方因资金占用而结算利息的情况： 子公司广福置业公司向陕西时迈投资有限公司借款 200 万元，本期公司计提利息 7.4 万元。 6) 子公司天都实业公司和子公司通和置业公司向杭州大地通信技术有限公司、杭州瀚润实业有限 公司和杭州海容建材有限公司借出资金 9,100.00 万元，本期均已收回。该等公司与广厦控股创业投资 有限公司下属企业存在资金往来。 (6) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 17 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 211.73 万元。上年同 期本公司共有关键管理人员 12 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 133.24 万元。每位关键管理 人员报酬方案如下：（单位：万元） 关键管理人员姓名 职 务 本期数 上年同期数 楼江跃 董事长 40.01 41.00 张霞 副总经理、董事会秘书 28.33 23.40 88 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 陈侠 前总经理 29.23 23.40 杜鹤鸣 副总经理 29.65 孔翔 前副总经理 19.06 杨勇 副总经理、财务负责人 21.37 8.64 金德钟 董事 3.00 3.00 陈昌志 董事 3.00 3.00 朱文革 董事 3.00 吕育土 监事会主席 13.60 11.60 翁银松 监事 2.00 2.00 邹瑜 监事 7.48 5.20 陈凌 独立董事 3.00 孙笑侠 独立董事 3.00 王泽霞 前独立董事 4.00 4.00 柴强 前独立董事 1.00 4.00 姚先国 前独立董事 1.00 4.00 合 计 211.73 133.24 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司及子公司财产抵押情况（单位：万元） 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 2,000.00 2009-9-25 最高额抵押 2,000.00 2009-4-8 5.55 亿元 500.00 2009-6-25 浙江万福建材有 700.00 2009-1-15 系为其开具 交通银行杭州分行 限公司 350.00 2009-1-16 的 3,000 万 华侨饭店房产及 9,667.27 5,442.04 元银行承兑 土地 1,050.00 2009-1-25 汇票提供的 抵押担保 4,000.00 2009-3-10 最高额抵押 本公司 交通银行杭州分行 5,000.00 2009-2-10 5.55 亿元， 5,000.00 2009-1-18 并由广厦控 2,000.00 2009-1-26 股提供保证 5,000.00 2009-6-5 最高额抵押 金额为 5.55 华侨饭店公司 亿元，同时 5,000.00 2009-6-9 由楼忠福提 供保证 南京投资房产及 中国民生银行南京 并由楼江跃 南京投资公司 86,378.83 86,378.83 110,000.00 2009-6-15 土地 分行 提供保证 杭州东方文化园 5,000.00 2010-2-8 最高额抵押 南岸花城土地使 中国工商银行杭州 景观房产开发有 2,874.17 2,874.17 金额为 1.40 用权 西湖支行 3,300.00 2009-10-10 限公司 亿元 广福置业房产及 中国建设银行西安 3,720.00 2009-5-22 广福置业公司 16,523.55 16,523.55 土地 新城支行 7,000.00 2009-5-22 广福置业房产及 并由楼忠福 广福置业公司 东亚银行西安支行 2,873.90 2,873.90 3,000.00 2011-10-16 土地 提供保证 重庆置业土地使 中国工商银行重庆 重庆置业公司 380.78 380.78 1,100.00 2009-1-24 用权 西郊支行 重庆置业土地使 778.23 778.23 2,200.00 2009-6-3 用权 1,003.11 1,003.11 3,200.00 2009-6-5 重庆置业公司 中信银行重庆分行 重庆置业房产及 2,821.81 2,821.81 1,280.00 2009-6-5 土地 89 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 重庆置业土地使 最高额抵押 1,728.20 1,728.20 700.00 2009-9-2 用权 金额为 重庆置业房产 2,047.47 2,047.47 1,300.00 2009-9-24 3,000 万元 东泰华美建筑装 系为其开具 华夏银行重庆分行 饰有限公司 的 1,000 万 重庆置业土地使 203.19 203.19 500.00 2009-4-8 元银行承兑 用权 汇票提供抵 押[注] 东泰华美建筑装 重庆置业土地使 中信银行重庆分行 4,130.00 4,130.00 1,500.00 2009-12-10 [注] 饰有限公司 用权 本公司房产及土 中国工商银行西湖 本公司 351.44 263.70 2,650.00 2009-8-25 地 支行 天都实业土地使 中国农业银行杭州 天都实业公司 1,258.72 1,258.72 6,000.00 2009-8-6 用权 市余杭支行 天都实业土地使 杭州工商信托股份 本公司 12,010.00 12,010.00 10,000.00 2009-9-5 用权 有限公司 戈雅公寓土地使 中国银行浙江省分 通和置业公司 17,825.29 17,825.29 10,000.00 2009-7-9 用权 行 8,800.00 2011-7-14 2,000.00 2011-5-10 戈雅公寓土地使 中国工商银行西湖 通和置业公司 13,929.30 13,929.30 1,500.00 2009-11-17 用权 支行 2,700.00 2010-5-13 2,700.00 2010-8-25 小 计 176,785.26 172,472.29 222,750.00 [注]：子公司重庆置业公司同时向东泰华美建筑装饰有限公司借款 2,000 万元,截至 2008 年 12 月 31 日，上述借款尚未归还。 2. 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况（单位：万元） 质押物 担保 借款 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 本公司 定期存单 交通银行杭州分行 2,000.00 2,000.00 1,800.00 2009-12-18 1,600.00 2009-6-3 重庆置业公司 银行存款 中信银行重庆分行 4,395.98 4,395.98 1,400.00 2009-6-5 小 计 6,395.98 6,395.98 4,800.00 3. 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)2(2)1)之说明。 (二) 未决诉讼或仲裁 通和投资控股有限公司的股东浙江和信电力开发有限公司、金华市大兴物资有限公司于 2007 年 5 月 14 日诉子公司通和置业公司违背《通和置业股权转让框架协议》的约定，未支付原股东转让通和控 股有限公司股权相关利润补偿款及利息。浙江省高级人民法院已于 2008 年 5 月 13 日一审判决子公司 通和置业公司支付通和投资控股有限公司 130,080,177.93 元的利润补偿款。子公司通和置业公司认为 该判决适用法律、认定事实有误，于 2008 年 6 月向最高人民法院提起上诉。最高人民法院已于 2008 年 11 月 6 日组织第一次庭审质证，尚未通知开庭日期。截至本财务报表批准报出日，二审尚未判决。 本公司之第一大股东广厦控股创业投资有限公司承诺，上述判决结果需支付的补偿款均由其承担。 (三) 其他或有事项 1. 根据本公司 2008 年 3 月 27 日第一次临时股东会决议，本公司与浙江新湖集团股份有限公司签 订互保协议，为双方从银行或有关金融机构贷款提供互相担保，担保余额不超过 10,000 万元，互保期 限为 2008 年 4 月 15 日至 2009 年 4 月 30 日。截至 2008 年 12 月 31 日，浙江新湖集团股份有限公司及 本公司在上述互保协议下未有借款。 2．根据本公司 2008 年 3 月 27 日第一次临时股东会决议，子公司通和置业公司与浙江华税科技有 限公司签订互保协议，为双方从银行或有关金融机构贷款提供互相担保，担保余额不超过 1,500 万元， 互保期限为 2008 年 4 月 24 日至 2009 年 4 月 23 日。截至 2008 年 12 月 31 日，浙江华税科技有限公司 在上述互保协议下取得杭州市商业银行市府支行借款到期日为 2009 年 4 月 8 日的短期借款 500 万元， 本公司在上述互保协议下未有借款。 3. 子公司广福置业公司之子公司西安顶益公司开发的凤凰新城项目未按照与业主签订的《商品房 90 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 买卖合同》规定按时交房，经与业主协商，按商品房合同价的 2%作为其延迟交房和延迟办理房产证而 向业主支付的违约赔偿金，目前符合条件业主的房屋合同总价为 125,414,942.00 元，因此应支付违约 赔偿金合计为 2,508,298.00 元，截至 2008 年 12 月 31 日尚余 548,736.00 元未支付。 十二、承诺事项 (一) 本期承诺事项 子公司天都实业公司 2007 年在土地公开招标中，竞得余政挂出（2007）40 号、41 号、42 号、43 号、46 号、47 号、48 号、49 号和 50 号地块，总地价 185,094 万元，总占地面积约 414,849 平方米。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司累计支付土地款 64,500 万元，其中 47 号地块已办妥土地使用权证，占 地面积 36,352 平方米。 (二) 前期承诺的履行情况 1. 根据子公司广福置业公司与西安市灞桥区国土地资源局签订的《协议书》及补充协议，广福置 业公司将征地、拆迁、土地出让及浐河治理等事宜采取包干的方式委托西安市灞桥区国土地资源局办 理和实施，包干总费用 25,700.93 万元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已支付 25,031 万元。 2. 根据公司与南京市玄武区教育局签订的《国有土地使用权补偿合同》及相应的补充协议，公 司受让南京市玄武区教育局下属南京市第九中学 1,289 平方米（实际面积以取得土地使用权证所载面 积为准）的土地，按照每平方米 1 万元补偿给南京市玄武区教育局，同时公司再一次性补偿南京市玄 武区教育局 450 万元，截至 2008 年 12 月 31 日上述款项已全部支付，相应的土地权证尚未办妥。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据子公司通和置业公司与赵中光于 2009 年 1 月 9 日签订的《房屋转让合同》，通和置业 公司将其拥有的位于杭州市曙光路 15 号 2 幢 B、C 座 8 楼的部分房屋以 11,677,141.00 元价格转让给 赵中光，截至 2008 年 12 月 31 日，上述房屋的账面净值为 9,552,718.71 元。 (二) 根据 2008 年 12 月 8 日子公司通和置业公司之子公司杭州通和房地产开发有限公司与浙江香 溢租赁有限公司签订的《房屋长期租赁协议》，杭州通和房地产开发有限公司将向浙江佳华置业投资 有限公司承租的嘉华国际商务中心房屋转租给浙江香溢租赁有限责任公司，租赁期限为 2008 年 12 月 8 日至 2038 年 12 月 31 日，租赁金额为 10,000,000.00 元，已于 2008 年 12 月 15 日收到全额租赁款。 2009 年 2 月 12 日，杭州通和又与浙江香溢租赁有限责任公司签订《房屋长期租赁合同解除协议》， 于当日解除租赁协议，并返还租赁款。 (三) 根据本公司于 2009 年 1 月 16 日召开的 2009 年第一次临时股东大会的决议，同意董事会以 不低于子公司重庆置业公司经审计净资产 70%的交易价格出售持有的重庆置业公司 99.06%的股权，不 限交易对象。 (四) 子公司通和置业公司之分公司于 2009 年 1 月 24 日收到杭州市萧山区人民法院关于八方建设 集团有限公司诉通和置业分公司的应诉通知书。八方建设集团有限公司系戈雅公寓一期多层主体施工 商，其诉通和置业分公司违背约定、不断变更原约定内容，致使工程未按时竣工，要求支付其工程款 2,000 万元逾期付款违约金。2009 年 2 月 17 日，通和置业分公司反诉八方建设集团有限公司未按时竣 工，要求其支付违约金 142.50 万元及审计咨询追加费用 74.43 万元。另外，通和置业分公司向杭州市 萧山区人民法院申请对八方建设集团有限公司名下的 220.00 万元现金或者相应价值的财产采取保全 措施，并由通和置业公司之子公司杭州东方文化园景观房产开发有限公司提供保全担保，截至本财务 报表批准报出日，法院尚未进行判决。 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 367,215,143.95 180,752,789.88 加：资产减值准备 35,060,025.43 -18,453,513.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 49,183,419.42 26,057,334.79 折旧 无形资产摊销 2,363,886.74 2,798,340.47 长期待摊费用摊销 38,716,675.94 38,540,390.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 395,194.04 -24,946,897.87 失(收益以“－”号填列) 91 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 11,763.05 2,921.14 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 536,562.86 618,371.96 财务费用(收益以“－”号填列) 101,766,586.56 105,785,757.16 投资损失(收益以“－”号填列) -134,643,664.33 -3,209,525.08 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 147,530,946.82 -64,245,412.05 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 328,301,590.68 20,557,560.67 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -363,787,631.47 -129,995,280.39 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -1,241,065,680.05 1,644,759,982.78 其他 2,886,330.13 经营活动产生的现金流量净额 -691,541,264.99 1,805,035,235.07 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 242,529,128.51 939,503,989.07 减：现金的期初余额 939,503,989.07 241,610,441.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -696,974,860.56 697,893,547.96 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 496,056,594.97 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 12,785,546.08 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 483,271,048.89 4) 取得子公司的净资产 251,301,049.13 4,313,018,083. 流动资产 05 非流动资产 159,730,633.70 3,568,517,667. 流动负债 62 非流动负债 652,930,000.00 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 247,721,441.00 41,815,624.42 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价 247,618,992.89 41,815,624.42 物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 108,134.74 470,867.15 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 247,510,858.15 41,344,757.27 4) 处置子公司的净资产 180,333,836.26 54,737,713.73 流动资产 10,779,686.84 1,705,251.82 非流动资产 264,484,539.81 372,647,841.60 流动负债 49,930,390.39 319,615,379.69 非流动负债 45,000,000.00 3. 现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1) 现金 242,529,128.51 939,503,989.07 其中：库存现金 1,178,027.62 1,382,061.38 92 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 可随时用于支付的银行存款 240,297,390.75 888,968,141.89 可随时用于支付的其他货币资金 1,053,710.14 49,153,785.80 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 242,529,128.51 939,503,989.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：期末货币资金中质押定期存款 20,000,000.00 元，三个月以上到期的按揭贷款保证金 74,272,331.66 元和票据承兑保证金 98,000,000.00 元，不属 于现金及现金等价物。 期初货币资金中质押定期存款 20,595,600.00 元，三个月以上到期的按揭贷款保证金 31,297,411.72 元和票据承兑保证金 145,590,000.00 元，不属于现金及现金等价物。 (二) 政府补助 1. 子公司通和置业分公司本期收到萧山区财政局拨入的突出贡献奖励 500,000.00 元，计入营业 外收入项目。 2. 子公司重庆置业公司本期收到重庆市九龙坡区财政局城市建设补助资金 1,820,000.00 元，计 入营业外收入项目。 3. 子公司南京投资公司本期收到南京市玄武区财政局财政扶持款 1,470,000.00 元，计入营业外 收入项目。 4. 子公司文化旅游公司本期收到东阳市财政局给予的西山公园、儿童公园经营补助 325,000.00 元，计入营业外收入项目。 5. 子公司通和置业公司之子公司杭州东方文化园景观房产开发有限公司本期收到萧山区财政局 拨入突出贡献奖励 500,000.00 元，计入营业外收入项目。 6. 子公司通和置业公司之子公司杭州通和房地产开发有限公司本期收到杭州市下城区财政局拨 入的财政补助 1,209,000.00 元，根据财政补助通知书，将其计入其他非流动负债项目。 (三) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1. 2002 年 12 月，广厦房地产开发集团有限公司与杭州市草荡小区建设指挥部签署《合作开发协 议书》，合作开发位于杭州草荡小区 B-R21-8 地块的杭州市经济适用房项目（芳洲苑项目）；2003 年 4 月，根据广厦房地产开发集团有限公司、本公司及子公司杭州通和房地产开发有限公司的三方协议， 合作开发主体由广厦房地产开发集团有限公司变更为杭州通和房地产开发有限公司。该合作开发项目 用地约 4.55 万平方米，规范建设面积 10.41 万平方米，根据合作协议，相关手续由公司以指挥部名义 自行办理，开发房产由公司以指挥部名义销售，收入归子公司杭州通和房地产开发有限公司所有，相 关成本费用由杭州通和房地产开发有限公司承担。截至 2008 年 12 月 31 日，芳洲苑项目开发已基本完 成，合作各方的项目合作收益尚未结算，子公司杭州通和房地产开发有限公司代收代付该项目款项余 额共计 16,978,722.50 元，列其他应付款项目反映。 2. 子公司南京投资公司和广福置业公司所取得的银行借款除用土地使用权作抵押外,另附条件如 下： (1) 根据南京投资公司与中国民生银行股份有限公司签订的借款合同，中国民生银行股份有限公 司向公司发放借款 11 亿元，南京投资公司以土地使用权作抵押，并由楼江跃先生作保证。子公司南京 投资公司与中国民生银行股份有限公司南京分行、本公司和楼江跃先生就以上借款事宜签订《补充协 议》。 根据补充协议，本公司承诺：在南京投资公司将土地使用权抵押变更为在建工程抵押过程中，本 公司为前述借款提供阶段性保证；在南京投资公司按约定清偿借款本息前，本公司不向南京投资公司 追索欠款，不参与南京投资公司的利润分配。 根据补充协议，南京投资公司与中国民生银行股份有限公司南京分行签订《管理服务协议》，约 定在该行开立的基本存款账户和一般存款账户作为监管账户，由中国民生银行股份有限公司南京分行 在贷款存续期间监管该等账户中的全部款项的对外支付。根据补充协议，如南京投资公司违反管理服 务协议，中国民生银行股份有限公司南京分行有权停止发放借款并宣布全部借款提前到期，楼江跃和 本公司在前述借款提前到期情况下，对南京投资公司的全部债务无条件的承担连带保证责任。 根据补充协议，南京投资公司因邓府巷和碑亭巷项目取得的经营收入，其中 51,500 万元（具体金 额由中国民生银行股份有限公司南京分行根据项目开发核定为准）用于项目滚动开发，项目经营收入 93 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 在满足上述款项后，首先全部用于提前向中国民生银行股份有限公司南京分行归还借款，即监管账户 中项目收入每累计到 1,000 万元（含以上），中国民生银行股份有限公司南京分行有权直接划收相应 的款项归还借款本息，当借款本金归还达到 40,000 万元后，用于提前归还贷款的款项比例可以下降到 不低于经营收入的 80%。 (2) 根据广福置业公司与中国建设银行股份有限公司西安新城支行签订的借款合同，中国建设银 行股份有限公司西安新城支行向广福置业公司发放借款 10,720 万元，广福置业公司以土地使用权作抵 押。广福置业公司与中国建设银行股份有限公司西安新城支行就前述借款签订《房地产开发贷款封闭 管理协议》，约定广福置业公司上述贷款仅用于“水岸东方”（浐河滨河花园）一期项目，并在该行 开立结算账户作为该项目管理的唯一账户，中国建设银行股份有限公司西安新城支行在贷款存续期间 监管该等账户中的全部款项的对外支付。广福置业公司承诺：该项目资金的归集、使用以及项目全部 收入均通过该结算账户结算；将每月销售收入的一定比例留存于封闭账户，作为还贷资金；每月销售 收入超过每月留存资金的部分,经中国建设银行股份有限公司西安新城支行审查同意可以投入项目建 设；贷款未全部清偿前, 广福置业公司及其股东不得利用本项目销售资金归还其他借款或进行分红。 3. 子公司蓝天白云公司主要从事酒店经营，其建设的员工宿舍占有的土地 2,236.44 平方米，于 2005 年 7 月 22 日被东阳市国土资源局出具《土地违法案件行政处罚决定书》（东土资处字(2005)221 号），认定为非法占用，并对蓝天白云公司进行如下处罚：(1)没收公司非法占用的上述土地及相应附 属建筑物；(2)对公司罚款 22,364.00 元。公司已在办理相关事项，截至 2008 年 12 月 31 日，上述土 地征用事项仍未办妥。 4. 根据本公司五届二十九次董事会决议，本公司以持有子公司蓝天置业公司 70%的股权向杭州工 商信托股份有限公司融资 10,000.00 万元，期限为一年。在融资期间该 70%股权暂时过户至杭州工商 信托股份有限公司名下，同时蓝天置业公司的运作将受到其监督，但日常运作和项目开发不受股权临 时变动的影响。在期满一年本公司按照 18%的融资利率支付融资费用、归还本金后，同时将该 70%股权 变更登记至本公司名下。 5. 子公司南京投资公司投资开发的江宁织造府(碑亭巷项目)预计于 2009 年 5 月竣工，根据子公 司南京投资公司于 2009 年 4 月 8 日召开的董事会决议，该资产将用于开发经营饮食、文化、旅游等产 业。 6．截至 2008 年 12 月 31 日，公司子公司开发的房产项目大部分尚未办理工程决算。 7. 截至本财务报表批准报出日本公司股权质押情况如下： 出质人 质押权人 质押数量 质押到期日 广厦控股创业投资有限 国联信托有限责任公司 120,000,000.00 2011 年 1 月 7 日 公司 民生金融租赁股份有限公司 45,560,000.00 2012 年 3 月 30 日 广厦建设集团有限责任 广西北生集团有限责任公司债权人 86,424,450.00 2010 年 7 月 24 日 公司 合计 251,984,450.00 此外，金华市泰恒投资有限公司持有本公司的 32,602,500 股股份已被冻结，浙江广厦建筑企业集 团公司自应力水泥制管厂持有本公司的 4,373,926 股股份和浙江广厦集团第一建材有限公司持有本公 司的 4,110,750 股股份已被质押。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 94,080,850.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 4,615,000.00 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 137,333.33 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 94 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -2,089,815.31 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,177,659.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 81,565,709.24 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -2,225,984.91 少数股东所占份额 -5,976.46 归属于母公司股东的非经常性损益净额 83,797,670.61 2. 重大非经常性损益项目的内容说明 (1）非流动性资产处置损益项目 94,080,850.32 元主要系本期出售原子公司景宁英川公司取得投 资收益 94,437,680.18 元。 (2）计入当期损益的政府补助 4,615,000.00 元详见本财务报表附注十四(二)之说明。 (3) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 137,333.33 元主要系应收的非金融企业的利 息收入。 (4) 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益 -2,089,815.31 元系公司交易性金融资产投资损失。 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基 本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 上年 上年 上年 上年 本期数 本期数 本期数 本期数 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东 24.74 16.10 28.05 14.43 0.42 0.23 0.42 0.23 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 19.09 10.36 21.65 9.29 0.33 0.15 0.33 0.15 净利润 95 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 2. 每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 (2) 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数） 96 浙江广厦股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、2、载有浙江天健东方会计师事务所有限公司签章，注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 3、3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：楼江跃 浙江广厦股份有限公司 2009 年 4 月 28 日 97