亿阳信通(600289)2008年年度报告

亿阳信通股份有限公司 600289 2008 年年度报告 1 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................... 3 二、公司基本情况 ........................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要： ............................... 4 四、股本变动及股东情况 ..................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .............................. 10 六、公司治理结构 .......................................... 14 七、股东大会情况简介 ...................................... 18 八、董事会报告 ............................................ 18 九、监事会报告 ............................................ 30 十、重要事项 .............................................. 31 十一、财务会计报告 ........................................ 38 十二、备查文件目录 ........................................ 85 2 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 宋俊德先生 因公出差在外，授权董事田绪文先生代为出席并表决； 董事 赵刚先生 因公出差在外，授权董事长常学群先生代为出席并表决； 独立董事 张跃先生 因公出差在外，授权独立董事徐斌先生代为出席并表决。 (三) 中和正信会计师事务所 为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 (四) 公司负责人常学群、主管会计工作负责人王龙声及会计机构负责人（会计主管 人员）王志臣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 亿阳信通股份有限公司 公司法定中文名称缩写 亿阳信通 公司法定代表人 常学群 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 孙文恒 董事会秘书联系地址 北京市海淀区杏石口路 99 号 B 座 董事会秘书电话 010-88157899 董事会秘书传真 010-88140589 董事会秘书电子信箱 bit@boco.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 郭莲花 证券事务代表联系地址 北京市海淀区杏石口路 99 号 B 座 证券事务代表电话 010-88157181 证券事务代表传真 010-88140589 证券事务代表电子信箱 bit@boco.com.cn 公司注册地址 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区 1 号楼 北京市海淀区杏石口路 99 号 B 座、哈尔滨南岗区 公司办公地址 高新技术产业开发区 1 号楼 公司办公地址邮政编码 100093、哈尔滨：150090 公司国际互联网网址 http://www.boco.com.cn 3 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 公司电子信箱 bit@boco.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 亿阳信通 600289 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1995 年 1 月 18 日 公司首次注册地点 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区一号楼 2003 年 9 月 8 日 公司变更注册日期 2008 年 11 月 28 日 公司变更注册地点 哈尔滨市工商行政管理局开发分局 企业法人营业执照注册号 230199100003260 税务登记号码 230198128027157 组织机构代码 12802715-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中和正信会计师事务所 北京市西城区月坛北街 26 号 恒华国际商务中心 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 A 座 401 室 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 68,594,496.53 利润总额 91,427,371.59 归属于上市公司股东的净利润 73,740,793.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 71,641,915.88 经营活动产生的现金流量净额 543,961,244.11 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,194,936.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 706,098.46 少数股东权益影响额 138,969.14 所得税影响额 58,873.07 合计 2,098,877.49 4 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 年增减(%) 调整后 调整前 营业收入 853,830,766.28 895,560,070.57 -4.66 891,273,649.03 891,093,599.03 利润总额 91,427,371.59 145,864,159.79 -37.32 93,201,974.25 93,201,974.25 归属于上市公司股东的净 73,740,793.37 125,109,852.12 -41.06 85,282,734.91 90,360,913.08 利润 归属于上市公司股东的扣 71,641,915.88 113,300,335.78 -36.77 72,675,166.29 77,753,344.46 除非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.21 0.43 -51.16 0.35 0.37 稀释每股收益（元／股） 0.21 0.43 -51.16 0.35 0.37 扣除非经常性损益后的基 0.20 0.39 -48.72 0.30 0.32 本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 4.17 5.28 9.45 7.07 7.59 （%） 个百分点 加权平均净资产收益率 减少 4.44 5.42 9.86 7.13 7.71 （%） 个百分点 扣除非经常性损益后全面 减少 3.43 5.13 8.56 6.03 6.53 摊薄净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的加 减少 3.67 5.27 8.93 6.08 6.64 权平均净资产收益率（%） 个百分点 经营活动产生的现金流量 543,961,244.11 17,805,715.51 2,954.98 136,750,289.93 136,750,289.93 净额 每股经营活动产生的现金 1.55 0.06 2,483.33 0.56 0.56 流量净额（元／股） 本年末比 2006 年末 2008 年末 2007 年末 上年末增 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,633,923,494.30 2,223,631,470.78 18.45 1,907,101,063.24 1,891,567,299.09 所有者权益（或股东权益） 1,397,427,168.23 1,323,753,207.43 5.57 1,205,690,646.17 1,190,156,882.02 归属于上市公司股东的每 3.97 4.51 -11.97 4.93 4.87 股净资产（元／股） 5 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 比 积 行 比例 数量 例 送股 金 其他 小计 数量 新 (%) (%) 转 股 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 126,131,021 43 25,226,204 -3,208,873 22,017,331 148,148,352 42.09 其中： 境内非国有 126,131,021 43 25,226,204 -3,208,873 22,017,331 148,148,352 42.09 法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份合 126,131,021 43 25,226,204 -3,208,873 22,017,331 148,148,352 42.09 计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 167,178,163 57 33,435,633 3,208,873 36,644,506 203,822,669 57.91 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 167,178,163 57 33,435,633 3,208,873 36,644,506 203,822,669 57.91 份合计 三、股份总数 293,309,184 100 58,661,837 0 58,661,837 351,971,021 100 股份变动的批准情况 1、公司 2007 年年度分红派息方案：以 2007 年末总股本 293,309,184 股为基数，向 全体股东每 10 股送 2 股,派发现金红利 0.25 元（含税）。此方案经公司 2007 年度股东大 会审议通过，于 2008 年 7 月 22 日实施。有关的股东大会决议及分红派息实施公告均在《中 国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上进行了公告。 2、公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 16 日经公司 2006 年度第一次临时股东大会 暨公司股权分置改革相关股东会议通过，于 2006 年 6 月 26 日实施后首次复牌。报告期内， 6 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 公司有限售条件的流通股 3,208,873 股(2006 年度分红方案实施前为 2,674,061 股)于 2008 年 7 月 4 日起上市流通，因此，本报告期内公司的股份结构发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除 本年增加限 年末限售股 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 售股数 数 履行股权分 亿阳集团股份有限公司 123,456,960 0 24,691,392 148,148,352 2009 年 6 月 26 日 置改革承诺。 哈尔滨世纪星河科技发 2,674,061 2,674,061 0 0 展有限公司 合计 126,131,021 2,674,061 24,691,392 148,148,352 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本公司根据 2007 年年度股东大会决议，按每 10 股送红股 2 股的比例，以未分配利润 向全体股东送股总额 58,661,837.00 股，变更后公司总股本为 351,971,021.00 股。本次 注册资本变更业经中和正信会计师事务所有限公司验证并出具中和正信验字(2008)第 6-3 号验资报告。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 45,081 户 前十名股东持股情况 报告 持有有限售 持股比 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 期内 条件股份数 例(%) 份数量 增减 量 境内非国 质 亿阳集团股份有限公司 42.09 148,148,352 148,148,352 148,032,000 有法人 押 北京北邮资产经营有限公司 国有法人 2.84 9,987,552 未知 中国工商银行－易方达价值精 其他 2.56 9,005,689 未知 选股票型证券投资基金 中国银行－易方达策略成长二 其他 1.23 4,317,547 未知 号混合型证券投资基金 7 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 中国银行－易方达策略成长证 其他 1.23 4,313,618 未知 券投资基金 中国农业银行－中海分红增利 其他 1.18 4,151,903 未知 混合型开放式证券投资基金 哈尔滨世纪星河科技发展有限 境内非国 质 0.91 3,208,873 3,204,000 公司 有法人 押 中国工商银行－中海能源策略 其他 0.73 2,569,783 未知 混合型证券投资基金 中国建设银行－信诚精萃成长 其他 0.68 2,399,935 未知 股票型证券投资基金 中国农业银行－信诚四季红混 其他 0.45 1,599,856 未知 合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 北京北邮资产经营有限公司 9,987,552 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基 9,005,689 人民币普通股 金 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基 4,317,547 人民币普通股 金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 4,313,618 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利混合型开放式证券投 4,151,903 人民币普通股 资基金 哈尔滨世纪星河科技发展有限公司 3,208,873 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 2,569,783 人民币普通股 中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资基金 2,399,935 人民币普通股 中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 1,599,856 人民币普通股 交通银行－中海优质成长证券投资基金 1,584,003 人民币普通股 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，未知其他股东之间是否存在《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售 序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 请见公司《股权分置改革说 1. 亿阳集团股份有限公司 148,148,352 2009 年 6 月 26 日 148,148,352 明书》(www.sse.com.cn) 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 对外投资、控股经营；石油及 矿产资源投资开发；进出口业 亿阳集团股份有限公司 邓伟 20 1994 年 9 月 23 日 务及国内外贸易；承揽大型工 程项目等。 8 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国家 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 或地区居留权 邓伟 中国 无 创办亿阳集团 亿阳集团董事长兼总裁 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 性 年 年初持 年末持 股份增 是否在公司领 姓名 职务 任期起止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 减数 取报酬、津贴 2007 年 11 月 29 日～ 常学群 董事长 男 51 10,000 12,000 2,000 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 任志军 董事/总裁 男 41 10,000 12,000 2,000 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 王龙声 董事/财务总监 男 43 3,300 3,960 660 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 田绪文 董事/副总裁 男 37 9,900 11,880 1,980 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 孙文恒 董事/副总裁/董秘 男 38 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 李争 董事/副总裁 男 42 15,500 18,600 3,100 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 宋俊德 董事 男 69 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 崔永生 董事/副总裁 男 40 5,800 6,960 1,160 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2008 年 11 月 10 日～ 赵刚 董事/工会主席 男 40 是 2010 年 11 月 28 日 2008 年 11 月 10 日～ 谢德全 董事 男 60 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 张跃 独立董事 男 45 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 徐斌 独立董事 男 45 是 2010 年 11 月 28 日 10 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 6 月 20 日～ 吕启明 独立董事 男 64 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 邵太良 独立董事 男 66 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 张晓明 独立董事 男 45 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 张小红 监事会主席 男 43 13,500 16,200 2,700 分红派息 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 赵更书 监事 女 36 否 2010 年 11 月 28 日 2008 年 6 月 20 日～ 梁莉 监事 女 36 是 2010 年 11 月 28 日 2008 年 5 月 30 日～ 王涓 监事 女 33 是 2010 年 11 月 28 日 2008 年 5 月 30 日～ 阎岩 监事 女 40 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 潘阳发 副总裁 男 35 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 孟红威 副总裁 女 37 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 曹星 副总裁 女 37 是 2010 年 11 月 28 日 2007 年 11 月 29 日～ 何永庆 副总裁 男 43 是 2010 年 11 月 28 日 合计 / / / / 68,000 81,600 13,600 / / 11 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.常学群：历任亿阳信通辽宁公司总经理、副总裁，现任公司董事长 2.任志军：历任亿阳信通软件研究院副院长、副总裁，现任公司总裁 3.王龙声：历任亿阳信通总裁助理、财务负责人，现任公司财务总监、副总裁 4.田绪文：历任亿阳信通长春公司总经理，现任公司副总裁 5.孙文恒：历任亿阳信通华东大区负责人、上海公司总经理、公司总裁助理，现任公 司副总裁、董事会秘书 6.李争：历任亿阳信通信息安全事业部总经理、公司副总裁、总裁，现任公司副总裁 7.宋俊德：北京亿阳信通软件研究院有限公司总经理 8.崔永生：历任亿阳集团交通行业总裁助理、副总裁，现任公司副总裁 9.赵刚：曾任销售工程师、亿阳信通西南区总经理,现任公司总裁助理，公司工会主 席 10.谢德全：曾担任北京邮电大学校产管理办公室副主任、校产集团副总经理，北邮 通信（集团）技术公司财务总监等职务，现任北京北邮资产经营有限公司副总经理，校产 集团党委委员、校产集团机关党支部书记 11.张跃：现任恒智创远软件技术有限公司董事长 12.徐斌：现任首都经济贸易大学教授 13.吕启明：曾任大连市邮电局局长、大连市电信局局长、中国电信天津电信分公司 党组书记、副总经理，现任辽宁省政协常委、经济委员会副主任 14.邵太良：曾任中国工商银行黑龙江省分行营业部总经理、行长，现退休 15.张晓明：现任国新经济投资有限公司总裁 16.张小红：历任亿阳信通副总裁、总裁、董事长，现任公司监事会主席 17.赵更书：现任亿阳集团法律事务部副主任 18.梁莉：曾任无线与交换事业部产品开发工程师、设计组长、需求经理，现任无线 与交换事业部产品经理 19.王涓：电信 BSS 事业部质量工程师、项目管理部质量工程师，现任公司运营办质 量控制组质量工程师 20.阎岩：曾任无线与交换事业部技术支持工程师、项目经理，现任公司服务支持中 心项目经理 21.潘阳发：历任亿阳信通网络技术事业部副总经理、总经理、软件研究院副院长、 公司总裁助理，现任公司副总裁 12 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 22.孟红威：历任公司网络技术事业部副总经理、公司总裁助理，现任公司副总裁 23.曹星：历任亿阳信通行业营销副总经理、总经理，现任公司副总裁 24.何永庆：历任亿阳信通华南区总经理、公司总裁助理 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 常学群 亿阳集团股份有限公司 董事 2005 年 10 月 16 日 2011 年 10 月 15 日 否 任志军 亿阳集团股份有限公司 董事 2005 年 10 月 16 日 2011 年 10 月 15 日 否 李争 亿阳集团股份有限公司 董事 2005 年 10 月 16 日 2011 年 10 月 15 日 否 张小红 亿阳集团股份有限公司 监事 2008 年 4 月 18 日 2011 年 10 月 15 日 否 田绪文 亿阳集团股份有限公司 监事 2005 年 10 月 16 日 2011 年 10 月 15 日 否 赵更书 亿阳集团股份有限公司 监事 2005 年 10 月 16 日 2011 年 10 月 15 日 是 谢德全 北京北邮资产经营有限公司 副总经理 2008 年 9 月 1 日 2011 年 8 月 30 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 张跃 恒智创远软件技术有限公司 董事长 是 张晓明 国新经济投资有限公司 总裁 是 徐斌 首都经济贸易大学 教授 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的报酬经公司董事会薪酬与考核委员 会审议后，报有关决策程序审批。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事及高级管理人员报酬确定依据是公司工资管理办法的有关规定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 赵更书 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 曲飞 董事 工作原因 赵喜荣 董事 退休 章钢柱 独立董事 工作原因 陈晓峰 监事 公司拟实施股票期权激励计划 于扬 监事 公司拟实施股票期权激励计划 张志宇 监事 公司拟实施股票期权激励计划 13 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 4 月 25 日，公司 2008 年度第一次临时股东大会，选举吕启明先生为公司独 立董事。 2008 年 5 月 30 日，公司职工代表大会选举阎岩女士、王涓女士为公司职工代表监事。 2008 年 6 月 20 日，公司 2007 年度股东大会选举梁莉女士为公司监事。 2008 年 11 月 3 日，公司 2008 年度第二次临时股东大会选举赵刚先生、谢德全先生 为公司董事。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,408 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 研发人员 587 市场人员 109 工程实施人员 292 营销人员 213 职能部门 207 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及硕士以上 185 本科 939 大专 209 其他 75 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及中国证监会、 上海证券交易所的有关规章、制度以及相关规范治理文件的要求，结合公司实际情况，不 断完善公司法人治理结构和内部控制制度，规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事 会以及总裁办公会之间权责明确，公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理 准则》的要求，具体内容如下： 1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等有 关要求，严格规范落实股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东，特别是中小股 东享有平等地位和行使自己的权利，保证全体股东的信息对称。报告期内，公司股东大会 的召集、召开符合《股东大会规范意见》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定， 并有律师现场见证，表决程序合法、有效。 2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选 举董事，公司董事的人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位董事均能按照《公司章 程》、《公司董事会议事规则》的规定，认真履行职责，正确行使权利，以认真负责的态 14 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 度出席公司董事会和股东大会，积极接受有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的 权利、义务和职责。报告期内，公司董事会严格按照规定的程序和议程进行，并有完整的 会议记录。报告期内，根据全国总工会发布的《企业工会主席产生办法》等有关规定，董 事会提名委员会推荐公司工会主席赵刚先生进入董事会，有利于在董事会决策时充分考虑 职工的合法利益。 3、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定， 人员构成符合相关规定；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 通过列席董事会会议、定期审阅公司财务报告、审议重大事项以及参加总裁办公会会议等 方式对公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。监事会会 议符合有关规定，有完整的会议记录。 4、关于董事会与经营管理层：报告期内，董事会对经营管理层的授权明确、管理有 效。公司经营管理层实行目标责任制，岗位分工明确，职责清晰，奖惩到位。公司建立并 不断优化、细化各项规章制度和业务管理流程，提升内部运作效率。经营管理层通过每周 定期召开总裁办公会会议和总经理会议等方式，在职权范围内对生产经营各个方面的问题 和事宜及时进行决策，检查、监督、落实各项决议的执行情况，并及时做出调整和修正， 从而保证公司的正常运营。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已经建立了公正、透明的董事、监事和高级 管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，主要结合公司年度目标完成情况、个人绩效考 核结果以及公司员工民主评议结果来确定。公司中层以上领导干部的选聘过程公开、透明， 符合法律、法规的规定。 6、关于信息披露与投资者关系管理：公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》、《公司信息披露管理办法》等规定，设立专门机构并配备相应人员，依法 履行信息披露义务；公司十分重视投资者关系管理工作，报告期内公司不断加强与投资者 之间的沟通，2008 年度接待投资者现场访问 60 余人次。 公司能够平等对待所有股东，能够保证中小股东与大股东享有同等权利，保证中小股 东能够充分行使股东权利；公司认真对待股东的来访、来电及在网站上的留言，充分利用 各种沟通渠道使投资者充分了解公司的经营情况。 7、关于治理专项活动：公司自 2007 年 3 月启动了公司治理专项活动，按相关要求完 成了组织学习、自查、公众交流、整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段，并根据 中国证券监督管理委员会《关于公司治理专项活动公告的通知》（证监会公告[2008]27 号）及黑龙江省证监局的有关通知和要求，公司对在公司专项治理整改报告中所列事项的 15 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 整改情况逐项进行自查，并于 2008 年 7 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上 海证券交易所网站刊登了《亿阳信通股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况的报 告》。 根据中国证监会《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》(上市部函 [2008]101 号)、黑龙江证监局《关于防止大股东占用上市公司资金的通知》(黑证监上字 [2008]1 号)的文件精神，公司成立专门的工作小组，对公司与控股股东及关联方的资金 占用及有关情况进行了检查。根据自查，由于公司 2007 年度购买的研发及办公用房产， 系由控股股东的子公司北京五环双新工业有限公司开发，公司预付的购房款在房产证办理 完成之前，公司年审会计师认为此部分购房款属于关联方资金占用。待房屋产权证办理完 成后，该资金占用自动消灭。除此之外公司不存在违规资金占用问题。关于办公用房产的 进度情况，公司进行了必要的公告，敬请详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证 券交易所的网站(www.sse.com.cn)。 在中国证监会黑龙江证监局和上海证券交易所的帮助指导下，通过此次治理自查活 动，公司发现了以往各项工作中存在的不足和缺点，明确了下一步整改方向和整改具体要 求。公司董事、监事和高管人员对完善公司治理的认识有了进一步提高，公司的相关规章 制度得到进一步健全，公司将以此为契机，在今后的公司经营管理活动中，进一步提高和 规范公司运作，完善公司治理结构建设，不断提升公司治理水平，更好地保障公司健康稳 定发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 章钢柱 4 2 2 0 出差在外 张跃 12 11 1 0 出差在外 吕启明 8 8 0 0 张晓明 12 12 0 0 徐斌 12 12 0 0 邵太良 12 12 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 16 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司主要从事电信、交通、能源、政府、金融等行业计算机应用软件开发、系统集成 及服务、网络安全产品的开发、研制、生产、销售、电信增值业务运营及服务；公司自 业务方面独立情况 主研发的电信网管系统、电信运营支撑系统、网络安全产品、智能交通系列产品都处于 同行业的领先地位；公司拥有独立的专有知识产权；公司拥有完整的产品研发、原材料 采购、产品销售服务体系，公司业务不依赖或受制于控股股东和其他关联股东。 人员方面独立情况 本公司人员完全独立于控股股东，拥有独立的劳动、人事、工资管理体系。 公司资产产权清晰，完全独立于控股股东。公司的固定资产、专利、非专利技术等资产 资产方面独立情况 产权清晰，均属于公司自有。 公司建立了健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会，聘任了高级管理 机构方面独立情况 人员，并设置了相关部门。公司的日常经营管理工作由总裁负责，并通过总裁办公会会 议来讨论日常经营管理工作。公司不存在与股东或关联企业机构重叠的情况。 公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系、财务会计制度和财 财务方面独立情况 务管理制度，开设了独立的银行帐号，独立运营资金，依法独立纳税，公司能够独立作 出财务决策，确保了公司在财务上完全独立。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计 制度》、《企业会计准则》等法律法规，建立了较为完善并行之有效的内部控制制度体系， 主要包括重大决策、关联交易决策、财务管理以及人力资源管理、生产管理、内部审计、 销售管理、信息披露等各个方面。公司内部控制制度的有效执行为公司创建了良好的企业 内部经营管理环境和规范的生产经营秩序，保证了公司的经营管理的正常进行，对公司的 生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用。 公司审计部为内部控制检查的专门部门，配备了专职内部审计人员，制定了《公司内 部审计制度》。审计部根据公司经营活动的实际需要，采取定期与不定期的对公司财务、 内部控制、重大项目等进行审计和例行检查，公司内部稽核、内控体制完备、有效。随着 公司的发展，公司将对内部控制制度进一步的修改完善，使之适应公司的发展需要。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 在报告期内，公司继续实行以预算为基础的绩效（KPI）考核制度，对高级管理人员 实行 KPI 考核、主管领导评价、员工评议及年终述职相结合的考评方式。综合考核结果与 被考核者奖金总额、薪资调整和职务任免密切挂钩。 17 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，由于电信重组、国际金融危机等客观环境对公司的经营造成一定的影响， 公司管理团队为了表明与员工共渡难关的决心，自愿降薪。公司部分董事、监事及高管人 员降薪 20%。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 6 月 20 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 6 月 21 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一次临时股东大会 2008 年 4 月 25 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 4 月 26 日 2008 年度第二次临时股东大会 2008 年 11 月 10 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 11 月 11 日 2008 年度第三次临时股东大会 2008 年 12 月 8 日 《上海证券报》、《中国证券报》 2008 年 12 月 9 日 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、主营业务经营情况分析 报告期内，公司主营业务仍以电信、交通、政府、石油石化、电力等行业应用软件开 发及服务为主。2008 年，对我国是极为不平凡的一年。年初南方多省遭遇冰雪灾害，5 月四川等数省遭遇强地震的灾害，8 月顺利完成奥运会的组织召开，9 月份开始，我国通 信行业进行新一轮重组，同时，国际金融危机与经济衰退开始显现出来。这些自然灾害、 举办奥运会、电信行业及宏观经济环境的变化，对公司 2008 年的经营有一定影响。 2008 年公司实现营业收入 85,383 万元，与去年同期相比下降 4.66%；实现营业利润 6,859.45 万元，同比下降 43.88%；实现净利润 7,371 万元，同比下降 41.75%；公司管理 费用 19,774.67 万元，同比增长 30.22%；销售费用 7,286.75 万元，同比增长 14.66 ％， 财务费用 4,289.98 万元，同比增长 58.89%。财务指标具体分析如下： 1)报告期内管理费用增长 30%，主要是由于公司发放以前年度完工项目奖金所致。 2)报告期内财务费用增长 59%，主要是由于公司短期借款的增加以及 08 年前三季度 贷款利率上升所致。 18 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 3)应收票据期末较期初减少系应收银行承兑汇票到期承兑，期末无应收票据。 4)本期预付账款期初比期末减少 407,455,104.27 元。主要原因为预付购房款 284,400,000.00 元，转为固定资产及本期货款收回货物。 5)长期股权投资年末较年初增加系公司本年投资南京长江第三大桥有限责任公司及 北京华亿纵横科技有限责任公司所致。 6)固定资产年末比年初增加原因系购入西山赢府办公楼 B 座所致。 7)无形资产年末比年初增加原因系增加自主行开发软件著作权所致。 8)预收账款增加 11,253.82 万元系本年度增加预收货款所致。 9)应交税费期末较期初增加系应交增值税所致。 10)其他应付款期末较期初增加 18,988.33 万元主要为增加的应付亿阳集团股份有限 公司往来款所致。 公司未完成年初计划的经营指标，未完成公司在股权分置改革说明书中承诺完成的 “连续三年净利润同比增长 30%”任务，主要原因是：(1)自然灾害的影响：年初的冰雪 灾害及 5 月份的地震灾害，对我国的通讯行业造成巨大的破坏。根据客户的要求，公司全 力投入各运营商的通讯抢险、抢修工作，根据用户的现实需要，公司开发了灾害应急系统 等项目，但原有的项目计划执行过程中有更改及延迟。(2)奥运会的影响：奥运会期间， 为了保证奥运会顺利进行，运营商全力投入“奥运会通讯保障工程项目”，其他业务一律 为奥运会让路，封网期间，部分订单的签署、公司正在执行的项目实施及验收出现延迟。 (3)电信重组的影响：下半年开始的电信运营商重组工作，实际到年底才较为明朗。在运 营商重组期间，公司原定计划项目受到一定影响，致使公司 2008 年未能完成经营任务。 上述相关项目的验收工作将顺延在以后的年份内完成。 2、主要工作与经营成果 (1)以人为本：2008 年公司对人力资源的总体思路是：“控制人员数量、优化人员结 构、加强人才培养、提升人均效益”。为保证公司的长远发展和股东利益最大化，公司在 2008 年 5 月初制定完成了《股票期权激励计划(草案)》，在该计划中有 200 多名核心骨 干员工被列为激励对象，期望实现公司与核心骨干员工形成共同的利益纽带。针对公司业 务特点，与 505 名(占报告期末员工总数的 35.87%)主要核心员工签署了保密和竞业限制 协议，既能够维护员工的合法权益，也有利于规避行业竞争风险、保护公司的知识产权和 无形资产。 (2)以财为主：公司主要业务方向可以从两个方面分析，一是信息与计算机通信技术 (ICT)部分，一是智能交通系统(ITS)。 19 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 ICT 方面： ①营销体系：在 2008 年初召开的计划工作会议上，在全国范围内对公司的营销体系 推行星级管理制度，通过制度创新来充分发挥营销体系员工的主观能动性和创造力；严格 考核干部，加强培训，实现了由单点利润最大化转变为规模创利为主，为公司向产品化转 型奠定了基础。 ②研发体系：2008 年重点在于整合研发资源，将二次开发人员和职能从区域管理中 剥离，将工程实施人员剥离到服务体系，工程统一管理，实现研发资源共享，统一研发管 理；在条件成熟的产品线上推行 CMMI5，取得了预期效果。 2008 年，公司研发从过去“市场创利”的跟从型模式，向主动引导用户的“一个规 划、三个能力”(即产品规划、竞争能力、产品交付能力、市场创利能力)方向转变，有力 地提升了公司的产品规划能力，细化了产品规划流程。同时，通过自己培养和收购建立了 网络优化、综合资源和 MSS 等盈利前景广阔的产品线，并基本完成产品布局。公司有四大 产品线已经为 2009 年的创利完成了部分试点工作和规划工作。 2008 年，公司通过提高产品复用率，降低研发成本，着重来提高人均效益，ICT 通用 模块数从 5 个增加到 14 个，通用模块的项目复用率达到 67%。通过对本地化模块的梳理 和归并，建立了研发过程信息共享、资源共享机制，有效提高了产品交付使用率及客户满 意度。 ③服务体系： 2008 年服务体系独立，重点加强服务工作的规范化、标准化建设，服 务质量进一步提升，工程实施效率不断提高。 贴近客户的本地服务队伍能力不断提高，特别是在 2008 年发生冰雪、地震灾害和奥 运会等重大事件时，及时准确提供服务，帮助客户使用我公司产品保障网络质量，应对重 大事件，有效地满足客户工作需要。在关键时刻，充分发挥了应有的作用，得到客户充分 认可。进一步增加了用户对公司产品和服务的信心，为今后的业务发展奠定了坚实的基础。 客户在软件维护上的需要不断增加，服务体系通过对维护过程标准化管理，对维护人 员培养，对维护过程的严格考核，有效地提升维护质量，得到客户认可，增加了维护收益。 报告期内，公司在 IT 系统信息化建设方面，新建了人力资源管理 E-HR、项目管理 EPR 等 IT 应用系统 7 个，在 IT 系统的强有力支撑下，体现了统一的业务信息，使得业务流程 化、信息透明化、数据精准化，业务数据得到积累，管理监控能力加强，为管理决策提供 了数据支持。 报告期内，公司在信息与计算机通信（ICT）领域新签合同约 7 亿元，承建了中国移 动 TD-SCDMA 试验网网管系统项目建设，涉及中国移动总部以及北京、上海、天津、沈阳、 20 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 秦皇岛、厦门、广州、深圳等八个城市，为奥运会提供了完备的通讯保障，公司的产品和 服务受到了用户的高度评价。为国家在奥运期间实现 3G 顺利应用和实现“科技奥运”的 承诺贡献了一份力量。 报告期内，目前正在实施的主要项目有中国移动部分省份话务网管三期技术服务(维 护)合同，辽宁、北京、上海、山东、河北、天津、广东、福建等省移动数据网管奥运扩 容工程，北京移动地图地理信息系统二期，北京移动网络支撑客服系统，北京移动话务网 管四期二阶段扩容改造，福建移动 EMOS 三期，广东移动综合资源网管二期，广东移动投 资计划管理二期，广东、辽宁、甘肃、移动网络优化系统一期，黑龙江、贵州、内蒙古、 山西、天津、湖北、陕西、西藏、浙江、河南、安徽、重庆、福建、海南、江西、宁夏、 青海、上海、河北、山西、天津、湖北、陕西、新疆、浙江、河南等省移动话务网管四期 工程等等；在中国联通的主要项目有：承建了四川、吉林、黑龙江、安徽、重庆、湖南、 福建、广东、甘肃、广西、贵州、海南、江西、内蒙古、青海、宁夏、上海、河北、山西、 天津、湖北、陕西、新疆、西藏、云南、河南等省中国联通网优一期工程，黑龙江、北京、 湖南、贵州、海南、上海、河北、湖北、陕西、河南等省联通 G 网四期改造项目，部分省 份中国联通的传输网管、经营分析系统、电子运维系统建设等；中石化 2008 年企业网管 系统，中国石化干部管理学院网络项目、中石化华北分公司 2008 新大楼网络项目、中石 化总部监控中心服务项目、中石化 2007 年网络提升项目、中海油网络架构调优改造项目、 中石油环保院网络集成项目、航天科技集团资源管理项目、公安部数据网管二期项目、水 利部信息中心流量管理项目、国家防汛抗旱指挥系统一期工程应用支撑平台建设软件采购 项目、金质工程总局广域网网管系统项目、北京公交热线电话扩容二期、总参信息化系统 集成建设项目、民政部设备采购与安全服务项目、民政部全国最低生活保障信息系统一期 工程、望京医院存储扩容、服务器及终端管理系统等，信息安全产品主要销售在电信、交 通、金融保险、商业银行、政府、医疗卫生、电力、水力、烟草等行业。 2008 年 12 月，公司与华为技术有限公司签署了“OSS 合作伙伴计划”，双方将在 OSS 领域针对产品研发、需求分析、产品规划等方面进行交流，实现强强联合，为运营商展示 和提供高竞争力的集成解决方案。 此外，公司还在新业务拓展方面取得了初步成效，成功的进入运营商新的领域，与中 国移动签约 B2B 电子商务系统项目。由公司为中国移动提供 B2B 项目软硬件集成、应用软 件的开发及供应商的接入服务，并在洽谈深层次多种合作模式。这表明公司继在网络运营 支撑系统(OSS)、计划管理系统、电子运维管理系统、信息安全产品解决方案等领域之外， 又拓展了一个新的领域，在管理支撑系统(MSS)领域亦将成为公司客户的重要合作伙伴。 21 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 增值业务运营取得初步成效，MAS 业务已在部分省市开始运营，初步实现收入近 300 万元 人民币；公司出资 30 万元，参股北京华亿纵横科技有限公司，占该公司总出资额的 15%， 主要经营手机钱包等项增值业务，公司增值业务已经开始实用化，进入到业务丰富和市场 推广阶段。 通过收购增加公司新的产品线，2008 年 5 月，公司成功收购在网络规划、优化方面 有丰富经验的广州德达泰尔通信有限公司软件业务部，充分发挥了网优与网管紧密结合、 相互协作的优势，提升了公司在网优市场的占有率。 国际业务方面，报告期内，公司在印度和巴基斯坦销售了电信软件及服务，创收 2000 余万元人民币。 在 ITS 方面： 报告期内，公司在智能交通（ITS）领域取得了可喜的丰收，全年新签订合同额同比 增长超过一倍达 4.6 亿元人民币。其中，合同金额超过 5000 万元的项目有 4 个。新签了 “本辽辽高速公路三大系统机电工程”、“福建泉三高速公路项目机电工程”、“温州绕 城高速公路项目”“安哥拉交通信号项目”、“宁宿徐盱眙段”、“津汕改造项目等系统 工程等项目。特别是“安哥拉交通信号项目”合同额 780 万美元，是公司首个海外项目取 得收获。 报告期内，公司在 ITS 领域，除了做好现实项目外，还积极为今后业务拓展做了准备 工作： 改变市场策略：积极参与行业内的竞争与合作的生态圈，通过与竞争对手的沟通交流， 寻找合作的基础，并且在一些区域市场，获得了合作带来的效益。 梳理产品线：通过对 ITS 技术和产品储备进行梳理，优化产品线，调整配置人员结构； 对不具有市场竞争力的产品实行关、停、并、转，最大化地释放人力资源。同时针对市场 需求，加大研发力度，今年明确了 5 条清晰的产品线，落实分工，加大研发、生产、推广 的力度： ①监控联网软件产品中标辽宁省监控中心项目，在辽宁和黑龙江两省一期项目的基础 上进一步得到了提升并取得市场收益，并积极推动山西、云南、湖南、重庆、吉林等区域 的市场工作。 ②RTU 远程区域控制系统继续取得市场业绩，先后为辽宁本辽辽、陕西蓝商、等项目 提供了完善的隧道控制系统解决方案。 ③城市 ITMS 智能交通管理平台产品线在肩负广州内环项目、中山 ITS 项目实施的同 时，完成了产品的规划和 30%通用模块组件的研发工作，在工作中用心用脑，研发人员肩 22 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 负起销售和市场推广人员的职责，为广州/中山接下来的市场工作打开了局面，并取得 4 项软件著作权。 ④UTC 交通信号控制系统完成了控制平台软件（上端）的开发及区域协调网络信号机 （下端）的开发工作，BUTC 控制软件在北京信号和中山项目得到试点和应用，实际应用 中超过西门子同类控制软件的效果，获得用户认可，并取得软件著作权；信号机目前正在 参与检测机构的测试和试验，符合 NTCIP（信号机标准）协议的区域协调信号机的开发成 功，将实现 ITS 在交通控制领域的突破，在掌握了核心技术的同时并将极大提升 ITS 在交 通控制领域的市场竞争力。 ⑤视频产品线完成了电子警察（闯红灯／超速）和号牌识别产品的合作开发，电子警 察在中山 ITS 项目中得到了应用，号牌识别产品在湖北凤凰山项目得到了应用。 在高速公路领域，我们将通过监控联网平台软件产品对以省为单位的区域内高速公路 网的监控管理进行整合，并籍此寻求增值服务和商业机会。 在城市交通领域，我们将以 ITMS 智能交通管理平台（上端）与信号控制系统（下端） 为核心，辅以视频增值产品，为城市交通提供综合系统解决方案。通过为城市管理者提供 综合解决方案提升品牌和能力，同时在整合资源和内容服务上作一些尝试，探索新的经营 模式。 2008 年，在奥运保障，抗震救灾中，公司全体员工表现出了亿阳人的精神风貌，圆 满完成了各项保障任务，受到用户的高度好评。 报告期内，公司完成了 117 件软件著作权的申请登记，知识产权得到有效保护；公司 被评为由科技部、国务院国资委、中华全国总工会联合命名的首批“创新型企业”；公司 及全资子公司亿阳安全技术有限公司分别被评高新技术企业；公司被评为黑龙江省“计算 机信息系统集成优秀企业”、被评为中国公路学会颁发的“全国高速公路机电工程技术创 新奖”和“全国高速公路机电工程优秀系统集成商”。 3、经营中遇到的困难和问题： 1)人才缺乏成为制约公司发展的主要因素，随着公司发展战略的稳步推进以及现有业 务的纵深展开，为了充分认识并把握信息化发展的趋势，提升公司软件技术的产品化程度 和产业化能力，公司急需高级软件产品架构师、软件产品设计师、产品国际化、行业增值 业务应用等高端人才。 总体来看，全球金融危机可能导致全行业的投资趋于谨慎：ICT 行业，运营商的投资 力度和项目启动时间存在不确定性；ITS 行业，国家在 4 万亿投资中公路建设对 ITS 业务 23 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 需求存在延迟性。这些不确定因素对公司未来的经营业绩将产生一定影响，其影响的范围 及深度目前尚难以估计。 2)解决困难的对策： ①充分利用目前国际金融危机与经济衰退的带来的机遇，全方位地招聘高级人才。 ②电信重组后，部分运营商进行业务整合，建设思路的差异也会给公司带来新的机遇。 积极抓住国家 4 万亿投资计划带来的新机遇，努力抢抓及培育新业务增长点。 4、2009 年的工作规划： 2009 年是公司发展的关键一年。当前，全世界都面临着经济衰退及金融危机的影响， 这次的经济危机，对我国经济发展也带来了很大的制约。但我国拟投入 4 万亿拉动内需， 尤其是电信、交通等基本建设方面会占很大比重。这使我国电信、交通、城市交通、交通 工程设施建设处于一个黄金时期，能够保持持续发展。我国电信重组完成后，基本形成了 中国移动、中国电信、中国联通三足鼎立的局面，同时，3G 技术进入完全商用周期，与 之相关联的新兴业务会不断出现，信息产业又迎来一个全新的发展阶段，传统产业的信息 化水平也将向纵深展开，对公司来说，机遇大于挑战。公司凭多年在电信及交通等行业中 的经验积累，相信能够在竞争中保持领先的地位。 2009 年，公司经营管理活动中将全面推行“规划先行、产品引导、规模推广、服务 创利”的十六字方针。 规划先行：要通过科学细致的年度规划，来指导公司各项业务的高效和协调开展。根 据市场需求，结合客户业务发展及管理关注重点，全面汇总分析用户需求信息，总结提炼， 跟踪控制，努力提升我们的管理咨询能力和业务把握能力，形成一套固化的信息沟通机制。 通过试点项目，提升公司规划能力，使产品符合公司发展战略要求、有较大市场容量、规 模性强，产品生命周期长、易形成核心竞争优势、人均效益高等要求。 产品引导：在业务规划的基础上，大力加强产品的路标规划和开发计划。通过培养我 们优秀的产品经理和产品定义人员、优秀的产品架构师和技术经理，重点提升研发产品的 交付能力、竞争能力、复用能力。 规模推广：结合公司的规划，确定具体的经营策略，不但要深挖老客户老产品，更要 做好新市场、新产品的推广工作。要服从大局，整体创造规模，追求规模的同时再追求单 点项目的利润最大化。 服务创利：服务也是产品，服务工作本身也是公司产品的一个组成部分，服务也能做 为独立产品，也能创造价值。通过服务技能和流程的提升，有效地控制和引导项目的范围、 24 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 提高项目实施效率、减少实施成本、产生服务利润。通过服务的努力，提高客户满意度， 树立亿阳的服务品牌，进而推出公司的高端服务产品。 2009 年，公司将在现实做好的基础上，围绕“四轮驱动”战略，加大面向未来的战 略投入力度。通过有效措施，公司管理层有信心在 2009 年保持主营收入稳步增长、净利 润同比增长 20%的经营目标，并为未来几年的发展奠定坚实的基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或 高 20%以上：是，原因见上述分析。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 计算机与通信业务 596,692,954.30 210,789,043.30 64.67 -5.44 -17.37 增加 8.56 个百分点 智能交通业务 255,601,924.49 213,789,773.33 16.36 -3.37 -3.23 减少 0.75 个百分点 合 计 852,294,878.79 424,578,816.63 50.18 -4.83 -10.81 增加 7.12 个百分点 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 54,000 被投资的公司情况 被投资的公司 占被投资公司 主要经营活动 备注 名称 权益的比例(%) 公司与亿阳集团于 2008 年 4 月 8 日在北京签订了《股权收购协议 书》，公司拟收购亿阳集团持有的南京长江第三大桥有限责任公 第三大桥建设、 司(以下简称南京三桥)10,800 万股股权，占南京三桥注册资本的 管理、养护；公 10%，经协商确定收购总金额为 54,000 万元。作价依据是根据黑 南京长江第三 路桥梁的技术信 龙江国通资产评估有限公司出具的国通评报字（2008）B06 号《资 大桥有限责任 10 息咨询。公司收 产评估报告书》确认，依据收益法，南京三桥股东权益评估总价 公司 入来源主要是路 值 986,931.89 万元。2008 年 6 月 20 日，公司 2007 年度股东大 桥收费。 会，开通网络投票系统，在关联方股东亿阳集团回避表决的情况 下，以多数票通过该项收购议案。2008 年 6 月底完成所有工商变 更法律手续。 25 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 导致南京三桥 2008 年收入未达到预期的原因： 1)南京三桥周边路网完善未按期完成，导致车流量的增长缓慢 原预计 2008 年南京的滨江大道建成并与三桥的天后村互通连接，但由于拆迁、工程 进度等原因，推迟至 2009 年底建成通车，因此没有按预期吸引南京雨花区、江宁区及河 西片区的过江车辆通过三桥过江，导致三桥车流量增长缓慢。南京外环主线还未全线修通， 南京绕越东南段还在建设中，这也直接导致作为南京外环过江咽喉的三桥车流量增长缓 慢。2010 年随着南京绕越东南段高速建成，南京外环主线全线贯通，届时通过南京过境 车辆将主要通过三桥过江，南京三桥的车流量预计将大幅增长。 2)受自然灾害的影响 2008 年因特大雪灾、四川大地震等重大自然灾害的影响及实施抗震救灾、“绿色通 道”等免费政策影响，南京三桥直接损失近千万元。 3)国际金融危机已影响实体经济，导致社会整体交通量减少 金融海啸引发的全球经济衰退对实体经济的影响正在日益加剧，我国的经济发展也受 到影响，尤其是制造加工业、外贸企业受到很大冲击，直接导致企业的停产、减产和贸易 交易的锐减，间接大幅度减少经济发展所需的交通运输。由于金融危机引发的经济衰退， 通过南京过江区段的大货车、客车流量明显减少，进而导致南京三桥的车流量未按预期增 长。 公司投资收购南京三桥 10%股权只是一种投资行为，对主营业务构成不会造成任何影 响。未来要处置长江三桥 10%股权，将会按照公司《资产运用项目审批权限手册》规定的 程序来处置。既然是投资行为，现在全球金融危机的背景下，公司将谨慎考虑在合适的时 机，以合适的方式和合适的价格，或会处置该资产。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 26 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 披露日期 《关于向工商银行哈尔滨大直 《上海证券报》、 董事会四届三次会议 2008 年 1 月 2 日 2008 年 1 月 3 日 支行申请贷款的议案》 《中国证券报》 《关于与哈尔滨新中新电子股 《上海证券报》、 董事会四届四次会议 2008 年 1 月 23 日 2008 年 1 月 24 日 份有限公司相互担保的议案》 《中国证券报》 《关于调整公司组织机构的议 案》、《关于调整部分董事、高 管人员薪酬的议案》、《关于修 《上海证券报》、 董事会四届五次会议 2008 年 2 月 22 日 2008 年 2 月 23 日 订董事会各专门委员会实施细 《中国证券报》 则的议案》、《关于修订独立董 事工作细则的议案》 《关于改选公司独立董事的议 案》、《关于改聘中和正信会计 师事务所有限公司为我公司 2007 年度审计机构的议案》、 《上海证券报》、 董事会四届六次会议 2008 年 4 月 9 日 2008 年 4 月 10 日 《关于收购资产暨关联交易的 《中国证券报》 议案》、《关于召开公司 2008 年度第一次临时股东大会的议 案》 《公司 2007 年度报告及其摘 要》、《2007 年度总裁工作报 告》、《公司 2007 年度董事会 工作报告》、《独立董事述职报 告》、《公司 2007 年度财务决 算报告》、《公司 2007 年度利 润分配预案》、《关于续聘中和 《上海证券报》、 董事会四届七次会议 2008 年 4 月 25 日 2008 年 4 月 26 日 正信会计师事务所为公司审计 《中国证券报》 机构的议案》、《关于修改公司 章程的议案》、《公司 2008 年 一季度报告》、《关于调整董事 会专门委员会的议案》、《关于 调整 2007 年期初资产负债表相 关项目及金额的议案》 《关于亿阳信通股票期权激励 计划（草案）》、《关于亿阳信 通股票期权激励计划实施考核 《上海证券报》、 董事会四届八次会议 2008 年 5 月 9 日 管理办法（草案）》、《关于提 2008 年 5 月 12 日 《中国证券报》 请股东大会授权董事会办理本 次股票期权激励计划有关事项 的议案》 《公司 2008 年度中期报告及摘 《上海证券报》、 董事会四届九次会议 2008 年 7 月 15 日 要》、《关于调整董事、副总裁 2008 年 7 月 16 日 《中国证券报》 崔永生薪酬的议案》 《关于公司治理专项活动整改 《上海证券报》、 董事会四届十次会议 2008 年 7 月 25 日 2008 年 7 月 26 日 情况的报告》 《中国证券报》 《关于向中国光大银行申请综 董事会四届十一次会 合授信 8000 万元人民币的议 《上海证券报》、 2008 年 9 月 9 日 2008 年 9 月 10 日 议 案》、《关于亿阳信通股份有限 《中国证券报》 公司向招商银行哈尔滨文化宫 27 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 支行办理人民币 5000 万元敞口 综合授信的议案》、《授权刘冬 艳代表本公司及董事会成员签 署与上述银行之间的相关手续 事宜》 董事会四届十二次会 2008 年 10 月 16 《关于与远东电缆有限公司相 《上海证券报》、 2008 年 10 月 17 议 日 互提供担保的议案》 《中国证券报》 日 《亿阳信通 2008 年第 3 季度报 董事会四届十三次会 2008 年 10 月 24 告》、《关于更换董事的议案》、 《上海证券报》、 2008 年 10 月 25 议 日 《关于召开公司 2008 年度第二 《中国证券报》 日 次临时股东大会的议案》 《关于调整公司董事薪酬的议 案》、《关于调整公司高管人员 董事会四届十四次会 2008 年 11 月 21 《上海证券报》、 2008 年 11 月 22 薪酬的议案》、《关于召开公司 议 日 《中国证券报》 日 2008 年度第三次临时股东大会 的通知》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了一次年度股东大会，三次临时股东大会。公司董事会按照股东 大会决议和授权，认真履行了《公司章程》规定的职责，严格执行了股东大会决议，及时 有效地完成了股东大会授权的工作。2008 年，董事会完成了公司利润分配方案的实施： 公司 2007 年度分红派息方案经 2008 年 6 月 20 日召开的公司 2007 年度股东大会审议批准， 以 2007 年末总股本 293,309,184 股为基准，向全体股东每 10 股送红股 2 股、派发现金红 利 0.25 元（含税），共计分配 6,599.5 万元。2008 年 7 月 16 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站上刊登了公司 2007 年利润分配实施公告，股权登 记日为 2008 年 7 月 21 日，除息日为 2008 年 7 月 22 日，现金红利发放日为 2008 年 7 月 28 日，公司按计划完成了上述分红方案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照《中国证监会公告[2008]48 号》、上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年 年度报告工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）的有关要求，董事会审计委员会认真履行职责，履职 情况汇总报告如下： 1、审阅公司编制的报表 在公司年审会计师事务所中和正信会计师事务所（以下简称“会计师事务所”）进场 前，审计委员会认真审阅了公司编制的 2008 年度财务报告初稿，听取了公司会计机构负 责人对相关情况的说明。认为公司编制的会计报表，反映了公司当年的经营成果和财务状 况，同意以此为基础开展年度财务审计工作。要求公司有关部门密切配合会计师事务所， 28 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 确保年度审计工作按计划完成，并对与会计师事务所的沟通和督促提交审计报告具体事宜 提出要求。 2、年审会计师事务所进场前沟通 在会计师事务所正式进场前，财务负责人及时向审计委员会和董秘通报了会计师事务 所进场工作的时间及审计工作初步计划。之后，审计委员会在本公司召开沟通会议，听取 了董秘关于审计委员会及独立董事 2008 年年报工作安排情况，会计师事务所随后通报了 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度 审计重点。审计委员会同意公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排和审计委员会及 独立董事 2008 年年报工作安排，要求会计师事务所及时完成审计报告，并就年审有关事 项进行了沟通。 3、再次审阅报表，提出续聘建议 在会计师事务所向公司出具了初步审计意见和财务报告后，审计委员会审议了上述财 务报告，并就有关事项与会计师进行了充分沟通。经审议后，认为会计师事务所出具的上 述文件报告符合公司的实际情况，同意将上述财务报告提交董事会审议。会议还对中和正 信会计师事务所从事本年度公司财务审计工作的情况进行了总结，认为该所具备证券期货 业务执业资格，能按照注册会计师独立审计准则和相关规定开展审计工作，并按计划完成 了公司委托的 2008 年度各项审计工作，提议公司续聘中和正信会计师事务所为公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员 2008 年度的薪酬披露情况进行了审核， 高管人员薪酬由三部分组成：基础工资、岗位工资及绩效工资，其中，绩效工资是针对 2008 年度的业绩考核在 2009 年度发放，高管人员的薪酬分配方案已由董事会审议通过。 报告期内，由于电信重组、国际金融危机等客观环境对公司的经营造成一定的影响， 公司管理团队为了表明与员工共渡难关的决心，自愿降薪。经董事会薪酬与考核委员会审 议，同意提交董事会及股东大会审批。经股东大会批准，公司部分董事、监事及高管人员 降薪 20%。 薪酬委员会认为,公司董事、监事和高级管理人员 2008 年度工作勤勉，薪酬的发放 符合公司相关的薪酬制度，披露的薪酬与实际发放相符。2009 年，董事会薪酬和考核委 员会还将继续加强工作，更进一步地加强对公司管理层的考核，协助公司制订更完善的薪 酬体系。 29 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 公司 2008 年当年可供分配的利润是 66,366,714 元，2008 年末公司总股本 351,971,021 股，除亿阳集团之外的流通股份为 203,822,669 股，拟以 2008 年度末的流 通股 203,822,669 股为基数，向全体流通股东每 10 股派发现金红利 3.26 元（含税），共 计分配 66,446,190 元，占当年可供分配利润的 100.12%。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 21,178,000 68,810,366.35 30.78 2006 54,995,472 90,360,913.08 60.86 2007 65,995,000 126,523,586.24 52.16 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 《关于改聘中和正信会计师事务所有限公司为我公司 2007 年度审计机构 监事会四届二次会议 的议案》、《关于收购资产暨关联交易的议案》 《公司 2007 年年度报告及摘要》、《总裁 2007 年度工作报告》、《监 监事会四届三次会议 事会 2007 年度工作报告》、《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度利润分配预案》、《公司 2008 年一季度报告》 《关于亿阳信通股票期权激励计划（草案）》、《关于亿阳信通股票期 监事会四届四次会议 权激励计划考核办法（草案）》、《关于提请股东大会授权董事会办理 本次股票期权激励计划有关事项的议案》 《关于接受监事陈晓峰先生、于扬女士、张志宇先生辞去监事职务的议 监事会四届五次会议 案》、《关于推选梁莉女士为监事候选人的议案》 监事会四届六次会议 《亿阳信通股份有限公司 2008 年度中期报告》 监事会四届七次会议 《亿阳信通股份有限公司 2008 年度第 3 季度报告》 监事会四届八次会议 《关于调整公司部分监事薪酬的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》和相关法律法规 的规定依法监督公司经营活动，列席了报告期内的各次董事会、股东大会会议，认为公司 董事会、股东大会召开、决策程序合法，决议有效。公司建立了比较完善的法人治理结构， 董事会能够规范运作，严格执行股东大会的各项决议，公司董事、经理及其他高级管理人 员工作严谨，在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 30 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务状况进行了全面的了解，通过对报告期内第一、第三季度财务 报告和半年度财务报告的审查，认为公司财务制度健全、财务管理规范、财务运行状况良 好。公司编制的 2008 年度财务决算报告能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况和 经营成果。 (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 2008 年度公司关联交易具体情况如下： 公司与亿阳集团股份有限公司（以下简称“亿阳集团”）于 2008 年 4 月 8 日在北京 签订了《股权收购协议书》，公司拟收购亿阳集团持有的长江三桥 10,800 万股股权，占 长江三桥注册资本的 10%。 经利安达信隆会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，长江三桥总资 产为 347,469.48 万元,净资产为 99,900.91 万元。 根据黑龙江国通资产评估有限公司出具的国通评报字（2008）B06 号《资产评估报告 书》确认，长江三桥股东权益评估总价值 986,931.89 万元。经收购双方协商最终确定公 司本次收购亿阳集团所持长江三桥 10%股权总交易价款为 54000 万元，相当于评估价格的 54.7%。 亿阳集团为公司的第一大股东。根据《上海证券交易所股票上市规则（2006 年修订 版）》，公司与亿阳集团系关联人，本次股权收购行为构成关联交易。在 2007 年度股东 大会上，公司开通了网络投票系统，在关联方股东回避表决的情况下，股东大会以多数票 同意批准了此项议案。 公司监事会认为此次关联交易公平，交易价格公允，未发现内幕交易，属企业正常的 市场行为，未损害上市公司及中小股东利益。 (五) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 公司利润实现与预测存在较大差异的原因主要是：(1)自然灾害的影响，(2)奥运会的 影响，(3)电信重组的影响，系客观因素造成。利润实现与预测差异在允许范围内。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 31 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 初始投资 持有数 期末账面 占期末证券投 报告期损 序号 证券品种 证券代码 证券简称 金额（元） 量（股） 值（元） 资比例（％） 益（元） 1. A股 002230 科大讯飞 1,139,400 396,000 9,306,000 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 该资产 自收购 自本年初至 是否为 及的 及的 为上市 交易 日起至 本年末为上 关联交 资产 债权 公司贡 关 对方 被收 本年末 市公司贡献 购买 资产收 易（如 产权 债务 献的净 联 或最 购资 为上市 的净利润 资产收购定价原则 日 购价格 是，说 是否 是否 利润占 关 终控 产 公司贡 （适用于同 明定价 已全 已全 利润总 系 制方 献的净 一控制下的 原则） 部过 部转 额的比 利润 企业合并） 户 移 例(%) 根据黑龙江国通资 产评估有限公司出 具的国通评报字 南京 （2008）B06 号《资 长江 产评估报告书》确 亿阳 第三 2008 认，长江三桥股东 集团 大桥 年6 母 权益评估总价值 股份 有限 月 54,000 0 0 是 是 是 0 公 986,931.89 万元。 有限 公司 20 司 经收购双方协商最 公司 10% 日 终确定本次亿阳信 的股 通收购亿阳集团所 权 持长江三桥 10%股 权总交易价款为 54,000 万元。 本公司与亿阳集团股份有限公司于 2008 年 4 月 8 日在北京签订了《股权收购协议书》 ， 本公司收购亿阳集团股份有限公司持有的南京长江第三大桥有限责任公司 10,800 万股股 权，占南京长江三桥注册资本的 10%，依评估价值约定的收购金额为 54,000 万元。亿阳 集团股份有限公司持有本公司法人股 14,814.84 万股，占公司总股本的 42.09％，为本公 司的第一大股东。本次股权收购行为构成关联交易 对该事项，黑龙江国通资产评估有限公司采用收益现值法及主要预测未来自由现金净 流量实施评估，评估基准日为 2007 年 12 月 31 日，资产收益期 26 年零 9 个月，股权评估 32 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 价值为 986,931.89 万元；本次交易的定价原则是根据该资产评估机构出具的国通评报字 （2008）B06《资产评估报告书》的股权评估结果经交易双方协商确定的，交易金额约为 评估价值的 54.70%。 该《关于收购资产暨关联交易的议案》及《股权收购协议》，已经本公司 2008 年 4 月 9 日第四届董事会第六次会议、2008 年 6 月 20 日 2007 年度股东大会决议通过。 2008 年 6 月 26 日，南京长江三桥第十三次股东会决议同意股东亿阳集团有限公司将 其持有的南京长江三桥 10%的股份转让给本公司、修改了《公司章程》，并于 2008 年 7 月 11 日完成了工商注册变更登记。 黑龙江国通资产评估有限公司《资产评估报告书》提及：“南京长江三桥已将南京三 桥收费权质押给国家开发银行”。如财务报表附注七之 14（6）所述，本公司将持有的该 南京长江三桥 10%股权已用于 2800 万元银行借款质押。 截止 2008 年 12 月 31 日，根据南京长江三桥审计数据确认，本报告期净现金流量归 属于本公司的部分实际完成 2,014.51 万元，与评估机构确认的净现金流量相比未完成 1,128.95 万元，其原因是南京长江三桥周边路网完善工作未按期完成，导致车流量增长 缓慢。“雪灾、四川大地震及实施抗震救灾、‘绿色通道’等免费政策影响，导致损失近 千万元，国际金融危机影响导致社会整体交通量减少”。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 本公司与亿阳集团股份有限公司于 2008 年 4 月 8 日在北京签订了《股权收购协议书》 ， 由本公司收购亿阳集团股份有限公司持有的南京长江第三大桥有限责任公司 10,800 万股 股权，占南京长江第三大桥有限责任公司注册资本的 10%，收购金额为 54,000 万元。亿 阳集团股份有限公司持有公司法人股 14,814.84 万股，占公司总股本的 42.09％，为本公 司的第一大股东，本次股权收购行为构成关联交易。 本次交易的定价原则是根据黑龙江国通资产评估有限公司出具的国通评报字（2008） B06《资产评估报告书》的股权评估结果双方协商确定的。本次评估采用收益现值法，资 产收益期 26 年零 9 个月，评估基准日为 2007 年 12 月 31 日，股权评估价值为 986,931.89 万元，交易金额约为评估价值的 54.70%。 本公司董事会于 2008 年 4 月 9 日召开了第四届董事会第六次会议，经非关联董事审 议表决一致通过了《关于收购资产暨关联交易的议案》及《股权收购协议》。 33 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 本公司 2007 年度股东大会于 2008 年 6 月 20 日通过了《关于收购资产暨关联交易的 议案》。 2008 年 6 月 26 日，南京长江第三大桥有限责任公司第十三次股东会决议同意股东亿 阳集团有限公司将其持有的该公司 10%的股份转让给其控股子公司亿阳信通股份有限公 司，并修改了《公司章程》。2008 年 7 月 11 日，完成了工商注册变更登记。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 公司本年度在智能交通领域取得两项重大合同： （1）、辽宁中部环线高速公路本溪—辽阳—辽中段监控系统工程项目合同，合同总 金额为 121,013,594.69 元，该项目于 2008 年 9 月完工交付使用；辽宁中部环线高速公路 辽中—新民段监控系统工程项目合同，合同总额为 6,995,186.31 元,该项目将于 2009 年 8 月 30 日完工。 （2）、福建省泉三高速公路泉州段交通机电工程 QC 合同段供货与安装合同，合同总 金额为 101,860,666 元。该工程于 2008 年 7 月开工至 2009 年 4 月上旬完工。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 亿阳集团股份有限公司特别承诺， 股改承诺 正在履行。 请详见公司《股权分置改革说明书》。 34 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (1)公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 16 日经公司 2006 年度第一次临时股东大会 暨公司股权分置改革相关股东会议通过，并于 2006 年 6 月 26 日实施后首次复牌。公司控 股股东亿阳集团股份有限公司做出特别承诺： 公司 2006 年到 2008 年三年内净利润每年较上年增长比例不低于 30%，在上述期间， 如果触发以下两项相关条件之一：①2006 年到 2008 年三年内净利润每年较上年增长比例 低于 30%；②公司聘请的会计师事务所出具了非标准无保留意见审计报告；则承诺人将在 上述相关条件被触发的当年年度股东大会上提议将当年可供股东分配利润全部予以分配 并对该议案投赞成票；上述议案被年度股东大会审议通过后，承诺人承诺将放弃本身应得 的分红并按照股权登记日登记在册的无限售条件流通股股东的持股比例向所有无限售条 件流通股股东转送。上述承诺仅在 2006 年到 2008 年期间相关条件第一次被触发时实施， 且仅实施一次。 经中和正信会计师事务所审计，公司 2008 年度完成净利润 7,374 万元，未达到同比 增长 30%的目标。公司将遵守相关承诺，敦促控股股东履行其承诺事项。 （2）、本年度有限售条件的流通股上市情况 ①、本公司有限售条件的流通股上市数量为 2,674,061 股。 ②、本公司有限售条件的流通股上市流通日为 2008 年 7 月 4 日。 ③、本公司有限售条件的流通股上市情况与股改说明书所载情况完全一致。 ④、本公司有限售条件的流通股上市为本公司第二次安排有限售条件股份（仅限股改 形式）流通上市。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中和正信会计师事务所 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 35 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网 事项 刊载日期 版面 站及检索路径 《上海证券报》D25 董事会四届三次会议决议公告 2008 年 1 月 3 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D107 《上海证券报》D9 第四届董事会第四次会议决议公告 2008 年 1 月 24 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》32 第四届董事会第五次会议决议公告 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C008 《上海证券报》D16 关于控股股东股权解除质押暨继续质押的公告 2008 年 4 月 3 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》08 《上海证券报》D48 第四届董事会第六次会议决议公告 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D029 《上海证券报》D48 第四届监事会第二次会议决议公告 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D029 《上海证券报》D48 关于收购资产暨关联交易的公告 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D029 《上海证券报》D48 关于召开 2008 年度第一次临时股东大会的通知 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D029 关于泉三高速公路泉州段交通机电工程供货与 《上海证券报》D48 2008 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 安装合同招标评标结果公示的提示性公告 《中国证券报》D029 《上海证券报》121 2008 年度第一次临时股东大会决议公告 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C093 《上海证券报》121 第四届监事会第三次会议决议公告 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C093 《上海证券报》121 2007 年度报告摘要 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C093 《上海证券报》121 四届董事会第七次会议决议公告 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C093 《上海证券报》121 2008 年第一季度报告 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C093 《上海证券报》D123 关于年报摘要更正的公告 2008 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A05 《上海证券报》A24 董事会四届八次会议决议公告 2008 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 《上海证券报》A24 股票期权激励计划（草案） 2008 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 《上海证券报》A24 监事会四届四次会议决议公告 2008 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 《上海证券报》D8 关于签署高速公路机电系统工程项目的公告 2008 年 5 月 20 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A24 《上海证券报》D17 关于股票交易异常波动的公告 2008 年 5 月 27 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D009 《上海证券报》19 监事会四届五次会议决议公告 2008 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B16 《上海证券报》19 2008 年度第一次职工代表大会决议公告 2008 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B16 《上海证券报》19 关于召开公司 2007 年度股东大会的通知 2008 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B16 《上海证券报》D17 关于控股股东股权解除质押暨继续质押的公告 2008 年 6 月 4 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D009 36 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 《上海证券报》25 2007 年度股东大会决议公告 2008 年 6 月 21 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C016 《上海证券报》A20 有限售条件的流通股上市流通的公告 2008 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D005 关于签署泉三高速公路机电系统工程项目的公 《上海证券报》D14 2008 年 7 月 1 日 www.sse.com.cn 告 《中国证券报》D008 《上海证券报》D14 关于办公地址搬迁的公告 2008 年 7 月 1 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D008 《上海证券报》C24 临时公告 2008 年 7 月 12 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 《上海证券报》C17 第四届董事会第九次会议决议公告 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》C17 第四届监事会第六次会议决议公告 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》C17 2007 年利润分配实施公告 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》C17 2008 半年度报告摘要 2008 年 7 月 16 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》40 第四届董事会第十次会议决议公告 2008 年 7 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C024 《上海证券报》C27 关于控股股东股权解除质押暨继续质押的公告 2008 年 8 月 5 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C04 《上海证券报》C14 第四届董事会第十一次会议决议公告 2008 年 9 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B01 《上海证券报》C17 关于股票交易异常波动的公告 2008 年 9 月 19 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》C16 第四季董事会第十二次会议决议公告 2008 年 10 月 17 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C12 董事会四届十三次会议决议公告暨召开公司 《上海证券报》35 2008 年 10 月 25 日 www.sse.com.cn 2008 年度第二次临时股东大会的通知 《中国证券报》C038 《上海证券报》35 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 25 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C038 《上海证券报》C8 2008 年度第二次临时股东大会决议公告 2008 年 11 月 11 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 《上海证券报》C9 关于股票交易异常波动的公告 2008 年 11 月 20 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B08 《上海证券报》11 第四届监事会第八次会议决议公告 2008 年 11 月 22 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C004 董事会四届十四次会议决议公告暨召开公司 《上海证券报》11 2008 年 11 月 22 日 www.sse.com.cn 2008 年度第三次临时股东大会的通知 《中国证券报》C004 《上海证券报》C24 2008 年度第三次临时股东大会决议公告 2008 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D008 37 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师刘存有、戚勇审 计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中和正信审字(2008)第 6－27 号 亿阳信通股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的亿阳信通股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 我们提请财务报表使用者注意： 1、如财务报表附注十四之 1 所述，贵公司依 2007 年 12 月份与北京五环双新工业有限公司（以 下简称五环双新，系亿阳集团孙公司）签定的《北京市商品房预售合同》，按评估价格 18,000 元/平 方米、价款人民币 28,440 万元，购置了五环双新开发的西山赢府商务中心 B 座建筑面积 15800 平方米 的写字楼作为研发及办公用房，并于 2008 年 8 月 1 日迁入新址办公。因五环双新与合作方就投资该开 发项目产生诉讼，尚未获得国家有关部门颁发的“大产权”证书，以及该房产 A、B、C、D、E、F 楼建 筑统一实地测绘工作尚未完成，贵公司预计 2009 年 4 月 30 日前难以完成产权过户手续。按照五环双 新承诺贵公司可于 2009 年 4 月 30 日前要求归还购房款 2.84 亿元及赔偿 450 万元。 贵公司已正常使用该办公楼并暂估入账固定资产，因没有正式签订购房合同、产权证未办理，可 能涉及退款、相关房产手续正在办理中等因素的存在，我们认为，该资产权属及房产交易事项具有重 大不确定性。 2、如财务报表附注十三之 2 所述，贵公司与亿阳集团股份有限公司（以下简称亿阳集团）于 2008 年 4 月 8 日签定《股权收购协议书》，受让亿阳集团持有的南京长江第三大桥有限责任公司（以下简 称南京长江三桥）10,800 万股计 10%的股权，受让金额 54,000 万元，本次股权受让行为系关联交易。 本报告期南京长江三桥净现金流量归属于本公司的部分实际完成 2,014.51 万元，与评估机构确认的净 现金流量相比未完成 1,128.95 万元，贵公司在后附财务报表附注十四之 2 述及的原因是：南京长江三 桥周边路网完善工作未按期完成，导致车流量增长缓慢；“雪灾、四川大地震及实施抗震救灾、‘绿 色通道’等免费政策影响，导致损失近千万元，国际金融危机影响导致社会整体交通量减少”。 38 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 我们认为如附注十四之 2 所述原因是否在短期内消除，未来是否能完成评估机构预测的现金流 量，具有重大不确定性。 上述强调事项不影响已发表的审计意见。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘存有、戚勇 中国 北京 2009 年 4 月 28 日 (二) 财务报表 39 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:亿阳信通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 212,422,244.72 231,777,672.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 0 13,344,966.52 应收账款 291,346,955.48 299,951,025.29 预付款项 755,604,158.70 1,163,059,262.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 173,934,378.04 167,258,863.59 买入返售金融资产 存货 145,797,488.99 135,609,314.32 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,579,105,225.93 2,011,001,105.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 541,979,400.00 1,679,400.00 投资性房地产 固定资产 376,329,178.60 103,828,229.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 68,751,790.90 44,395,768.01 开发支出 53,481,406.30 49,115,579.72 商誉 长期待摊费用 596,567.96 递延所得税资产 13,679,924.61 13,611,388.79 40 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动资产 非流动资产合计 1,054,818,268.37 212,630,365.62 资产总计 2,633,923,494.30 2,223,631,470.78 流动负债： 短期借款 460,190,000.00 438,520,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 89,300,000.00 99,600,000.00 应付账款 275,237,547.16 254,837,922.30 预收款项 165,235,168.32 52,697,009.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,581,595.18 14,878,311.29 应交税费 14,485,859.99 10,093,710.98 应付利息 应付股利 9,398,759.46 9,572,154.46 其他应付款 206,817,385.53 16,934,083.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,233,246,315.64 897,133,191.97 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,233,246,315.64 897,133,191.97 股东权益： 股本 351,971,021.00 293,309,184.00 资本公积 538,125,686.66 538,125,686.66 减：库存股 盈余公积 130,019,193.50 110,079,998.42 一般风险准备 41 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 未分配利润 377,042,065.05 382,177,587.73 外币报表折算差额 269,202.02 60,750.62 归属于母公司所有者 1,397,427,168.23 1,323,753,207.43 权益合计 少数股东权益 3,250,010.43 2,745,071.38 股东权益合计 1,400,677,178.66 1,326,498,278.81 债和股东权益合计 2,633,923,494.30 2,223,631,470.78 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:亿阳信通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 195,488,482.80 217,126,750.96 交易性金融资产 应收票据 13,344,966.52 应收账款 282,968,263.14 292,302,846.37 预付款项 756,396,427.34 1,161,551,302.97 应收利息 应收股利 其他应收款 251,900,875.41 217,023,883.54 存货 194,699,506.24 169,736,351.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,681,453,554.93 2,071,086,101.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 646,055,102.96 100,755,102.96 投资性房地产 固定资产 369,106,498.85 91,934,303.32 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 29,593,923.42 44,275,503.21 开发支出 4,245,922.93 商誉 长期待摊费用 42 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 12,859,424.05 12,859,424.05 其他非流动资产 非流动资产合计 1,057,614,949.28 254,070,256.47 资产总计 2,739,068,504.21 2,325,156,357.92 流动负债： 短期借款 460,190,000.00 438,520,000.00 交易性金融负债 应付票据 89,300,000.00 99,600,000.00 应付账款 272,523,588.90 247,382,000.36 预收款项 164,031,520.32 52,121,626.62 应付职工薪酬 4,049,090.30 3,195,456.31 应交税费 10,343,949.09 5,569,014.42 应付利息 应付股利 173,395.00 其他应付款 218,949,763.86 91,273,899.93 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,219,387,912.47 937,835,392.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,219,387,912.47 937,835,392.64 股东权益： 股本 351,971,021.00 293,309,184.00 资本公积 538,125,686.66 538,125,686.66 减：库存股 盈余公积 130,019,193.50 115,920,198.72 未分配利润 499,564,690.58 439,965,895.90 外币报表折算差额 股东权益合计 1,519,680,591.74 1,387,320,965.28 负债和股东权益合计 2,739,068,504.21 2,325,156,357.92 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 43 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 853,830,766.28 895,560,070.57 其中：营业收入 853,830,766.28 895,560,070.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 785,343,899.85 783,211,469.72 其中：营业成本 424,594,396.63 476,020,820.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 16,767,921.55 19,623,340.68 销售费用 72,867,534.72 63,551,137.69 管理费用 197,746,675.04 151,852,454.61 财务费用 42,899,795.47 27,000,051.10 资产减值损失 30,467,576.44 45,163,665.63 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 107,630.10 9,884,700.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,594,496.53 122,233,300.85 加：营业外收入 24,818,394.81 23,886,908.11 减：营业外支出 1,985,519.75 256,049.17 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 91,427,371.59 145,864,159.79 填列） 减：所得税费用 17,721,319.20 19,340,573.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,706,052.39 126,523,586.24 归属于母公司所有者的净利润 73,740,793.37 125,109,852.12 少数股东损益 -34,740.98 1,413,734.12 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.43 （二）稀释每股收益 0.21 0.43 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 44 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 981,575,002.93 899,853,150.10 减：营业成本 602,876,418.62 612,953,621.33 营业税金及附加 14,804,102.92 16,919,262.22 销售费用 54,003,023.00 52,569,783.00 管理费用 103,835,682.04 97,101,558.70 财务费用 36,411,420.86 23,062,892.34 资产减值损失 33,353,092.01 -24,363,269.52 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 99,000.00 9,884,700.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 136,390,263.48 131,494,002.03 加：营业外收入 22,380,269.15 12,891,539.84 减：营业外支出 1,284,781.66 117,847.51 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,485,750.97 144,267,694.36 减：所得税费用 17,793,389.30 16,745,011.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 139,692,361.67 127,522,682.81 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,112,026,184.96 768,643,875.78 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,853,916.82 21,351,684.28 收到其他与经营活动有关的现金 150,633,155.87 264,082,143.47 经营活动现金流入小计 1,284,513,257.65 1,054,077,703.53 购买商品、接受劳务支付的现金 404,516,987.62 581,458,524.05 客户贷款及垫款净增加额 45 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 167,616,156.32 145,405,794.16 支付的各项税费 77,166,924.32 76,690,346.38 支付其他与经营活动有关的现金 91,251,945.28 232,717,323.43 经营活动现金流出小计 740,552,013.54 1,036,271,988.02 经营活动产生的现金流量净额 543,961,244.11 17,805,715.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 107,630.10 97,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 418,300.98 39,112.64 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,525,931.08 136,312.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,626,968.49 288,823,315.88 投资支付的现金 550,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 556,926,968.49 288,823,315.88 投资活动产生的现金流量净额 -546,401,037.41 -288,687,003.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 544,090,000.00 478,020,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 544,090,000.00 478,020,000.00 偿还债务支付的现金 522,420,000.00 313,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,553,833.77 23,057,176.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 560,973,833.77 336,457,176.24 筹资活动产生的现金流量净额 -16,883,833.77 141,562,823.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,800.68 60,750.62 五、现金及现金等价物净增加额 -19,355,427.75 -129,257,713.35 加：期初现金及现金等价物余额 231,777,672.47 361,035,385.82 六、期末现金及现金等价物余额 212,422,244.72 231,777,672.47 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 46 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,063,781,128.19 766,206,848.80 收到的税费返还 21,090,915.80 10,468,948.35 收到其他与经营活动有关的现金 159,557,567.76 164,811,208.70 经营活动现金流入小计 1,244,429,611.75 941,487,005.85 购买商品、接受劳务支付的现金 451,631,901.30 649,353,241.27 支付给职工以及为职工支付的现金 44,181,765.71 40,581,554.45 支付的各项税费 60,555,308.40 50,166,376.43 支付其他与经营活动有关的现金 143,307,860.88 189,852,653.39 经营活动现金流出小计 699,676,836.29 929,953,825.54 经营活动产生的现金流量净额 544,752,775.46 11,533,180.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 99,000.00 97,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 175,250.00 28,137.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 274,250.00 125,337.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 4,481,459.85 286,388,853.00 现金 投资支付的现金 545,300,000.00 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 549,781,459.85 291,388,853.00 投资活动产生的现金流量净额 -549,507,209.85 -291,263,516.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 544,090,000.00 478,020,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 544,090,000.00 478,020,000.00 偿还债务支付的现金 522,420,000.00 313,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,553,833.77 23,044,205.79 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 560,973,833.77 336,444,205.79 筹资活动产生的现金流量净额 -16,883,833.77 141,575,794.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,638,268.16 -138,154,541.48 加：期初现金及现金等价物余额 217,126,750.96 355,281,292.44 六、期末现金及现金等价物余额 195,488,482.80 217,126,750.96 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 47 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其 险 股 准 备 一、上年年末余额 293,309,184.00 538,125,686.66 110,079,998.42 382,177,587.73 60,7 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 293,309,184.00 538,125,686.66 110,079,998.42 382,177,587.73 60,7 三、本年增减变动金额（减 58,661,837.00 19,939,195.08 -5,135,522.68 208,4 少以“－”号填列） （一）净利润 73,740,793.37 （二）直接计入所有者权 5,840,200.30 1,217,250.94 208,4 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 5,840,200.30 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 1,217,250.94 208,4 48 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和（二）小计 5,840,200.30 74,958,044.31 208,4 （三）所有者投入和减少 58,661,837.00 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 58,661,837.00 益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,098,994.78 -80,093,566.99 1．提取盈余公积 14,098,994.78 -14,098,994.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -65,994,572.21 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,971,021.00 538,125,686.66 130,019,193.50 377,042,065.05 269,2 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其 股 准备 一、上年年末余额 244,424,320.00 539,180,186.66 102,009,372.46 304,600,076.07 -57,0 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 49 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 调整 会计政策变更 -4,681,642.32 20,215,406.47 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 244,424,320.00 539,180,186.66 97,327,730.14 324,815,482.54 -57,0 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 48,884,864.00 -1,054,500.00 12,752,268.28 57,362,105.19 117,8 填列） （一）净利润 125,109,852.12 （二）直接计入所有 117,8 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 117,8 上述（一）和（二） 125,109,852.12 117,8 小计 （三）所有者投入和 -1,054,500.00 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -1,054,500.00 （四）利润分配 48,884,864.00 12,752,268.28 -67,747,746.93 1．提取盈余公积 12,752,268.28 -12,752,268.28 2．提取一般风险准备 50 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 3．对所有者（或股东） 48,884,864.00 -54,995,478.65 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 293,309,184.00 538,125,686.66 110,079,998.42 382,177,587.73 60,7 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 51 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 293,309,184.00 538,125,686.66 115,920,198.72 439,965,895.90 1,387,320,965.28 ：会计政策变更 期差错更正 其他 二、本年年初余额 293,309,184.00 538,125,686.66 115,920,198.72 439,965,895.90 1,387,320,965.28 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 58,661,837.00 14,098,994.78 59,598,794.68 132,359,626.46 填列） （一）净利润 139,692,361.67 139,692,361.67 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 139,692,361.67 139,692,361.67 小计 （三）所有者投入和 58,661,837.00 58,661,837.00 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 58,661,837.00 58,661,837.00 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,098,994.78 -80,093,566.99 -65,994,572.21 1．提取盈余公积 14,098,994.78 -14,098,994.78 2．对所有者（或股东） -65,994,572.21 -65,994,572.21 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,971,021.00 538,125,686.66 130,019,193.50 499,564,690.58 1,519,680,591.74 52 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年金额 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余 244,424,320.00 539,180,186.66 94,884,675.55 330,430,187.53 1,208,919,369.74 额 加：会计政策变 8,283,254.89 49,760,772.49 58,044,027.38 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 244,424,320.00 539,180,186.66 103,167,930.44 380,190,960.02 1,266,963,397.12 额 三、本年增减变 动金额（减少以 48,884,864.00 -1,054,500.00 12,752,268.28 59,774,935.88 120,357,568.16 “－”号填列） （一）净利润 127,522,682.81 127,522,682.81 （二）直接计入 所有者权益的利 -1,054,500.00 -1,054,500.00 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -1,054,500.00 -1,054,500.00 上述（一）和（二） -1,054,500.00 127,522,682.81 126,468,182.81 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 48,884,864.00 12,752,268.28 -67,747,746.93 -6,110,614.65 1．提取盈余公积 12,752,268.28 -12,752,268.28 2．对所有者（或 48,884,864.00 -54,995,478.65 -6,110,614.65 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 53 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 293,309,184.00 538,125,686.66 115,920,198.72 439,965,895.90 1,387,320,965.28 额 公司法定代表人：常学群 主管会计工作负责人：王龙声 会计机构负责人：王志臣 (三) 公司基本情况 亿阳信通股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1998 年 2 月经哈尔滨市经济体制改革委 员会以“哈体改复（1998）15 号”文批复同意，并经黑龙江省经济体制改革委员会以“黑体改复（1999） 8 号”文批复确认后设立，发起人为亿阳集团股份有限公司（原名亿阳集团有限公司、以下简称亿阳 集团）、哈尔滨市光大电脑有限公司、哈尔滨现代设备安装有限公司、北京市北邮通信技术公司及北 京北邮新大科技开发公司（原名北京邮电学院科技开发公司）。2000 年 4 月 5 日由哈尔滨市工商行政 管理局换发了注册号为 2301092010005 的企业法人营业执照。2000 年 7 月在上海证券交易所上市。 2003 年 9 月 8 日本公司由原“哈尔滨亿阳信通股份有限公司”更名为“亿阳信通股份有限公司”。现 法定代表人为常学群。股份公司原注册资本为人民币 211,780,000.00 元，业经上海立信长江会计师事 务所有限公司验证并出具信长会师报字(2004)第 11120 号验资报告。 本公司于 2006 年 6 月 22 日完成了股权分置改革，改革实施后公司总股本为 244,424,320 股，其中： 有限售条件的流通股为 131,780,000 股，占公司股本总额的 53.91%；无限售条件的流通股为 112,644,320 股，占公司股本总额的 46.09%，本次实收资本变更业经上海立信长江会计师事务所有限 公司验证并出具信长会师报字(2006)第 11280 号验资报告。 本公司 2007 年度根据 2006 年度股东大会决议，按每 10 股转增 2 股的比例，以未分配利润向全体股东 转增股份总额 48,884,864 股，每股面值 1 元，总计增加股本 48,884,864.00 元。变更后公司总股本为 人民币 293,309,184.00 元，总股份数为 293,309,184 股，其中：有限售条件的流通股为 158,136,000 股，占公司股本总额的 53.91%，其中本次增加 26,356,000 股；无限售条件的流通股为 135,173,184 股，占公司股本总额的 46.09%，其中本次增加 22,528,864 股。本次实收资本变更业经上海立信长江 会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2007)第 12014 号验资报告。 本公司本年度根据 2007 年度股东大会决议，按每 10 股转增 2 股的比例，以未分配利润向全体股东转 增股份总额 58,661,836.80 股，每股面值 1 元，合计增加股本 58,661,836.80 元。变更后公司总股本 为人民币 351,971,020.80 元，总股份数为 351,971,020.80 股，其中：有限售条件的流通股为 148,148,352 股，占公司股本总额的 42%，其中本次增加 24,691,391 股；无限售条件的流通股为 135,173,184 股，占公司股本总额的 58%，其中本次增加 33,970,444.80 股。本次实收资本变更业经中 和正信会计师事务所有限公司验证并出具中和正信验字（2008）第 6-3 号。 本公司所属行业为计算机应用服务业。 经营范围为计算机软、硬件技术开发、生产、销售及系统集成；通讯技术、光机电一体化产品的研制、 开发、生产、销售及服务；无线网络规划设计及服务；通信设备、通信基站及配套设备、宽带网络产 品的生产、制造、销售；电信增值业务运营（有效期至 2009 年 12 月 14 日）；技术咨询、培训、服务、 转让；国内贸易，自营和代理商品及技术进出口，经营进料加工和三来一补，经营对销贸易的转口贸 易；室内装饰、仓储服务；高速公路机电系统、城市智能交通系统的咨询、设计、施工、管理运营、 维护（法律行政法规禁止的不得经营）。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 54 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指本 公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 本公司对于发生的外币经济业务，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币 金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率计算。因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属于购建或生产 符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以 公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，将该外币按照公允价值确定当日的 即期汇率折算为记账本位币金额，与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损益，记入当期损 益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 2、金融资产和金融负债的分类 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持 有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余 成本计量的其他金融负债两类。 3、金融资产和金融负债的计量 （1）本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置金融资产时可能发生的交易费 用。但是，下列情况除外： ①持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以 是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给 最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部 或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益 中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该 全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 55 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定 ①存在活跃市场的，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，公司 拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近 交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 4、金融资产减值核算方法 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查， 有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差额计提 减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产 的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显 下降、所处行业不景气等； （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无 法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流 量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出 计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账 大于或等于人民币 100 万元 准备的确认标准 年末对于单项金额重大（人民币 100 万元）的应收款项（包括应收 单项金额重大的应收款项坏账 账款、其他应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了 准备的计提方法 减值的，根据其末来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值 的单项金额重大的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 信用风险特征组合的确定依据 风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定 本年度各项组合计提坏账准备的比例，计算确定减值损失，计提坏 账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 56 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减 值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度 与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 计提坏账准备的说明 际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备 的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收款项中 有证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组 合，全额计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货分类为：低值易耗品、库存商品。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与同一地区生产和销售的产 品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，合并计量成本与可变现 净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为 执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 五五摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： （1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承 担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量， 而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数 额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 （3）其他方式取得的长期投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值计量。 ④通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长 期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始 57 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 投资成本。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 (2) 后续计量及收益确认方法 （1）对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。 （2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本 公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若公司持有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于 20%，但对该实体 存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资 单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 若本公司持有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，但对该实体不存在实质控制、重大影响，采用成本 法核算。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用 公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 12、投资性房地产的核算方法： 本公司将为赚取租金或资本增值或者两者间有而持有的房地产作为投资性房地产。主要包括已出租的 建筑物，已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权。 投资性房地产按照其成本作为入账价值，其中外购的投资性房地产成本包括买价款、相关的税费和可 直接归属于该投资的其他支出；自行建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预计可使用状态前 所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值， 但合同或协议约定价值不公允的按公允价入账。与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可 能流入企业且成本能够可靠计量的，计入投资性房地产的成本。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折 旧和摊销。其减值准备依据和方法见“附注四之（十八）资产减值”。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20—40 年 5% 4.75%-2.375% 机器设备 5—10 年 5% 19%-9.5% 电子设备 5年 5% 19% 运输设备 5年 5% 19% 固定资产按取得时实际成本计价。其中： （1）外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。企业如发生超过信用条件购买固定资产的经济 业务事项，如采用分期付款方式购买资产，且在合同中规定的付款期限比较长，超过了正常信用条件， 通常在 3 年以上，实质上形成融资租赁性质，需要说明其初始入帐价值的确认。 （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 58 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，合同或协议约定价值不公 允的按公允价值入账。 （4）融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值。 （5）通过非货币性交易、债务重组等取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 （6）已交付使用但未办理竣工决算的工程，先估价转作固定资产并计提折旧，待竣工决算移交后，再 按决算调整原估价，但已计提的折旧不在进行调整。 折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额（可回收金额应当根 据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定）低于其账 面价值的差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近 期内不可能恢复； （2）本公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期 发生重大变化，并对本公司产生负面影响； （3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固 定资产可收回金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前 处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； （7）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 14、在建工程核算方法： 1、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费 用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预 定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到 预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计 提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 3、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况 时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。减值准备一经计 提，在资产存续期内不予转回。 （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产的核算方法： 1、无形资产的计价：本公司的无形资产包括土地使用权、商标权、专利技术和非专利技术等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实 质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其研究阶段的支出，应当于发生 时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技 术）： 59 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能使用或出售该无形 资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； （6）运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 2、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； （4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收 回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 4、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项 费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1、适用范围本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以 公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开 发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。 2、可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可 能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对本公司产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 3、资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 60 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 4、资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损 失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系 统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 5、资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的 认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组 组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 6、商誉减值 本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面 价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并 与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金 额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本 附注所述资产组减值的规定进行处理。 18、借款费用资本化的核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差 额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、开发投资性房 地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活 动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之 后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 3、借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率按以下原则确认： （1）只借入一笔借款，资本化率为该项借款的利率； （2）借入一笔以上的借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 61 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 1、以权益结算的股份支付 （1）以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,以授予职工和其他方权益工 具的公允价值计量。 （2）授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日按权益 工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 （3）公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 （4）在行权日,公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入实收资本或股本的金额,将其转入 实收资本或股本。 2、以现金结算的股份支付 （1）以现金结算的股份支付,以承担负债的公允价值计量。 （2）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费 用,相应增加负债。 （3）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的 每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值金额,将当期取得的 服务计入成本或费用和负债。 （4）后续计量 ①在资产负债表日,后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,需要进行调整;在可行 权日,调整至实际可行权水平。 ②公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量、其变动计 入当期损益。 20、收入确认原则： 1、销售商品 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入； （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费 收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公 司和收入的金额能够可靠计量的条件。 21、确认递延所得税资产的依据： 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资 产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认 相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 62 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售软硬件收入 17% 营业税 技术服务收入 3%、5% 城建税 流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 10%、25% 教育费附加 流转税 4% 2、税收优惠及批文 根据财税［2000］25 号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，本公 司自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分享受 即征即退政策。 3、其他说明 本公司所得税采用资产负债表债务法核算，按照会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规 定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得 税作为所得税费用或收益计入当期损益。 根据发改高技［2008］3700 号文《关于发布 2008 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》， 本公司被国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、国家税务总局认定为 2008 年度国家规划 布局内重点软件企业。根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税［2008］ 1 号）的规定，本公司作为国家规划布局内重点软件企业减按 10％缴纳所得税。 根据国发［2007］39 号文《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，子公司亿阳安全技术 有限公司 2008 年度免征企业所得税。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 黑龙江亿阳机电系统工程 黑龙江省哈尔滨市高新 生产机电一体化产 160 万美元 控股子公司 有限公司 技术开发区 1 号楼 品、计算机应用系统 沈阳亿阳计算机技术有限 辽宁省沈阳市浑南新区 控股子公司 计算机网络系统开发 1,000 责任公司 世纪路 1 号 北京现代天龙通讯技术有 北京市海淀区亮甲店 通讯方面的计算机软 78 万美元 控股子公司 限公司 130 号华玉大厦 5001 室 件及系统集成 长春亿阳计算机开发有限 吉林省长春市朝阳区人 计算机软、硬件技术 控股子公司 100 公司 民大街 7127 号 开发及系统集成 北京市海淀区亮甲店 计算机应用软件产 北京亿阳信通软件研究院 全资子公司 130 号华玉大厦 11-12 品、信息安全产品及 2,000 有限公司 层 系统 计算机软件研发、销 60 万美元 BOCO SOFT INC 全资子公司 售及信息咨询 开发计算机软件技 北京市海淀区亮甲店 亿阳安全技术有限公司 全资子公司 术；网络信息安全技 5,000 130 号华玉大厦 7001 室 术产品开发、咨询等 计算机软硬件技术、 上海亿阳信通实业有限公 上海市长元路 355 号 5 全资子公司 通讯技术、网络信息 600 司 幢 101 室 安全技术的咨询等 计算机软、硬件的技 广州亿阳信息技术有限公 广东省广州市天河区金 全资子公司 术研究、开发、技术 100 司 颖路 1 号 1707 房 咨询、服务、咨询等 63 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 电子产品、机电产品、 成都亿阳信通信息技术有 四川省成都市高新技术 全资子公司 计算机软、硬件的研 100 限公司 开发区桂溪工业园 制、开发、生产等 计算机软、硬件的开 西安亿阳信通网络技术有 陕西省西安市电子一路 全资子公司 发、生产、销售及系 100 限公司 西段 18 号 A 座 A-519 号 统集成；技术咨询等 湖北省武汉市故口区武 计算机软、硬件的开 武汉亿阳信通科技有限公 全资子公司 胜路 72 号泰合广场 发、生产、销售及系 100 司 603-04 室 统集成；网络信息等 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的 期末实际投资额 持股比 表决权比 是否合 子公司全称 净投资的余额 (分期出资适用) 例（%） 例（%） 并报表 （资不抵债子公司适用） 黑龙江亿阳机电系统工程有限公司 62.50 62.50 是 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 85.00 85.00 北京现代天龙通讯技术有限公司 66.67 66.67 长春亿阳计算机开发有限公司 90.00 90.00 北京亿阳信通软件研究院有限公司 100 100 BOCO SOFT INC 100 100 亿阳安全技术有限公司 100 100 上海亿阳信通实业有限公司 100 100 广州亿阳信息技术有限公司 100 100 成都亿阳信通信息技术有限公司 100 100 西安亿阳信通网络技术有限公司 100 100 武汉亿阳信通科技有限公司 100 100 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 493,322.91 1,488,895.65 人民币 493,322.91 1,488,895.65 银行存款： 158,596,845.15 175,692,472.32 人民币 158,596,845.15 175,692,472.32 其他货币资金： 53,332,076.66 54,596,304.50 人民币 53,332,076.66 54,596,304.50 合计 212,422,244.72 231,777,672.47 （1）期末无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项； （2）其他货币资金期末余额主要系存出银行保证金； （3）货币资金期末比期初减少主要系增加经营支付所致。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 0 13,344,966.52 合计 0 13,344,966.52 64 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 286,365,059.96 85.24 21,584,260.88 48.40 253,762,522.37 75.27 15,561,719.47 41.84 的应收账款 其他不重大应 49,575,952.51 14.76 23,009,796.11 51.60 83,383,709.83 24.73 21,633,487.44 58.16 收账款 合计 335,941,012.47 / 44,594,056.99 / 337,146,232.20 / 37,195,206.91 / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 与本公 单位名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例（％） 司关系 辽宁省高速公路管理局 客户 32,923,196.99 一年以内 9.80 石化盈科信息技术有限责任公司 客户 26,039,630.78 一年以内 7.75 中国移动通信集团河南有限公司 客户 25,349,034.37 一年以内 7.55 中国联合网络通信有限公司辽宁 客户 14,524,377.82 一年以内 4.32 分公司 中国移动通信集团新疆有限公司 客户 11,279,066.00 一年以内 3.36 合计 / 110,115,305.96 / 32.78 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 63.5 43.9 大的其他应 140,234,908.58 18,208,669.47 40.66 95,488,380.89 33,406,847.81 66.61 4 2 收款项 其他不重大 36.4 56.0 的其他应收 80,461,965.33 28,553,826.40 59.34 121,921,379.16 16,744,048.65 33.39 6 8 款项 合计 220,696,873.91 / 46,762,495.87 / 217,409,760.05 / 50,150,896.46 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 北京世华通软件技术有限公司 合作伙伴 36,901,175.01 一年以内 16.72 65 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 北京五洲博通科技有限公司 合作伙伴 23,196,000.00 一年以内 10.51 哈尔滨现代设备安装有限公司 合作伙伴 23,052,973.69 一年以内 10.45 北京现代中软科技有限公司 合作伙伴 5,680,000.00 一年以内 2.57 北京世纪鸿发有限公司 合作伙伴 2,000,000.00 一年以内 0.91 合计 / 90,830,148.70 / 41.16 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 755,604,158.70 100 1,163,059,262.97 100 合计 755,604,158.70 100 1,163,059,262.97 100 本期预付账款期初比期末减少 407,055,104.27 元。主要原因为预付购房款 284,400,000.00 元，转增 固定资产及本期货款收回货物。 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 388,010,340.43 51.35 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京伟圣康富科技有限公司 供应商 79,000,000.00 1 年以内 预付货款 上海益古信息科技有限公司 供应商 78,540,000.00 1 年以内 预付货款 上海喆昕信息科技有限公司 供应商 78,000,000.00 1 年以内 预付货款 大连天浩科技有限公司 供应商 77,900,000.00 1 年以内 预付货款 北京五洲博通科技有限公司 供应商 74,570,340.43 1 年以内 预付货款 合计 / 388,010,340.43 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,499,383.83 1,333,333.34 2,166,050.49 1,957,223.16 1,333,333.34 623,889.82 库存商品 195,997,835.05 52,385,756.05 143,612,079.00 160,298,317.41 25,805,119.67 134,493,197.74 低值易耗 19,359.50 0 19,359.50 615,736.19 123,509.43 492,226.76 品 合计 199,516,578.38 53,719,089.39 145,797,488.99 162,871,276.76 27,261,962.44 135,609,314.32 66 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 7、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 减 在被投 资单位 本期 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 减值 准 持股比 比例 准备 备 例（％） （％） 1、西安航天 远征流体控 540,000.00 540,000.00 540,000.00 1.29 1.29 制股份有限 公司 2、安徽中科 大讯飞信息 1,139,400.00 1,139,400.00 1,139,400.00 0.51 0.51 科技有限公 司 3、北京华亿 纵横科技有 300,000.00 300,000.00 300,000.00 15.00 15.00 限责任公司 4、南京长江 第三大桥有 540,000,000.00 540,000,000.00 540,000,000.00 10.00 10.00 限责任公司 1、南京长江第三大桥有限责任公司 本公司本报告期对南京长江第三大桥有限责任公司投资 540,000,000.00 元，占被投资单位持股比例为 10%，详见附注第九、关联方关系及其交易之（二）之 5。 2、北京华亿纵横科技有限责任公司 本公司本报告期投资北京华亿纵横科技有限责任公司（以下简称“北京华亿”）30 万元，占北京华亿 注册资本 200 万元的 15%。该公司主要从事计算机软件硬件技术开发生产。 8、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 550,397,848.95 291,303,817.00 403,919,181.47 437,782,484.48 其中：房屋及建筑 70,488,702.14 284,400,000.00 0 354,888,702.14 物 机器设备 395,196,548.30 2,190,049.14 377,309,836.32 20,076,761.12 运输工具 25,546,859.48 40,000.00 1,687,979.64 23,898,879.84 其他设备 59,165,739.03 4,673,767.86 24,921,365.51 38,918,141.38 二、累计折旧合 397,097,245.29 40,327,391.72 375,971,331.13 61,453,305.88 计： 其中：房屋及建筑 5,770,252.37 2,088,796.40 7,859,048.77 物 机器设备 327,833,893.97 19,250,135.62 334,777,908.56 12,306,121.03 运输工具 16,386,956.64 3,136,131.77 1,462,041.57 18,061,046.84 其他设备 47,106,142.31 15,852,327.93 39,731,381.00 23,227,089.24 三、固定资产净值 153,300,603.66 250,976,425.28 27,947,850.34 376,329,178.60 合计 其中：房屋及建筑 64,718,449.77 282,311,203.60 0.00 347,029,653.37 物 67 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 67,362,654.33 -17,060,086.48 42,531,927.76 7,770,640.09 运输工具 9,159,902.84 -3,096,131.77 225,938.07 5,837,833.00 其他设备 12,059,596.72 -11,178,560.07 -14,810,015.49 15,691,052.14 四、减值准备合计 49,472,374.56 49,472,374.56 0 其中：房屋及建筑 0.00 物 机器设备 49,472,374.56 49,472,374.56 0.00 运输工具 0.00 其他设备 0.00 五、固定资产净额 103,828,229.10 250,976,425.28 -21,524,524.22 376,329,178.60 合计 其中：房屋及建筑 64,718,449.77 282,311,203.60 0.00 347,029,653.37 物 机器设备 17,890,279.77 -17,060,086.48 -6,940,446.80 7,770,640.09 运输工具 9,159,902.84 -3,096,131.77 225,938.07 5,837,833.00 其他设备 12,059,596.72 -11,178,560.07 -14,810,015.49 15,691,052.14 本期折旧额 40,327,391.72 元。 如附注十四之 1 所述，本公司 2007 年度购买的西山赢府办公楼 B 座已于 2008 年度 8 月份投入使用， 并转入固定资产。因北京五环双新有限公司开发西山赢府办公楼 B 座的土地使用权涉诉、北京新兴华 安测绘有限公司实测工作尚未完成，故目前过户手续尚在办理中； 本报告期无为银行借款作为抵押物的资产； 本报告期无需计提减值的固定资产； 年末比年初增加原因系购入西山赢府办公楼 B 座所致。 9、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 91,740,966.67 38,491,167.48 0 130,232,134.15 房屋使用权 19,930,427.67 19,930,427.67 专利技术 3,691,001.00 3,691,001.00 专有技术 7,635,708.00 7,635,708.00 软件著作权 60,483,830.00 38,491,167.48 98,974,997.48 二、累计摊销合计 47,345,198.66 14,135,144.59 0 61,480,343.25 房屋使用权 2,049,449.63 993,552.60 3,043,002.23 专利技术 761,268.00 514,269.47 1,275,537.47 专有技术 5,444,793.34 1,080,000.00 6,524,793.34 软件著作权 39,089,687.69 11,547,322.52 50,637,010.21 三、无形资产净值 44,395,768.01 24,356,022.89 68,751,790.9 合计 房屋使用权 17,880,978.04 -993,552.6 16,887,425.44 专利技术 2,929,733.00 -514,269.47 2,415,463.53 专有技术 2,190,914.66 -1,080,000.0 1,110,914.66 软件著作权 21,394,142.31 26,943,844.96 48,337,987.27 四、减值准备合计 五、无形资产净额 44,395,768.01 24,356,022.89 68,751,790.90 合计 房屋使用权 17,880,978.04 -993,552.6 16,887,425.44 68 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 专利技术 2,929,733.00 -514,269.47 2,415,463.53 专有技术 2,190,914.66 -1,080,000.0 1,110,914.66 软件著作权 21,394,142.31 26,943,844.96 48,337,987.27 本期摊销额 14,135,144.59 元。 无形资产中的房屋使用权系北京东城区黄寺房产 20 年使用权，该房屋使用权目前尚未办理使用权变更 手续。 年末比年初增加原因系增加自主开发软件著作权所致。 (2) 公司内部研究开发项目支出： 单位：元 币种：人民币 本期转出 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 开发支出 49,115,579.72 4,365,826.58 53,481,406.30 10、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 办公室装修 596,567.96 合计 596,567.96 11、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异之所得税资产 其中： 资产引起暂时性差异 13,679,924.61 13,611,388.79 合计 13,679,924.61 13,611,388.79 截止 2008 年 12 月 31 日，公司暂时性差异产生的所得税资产，均系计提各项减值准备引起的。 12、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 87,346,103.37 9,382,492.68 5,372,043.19 0.00 5,372,043.19 91,356,552.86 二、存货跌价 27,261,962.44 26,457,126.95 53,719,089.39 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 49,472,374.56 49,472,374.56 49,472,374.56 0 减值准备 八、工程物资 69 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 164,080,440.37 35,839,619.63 5,372,043.19 49,472,374.56 54,844,417.75 145,075,642.25 13、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 62,400,000.00 抵押借款 2,790,000.00 65,620,000.00 保证借款 265,000,000.00 372,900,000.00 信用借款 40,000,000.00 担保+质押借款 90,000,000.00 合计 460,190,000.00 438,520,000.00 (2) 逾期短期借款情况： 单位：元 币种：人民币 贷款利率 未按期偿还原 贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 预计还款期 （％） 因 无 （1）本公司本报告期短期借款增加 21,670,000.00 元，系增加各种借款所致； （2）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无逾期的短期借款； （3）截止 2008 年 12 月 31 日，亿阳集团股份有限公司为本公司 250,000,000.00 元短期借款提供担保； 哈尔滨光宇蓄电池有限公司为本公司 15,000,000.00 元短期借款提供担保； （4）截止 2008 年 12 月 31 日，邓伟以其拥有亿阳集团股份有限公司 8500 万股股权为本公司 34,400,000.00 元借款提供质押； （5）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司以公司拥有的南京长江第三大桥有限公司 10%股权为本公司 28,000,000.00 元借款质押； （6）截止 2008 年 12 月 31 日，亿阳集团股份有限公司以其拥有的本公司限售流通股 1728 万股为本公 司 90,000,000.00 万元短期借款提供质押，同时邓伟为该笔短期借款提供保证； （7）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司银行抵押借款 2,790,000.00 元，抵押物为邓清位于北京市海淀 区万柳万泉新新家园 25 号楼 3 门 101 室的房产； （8）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司信用借款为 40,000,000.00 元。 70 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 14、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 89,300,000.00 99,600,000.00 合计 89,300,000.00 99,600,000.00 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司未到期银行承兑汇票 89,300,000.00 元，其中：华夏银行股份有限公 司的银行承兑汇票 4000 万元，到期日为 2009 年 2 月 26 日；中国光大银行的银行承兑汇票 2980 万元， 到期日为 2009 年 5 月 5 日；招商银行的银行承兑汇票 1950 万元，到期日为 2009 年 3 月 16 日。 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 1,479,293.78 150,735,780.99 150,795,710.60 1,419,364.17 贴 二、职工福利费 7,841,805.45 7,276,423.91 565,381.54 三、社会保险费 4,553,490.14 16,327,143.85 19,250,308.90 1,630,325.09 其中：1.医疗保险费 4,120,505.13 219,308.76 4,188,434.57 151,379.32 2.基本养老保险费 122,994.41 14,576,192.73 13,536,557.59 1,162,629.55 3.失业保险费 106.64 1,189,932.25 1,077,340.33 112,698.56 4.工伤保险费 219,635.63 96,956.85 225,046.58 91,545.90 5.生育保险费 90,248.33 244,753.26 222,929.83 112,071.76 四、住房公积金 824,707.12 11,794,109.70 12,046,551.90 572,264.92 五、其他 8,020,820.25 1,605,023.82 1,231,584.61 8,394,259.46 合计 14,878,311.29 188,303,863.81 190,600,579.92 12,581,595.18 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 4,417,149.39 -8,093,994.24 销售软硬件收入 营业税 3,724,483.64 4,874,008.70 技术服务收入 所得税 4,361,592.35 11,945,996.13 应纳税所得额 个人所得税 922,049.07 830,830.41 城建税 685,071.96 355,310.25 流转税 教育费附加 375,513.58 181,559.73 流转税 合计 14,485,859.99 10,093,710.98 / 19、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付股利 9,398,759.46 9,572,154.46 合计 9,398,759.46 9,572,154.46 / 71 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 亿阳集团股份有限公司 126,107,707.65 0 合计 126,107,707.65 0 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 为往来款 21、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比 公积 比 发行 其 数量 例 送股 金转 小计 数量 例 新股 他 (%) 股 (%) 股份总数 293,309,184 100 58,661,837 0 58,661,837 351,971,021 100 本公司根据 2007 年年度股东大会决议，按每 10 股送红股 2 股的比例，以未分配利润向全体股东送股 总额 58,661,837.00 股，变更后公司总股本为 351,971,021.00 股。本次注册资本变更业经中和正信会 计师事务所有限公司验证并出具中和正信验字(2008)第 6-3 号验资报告。 22、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 537,081,691.11 537,081,691.11 其他资本公积 1,043,995.55 1,043,995.55 合计 538,125,686.66 538,125,686.66 其他资本公积是指：股权投资准备 259,327.97；关联交易差价 784,667.58。 23、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 110,079,998.42 19,939,195.08 130,019,193.50 合计 110,079,998.42 19,939,195.08 130,019,193.50 本期增加的盈余公积系按比例计提盈余公积金所致 24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 382,177,587.73 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 382,177,587.73 / 加：本期净利润 73,740,793.37 / 减：提取法定盈余公积 14,098,994.78 10 应付普通股股利 65,994,572.21 其他 -1,217,250.94 期末未分配利润 377,042,065.05 / 25、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 72 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 852,294,878.79 895,554,070.57 其他业务收入 1,535,887.49 6,000.00 合计 853,830,766.28 895,560,070.57 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机与通信业 596,692,954.30 210,789,043.30 631,033,440.42 255,095,818.23 务 智能交通业务 255,601,924.49 213,789,773.33 264,520,630.15 220,922,101.78 合计 852,294,878.79 424,578,816.63 895,554,070.57 476,017,920.01 26、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 11,480,623.08 14,399,878.64 技术服务收入 城建税 2,581,445.39 2,847,949.18 流转税 教育费附加 1,503,732.08 1,550,564.51 其他税金 1,202,121.00 824,948.35 合计 16,767,921.55 19,623,340.68 / 27、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 99,000.00 97,200.00 处置长期股权投资产生的投资收益 9,787,500.00 其它 8,630.10 合计 107,630.10 9,884,700.00 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 安徽中科大讯飞信息科 99,000.00 54,000.00 红利分配变化引起。 技有限公司 西安航天远征流体控制 43,200.00 股份有限公司 合计 99,000.00 97,200.00 / 投资收益减少原因系上期控股子公司北京亿阳增值业务股份有限公司处置对外投资，而本期没有该事 项导致 28、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,886,940.06 14,910,514.29 二、存货跌价损失 26,580,636.38 30,253,151.34 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 73 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 30,467,576.44 45,163,665.63 29、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 73,091.76 60.00 其中：固定资产处置利得 73,091.76 60.00 赔偿及罚款收入 130,006.42 241,997.34 政府补助(增值税返还) 20,962,925.07 20,821,342.10 其他 3,652,371.56 2,823,508.67 合计 24,818,394.81 23,886,908.11 根据财税［2000］25 号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，本公 司自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分享受 即征即退政策,本期发生增值税返还性质的政府补助 20,962,925.07 元。 30、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,238,349.71 179,981.74 其中：固定资产处置损失 1,238,349.71 179,981.74 对外捐赠 10,000.00 罚款支出 40,441.72 7,005.97 其他 696,728.32 69,061.46 合计 1,985,519.75 256,049.17 营业外支出增加原因系本期处置固定资产损失所致 31、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 17,721,319.20 19,340,573.55 期所得税 合计 17,721,319.20 19,340,573.55 32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 每股收益＝73,740,793.37 / 351,971,021.00 ＝0.21 稀释每股收益＝73,740,793.37 / 351,971,021.00 ＝0.21 74 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 33、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到的存款利息 1,757,916.43 收到的赔偿及罚款收入 2,882,006.42 收到往来款 145,993,233.02 合计 150,633,155.87 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付的各项费用 76,549,770.77 支付的往来款项 14,702,174.51 合计 91,251,945.28 34、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 73,706,052.39 126,523,586.24 加：资产减值准备 30,467,576.44 45,163,665.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 54,554,905.39 60,805,771.87 折旧 无形资产摊销 15,081,575.79 22,699,817.48 长期待摊费用摊销 1,558,347.39 937,830.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 643,559.05 35,395.45 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,177,942.85 48,230.65 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 44,072,578.77 22,155,755.84 投资损失（收益以“－”号填列） -107,630.10 -9,884,700.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,391,304.34 2,674,340.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,188,174.67 1,864,686.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,865,507.96 -284,942,961.63 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 314,746,678.51 29,724,297.39 其他 -7,008,980.00 经营活动产生的现金流量净额 543,961,244.11 17,805,715.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 212,422,244.72 231,777,672.47 减：现金的期初余额 231,777,672.47 361,035,385.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,355,427.75 -129,257,713.35 75 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 比例 比例 比例 金额 金额 例 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 280,973,107.96 88.26 21,584,260.88 61 264,170,607.23 82.66 11,644,209.08 42.68 的应收账款 其他不重大应 37,377,317.53 11.74 13,797,901.47 39 55,416,384.34 17.34 15,639,936.12 57.32 收账款 合计 318,350,425.49 / 35,382,162.35 / 319,586,991.57 / 27,284,145.20 / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 229,581,109.59 81.58 11,629,637.82 39.39 195,911,544.13 78.88 12,334,252.41 39.35 收款项 其他不重大 的其他应收 51,841,141.92 18.42 17,891,738.28 60.61 52,455,017.90 21.12 19,008,426.08 60.65 款项 合计 281,422,251.51 / 29,521,376.10 / 248,366,562.03 / 31,342,678.49 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 北京亿阳信通软件研究院有限 全资子公司 62,754,411.98 一年以内 22.29 责任公司 北京世华通软件技术有限公司 36,901,175.01 一年以内 13.11 北京五洲博通科技有限公司 23,196,000.00 一年以内 8.24 哈尔滨现代设备安装有限公司 23,052,973.69 一年以内 8.19 广州亿阳信息技术有限公司 全资子公司 16,121,985.51 一年以内 5.72 合计 / 162,026,546.19 / 57.55 76 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 西安航天远征 流体控制股份 540,000.00 540,000.00 540,000.00 1.29 1.29 有限公司 安徽中科大讯 飞信息科技有 1,139,400.00 1,139,400.00 1,139,400.00 0.51 0.51 限公司 北京华亿纵横 科技有限责任 300,000.00 300,000.00 300,000.00 15 15 公司 南京长江第三 540,000,000.00 540,000,000.00 540,000,000.00 10 10 大桥有限公司 黑龙江亿阳机 电系统工程有 9,389,254.00 9,389,254.00 9,389,254.00 62.50 62.50 限公司 沈阳亿阳计算 机技术有限责 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 85.00 85.00 任公司 北京现代天龙 通讯技术有限 4,312,748.96 4,312,748.96 4,312,748.96 66.67 66.67 公司 长春亿阳计算 机开发有限公 900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00 司 北京亿阳信通 软件研究院有 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 100.00 100.00 限公司 BOCO SOFT INC 4,973,700.00 4,973,700.00 4,973,700.00 100.00 100.00 亿阳安全技术 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 有限公司 上海亿阳信通 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00 100.00 100.00 实业有限公司 广州亿阳信息 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 技术有限公司 成都亿阳信通 信息技术有限 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 公司 西安亿阳信通 网络技术有限 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 公司 武汉亿阳信通 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 科技有限公司 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额情况。 77 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 981,575,002.93 899,853,150.10 合计 981,575,002.93 899,853,150.10 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 计算机与通信业务 725,973,078.44 389,076,645.29 635,332,519.95 392,031,519.55 智能交通业务 255,601,924.49 213,789,773.33 264,520,630.15 220,922,101.78 合计 981,575,002.93 602,866,418.62 899,853,150.10 612,953,621.33 本期公司前五名客户销售的收入总额为 233,732,678.92 元，占全部主营业务收入的 23.81%。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 99,000.00 97,200.00 处置长期股权投资产生的投资收益 9,787,500.00 合计 99,000.00 9,884,700.00 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 安徽中科大讯飞信息科 99,000.00 54,000.00 红利分配变化引起。 技有限公司 西安航天远征流体控制 43,200.00 股份有限公司 合计 99,000.00 97,200.00 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 139,692,361.67 127,522,682.81 加：资产减值准备 33,353,092.01 -24,363,269.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 52,861,270.59 47,530,919.61 折旧 无形资产摊销 14,681,579.79 21,411,721.52 长期待摊费用摊销 937,830.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 577,934.45 2,315.75 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 548,049.70 48,230.65 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 37,516,118.96 22,995,141.39 投资损失（收益以“－”号填列） -99,000.00 -9,884,700.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,459,840.16 2,674,340.10 78 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -24,963,155.15 -36,509,643.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 28,795,888.79 -101,008,134.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 258,596,074.68 -39,824,254.19 其他 1,732,719.81 经营活动产生的现金流量净额 544,752,775.46 11,533,180.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 195,488,482.80 217,126,750.96 减：现金的期初余额 217,126,750.96 355,281,292.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,638,268.16 -138,154,541.48 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 企业 法人 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 母公司名称 注册地 业务性质 类型 代表 本 持股比例 表决权比 终控 码 (%) 例(%) 制方 对外投资、控股 黑龙江省 经营；高速公路 哈尔滨市 机电系统工程； 亿阳集团股 股份 南岗区嵩 开发、生产、销 邓伟 200,000 42.09 42.09 邓伟 12802280-7 份有限公司 公司 山路高新 售电子产品；文 技术开发 化展览；高新技 区 1 号楼 术开发、咨询、 服务等 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 企业 法人代 注册 持股比 表决权 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 类型 表 资本 例(%) 比例(%) 码 有限 黑龙江省哈尔滨市 生产机电一体化 160 万 黑龙江亿阳机电系 责任 高新技术开发区 1 周春楠 产品、计算机应 美元 62.50 62.50 60715251-0 统工程有限公司 公司 号楼 用系统 有限 沈阳亿阳计算机技 辽宁省沈阳市浑南 计算机网络系统 责任 常学群 1,000 85.00 85.00 26329230-8 术有限责任公司 新区世纪路 1 号 开发 公司 有限 北京市海淀区亮甲 通讯方面的计算 78 万 北京现代天龙通讯 责任 店 130 号华玉大厦 田绪文 机软件及系统集 美元 66.67 66.67 60006170-4 技术有限公司 公司 5001 室 成 有限 吉林省长春市朝阳 计算机软、硬件 长春亿阳计算机开 责任 区人民大街 7127 田绪文 技术开发及系统 100 90.00 90.00 71533348-2 发有限公司 公司 号 集成 北京亿阳信通软件 有限 北京市海淀区亮甲 计算机应用软件 李争 2,000 100 100 72357742-8 研究院有限公司 责任 店 130 号华玉大厦 产品、信息安全 79 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 公司 11-12 层 产品及系统 有限 计算机软件研 60 万 BOCO SOFT INC 责任 任志军 发、销售及信息 美元 100 100 公司 咨询 开发计算机软件 有限 北京市海淀区亮甲 亿阳安全技术有限 技术；网络信息 责任 店 130 号华玉大厦 任志军 5,000 100 100 78550026-6 公司 安全技术产品开 公司 7001 室 发、咨询等 计算机软硬件技 有限 上海亿阳信通实业 上海市长元路 355 术、通讯技术、 责任 方圆 600 100 100 66072985-X 有限公司 号 5 幢 101 室 网络信息安全技 公司 术的咨询等 计算机软、硬件 有限 广东省广州市天河 广州亿阳信息技术 的技术研究、开 责任 区金颖路 1 号 1707 何永庆 100 100 100 79943653-3 有限公司 发、技术咨询、 公司 房 服务、咨询等 电子产品、机电 有限 四川省成都市高新 成都亿阳信通信息 产品、计算机软、 责任 技术开发区桂溪工 赵刚 100 100 100 79782795-2 技术有限公司 硬件的研制、开 公司 业园 发、生产等 计算机软、硬件 有限 陕西省西安市电子 西安亿阳信通网络 的开发、生产、 责任 一路西段 18 号 A 座 杭建松 100 100 100 79746565-6 技术有限公司 销售及系统集 公司 A-519 号 成；技术咨询等 计算机软、硬件 有限 湖北省武汉市故口 武汉亿阳信通科技 的开发、生产、 责任 区武胜路 72 号泰 张文杰 100 100 100 79634293-7 有限公司 销售及系统集 公司 合广场 603-04 室 成；网络信息等 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 北京五环双新工业有限公司 母公司的控股子公司 10187709-8 沈阳亿阳仪表工程有限公司 母公司的控股子公司 70208535-2 大连亿阳信息产业园有限公司 母公司的控股子公司 72345672-2 香港亿阳实业有限公司 母公司的控股子公司 77705405-9 北京亿阳融智资讯有限公司 母公司的控股子公司 73558941-8 北京象地房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 75469228-5 北京亿阳能通科技开发有限公司 母公司的控股子公司 7582101-8 黑龙江省华富电力投资有限公司 母公司的控股子公司 12803427-7 北京亿路特通新材料有限公司 母公司的控股子公司 78897800-3 中青网络家园有限公司 母公司的控股子公司 74939503-2 北京亿阳贝尔通讯开发有限公司 母公司的控股子公司 72395575-9 亿阳集团武汉信息工程有限公司 母公司的全资子公司 72272694-6 福州亿阳机电系统工程有限公司 母公司的全资子公司 71737382-4 亿阳集团广州有限公司 母公司的全资子公司 72502361-3 亿阳集团西安信息工程有限公司 母公司的全资子公司 72287045-4 北京亿阳华诚科技发展有限公司 母公司的控股子公司 80173169-8 4、关联交易情况 (1) 关联担保情况 80 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 （1）根据 2008 年哈[银 116 贷]字第 027 号保证合同,邓伟为本公司提供担保的债权系本公司与哈尔滨 银行股份有限公司太平支行签订的 2008 年哈[银 116 贷]字第 027-1 至-5 号合同的履行提供保证，保 证范围为本公司向哈尔滨银行股份有限公司借用的贷款本金 4000 万元，担保的借款合同履行期限自其 2008 年 5 月 29 日至 2009 年 5 月 28 日。 （2）根据 2008 年哈[银 116 贷]字第 027-1 号权利质押合同，邓伟为本公司质押担保的债权系哈尔滨 银行股份有限公司依据 2008 年哈[银 116 贷]字第 027-1 号借款合同向本公司发放的金额为 3440 万元 贷款，贷款期限自 2008 年 5 月 29 日至 2009 年 5 月 28 日。 (2) 其他关联交易 本公司与亿阳集团股份有限公司于 2008 年 4 月 8 日在北京签订了《股权收购协议书》，由本公司收购 亿阳集团股份有限公司持有的南京长江第三大桥有限责任公司 10,800 万股股权，占南京长江第三大桥 有限责任公司注册资本的 10%，收购金额为 54,000 万元。亿阳集团股份有限公司持有公司法人股 14,814.84 万股，占公司总股本的 42.09％，为本公司的第一大股东，本次股权收购行为构成关联交易。 本次交易的定价原则是根据黑龙江国通资产评估有限公司出具的国通评报字（2008）B06《资产评估报 告书》的股权评估结果双方协商确定的。本次评估采用收益现值法，资产收益期 26 年零 9 个月，评估 基准日为 2007 年 12 月 31 日，股权评估价值为 986,931.89 万元，交易金额约为评估价值的 54.70%。 本公司董事会于 2008 年 4 月 9 日召开了第四届董事会第六次会议，经非关联董事审议表决一致通过了 《关于收购资产暨关联交易的议案》及《股权收购协议》。 本公司 2007 年度股东大会于 2008 年 6 月 20 日通过了《关于收购资产暨关联交易的议案》。 2008 年 6 月 26 日，南京长江第三大桥有限责任公司第十三次股东会决议同意股东亿阳集团有限公司 交其持有的该公司 10%的股份转让给其控股子公司亿阳信通股份有限公司，并修改了《公司章程》。 2008 年 7 月 11 日，完成了工商注册变更登记。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 北京五环双新工业有 预付帐款 284,840,000.00 限公司 亿阳集团股份有限公 其他应付款 126,107,707.65 司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 1、本公司于 2009 年 1 月 9 日召开本公司第四届董事会第十五次会议，会议通过了《关于与远东控股 集团有限公司相互提供担保的议案》，相互提供总额不超过 9，000 万元人民币的流动资金贷款担保。 2、本公司于 2009 年 3 月 20 日召开公司第四届董事会第十八次会议，会议通过了《关于向中国银行股 份有限公司哈尔滨开发区支行申请 3 亿元人民币有条件信贷证明总量的议案》。 3、如附注七之注释 15 所述,本公司华夏银行股份有限公司的银行承兑汇票 4000 万元，到期日为 2009 年 2 月 26 日已付款。招商银行的银行承兑汇票 1950 万元，到期日为 2009 年 3 月 16 日已付款。 4、如财务报表附注十四之一所述，根据北京市高级人民法院（2008）高民提字第 52 号民事判决书， 北京五环双新有限公司所涉及的诉讼已于 2008 年 12 月 18 日结案。根据北京市海淀区人民法院强制执 行裁定书（2008）海执字第 1773 号裁定，北京市海淀区人民法院于 2009 年 2 月 11 日解除了土地使用 权的冻结。北京五环双新有限公司于 2009 年 4 月 21 日向本公司提供了“西山赢府国际商务中心房屋 产权证办理进展情况报告”述及：“……法院解封后，2009 年 2 月 12 日至 3 月 1 日完成了土地出让 合同变更和地价核实函的办理工作；委托北京新兴华安测绘有限公司对该房产 A/B、C、D、E、F 楼建 筑统一实地测绘工作正在紧张进行。预计该工作在 2009 年 5 月 2 日前完成；实测后可办理大产权证， 争取 6 月 20 日前完成；之后办理本公司购入的该房产小产权证，力争 7 月 15 日完成”。 5、本公司于 2009 年 4 月 28 日召开第四届十九次董事会并通过决议，依 2006 年 6 月 16 日本公司 2006 年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的《股权分置改革说明书》并根据本公司 81 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 控股股东亿阳集团股份有限公司(以下简称亿阳集团)做出的特别承诺，公司 2008 年度当年可供分配的 利润是 66,366,714.00 元，2008 年末公司总股本 351,971,021 股，除亿阳集团外的流通股份为 203,822,669 股，拟以 2008 年度末的流通股 203,822,669 股为基数，向全体流通股东每 10 股派发现 金红利 3.26 元（含税），共计分配 66,446,190.00 元，占当年可供分配利润的 100.12％。此预案须 经公司 2008 年度股东大会审议批准。 (十四) 其他重要事项： 1、西山赢府办公楼 B 座权属证明办理情况 本公司与北京五环双新有限公司（以下称五环双新）于 2007 年 3 月 28 日在北京签订了《购置房产意 向协议》及《北京市商品房预售合同》，购置五环双新开发的西山赢府商务中心 B 座写字楼作为研发 及办公用房，建筑面积 15800 平方米。根据黑龙江国通资产评估有限公司出具的国通评报字（2007） 第 Q03 号评估报告书确认，该项房产单价为每平方米人民币 18,000 元，按照该评估价格和当时预测 B 座建筑面积计算，购置总价款为人民币 28,440 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，亿阳集团持有本公司 法人股 12,345.7 万股，占公司总股本的 42.09％，为公司的第一大股东；五环双新的股东为北京象地 房地产开发公司（持股 80%）、亿阳集团（持股 20%），而亿阳集团又持有北京象地房地产开发公司 55%股份，因此亿阳集团为五环双新的实际控制人，公司本次购置房产行为构成关联交易。 2008 年 8 月 1 日本公司完成全部搬迁工作，迁入新址办公。北京五环双新有限公司的项目开发建设用 地使用权涉及经济诉讼，土地使用权被法院冻结，致使本公司未能正式签置购房合同、取得发票和权 属证明。 根据北京市高级人民法院（2008）高民提字第 52 号民事判决书，北京五环双新有限公司所涉及的上述 诉讼已于 2008 年 12 月 18 日结案。根据北京市海淀区人民法院强制执行裁定书（2008）海执字第 1773 号，北京市海淀区人民法院于 2009 年 2 月 11 日解除了土地使用权的冻结。北京五环双新有限公司承 诺在 2009 年 4 月份完成相应产权过户手续。如果逾期不能履行承诺，则立即退还全部前期支付的购房 款。 2、南京长江第三大桥有限责任公司投资 本公司与亿阳集团股份有限公司于 2008 年 4 月 8 日在北京签订了《股权收购协议书》，本公司收购亿 阳集团股份有限公司持有的南京长江第三大桥有限责任公司 10,800 万股股权，占南京长江第三大桥有 限责任公司注册资本的 10%，收购金额为 54,000 万元。亿阳集团股份有限公司持有本公司法人股 14,814.84 万股，占公司总股本的 42.09％，为本公司的第一大股东。本次股权收购行为构成关联交易。 本次交易的定价原则是根据黑龙江国通资产评估有限公司出具的国通评报字（2008）B06《资产评估报 告书》的股权评估结果双方协商确定的，《资产评估报告书》提示南京长江第三大桥有限责任公司已 将南京三桥收费权质押给国家开发银行。 本次评估采用收益现值法，资产收益期 26 年零 9 个月，评估基准日为 2007 年 12 月 31 日，股权评估 价值为 986,931.89 万元，交易金额约为评估价值的 54.70%。 本公司于 2008 年 4 月 9 日召开了第四届董事会第六次会议，经非关联董事审议表决一致通过了《关于 收购资产暨关联交易的议案》及《股权收购协议》。 本公司 2007 年度股东大会于 2008 年 6 月 20 日通过了《关于收购资产暨关联交易的议案》。 2008 年 6 月 26 日，南京长江第三大桥有限责任公司第十三次股东会决议同意股东亿阳集团有限公司 将其持有的南京长江第三大桥有限责任公司 10%的股份转让给本公司，修改了《公司章程》。 南京长江第三大桥有限责任公司于 2008 年 7 月 11 日完成了工商注册变更登记。 如附注 13 之（6）所述本公司将该项南京长江三桥 10%的股权用于银行借款质押。 3、根据黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国税局、黑龙江省地税局联合下发的《关于 认定黑龙江省 2008 年度第一批高新技术企业的通知》（黑科联发［2009］2 号），本公司被认定为黑 龙江省 2008 年度第一批高新技术企业，有效期三年。根据相关规定，自获得高新技术企业认定后三年 内，将享受所得税税按 15%税率征收的优惠政策。 根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、国家税务总局于 2008 年 12 月 31 日联合下发的《关于发布 2008 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》 （发改高技［2008］ 3700 号），本公司被认定为“2008 年度国家规划布局内重点软件企业”，根据相关规定，减按 10%的 税率征收企业所得税。 4、本公司股权分置改革进展情况 （1）本公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 16 日经本公司 2006 年度第一次临时股东大会通过，并 于 2006 年 6 月 26 日实施后首次复牌。本公司控股股东亿阳集团股份有限公司承诺：公司 2006 年到 2008 年三年内净利润每年较上年增长比例不低于 30%，在上述期间，如果触发以下两项相关条件之一： 82 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 ①2006 年到 2008 年三年内净利润每年较上年增长比例低于 30%；②公司聘请的会计师事务所出具了非 标准无保留意见审计报告。则承诺人将在上述相关条件被触发的当年年度股东大会上提议将当年可供 股东分配利润全部予以分配并对该议案投赞成票；上述议案被年度股东大会审议通过后，承诺人承诺 将放弃本身应得的分红并按照股权登记日登记在册的无限售条件流通股股东的持股比例向所有无限售 条件流通股股东转送。上述承诺仅在 2006 年到 2008 年期间相关条件第一次被触发时实施，且仅实施 一次。 （2）本年度有限售条件的流通股上市情况 ①本公司有限售条件的流通股上市数量为 2,674,061 股； ②本公司有限售条件的流通股上市流通日为 2008 年 7 月 4 日； ③本公司有限售条件的流通股上市情况与股改说明书所载情况完全一致； ④本公司有限售条件的流通股上市为本公司第二次安排有限售条件股份（仅限股改形式）流通上市。 （3）本公司 2008 年度净利润增长率为-41.75％，未完成 2006 年至 2008 年每年净利润每年增长 30% 的股改承诺。 5、股权激励计划 2008 年 5 月 9 日，本公司第四届董事会第八次会议通过了《关于亿阳信通股票期权激励计划（草 案）》、《关于亿阳信通股票期权激励计划实施考核管理办法（草案）》、《关于提请股东大会授权 董事会办理本次股票期权激励计划有关事项的议案》。 本公司已将《亿阳信通股票期权激励计划（草案）》按相关规定报中国证监会备案。本公司将在 收到中国证监会对股票期权激励计划备案材料审核无异函后，提请召开股东大会审议。 6、重大合同 公司本年度在智能交通领域取得两项重大合同： （1）、辽宁中部环线高速公路本溪—辽阳—辽中段监控系统工程项目合同，合同总金额为 121,013,594.69 元，该项目于 2008 年 9 月完工交付使用；辽宁中部环线高速公路辽中—新民段监控 系统工程项目合同，合同总额为 6,995,186.31 元,该项目将于 2009 年 8 月 30 日完工。 （2） 、福建省泉三高速公路泉州段交通机电工程 QC 合同段供货与安装合同，合同总金额为 101,860,666 元。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,194,936.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 706,098.46 少数股东权益影响额 138,969.14 所得税影响额 58,873.07 合计 2,098,877.49 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 5.28 5.42 0.21 0.21 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 5.13 5.27 0.20 东的净利润 83 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 73,740,793.37 125,109,852.12 1,323,753,207.43 1,397,427,168.23 84 亿阳信通股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的本年度报告文本； 2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文 本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证券报、上海证券报上刊登的所有文件正本及公告原稿。 董事长：常学群 亿阳信通股份有限公司 2009 年 4 月 30 日 85 亿阳信通股份有限公司 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 亿阳信通股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对公司 2008 年执 行证监会发[2005]120 号文的有关情况进行了审查，作如下专项说明和独立意 见： 一）专项说明 1、公司与控股股东及其关联方的资金往来，能够遵守证监会发[2005]120 号文的规定。 2、全体独立董事按照相关文件及对公司对外担保活动进行了审核。2008 年 度公司无对外担保事项。公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，认 真履行了关联交易、对外担保情况的信息披露义务。 二）、独立意见 1、公司与关联方之间发生的资金往来均为在日常商品购销活动中的正常经 营性资金往来，未发生为关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用的情形 以及代关联方承担成本或其他支出的情形。 2、公司未发生下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形： （1）、将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； （2）、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）、委托关联方进行投资活动； （4）、为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 3、公司在《公司章程》、《资产运用项目审批权限手册》等相关文件中对 对外担保业务的审批权限、决策程序作了详细的规定，报告期内，未发生任何违 反规定的对外担保事项，符合证监会 56 号、120 号等文件中相关条款的要求。 独立董事：徐斌、邵太良、张晓明、吕启明、张跃 2009 年 4 月 28 日 1