大族激光(002008)2008年年度报告

深圳市大族激光科技股份有限公司 Han’s Laser Technology Co.,Ltd. 二零零八年年度报告 二○○九年四月二十八日 1 深圳市大族激光科技股份有限公司 二○○八年年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 3、所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 4、深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准 无保留意见的审计报告。 5、公司负责人高云峰、主管会计工作负责人周辉强及会计机构负责人（会计主管人员） 周小东声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长签署：高云峰 深圳市大族激光科技股份有限公司董事会 二○○九年四月二十八日 2 目 录 一、公司基本情况简介..........................................................4 二、会计数据和业务数据摘要....................................................5 三、股本变动及股东情况........................................................7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................12 五、公司治理结构.............................................................17 六、股东大会简介.............................................................24 七、董事会报告.............................................................. 25 八、监事会报告.............................................................. 51 九、重要事项.................................................................53 十、财务报告................................................................ 61 十一、备查文件目录.......................................................... 61 3 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市大族激光科技股份有限公司 公司法定英文名称： Han’s Laser Technology Co., Ltd. 公司英文名称缩写：Han’s Laser 2、公司法定代表人：高云峰 3、公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杜永刚 王琳 联系地址 深圳市南山区高新技术园北区新 深圳市南山区高新技术园北区新 西路9号 西路9号 电话 0755-86161340 0755-86161340 传真 0755-86161327 0755-86161327 电子信箱 bsd@hanslaser.com bsd@hanslaser.com 4、公司注册地址: 深圳市南山区高新技术园北区新西路9号 办公地址：深圳市南山区高新技术园北区新西路9号 邮政编码：518055 公司国际互联网网址：http://www.hanslaser.com 公司电子信箱：bsd@hanslaser.com 5、 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市大族激光科技股份有限公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称： 大族激光 公司股票代码： 002008 7、 其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2008年09月11日 地点：广东省深圳市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：440301102949254 税务登记号码：深地税登字440301708485648；国税深字440301708485648 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：深圳市福田区深南中路2072号电子大厦7F 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司2008年度主要利润指标：（单位：元） 指标 金 额 利润总额 176,424,765.53 归属于普通股股东的净利润 135,340,242.36 扣除非经常性损益后的净利润 99,327,492.17 营业利润 98,103,493.22 投资收益 10,166,184.21 营业外收支净额 78,321,272.31 经营活动产生的现金流量净额 5,775,889.99 现金及现金等价物净增减额 67,315,137.80 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -352,953.50 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免*1 3,410,481.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 27,353,891.27 国家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外*2 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,798,070.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目*3 9,455,692.72 所得税影响数 -4,647,321.15 少数股东损益影响数 -4,005,111.63 合计 36,012,750.19 *1经深圳市南山区地方税务局深地税南函【2008】75号文、深地税南函【2007】340号文及深圳 市地税局深地税发【2007】45号批复，根据《财政部、国家税务总局关于印发的通知》、《国家税务总局关于印发的通知》、《国家税务总局关于技术改造国产设备投资抵免企业所得 税抵扣凭证问题的通知》规定，对本公司购买的国产设备抵免企业所得税。2008年5月16日，国 家税务总局发布《关于停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税政策问题的通知》（国 税发【2008】52号），规定自2008年1月1日起，停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得 税的政策。本公司为使非经常性损益具有可比性，将2007年度上述优惠列作非经常性损益。 *2计入当期损益的政府补助主要系广东省重点技术创新招标项目400万、财政贴息234.06万元、 贷款贴息222.80万、广东省财政支持技术改造招标项目-大功率激光切割设备生产技术改造125 万、广东省重点技术改造项目第三批专项经费-新型大功率半导体激光侧面泵浦固体激光器泵浦 腔项目100万、广东省财政厅第一批科技专项资金100万、深圳市政府投资项目补助-紫外激光硅 晶元切割机及紫外激光软板切割机产业化项目96万。 *3其他符合非经常性损益定义的损益项目系本公司之子公司大族数控转让江西大族电源科技有 5 限公司51%的股权给大族实业产生的股权转让损益。 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：元） 1、主要会计数据 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,715,010,973.03 1,485,555,393.76 15.45% 854,094,005.93 利润总额 176,424,765.53 213,526,636.91 -17.38% 97,075,361.91 归属于上市公司股东的净利润 135,340,242.36 168,202,825.26 -19.54% 90,641,774.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性 99,327,492.17 154,914,285.01 -35.88% 86,655,935.51 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 5,775,889.99 28,778,113.80 -79.93% 7,765,555.34 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 3,475,304,696.43 2,328,917,019.06 49.22% 1,179,825,965.53 所有者权益（或股东权益） 1,953,811,046.76 979,807,807.47 99.41% 506,298,850.64 股本 696,264,400.00 380,079,000.00 83.19% 240,786,000.00 2、主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.21 0.28 -25.00% 0.16 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.28 -25.00% 0.16 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.15 0.26 -42.31% 0.15 全面摊薄净资产收益率（%） 6.93% 17.17% -10.24% 17.90% 加权平均净资产收益率（%） 9.80% 22.77% -12.97% 19.12% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 5.08% 15.81% -10.73% 17.12% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.19% 20.10% -12.91% 18.28% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.01 0.08 -87.50% 0.03 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.81 2.58 8.91% 2.10 注：根据2006年《企业会计准则第34号—每股收益》，2006年的每股收益按57,788.64万股计 算,2007年的每股收益按加权平均股本59,300.64万股计算，2008年的每股收益按加权平均股本 64,485.0567万股计算。 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率： 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 归属于公司普通股股东的净 6.93 9.80 0.21 0.21 利润 扣除非经常性损益后归属于 5.08 7.19 0.15 0.15 公司普通股股东的净利润 6 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况： 1、股份变动情况表 (数量单位：股) 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 送 数量 比例 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 161,824,176 42.58% 97,094,506 -176,038,913 -78,944,407 82,879,769 11.90% 1、国家持股 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 14,171,524 3.73% 8,502,915 -22,674,439 -14,171,524 0 0.00% 3、其他内资持股 78,586,179 20.68% 47,151,707 -125,737,886 -78,586,179 0 0.00% 其中：境内非国有 78,586,179 20.68% 47,151,707 -125,737,886 -78,586,179 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 69,066,473 18.17% 41,439,884 -27,626,588 13,813,296 82,879,769 11.90% 二、无限售条件股份 218,254,824 57.42% 88,138,000 130,952,894 176,038,913 395,129,807 613,384,631 88.10% 1、人民币普通股 218,254,824 57.42% 88,138,000 130,952,894 176,038,913 395,129,807 613,384,631 88.10% 2、境内上市的外资 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0 0 0.00% 三、股份总数 380,079,000 100.00% 88,138,000 228,047,400 0 316,185,400 696,264,400 100.00% 2、股票发行与上市情况： （1）经中国证监会证监发行字[2004]69号文核准，本公司已于2004 年6 月9 日采用全部 向二级市场投资者定价配售方式发行了人民币普通股（ A 股）2700万股，募集资金于2004 年6 月17 日到位。经深圳证券交易所同意，公司股票2700万股（A 股）已于2004 年6月25日在深圳 证券交易所挂牌上市，公司股份总数为10,701.6万股。 （2）2005年6月2日，公司完成2004年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以2004 年 12 月31 日的公司总股本107,016,000 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利2 元（含税）， 7 扣税后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每10 股派1.6 元现金；以2004 年12 月31 日 的公司总股本107,016,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股，转增后公司 总股本增至160,524,000 股。股权登记日：2005 年5 月31 日；除权除息日：2005 年6 月1 日； 新增可流通股份上市日（红利发放日）：2005 年6 月1 日（深圳分公司）,2005 年6月2 日（上 海分公司）。 （3）2005年11月28日，公司完成股权分置改革后恢复交易，股改方案实施后，公司股份总 数不变，股权结构发生变化，其中有限售条件股份为105,849,000股，占公司股份总数的65.94 ％，无限售条件股份为54,675,000股，占公司股份总数的34.06％。 （4）2006 年 5 月 25 日，公司完成 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以 2005 年 12 月 31 日本公司总股本 16052.4 万股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 2.5 元 （含税，扣税后，个人股东、投资基金每 10 股派发现金股利 2.25 元）；以 2005 年 12 月 31 日 本公司总股本 16052.4 万股为基数，以资本公积金向公司全体股东每 10 股转增 5 股，转增股本 80,262,000 股。资本公积金转增股本后，公司总股本为 24078.6 万股。 （5）2006年11月28日，根据公司股权分置改革方案中持有限售条件股份股东的承诺，有限 售条件股份158,773,500股中的45,242,172股可上市流通，公司股份总数仍为240,786,000股， 股份结构变为：有限售条件的股份为113,531,328股，无限售条件的股份为127,254,672股。 （6）2007年5月11日，公司完成了2006年度分红派息及资本公积金转增股本的方案，以2006 年12月31日总股本24,078.6万股为基数,向全体股东每10股分配现金红利1元（含税,扣税后，个 人股东、投资基金每10股派发现金红利0.7元）；向全体股东每10股送2股红股，同时以资本公 积金向全体股东每10股转增3股，以上方案实施后公司总股本由24,078.6万股增加为36,117.9 万股。 (7) 2007年6月12日，经中国证监会证监发行字[2007]113号文件核准，公司非公开发行股 票1,890万股上市，公司股份总数为38,007.9万股。 （8）2007年11月28日，根据公司股权分置改革方案中持有限售条件股份股东的承诺，有限 售条件股份101,230,519股中的27,372,816股可上市流通，公司股份总数仍为380,079,000股， 股份结构变为：有限售条件的股份为189,196,992股，无限售条件的股份为190,882,008股。 （9）2008 年 4 月 25 日，公司完成了 2007 年度分红派息及资本公积金转增股本的方案， 以 2007 年 12 月 31 日总股本 38,007.90 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含 税,扣税后，个人股东、投资基金每 10 股派发现金红利 0.9 元）；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，以上方案实施后公司总股本由 38,007.90 万股增加为 60,812.64 万股。 8 （10）2008年6月10日，根据《上市公司证券发行管理办法》的有关规定，公司2006年非公 开发行的股份3,024万股上市流通。该部分股份于上市流通后公司股份总数仍为60,812.64万股， 其中有限售条件的股份为228,678,682股，无限售条件的股份为379,447,718股。 （11）2008年7月24日，经中国证监会证监许可[2008]736号文核准，公司公开增发8,813.8万 股上市流通，本次增发后股本总数变更为696,264,400股。 （12）2008年12月28日，根据公司股权分置改革方案中持有限售条件股份股东的承诺，有 限售条件股份228,678,682股可上市流通，公司股份总数仍为696,264,400股，其中82,879,769 股以“高管股份”形式锁定，无限售条件的股份为613,384,631股。 (二) 股东情况介绍： 1、 股东数量和持股情况 股东总数 42,962 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 的股份数量 深圳市大族实业有限公司 境内非国有法人 18.92% 131,720,625 0 0 高云峰 境内自然人 15.87% 110,506,357 82,879,769 0 红塔创新投资股份有限公司 国有法人 3.72% 25,913,628 0 0 中国工商银行－广发策略优选混 境内非国有法人 3.60% 25,048,320 0 0 合型证券投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型 境内非国有法人 2.52% 17,553,298 0 0 证券投资基金 中国建设银行－上投摩根阿尔法 境内非国有法人 2.50% 17,441,198 0 0 股票型证券投资基金 中国工商银行－广发聚富开放式 境内非国有法人 2.38% 16,540,683 0 0 证券投资基金 深圳市高新技术投资担保有限公 国有法人 2.20% 15,300,000 0 0 司 中国农业银行－富兰克林国海弹 境内非国有法人 1.95% 13,550,012 0 0 性市值股票型证券投资基金 中国工商银行－上投摩根内需动 境内非国有法人 1.59% 11,076,344 0 0 力股票型证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市大族实业有限公司 131,720,625 人民币普通股 高云峰 27,626,588 人民币普通股 红塔创新投资股份有限公司 25,913,628 人民币普通股 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 25,048,320 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 17,553,298 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基 17,441,198 人民币普通股 9 金 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 16,540,683 人民币普通股 深圳市高新技术投资担保有限公司 15,300,000 人民币普通股 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券 13,550,012 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资 11,076,344 人民币普通股 基金 深圳市大族实业有限公司的控股股东为高云峰先生，高云峰先生和深圳市大族实业 上述股东关联关系或一致行动的 有限公司存在一致行动的可能；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于 说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东及实际控制人情况： （1）公司控股股东为深圳市大族实业有限公司，情况如下： 公司名称：深圳市大族实业有限公司 成立日期：1996 年11 月18 日 法定代表人：高云峰 注册资金：543万元人民币 注册地址：深圳市福田区深南中路国际科技大厦3402室 经营范围：高新科技产品的技术开发，兴办实业（具体项目另行申报），国内商业、物资 供销业（不含专营、专控、专卖商品）；生产激光器头、工作台、激光加工设备支架、激光加 工设备控制箱。 （2）公司实际控制人：高云峰先生持有深圳市大族实业96.07%的股权，并持有本公司15.87% 的股权，是本公司的实际控制人。简历如下： 高云峰先生：出生于 1967 年，北京航空航天大学飞行器设计专业学士，北京大学工商管理 硕士。曾任职于南京航空航天大学、香港闪达电子有限公司、香港远东电脑系统公司和华达电 脑软件公司。1996 创办深圳市大族实业有限公司，任该公司董事长。1999 年至 2003 年 1 月任 深圳市大族激光科技有限公司、深圳市大族激光科技股份有限公司董事长兼总经理，2003 年 1 月辞去总经理职务。2005 年 11 月再次兼任总经理职务，现任本公司董事长兼总经理，同时担 任深圳市大族实业有限公司董事长、大族实业有限公司（注册地在香港）执行董事、深圳大学 客座教授、深圳市光学行业协会副会长、中国光学学会激光加工委员会委员、美国光学学会会 员、国际光学工程学会会员。 （3）公司与实际控制人的产权和控制关系如下图： 10 96.07% 高云峰 深圳市大族实业有限公司 15.87% 18.92% 深圳市大族激光科技股份有限公司 （4）公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 3、 限售股份变动情况表（单位：股） 年末限售 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 深圳市大族实业有 61,286,179 98,057,886 36,771,707 0 股改承诺 2008 年 11 月 28 日 限公司 高云峰 69,066,473 27,626,588 41,439,884 82,879,769 高管股份 2008 年 11 月 28 日 红塔创新投资股份 12,571,524 20,114,438 7,542,914 0 股改承诺 2008 年 11 月 28 日 有限公司 中国工商银行-南方 成份精选股票型证 5,000,000 8,000,000 3,000,000 0 新股发行 2008 年 6 月 10 日 券投资基金 中国银行-南方高增 长股票型开放式证 3,000,000 4,800,000 1,800,000 0 新股发行 2008 年 6 月 10 日 券投资基金 中国工商银行-南方 2,000,000 3,200,000 1,200,000 0 新股发行 2008 年 6 月 10 日 避险增值基金 交通银行-安顺证券 5,000,000 8,000,000 3,000,000 0 新股发行 2008 年 6 月 10 日 投资基金 佛山市顺德金纺集 2,300,000 3,680,000 1,380,000 0 新股发行 2008 年 6 月 10 日 团有限公司 财富证券有限责任 1,600,000 2,560,000 960,000 0 新股发行 2008 年 6 月 10 日 公司 合计 161,824,176 176,038,912 97,094,505 82,879,769 － － 11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、 基本情况： 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 年初持股 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 年末持股数 取的报酬 其他关联 别 龄 数 原因 总额（万 单位领取 元） 薪酬 高云峰 董事长 男 42 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 69,066,473 110,506,357 转增 26.15 否 张建群 副总经理 男 43 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 46.98 否 周朝明 副总经理 男 43 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 14.75 否 胡殿君 董事 男 43 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 48.31 否 刘学智 董事 男 44 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 26.39 是 马胜利 董事 女 42 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 0 是 汪 俊 董事 男 39 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 0 否 于秀峰 独立董事 男 44 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 10.76 否 李景镇 独立董事 男 68 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 10.76 否 王红波 独立董事 男 40 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 10.76 否 庞大同 独立董事 男 64 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 10.76 否 王 磊 监事 男 37 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 24.11 否 陈俊雅 监事 女 28 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 18.15 否 陈联儿 监事 男 44 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 24.26 否 雷群 监事 男 32 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 65.32 是 钟健春 监事 女 33 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 18.74 否 杨朝辉 副总经理 男 34 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 29.59 是 任 宁 副总经理 男 36 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 55.28 否 李志坚 副总经理 男 45 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 56.91 否 范劲松 副总经理 男 33 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 24.49 否 陈海清 副总经理 男 44 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 24.77 是 周辉强 财务总监 男 36 2007 年 09 月 10 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 23.18 否 董事会秘 杜永刚 男 40 2008 年 12 月 20 日 2010 年 09 月 10 日 0 0 8.68 否 书 合计 - - - - - 69,066,473 110,506,357 - 579.10 - 2、 本公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位 职务 任职起止时间 高云峰 深圳市大族实业有限公司 董事长 2008.7－2011.7 马胜利 红塔创新投资股份有限公司 副总裁 2009.2－2012.2 12 陈俊雅 深圳市大族实业有限公司 董事 2008.7－2011.7 陈联儿 深圳市大族实业有限公司 监事 2008.7－2011.7 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职 情况： （1）董事 高云峰先生：简历见公司年报第 10 页实际控制人部分。 张建群先生：生于1965年，大学本科，清华大学计算机系毕业。曾任上海凯利公司通讯经 营部经理，深圳市电信发展总公司方升电子公司总经理助理，1999年至今历任深圳市大族激光 科技有限公司市场总监、本公司副总经理，负责公司产品市场营销工作。同时担任深圳市大族 实业有限公司董事、深圳市大族数控科技有限公司监事。 马胜利女士：生于 1966 年，博士。中国人民大学经济信息管理系学士，香港公开大学工商 管理硕士，中国人民大学经济学博士。曾在中国长城计算机集团公司从事金融软件系统开发工 作，后在中国长城计算机集团公司从事财务工作。现任红塔创新投资股份有限公司副总裁。 汪俊先生：出生于 1970 年，高级经济师，重庆大学工商管理学院学士，中南大学商学院在 读博士。曾任衡阳钢管厂销售处科长、财务处科长、改制办副主任、湖南华菱钢铁集团有限责 任公司证券部主任助理，湖南华菱管线股份有限公司证券部副主任、证券部经理。现任湖南华 菱管线股份公司董事、董事会秘书和副总经理，同时担任南方建材股份有限公司董事，金瑞科 技股份有限公司董事。 周朝明先生：出生于1966年，硕士在读，高级工程师。曾任职于国营江西电工厂、江西吉 安市新亚电子公司技术部经理，1997年起任深圳市大族实业有限公司副总经理，1999年至今历 任深圳市大族激光科技股份有限公司副总经理，负责公司新产品的研究开发工作。同时担任深 圳市大族激光科技有限公司董事、深圳市大族实业有限公司监事、深圳市大族数控科技有限公 司监事、江西大族电源科技有限公司董事长兼总经理。 胡殿君先生：出生于 1966 年，理学学士、经济学硕士学位，中国注册会计师、中国注册 资产评估师，中国科技金融促进会风险投资专业委员会个人会员。先后任唐山工程技术学院基 础课部教师、深圳飞图新科技开发公司华北销售总部经理、深圳市高新技术产业投资服务有限 公司咨询评估部副经理、深圳市国成科技投资有限公司财务部经理、光彩科技投资管理有限公 司副总经理等职。其中 2001 至 2002 年曾兼任贵州航天电源科技有限公司常务副总经理、深圳 市泛海电源有限公司总经理等职，现任本公司董事。 刘学智先生：出生于 1964 年，1985 年毕业于辽宁大学物理系光学专业，毕业后在营口市 13 复印机总厂工作，1992 年历任营口复印机有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理。1996 年担任营口复印机有限公司总经理,同时兼任营口冠华轻印刷设备集团有限公司副董事长和总 经理,1998 年担任营口冠华胶印机有限公司总经理。现任本公司董事，同时担任辽宁大族冠华 总经理、中国印机协会副理事长、营口市信息产业协会会长。 李景镇先生：出生于 1940 年，教授，博士生导师。1964 年毕业于清华大学，同年考入中 国科学院研究生院攻读学部研究生，1993 年 12 月从中国科学院西安光机所调入深圳大学。曾 任深圳大学科技研究院院长、物理系主任、光电子技术工程学主任。李景镇先生一直从事瞬态 光学技术和仪器的研究工作，在这一领域有系统的突出成就，为国家的经济建设和国防科研做 出了重要贡献。目前出版学术专著 7 部，其中主编的《光学手册》、 《激光测量学》有较大影响， 论文 123 篇；作为课题负责人，获国家级奖 5 项(国家级特等奖为子课题负责人)、省部级奖 9 项，其中包括在深圳期间获得的国家技术发明奖二等奖一项，广东省科学技术奖一等奖一项， 国家图书奖提名奖一项和“全国优秀图书奖”暨“科技进步奖(科技专著)二等奖”一项。现任 本公司独立董事，同时担任深圳市微纳光子信息技术重点实验室主任、光子工程研究所所长、 中国光学学会理事、中国光学学会光学测试专业委员会副主任委员、广东省光学学会副理事长、 中国光学学会光电专业委员会常务委员、深圳市光学学会副理事长等职。 于秀峰先生：出生于 1964 年,北京市德恒律师事务所深圳分所主任、律师，吉林大学法学 院法学博士，吉林大学商学院经济学博士后，曾留学日本早稻田大学法学部。深圳市第四届人 民代表大会代表、深圳市第四届人民代表大会法制委员会委员，深圳市决策咨询委员会委员， 深圳市政府法制办法律专家咨询委员会委员。深圳仲裁委员会仲裁员，深圳市律师协会理事兼 新闻发言人，南京大学兼职研究员，北京大学法学院法律硕士研究生兼职导师，深南电上市公 司独立董事，香港中小企业总会名誉会长。现任本公司独立董事。 王红波先生：出生于1969年，毕业于南开大学会计学系，英国特许公认会计师(ACCA)、中 国注册会计师(CCPA)。先后任职于国家审计署驻太原特派办，深圳经济特区房地产集团股份有 限公司任结算中心副经理、集团监事，TCL集团股份有限公司董事会办公室高级经理、董事会办 公室副主任、部品事业本部财务总监。现任本公司独立董事，同时担任TCL集团股份有限公司董 事会秘书、香港上市公司万全医药科技有限公司独立董事。 庞大同先生：出生于 1945 年，北京航空学院毕业，高级工程师。先后任职于国营 798 厂、 电子工业部生产司生产处副处长、企管处副处长，中电集团生产经营部副主任，中电总公司生 产局副总经济师，中电深圳公司副总经理，深圳中康玻璃有限公司党委书记、总经理，深圳赛 格日立彩色显示器件有限公司党委书记、总经理，深圳市经济发展局党组书记、局长，深圳市 14 投资管理公司总裁、董事局董事，深圳市科技专家委员会副主任，深圳市投资决策咨询委员会 委员。现任本公司独立董事。 （2）监事 王磊先生：出生于 1972 年，大学本科学历，律师。曾任职于马钢力生有限责任公司、海 南南大高新股份有限公司，2001 年 8 月起任本公司专职法律顾问，2003 年 9 月起至今任本公司 总经理助理兼公司监察部经理。 陈俊雅女士：出生于 1981 年，大学本科学历。现任本公司董事长秘书、控股股东董事。 陈联儿先生：出生于 1964 年，毕业于浙江大学，先后任职于华东地质学院讲师、海南浪 潮国强信息产业有限公司工程师，海南南大高新股份有限公司法律顾问处处长，杨凌(海南)高 科技热带农业有限公司法务部经理，现任本公司法律顾问、基建办主任。 雷群先生：出生于 1977 年，大学本科学历，哈尔滨工业大学机械电子工程专业，1999 至 今先后任职于东莞市先锋信泰、深圳摩信科技有限公司研发中心。现任大族数控董事副总经理、 大族精密董事。 钟健春女士：出生于 1975 年，大学本科学历，曾任职于深圳外运报关公司，2001 年 5 月 起先后担任本公司报关员、进出口部经理，现任采购中心助理总监。 （3）高级管理人员 公司现有高级管理人员 10 名。各高级管理人员的简介及兼职情况如下： 高云峰先生：公司总经理。（简介及兼职情况见前述董事介绍。） 张建群先生：公司副总经理。（简介及兼职情况见前述董事介绍。） 周朝明先生：公司副总经理。（简介及兼职情况见前述董事介绍。） 杨朝辉先生：出生于1975年，大学本科学历。曾任中兴通讯股份有限公司产品事业部质量 部副部长，2001年9月至今任公司副总经理，负责公司产品质量控制工作，同时担任大族数控总 经理。 任宁先生：出生于1973年，毕业于成都电子科技大学电子工程学院电子工程专业，大学本 科学历，曾任电子工业部第二十四研究所助理工程师。1999年至今，历任本公司生产部经理、 打标机产品部经理，公司信息标记中心总监，现任公司副总经理。 范劲松先生：出生于1975年，毕业于湖北工业大学机电一体化专业，大学本科学历。毕业 15 后就职于日本船井株式会社，任技术工程师一职。2000年起历任本公司调试工程师、生产科长、 生产经理、生产运营总监，现任公司副总经理。 李志坚先生：出生于1964年，毕业于华中科技大学机械制造工艺及设备自动化专业，大学 本科学历，高级工程师。曾任湖北省华孝机械工程研究所助理工程师，武汉市楚天光电子公司 工程师、武汉市夏普兰医疗仪器有限公司工程师，1999 年至2005年任本公司焊接中心总监，现 任本公司副总经理。 陈海清先生：出生于1965年，毕业于北京科技大学机械专业，大学本科学历。曾任冶金工 业部马鞍山钢铁设计院助理工程师，焦作矿山机器厂设计工程师、销售处处长，2002年至2005 年历任本公司信息标记工程师、激光微加工中心副总监，切割中心总监，现任公司副总经理。 周辉强先生：出生于1973年，大学本科学历，会计师职称，中国注册会计师。曾任江西省 吉安市粮食局下属合资企业主管会计、财务部经理，2001年至今，历任公司财务部成本会计、 副经理、经理。现任公司财务负责人兼财务结算中心总监。 杜永刚先生：出生于 1969 年，经济学学士，先后任四川证券交易中心业务主管、中国经济 开发信托投资公司投资银行部项目经理、深圳龙飞纺织有限公司董事、中国银河证券深圳华强 北营业部总经理助理、负责人、深圳昊天投资咨询有限公司副总经理、深圳市大族激光科技股 份有限公司证券部经理等职，现任公司董事会秘书。 4、公司董事、监事和高级管理人员变动情况： 2008年12月10日，公司董事会秘书胡殿君先生因个人原因辞去董事会秘书职务。2008年12 月15日，公司第三届董事会第十八次会议通过了《关于聘请公司董事会秘书的议案》，聘任杜永 刚先生担任公司董事会秘书，任期至2010年9月10日。 (二) 公司员工情况： 截至2008年12月31日，本公司共有在职员工5644名。按专业构成划分，生产人员2450名， 占员工总数的43.41%；销售人员1470名，占员工总数的26.05%；研发人员780名，占员工总数 的13.82%；财务和行政人员944名，占员工总数的16.73%。按教育程度划分，研究生学历人员 125名，占在职员工总数比例的2.21%，本科学历人员1282名，占在职员工总数比例的22.71%， 大专学历人员1451名，占在职员工总数比例的25.71%，大专以下学历人员2786名，占在职员工 总数比例的49.36%。 16 五、公司治理结构 (一) 公司治理结构的实际状况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和公司规章 的要求，完善公司的法人治理结构。 1．关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、 召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利； 2．关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为较为规范，能依法行使其权利，并 承担相应义务。没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备 的产、供、销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作； 3．关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事，董事选举实行累积投票制度。董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会 议，依法行使职权，公司各位董事能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任。同时公司董事会 设立了董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会、董事会战略委员会 和董事会风险控制委员会，并制定了《薪酬与考核委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、 《提名委员会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》和《董事会风险控制委员会议事规 则》； 4．关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序选举，监事 会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤勉、尽责，对公司财务 以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督； 5．关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司制定了《公司投资者关系管理 制度》，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责 人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 6．关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定公司董事会秘书负责 信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息； 7．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者 合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、 稳定、健康地发展。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基 17 本符合。公司根据深交所新颁布的《股票上市规则（2006 修订）》的规定，已组织修改和制定 公司相关的内部管理文件。 (二)董事履行职责情况： 1、公司现有董事11人，报告期内公司的董事能按照《中小企业板上市公司董事行为指引》 等有关法律、法规及《公司章程》的规定勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席2008年度15 次董事会，报告期内董事出席董事会会议的情况如下： 以通讯方式 是否连续两 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 高云峰 董事长、总经理 15 6 9 0 0否 张建群 董事、副总经理 15 5 10 0 0否 周朝明 董事、副总经理 15 6 9 0 0否 刘学智 董事 15 6 9 0 0否 胡殿君 董事 15 6 9 0 0否 马胜利 董事 15 3 12 0 0否 汪俊 董事 15 2 13 0 0否 于秀峰 独立董事 15 4 10 0 1否 李景镇 独立董事 15 4 10 0 1否 庞大同 独立董事 15 1 13 0 1否 王红波 独立董事 15 6 9 0 0否 2、独立董事对公司有关事项提出独立意见的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。对需独立董事 发表独立意见的重大事项均进行了认真的审核，并出具了书面的独立意见，具体如下： （1）关于公司用闲置募集资金补充流动资金的独立意见 （2）对公司关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见 （3）关于公司聘任会计师事务所的独立意见 （4）关于出售控股子公司股权关联交易事项的独立意见 （5）关于将公开发行募集资金置换已投入募集资金项目资金的独立意见 （6）关于公司用闲置募集资金补充流动资金的独立意见 （7）对公司关联方资金占用的专项说明及独立意见 （8）对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 （9）对公司聘任董事会秘书的独立意见 (三) 关于向大股东、实际控制人报送未公开信息等公司治理非规范行为的情况 18 公司董事长兼总经理高云峰为公司实际控制人，并持有公司大股东深圳市大族实业有限公 司96.07%的股权，公司大股东、实际控制人不涉及违反公司治理行为规范的相关规定。 （四）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务 及自主经营能力。 1、公司与控股股东在资产方面分开的情况 公司拥有独立于股东单位的生产经营场所、拥有经营所需的技术、专利和商标，资产完整。 2、公司与控股股东在人员方面分开的情况 公司拥有独立于控股股东或其他关联方的员工，并在社会保障、工薪报酬等方面分账独立 管理。 3、公司与控股股东在财务方面分开的情况 （1）公司设立独立的财务部和审计部，配备了专门的财务人员和审计人员，建立了独立的 会计核算体系，并根据国家有关法律法规制定了会计系统控制制度和内部审计制度。 （2）公司在银行开设了独立的账户，不存在与控股股东共用账户的情况。 （3）公司依法独立进行纳税申报及履行纳税义务。 （4）公司的控股股东及其关联公司未以任何形式占用公司的货币资金或其他资产。 4、公司与控股股东在机构方面分开的情况 公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营情况。公司建立了适应 自身发展需要的组织机构，明确了各机构的职能，独立开展生产经营活动。 5、公司与控股股东在业务方面分开的情况 （1）公司与控股股东及其关联公司不存在同业竞争情况。 （2）公司有独立的生产、供应、销售系统，不存在依赖大股东的情况。 (四) 公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况： 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司董事会下设薪酬与 考评委员会，负责有关考评制度和对高级人员的绩效考核。公司建立了对高级管理人员的考评 及激励机制和相关奖励制度，在精神上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相联系，并 取得了一定的效果。 （五）公司治理专项活动情况 1、2007年，公司按照中国证券监督管理委员会发布的证监公司字（2007）28号文《开展 19 上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项 活动有关工作的通知》及深圳证监局的统一部署，开展并完成了“上市公司治理专项活动”。 2、2008年，按照中国证券监督管理委员会[2008]27号公告要求，为进一步提高治理水平， 巩固2007年公司治理专项活动的成果，把公司治理活动继续推向深入，本公司对整改报告中相 关事项再次进行了自查，对改进性问题的持续整改效果进行了总结，本次自查未发现新的需要 整改的问题，第三届董事会第十二次会议审议并通过了《关于公司治理整改情况的说明》。通 过专项治理活动，管理层对公司治理的现状有了更深入的了解，也进一步完善了治理结构和内 部约束机制，公司治理水平得到了有效提升。 （六）内部审计制度的建立和执行情况 根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、深圳证券交易所 的有关规定，公司制定了《内部审计制度》，并根据国家政策的要求与企业发展的需要及时进 行修改及完善，同时设立了内部审计部，配备了3名专职审计人员，直属审计委员会领导，独立 开展内部审计工作。 2008年内部控制相关情况披露表 备注/说明 是/否/不适用 （如选择否或不适 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 是 会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务 是 部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召集人，且 是 至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和 是 信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报 告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷和异常事 项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措 20 施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5） 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效，请说明内 是 部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 按规定，会计师事务 所每两年需对公司年 度内部控制有效性出 具鉴证报告；公司将 于 2009 年度聘请会 计师事务所对公司内 部控制有效性进行鉴 证。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。如是，公 不适用 司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划和报告的具 对公司及控股子公司会计帐目及其相 体情况 关资产，对公司及控股子公司财务收 支的真实性、合法性、有效性进行检 查、监督和评价；对会计报表的真实、 准确、合规合法进行审计监督；对募 集资金的存放及使用情况出具意见。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 对公司及控股子公司会计帐目及其相 关资产，对公司及控股子公司财务收 支的真实性、合法性、有效性进行检 查、监督和评价；对会计报表的真实、 准确、合规合法进行审计监督；对募 集资金的存放及使用情况出具意见， 并提交公司董事会。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在 不适用 的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券 交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 1、与公司年审会计师协商公司 2007 年度财务报告的审计工作时间安排以 及审计重点问题。 2、按照年报审计工作规程，做好 2007 年年报审计的相关工作：分别对公司 编制的年度财务报表、年审注册会计 师出具的审计意见进行审议，形成书 面审阅意见。对审计机构的审计工作 进行总结评价，并建议续聘，提交董 事会审议。 21 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情况以及内部 公司审计部门对公司及控股子公司会 审计工作中发现的问题的具体情况 计帐目及其相关资产，对公司及控股 子公司财务收支的真实性、合法性、 有效性进行检查、监督和评价；对会 计报表的真实、准确、合规合法进行 审计监督；对募集资金的存放及使用 情况出具意见，并提交公司董事会审 计委员会审议。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对外投资、购 已提交审计委员会审议 买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进 行审计并出具内部审计报告的具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或重大风险 不适用 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如 适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披露事务相关 已提交审计委员会审议 的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和本年度内部 已提交审计委员会审议 审计工作报告的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关规定 已参考相关规定处理 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 无 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 （七）公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了较为完善的内部控制制度，主要包括法人治理、财务、审计、人事行政、生产、 研发、采购、销售等制度，公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，各项内部控制制度均 得到了有效的贯彻和执行，保证了公司规范运作和健康发展。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司目前已依据《公 司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》、《上市公司社会责任指引》等 法律法规，建立了较为合理和完善的公司内控制度，符合我国有关法规和证券监管部门的要求， 也适合当前公司生产经营实际情况的需要。公司重要业务环节及高风险领域均能得到有效控 制，保证了公司经营管理的正常运行和信息披露的真实、准确和完整，为管理层科学决策奠定 了良好的基础。 随着业务范围不断扩大和规模的快速扩张，公司将会按照政府监管部门的要求和发展的实 际需要，持续推进内部控制工作向深度和广度开展，以保证企业健康发展和经营目标的实现。 《董事会关于2008年度内部控制的自我评价报告》刊登在2009年4月28日《中国证券报》、 22 《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 2、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板块 上市公司董事行为指引》、《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等有关制度规定，作为 公司的独立董事，现对公司董事会关于2008年度内部控制的自我评价报告发表如下意见： 目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合我国有关法 律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，且能够得到有效执行，保证公司的 规范运作。董事会审计委员会出具的关于2008年度内部控制的评价报告真实、客观地反映了公 司内部控制的建设及运行情况。《独立董事关于2008年度内部控制自我评价报告的独立意见》 刊登在2009年4月28日巨潮资讯网www.cninfo.com上。 3、保荐机构关于公司内部控制自我评价报告的意见 公司保荐机构安信证券股份有限公司保荐代表人王永兴先生、王时中先生对公司内部控制 自我评价报告发表如下意见： “通过持续督导工作过程中对大族激光内部控制制度建立和实施情 况的跟踪核查，本保荐机构认为：大族激光的法人治理结构较为健全，三会运作等方面比较规 范。大族激光现有的内部控制制度和执行情况符合《证券法》、《上市公司内部控制指引》等相 关法律法规和规章制度的要求；大族激光在业务经营和管理各重大方面保持了有效的内部控制。 公司对2008年度内部控制的自我评价较为真实、客观。” 23 六、股东大会简介 （一）股东大会召开情况 报告期内，公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会，其有关情况如下： 1、公司于2008年1月21日在公司会议室召开了2008年第一次临时股东大会，该次会议决议刊登 在2008年1月22日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于2008年3月24日在公司会议室召开了2007年年度股东大会，该次会议决议刊登在2008 年3月25日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2008 年 8 月 15 日在公司会议室召开了 2008 年第二次临时股东大会，该次会议决议 刊登在 2008 年 8 月 16 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2008 年 10 月 22 日在公司会议室召开了 2008 年第三次临时股东大会，该次会议决议 刊登在 2008 年 10 月 23 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 24 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2008 年公司实现营业总收入 1,715,010,973.03 元，营业利润 98,103,493.22 元，净利润 135,340,242.36 元，分别比上年增长 15.45%和下降 39.37%、19.54 %。报告期内利润下滑主要 原因为：公司各类激光设备在 2008 年上半年度延续了较好的增长势头，而下半年度受全球金融 危机影响，订单减少，产品毛利率略有下降，由于公司规模扩大，各类管理成本增加，期间费 用增长较快，导致利润下滑。 公司在 2008 年持续加大科技投入，增强自主创新能力。2008 年公司科技研发开发投入 11,426.47 万元,约占公司销售收入的 6.66%，同比增长 40.62%，2008 年共申请各种专利 210 项。 2、2008年公司经营情况总结 （1） 激光标记设备下滑，激光焊接、切割设备保持稳定增长 2008 年公司主导产品工业激光加工设备中，受全球金融危机带来的外部需求减少影响，激 光标记设备需求在纺织皮革等出口型行业受到较大冲击。外向型客户设备需求减少，造成激光 标记设备同比下滑 26.01%。 由于技术进步、替代进口和新领域应用继续增加，公司激光焊接设备、激光切割设备仍然 保持稳定增长势头，同比分别增长 45.44%、73.75%。2008 年公司累计销售各种工业激光加工 设备共 4690 台，约占世界工业激光加工设备（系统）数量的 11.25%。 （根据>(ILS)提供数据，预计 2008 年全球工业激光加工系统（设备）销售量约 41,700 台。） （2） 公开增发工作成功完成，项目建设顺利进行 2008 年 7 月份公司成功完成公开增发工作，共募集资金 9.559 亿元人民币。通过公开发 行募资，公司资金实力进一步加强。公开增发募集资金项目激光标记设备扩产建设项目、激 光焊接设备扩产建设项目、机加配套生产基地项目建设已于 2008 年 10 月正式动工,项目建设 进展顺利。 （3） 公司激光制版及印刷业务继续增长 公司 2006 年 11 月控股投资设立辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司，从而形成了大族 25 冠华、大族影像和大族德润在激光制版及印刷设备领域较为完善的产业链。2008 年度激光制 版及印刷业务实现销售收入 33,275.65 万元，同比增长了 55.21%。 （4） 激光 PCB 设备实现规模化销售 公司激光 PCB 设备在 2007 年商业化基础上，2008 年取得更大进展。激光 PCB 钻孔机、 PCB 激光 PP 剪裁机、UV 激光 PCB 软板切割机等 PCB 激光设备实现规模化销售，2008 年激光 PCB 设备实现销售收入 9,988.67 万元。同比增长 343.92 %。 （5） 激光热处理及再制造服务业务市场推广取得积极进展 2008年，公司筹建天津市大族激光再制造科技股份有限公司作为激光热处理和再制造服务 业务的投资主体，并相继投资设立武汉大族激光再制造技术有限公司、天津大族烨峤激光技术 有限公司、山东建能大族激光再制造技术有限公司，积极开展激光热处理及再制造服务业务的 市场推广工作，在钢铁、铁路、石油、煤炭等行业领域取得阶段性进展。 3、公司存在的优势、困难和盈利稳定性 （1）公司存在的优势主要体现在政策优势、产品技术优势、市场优势、品牌优势等方面： z 公司主导产品—激光加工设备的主要技术是激光技术，被《国家中长期科学和技术发 展规划纲要（２００６－２０２０年）》列为我国未来 15 年重点发展的前沿技术之一。根据 2008 年 1 月 4 日国科发政〔2008〕16 号文，经国家科技部、国务院国资委、中华全国总工会审 核评定，本公司被确定为国家第二批创新型试点企业。我国国家创新战略的制定及一系列鼓励 自主创新政策的出台，将为公司今后的长期发展提供政策支持。 z 公司产品技术优势是发展的核心竞争优势。公司目前拥有一支涵盖激光、自动化控制、 计算机软件和机械控制等多方面复合人才研发队伍，在国内技术开发方面具有明显的优势，目 前已经形成产品的激光设备型号已达 90 多种，也是国内激光设备领域产品最齐全的公司之一。 截至 2008 年 12 月 31 日，申请各项专利共计 512 项。 z 公司销售和服务网络具有明显竞争优势。目前在全国设有 101 个办事处和联络点，形 成了较为完整的销售和服务网络，保证了公司产品服务的较高水平，确立了公司主导产品的市 场优势地位。 z 公司在行业内拥有良好的市场形象，具有品牌优势。 （2）公司经营主要存在的困难、可能存在的风险主要包括： z 市场需求未见明显改善 由于外部需求未见明显改善，出口加工型业务客户对设备采购十分谨慎，造成产品市场需 26 求萎缩，导致产品销售面临较大困难。 z 经营场地紧张 由于公司快速发展，公司目前场地已不能满足公司发展的需要。公司目前在深圳自有和租 赁的场地已超过十处，场地较为分散，不利于公司整体管理。由于主要是零散租赁厂房，业务 增长扩展受到很大限制。以上困难随着公司研发大厦、大族创新大厦以及福永产业园于 2009、 2010 年相继建成使用，届时将得以根本解决。 z 技术风险 国际激光加工技术在不断进步，公司近几年虽然在激光基础研究上作了一定的投入，同国 外技术相比还比较薄弱，存在新技术替代的风险。 z 管理风险 公司近几年一直处于高速发展状态，子公司数量增加较快。受人力资源、管理水平、思维 习惯和文化理念等诸多因素的影响，子公司的管理控制环境将有可能影响公司的整体运营效率 和业务持续发展。虽然公司一直立足于主业发展，但由于激光装备涉及领域较广，公司生产和 销售规模不断扩大，不排除随着公司快速扩张，存在人才不足、管理模式不适应从而造成管理 风险加大的可能性。 z 销售增速下降风险 近几年公司销售规模持续不断增长，造成公司销售基数不断增长，虽然从长期来看，公司 所处行业仍具有较大市场潜力，但不排除个别年份出现销售增速下降、销售出现波动等情况的 可能性。 (3)盈利的稳定性 我国激光加工应用水平较低，国内对激光应用的需求潜力还比较大。目前公司处在国内激 光设备的市场主导地位，随着公司产品领域的扩展，通过产品规模扩大降低成本，公司盈利水 平总体上仍能保持稳定水平。 由于公司主导产品为装备, 主要市场包括存量替代和增量两个方面。对销售对象来说属于 固定资产投资。作为固定资产投资，公司销售对象在购买设备时间和数量上可能存在不均衡现 象；对于整个市场，未来也有饱和或增速下降的风险；同时，国家对固定资产投资的宏观调控 政策，对公司产品的需求也可能产生直接的影响。另一方面，虽然公司在国内工业激光设备领 域处于主导地位，但市场竞争因素仍然存在。随着行业的发展，技术成熟度的增强，并不能排 除由于竞争者增加、竞争者实力增强等因素，导致公司市场占有率减少、产品价格下降的可能 性。因此，公司销售和利润水平如受上述因素影响，可能出现一定程度的波动。 27 4、公司主营业务的范围及其经营状况： （1）主营业务范围 公司经营范围为：激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发、生产、销售；生产激光 雕刻机、激光焊接机、激光器及相关元件（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专 营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；进出口业务（具体按深贸第[2001]0176 号文办）；普通货运。 公司主营业务是激光加工设备的研发、生产及销售。公司主要产品为激光信息标记设备、 激光焊接机和激光切割机、PCB 激光钻孔机。 （2）报告期内公司主营业务收入分行业、产品和地区的构成情况 1）主营业务收入分行业、产品构成情况 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 其他电子设备制造业 126,926.40 91,952.21 27.55% 11.88% 13.07% 27.55% 其他信息技术业 37,700.28 3,261.88 91.35% 34.53% 258.19% -5.58% 主营业务分产品情况 激光信息标记设备 49,412.63 24,906.46 49.59% -26.01% -28.92% 2.07% 激光焊接机 22,531.42 10,120.34 55.08% 45.44% 39.44% 1.93% 激光切割设备 23,119.08 18,394.59 20.44% 73.75% 86.24% -5.34% 谐波激光应用设备 1,272.11 405.71 68.11% -17.71% -30.69% 5.97% 激光制版及印刷设备 33,275.65 21,285.39 36.03% 55.21% 71.76% -6.16% PCB 设备 23,229.65 14,340.58 38.27% 46.96% 20.61% 13.49% 其它 11,786.14 5,761.02 51.12% 66.01% 11.06% 24.19% 合计 164,626.68 95,214.09 42.16% 16.37% 15.79% 0.29% 2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润分地区的构成情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华南片区 40,167.93 8.23% 北方片区 43,357.15 30.45% 海外片区 31,584.38 60.56% 江沪片区 22,060.53 20.03% 浙江片区 16,541.92 -3.72% 东南片区 5,919.87 -21.22% 西南片区 4,994.90 -40.34% 合计 164,626.68 16.37% 3）占公司营业收入或营业利润10%以上的主要产品情况： 单位：（人民币）万元 28 产品名称 销售收入 销售成本 营业利润率（%） 激光信息标记设备 49,412.63 24,906.46 49.59% 激光焊接机 22,531.42 10,120.34 55.08% 激光切割设备 23,119.08 18,394.59 20.44% 激光制版及印刷设备 33,275.65 21,285.39 36.03% PCB 设备 23,229.65 14,340.58 38.27% （3）主要供应商、客户情况： 单位：（人民币）万元 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 前五名供应商采购金额合计 15,025.57 26,400.27 16,826.10 占采购总额比重 13.10% 25.06% 28.38% 前五名销售客户销售金额合计 32,505.88 17,552.43 10,278.43 占销售总额比重 18.95% 11.82% 12.49% 截止2008年12月31日，公司对前五名供应商不存在预付账款，公司对前五名客户应收账款 余额为4,146.35万元，占公司应收账款总余额的6.77%。前五名供应商、客户与上市公司不存在 关联关系。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和 其他关联方在主要客户、供应商中不存在直接或间接拥有权益的情况。 5、主要控股、参股公司经营情况 截止2008年12月31日，公司拥有二十九家控股子公司，报告期内公司控股子公司深圳市大族 数控科技有限公司将其持有江西大族电源科技有限公司的51%的股权转让给公司大股东深圳市 大族实业有限公司，江西大族电源科技有限公司自2008年7月1日起不再纳入公司会计报表合并 范围，对仍持有其的17.1%的股权改按权益法核算。投资参股深圳市国冶星光电子有限公司、深 圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司、深圳市泰德激光科技有限公司、北京天致胜光电技术 有限公司四家公司，其中对持有的深圳市泰德激光科技有限公司、北京天致胜光电技术有限公 司股权依据成本法核算： （1）深圳市大族数控科技有限公司 该公司注册资本为10,000万元，公司持股99.10%，其经营范围：开发、销售数控设备、激 光及其相关产品、机电一体化设备及高新技术产品；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；生产PCB数控钻铣机。经营进出口业务（按深贸管 登证字第2003-0803号资格证书办理）。2008年12月31日，该公司总资产为377,780,462.14元，2008 年实现净利润42,674,895.90元。 （2）深圳市大族数码影像技术有限公司 该公司注册资本为1000万元，公司持股98.20%，其经营范围：数字化电脑制版设备及相关 软件的技术开发、咨询和销售；经济信息咨询（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含 29 专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；经营进出口业务，组装生产激光照 排机，2008年12月31日，该公司总资产为22,354,779.59元，2008年净利润1,199,771.77元。 （3）南京通快激光设备有限公司 该公司注册资本为1600万元人民币，公司持股90.29%，其经营范围：激光发生器及相关产 品、机电一体化设备的技术开发、生产、销售；大功率轴向快速流向二氧化碳激光器、数控机 床的生产；激光系统工程的施工。2008年12月31日，该公司总资产为21,092,980.61元，2008年 实现净利润1,248,208.89元。 （4）深圳市大族精密机电有限公司 该公司注册资本600万元人民币，公司持股68.00%，其经营范围：直线电机及相关控制驱 动器、半导体生产加工设备及相关产品的研发、生产、销售。2008年12月31日，深圳市大族精 密机电有限公司总资产为32,523,982.50元，2008年实现净利润5,831,980.58元。 （5）辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 该公司注册资本1.5亿元，公司持股54％，其经营范围为研发、生产、销售单色、彩色印刷 及数字化印刷设备、数字化制版设备，提供设备维修及技术咨询服务，经营各类相关印刷制版 用器材及耗材，国内商业，物资供销业。2008年12月31日，公司总资产为350,000,781.22元，2008 年实现净利润31,492,811.03元。 （6）大族资本投资有限公司 2007年3月21日在香港注册成立，注册资本7684.19万港币，公司持股100％，其经营范围为 海外激光相关产业的战略投资，激光产品的销售和进出口贸易。2008年12月31日，公司总资产 为199,948,141.96元，2008年净利润341,300.12元。 （7）武汉大族金石凯激光系统有限公司 该公司注册资本人民币8000万元，本公司持股比例53.125%，其经营范围激光、光电子技术 及产品的开发、技术服务。2008年12月31日，公司总资产为69,266,761.18元，2008年净利润 2,602,334.48元。 （8）深圳麦逊电子有限公司 该公司注册资本人民币2580万元，公司控股子公司深圳市大族数控科技有限公司持股比例 61%，其经营范围电路板和液晶片的检测机的研发、生产、销售、技术服务。其自2008年3月31 日起纳入公司会计报表合并范围，2008年12月31日，公司总资产为94,122,737.09元，2008年4-12 月净利润7,178,292.54元。 （9）宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 30 该公司注册资本人民币6300万元，公司持股比例51%，其经营范围印刷版材、印刷材料的研 发、制造、加工及销售；印刷技术咨询服务；自营和代理货物和技术的进出口等。2008年12月 31日，公司总资产为79,748,357.55元，2008年净利润467,927.26元。 （10）深圳市大族光电设备有限公司 该公司注册资本人民币1700万元，公司持股比例52.9412%，其经营范围分光机、装带机、 固晶机的研发、生产和销售；计算机软硬件的技术开发和销售。2008年12月31日，公司总资产 为37,817,456.32元，2008年净利润328,870.01元。 （11）天津大族烨峤激光技术有限公司 该公司注册资本1000万元，本公司通过单方增资方式以780万元取得其60%的股权，其自2008 年8月31日纳入合并范围，其经营范围为激光技术开发；机械零件激光表面强化、激光纳米合金 化、激光仿形熔铸、激光快速成型；转动机械修复；涡轮动设备修复、机械设备检修、组装， 特种合金材料研发、技术转让、技术咨询、技术服务，机械设备及零配件销售，激光材料批发 兼零售。2008年12月31日，公司总资产为10,848,416.46元，2008年9-12月净利润为703,009.33元。 （12）东莞市大族粤铭激光科技有限公司 该公司注册资本3265万元，本公司持有其51%的股权，其经营范围为研发、销售：激光加工、 雕刻、焊接系列产品；货物及技术进出口业务。其成立于2008年12月30日，2008年12月31日，公 司总资产为19,651,500.00元，净资产为19,651,500.00元。 （13）深圳市国冶星光电子有限公司 该公司注册资本3869.7807万元，公司持股34.1947％，其经营范围为生产、销售发光二极 管、数码管、LED点阵块、LED半户外点阵块、钟屏、LED背光源及相素管；进出口贸易（按 深贸管准证字第2002-245号资格证书经营）；计算机软硬件的技术开发和销售。2008年12月31日， 公司总资产为158,527,029.36元，2008年实现净利润4,378,540.15元。 （二）公司未来业务展望 1、本公司所处行业发展趋势和竞争格局 z 工业激光加工设备行业 公司的主要产品激光工业加工设备（系统）应用于标记、切割、焊接、钻孔、雕刻、微加 工、热处理等领域。激光加工具备加工模式先进、效率高、成本低、环保等优点，随着激光技 术的不断进步，在工业加工领域应用范围越来越广泛。预计 2008 年全球工业激光加工系统（设 备）销售量约 41,700 台，销售额同比增长 13.5%。 根据>(ILS)提供数据,按数量分类,2008 年各类激光加工应用比例如 31 下图所示: 6% 8% 标记、雕刻 10% 切割 42% 焊接 微加工 12% 钻孔 其他 22% 近几年我国激光工业加工设备业取得了突飞猛进的发展。由于我国激光设备应用起步较晚， 应用领域还不广泛，随着我国制造王国地位的确立和设备应用的升级换代，激光加工设备在我 国应用潜力还比较大。2009 年受全球金融危机影响，预计行业增长受到抑制，但行业长期增长 趋势不会改变。 从竞争格局来看，与目前国内主要激光加工设备企业相比，在激光标记设备领域，本公司 仍然确信保持市场的主导地位；在激光焊接领域，公司技术提升致国际先进水平，产品替代进 口能力进一步增强，市场份额稳步提高；在激光切割设备市场，公司产品的市场占有率和市场 地位有望继续得到提升。 与国际主要激光设备公司相比，公司在产品成本仍具有明显的优势，公司在国内健全的销 售和服务网络优势会继续得到保持。 z PCB 设备行业 2008 年全球 PCB 产值 43,096 百万美元，我国作为全球最大 PCB 生产国，占比 28%。 由于明显的成本优势，全球 PCB 行业向我国转移的趋势仍未停止。同时，带来了巨大的 PCB 设 备市场需求。 公司控股子公司深圳市大族数控科技有限公司专业从事 PCB 设备生产，是我国最大 PCB 设 备供应商。在公司涉及的 PCB 钻孔设备、PCB 激光设备的专业设备领域，公司主要竞争对手是 日本日立等著名公司。2008 年公司激光 PCB 设备实现了规模化生产和销售，随着公司产品技术、 质量水平的提升，产品替代进口能力将进一步加强。 2、公司的发展战略规划 公司按照确定的“以技术进步为基础，以市场为导向，专注主业、国际化经营管理、力争 成为世界最大的激光加工设备制造企业之一”的可持续发展战略，已基本完成激光标记、激光 32 焊接、激光切割、激光微加工、激光 PCB 和激光热处理等工业加工激光领域的战略布局。未来 公司将在工业激光设备各个领域，将自主创新和资本运营相结合，做大做强相关产业，不断强 化和确立公司在相关市场的主导地位；同时通过不断加大国际市场开发和探索国际合作，加快 公司的国际化进程。 另外，公司将继续完善公司直线电机技术、数控系统及其它核心部件配套能力，以提高公 司成本竞争优势，增强公司利润水平；同时加大公司在 LED 设备、激光医疗设备等新兴激光设 备市场领域的拓展力度。 3、2009 年公司经营计划 2009年对于公司发展是至关重要的一年，公司需要作好充分的思想准备，迎接经济形势复 杂变化带来的困难和挑战。公司2009年主要作好以下几个方面工作： （1） 加强新产品的开发和推广，努力争取激光标记设备销售恢复稳定和增长 2008 年，激光标记设备业务出现较大下滑 。2009 年，公司将加强新产品的开发、推广， 确保激光标记设备在电子、手机、食品、饮料、药品包装等领域应用继续取得进展，以弥补出 口型行业需求下降带来的冲击，争取恢复稳定增长。在食品、饮料、药品包装领域，激光标记 设备的环保、节省耗材成本优势逐渐体现，在替代喷墨方面已开始表现了良好的市场潜力，将 成为公司未来激光标记设备发展的重要领域。 （2）加强管理、控制成本费用 2009年，加强管理，提高公司增长的质量和水平是工作的重点。公司将通过改善生产计划 和组织模式，进一步提高生产效率，降低产品成本；加强预算管理，加大绩效考核的力度，严 格控制管理费用、营业费用；加强对应收帐款、存货的管理，提高资金使用效率。 （3） 积极开拓激光热处理、再制造服务业务 激光热处理、再制造业务未来有望成为工业激光加工发展最快的领域之一。公司2009年将 加大对热处理、再制造业务的投入力度，通过加强与科研院所的交流、合作，努力解决人才、 工艺技术瓶颈，将热处理、再制造业务打造成公司新的利润增长点。 （4） 继续探索公司国际化道路 在2008年战略投资意大利普瑞玛公司股权基础上，公司2009年将进一步探索国际化合作， 将国外技术优势和国内市场、生产、销售网络优势充分结合，产生协同效应，为最终成为国际 化企业打好基础。 （5） 加强公司工程建设工作，早日解决场地不足困难 33 2009 年，加快对公司在建工程项目的建设，确保公司重点建设的位于深圳科技园中区的大 族科技研发大楼于年内交付使用；公司福永产业园已于 2008 年 10 月开工，年底与大族创新大 厦一起完成主体工程建设，明年上半年交付使用。彻底解决公司生产经营场地紧张状况。 (三) 公司投资情况： 1、募集资金使用情况： （1） 募集资金使用情况表 单位：（人民币）万元 ①非公开发行股票项目募集资金使用情况 募集资金总额 33,000.00 报告期内投入募集资金总额 3,247.34 变更用途的募集资金总额 -- 已累计投入募集资金总额 19,992.65 变更用途的募集资金总额比例 -- 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 报告期 项目达到预 报告期内 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 达到 承诺投资项目 投资总 内投入 定可使用状 实现的效 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 预计 额 金额 态日期 益注释 2 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 大功率激光切割机产业 2009年 否 化建设项目注释1 33,000.0033,000.00 33,000.003,247.34 19,992.65-13,007.35 60.58 10月 -566.50 注释 3 否 合计 -- 33,000.0033,000.0033,000.003,247.34 19,992.65-13,007.35 60.58 - -566.50 - - 根据《项目可行性报告》和《非公开发行股票发行情况和发行报告书》，本次募集资金投资项目——大 功率激光切割机产业化建设项目建设期 1.5 年，项目涉及的厂房建设计划 2007 年 7 月开工，2008 年 年底建成，现因项目厂房建设涉及的公共绿地地下空间开发审批等因素影响，厂房建设开工比预计推 未达到计划进度或预 迟了 12 个月。2008 年 7 月，厂房建设已正式开工，预计 2009 年 10 月 31 日竣工，比募股项目计 计收益的情况和原因 划的时间延迟约 10 个月。 （分具体项目） 虽然由于受客观因素影响，预计项目涉及的厂房建设进度延期 10 个月，但由于公司通过租赁厂房方 式实施项目，确保厂房完成建设后能迅速移植产能，从目前项目实施情况看，预计该项目的产业化进 度不会受厂房建设延期的影响。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 募集资金到位前，公司用自筹资金先期投入募集资金项目 8,929.87 万元，用于购买生产所用的机器设 期投入及置换情况 备和材料。募集资金到位后，公司已将先期垫付的 8,929.87 万元从募集资金账户转至结算账户。 用闲置募集资金暂时 2007 年 7 月 5 日，经 2007 年第一次临时股东大会的批准，在不影响募集资金项目正常进行的情况下， 补充流动资金情况 将暂时闲置的募集资金 16,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于 2007 年 12 月 31 日前归 34 还募集资金帐户 12,000 万元，其他 4000 万元于 2008 年 1 月 2 日归还。 2008 年 1 月 21 日,公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将闲置募集资金 10,000 万元暂时补充生 产经营流动资金，使用期限从 2008 年 1 月 25 日起至 2008 年 7 月 24 日止，公司已于 2008 年 7 月 24 日将 10,000 万元款项归还至募集资金账户。 2008 年 8 月 16 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将闲置募集资金 10,000 万元暂时补充生 产经营流动资金，时间最长不超过 6 个月，上述款项已于 2009 年 2 月 18 日归还至募集资金账户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 募集资金专户存储 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 注释 1 根 据 《 非 公 开 发 行 股 票 发 行 情 况 及 上 市 公 告 书 》， 本 公 司 大 功 率 激 光 切 割 机 产 业 化 建 设 项 目 计 划 总 投 资 33,000 万 元 ， 其 中 ： 固 定 资 产 投 资 27,000 万 元 （ 包 括 建 筑 工 程 费 10,714 万 元 ， 设 备 购 置 费 12,046 万 元 ， 设 备 安 装 费 252 万 元 ， 工 具 器 具 及 生 产 家 具 购 置 费 117 万 元 ，其 他 工 程 和 费 用 3,871 万 元 ）；铺 底 流 动 资 金 6,000 万 元 。未 披 露 分 年 度 的 投 入 情 况 。 上 述 投 资 总 额 原 计 划 在 2008 年 底 前 全 部 投 完 。 注释 2 大 功 率 激 光 切 割 机 产 业 化 建 设 项 目 在 公 司 本 部 独 立 运 营 ，但 未 对 其 进 行 单 独 核算，该项目收益是根据一定的标准划分的，该划分标准为：收入成本按产品对应划分， 税金及附加按收入比例划分，期间费用以及其他项目能确定产品项目归属的按实际划分， 不 能 明 确 受 益 项 目 的 按 收 入 比 例 划 分 。本 年 度 实 现 的 效 益 计 算 口 径 、计 算 方 法 与 承 诺 效 益 的计算口径、计算方法一致。 注释 3 根 据 《 非 公 开 发 行 股 票 发 行 情 况 及 上 市 公 告 书 》， 大 功 率 激 光 切 割 机 产 业 化 建 设 项 目 于 2008 年 底 完 成 建 设 后 ， 将 于 2011 年 完 全 达 产 ， 达 产 后 预 计 年 新 增 销 售 收 入 43,000 万 元 ， 新 增 净 利 润 9,212 万 元 （ 按 7.5%的 所 得 税 率 测 算 ）， 未 预 测 建 设 期 的 效 益 情 况。 单位：（人民币）万元 ②公开发行股票项目募集资金使用情况 募集资金总额 95,590.90 报告期内投入募集资金总额 28,593.45 变更用途的募集资金总额 -- 已累计投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 -- 28,593.45 35 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 报告期 项目达到预 报告期内 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 达到 承诺投资项目 投资总 内投入 定可使用状 实现的效 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 预计 额 金额 态日期 益 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 激光信息标记设备扩 46,744.0 46,744.0 13,384.9 13,384.9 否 注释 1 注释 1 28.63 2009年底 注释 1 注释 2 否 产建设项目 0 0 2 2 激光焊接设备扩产建 32,235.0 32,235.0 否 注释 1 7,763.12 7,763.12 注释 1 24.08 2009年底 注释 1 注释 2 否 设项目 0 0 机械加工配套生产基 20,000.0 37,170.0 否 注释 1 7,445.41 7,445.41 注释 1 20.03 2009年底 注释 1 注释 2 否 地一期建设项目 0 0 98,979.0 116,149. 28,593.4 28,593.4 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 00 5 5 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 募集资金到位前，公司用自筹资金先期投入募集资金项目 21761.78 万元，用于购买生产所用的机器设 期投入及置换情况 备和材料。募集资金到位后，公司已将先期垫付的 21761.78 万元从募集资金账户转至结算账户。 2008 年 8 月 16 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流 用闲置募集资金暂时 动资金的议案》，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将闲置募集资金 47,000 万元暂时补充生 补充流动资金情况 产经营流动资金，时间最长不超过 6 个月，上述款项已于 2009 年 2 月 18 日归还至募集资金账户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 募集资金专户存储 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 注释 1 根 据 公 司《 深 圳 市 大 族 激 光 科 技 股 份 有 限 公 司 增 发 招 股 意 向 书 》对 募 集 资 金 的 承 诺 ， 公 司 增 发 股 票 募 集 资 金 为 955,909,029.28 元 ， 将 投 资 于 “ 激 光 信 息 标 记 设 备 扩 产 建 设 项 目 ”，“ 激 光 焊 接 设 备 扩 产 建 设 项 目 ”，“ 机 械 加 工 配 套 生 产 基 地 一 期 建 设 项 目 ”。如 实 际 募 集 资 金 规 模 低 于 拟 投 入 募 集 资 金 总 额 ，不 足 部 分 由 公 司 自 筹 解 决 ，如 果 募 集 资 金 出 现 剩 余 ，将 用 于 补 充 上 述 项 目 总 投 资 中 自 筹 投 入 资 金 或 补 充 公 司 流 动 资 金 ；若 因 经 营 、市 场 等 36 因 素 需 要 ，在 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 前 ，上 述 募 集 资 金 投 向 中 的 全 部 或 部 分 项 目 必 须 进 行 先 期 投 入 的 ，公 司 拟 以 自 筹 资 金 先 期 进 行 投 入 ，待 本 次 发 行 募 集 资 金 到 位 后 以 募 集 资 金 置 换先期自筹资金投入。招股意向书中未披露分年度承诺投资金额。 该等项目基本情况如下： 总投资 拟投入募集 项目审批 项 目 时间进度 （万元） 资 金（ 万 元 ） 备案情况 激光信息标记设备扩 深发改（2007） 3 个项目的建 46,744.00 46,744.00 产建设项目 1760 号文批复 设期均为 2 激光焊接设备扩产建 深发改（2007） 年 ，达 产 期 均 32,235.00 32,235.00 设项目 1759 号文批复 为 3 年。 机械加工配套生产基 深发改（2007） 37,170.00 20,000.00 地一期建设项目 1758 号文批复 合计 116,149.00 98,979.00 注释2 根据《增发招股意向书》，激光信息标记设备扩产建设项目产品达产期初步确定为3 年，达产计 划为：生产第一年达产50%，第二年达产70%，第三年达产100%，财务内部收益率税前为19.02%，完全达产后年 销售收入为90,244 万元，净利润17,445 万元，项目的总投资收益率16.29%，投资回收期税前为（含2 年建设 期）7.83 年；激光焊接设备扩产建设项目产品达产期初步确定为3 年，达产计划为：生产第一年达产50%，第 二年达产70%，第三年达产100%，财务内部收益率为19.69%（税前），完全达产后年销售收入为38,927万元，净 利润11,166 万元，项目的总投资收益率15.72%，投资回收期税前为6.25年（含2 年建设期）；机械加工配套生 产基地一期建设项目主要机械加工配套中心主要为公司所有产品进行配套，生产规模根据所需配套产品的产能 来确定。 （2）募集资金专户储蓄制度的执行情况 公司严格执行募集资金专户存储制度，未使用的募集资金全部存放在与公司、保荐机构签 订了募集资金管理协议的资金托管银行的专用存款帐户中，并授权保荐机构指定的保荐代表人 可以随时到募集资金托管银行查询募集资金专用存款帐户资料。此外，公司还定期将募集资金 专户使用、存款余额情况向保荐机构及代表通报，在募集资金的使用和管理上主动接受保荐机 构及代表的持续督导。 目前，公司在签订了募集资金管理协议的资金托管银行开设了12个募集资金专户： 其中：非公开发行股票项目募集资金各专户资金余额情况如下： 序号 募集资金存款银行 专户资金余额(万元) 1 深圳发展银行蛇口支行 1,341.61 37 2 上海浦东发展银行泰然支行 1,854.68 3 招商银行红荔支行 19.36 4 平安银行福星支行 3.80 5 建设银行振兴支行 0.58 合计 3,220.04 公司2008年12月31日募集资金专户余额合计3,220.04万元，与尚未使用的募集资金余额的 差异212.69万元系募集资金存款利息收入212.97万元及支出的手续费0.28万元，1亿元用于补充 流动资金,已于2009年2月18日归还。 其中：公开发行股票项目募集资金各专户资金余额情况如下： 序号 募集资金存款银行 专户资金余额(万元) 1 招商银行红荔支行 133.08 2 交通银行红荔支行 3,023.48 3 中信银行 2,669.52 4 深圳平安银行福星支行 5,514.13 5 民生银行深圳分行营业部 2,001.99 6 工商银行麒麟支行 2,000.47 7 光大银行 4,924.13 合计 20,266.79 公 司 2008年 12月 31日 第 三 次 募 集 资 金 专 户 余 额 合 计 20,266.79万 元 ， 与 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 余 额 的 差 异 269.34万 元 ， 其 中 募 集 资 金 存 款 利 息 收 入 139.67万 元 、 支 出 的 手 续 费 -0.60 万 元 、募 集 资 金 到 位 前 开 户 存 入 的 现 金 0.01万 元 ，以 及 公 司 结 算 账 户 代 付 募 集 资 金 账 户 支 付 差 额 130.26万 元（ 主 要 是 由 结 算 账 户 支 付 的 公 开 发 行 中 介 费 ，已 于 2009年 2月 转 入 结 算 账 户 ）。 （3）募集资金项目的后续投资计划 根据公司募股资金计划，公司后续投资还将持续一年左右，主要用于厂房建设。 （4）会计师事务所对公司募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司对公司募集资金使用情况进行了专项审核，并出 具了《深圳市大族激光科技股份有限公司关于 2008 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》。 报告认为，公司董事会《关于 2008 年度募集资金使用情况的专项报告》中关于募集资金使用情 38 况的披露与实际使用情况相符。 2、非募集资金使用情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资深圳麦逊电子有限公司 4,739.70 73.84% 397.56 增资宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 1,953.00 100% 14.51 增资深圳市大族创业投资有限公司 9,500.00 100% -100.25 增资深圳市国冶星光电子有限公司 619.30 100% 20.57 成立南京丰盛大族科技股份有限公司 10,200.00 100% -20.59 投资辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 800.00 100% 106.52 增资辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 2,616.00 100% 182.28 投资营口三鑫印机有限公司 572.70 100% -11.24 投资天津大族烨峤激光技术有限公司 780.00 100% 42.18 成立武汉大族激光再制造技术有限公司 1,100.00 100% -39.35 成立山东建能大族激光再制造技术有限公司 363.00 100% - 增资大族资本投资有限公司 4,112.04 100% 11.13 成立东莞市大族粤铭科技有限公司 1,665.15 100% - （1）2008年1月31日，本公司子公司深圳市大族数控科技有限公司与明信(香港)电子服务 有限公司签订股权转让协议，以人民币4,739.70万元收购其持有的深圳麦逊电子有限公司61% 股权，深圳麦逊电子有限公司注册资本2580万元，其下属全资控股子公司一家：苏州明信电子 测试有限公司，注册资本50万元。 （2）2008年1月9日，深圳市大族激光科技股份有限公司依据原投资协议以人民币1953万元 二次出资宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司，持有其51%股权,该公司注册资本为6300万 元。 （3）2008年4月17日，深圳市大族激光科技股份有限公司、深圳市大族数控科技有限公司 依据原投资协议分别以人民币1350万元、人民币150万元二次出资深圳市大族软件技术有限公 司，2008年8月4日，本公司又以8000万元增资该公司，此次增资后该公司注册资本达1亿元，并 更名为深圳市大族创业投资有限公司，经营范围变更为创业投资业务；本公司及子公司合并持 有其100%股权。 （4）2008年1月17日，深圳市大族激光科技股份有限公司以人民币619.30万元增资深圳市 39 国冶星光电子有限公司，持有其34.1947%股权,该公司注册资本为3869.7807万元； （5）2008年7月11日，本公司与南京丰盛产业控股集团有限公司共同投资设立南京丰盛大 族科技股份有限公司（以下简称“丰盛大族”），丰盛大族注册资本3亿元，本公司认缴注册资 本15,030万元，分两期缴足，持有丰盛大族50.1%的股权，目前本公司实际投资10,020万元。 （6）2008年3月18日，本公司以人民币800万元收购营口冠华实业有限公司持有的辽宁大族 冠华印刷科技股份有限公司4%的股权，经此次股权收购后，公司对辽宁大族冠华印刷科技股份 有限公司的持股比例增至56%。 （7）2008年8月14日，本公司以人民币2616万元增资辽宁大族冠华科技股份有限公司，此 次增资后，该公司注册资本增至人民币1.5亿元，本公司对其的持股比例变更为54%。 （8）2008年9月23日，本公司之子公司大族资本以港币653.37万元折合人民币572.70万元 收购日本东亚精工株式会社持有的营口三鑫印机有限公司26%的股权。经此次股权收购后，大 族冠华持有其74%的股权，大族资本持有其26%的股权，本公司间接持有营口三鑫65.96%的股权。 （9）2008年8月28日，公司通过单方增资方式以780万元取得天津大族烨峤激光技术有限公 司（以下简称“天津大族”）60%的股权。 （10）2008年9月1日，本公司与本公司之子公司大族金石凯分别出资800万元、200万元设 立武汉大族激光再制造技术有限公司（以下简称“武汉再制造”），并于2008年10月8日引进天 津大族对武汉再制造增资100万元。增资完成后，本公司直接持有武汉再制造72.73%的股权，大 族金石凯持有其18.18%的股权，天津大族持有其9.09%的股权，本公司直接和间接合计持有武汉 再制造87.84%的股权。 （11）2008年12月31日，本公司与天津大族、杨庆东、于鲁军共同成立山东建能大族激光 再制造技术有限公司（以下简称“山东大族再制造”），山东大族再制造注册资本800万元，本公 司出资363万元，天津大族出资80万元，分别持有山东大族再制造45.375%、10%的股权，因本公 司持有天津大族60%的股权，本公司直接和间接持有山东大族再制造51.375%的股权。 （12）2008年8月26日，本公司以600万美元折合人民币4112.04万元增资大族资本投资有限 公司，此次增资后，该公司实收资本增至人民币7684.19万元，本公司对其的持股比例为100%。 （13）2008年12月30日，本公司与李仲卿、卓劲松、倪伟平共同出资设立东莞市大族粤铭 激光科技有限公司（以下简称“大族粤铭”），大族粤铭注册资本3265万元，本公司出资3,500 万元持有大族粤铭1,665.15万元的股权（持股比例为51%），截止2008年12月31日，本公司对大 族粤铭的出资为1,665.15万元。 (四)公司财务状况： (单位：元) 40 1、 公司财务状况及经营成果： 单位：（人民币）元 2008 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 同比增减 2006 年 12 月 31 财务指标 日 日 （%） 日 资产合计 3,475,304,696.43 2,328,917,019.06 49.22 1,179,825,965.53 负债合计 1,178,930,165.69 1,228,925,714.36 -4.07 606,548,338.33 归属上市公司普通 1,953,811,046.76 979,807,807.47 99.41 506,298,850.64 股股东权益 同比增减 2008 年 2007 年 2006 年 （%） 营业收入 1,715,010,973.03 1,485,555,393.76 15.45 854,094,005.93 营业利润 98,103,493.22 161,801,951.19 -39.37 68,685,509.71 利润总额 176,424,765.53 213,526,636.91 -17.38 97,075,361.91 归属上市公司普通 135,340,242.36 168,202,825.26 -19.54 90,641,774.33 股股东净利润 销售费用 288,251,959.77 240,563,308.23 19.82 139,500,535.44 管理费用 291,013,863.64 183,175,044.27 58.87 105,828,023.27 财务费用 43,177,316.65 29,958,198.77 44.13 12,604,335.07 所得税 1,887,438.96 16,179,013.61 -88.33 5,028,004.49 经营活动产生的 5,775,889.99 28,778,113.80 -79.93 7,765,555.34 现金流量净额 投资活动产生的现 -830,050,017.39 -372,386,106.73 122.9 -78,543,495.03 金流量净额 筹资活动产生的现 893,173,832.60 616,860,480.98 44.79 103,492,813.24 金流量净额 现金及现金等价 67,315,137.80 271,598,009.54 -75.22 32,703,845.84 物净增加额 2、 公司财务状况及经营成果与上年度相比发生重大变化的原因： （1）资产总额、归属母公司股东权益增长较快是因为报告期公司公开增发股票募集资金、 公司规模扩大等原因所致。 （2）营业收入增长的主要原因为：公司2008年产销规模扩大，激光焊接设备、切割设备、 印刷及数控设备均实现较快增长。 （3）营业利润下降主要原因为：金融危机的影响使得公司收入增速放缓，公司产销规模扩 大同时各类固定费用及管理成本增加，各类费用的增幅大于营业收入的上涨。 （4）利润总额、归属于上市公司普通股股东净利润下降的主要原因是：各类期间费用的增 长较大导致利润较上年度下滑。 （5）销售费用、管理费用增长较大的原因：公司产销规模扩大引起人工性支出、技术开发 费支出、差旅费支出等增加较大。 41 （6）财务费用增长较大的原因：因年度内短期借款平均占用增加、利息支出增加较大所致。 （7）经营活动产生的现金流量净额减幅较大的原因：因公司应收账款和存货增长较大导致。 （8）投资活动产生的现金流量净额增长较大的原因：由于生产规模扩大，增加了较多生产 设备，以及在建工程建设、对外投资增加所致。 （9）筹资活动产生的现金流量净额增长较大的原因：主要为报告期公开增发股票取得现金 所致。 3、 公司近三年偿债能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 资产负债率 33.92% 52.77% 51.41% 流动比率 1.97 1.41 1.59 速动比率 1.23 0.88 0.96 利息保障倍数 4.75 8.69 10.30 （1）资产负债率分析 2006 年、2007 年和 2008 年年末，公司资产负债率分别为 51.41%、52.77%、33.92%。原 因是 2008 年度公司通过公开增发股票的权益融资方式较前两年大幅降低了资产负债率，改善了 资产结构，提高偿债能力，为公司持续快速发展奠定基础，进一步巩固和提高了公司的行业地 位和市场地位。 （2）流动比率、速动比率分析 2006年、2007年和2008年年末，公司流动比率分别为1.59、1.41、1.97，速动比率分别为0.96、 0.88、1.23。2008年末流动比率、速动比率较前两年有所改善，主要是公开增发导致货币资金增 加、减少银行借款、及时偿付经营性应付款项的影响。 （3）利息保障倍数分析 2006 年、2007 年、2008 年年末，公司利息保障倍数分别为 10.30、8.69 和 4.75，利息保障 倍数较高。近三年公司利息保障倍数呈下降趋势，主要原因为公司近几年生产经营规模不断扩 大，为补充流动资金不断增加短期借款，导致利息支出不断增长。2008 年度公司通过公开增发 融资降低了银行借款，但因金融危机影响公司经营效益，导致 2008 年度利息保障倍数出现较大 下降。 公司经营活动现金流量净额较小，经营性现金偿债能力偏低，但银行资信状况良好，资金 周转正常，公司短期负债能依靠自身营运资金按期偿还。 4、 公司近三年资产周转效率分析 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 42 应收账款周转率 3.13 3.48 3.23 存货周转率 1.32 1.72 1.82 2006 年、2007 年和 2008 年，公司应收账款周转率分别为 3.23、3.48、3.13，存货周转率 分别为 1.82、1.72、1.32，资产周转率偏低，这主要是因为： （1）2008 年度由于金融危机影响，客户融资租赁业务、收款情况略受影响，年末应收账 款余额有所增长，应收账款周转率略有降低。 （2）长期以来，公司对大部分机器销售采取现货供应，备货较多。2008 下半年尤其是四 季度受全球金融危机影响，销售出现较大下滑，导致前期备货积压，存货周转速度减慢。公司 自 2008 年底及时转变销售方式，对部分机型不再提前备货，以销定产，严格控制采购，积极消 化现有库存。 5、 公司近3年研发支出情况 单位：万元 项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 计入当期费用的技术开发费 8,576.47 5,161.55 3,590.41 资本化开发支出 2,850.00 2,964.00 - 研发总投入 11,426.47 8,125.55 3,590.41 占销售总额比重 6.66% 5.47% 4.20% (五)董事会日常工作情况： 1、报告期内，公司召开董事会会议共15次，会议的主要情况如下： （1）2008 年 1 月 3 日，以现场和通讯方式召开了第三届董事会第四次会议，该次会议决 议刊登在 2008 年 1 月 5 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （2）2008 年 1 月 30 日，以通讯方式召开了第三届董事会第五次会议，该次会议决议刊登 在 2008 年 2 月 1 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （3）2008 年 2 月 16 日，以现场方式召开第三届董事会第六次会议，该次会议决议刊登在 2008 年 2 月 19 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （4）2008年4月7日，以通讯方式召开第三届董事会第七次会议，该次会议决议刊登在2008 年4月9日《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上； 43 （5）2008 年 4 月 25 日，以现场和通讯方式召开第三届董事会第八次会议，该次会议决议 刊登在 2008 年 4 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （6）2008 年 5 月 13 日，以通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 九 次 会 议 ，该次会议决议刊 登在 2008 年 5 月 15 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （7）2008 年 6 月 25 日，以现场和通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 次 会 议 ，该次会议 决议刊登在 2008 年 6 月 27 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上； （8）2008 年 7 月 3 日，以现场和通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 ， 该次会 议相关公告刊登在 2008 年 7 月 28 日《证券时报》 、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息 披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （9）2008 年 7 月 18 日，以通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 ， 该次会议决 议刊登在 2008 年 7 月 19 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （10）2008 年 7 月 30 日，以通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 ， 该次会议决 议刊登在 2008 年 7 月 31 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （11）2008 年 8 月 28 日，以现场和通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 ， 该次 会议决议刊登在 2008 年 8 月 30 日《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （12）2008 年 9 月 27 日，以通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 ， 该次会议决 议刊登在 2008 年 10 月 7 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； （13）2008 年 10 月 27 日，以通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 ， 该次会议 决议刊登在 2008 年 10 月 28 日《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上； （14）2008 年 11 月 17 日，以通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 ， 该次会议 决议刊登在 2008 年 11 月 19 日《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上； 44 （15）2008 年 12 月 20 日，以现场和通讯方式召开第 三 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 ， 该 次会议决议刊登在 2008 年 12 月 23 日《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及指定信息 披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格执行公司股东大会决议，具体情况如下： （1）2008 年 4 月 25 日，公司实施完成 2007 年度利润分配方案。 （2）2008 年 7 月 24 日，经中国证监会证监许可[2008]736 号文核准，公司公开增发 8,813.8 万股上市流通，本次增发后股本总数变更为 696,264,400 股。 （3）2008 年 11 月 28 日，根据股权分置改革相关股东会议，第三批限售股份 228,678,682 股上市流通。 3、审计委员会对本次年报的审核情况 （1）对财务报告的审计意见 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号＜年度报告的内容与 格式＞的有关规定，审计委员会根据公司审计工作计划，对公司编制的2008年度财务会计报表 进行了审阅，认为该报表符合国家颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司2008 年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员无异议， 并通知会计师事务所对上述报表开展年度审计。 审计委员会对会计师事务所审计后出具的初步审计意见的相关财务会计报表进行了审阅， 认为在所有重大方面真实、完整地反映了公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营 成果和现金流量情况，审计委员会全体委员无异议。 （2）对会计师事务所的督促情况 审计委员会在本次年度审计前，制定了详细的工作计划。根据审计进程，以电话、邮件形 式进行跟踪，并对审计完成情况进行督促。审计过程中，根据公司情况对审计师事务所提出了 相关要求，并对审计结果进行仔细审核。 （3）审计委员会对2008年财务会计报表、聘任会计师事务所等事项的表决情况 2009年4月14日，公司审计委员会举行第三届董事会审计委员会第九次会议，会议总结了 2008年年报审计工作，并以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，一致通过以下议案并同 意提交公司第三届董事会第二十一次会议审议： 45 1）《2008年年度财务会计报表》 公司2008年财务会计报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司2008年12月31日的财务 状况以及2008年度的经营成果和现金流量情况 2）《深圳南方民和会计师事务所对公司2008年年度审计报告的总结报告》 该报告认为深圳南方民和会计师事务所和主审注册会计师具有证券审计从事资格。在本公 司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业规范和精神，很 好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司2008年年报审计 工作。 3）《关于续聘深圳南方民和会计师事务所为2009年审计机构的决议》 鉴于深圳南方民和会计师事务所在公司多年审计工作中，工作严谨、客观、公允，较好履 行审计工作和约定责任，审计委员会同意继续聘任该会计师事务所为公司2009年度审计机构。 （六）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 （七）开展投资者关系管理的具体情况： 公司制定了《投资者关系管理办法》，保证公司投资者管理的制度化。公司的投资者关系 管理日渐规范，荣获“2007年度中国A股公司最佳投资者关系管理百强”称号。 （1）在公司网站上专门开设了“投资者关系”专栏，披露公司规章制度与公告，并在网站 上开设留言，投资者可以通过留言向公司提出问题和建议，公司也可及时回答投资者的问题。 同时设立公开电子信箱与投资者进行交流。 （2）公司设立了专门的投资者咨询电话，投资者可利用咨询电话向公司询问、了解其关心 的问题。 （3）公司还尽量安排投资者、分析师及基金经理等到公司或募集资金项目所在地进行现场 参观。 （4）公司高管通过“投资者关系互动展示平台”、“网上业绩分析会”、“网上报告会” 等形式与投资者进行了深入、广泛地互动交流，加强了公司与投资者的互动沟通。通过以上种 种活动，公司不断努力的促进公司投资者管理状况，以后，公司会不断完善投资者管理办法， 使公司的投资者管理更上一个新台阶。 （八）其他报告事项 1、2008年度利润分配预案 46 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司出具的深南财审报字（2009）第CA188号《审计 报告》确认，2008年母公司实现净利润 94,136,571.82元，按母公司净利润提取10%的法定盈余 公积9,413,657.18元，加上母公司年初未分配利润176,059,573.40元，减2008年度已分配股利 38,007,900.00元,2008年母公司可用于股东分配的利润为222,774,588.04元。 公司利润分配预案如下：公司以截止2008年12 月31 日总股本69,626.44万股为基数每10 股分配现金股利1元（含税）,共计69,626,440.00元。 该预案尚需公司2008年年度股东大会审议批准。 2、公司前三年现金分红情况 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 38,007,900.00 168,202,825.26 22.60% 2006 年 24,078,600.00 90,641,774.33 26.56% 2005 年 40,131,000.00 61,664,648.13 65.08% 3、与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化 4、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明： 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产 监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56 号)的要求，对公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进 行了专项审计，并出具了《关于深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况专项说明》。 47 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表 占用方与 资金占 上市 上市公司核算 2008 年初占 2008 年度占用累积 2008 年度偿还累 200 用方类 资金占用方名称 公司的关 的会计科目 用资金余额 发生金额 计发生金额 用 别 联关系 A B C D E F G 控股股 东、实际 控制人 小计 及其附 属企业 其他关 - - - 联人及 其附属 小计 - - - 企业 上市公 南京丰盛大族科技股份有限公司 子公司 其他应收款 - 45,000,000.00 - 4 司的子 - 17,000,000.00 17,000,000.00 江西大族电源科技有限公司 * 其他应收款 公司及 深圳市大族数控科技有限公司 子公司 其他应收款 4,290,268.65 121,281,651.92 93,018,047.52 3 其附属 武汉大族金石凯激光系统有限公司 子公司 其他应收款 - 4,500,000.00 - 企业 深圳市大族数码影像技术有限公司 子公司 其他应收款 - 3,521,328.33 - 深圳市大族医疗设备有限公司 子公司 其他应收款 886,407.31 1,007,074.92 - 深圳市大族光电设备有限公司 子公司 其他应收款 - 20,799.12 - 深圳市易捷送激光加工有限公司 子公司 其他应收款 - 36,740.25 33,265.26 深圳市大族电脑制版设备有限公司 子公司 其他应收款 3,534,880.01 1,000,000.00 4,534,880.01 49 深圳市大族精密机电有限公司 子公司 其他应收款 35,945.55 5,964,054.45 6,000,000.00 深圳市大族软件技术有限公司 子公司 其他应收款 -2,307,346.71 2,307,346.71 - 辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 子公司 其他应收款 80,450.00 35,000,000.00 35,080,450.00 苏州市大族激光科技有限公司 子公司 其他应收款 100.00 - 100.00 青岛易捷送激光加工有限公司 子公司 其他应收款 - 20,000,000.00 20,000,000.00 小计 6,520,704.81 256,638,995.70 175,666,742.79 8 总计 6,520,704.81 256,638,995.70 175,666,742.79 8 * 江西大族电源科技有限公司原系深圳市大族激光科技股份有限公司子公司深圳市大族数控科技有限公司的子公司， 大族实业有限公司，2008年度发生的1700万元的资金占用系发生于转让之前，因此将其列入“上市公司的子公司及其 50 4、公司独立董事对公司累计和当期对外担保等情况的专项说明： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，作为深圳市大族激光科技股份有限公司的独立董事，我们本着对公 司、全体股东及投资者负责的态度，对公司进行仔细核查和问询后，发表独立意见如下： 截至 2008 年 12 月 31 日，公司向控股子公司深圳市大族数控科技有限公司提供担保余额为 28,000 万元；向控股子公司辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司提供担保余额为 4000 万元；在转 让江西大族电源科技有限公司 51％的股权之前，公司向其提供担保余额为 5000 万元，公司承诺担 保到期后不再为其担保。 除此之外，公司没有为其他的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以 下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 八、监事会报告 2008年公司监事会全体成员按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》等规定和要求，谨 慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公司利益和投资者利 益。监事会对公司长期发展规划、重大项目、公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理 人员的履职情况进行监督，促进公司规范运作和健康发展。报告期内，公司监事会共召开了五次会 议。现将监事会一年来的主要工作内容报告如下： （一）、监事会会议情况及决议内容： 1、公司于 2008 年 2 月 16 日召开第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《2007 年度监事 会工作报告》 、《2007 年度报告》、《2007 年度报告摘要》、《2007 年财务决算报告》、《2007 年度利润 分配及公积金转增股本的预案》、 《关于 2007 年度募集资金使用情况的专项报告》和《关于前次募集 资金使用情况报告》等事项，本次监事会决议刊登在 2008 年 2 月 19 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上； 2、公司于2008年4月25日召开第三届监事会第四次会议，会议主要审议通过《2008年第一季度 报告》议案。 3、公司于2008年7月30日召开第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于将公开发行募 集资金置换已投入募集资金项目资金的议案》、 《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 及《关于控股股东及其关联方资金占用的自查报告》，本次监事会决议刊登在2008年7月31日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上； 51 4、公司于2008年8月28日召开第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《2008年半年度报告 及报告摘要》，本次监事会决议刊登在2008年8月30日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上； 5、公司于2008年10月27日召开第三届监事会第七次会议，会议审议通过了《2008年第三季度报 告》。 （二）、监事会对以下事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况： 2008年度，公司所有重大决策程序合法，信息披露也能做到及时、准确、完整，通过制度的制 定加强了与投资者和潜在投资者的沟通。在执行公司任务、履行职责时，没有发现公司董事、总经 理及其他高级管理人员有违反法律、法规、《公司章程》或有损于公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 监事会对公司2008年的财务状况进行了检查。检查认为，公司财务在执行《会计法》、《企业 会计准则》和《股份有限公司会计制度》等法律法规的情况是比较好的。2008年公司的财务工作， 按董事会的计划要求执行，在执行过程中，依据比较充分、符合会计手续，未发现有违规违纪问题。 报告期内，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，南方民和会计师事务所对 公司财务报表出具了无保留意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资金的投向。 4、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产的交易价格合理、公允，没有发现损害股东的权益或造成公司资产损失的 情况，没有发现内幕交易。 5、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易事项公平合理，没有损害公司的利益。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的 有关决议。 52 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、报告期内公司无吸收合并事项，主要收购资产、出售资产情况如下： 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 说明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 明信（香港）深圳麦逊电 2008 年 04 公允价 电子服务有 子有限公司 4,739.70 397.56 0.00 否 是 是 月 11 日 格 限公司 61%股权 辽宁大族冠 营口冠华实 华印刷科技 2008 年 03 公允价 800.00 106.52 0.00 否 是 是 业有限公司 股份有限公 月 18 日 格 司 4%股权 营口三鑫印 日本东亚精 2008 年 09 公允价 机有限公司 572.70 -11.24 0.00 否 是 是 工株式会社 月 23 日 格 26%股权 公司上述收购股权有助于公司拓展产品领域，完善公司产品链，加强行业整合力度。由于相关 事项都与公司主业相关，对公司业务连续性和管理层稳定没有不利影响。 报告期内出售资产情况如下： 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 关联关系 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 深圳市大族 江西大族 2008 年 6 月 30 本公司控 实业有限公 2,844.35 12.17 945.57 是 公允价格 是 是 51%股权 日 股股东 司 上述收购及出售资产事项使得公司剥离了非核心业务，使公司主业更突出，大族数控通过控股 深圳麦逊进军PCB 检测设备领域，拓展了公司PCB 设备业务的产品链，也有助于发挥技术、市场 等方面的协同效应，提高公司PCB 业务的市场地位。 3、报告期内，发生的关联交易事项如下： 报告期内，本公司未发生累计关联交易总额高于3000万元且占公司最近一期经审计净资产值5% 53 以上的重大关联交易事项。 （1）报告期内公司发生与日常经营相关的关联交易如下： 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 深圳市国冶星光电子有限公司 58.78 0.00% 南京博众光电工程技术有限公司 146.58 0.00% 深圳大族彼岸数字控制软件技术 15.24 0.00% 有限公司 深圳市国冶星光电子有限公司 29.56 0.00% 深圳大族彼岸数字控制软件技术 378.84 0.00% 有限公司 合计 220.60 0.00% 408.40 0.00% （2）报告期内与关联方之间的资产转让、股权转让事项： 2008年6月24日，本公司之子公司大族数控与深圳市大族实业有限公司(以下简称“大族实业”) 签署股权转让协议，以2,844.35万元的转让价格将其持有江西大族电源科技有限公司（以下简称“江 西大族”）51%的股权转让给大族实业，转让后大族数控仍持有江西大族17.1%股权。该次股权转让 于2008年6月30日完成工商变更登记，截止2008年12月31日，上述股权转让价款均已结清。 （3）报告期内公司与关联方之间未发生的共同对外投资情况 （4）报告期内公司与关联方债权、债务往来情况： 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市大族实业有限公司 2,844.35 - 江西大族电源科技有限公司 111.00 - 南京博众光电工程技术有限公司 171.50 171.50 深圳市国冶星光电子有限公司 28.55 28.55 深圳市国冶星光电子有限公司 9.19 9.19 深圳大族彼岸数字控制软件技术有 301.47 301.47 限公司 合计 3,155.40 200.05 310.66 310.66 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,955.35万元，余额0万元。 *二零零八年六月本公司将持有的江西大族电源科技有限公司51%的股权转让给公司大股东深 圳市大族实业有限公司，转让价款人民币2,844.35万元，截止二零零八年十二月三十一日，上述转让 价款已依据转让合同于二零零八年六月、十二月分两次结清； **二零零七年江西大族电源科技有限公司对其利润进行分配，深圳市大族数控科技有限公司按 54 其持股比例应收股利人民币 111.00 万元，本期内本公司将持有的江西大族电源科技有限公司 51%的 股权转让给公司大股东深圳市大族实业有限公司，大股东方已于二零零八年八月结清此笔欠付股利。 4、公司重大合同： （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资 产事项。 （2） 报告期内公司发生的重大担保事项 报告期内，公司仅为辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司、深圳市大族数控科技有限公司和江 西大族电源科技有限公司提供担保，截至2008年12月31日，担保余额为37,000万元。 ①2008 年 5 月 13 日召开第三届董事会第九次会议，同意为深圳市大族数控科技有限公司向交 通银行股份有限公司深圳红荔支行申请 5000 万元综合授信额度提供担保，保证期间：为主合同项下 的债务履行期限届满之日后两年止； ②2008 年 5 月 13 日召开第三届董事会第九次会议，同意为江西大族电源科技有限公司向中国 银行南昌市西湖支行申请 5000 万元综合授信额度提供担保，保证期间：为主合同项下的债务履行期 限届满之日后两年止； ③2008 年 6 月 25 日召开第三届董事会第十次会议，同意为为深圳市大族数控科技有限公司向 上海浦东发展银行深圳分行申请伍仟万元综合授信额度提供担保，保证期间为主合同项下的债务履 行期限届满之日后两年止； ④2008年8月28日召开第三届董事会第十四次会议，同意为辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 提供4000万元贷款担保，保证期间为主合同项下的债务履行期限届满之日后两年止； ⑤2008年9月27日召开第三届董事会第十五次会议，同意为深圳市大族数控科技有限公司进行履 约担保，并提交公司2008年第三次临时股东大会审议通过，担保数额为18,000万元，担保尚在履行 中。 （3）报告期内无委托他人进行现金资产管理的事项 （4） 2008年10月7日，本公司之子公司大族数控与深圳发展银行签订合同编号 CONTRACT-SDB-PUR-2008-170-02的《深圳市二手房买卖合同》及补充协议，将大族数控坐落于深圳 市福田保税区市红花道的大族数控大楼（建筑面积为29836平方米）转让给深圳发展银行。约定价款 总金额为1.8亿元，转让过程中需要支付的相关税费及政府费用双方各自承担。转让款项按进度分期 支付，首期付20%，完成交付条件后付60%，完成登记申请付10%，尾款完成过户后十日内付清。大族 数控应在本协议签订并收到首期款（人民币3600万元）后三个月内使房地产满足交付条件并将房地 产交付深圳发展银行。2008年10月31日，本公司收到首期款。截至2008年12月31日止，该房地产尚 55 未达到协议约定的交付条件，其账面价值为52,297,013.07元。2009年3月9日大族数控已向深圳发展 银行发出大族数控大楼交付通知书，有关转让登记手续正在办理之中。 5、公司或持股5%以上股东的承诺事项 （1）为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司大股东高云峰、深圳市大族实业有限公 司向本公司出具了《放弃竞争与利益冲突承诺函》。报告期内，上述股东遵守承诺，没有发生与公 司同业竞争的行为。 （2）股改承诺事项 a. 深圳市大族实业有限公司 ①保证所持有的大族激光非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让； ②在上述承诺期满届后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售大族激光原非流通股股份，出售数 量占本承诺人所持大族激光原非流通股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，二十四个月 内不超过百分之三十； ③在实施本次股权分置改革方案之后，本公司将向2005年度股东大会提出如下资本公积转增股 本议案,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票：向全体股东每10股转增5股。 b.高云峰 ①保证所持有的大族激光非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让； ②在上述承诺期届满后，在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的大族激光原 非流通股股份； ③按照本次股权分置改革方案，所持大族激光非流通股股份用于对价安排的4,110,750股股份不 存在被质押、冻结等限制行使所有权的情形以及其他权属争议。其所持股份可能有部分被质押情形， 不影响其向公司流通股股东支付其所持非流通股股份在本次股权分置改革中执行的相应对价安排。 ④在实施本次股权分置改革方案之后，将向2005年度股东大会提出如下资本公积转增股本议案， 并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票：向全体股东每10股转增5股。 c.红塔创新投资股份有限公司 ①保证所持有的大族激光非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让； ②在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售大族激光原非流通股股份，出售数量 占其所持大族激光原非流通股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十，二十四个月内不超过 56 百分之三十； 报告期内，上述股东遵守承诺。 6、报告期内公司聘任的会计师事务所仍为深圳南方民和会计师事务所有限公司 报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更，该会计师事务所已为公司提供审计服务的连 续年限为6年,公司需支付该会计师事务所2008年度审计费用60万元。公司本年度审计报告由中国注 册会计师田景亮先生、张玉箱女士签署，严格执行《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮 换的规定》（证监会计字[2003]13号）。 7、证监会巡检 中国证券监督管理委员会深圳监管局于2004 年12月20日至12月24日对本公司进行了巡回检查， 并于2005年1月13日出具了《关于要求深圳市大族激光科技股份有限公司限期整改的通知》，在公司 治理、信息披露、募集资金管理、公司财务会计处理等方面作出了整改意见，整改报告书已经披露 在2005年2月3日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 中国证券监督管理委员会深圳监管局于2007年9月13日对本公司的治理情况及治理专项活动的 开展情况进行了现场检查，并于2007年9月30日对本公司下发了《关于对深圳市大族激光科技股份有 限公司治理情况的监管意见》，在投资者接待、内审部门发挥作用、董事会召开方式等方面提出了整 改意见，整改报告书披露在2007年10月25日的《中国证券报》 、《证券时报》及巨潮网上。2008年7 月18日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司治理整改情况的说明》，全文披露在 2008年7月19日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网上。 8、买卖其他上市公司股份的情况 2008年7月3日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于大族激光（香港）有限公司 境外投资的议案》，批准公司全资控股子公司大族激光（香港）有限公司（以下称大族香港），利用 意大利PRIMA INDUSTRIE （以下简称：PRIMA）公司配股的机会投资PRIMA公司，具体投资金额 不超过公司最近一期经审计净资产的30％，即29,394万元（投资外币折合投资时人民币计算），并授 权公司总经理高云峰先生全权办理该项投资具体事宜。截止2008年12月31日投资情况如下： 占该公司股 报告期 报告期所有者 会计核算 产生的投 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 权比例 损益 权益变动 科目 资收益 可供出售 PRI.MI PRI.MI 137,760,994.30 11.77% 67,166,520.43 0.00 -70,594,473.87 0.00 金融资产 9、公司2008年度信息披露索引 1 月 05 日 2008001 第三届董事会第四次会议公告 1 月 05 日 2008002 闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 57 1 月 05 日 2008003 关于召开二零零八年第一次临时股东大会的通知 1 月 05 日 2008004 关于用自有资金归还募集资金的公告 1 月 05 日 2008005 关于召开二零零八年第一次临时股东大会的提示公告 1 月 22 日 2008006 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2 月 01 日 2008007 第三届董事会第五次会议公告 2 月 01 日 2008008 对外投资的公告 2 月 01 日 2008009 关于签署募集资金三方监管协议的公告 2 月 19 日 2008010 2007 年年报摘要 2 月 19 日 2008011 第三届董事会第六次会议决议公告 2 月 19 日 2008012 关于 2007 年度募集资金使用情况的专项报告 2 月 19 日 2008013 董事会关于前次募集资金使用情况报告 2 月 19 日 2008014 关于召开二零零七年年度股东大会的通知 2 月 19 日 2008015 第三届监事会第三次会议决议公告 2 月 23 日 2008016 关于举行 2007 年度业绩网上说明会的通知 3 月 25 日 2008017 2007 年年度股东大会决议公告 关于公司公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会 4 月 01 日 2008018 有条件审核通过的公告 4 月 09 日 2008019 第三届董事会第七次会议公告 4 月 09 日 2008020 为辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司担保的公告 4 月 19 日 2008021 2007 年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告 4 月 29 日 2008022 2008 年第一季度报告 5 月 15 日 2008023 第三届董事会第九次会议决议公告 5 月 15 日 2008024 为深圳市大族数控科技有限公司提供担保的公告 5 月 15 日 2008025 为江西大族电源科技有限公司担保的公告 5 月 29 日 2008026 关于公开增发股票的申请获中国证监会核准的公告 6 月 02 日 2008027 获得重要订单的公告 6 月 04 日 2008028 非公开发行限售股份上市流通的提示性公告 6 月 27 日 2008029 第三届董事会第十次会议决议公告 6 月 27 日 2008030 关于将控股子公司部分股权转让给公司控股股东的公告 6 月 27 日 2008031 为深圳市大族数控科技有限公司提供担保的公告 58 7月9日 2008032 增发招股意向书摘要 7月9日 2008033 公开增发股票网上路演公告 7月9日 2008034 增发 A 股网下发行公告 7月9日 2008035 增发 A 股网上发行公告 7 月 11 日 2008036 增发 A 股提示性公告 7 月 16 日 2008037 增发 A 股发行结果公告 7 月 19 日 2008038 第三届董事会第十二次会议决议公告 7 月 19 日 2008039 关于公司治理整改情况的说明 7 月 23 日 2008040 股份变动及增发 A 股上市公告书 7 月 28 日 2008041 2008 半年度业绩快报 7 月 28 日 2008042 关于归还募集资金的公告 7 月 28 日 2008043 关于境外重要投资的公告 7 月 31 日 2008044 第三届董事会第十三次会议决议公告 7 月 31 日 2008045 关于将公开发行募集资金置换已投入募集资金项目资金的公告 7 月 31 日 2008046 关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 7 月 31 日 2008047 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 7 月 31 日 2008048 第三届监事会第五次会议决议公告 8月2日 2008049 关于签署募集资金三方监管协议的公告 8月8日 2008050 关于境外投资的进展公告 8 月 12 日 2008051 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的提示公告 8 月 16 日 2008052 2008 年第二次临时股东大会决议公告 8 月 30 日 2008053 第三届董事会第十四次会议决议公告 8 月 30 日 2008054 2008 年半年度报告摘要 8 月 30 日 2008055 关于为辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司提供担保的公告 关于募股项目大功率切割机产业化建设项目 8 月 30 日 2008056 厂房建设进度延迟的公告 8 月 30 日 2008057 第三届监事会第六次会议决议公告 10 月 07 日 2008058 第三届董事会第十五次会议决议公告 10 月 07 日 2008059 出售资产的公告 10 月 07 日 2008060 对外投资的公告 59 10 月 07 日 2008061 为深圳市大族数控科技有限公司提供履约担保的公告 10 月 07 日 2008062 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 10 月 15 日 2008063 公开发行股票募集资金项目建设进展的公告 10 月 15 日 2008064 2008 年 1－9 月业绩预告的修正公告 10 月 16 日 2008065 股票交易异常波动的公告 10 月 23 日 2008066 2008 年第三次临时股东大会决议公告 10 月 28 日 2008067 2008 年第三季度报告正文 11 月 12 日 2008068 关于增值税转型改革政策影响的公告 11 月 19 日 2008069 第三届董事会第十九次会议决议公告 11 月 19 日 2008070 对外投资的公告 11 月 26 日 2008071 限售股份上市流通的提示性公告 12 月 12 日 2008072 关于董事会秘书辞职的公告 12 月 23 日 2008073 第三届董事会第十八次会议决议公告 注：公司 2008 年 1 月 22 日前的信息披露媒体为《中国证券报》 、《证券时报》，2008 年 1 月 22 日以后的披露媒体为 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 60 十、财务报告 （一）审计报告（全文附后） 深圳民和会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳市大族激光科技股份有限公司 董事长： 高云峰 二○○九年四月二十八日 61 审 计 报 告 深南财审报字（2009）第 CA188 号 深圳市大族激光科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称大族激光公司）财务报 表 ， 包 括 2008 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 、 2008 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 、 股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大族激光公司管理层的责任。这种责任包括： （ 1）设 计 、实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ，以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ；（ 2） 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ；（ 3） 作 出 合 理 的 会 计 估 计 。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范 ， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ，包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大族激光公司上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方 面 公 允 反 映 了 大 族 激 光 公 司 2008 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2008 年 度 的 合 并及母公司经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册 会 计师：田 景 亮、张玉 箱 2009 年 4 月 24 日 62 资产负债表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 676,719,592.90 328,770,839.31 429,404,455.10 293,428,101.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 - - 应收票据 18,366,483.77 17,557,024.77 6,026,415.05 4,149,415.05 应收账款 577,457,179.11 422,009,950.84 519,929,474.74 377,780,514.86 预付款项 107,139,883.15 107,356,103.45 65,793,615.16 34,804,722.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,986,627.50 2,986,627.50 2,491,752.98 应收股利 - 4,260,000.00 其他应收款 36,601,945.74 104,620,853.63 51,935,365.26 33,590,253.93 买入返售金融资产 存货 858,889,000.37 515,075,364.89 640,146,303.47 425,506,143.70 一年内到期的非流动资 产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,278,160,712.54 1,502,636,764.39 1,713,235,628.78 1,171,750,904.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 72,381,308.75 - 8,273,876.27 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 76,557,204.20 763,928,846.98 121,755,938.89 385,542,415.74 投资性房地产 52,297,013.07 - 53,075,250.84 固定资产 407,797,808.83 235,947,475.42 297,142,563.67 186,118,824.31 在建工程 142,924,121.37 129,669,747.35 22,778,756.29 18,820,003.70 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 344,882,455.12 86,030,928.13 69,928,782.63 27,147,704.42 开发支出 37,475,742.69 25,356,301.31 22,471,786.89 18,505,953.87 商誉 43,504,151.30 - 13,032,374.31 长期待摊费用 6,908,782.09 4,049,367.63 1,993,396.81 1,432,435.54 递延所得税资产 12,415,396.47 5,492,568.59 5,228,663.68 4,252,550.22 其他非流动资产 - - 63 非流动资产合计 1,197,143,983.89 1,250,475,235.41 615,681,390.28 641,819,887.80 资产总计 3,475,304,696.43 2,753,111,999.80 2,328,917,019.06 1,813,570,792.29 流动负债： 短期借款 563,880,000.00 405,000,000.00 680,055,573.00 484,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 43,781,876.43 39,192,296.17 61,247,840.37 56,521,838.65 应付账款 274,402,437.86 168,197,763.82 304,570,019.60 214,852,619.93 预收款项 47,174,467.26 28,316,761.74 56,631,706.90 43,779,738.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 59,138,088.09 40,527,017.19 47,136,100.89 36,063,182.33 应交税费 1,358,412.77 6,453,112.20 14,735,314.39 15,027,159.31 应付利息 277,430.44 应付股利 其他应付款 166,660,593.45 119,746,843.87 53,320,505.57 29,311,001.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 1,156,395,875.86 807,433,794.99 1,217,974,491.16 880,055,540.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 11,000,000.00 - 352,158.86 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 6,398,636.43 1,960,561.72 1,999,064.34 1,970,963.48 其他非流动负债 5,135,653.40 4,535,653.40 8,600,000.00 4,400,000.00 非流动负债合计 22,534,289.83 6,496,215.12 10,951,223.20 6,370,963.48 负债合计 1,178,930,165.69 813,930,010.11 1,228,925,714.36 886,426,503.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 696,264,400.00 696,264,400.00 380,079,000.00 380,079,000.00 资本公积 884,364,944.79 961,108,581.76 322,292,993.78 321,384,952.48 减：库存股 - - 盈余公积 59,034,419.89 59,034,419.89 49,620,762.71 49,620,762.71 一般风险准备 未分配利润 317,154,937.63 222,774,588.04 229,236,252.45 176,059,573.40 64 外币报表折算差额 -3,007,655.55 - -1,421,201.47 归属于母公司所有者权益 979,807,807.47 927,144,288.59 合计 1,953,811,046.76 1,939,181,989.69 少数股东权益 342,563,483.98 - 120,183,497.23 所有者权益合计 2,296,374,530.74 1,939,181,989.69 1,099,991,304.70 927,144,288.59 负债和所有者权益总计 3,475,304,696.43 2,753,111,999.80 2,328,917,019.06 1,813,570,792.29 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 65 利润及利润分配表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,715,010,973.03 1,050,435,047.50 1,485,555,393.76 1,025,011,268.60 其中：营业收入 1,715,010,973.03 1,050,435,047.50 1,485,555,393.76 1,025,011,268.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,627,073,664.02 1,029,817,054.94 1,324,599,881.46 927,112,902.52 其中：营业成本 990,201,212.49 625,409,057.52 855,541,079.42 584,698,956.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,116,716.69 3,098,117.04 4,532,945.49 2,371,842.61 销售费用 288,251,959.77 193,086,105.86 240,563,308.23 188,699,921.94 管理费用 291,013,863.64 177,845,361.77 183,175,044.27 126,760,265.23 财务费用 43,177,316.65 25,515,643.49 29,958,198.77 16,743,723.87 资产减值损失 7,312,594.78 4,862,769.26 10,829,305.28 7,838,192.05 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 10,166,184.21 16,984,217.34 846,438.89 5,783,049.72 填列） 其中：对联营企业和合 710,491.49 324,217.34 846,438.89 846,438.89 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 98,103,493.22 37,602,209.90 161,801,951.19 103,681,415.80 列） 加：营业外收入 80,544,333.39 59,226,265.75 53,118,709.89 48,122,080.58 减：营业外支出 2,223,061.08 1,844,163.30 1,394,024.17 511,135.94 其中：非流动资产处置损失 352,953.50 229,513.38 227,917.95 227,917.95 四、利润总额（亏损总额以“-” 176,424,765.53 94,984,312.35 213,526,636.91 151,292,360.44 号填列） 减：所得税费用 1,887,438.96 847,740.53 16,179,013.61 13,832,668.15 五、净利润（净亏损以“-”号填 174,537,326.57 94,136,571.82 197,347,623.30 137,459,692.29 列） 66 归属于母公司所有者的净 135,340,242.36 168,202,825.26 137,459,692.29 利润 少数股东损益 39,197,084.21 29,144,798.04 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.15 0.28 0.23 （二）稀释每股收益 0.21 0.15 0.28 0.23 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 归属于公司普通股股东的净 6.93 9.80 0.21 0.21 利润 扣除非经常性损益后归属于 5.08 7.19 0.15 0.15 公司普通股股东的净利润 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 67 现金流量表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,763,365,165.39 1,077,157,283.53 1,498,450,129.23 1,032,702,302.90 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 82,213,467.71 48,106,923.27 51,614,475.92 44,092,335.26 收到其他与经营活动有关 128,814,802.79 296,845,415.67 31,927,539.11 54,125,707.92 的现金 经营活动现金流入小计 1,974,393,435.89 1,422,109,622.47 1,581,992,144.26 1,130,920,346.08 购买商品、接受劳务支付的 1,218,602,908.07 803,738,971.79 1,010,679,889.14 679,625,768.52 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 398,008,069.02 286,485,095.49 242,813,791.70 177,387,636.93 付的现金 支付的各项税费 146,226,312.56 78,548,249.11 98,856,094.74 57,787,391.58 支付其他与经营活动有关 205,780,256.25 372,684,755.15 200,864,254.88 158,745,636.53 的现金 68 经营活动现金流出小计 1,968,617,545.90 1,541,457,071.54 1,553,214,030.46 1,073,546,433.56 经营活动产生的现金 5,775,889.99 -119,347,449.07 28,778,113.80 57,373,912.52 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 560,030.00 9,000,000.00 处置固定资产、无形资产和 36,089,291.05 68,841.40 850,760.00 66,060.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 24,028,026.02 - 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 - - 3,229,599.24 0.00 的现金 投资活动现金流入小计 60,677,347.07 9,068,841.40 4,080,359.24 66,060.00 购建固定资产、无形资产和 538,828,334.36 279,875,374.38 230,008,388.50 162,602,997.99 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 147,178,283.87 367,984,900.00 120,626,877.47 241,330,098.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 24,720,746.23 7,800,000.00 22,601,600.76 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 180,000,000.00 180,000,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 890,727,364.46 835,660,274.38 373,236,866.73 403,933,095.99 投资活动产生的现金 -830,050,017.39 -826,591,432.98 -372,386,106.73 -403,867,035.99 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 1,089,771,216.28 955,909,029.28 341,177,910.79 330,698,900.00 其中：子公司吸收少数股东 133,862,187.00 - 12,279,010.79 0.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 962,684,720.00 722,000,000.00 847,473,628.27 605,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 2,228,000.00 2,228,000.00 3,538,000.00 500,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 2,054,683,936.28 1,680,137,029.28 1,192,189,539.06 936,198,900.00 偿还债务支付的现金 1,055,797,712.99 801,500,000.00 523,741,274.13 330,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 102,004,053.69 73,949,821.14 50,539,990.99 41,108,523.96 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 13,460,000.00 - 520,000.00 东的股利、利润 69 支付其他与筹资活动有关 3,708,337.00 3,372,187.00 1,047,792.96 1,047,792.96 的现金 筹资活动现金流出小计 1,161,510,103.68 878,822,008.14 575,329,058.08 372,656,316.92 筹资活动产生的现金 893,173,832.60 801,315,021.14 616,860,480.98 563,542,583.08 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,584,567.40 -33,401.28 -1,654,478.51 -115,387.47 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 67,315,137.80 -144,657,262.19 271,598,009.54 216,934,072.14 加：期初现金及现金等价物 429,404,455.10 293,428,101.50 157,806,445.56 76,494,029.36 余额 六、期末现金及现金等价物余额 496,719,592.90 148,770,839.31 429,404,455.10 293,428,101.50 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 70 所有者权益变动表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 一、上年年末余额 380,079, 322,292, 49,620,7 229,236, -1,421,2 120,183, 1,099,99 240,786, 82,664,1 000.00 993.78 62.71 252.45 01.47 497.23 1,304.70 000.00 20.61 加：会计政策变更 25,142,9 25,142,9 - - - 02.54 02.54 前期差错更正 - - - - - 其他 二、本年年初余额 380,079, 322,292, 49,620,7 229,236, -1,421,2 145,326, 1,125,13 240,786, 82,664,1 000.00 993.78 - 62.71 - 252.45 01.47 399.77 4,207.24 000.00 20.61 - 三、本年增减变动金额（减 316,185, 562,071, 9,413,65 87,918,6 -1,586,4 197,237, 1,171,24 139,293, 239,628, 少以“-”号填列） 400.00 951.01 - 7.18 - 85.18 54.08 084.21 0,323.50 000.00 873.17 - （一）净利润 135,340, 39,197,0 174,537, - - - 242.36 - 84.21 326.57 - - （二）直接计入所有者权 -77,65 -1,586,4 -79,23 764,673. 益的利得和损失 - 1,678.2 - - 54.08 - 8,132.3 - 17 71 7 5 1．可供出售金融资产公 -73,216, -73,216, 763,777. 允价值变动净额 - 532.76 - - - - 532.76 - 92 2．权益法下被投资单位 -101,90 -101,90 其他所有者权益变动的影响 - 2.69 - - - - 2.69 - 895.25 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 - - - - - - - - - 4．其他 -4,333, -1,586,4 -5,919, - 242.82 - - 54.08 - 696.90 - - -77,65 上述（一）和（二）小计 1,678.2 135,340, -1,586,4 39,197,0 95,299, 764,673. - 7 - - - 242.36 54.08 84.21 194.22 - 17 - （三）所有者投入和减少 88,138,0 867,771, 171,080, 1,126,98 18,900,0 311,100, 资本 00.00 029.28 - - - 000.00 9,029.28 00.00 000.00 1．所有者投入资本 88,138,0 867,771, 171,080, 1,126,98 18,900,0 311,100, 00.00 029.28 - - - 000.00 9,029.28 00.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - （四）利润分配 9,413,65 -47,421, -13,040, -51,047, 48,157,2 - - 7.18 557.18 - 000.00 900.00 00.00 - 1．提取盈余公积 72 - - 9,413,65 -9,413,6 - - - - - 7.18 57.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -38,007, -13,040, -51,047, 48,157,2 的分配 - - - 900.00 - 000.00 900.00 00.00 - 4．其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结 -228,0 转 228,047, 47,400. 72,235,8 -72,235, 400.00 00 - - - - - 00.00 800.00 1．资本公积转增资本 228,047, -228,04 72,235,8 -72,235, （或股本） 400.00 7,400.00 - - - - - 00.00 800.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - 四、本期期末余额 696,264, 884,364, 59,034,4 317,154, -3,007,6 342,563, 2,296,37 380,079, 322,292, 400.00 944.79 - 19.89 - 937.63 55.55 483.98 4,530.74 000.00 993.78 - 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 73 资产减值准备明细表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 30,866,300.58 9,043,714.63 2,326,513.17 37,583,502.04 二、存货跌价准备 2,239,508.02 2,239,508.02 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 30,866,300.58 11,283,222.65 - 2,326,513.17 39,823,010.06 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 74 深圳市大族激光科技股份有限公司 财务报表附注 截至 2008 年 12 月 31 日止会计年度 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府股[2001]42 号文批复，由深圳市大族激光科技有限公司（以下简称“变更前公司” ）整体变更设立的股份有限公 司，整体变更基准日为 2001 年 6 月 30 日，变更前公司的债权、债务及相关权益由本公司承继。 本公司已于 2001 年 9 月 28 日办理了整体变更相关的公司变更登记，已领取深司字 N49220 号企 业法人营业执照，注册号 4403011017153，本公司为永久存续的股份有限公司。本公司的经营范围为： 激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发、销售；生产激光雕刻机、激光焊接机、激光器及相 关元件（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体 项目另行申报）；进出口业务（具体按深贸进准字第[2001]0176 号文办）：普通货运。 本公司设立时注册资本为 5,001 万元， 2003 年 3 月 3 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公 司各股东以 2002 年 12 月 31 日经审计的未分配利润 3,000.60 万元转增股本。本次转增股本完成后， 本公司股本及注册资本为 8,001.60 万元。 根据本公司 2003 年股东大会授权，本公司 2004 年度 6 月 8 日第一届董事会第十九次会议决议， 并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]69 号文批准，本公司于 2004 年 6 月 11 日向社会公开 发行人民币普通股 2,700 万股，发行后股本总额为 10,701.60 万股(每股人民币 1 元)。上述增资业经 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司“深南验字[2004]第 072 号”验资报告验证。 2005 年 5 月 10 日，本公司 2004 年股东大会通过决议，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公 司股本 16,052.4 万股。 2006 年 5 月 9 日，本公司 2005 年股东大会通过决议，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公 司股本 24,078.6 万股。 2007 年 4 月 24 日，本公司 2006 年度股东大会通过决议，向全体股东每 10 股分配股票股利 2 股、 转增 3 股，分配和转增后股本 36,117.90 万股。 2007 年 5 月 21 日，本公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字[2007]113 号），非公开 发行股票不超过 3,000 万股。2007 年 6 月 5 日，本公司实际非公开发行 1,890 万股，发行完成后，公 司股本 38,007.90 万股。 75 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2008 年 3 月 24 日，本公司 2007 年度股东大会通过决议，向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后 股本变更为 60,812.64 万股。 2008 年 5 月 23 日，中国证券监督管理委员会以《关于核准深圳市大族激光科技股份有限公司 增发股票的批复》（证监许可字〔2008〕736 号）核准，同意本公司公开增发新股不超过 91,218,960 股。2008 年 7 月 17 日，本公司公开发行股票 8,813.80 万股，发行完成后，公司股本变更为 69,626.44 万股。 本公司属大型光机电一体化设备制造行业下的激光加工设备制造行业，主要生产激光信息标记 设备、激光焊接机、激光切割机及相关软件。 本公司实行内部独立核算的分支机构概况列示如下： 分支机构名称 注册地点 负责人 经营范围 激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发； 深圳市大族激光科技股 销售百货、五金交电、化工、计算机软硬件及外 北京 张建群 份有限公司北京分公司 围设备、电子元器件、机械电器设备、建筑材料 （未取得专项许可的项目除外）。 深圳市大族激光科技股 激光及相关产品、机电一体化设备的销售及售后 上海 张建群 份有限公司上海分公司 服务。 深圳市大族激光科技股 温州 聂 维 激光雕刻机、激光焊接机的销售。 份有限公司温州分公司 深圳市大族激光科技股 广州 黄祥虎 激光及相关产品，机电一体化设备的售后服务。 份有限公司广州分公司 深圳市大族激光科技股 宁波 尹建刚 激光、机电一体化设备的售后服务。 份有限公司宁波分公司 深圳市大族激光科技股 激光及相关产品、机电一体化设备的售后服务（涉 东莞 黄双红 份有限公司东莞分公司 及许可证的，凭许可证经营）。 本财务报告，于 2009 年 4 月 24 日由本公司董事会批准报出。 二、 财务报告的编制基准 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 三、 公司遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 16 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 1. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计要素进 行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计 准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 4. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量 的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 若境外经营的实体采用外币作为其本位币，按以下规定折算人民币报表：资产负债表中的资产 和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目采用近似发生日的即期汇率折算；上述两 项折算差额在所有者权益中单独列示。 5. 现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 金融资产和金融负债的核算 分 类 本公司的金融资产和金融负债分类如下：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收 款项、可供出售金融资产、其他金融负债。 交易性金融资产和金融负债 17 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。支付的 价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并调整公 允价值变动损益。 持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包 含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别不大的，可以采用 票面利率作为实际利率。 处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该现值低 于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。 应收款项 应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。 资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面价值之 间的差额计入当期损益。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 对于非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日的一定 比例计算确定减值损失，计提坏账准备，该计提比例如下： 账龄 计提比例% 1 年以内 3 1-2 年 10 2-3 年 30 3 年以上 50 对应收票据和预付账款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 18 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应 收项目。 可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融 资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的，可以认 定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，将原计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，计入减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减值损失 确认后发生的事项有关的，原减值损失应当予以转回，计入当期损益，但可供出售权益工具投资发 生的减值损失，不通过损益转回。 处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 7. 存货的核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、委外加工物资、低值易耗品等。 存货的采购与加工入库按实际成本计价。购入时，按购买价款、运输费、装卸费、保险费、包 装费、仓储费等费用及运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及 其他费用作为存货的采购成本。存货的加工成本，包括直接人工及按照一定方法分配的制造费用。 存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目确定存货的可变现净 值。存货成本高于其可变现净值的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价 值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 存货发生盘亏、毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 8. 长期股权投资核算方法 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权 19 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资。 对子公司长期股权投资 对同一控制下的企业合并形成的对子公司股权投资，以合并日子公司所有者权益账面价值的份 额作为初始投资成本。各项相关费用直接计入损益。长期股权初始投资成本与支付对价账面价值之 间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对非同一控制下的企业合并形成的对子公司长期股权投资，以支付合并对价的公允价值和各项 直接相关费用之和作为初始投资成本，初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额，计入当期损 益。初始投资成本大于取得的子公司的可辨认净资产公允价值的差额，在本公司单个报表中仍列入 长期股权投资，在本公司合并报表中列入商誉。初始投资成本小于取得的子公司的可辨认净资产公 允价值份额，经过复核后，其差额在本公司合并报表中计入当期损益。 商誉不进行摊销，但至少于每年年终进行减值测试。进行减值测试应当结合与其相关的资产组 或者资产组合。商誉减值准备一旦计提，不予转回。 本公司单个报表，对子公司长期股权投资采用成本法核算。本公司编制合并报表时，将子公司 的报表纳入合并范围。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回金额 低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。 对合营企业长期股权投资和对联营企业长期股权投资 对合营企业长期股权投资以取得投资而支付对价的公允价值和相关费用之和，作为初始投资成 本。 以非货币资产交换方式取得的对合营企业长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资 产和换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个 条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的对合营企业长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初试投资成本， 初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 对合营企业长期股权投资采用权益法进行后续计量。在确定合营企业净损益时，应以本公司取 得该项投资时合营企业各项可辨认净资产的公允价值为基础。合营企业与本公司的会计政策和会计 期间不一致的，按本公司的会计政策和会计期间调整，并据以确认投资收益。 20 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 合营企业发生亏损，以对合营企业长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业净 投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务除外。 资产负债表日，若对合营企业长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回金 额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。因合营企业净 损益以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期损益。 对联营企业长期股权投资按对合营企业长期股权投资一致的原则处理。 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）按对合营企业长期股权投资一致的方法确认初始投资。 其他长期股权投资按成本法进行后续计量。 其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资 的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。该等减值在以后期间不予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。 9. 投资性房地产 投资性房地产的确认 同时满足下列条件的，确认为投资性房地产：1、持有目的是赚取租金或资本增值，或者两者兼 有之；2、能够单独计量和出售；3、与该投资性房地产相关的经济利益很可能流入企业；4、该投资 性房地产的成本能够可靠地计量。 投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产按成本进行初始计量。 以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和换出资 产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按 换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资成本， 初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 21 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 投资性房地产的后续计量 在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续计量。 投资性房地产的转换与处置 有确凿证据表明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换前的账 面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 10. 固定资产计价及其折旧方法 固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过 1 年为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑 物、机器、机械、运输工具等有形资产。 固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、电子设备、其他设备。 固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等 相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期 支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价 款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 4%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 40 年 2.4 机器设备 5-10 年 9.6-19.2 运输设备 5年 19.2 电子设备 5年 19.2 其他设备 5年 19.2 固定资产后续支出 22 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出 的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的 固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期 间内摊销。 固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项 资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。 11. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支 出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收 回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 12. 借款费用的会计处理方法 资本化的条件 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，借款费用予 以资本化： - 资产支出已经发生； - 借款费用已经发生； - 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。 23 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本 化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者 可销售状态必要的程序，借款费用不应暂停资本化。 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认费用。 13. 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。 无形资产计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。 土地使用权按照实际支付的价款，作为无形资产核算，按可使用年限平均摊销。 无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入相关资产成本或当期损益。无形资产的摊 销方法按以下原则确定： a. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实 现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； b. 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日应进行减值测试。对使用寿命有限的无形资产， 于资产负债表日，存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础， 若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。减值准备一旦计提，不得转回。 14. 研究开发费核算方法 24 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 公司内部研究开发项目开发阶段的支出同时满足以下条件的，确认为无形资产： - 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； - 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； - 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； - 有足够的技术、财务资源及其他资源的支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产。 - 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 15. 其他资产核算方法 开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用：在受益期内平均摊销。 16. 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非 货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支 出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动 关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产 成本、无形资产成本或当期损益。 17. 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为预计负债： - 该义务是企业承担的现时义务； - 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； - 该义务的金额能够可靠地计量。 25 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最 佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数按如下方法确定： - 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； - 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18. 收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。合同或协议金额的收取采用递延方式，实质上具有融资性 质的，按合同或协议价款的公允价值确定收入金额，与合同协议之间的差额采用实际利率法进行摊 销，计入当期损益。 让渡本企业的资产的使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认 营业收入的实现。 19. 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 20. 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产 和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产 26 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 和递延所得税负债，采用与收回资产和清偿债务预期方式相一致的税率和计税基础计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但 能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 21. 企业合并 本公司企业合并分为：同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制 并非暂时性的。本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法处理。 非同一控制下企业合并是指参与合并的企业合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，即同 一控制下企业合并之外的其他企业合并。本公司对非同一控制下企业合并采用购买法处理。 22. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互 间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益 和少数股东损益。 少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损 益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少 数股东权益”项目列示。 超额亏损的处理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子 公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减 该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在 弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。 27 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 当期增加减少子公司的合并报表处理 因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，并调整期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 五、 会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明 本公司在报告期内无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正事项。 六、 税 项 1、本公司及子公司适用的主要税种和税率 税种 计税依据 税率% 增值税 产品或劳务销售收入 17、6、0 营业税 劳务收入 5 城市维护建设税 应缴流转税税额 1、5 教育费附加 应缴流转税税额 3、4 企业所得税 应纳税所得额 18、15、25、0、16.5、16.75 1999 年 9 月 28 日经深圳市国家税务局福田征收分局认定本公司为增值税一般纳税人，适用增 值税率 17%。本公司出口产品的增值税率为 0%，下属北京分公司、上海分公司、温州分公司、广 州分公司、宁波分公司、东莞分公司及本公司之子公司深圳市大族医疗设备有限公司为小规模纳税 人，适用增值税率为 6%。 根据国务院 2000 年 6 月 24 日国发[2000]18 号关于“鼓励软件产业和集成电路企业发展的若干政 策”的精神，2001 年 1 月 18 日深圳市信息化建设委员会办公室、深圳市国家税务局、深圳市地方 税务局联合发布“深信委办通[2001]4 号”文，认定本公司为深圳市首批软件企业。本公司销售自行 开发生产的软件产品，2010 年前按 17%的法定税率计缴增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即 退。 2001 年 2 月 12 日深圳市贸易发展局以深贸进准字[2001]0176 号文认定本公司为中华人民共和国 进出口企业，本公司产品出口享受增值税“免、抵、退”的税收优惠政策。 28 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 本公司分公司在母公司所在地深圳市汇总申报缴纳所得税，企业所得税税率适用 15%。 2、本公司及子公司享受的所得税税收优惠政策、批文及期限 本公司及本公司子公司 2008 年度的所得税税率如下： 公司名称 税率% 备注 深圳市大族激光科技股份有限公司 15 （1） 深圳市大族数控科技有限公司 9 （2） 深圳市大族精密机电有限公司 0 （3） 深圳市大族医疗设备有限公司 0 （4） 深圳市大族数码影像技术有限公司（“原深圳 0 （5） 市大族电脑制版设备有限公司”） 深圳市易捷送激光加工有限公司 25 深圳市大族创业投资有限公司（原“深圳市 18 （6） 大族软件技术有限公司”） 深圳市大族三维科技有限公司 25 深圳市大族光电设备有限公司 0 （7） 广州市大族高精电机有限公司 0 （8） 深圳麦逊电子有限公司 15 （9） 苏州明信电子测试有限公司 25 江西大族电源科技有限公司 25 辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 0 （10） 营口大族冠华轻印机有限公司 25 营口冠华普润特机械贸易有限公司 25 营口三鑫印机有限公司 16.75 （11） 南京通快激光设备有限公司 25 合肥大族科瑞达激光设备有限公司 15 （12） 武汉大族金石凯激光系统有限公司 25 武汉大族激光再制造技术有限公司 25 青岛易捷送激光加工有限公司 25 宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 25 南京丰盛大族科技股份有限公司 25 苏州市大族激光科技有限公司 25 天津大族烨峤激光技术有限公司 25 山东建能大族激光再制造技术有限公司 25 东莞市大族粤铭激光科技有限公司 25 大族资本投资有限公司（原“大族激光（香 16.50 （13） 港）有限公司”） 大族激光国际公司 -- （14） 29 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 公司名称 税率% 备注 SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED -- （14） （1）2008 年 12 月 16 日，本公司获得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、 深圳市地方税务局颁发的编号为 GR200844200118 的高新技术企业证书，有效期三年。根据 2007 年 3 月 16 日通过并于 2008 年 1 月 1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条第 2 款的规定： “国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税” ，本公司 2008 年至 2010 年 适用 15%的优惠税率。 （2）本公司控股子公司深圳市大族数控科技有限公司（简称“大族数控”）设立在深圳经济特区， 根据深圳市人民政府深府[1988]232 号文的有关规定，从事生产性行业的特区企业，经营期在 10 年 以上的，从开始获利的年度起，第一、第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得 税。大族数控经深圳市南山区国家税务局 2003 年 9 月 29 日深国税南[2003]125 号文认定，享受上述 优惠。大族数控于 2002 年成立，2004 年开始盈利，2004 年度和 2005 年度享受免缴企业所得税的优 惠政策，2006 年-2008 年享受减半征收企业所得税的优惠政策。根据国务院国发[2007]39 号文“关于 实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，大族数控 2008 年实行 18%的过渡税率，减半后为 9%。 2008 年 12 月 16 日大族数控取得深圳市科技和信息局、财政局、国家税务局、地方税务局颁发 的编号为 GR200844200120 的高新技术企业证书，认定有效期为 3 年。2009 年-2010 年执行 15%的优 惠税率。 （3） 本公司之子公司深圳市大族精密机电有限公司（以下简称“大族精密”）为设立在深圳市 经济特区内的生产性企业，经深圳市南山国家税务局深国税南[2007]0075 号文批准，同意其从获利 年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至第 5 年减半征收所得税。2007 年为公司 的获利年度，2007 年至 2008 年免征所得税，2009 至 2011 年大族精密减半征收企业所得税。 （4）本公司之子公司深圳市大族医疗设备有限公司（以下简称“大族医疗”）为设立在深圳市 经济特区内的生产性企业，经深圳市南山国家税务局深国税南[2008]0128 号文批准，同意其从获利 年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至第 5 年减半征收所得税。因该公司截止 2008 年 12 月 31 日尚未盈利，根据国务院国发〔2007〕39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策 的通知”，大族医疗 2008 年至 2009 年免征所得税，2010 年至 2012 年减半征收企业所得税。 （5）本公司之子公司深圳市大族数码影像技术有限公司（原名“深圳市大族电脑制版设备有限 公司”，以下简称“大族数码”）为设立在深圳市经济特区内的生产性企业，经深圳市南山国家税务 局深国税南[2007]0164 号文批准，同意其从获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至第 5 年减半征收所得税。因该公司截止 2008 年 12 月 31 日尚未盈利，根据国务院国发〔2007〕 39 号文“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，大族数码 2008 年至 2009 年免征企业所得税， 2010 年至 2012 年减半征收企业所得税。 30 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （6）本公司之子公司深圳市大族创业投资有限公司（原名“深圳市大族软件技术有限公司”， 以下简称“大族创投”）设立于深圳市经济特区，根据国务院国发〔2007〕39 号文“关于实施企业 所得税过渡优惠政策的通知”，2008 年执行 18%的优惠税率。 （7）本公司子公司大族数控之子公司深圳市大族光电设备有限公司（以下简称“大族光电”） 于 2008 年 11 月 28 日取得深圳市科技和信息局颁发的编号为深 R-2008-0283 号的软件企业认定证书。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号“关于企业所得税若干优惠政策的通知”的有关规定，大 族光电从获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。2008 年大族光电在弥补上一年度亏损后，无应纳税所得额。 （8）本公司子公司大族数控之子公司广州市大族高精电机有限公司（以下简称“大族高精”） 为 设立在国家高新技术开发区内的新办高新技术企业，根据广州市国家税务局穗国税函[2007]59 号文 批复，同意其从获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，免税期满后减按 15%税率征 收企业所得税的税收优惠政策。2007 年为公司的获利年度，2007 年至 2008 年免征企业所得税。 2008 年 12 月 16 日大族高精取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东 省地方税务局颁发的编号为 GR200844000495 的高新技术企业证书，认定有效期为 3 年，2009 年至 2010 年执行 15%的优惠税率。 （9）本公司子公司大族数控之子公司深圳麦逊电子有限公司（以下简称“麦逊电子”） 于 2008 年 12 月 16 日获得编号为“GR200844200075”高新技术企业证书，有效期三年。根据 2007 年 3 月 16 日通过并于 2008 年 1 月 1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条第 2 款 “国家需要重 点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税” 的规定，麦逊电子 2008 年至 2010 年适 用 15%的优惠税率。 （10）本公司之子公司辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司（以下简称“大族冠华”）为设立在 辽宁省鼓励沿海发展重点区域的高新技术企业，根据辽宁省地税局辽地税发〔2006〕153 号文及辽 宁省人民政府辽政发〔2006〕3 号文自获利年度起免征所得税两年。2007 年为获利年度，2007 年至 2008 年免征企业所得税。 2008 年 12 月 5 日，大族冠华取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、 辽宁省地方税务局颁发的编号为 GR200821000156 的高新技术企业证书，认定有效期为 2008 年 1 月 至 2010 年 12 月，大族冠华 2009 年至 2010 年适用 15%的企业所得税税率。 （11）本公司子公司大族冠华之子公司营口三鑫印机有限公司（以下简称“三鑫印机”）属于中 外合资经营企业， 2005 年 11 月 3 日被辽宁省对外贸易厅评为《外商投资先进技术型企业》，从 2006 年至 2008 年连续三年减半征收企业所得税。 2006 年三鑫印机吸收合并营口三鑫现代办公设备有限公司（以下简称“三鑫现代”）后，因三 鑫现代未享有税收优惠政策，根据《国家税务总局关于外商投资企业合并、分立、股权重组、资 产转让等重组业务所得税额处理的暂行规定》国税发〔1997〕71 号文规定，按 34％计算三鑫现代 31 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 应纳税所得额缴纳所得税（税率为 25％），按 66％计算三鑫印机应纳税所得额缴纳所得税（税率 为 12.5％），三鑫印机的实际税率为 16.75%。 （12）本公司子公司大族医疗之子公司合肥大族科瑞达激光设备有限公司（以下简称“合肥大 族”）于 2008 年 12 月 5 日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地 方税务局颁发的编号为 GR200834000256 的高新技术企业证书，认定有效期为三年。合肥大族 2008 年至 2010 年适用 15%的企业所得税税率。 （13）本公司子公司大族资本投资有限公司（以下简称“大族资本”）为设立在香港特别行政区 的企业，执行 16.50%的企业所得税税率。 （14）大族激光国际公司和 SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED 公司为设立在境外的 子公司，该等公司尚未实现盈利，待盈利时适用所在地的企业所得税税率。 七、 企业合并及合并财务报表 1. 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例% 主营业务 南京通快激光设备有限公司 南京 王磊 1600 万元 1444.4858 万元 90.28 *1 营口大族冠华轻印机有限公司 营口 刘学智 50 万元 50 万元 100 *2 营口冠华普润特机械贸易有限公司 营口 刘学智 100 万元 60 万元 60.00 *3 营口三鑫印机有限公司 营口 郑伟 1170 万元 3058.99 万元 *4 *4 武汉大族金石凯激光系统有限公司 武汉 陈清明 8000 万元 4250 万元 53.125 *5 合肥大族科瑞达激光设备有限公司 合肥 黄恒 600 万元 1145 万元 70 *6 天津大族烨峤激光技术有限公司 天津 范劲松 1000 万元 780 万元 60 *7 深圳麦逊电子有限公司 深圳 杨朝辉 2580 万元 4739.7 万元 61 *8 苏州明信电子测试有限公司 苏州 张胜峰 50 万元 间接投资 61 *9 *1 大功率轴向快速流向二氧化碳激光器、数控机床的生产和销售。 *2 印刷设备及相关产品的生产销售。 *3 办公机械及配套产品的生产销售。 *4 生产各种型号胶印机及配件。该公司由辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司收购 74％的股 权，由大族资本投资有限公司收购另 26％的股权。 *5 激光、光电子技术及产品的开发、技术服务。 *6 激光设备及相关光机电产品的研发、生产及销售。 *7 激光技术开发；机械零件激光表面强化、激光纳米合金化、激光仿形熔铸、激光快速成型； 32 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 转动机械修复；涡轮动设备修复、机械设备检修、组装，特种合金材料研发、技术转让、技术咨询、 技术服务，机械设备及零配件销售，激光材料批发兼零售。 *8 用于电路板和液晶片的检测机的生产和销售。 *9 生产、销售冶具；销售电路板和液晶片的检测机，以及从事计算机辅助软件、电子工模具的 开发业务。 2. 通 过 新 设 方 式 取 得 的 子 公 司 主营 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例% 业务 深 圳 市 大族 数码 影 像 技术 有限 公 司（原“ 深 深圳 唐泳 1000 万元 982 万元 98.20 *1 圳 市 大 族电 脑制 版 设 备有 限公 司 ”） 大族激光国际公司 美国 周复正 25 万美元 33 万美元 100 *2 深圳市大族精密机电有限公司 深圳 高云峰 600 万元 408 万元 68.00 *3 深圳市大族数控科技有限公司 深圳 高云峰 10000 万元 9910 万元 99.1 *4 深圳市大族医疗设备有限公司 深圳 高云峰 1500 万元 1482.3 万元 98.82 *5 广州市大族高精电机有限公司 广州 杨朝辉 4000 万元 2040 万元 51.00 *6 深 圳 市 大族 创业 投 资 有限 公司（ 原“深 圳 市 深圳 高云峰 10000 万元 10000 万元 99.982 *7 大 族 软 件技 术有 限 公 司”） 辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 营口 高云峰 15000 万元 8616 万元 54 *8 大 族 资 本投 资有 限 公 司（ 原“大 族 激 光（ 香 香港 高云峰 7684.19 万港币 986 万美元 100 *9 港 ） 有 限公 司”） 苏州市大族激光科技有限公司 苏州 高云峰 13000 万元 2600 万元 99.91 *10 青岛易捷送激光加工有限公司 山东青岛 聂维 2000 万元 2000 万元 100 *11 宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 浙江余姚 尹建刚 6300 万元 3213 万元 51 *12 深 圳 市 大族 光电 设 备 有限 公司 深圳 杨朝辉 1700 万元 900 万元 52.9412 *13 SHARP FOCUS INTERNATIONAL 英属维尔京群岛 高云峰 5 万美元 -- 100 *14 LIMITED 深圳市大族三维科技有限公司 深圳 周朝明 100 万元 200 万元 51 *15 武 汉 大 族激 光再 制 造 技术 有限 公 司 武汉 范劲松 1100 万元 1100 万元 87.84 *16 南 京 丰 盛大 族科 技 股 份有 限公 司 南京 余翼 30000 万元 10020 万元 50.1 *17 山东建能大族激光再制造技术有限公司 山东新泰 范劲松 800 万元 443 万元 51.38 *18 东莞市大族粤铭激光科技有限公司 广东东莞 张建群 3265 万元 1665.15 万元 51 *19 深圳市易捷送激光加工有限公司 深圳 高云峰 4000 万元 4000 万元 100 *20 *1 数字化电脑制版设备及相关软件的技术开发、咨询和销售。 *2 激光产品的生产和销售。 *3 直线电机、半导体生产加工设备的生产和销售。 *4 机械钻孔机的生产和销售。 33 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 *5 医用激光仪器设备的生产和销售。 *6 电主轴及相关零配件的销售。 *7 创业投资业务；以及创业投资相关的代理、咨询、管理服务业务。 *8 印刷设备的生产和销售。 *9 海外激光相关产业的战略投资，激光产品的销售和进出口贸易。 *10 数控设备、激光及其相关产品、机电一体化设备及高新技术产品的生产和销售。 *11 提供与激光及钣金加工相关的服务及信息咨询业务。 *12 印刷版材、印刷材料的研发、制造、加工及销售；印刷技术咨询服务；自营和代理货物和 技术的进出口等。 *13 分光机、装带机、固晶机的研发、生产和销售；计算机软硬件的技术开发和销售。 *14 激光产品的技术开发、销售和进出口贸易。 *15 三维立体数码相机的开发、销售及技术咨询；三维图形及三维动画的设计、销售及技术咨 询；礼品的设计、销售及技术咨询；软件的开发。 *16 激光再制造加工；激光热处理及修复加工；激光快速成型加工；激光技术推广服务；激光 制品的生产与销售。 *17 计算机软硬件开发、销售；实业投资及其相关信息咨询；国内贸易。 *18 激光再制造技术推广服务；激光再制造加工；激光热处理与修复加工；激光快速成型加工； 激光制品生产；机械设备维修（不含特种设备） 。 *19 研发、销售：激光加工、雕刻、焊接系列产品；货物及技术进出口业务。 *20 激光切割加工服务、投资咨询（不含期货、证券业务）。 3. 报 告 期 内 合 并 范 围 变 化 及 相 关 单 位 有 关 情 况 （1）报告期内增加子公司 A、深圳麦逊电子有限公司 2008 年 1 月 31 日，本公司子公司大族数控与明信电子服务有限公司（以下简称“明信电子”） 签署股权转让协议，以 4739.7 万元收购明信电子所持有的深圳麦逊电子有限公司（以下简称“麦逊 34 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 电子”)61%股权，该次股权收购于 2008 年 4 月 8 日完成工商变更登记。本公司确定企业合并日为 2008 年 4 月 1 日。 大族数控与明信电子约定，麦逊电子截至 2007 年 10 月 31 日的净资产中包括明信电子 4,064 万 元的应收账款，若本次股权收购完成后一年零六个月内未能收回部分小于 10%，股权收购价不作调 整，若大于等于 10%而小于 40%，则按未收回金额的 1.4 倍扣减股权转让款，若大于 40%，本公司 有权单方面解除协议。 麦逊电子合并日财务情况如下： 深圳麦逊电子有限公司 项目 2008.04.01 2007.12.31 总资产 90,960,572.65 97,482,859.35 总负债 34,448,038.33 40,842,062.38 净资产 56,512,534.32 56,640,796.97 项目 2008.01.01-2008.03.31 营业收入 15,800,083.24 净利润 -128,262.65 经营活动现金流量 1,068,746.47 现金净流量 -1,703,347.44 B、天津大族烨峤激光技术有限公司 本公司通过单方增资方式以 780 万元取得天津大族烨峤激光技术有限公司（以下简称“天津大 族”）60%的股权，该次增资于 2008 年 8 月 28 日完成工商变更登记。本公司确定企业合并日为 2008 年 8 月 31 日。 天津大族合并日财务情况如下： 天津大族烨峤激光技术有限公司 项目 2008.8.31 2007.12.31 总资产 10,035,058.67 1,972,269.17 总负债 471,220.65 241,399.18 净资产 9,563,838.02 1,730,869.99 项目 2008.01.01—2008.8.31 营业收入 650,365.64 净利润 -667,031.97 经营活动现金净流量 -1,002,683.11 35 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 现金净流量 7,166,194.89 C、武汉大族金石凯激光系统有限公司 2007 年 11 月 15 日，本公司与自然人于江、于长海、陈绍云、于云河等 4 人签署“关于武汉金 石凯激光技术有限公司的股权转让协议”，以 1250 万元收购该四人所持有的武汉金石凯激光技术有 限公司（以下简称“武汉金石凯“）25%的股权，并与于江、陈清明、陈绍云等 14 个自然人及武汉 博大超凡商贸发展有限公司签署增资协议，本公司单方增资 3000 万元，持有该公司 28.125%的股权， 增资完成后本公司合计持有武汉金石凯 53.125%的股权，并将武汉金石凯更名为武汉大族金石凯激 光系统有限公司（以下简称“大族金石凯”），该次股权转让于 2008 年 1 月 2 日完成工商变更登记。 本公司确定股权合并日为 2008 年 1 月 1 日，有关企业合并日财务情况（按公允价值列示）如下： 武汉大族金石凯激光系统有限公司 项目 2008.01.01 总资产 111,347,348.31 总负债 64,537,207.70 净资产 46,810,140.61 项目 2007.01.01—2007.12.31 营业收入 10,080,812.49 净利润 -8,029,454.84 经营活动现金净流量 940,704.72 现金净流量 6,667,286.91 （2）报告期内减少子公司 2008 年 6 月 24 日，本公司之子公司大族数控与深圳市大族实业有限公司(以下简称“大族实业”) 签署股权转让协议，以 2,844.35 万元的转让价格将其持有江西大族电源科技有限公司（以下简称“江 西大族”）51%的股权转让给大族实业，转让后大族数控仍持有江西大族 17.1%股权。该次股权转让 于 2008 年 6 月 30 日完成工商变更登记。本公司确定股权转让日为 2008 年 6 月 30 日，于 2008 年 7 月 1 日起江西大族不再纳入合并范围。因本公司仍能对江西大族产生重大影响，大族数控对持有的 江西大族 17.1%的股权采用权益法核算。 江西大族电源科技有限公司股权转让日财务情况如下： 江西大族电源科技有限公司 项目 2008.06.30 2007.12.31 总资产 90,862,824.43 93,072,848.54 总负债 53,316,250.26 55,706,584.19 净资产 37,546,574.17 37,366,264.35 项目 2008.01.01—2008.06.30 营业收入 24,675,424.70 36 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 净利润 180,309.82 经营活动现金流量 -11,203,653.35 现金净流量 -17,332,335.37 4. 报 告 期 内 合 并 范 围 及 取 得 有 关 投 资 的 情 况 是否合并 公司名称 备注 2008 年 2007 年 深圳市大族数码影像技术有限公司（原“深圳市大族电脑制版设备有限 是 是 公司”） 大族激光国际公司 是 是 南京通快激光设备有限公司 是 是 深圳市大族精密机电有限公司 是 是 深圳市大族数控科技有限公司 是 是 江西大族电源科技有限公司 分段合并 是 *1 广州市大族高精电机有限公司 是 是 深圳市大族医疗设备有限公司 是 是 深圳市大族创业投资有限公司（原“深圳市大族软件技术有限公司”） 是 是 辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 是 是 营口大族冠华轻印机有限公司 是 是 营口冠华普润特机械贸易有限公司 是 是 大族资本投资有限公司（原“大族激光（香港）有限公司”） 是 是 苏州市大族激光科技有限公司 是 是 宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 是 是 武汉大族金石凯激光系统有限公司 是 否 *1 合肥科瑞达激光设备有限公司 是 是 深圳市大族光电设备有限公司 是 是 天津大族烨峤激光技术有限公司 是 否 *1 深圳麦逊电子有限公司 是 否 *1 苏州明信电子测试有限公司 是 否 *2 SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED 是 否 *3 深圳市大族三维科技有限公司 是 否 *4 武汉大族激光再制造技术有限公司 是 否 *5 南京丰盛大族科技股份有限公司 是 否 *6 山东建能大族激光再制造技术有限公司 是 否 *7 东莞市大族粤铭激光科技有限公司 是 否 *8 深圳市易捷送激光加工有限公司 是 否 *9 青岛易捷送激光加工有限公司 是 否 *10 37 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 是否合并 公司名称 备注 2008 年 2007 年 营口三鑫印机有限公司 是 是 *11 *1 详见附注七、3 报告期内合并范围变化及相关单位有关情况。 *2 苏州明信电子测试有限公司（以下简称“苏州明信”）为麦逊电子的全资子公司，本公司子 公司大族数控于 2008 年 4 月收购麦逊电子 61%股权后，本公司间接持有苏州明信 61%的股权，本公 司于 2008 年 4 月 1 日起将其纳入合并范围。 *3 SHARP FOCUS INTERNATIONAL LIMITED 系本公司子公司大族资本在英属维尔京群岛 注册设立的全资离岸子公司，本公司间接持有其 100%股权，本公司本期将其纳入合并范围。 *4 2008 年 12 月 25 日，本公司子公司大族创投出资 200 万元，与自然人陈爱玲共同投资设立 深圳市大族三维科技有限公司（以下简称“大族三维”），大族创投持有大族三维 51%的股权，本公 司间接持有大族三维 51%的股权，本公司于 2008 年 12 月 1 日起将大族三维纳入合并范围。 *5 2008 年 9 月 1 日，本公司与本公司之子公司大族金石凯分别出资 800 万元、200 万元设立 武汉大族激光再制造技术有限公司（以下简称“武汉再制造”），并于 2008 年 10 月 8 日引进天津大 族对武汉再制造增资 100 万元，增资完成后，本公司直接持有武汉再制造 72.73%的股权，大族金石 凯持有其 18.18%的股权，天津大族持有其 9.09%的股权，本公司直接和间接合计持有武汉再制造 87.84%的股权。本公司本期将其纳入合并范围。 *6 2008 年 7 月 11 日，本公司与南京丰盛产业控股集团有限公司共同投资设立南京丰盛大族科 技股份有限公司（以下简称“丰盛大族”），丰盛大族注册资本 3 亿元，本公司认缴注册资本 15,030 万元，分两期缴足，持有丰盛大族 50.1%的股权，目前本公司实际投资 10,020 万元。本公司从丰盛 大族成立之日起将其纳入合并范围。 *7 2008 年 12 月 31 日，本公司与天津大族、杨庆东、于鲁军共同成立山东建能大族激光再制 ），山东大族再制造注册资本 800 万元，本公司出资 造技术有限公司（以下简称“山东大族再制造” 363 万元，天津大族出资 80 万元，分别持有山东大族再制造 45.375%、10%的股权，因本公司持有天 津大族 60%的股权，本公司直接和间接持有山东大族再制造 51.375%的股权。本公司自公司成立之 日起将其纳入合并范围。 *8 2008 年 12 月 30 日，本公司与李仲卿、卓劲松、倪伟平共同出资设立东莞市大族粤铭激光 科技有限公司（以下简称“大族粤铭”），大族粤铭注册资本 3265 万元，本公司出资 3,500 万元持有 大族粤铭 1,665.15 万元的股权（持股比例为 51%） ，本公司溢价出资额 1,834.85 万元，其中 834.85 万 元作为大族粤铭的资本公积，1000 万元将根据未来三年大族粤铭的经营情况，分期投入大族粤铭， 大族粤铭的注册资本和持股比例不变。根据该投资约定条件，本公司溢价投资金额的范围在 1,234.85 38 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 万元-2,334.85 万元之间。 *9 2008 年 11 月 5 日，本公司投资设立深圳易捷送激光加工有限公司（以下简称“深圳易捷送”）， 本公司持有其 100%股权，本公司自深圳易捷送成立之日起将其纳入合并范围。 * 10 青岛易捷送激光加工有限公司 2007 年 12 月投资，为本公司的全资子公司，该公司于 2008 年 1 月 21 日成立，本公司本期自 2008 年 1 月 1 日起将其纳入合并范围。 *11 2007 年 10 月至 2007 年 12 月，本公司之子公司辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司与郑 伟，李玉祥，郑洪臣签订股权转让合同，以 2,482.79 万元收购营口三鑫印机有限公司 74%的股权， 本公司从 2007 年 11 月将其纳入报表合并范围。同时，在与郑洪臣的股权转让合同中双方约定股权 转让款的余款 800.90 万元的支付情况以营口三鑫印机有限公司 2007 年 7 月 31 日的应收帐款余额 1,486 万元在 2009 年 6 月 30 日之前的回收情况为前提，双方约定若该应收账款回收金额达到或超过 1,263 万元，则 800.90 万元全额支付，若该应收账款回收金额低于 1,263 万元，则 800.90 万元按照实 际回收的应收账款占应收账款总额 1,486 万元的比例予以支付。截止 2008 年 12 月 31 日，本公司尚 有 596.67 万元股权转让款尚未支付。 八、 会计报表重要项目注释 1、 货 币 资 金 2008.12.31 2007.12.31 种类 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现金 RMB 992,281.89 1.00000 992,281.89 1,837,807.84 1.00000 1,837,807.84 HKD 8,000.00 0.88189 7,055.12 -- -- -- USD 869.00 6.83460 5,939.27 -- -- -- JPY 56,200.00 0.07565 4,251.53 56,191.62 0.06406 3,599.86 小计 1,009,527.81 1,841,407.70 银行存款 RMB 621,700,146.62 1.00000 621,700,146.62 369,180,830.82 1.00000 369,180,830.82 HKD 23,722,455.32 0.88189 20,920,596.12 6,012,632.84 0.93638 5,630,109.14 USD 4,278,550.54 6.83460 29,242,181.52 3,477,487.21 7.30399 25,399,517.56 JPY 49,477.00 0.07565 3,742.94 -- -- -- 欧元 13,911.80 9.56900 133,122.01 -- -- -- 小计 671,999,789.21 400,210,457.52 其他货币资金 RMB 3,710,275.88 1.00000 3,710,275.88 27,352,589.88 1.00000 27,352,589.88 小计 3,710,275.88 27,352,589.88 39 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 合计 676,719,592.90 429,404,455.10 期末货币资金增加 24,731.51 万元，增幅 57.59%，主要系本公司 2008 年 7 月公开增发募集资金 98,978.97 万元，尚未使用完所致。 期末银行存款中 1.8 亿元系一年期定期存款，截至 2008 年 12 月 31 日，该存款期限超过 3 个月， 本公司在编制现金流量表时不将其认定为现金。 其他货币资金主要是信用证保证金和汇票承兑保证金。 2、 应 收 票 据 票据种类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 17,184,963.77 5,826,415.05 商业承兑汇票 1,181,520.00 200,000.00 合计 18,366,483.77 6,026,415.05 应收票据期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末应收票据增加 1,234.01 万元，增幅 204.77%，主要原因是本期采用商业汇票付款的客户增加 所致。 应收票据余额中无用于贴现的商业汇票。 3、 应 收 账 款 （1）账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 514,492,610.63 84.03 15,422,870.69 499,069,739.94 479,306,790.19 87.53 14,819,546.70 464,487,243.49 1-2 年 67,410,607.47 11.01 6,735,861.21 60,674,746.26 47,751,926.48 8.72 4,794,341.36 42,957,585.12 2-3 年 16,177,599.41 2.64 4,865,879.82 11,311,719.59 10,360,819.44 1.89 2,955,821.73 7,404,997.71 3 年以上 14,214,245.93 2.32 7,813,272.61 6,400,973.32 10,158,886.83 1.86 5,079,238.41 5,079,648.42 合计 612,295,063.44 100 34,837,884.33 577,457,179.11 547,578,422.94 100 27,648,948.20 519,929,474.74 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008.12.31 2007.12.31 客户类别 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 40 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 单项金额重大 89,723,737.19 14.66 2,787,388.12 50,686,826.86 9.26 1,520,604.81 单 项 金 额 不 重大 但 信 用 风 险 特 征 组 合后 该 组 合 1,430,349.29 0.23 1,430,349.29 -- -- -- 的风险较大的 单项金额不重大 521,140,976.96 85.11 30,620,146.92 496,891,596.08 90.74 26,128,343.39 合计 612,295,063.44 100 34,837,884.33 547,578,422.94 100 27,648,948.20 本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔应收账款金额 1000 万元以上属于单项金额重大项 目。 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的项目是本公司客户中濒临破产及信 用记录不良的项目。 （3）本期应收账款增加 6,471.66 万元，增幅 11.82%，主要原因是本年度销售规模扩大（较上年 同期增幅 15.45％）及合并单位增加所致。 （4）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （5）期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 7,896.03 万元，占应收账款总额的 12.89%。 4、 应 收 利 息 项目 2008.12.31 2007.12.31 银行存款 2,986,627.50 -- 合计 2,986,627.50 -- 期末余额系计提未到期一年期定期存款应收利息。 5、 其 他 应 收 款 （1）账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 净 额 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 33,959,519.12 86.31 1,040,553.18 32,918,965.94 42,347,757.93 76.78 1,357,711.67 40,990,046.26 1-2 年 2,586,584.05 6.57 258,658.40 2,327,925.65 8,556,325.61 15.51 451,198.24 8,105,127.37 2-3 年 898,915.34 2.28 269,674.61 629,240.73 4,178,479.24 7.58 1,377,479.54 2,800,999.70 3 年以上 1,902,544.94 4.84 1,176,731.52 725,813.42 70,154.86 0.13 30,962.93 39,191.93 合计 39,347,563.45 100 2,745,617.71 36,601,945.74 55,152,717.64 100 3,217,352.38 51,935,365.26 41 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 单项金额重大 6,806,130.37 17.30 204,183.91 14,689,690.68 26.64 440,690.72 单项金额不重大但 信用风险特征组合 450,918.10 1.15 450,918.10 -- -- -- 后该组合的风险较 大的 单项金额不重大 32,090,514.98 81.55 2,090,515.70 40,463,026.96 73.36 2,776,661.66 合计 39,347,563.45 100 2,745,617.71 55,152,717.64 100 3,217,352.38 本公司根据自身情况和行业特点，确定单笔其他应收款金额 100 万元以上属于单项金额重大。 （3）年末单项金额重大明细如下 占应收款余额 欠款人名称 欠款金额 款项性质及内容 比例 南京丰盛产业有限公司 2,786,000.00 7.08% 往来款 克里奥印前设备(上海)有限公司 1,015,000.00 2.58% 往来款 深圳市南山区国税局 1,925,130.37 4.89% 应收出口退税款 深圳市麦斯伟洁净科技有限公司 1,080,000.00 2.74% 往来款 合计 6,806,130.37 17.39% （4）本期其他应收款减少 1,580.52 万元，降幅 28.66%，主要原因系备用金及往来款减少所致。 （5）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （6）期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 756.89 万元，占其他应收款总额的 19.24%。 6、 预 付 账 项 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 99,046,115.12 92.45 63,775,998.14 96.93 1-2 年 8,093,768.03 7.55 2,017,617.02 3.07 合计 107,139,883.15 100 65,793,615.16 100 42 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 本期预付账款增加 4,134.63 万元，增幅 62.84%，主要原因是本年度产销量增加，采购量增加及 合并单位增加所致。1-2 年的预付款为正在结算中的预付货款。 预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末预付账款中前五名欠款单位欠款合计 5,864.89 万元，占预付账款总额的 54.74%。 7、存 货 2008.12.31 2007.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 291,200,310.29 1,145,340.06 215,438,731.65 -- 在产品 150,220,969.36 -- 140,972,961.14 -- 自制半成品 155,934,253.64 -- 79,490,945.98 -- 产成品 204,119,334.40 1,094,167.96 158,497,031.82 -- 其中：样机 46,527,885.70 -- 32,727,347.77 -- 委托加工物资 18,225,175.14 -- 19,489,850.21 -- 委托代销商品 5,643,028.72 -- 10,019,836.27 -- 发出商品 33,906,910.42 -- 14,699,122.29 -- 低值易耗品 1,878,526.42 -- 1,537,824.11 -- 合计 861,128,508.39 2,239,508.02 640,146,303.47 -- 期末存货增加 22,098.22 万元，增幅 34.52%，主要系本公司 2008 年度平均生产规模扩大，以及 合并单位增加所致。 本公司按单个项目计提存货跌价准备。本公司计提的存货跌价准备系存货账面价值与可变现净 值的差额。 本公司存货可变现净值系按估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用后的价值。 8、 可 供 出 售 的 金 融 资 产 项目 2008.12.31 2007.12.31 初始成本 144,834,063.60 7,510,098.35 公允价值变动损益 -72,452,754.85 763,777.92 公允价值 72,381,308.75 8,273,876.27 可供出售 的 金融资产 期 末明细情 况 如下： 43 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 投资金额 被投资单位名称 投资比例% 本年公允价值变 累计公允价值 初始成本 2008.12.31 动权益调整 变动权益调整 PA *1 9.09 7,073,069.30 -2,577,612.99 -1,858,280.98 5,214,788.32 PRIMA *2 11.77 137,760,994.30 -70,594,473.87 -70,594,473.87 67,166,520.43 合计 144,834,063.60 -73,172,086.86 -72,452,754.85 72,381,308.75 *1 该权益工具为本公司子公司大族资本于 2007 年 5 月以定向增发方式购入的 PA Power Automation Aktiengsellschaft 公司（以下简称“PA 公司”）股票，本公司持股数占 PA 公司总股本的 9.09%。该公司股票在德国法兰克福证券交易所上市交易，其公允价值采用会计期末的收盘价。 *2 该权益工具为本公司子公司大族资本的子公司 SHARP FOCUSINTERNATIONAL LIMITED 于 2008 年度购入 PRIMA INDUSTRIE 公司（以下简称：“PRIMA 公司”）的股票，本公司持股数 占 PRIMA 公司总股本的 11.77%，该公司股票在意大利米兰证券交易所全明星（all stars）板上市交 易，其公允价值采用会计期末的收盘价。 *3 上述权益工具系本公司设立于香港的子公司对外投资，该等公司采用港币作为本位币，折算 成人民币后，初始成本以及本年公允价值变动与资本公积中相关项目出现差异，系根据《企业会计 准则第 19 号－外币折算》的规定，资产负债项目采用即期汇率折算，权益项目除未分配利润外采用 发生时的即期汇率折算所致。 9、长期股权投资 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 长期股权投资 121,755,938.89 17,301,265.31 62,500,000.00 76,557,204.20 减：长期投资减值准备 -- -- -- -- 长期投资净额 121,755,938.89 76,557,204.20 长期股权投资各明细项目增减变化详见下表： 投资 投资金额 减值 被投资单位名称 本年增减 本年权益 累计权益 准备 比例% 初始投资额 2007.12.31 2008.12.31 变化 调整 调整 深圳市国冶星光电子 有限公司 34.1947 26,193,000.00 22,251,608.90 9,292,888.68 3,099,888.68 5,351,497.58 31,544,497.58 -- 武汉大族金石凯激光 系统有限公司*3 42,500,000.00 42,500,000.00 -42,500,000.00 -- -- -- -- 53.125 青岛易捷送激光 加工有限公司*3 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 -- -- -- -- 100.00 44 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 江西大族电源科技 有限公司*4 17.10 5,574,000.00 -- 9,266,734.07 417,103.81 3,692,734.07 9,266,734.07 -- 北京天致胜光电技术 有限公司*2 24.00 240,000.00 -- 240,000.00 -- -- 240,000.00 -- 深圳市泰德激光科技 有限公司 16.90 7,500,500.00 7,500,500.00 -- -- -- 7,500,500.00 -- 深圳大族彼岸数字控制 软件技术有限公司*1 75 30,909,000.00 29,503,829.99 -1,498,357.44 -1,498,357.44 -2,903,527.45 28,005,472.55 -- 合计 132,916,500.00 121,755,938.89 -45,198,734.69 2,018,635.05 6,140,704.20 76,557,204.20 -- *1 深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司系本公司和 PA Power Automation Aktiengsellschaft （以下简称“PA 公司”）共同设立的中外合作经营企业，双方在章程中约定董事会由 5 名董事组成， 本公司委派 3 名，PA 公司委派 2 名，董事会的任何决定均须全体董事以超过 2/3（不包括 2/3）的 多数投票赞成方可作出，同时约定双方按 1：1 进行利润分配，本公司虽持股 75％，并不具有控制 权，故不将其认定为子公司，因此采用权益法核算，未将其纳入合并报表范围。 *2 北京天致胜光电技术有限公司系本公司子公司武汉金石凯以专有技术出资持股，武汉金石凯 对该公司无重大影响，采用成本法核算。 *3 本年度本公司将对大族金石凯与青岛易捷送激光加工有限公司纳入合并范围，相关投资在合 并时予以抵销，有关大族金石凯和青岛易捷送加工有限公司的情况详见附注七、4。 *4 本年度本公司之子公司大族数控转让其所持有的江西大族的 51%的股权转让给本公司股东大 族实业，本次股权转让完成后，大族数控仍持有江西大族 17.1%的股权，本公司仍能对江西大族产 生重大影响，大族数控对持有的剩余股权采用权益法核算。 上述投资项目投资收益的汇回无重大限制。 10、 投资性房地产 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 原值 —房屋建筑物 55,003,120.44 997,132.05 -- 56,000,252.49 累计折旧 —房屋建筑物 1,927,869.60 1,775,369.82 -- 3,703,239.42 投资性房地产账面净值 —房屋建筑物 53,075,250.84 52,297,013.07 45 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 期末数为本公司之子公司大族数控用于出租的数控中心大楼，该建筑物已与深圳发展银行签署 不可撤销的转让合同，有关该资产情况详见附注十三、1 所述。 11、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 原值 房屋建筑物 126,830,165.02 37,982,425.82 6,313,119.58 158,499,471.26 机器设备 198,608,911.90 114,878,616.37 10,017,842.24 303,469,686.03 运输设备 18,993,157.63 8,585,965.25 1,444,278.50 26,134,844.38 电子设备 37,233,774.82 21,213,018.85 5,368,443.42 53,078,350.25 其他设备 12,978,249.37 5,695,836.12 365,256.20 18,308,829.29 合计 394,644,258.74 188,355,862.41 23,508,939.94 559,491,181.21 累计折旧 房屋建筑物 20,051,826.98 6,018,666.35 481,998.29 25,588,495.04 机器设备 47,107,401.81 14,945,064.58 6,729,268.30 55,323,198.09 运输设备 9,066,933.27 30,878,269.26 885,943.74 39,059,258.79 电子设备 12,687,552.30 8,243,242.61 2,845,155.58 18,085,639.33 其他设备 8,587,980.71 5,190,942.24 142,141.82 13,636,781.13 合计 97,501,695.07 65,276,185.04 11,084,507.73 151,693,372.38 固定资产净值 297,142,563.67 407,797,808.83 减：固定资产 -- -- -- -- 减值准备 固定资产账面价值 297,142,563.67 407,797,808.83 期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提固定资产减值准备。 期末固定资产原值增加 16,484.69 万元，增幅 41.77%，主要原因是 2008 年度本公司产销规模扩 大，生产设备增加以及通过企业合并增加合并单位所致。本年度固定资产减少主要系减少合并单位 江西大族所致。 46 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产中资产抵押情况详见附注八、18。 47 深圳市大族激光科技股份有限公司 12、 在建工程 本期转入 其他 工程名称 预算数 2007.12.31 本期增加额 固定资产 减少额 自制模具 -- 45,092.51 53,998.22 -- 99,090.73 大族中心工程 19,600 万 17,543,977.70 78,621,412.81 -- -- 福永产业园工程 41,600 万 799,243.00 25,535,409.94 -- -- 大族激光切割机床中试基地 18,700 万 476,783.00 6,692,920.90 -- -- 营口厂房改建工程 3,400 万 3,801,033.08 813,275.66 -- -- 广州大族自建房 3,160 万 112,627.00 1,951,319.33 -- -- 南京丰盛自建办公楼 51,000 万 -- 4,779,870.14 -- -- 苏州大族自建厂房 5,330 万 -- 1,643,041.81 -- -- 其他零星工程 -- -- 153,207.00 -- -- 合计 22,778,756.29 120,244,455.81 -- 99,090.73 减：在建工程 -- -- -- 减值准备 净额 22,778,756.29 其他减少额系减少合并单位江西大族所致。 48 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 13、 无形资产 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 原价 产品专利权 7,681,077.13 2,118,600.00 6,000,000.00 3,799,677.13 软件著作权 6,184,097.12 2,220,750.45 -- 8,404,847.57 专有技术 20,153,929.19 28,063,369.67 517,907.79 47,699,391.07 土地使用权 49,720,469.80 272,180,500.16 3,913,431.30 317,987,538.66 合计 83,739,573.24 304,583,220.28 10,431,339.09 377,891,454.43 累计摊销 产品专利权 2,617,030.03 4,535,712.08 5,013,019.38 2,139,722.73 软件著作权 1,505,332.57 1,884,741.99 -- 3,390,074.56 专有技术 6,500,919.30 14,309,544.89 241,291.84 20,569,172.35 土地使用权 3,187,508.71 3,844,123.92 121,602.96 6,910,029.67 合计 13,810,790.61 24,574,122.88 5,375,914.18 33,008,999.31 净值 69,928,782.63 344,882,455.12 减：无形资产 -- -- -- -- 减值准备 无形资产账面价值 69,928,782.63 344,882,455.12 期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无形资产减值准备。 期末无形资产原值增加 29,415.19 万元，增幅 351.27%，主要原因是本公司 2008 年度新增土地 使用权，以及 2008 年增加合并单位天津大族、大族金石凯和麦逊电子增加无形资产所致。 本期减少数系出售江西大族股权，其不再纳入合并范围所致。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产中资产抵押情况详见附注八、18。 14、开发支出 项目 2008.12.31 2007.12.31 项目开发支出 37,475,742.69 22,471,786.89 期末数为本公司确认的内部研究开发项目开发阶段的资本化支出，截至 2008 年 12 月 31 日止， 相关开发项目尚未完成。上述余额中包括尚未消耗的材料 306.24 万元以及人工费等其他项目共计 3,441.33 万元。 15、 商誉 51 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 截至 2008 年 12 月 31 日止商誉 4,350.42 万元，系本公司并购子公司及收购少数股东所持有部 分股权产生。有关情况如下： 单位名称 2008.12.31 2007.12.31 江西大族电源科技有限公司 -- 1,850,693.60 南京通快激光设备有限公司 31,192.18 31,192.18 深圳市大族医疗设备有限公司 63,771.23 63,771.23 合肥大族科瑞达激光设备有限公司 4,170,511.69 4,224,256.82 营口三鑫印机有限公司 7,340,512.15 6,862,460.48 深圳麦逊电子有限公司 12,924,354.06 -- 武汉大族金石凯激光系统有限公司 17,632,112.80 -- 天津大族烨峤激光技术有限公司 1,341,697.19 -- 合计 43,504,151.30 13,032,374.31 上述商誉计算过程如下： 长期股权 合并日可辨认净资 出售股权 项目 合并日商誉 其他调整 期末账面价值 投资价值 产公允价值份额 减少数 江西大族电源科技有 22,200,000.00 20,349,306.40 1,850,693.60 -- 1,850,693.60 -- 限公司 南京通快激光设备 12,000,000.00 11,968,807.82 31,192.18 -- -- 31,192.18 有限公司 深圳市大族医疗设备 123,000.00 59,228.77 63,771.23 -- -- 63,771.23 有限公司 合肥大族科瑞达激光设备 11,450,000.00 7,279,488.31 4,170,511.69 -- -- 4,170,511.69 有限公司 营口三鑫印机有限公司 24,827,900.00 17,487,387.85 7,340,512.15 -- -- 7,340,512.15 深圳麦逊电子有限公司 47,397,000.00 34,472,645.94 12,924,354.06 -- -- 12,924,354.06 武汉大族金石凯激光 42,500,000.00 24,867,887.20 17,632,112.80 -- -- 17,632,112.80 系统有限公司 天津大族烨峤激光技术 7,800,000.00 6,458,302.81 1,341,697.19 -- -- 1,341,697.19 有限公司 合计 168,297,900.00 122,943,055.10 45,354,844.90 -- 1,850,693.60 43,504,151.30 16、 长期待摊费用 52 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 原始 本期 本期 累计 剩余摊 项目 2007.12.31 2008.12.31 发生额 增加额 摊销额 摊销额 销年限 装修费 11,594,140.39 1,993,396.81 5,723,049.67 2,060,950.39 5,938,644.30 5,655,496.09 0.08-5 高尔夫会员证 1,392,540.00 -- 1,392,540.00 139,254.00 139,254.00 1,253,286.00 9 合计 12,986,680.39 1,993,396.81 7,115,589.67 2,200,204.39 6,077,898.30 6,908,782.09 17、 递延所得税资产 类别 可抵扣暂时性差异内容 2008.12.31 2007.12.31 递延所得税资产 坏账准备 5,969,015.88 3,683,628.10 存货跌价准备 335,926.20 -- 累计折旧 1,360,476.79 1,265,239.38 预估费用 30,609.69 29,216.25 开办费 -- 979.52 5 年内可弥补亏损 4,719,367.91 249,600.43 合计 12,415,396.47 5,228,663.68 18、 所有权受到限制的资产 资产类别 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 用于担保的资产 固定资产 55,549,729.64 19,320,519.25 10,688,866.26 64,181,382.63 投资性房地产 53,075,250.84 -- 53,075,250.84 -- 无形资产—土地使用权 22,302,245.53 18,266,016.57 4,373,640.13 36,194,621.97 合计 130,927,226.01 37,586,535.82 68,137,757.23 100,376,004.60 本公司所有权受到限制的资产均是用于本公司贷款担保的资产，该等资产为本公司截至 2008 年 12 月 31 日止的 7,696 万元借款提供抵押担保。 19、 资产减值准备 本期减少 项目 2007. 12.31 本期增加 2008.12.31 转回 转销 坏账准备 30,866,300.58 9,043,714.63 -- 2,326,513.17 37,583,502.04 存货跌价准备 -- 2,239,508.02 -- -- 2,239,508.02 合计 30,866,300.58 11,283,222.65 -- 2,326,513.17 39,823,010.06 本年转销数为本年度江西大族不再纳入合并范围所致。 20、 短期借款 53 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 借款条件 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 405,000,000.00 -- 抵押借款 76,960,000.00 101,000,000.00 保证借款 81,920,000.00 579,055,573.00 合计 563,880,000.00 680,055,573.00 上述借款中无逾期未偿还的借款。 短期借款年末减少 11,617.56 万元，减幅 17.08%，主要原因是本公司提前偿还借款所致。 本公司为关联方提供担保情况见附注十。 21、 应付票据 期末应付票据减少 1,746.60 万元，减幅 28.52%，系本年度本公司使用票据结算减少所致。 22、 应付帐款 期末应付帐款减少 3,016.76 万元，减幅 9.90%，系 2008 年第四季度采购规模减少所致。 23、 预收账款 期末预收账款减少 945.72 万元，减幅 16.70%，系 2008 年第四季度销售规模减少所致。 预收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 24、 应付职工薪酬 序号 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 1、 工资奖金补贴津贴 34,721,189.72 361,925,896.76 350,795,834.40 45,851,252.08 2、 职工福利费 -- 70,305,646.99 70,305,646.99 -- 3、 社会保险费 1,180,336.82 37,442,176.19 38,622,513.01 -- 4、 住房公积金 776,691.81 1,333,545.45 840,632.26 1,269,605.00 5、 工会经费和职工教育经费 10,457,882.54 10,471,723.88 8,915,902.97 12,013,703.45 6、 非货币性福利 -- 23,675.00 23,675.00 -- 7、 因解除劳动关系给予的补偿 -- 5,399,884.46 5,399,884.46 -- 8、 其他 -- 25,085.31 21,557.75 3,527.56 合计 47,136,100.89 486,927,634.04 474,925,646.84 59,138,088.09 25、 应付股利 应付投资者名称 2008.12.31 2007.12.31 江西高新技术产业投资股份有限公司 -- 69,357.61 54 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 江西鸿远实业有限公司 -- 110,972.18 谢伟民 -- 97,100.65 合计 -- 277,430.44 本年度减少系本年末江西大族不再纳入合并范围所致。 26、 应交税费 税种 税率% 2008.12.31 2007.12.31 增值税 17、6 160,665.95 4,310,173.84 城市维护建设税 1、5 141,251.66 324,076.93 企业所得税 详见附注六、2 -205,679.74 7,095,794.75 代扣代缴个人所得税 505,757.00 1,913,471.56 营业税 5 76,410.12 54,424.06 教育费附加 3、4 285,677.69 315,397.48 价格调控基金 58,077.16 395,708.52 土地资源税 195,535.97 218,256.29 印花税 120,031.45 108,010.96 其他 20,685.51 -- 合计 1,358,412.77 14,735,314.39 期末企业所得税出现负数系子公司大族数控、大族冠华及大族德润多缴企业所得税所致。 期末应交税费较上年末下降系存货采购增加，待抵扣增值税进项增多及部分子公司多交企业 所得税所致。 有关税项的减免情况参见附注六说明。 27、 其他应付款 其他应付款年末增加 11,334.01 万元，增幅 212.56%，系本年度合并范围增加，往来款项目增 加所致。 其他应付款期末余额中，无持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。 其他应付款期末余额中无账龄超过 3 年的大额款项。 28、 长期应付款 项目 2008.12.31 2007.12.31 设备租赁款 -- 352,158.86 55 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 委托贷款 11,000,000.00 -- 合计 11,000,000.00 352,158.86 本公司之子公司武汉金石凯，收到介质膜干涉光滤光片高技术产业化示范工程项目委托贷款， 其中：国家开发投资公司 800 万、湖北省投资公司 150 万、武汉建设投资公司 150 万。 29、 递延所得税负债 类别 应纳税暂时性差异内容 2008.12.31 2007.12.31 递延所得税负债 开发支出 619,084.42 1,999,064.34 无形资产 5,779,552.01 -- 合计 6,398,636.43 1,999,064.34 30、 其他非流动负债 类别 内容 2008.12.31 2007.12.31 政府补助 专项资金 5,135,653.40 8,600,000.00 上述专项资金，其中： （1）2,472,961.09 元系深圳市贸易工业局、深圳市财政局以“深贸工技 字[2006]84 号”文《关于下达 2006 年度企业技术中心建设资助资金计划的通知》，安排用于购置激 光功率计、光学镜头镜片、光谱仪、M2 测试仪、紫外激光器、旋转臂式 MTF 测量系统等开发检 测设备、设施项目的专项资金；（2）625,000.00 元系本公司中标 2007 年广东省级财政支持改造项 目之装备制造业技术改造中的大功率激光切割设备生产技术改造项目，由广东省经济贸易委员会 和广东省财政厅科学技术厅支持的专项资金；（3）800,000.00 元系深圳市发展和改革局以深发改 [2007]2219 号文《关于下达圆柱形锂离子小型动力电池等高技术产业化示范工程项目（第一批） 2007 年政府投资计划的通知》，安排用于紫外光硅晶元切割机及紫外激光软板切割机产业化项目 的固定资产投资补助的专项资金；（4）57,692.31 元系深圳市南山区科学技术局根据南科企 2008 （022）号合同安排用于大功率切割设备研发的专项资金； （5）580,000.00 元系深圳市贸易工业局、 深圳市财政局以“深贸工技字[2008]118 号”文《关于下达 2008 年度公共技术平台及第一批企业信 ，安排用于购买 EPR 系统相关设备和软件的专项资金。（6） 息化重点项目建设资助计划的通知》 200,000.00 元系安徽省合肥市财政局支付给本公司子公司大族医疗之子公司合肥科瑞达激光设备 （7）400,000.00 系科技部科技型中小企业技术创新基金中心和武汉东湖 有限公司的省级创新基金。 新技术开发区管理委员会资助本公司子公司武汉金石凯完成万瓦脉冲横流 CO2 激光器项目的专 项资金。 31、 股 本 本期增（减）变动 项目 期初余额 公积金 增发*2 配股 送股 其他 期末余额 转股*1 一. 有限售条件股份 56 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 本期增（减）变动 项目 期初余额 公积金 增发*2 配股 送股 其他 期末余额 转股*1 1. 国家持股 14,171,524 -- -- -- 8,502,914 -22,674,438 -- 2. 境内法人持股 63,586,179 -- -- -- 38,151,707 -101,737,886 -- 3．境内自然人持股 69,066,473 -- -- -- 41,439,885 -27,626,590 82,879,768 4. 基金、产品及其他 15,000,000 -- -- -- 9,000,000 -24,000,000 -- 有限售条件股份合计 161,824,176 -- -- -- 97,094,506 -176,038,914 82,879,768 二. 无限售条件股份 境内上市的人民币普 218,254,824 88,138,000 -- -- 130,952,894 176,038,914 613,384,632 通股 无限售条件股份合计 218,254,824 88,138,000 -- -- 130,952,894 176,038,914 613,384,632 三. 股份总数 380,079,000 88,138,000 -- -- 228,047,400 -- 696,264,400 *1 根据 2008 年 3 月 24 日股东大会决议，本公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股， 合计增加股本 22,804.74 万股。 *2 2008 年 5 月 28 日，本公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字[2008]736 号）， 核准公司增发新股不超过 9,121.896 万股。2008 年 7 月 24 日，本公司增发 8,813.80 万股，增加股本 8,813.80 万股。 *3 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司有限售条件股份全部为高管持股。 32、 资本公积 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 314,384,952.48 867,771,029.28*1 228,047,400.00 *2 954,108,581.76 可供出售金融 资产的价值变化 763,777.92 -- 73,216,532.76*3 -72,452,754.84 其他 7,144,263.38 -- 4,435,145.51*4 2,709,117.87 合计 322,292,993.78 867,771,029.28 305,699,078.27 884,364,944.79 *1 系 2008 年 7 月本公司增发的资金金额超过股票面值的股本溢价。 *2 资本公积减少数中 228,047,400.00 元系根据 2007 年度利润分配方案以资本公积转增股本。 *3 系本公司子公司大族资本持有的可供出售金融资产公允价值的变动损益。 *4 4,333,242.82 元系本公司收购子公司少数股东股权，收购价与子公司净资产差额形成的资 本溢价；101,902.69 元系本公司子公司大族数控出售其持有江西电源 51%的股权转出的资本公积。 33、 盈余公积 项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 57 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2007.12.31 49,620,762.71 -- 49,620,762.71 本期增加 9,413,657.18 -- 9,413,657.18 本期减少 -- -- -- 2008.12.31 59,034,419.89 -- 59,034,419.89 34、 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 年初未分配利润 229,236,252.45 147,015,196.42 加：归属母公司所有者的净利润 135,340,242.36 168,202,825.26 减：提取法定盈余公积 9,413,657.18 -13,745,969.23 现金股利 -38,007,900.00 -24,078,600.00 转做股本的利润 -- -48,157,200.00 期末未分配利润 317,154,937.63 229,236,252.45 其中：拟支付的现金股利 69,626,440.00 38,007,900.00 子 公 司提 取的盈 余 公 积 6,445,415.83 3,880,915.27 中归属母公司的金额 2008 年 3 月 24 日，本公司 2007 年度股东大会通过决议，向全体股东每 10 股分配现金股利 1 元（含税），计 38,007,900.00 元。 2009 年 4 月 24 日，经本公司董事会决议通过 2008 年度利润分配预案：按 2008 年度母公司 净利润的 10%提取法定盈余公积 9,413,657.18 元，按每 10 股分配现金股利 1 元（含税），计 69,626,440.00 元，上述分配预案尚须股东大会通过。 35、 外币会计报表折算差额 类别 2008.12.31 2007.12.31 外币会计报表折算差额 -3,007,655.55 -1,421,201.47 合计 -3,007,655.55 -1,421,201.47 期末外币会计报表折算差额为本公司子公司大族资本会计报表折算产生的差额。 36、 营业收入及成本 （一） 营业收入、成本及毛利 2008 年度 2007 年度 区域 工业 工业 一、营业收入 华南片区 560,037,582.22 477,223,341.00 58 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2008 年度 2007 年度 区域 工业 工业 北方片区 433,571,538.85 365,818,897.11 海外片区 354,073,611.83 194,509,200.35 江沪片区 220,605,326.78 186,243,408.21 浙江片区 165,419,198.20 171,806,040.47 东南片区 59,198,673.86 76,604,798.35 西南片区 49,948,972.36 83,727,657.43 小计 1,842,854,904.10 1,555,933,342.92 公司内部各业务 127,843,931.07 70,377,949.16 分部间相互抵销 合计 1,715,010,973.03 1,485,555,393.76 二、营业成本 华南片区 324,894,147.14 263,981,596.64 北方片区 263,229,592.08 229,466,766.11 海外片区 224,951,846.36 115,988,832.07 江沪片区 131,750,060.63 110,385,565.88 浙江片区 103,348,952.30 110,470,116.45 东南片区 36,737,510.84 45,332,733.89 西南片区 30,601,659.35 48,140,974.00 小计 1,115,513,768.70 923,766,585.04 公司内部各业务 125,312,556.21 68,225,505.62 分部间相互抵销 合计 990,201,212.49 855,541,079.42 三、营业毛利 724,809,760.54 630,014,314.34 四、毛利率 42.26% 42.41% 项目 机器销售 软件销售 其他 合计 2007 年度 营业收入 1,134,439,996.88 280,245,472.48 70,869,924.40 1,485,555,393.76 营业成本 813,208,531.73 9,106,553.46 33,225,994.23 855,541,079.42 2008 年度 营业收入 1,215,381,884.89 377,002,763.43 122,626,324.71 1,715,010,973.03 营业成本 878,101,781.94 32,618,845.63 79,480,584.92 990,201,212.49 本期与上年同期相比，营业收入增长 15.45%，营业成本增长 15.74%，变化的原因主要系本公 司 2008 年度新增合并单位及本公司部分子公司本年度新增重要订单，产销量增加所致。 2008 年年度前五位客户销售总额 32,505.88 万元，占本公司该期间全部销售收入的 18.95%。 59 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 37、 营业税金及附加 项目 计缴标准% 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 1、5 2,664,308.38 1,720,023.38 教育费附加 3、4 3,564,965.01 2,498,623.07 营业税 5 805,511.57 227,143.64 地方其他附加费 81,931.73 87,155.40 合计 7,116,716.69 4,532,945.49 38、 销售费用 本期较去年同期相比销售费用增加 4,768,87 万元，增长 19.82%，主要系销售规模扩大，销售 人员增加所致。 39、 管理费用 本期较去年同期相比管理费用增加 10,783.88 万元，增长 58.87%，主要为本公司经营规模扩大 及增加合并单位所致。 其中技术开发费明细详见下表： 项目 2008 年度 2007 年度 技术开发费 85,764,670.49 51,615,532.00 其中：研究开发人员工资 54,746,340.50 36,462,132.47 研究开发耗用材料等 31,018,329.99 15,153,399.53 技术开发费占营业收入比例% 5.00 3.47 同时，本公司将符合准则要求的开发阶段的技术开发费记入开发支出 3,748 万元，记入无形 资产 1,349 万元（不含本期摊销数），转入存货 4,044 万元。 40、 财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 47,093,945.36 27,769,333.42 减：利息收入 7,610,314.75 2,580,411.36 汇兑损失 4,795,270.20 3,216,461.89 60 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 减：汇兑收益 1,087,395.95 201,927.87 手 续 费 1,471,021.25 1,754,742.69 其他 -1,485,209.46 -- 合计 43,177,316.65 29,958,198.77 本期财务费用较上年同期增加 1,321.91 万元，增幅 44.13%，主要系本年度平均借款较上年同 期增加，同时 2008 年度平均贷款利率较 2007 年度有所提高，利息支出增加所致。 其他主要系提前支付货款享受的现金折扣。 41、 资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账准备 6,127,381.20 10,829,305.28 存货跌价准备 1,185,213.58 -- 合计 7,312,594.78 10,829,305.28 42、 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 联营及合营企业权益法调整 710,491.49 846,438.89 股权转让收益* 9,455,692.72 -- 合计 10,166,184.21 846,438.89 *1 该股权转让收益系本公司子公司大族数控 2008 年 6 月出售其持有的江西大族 51%股权的转让 收益，有关此股权转让情况详见附注七、3。 43、 营业外收入 61 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 项目 2008 年度 2007 年度 废品款 3,747,620.78 3,761,246.90 退税收入*1 46,522,263.85 38,919,075.21 罚款收入 228,218.19 132,713.28 固定资产处置净收益 84,683.28 426,282.38 政府补助*2 27,353,891.27 8,645,954.86 奖励金及赔偿收入 2,106,872.14 583,465.50 并购折价收入 -- 392,263.05 其他 500,783.88 257,708.71 合计 80,544,333.39 53,118,709.89 本期较上年同期增加 2,742.56 万，增幅 51.63％，原因系本公司收到的政府补助类款项增加所 致。 *1 为本公司及本公司之子公司软件销售增值税税负超过 3％的部分所退还的增值税。 *2 为本公司收到的政府财政专项补助款，其中递延收益摊销转入 1,024.43 万元、科技创新及 研发资助 676.79 万元、企业改制上市项目资助 310 万元、财政贴息 234.06 万元、贷款贴息 222.80 万元、专利资助 124.05 万元、国际市场开拓资金 48.41 万元、外来劳动者技能鉴定补贴 44.03 万元、 中小企业补助及其他 50.83 万元。 44、 营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 固定资产处置净损失 352,953.50 227,917.95 捐赠支出 1,646,569.00 270,832.00 罚款支出 85,430.19 83,450.79 债务重组损失 32,529.92 363,084.00 员工经济补偿金 -- 243,842.75 赔款支出 -- 163,600.00 其他 105,578.47 41,296.68 合计 2,223,061.08 1,394,024.17 45、 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 62 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 当期所得税费用 6,991,004.41 15,151,513.37 递延所得税费用 -5,103,565.45 1,027,500.24 合计 1,887,438.96 16,179,013.61 本期所得税费用较上年同期减少主要原因系本年度免缴企业所得税的软件退税收入增加、本 年度递延所得税费用增加及本年度部分公司取得国产设备投资抵免企业所得税所致。 46、 每股收益 项目 2008 年度 2007 年度 归属本公司所有者的净利润 135,340,242.36 168,202,825.26 已发行的普通股加权平均数 644,850,567 593,006,400.00 基本每股盈利（每股人民币元） 0.2099 0.2836 稀释每股盈利（每股人民币元） 0.2099 0.2836 本公司本年度以截止 2007 年 12 月 31 日总股本 380,079,000 股为基数，每 10 股转增 6 股，转 增后总股本为 608,126,400 股，本公司本年度对上年度每股收益按调整后的股份数进行了重新计算。 2008 年 7 月，本公司公开增发新股 8,813.8 万股。 本公司本年度内，不存在诸如发行股票期权和可转换债券等会稀释每股收益的行为，因此稀 释每股收益与基本每股收益相同。 47、 现金流量表 a)、 现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净 利 润 174,537,326.57 197,347,623.30 加：资产减值损失 7,312,594.78 10,829,305.28 固定资产、生产性生物资产折旧 48,218,154.82 26,644,052.47 无形资产摊销 12,442,246.38 6,125,731.53 长期待摊费用摊销 2,200,204.39 585,549.45 处置固定资产、无形资产和其他长 228,917.95 期资产的损失（收益以“-”填列） 352,953.50 固定资产报废损失（收益以“-”填列） -- -- 公允价值变动损失 -- -- 财务费用 47,093,945.36 27,769,333.42 投资损失（收益以“-”填列） -10,166,184.21 -846,438.89 递延所得税资产减少 -10,707,805.43 -971,564.10 递延所得税负债增加 4,399,572.09 1,999,064.34 存货的减少（减：增加） -220,982,204.92 -241,392,181.86 经营性应收项目的减少（减：增加） -128,940,763.30 -278,656,194.96 63 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 补充资料 2008 年度 2007 年度 经营性应付项目的增加 80,015,849.95 279,114,915.87 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 5,775,889.99 28,778,113.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 -- -- 一年内到期可转换债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 496,719,592.90 429,404,455.10 减：现金的期初余额 429,404,455.10 157,806,445.56 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 67,315,137.80 271,598,009.54 b)、 报告期内取得子公司和处置子公司及其他营业单位的有关情况如下： 项目 2008 年度 2007 年度 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 1、取得子公司及其他营业单位的价格 97,697,000.00 37,377,900.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 42,800,000.00 25,831,200.00 减：子公司及其他单位持有的现金和现金等价物 18,079,253.77 3,229,599.24 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,720,746.23 22,601,600.76 4、取得子公司的净资产 69,259,012.95 35,616,480.93 资产总额 164,172,979.63 98,457,694.60 负债总额 94,913,966.68 62,841,213.67 二、处置子公司和其他营业单位有关信息 1、处置子公司及其他营业单位的价格 28,443,500.00 -- 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 28,443,500.00 -- 减：子公司及其他单位持有的现金和现金等价物 4,415,473.98 -- 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 24,028,026.02 -- 4、处置子公司的净资产 37,546,574.17 -- 流动资产 77,251,700.34 -- 非流动资产 13,611,124.09 -- 流动负债 53,316,250.26 -- 非流动负债 -- -- c)、 现金和现金等价物： 项目 2008 年度 2007 年度 一、现金 496,719,592.90 429,404,455.10 其中：库存现金 1,009,527.81 1,841,407.70 可随时用于支付的银行存款 491,999,789.21 400,210,457.52 64 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 可随时用于支付的其他货币资金 3,710,275.88 27,352,589.88 二、现金等价物 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 496,719,592.90 429,404,455.10 其中：母公司或集团内子公司使用受限 -- -- 制的现金和现金等价物 期末货币资金中 1.8 亿元为一年期定期存款，本公司未将其认定为现金。 d)、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 财政补助收入 23,007,020.03 8,896,930.00 废品收入 4,427,779.57 3,761,246.90 保证金及押金 5,078,618.53 8,927,264.01 利息收入 5,382,314.75 2,580,411.36 收到其他往来 90,201,506.25 7,515,838.22 货险赔偿款 717,563.66 245,848.62 合计 128,814,802.79 31,927,539.11 e)、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 销售费用 97,890,740.46 63,823,363.76 管理费用 60,265,292.71 28,630,193.70 手续费 1,471,021.25 1,754,742.69 往来款 39,589,410.43 77,342,683.74 咨询服务费 -- 1,591,248.43 保证金及押金 5,051,516.40 27,722,022.56 捐赠支出 1,512,275.00 -- 合计 205,780,256.25 200,864,254.88 f)、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 贷款贴息 2,228,000.00 3,538,000.00 g)、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 定向增发中介费及分红派息手续费 3,372,187.00 1,047,792.96 银行顾问费 336,150.00 -- 合计 3,708,337.00 1,047,792.96 h)、 支付的其他与投资活动相关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 定期存款 180,000,000.00 -- 65 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 九、 母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 361,402,645.97 80.79 7,836,265.43 353,566,380.54 343,573,601.43 86.44 8,505,646.04 335,067,955.39 1-2 年 58,415,163.16 13.06 5,841,516.31 52,573,646.85 34,942,121.36 8.79 3,491,282.14 31,450,839.22 2-3 年 14,134,647.50 3.16 4,252,994.25 9,881,653.25 8,972,074.04 2.26 2,691,622.21 6,280,451.83 3 年以上 13,388,839.70 2.99 7,400,569.50 5,988,270.20 9,962,126.83 2.51 4,980,858.41 4,981,268.42 合计 447,341,296.33 100 25,331,345.49 422,009,950.84 397,449,923.66 100 19,669,408.80 377,780,514.86 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 2008.12.31 2007.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 102,803,533.78 97.15 496,187.16 102,307,346.62 27,894,844.28 78.40 552,141.83 27,342,702.45 1-2 年 708,405.17 0.67 66,975.82 641,429.35 4,376,770.27 12.30 243,964.10 4,132,806.17 2-3 年 1,267,283.71 1.20 116,352.60 1,150,931.11 3,301,710.94 9.28 1,195,194.63 2,106,516.31 3 年以上 1,033,764.10 0.98 512,617.55 521,146.55 8,229.00 0.02 -- 8,229.00 合计 105,812,986.76 100 1,192,133.13 104,620,853.63 35,581,554.49 100 1,991,300.56 33,590,253.93 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 项目 2008.1.1 本期增加 本期减少 2008.12.31 长期股权投资* 385,542,415.74 378,386,431.24 -- 763,928,846.98 合计 385,542,415.74 378,386,431.24 -- 763,928,846.98 减：长期投资减值准备 -- 长期投资净额 385,542,415.74 763,928,846.98 * 长期股权投资明细如下 投资金额 投资 减值 被投资单位名称 投资期限 本期 累计权 初始投资额 2008.12.31 比例% 准备 权益调整 益调整 深圳市大族数控 15 年 99,100,000.00 -- -- 99,100,000.00 99.10 -- 科技有限公司 66 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 投资金额 投资 减值 被投资单位名称 投资期限 本期 累计权 初始投资额 2008.12.31 比例% 准备 权益调整 益调整 大族激光国际公司 10 年 2,798,021.00 -- -- 2,798,021.00 100 -- 南京通快激光设 15 年 14,444,857.85 -- -- 14,444,857.85 90.29 -- 备有限公司 深圳市大族数码影像 10 年 9,820,000.00 -- -- 9,820,000.00 96.40 -- 技术有限公司 深圳市大族精密 15 年 4,080,000.00 -- -- 4,080,000.00 68.00 -- 机电有限公司 深圳大族彼岸数字控 30 年 30,909,000.00 -1,498,357.44 -2,903,527.45 28,005,472.55 75.00 -- 制软件技术有限公司 大族资本投资有限公 长期 70,740,998.00 -- -- 70,740,998.00 100.00 -- 司 深圳市国冶星光 15 年 26,193,000.00 1,633,120.37 5,351,497.58 31,544,497.58 34.1947 -- 电子有限公司 深圳市大族医疗 50 年 14,823,000.00 -- -- 14,823,000.00 98.82 -- 设备科技有限公司 苏州市大族激光科技有 长期 26,000,000.00 -- -- 26,000,000.00 90.00 -- 限公司 宁波大族德润数码印刷 长期 32,130,000.00 -- -- 32,130,000.00 51.00 -- 版材科技有限公司 武汉大族金石凯激光系 长期 42,500,000.00 -- -- 42,500,000.00 53.13 -- 统有限公司 青岛易捷送激光加工有 长期 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 100.00 -- 限公司 深圳市泰德激光科技有 长期 7,500,500.00 -- -- 7,500,500.00 16.90 -- 限公司 深圳市大族创业投资 15 年 98,000,000.00 -- -- 98,000,000.00 98.00 -- 有限公司 辽宁大族冠华印刷 50 年 86,160,000.00 -- -- 86,160,000.00 51.00 -- 科技股份有限公司 南京丰盛大族科技股份 30 年 100,200,000.00 -- -- 100,200,000.00 50.10 -- 有限公司 武汉大族激光再制造技 30 年 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 72.73 -- 术有限公司 天津大族烨峤激光技术 10 年 7,800,000.00 -- -- 7,800,000.00 60.00 -- 有限公司 深圳市易捷送激光加工 22 个月 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 100.00 -- 有限公司 东莞市大族粤铭激光科 长期 16,651,500.00 -- -- 16,651,500.00 51.00 -- 技有限公司 山东建能大族激光再制 20 年 3,630,000.00 -- -- 3,630,000.00 45.375 -- 造技术有限公司 合计 761,480,876.85 134,762.93 2,447,970.13 763,928,846.98 -- 4、营业收入及成本 2008 年度 2007 年度 区域 工业 工业 67 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2008 年度 2007 年度 区域 工业 工业 一、营业收入 华南片区 392,578,578.37 371,200,697.29 江沪片区 195,332,395.32 134,672,087.16 浙江片区 144,872,239.34 164,990,074.65 北方片区 137,796,084.43 110,147,247.13 海外片区 89,998,951.90 91,089,351.23 西南片区 34,642,307.66 78,243,742.89 东南片区 55,214,490.48 74,668,068.25 小计 1,050,435,047.50 1,025,011,268.60 公司内部各业务分部间相互抵销 -- -- 合计 1,050,435,047.50 1,025,011,268.60 二、营业成本 华南片区 238,352,180.76 218,435,822.05 江沪片区 111,628,711.53 75,354,897.47 浙江片区 86,535,853.47 97,967,858.42 北方片区 85,559,605.46 62,533,887.00 海外片区 48,299,829.42 41,845,024.62 西南片区 20,728,972.52 43,791,448.06 东南片区 34,303,904.36 44,770,019.20 小计 625,409,057.52 584,698,956.82 公司内部各业务分部间相互抵销 -- -- 合计 625,409,057.52 584,698,956.82 三、营业毛利 425,025,989.98 440,312,311.78 四、毛利率% 40.46 42.96 项目 机器销售 软件销售 其他 合计 2007 年度 营业收入 692,911,495.68 280,245,472.48 51,854,300.44 1,025,011,268.60 营业成本 541,307,200.94 9,106,553.46 34,285,202.42 584,698,956.82 2008 年度 营业收入 695,635,803.74 269,727,754.41 85,071,489.35 1,050,435,047.50 营业成本 552,200,710.24 9,418,106.39 63,790,240.89 625,409,057.52 5、 投资收益 68 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 项目 2008 年度 2007 年度 权益法调整 324,217.34 846,438.89 子公司分红* 16,660,000.00 4,936,610.83 合计 16,984,217.34 5,783,049.72 * 为本公司之子公司分派的现金股利，其中：大族精密分配股利 340 万、辽宁冠华分配股利 1326 万。 6、 管理费用 本期较去年同期相比管理费用增加 5108.51 万元，增长 40.30%，增长原因主要为本公司经营 规模扩大所致。 其中技术开发费明细详见下表： 项目 2008 年度 2007 年度 技术开发费 44,495,544.27 40,254,730.54 其中：研究开发人员工资 31,306,032.73 28,481,643.23 研究开发耗用材料等 13,189,511.54 11,773,087.31 技术开发费占营业收入比例% 4.24 3.93 同时，本公司将符合准则要求的开发阶段的技术开发费记入开发支出 2,536 万元，记入无形 资产 923 万元（不含本期摊销数），转入存货 3,421 万元。 十、 关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 注册 与本公 组织机构 主营 关联方名称 或 类 型 代表人 地址 司关系 代码 业务 高云峰 -- -- -- 实际控制人 -- -- 深圳市大族实业有限公司 有限责任公司 高云峰 深圳 本公司股东 279290307 * *高新科技产品的技术开发；兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、 专控、专卖商品)；生产激光器、振镜头、工作台、激光加工设备支架、激光加工设备控制箱。 本公司除上述存在控制关系的关联方，还包括本公司的子公司，该等公司的有关情况详见本 报告之“七、企业合并及合并财务报表”。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 69 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 深圳市大族实业有限公司的注册资本人民币 543 万元，在本报告期内未发生变化。 本公司的子公司的注册资本情况详见本报告之“七、企业合并及合并财务报表”。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2008.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2008.12.31 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 高云峰 69,066,473 18.17 41,439,884 -- -- 2.30 110,506,357 15.87 深圳市大族实业有限公司 85,825,391 22.58 49,395,234 -- 3,500,000 3.66 131,720,625 18.92 深圳市大族数控科技有限公司 99,100,000 99.10 -- -- -- -- 99,100,000 99.10 深圳市大族数码影像技术有限公司 4,820,000 96.40 5,000,000 1.80 -- -- 9,820,000 98.20 大族激光国际公司 2,798,021 100 -- -- -- -- 2,798,021 100 深圳市大族医疗设备科技有限公司 14,823,000 98.82 -- -- -- -- 14,823,000 98.82 南京通快激光设备有限公司 14,446,400 90.29 -- -- -- -- 14,446,400 90.29 深圳市大族精密机电有限公司 4,080,000 68.00 -- -- -- -- 4,080,000 68.00 深圳市大族创业投资有限公司 5,000,000 100 95,000,000 -- -- -- 100,000,000 100 辽宁大族冠华印刷科技股份有限公司 52,000,000 52.00 34,160,000 2.00 -- -- 86,160,000 54 广州市大族高精电机有限公司 20,400,000 51.00 -- -- -- -- 20,400,000 51.00 大族资本投资有限公司 29,620,598 100 40,476,554 -- -- -- 70,097,152 100 苏州市大族激光科技有限公司 26,000,000 100 -- -- -- -- 26,000,000 100 青岛易捷送激光加工有限公司 20,000,000 100 -- -- -- -- 20,000,000 100 宁波大族德润数码印刷版材科技有限公司 12,600,000 51 19,530,000 -- -- -- 32,130,000 51 深圳市大族光电设备有限公司 5,000,000 52.9412 4,000,000 -- -- -- 9,000,000 52.9412 营口三鑫印机有限公司 8,658,000 74 3,042,000 26 -- -- 11,700,000 100 合肥大族科瑞达激光设备有限公司 4,200,000 70 -- -- -- -- 4,200,000 70 武汉大族金石凯激光系统有限公司 42,500,000 53.125 -- -- -- -- 42,500,000 53.125 江西大族电源科技有限公司 22,200,000 68.10 -- -- 11,322,000 51 10,878,000 17.1 营口冠华普润特机械贸易有限公司 600,000 60 -- -- -- -- 600,000 60 营口大族冠华轻印机有限公司 500,000 100 -- -- -- -- 500,000 100 天津大族烨峤激光技术有限公司 -- -- 6,000,000 60 -- -- 6,000,000 60 深圳麦逊电子有限公司 -- -- 15,738,000 61 -- -- 15,738,000 61 苏州明信电子测试有限公司 -- -- 500,000 100 -- -- 500,000 100 SHARP FOCUS INTERNATIONAL 100 -- -- 100 -- -- 5 万美元 5 万美元 LIMITED 深圳市大族三维科技有限公司 -- -- 510,000 51 -- -- 510,000 51 70 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 2008.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2008.12.31 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 武汉大族激光再制造技术有限公司 -- -- 11,000,000 100 -- -- 11,000,000 100 南京丰盛大族科技股份有限公司 -- -- 100,200,000 50.1 -- -- 100,200,000 50.1 山东建能大族激光再制造技术有限公司 -- -- 4,430,000 55.375 -- -- 4,430,000 55.375 东莞市大族粤铭激光科技有限公司 -- -- 16,651,500 51 -- -- 16,651,500 51 深圳市易捷送激光加工有限公司 -- -- 40,000,000 100 -- -- 40,000,000 100 青岛易捷送激光加工有限公司 20,000,000 100 -- -- -- -- 20,000,000 100 上表中“金额”是指本公司（含合并范围内子公司）及与本公司存在控制关系的关联方占相 应被投资单位注册资本的份额， “比例”为本公司（含合并范围内子公司）及与本公司存在控制关 系的关联方占有的注册资本份额占被投资单位注册资本的比例。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 组织机构代码 深圳市国冶星光电子有限公司 本公司参股公司 72302834-9 南京博众光电工程技术有限公司 本公司参股公司控制的公司 66066563-0 江西大族电源科技有限公司 本公司实际控制人控制的公司 74605443-5 大族环球科技股份有限公司 本公司实际控制人控制的公司 66990478-1 深圳市泰德激光科技有限公司 本公司参股公司 -- 深圳大族彼岸数字控制 本公司与他方共同控制 79923312-X 软件技术有限公司 （二） 关联方交易 提供保证 本公司为江西大族电源科技有限公司提供贷款保证，担保期限为 2008 年 5 月 20 日至 2009 年 5 月 19 日。截至 2008 年 12 月 31 日止，该等贷款余额 5000 万元。本公司未向江西大族电源科技 有限公司收取担保费。 销售商品 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市国冶星光电子有限公司 587,777.78 -- 南京博众光电工程技术有限公司 1,465,811.97 -- 深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司 152,363.00 -- 71 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 合计 2,205,952.75 -- 采购商品 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市国冶星光电子有限公司 295,636.07 -- 深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司 3,788,398.48 -- 合计 4,084,034.55 -- 股权交易 2008 年 6 月 24 日，本公司之子公司大族数控与深圳市大族实业有限公司(以下简称“大族实 业”) 签署股权转让协议，以 2844.35 万元的转让价格将其持有江西大族电源科技有限公司（以下 简称“江西大族”）51%的股权转让给大族实业，转让后大族数控仍持有江西大族 17.1%股权。该 次股权转让于 2008 年 6 月 30 日完成工商变更登记。该股权转让款项已于 2008 年度全部收回。 关键管理人员报酬 本公司 2008 年度向关键管理人员支付的报酬情况如下： 项目 2008 年度（万元） 2007 年度（万元） 向关键管理人员支付报酬总额 428.52 378.68 支付报酬前三名合计 160.50 156.78 本公司上述关键管理人员包括董事长、董事、总经理、财务总监以及主管各项事务的副总经 理。 （三） 关联方应收应付款项 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 余额 比例% 余额 比例% 应收账款 南京博众光电工程技术有限公司 1,715,000.00 0.28 -- -- 深圳市国冶星光电子有限公司 285,521.85 0.05 -- -- 应付账款 深圳市国冶星光电子有限公司 91,938.86 0.03 -- -- 72 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 深圳大族彼岸数字控制软件技术有限公司 3,014,708.19 1.10 -- -- 其他应收款 深圳市国冶星光电子有限公司 -- -- 370,911.34 0.67 十一、或有事项 1、本公司销售的产品，自安装调试正式投入使用日期起 1 年以内免费维护,由于发生的维护 费用小，本公司仅在费用发生时计入当期损益。 2、本公司向租赁公司销售产品，由租赁公司将产品出租给需要该产品的承租人，本公司对承 租人的租金支付向租赁公司提供承诺，约定承租人自租赁合同生效之日起逾期超过 60 日未支付租 金，本公司按以承租人未支付租金为基础计算出的价格回购该产品。本公司付清款项后，5 日内 租赁公司向本公司出具《租赁物所有权转移证书》，本公司即取得该产品的所有权。 截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司因采用上述方式销售，而负有承诺义务的承租人未支付租 金总额为 8795 万元。截止报告日，尚未发生本公司实际承担承诺义务的情形。 十二、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表期后事项 1 、 2008 年 10 月 7 日 ， 本 公 司 之 子 公 司 大 族 数 控 与 深 圳 发 展 银 行 签 订 合 同 编 号 为 CONTRACT-SDB-PUR-2008-170-02 的《深圳市二手房买卖合同》及补充协议，将大族数控坐落于 深圳市福田保税区市红花道的大族数控大楼（建筑面积为 29836 平方米）转让给深圳发展银行。 约定价款总金额为 1.8 亿元，转让过程中需要支付的相关税费及政府费用双方各自承担。转让款 项按进度分期支付，首期付 20%，完成交付条件后付 60%，完成登记申请付 10%，尾款完成过户 后十日内付清。大族数控应在本协议签订并收到首期款（人民币 3600 万元）后三个月内使房地产 满足交付条件并将房地产交付深圳发展银行。2008 年 10 月 31 日，本公司收到首期款。截至 2008 年 12 月 31 日止，该房地产尚未达到协议约定的交付条件，其账面价值为 52,297,013.07 元。 2009 年 3 月 9 日大族数控已向深圳发展银行发出大族数控大楼交付通知书，有关转让登记手 续正在办理之中。 2、2009 年 4 月 24 日，经本公司董事会决议通过 2008 年度利润分配预案：按 2008 年度母公 司净利润提取 10%的法定盈余公积 9,413,657.18 元，按每 10 股分配现金股利 1 元（含税），计 69,626,440.00 元，上述分配预案尚须股东大会通过。 十四、其他财务资料 1、非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 73 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 项目 2008年度 2007年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -352,953.50 198,364.43 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免*1 3,410,481.79 3,583,208.45 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外*2 27,353,891.27 8,645,954.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 -- 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 109,888.07 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 -- -- 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -- -- 根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,798,070.69 3,569,028.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目*3 9,455,692.72 -- 合计 44,665,182.97 16,106,443.98 减：所得税影响数 4,647,321.15 1,354,491.62 少数股东损益影响数 4,005,111.63 1,463,412.11 扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计 36,012,750.19 13,288,540.25 *1 经深圳市南山区地方税务局深地税南函【2008】75 号文、深地税南函【2007】340 号文及 深圳市地税局深地税发【2007】45 号批复，根据《财政部、国家税务总局关于印发的通知》、 《国家税务总局关于印发的通知》、《国家税务总局关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税 抵扣凭证问题的通知》规定，对本公司购买的国产设备抵免企业所得税。2008 年 5 月 16 日，国 家税务总局发布《关于停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税政策问题的通知》 （国税发 【2008】52 号），规定自 2008 年 1 月 1 日起，停止执行企业购买国产设备投资抵免企业所得税的 74 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 政策。本公司为使非经常性损益具有可比性，将 2007 年度上述优惠列作非经常性损益。 *2 计入当期损益的政府补助主要系广东省重点技术创新招标项目 400 万、财政贴息 234.06 万 元、贷款贴息 222.80 万、广东省财政支持技术改造招标项目-大功率激光切割设备生产技术改造 125 万、广东省重点技术改造项目第三批专项经费-新型大功率半导体激光侧面泵浦固体激光器泵 浦腔项目 100 万、广东省财政厅第一批科技专项资金 100 万、深圳市政府投资项目补助-紫外激光 硅晶元切割机及紫外激光软板切割机产业化项目 96 万。 *3 其他符合非经常性损益定义的损益项目系本公司之子公司大族数控转让江西大族电源科 技有限公司 51%的股权给大族实业产生的股权转让损益。 *4 其他营业外收支明细见附注八 42 及 43。 2、净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面 加权 摊薄 平均 基本 稀释 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 135,340,242.36 6.93 9.80 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司普 99,327,492.17 5.08 7.19 0.15 0.15 通股股东的净利润 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 168,202,825.26 17.17 22.77 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普 154,914,285.01 15.81 20.10 0.26 0.26 通股股东的净利润 上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披 《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―― 露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》、 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求编制的。 因非经常性损益认定标准变化以及本公司于 2008 年度用资本公积转增股本等因素，本公司 2007 年度相关指标与 2007 年度财务报告公布时已发生变化，变化对比情况列示如下： 净资产收益率（%） 项目 全面摊薄 加权平均 原列报 重新计算 原列报 重新计算 归属于公司普通股股东的净利润 17.17 17.17 22.77 22.77 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 16.18 15.81 21.46 20.10 75 深圳市大族激光科技股份有限公司 2008 年度财务报表附注 每股收益（元/股） 项目 基本 稀释 原列报 重新计算 原列报 重新计算 归属于公司普通股股东的净利润 0.45 0.28 0.45 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 0.43 0.26 0.43 0.26 十五、其他事项 本公司无其他需要披露的重大事项。 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年 4 月 24 日 76