厦工股份(600815)2008年年度报告摘要(修订版)

厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人陈玲、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王观发声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 厦工股份 股票代码 600815 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 厦门市厦禾路 668 号 厦门市灌口南路 668 号之八 邮政编码 361023 公司国际互联网网址 www.xiagong.com,www.xgma.com 电子信箱 stock@xiagong.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王智勇 叶维萍 厦门市灌口南路 668 号之八厦门厦工 厦门市灌口南路 668 号之八厦门厦 联系地址 机械股份有限公司 工机械股份有限公司 电话 0592-6389300 0592-6389300 传真 0592-6389301 0592-6389301 电子信箱 stock@xiagong.com stock@xiagong.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 5,890,762,190.15 5,072,104,098.26 16.14 3,764,657,740.04 利润总额 216,908,228.88 243,704,138.25 -11.00 54,217,896.82 归属于上市公司股东 187,019,830.73 213,071,144.21 -12.23 43,856,491.29 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 168,197,206.70 198,958,641.20 -15.46 38,937,544.61 的净利润 经营活动产生的现金 -503,515,189.84 215,403,039.50 -333.75 -62,676,236.42 第 1 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 4,944,012,846.14 4,902,212,675.33 0.85 2,630,111,752.71 所有者权益（或股东 1,764,057,961.36 1,596,530,408.95 10.49 1,016,668,820.23 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.2674 0.3270 -18.23 0.08 稀释每股收益（元／股） 0.2674 0.3270 -18.23 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.24 0.33 -27.27 0.07 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 10.60 13.35 减少 2.75 个百分点 4.31 加权平均净资产收益率（%） 11.11 18.38 减少 7.27 个百分点 4.42 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 9.53 12.46 减少 2.93 个百分点 3.83 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 10.00 17.17 减少 7.71 个百分点 3.92 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.72 0.37 -294.59 -0.12 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年末 末 末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.52 2.74 -8.03 1.89 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 700,224.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 12,872,803.00 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 1,235,375.67 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 受托经营取得的托管费收入 1,307,497.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,028,362.98 所得税影响额 -3,321,639.53 合计 18,822,624.03 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 第 2 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 349,691,522 60.01 69,938,304 -64,715,587 5,222,717 354,914,239 50.75 3、其他内资持股 43,431,373 7.45 8,686,275 -52,117,648 -43,431,373 0 0 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 393,122,895 67.46 78,624,579 -116,833,235 -38,208,656 354,914,239 50.75 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 189,605,036 32.54 37,921,007 116,833,235 154,754,242 344,359,278 49.25 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 189,605,036 32.54 37,921,007 116,833,235 154,754,242 344,359,278 49.25 股份合计 三、股份总数 582,727,931 100 116,545,586 0 116,545,586 699,273,517 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 厦门厦工宇威重工 依照股改承 2008 年 3 月 349,691,522 53,929,656 59,152,373 354,914,239 有限公司 诺 17 日 非公开发行 2008 年 11 三一集团有限公司 8,000,000 9,600,000 1,600,000 0 股份限售期 月 22 日 12 个月 非公开发行 厦门菲翔贸易有限 2008 年 11 8,000,000 9,600,000 1,600,000 0 股份限售期 公司 月 22 日 12 个月 非公开发行 浙江宋都控股有限 2008 年 11 6,631,373 7,957,648 1,326,275 0 股份限售期 公司 月 22 日 12 个月 非公开发行 新理益集团有限公 2008 年 11 6,000,000 7,200,000 1,200,000 0 股份限售期 司 月 22 日 12 个月 非公开发行 红塔证券股份有限 2008 年 11 5,000,000 6,000,000 1,000,000 0 股份限售期 公司 月 22 日 12 个月 浙江天圣控股集团 5,000,000 6,000,000 1,000,000 0 非公开发行 2008 年 11 第 3 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有限公司 股份限售期 月 22 日 12 个月 上海柴油机厂(上海 非公开发行 2008 年 11 柴油机股份有限公 4,800,000 5,760,000 960,000 0 股份限售期 月 22 日 司) 12 个月 合计 393,122,895 106,047,304 67,838,648 354,914,239 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 64,416 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 厦门厦工宇威重工 国有法人 60.01 419,629,826 69,938,304 354,914,239 无 有限公司 浙江宋都控股有限 境内非国 1.50 10,461,730 3,830,357 0 7,957,647 公司 有法人 厦门菲翔贸易有限 国有法人 1.37 9,600,000 1,600,000 0 无 公司 境内非国 三一集团有限公司 1.03 7,208,071 -791,929 0 无 有法人 浙江天圣控股集团 境内非国 0.86 6,000,000 1,000,000 0 未知 有限公司 有法人 上海柴油机股份有 其他 0.82 5,760,000 960,000 0 未知 限公司 红塔证券股份有限 其他 0.59 4,150,000 -850,000 0 未知 公司 海南万帮达 未知 0.34 2,343,973 0 未知 实业有限公司 徐国君 未知 0.29 2,000,000 0 未知 谢建业 未知 0.26 1,810,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 厦门厦工宇威重工有限公司 64,715,587 人民币普通股 浙江宋都控股有限公司 10,461,730 人民币普通股 厦门菲翔贸易有限公司 9,600,000 人民币普通股 三一集团有限公司 7,208,071 人民币普通股 浙江天圣控股集团有限公司 6,000,000 人民币普通股 上海柴油机股份有限公司 5,760,000 人民币普通股 红塔证券股份有限公司 4,150,000 人民币普通股 海南万帮达实业有限公司 2,343,973 人民币普通股 徐国君 2,000,000 人民币普通股 谢建业 1,810,000 人民币普通股 公司前 10 名无限售条件流通股股东中，厦门厦工宇威重工有限公司 与其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露 上述股东关联关系或一致行动的 管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关 说明 系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 公司前 10 名股东中，厦门厦工宇威重工有限公司与其他股东无关联关系，不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关 联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 第 4 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 备注：公司于2009年2月27日发布公告，公司从控股股东厦门厦工宇威重工有限公司（以下简称”宇 威重工”）和实际控制人厦门机电集团有限公司（以下简称”机电集团”）处获悉，于近日收到厦门市国 有资产监督管理委员会于2009年2月25日，以厦资产权[2009]50号文《关于厦门厦工机械股份有限公司部 分国有股份划转的批复》批转的国务院国资委《关于厦门厦工机械股份有限公司国有股东所持股份划转有 关问题的批复》（国资产权[2008]1166号）。 该批复的主要内容是：同意将宇威重工持有的本公司国有法人股 419,629,826 股中有限售条件流通股 349,636,759 股无偿划转给机电集团持有,此次国有股划转后，机电集团持有厦工股份总股本的 50%，成为 公司控股股东。宇威重工持有厦工股份 69,993,067 股,占厦工股份总股本的 10.01%。本次股权划转尚需获 得中国证券监督管理委员会豁免要约收购后方可履行。 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 工程机械及其配件制造、加工、修理； 房地产开发与经营；房地产管理；工程 机械租赁；批发、零售金属材料、机械 厦门厦工宇威 1995 年 12 王昆东 701,690,000 电子设备、汽车零配件、五金交电化工； 重工有限公司 月 15 日 经济技术咨询服务；经营各类商品和技 术的进出口；专用汽车及汽车零配件制 造、销售；钢结构工程制作与安装。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、从事 工程机械、交通运输设备、电子等机电产品的制 造、销售和对外贸易,对相关产业进行投资、控 股、参股；3、为所投资企业提供产品生产、销 厦门机电集 2006 年 5 售和市场开发过程中的技术支持、员工培训、企 郭清泉 2,563,000,000 团有限公司 月 29 日 业管理等服务；4、从事相关产业新产品及高新 技术的研究开发,转让研究成果,提供相应的技 术服务；5、提供企业管理、投资政策等方面的 咨询服务；6、为所投资企业提供财务支持、贷 款担保和发行债券担保等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 股 是否在 报告期内 是否在股 年初 份 公司领 从公司领 东单位或 性 年末持 变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 持股 增 取报 取的报酬 其他关联 别 股数 原因 数 减 酬、津 总额（万 单位领取 数 贴 元） 报酬、津贴 董事长、 陈玲 总裁、党 女 56 2006 年 8 月 25 日 是 98 委书记 郭清泉 董事 男 44 2007 年 12 月 19 日 否 -- 是 王昆东 董事 男 57 2006 年 8 月 25 日 否 -- 是 牟建勇 董事 男 53 2006 年 8 月 25 日 否 -- 是 陈培堃 董事 男 63 2008 年 12 月 25 日 是 5 否 董事、董 王智勇 事会秘 男 39 2007 年 12 月 19 日 是 43 否 书 独立董 赖增荣 男 65 2006 年 8 月 25 日 是 5 否 事 独立董 刘陆山 男 53 2006 年 8 月 25 日 是 5 否 事 独立董 梁明煅 男 46 2008 年 12 月 25 日 是 -- 否 事 转增 监事会 林文俊 男 60 2006 年 8 月 25 日 9,005 10,806 股份 否 -- 是 主席 增加 林伟达 监事 男 59 2006 年 8 月 25 日 是 5 否 许金星 监事 男 57 2006 年 8 月 25 日 是 6 否 苏东晖 监事 女 43 2006 年 8 月 25 日 否 -- 是 曾宪校 监事 男 41 2007 年 12 月 19 日 否 -- 是 林娜 副总裁 女 45 2007 年 10 月 29 日 是 22 否 洪家庆 副总裁 男 47 2006 年 8 月 25 日 是 39 否 李普天 副总裁 男 44 2007 年 7 月 26 日 是 28 否 白飞平 副总裁 男 44 2006 年 8 月 25 日 是 39 否 营运总 何刚 男 46 2007 年 7 月 26 日 是 31 否 监 第 6 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况： 2008 年国际、国内经济形势风云变幻，公司的经营发展遭遇到了前所未有的严重困难， 经营不确定性因素显著增多。从 2007 年下半年开始至 2008 年 8 月，钢材、铸铁成本快速攀 升，轮胎等原辅助材料和配套件价格持续上涨，企业的生产运营成本大幅度增加。9 月份后 市场需求急剧萎缩。 公司致力于发展工程机械主业，直面严峻的外部经营环境，及时调整经营策略，加强风 险管控，增强了企业抵御风险的能力，确保公司平稳运营。报告期公司实现营业收入 58.9 亿 元，同比增长 16.14%，实现净利润 1.86 亿，同比下降 12.23%。公司主要工作如下： (1)厦工北方基地建设项目（一期）建成投产。厦工北方基地建设项目（一期）在河南省 焦作市建成，形成年产 5000 台装载机的生产能力。初步缓解了运输瓶颈并降低了营运成本， 确保了厦工装载机对北方重点市场的供应。未来厦工北方基地将成为厦工在北方的整机制造、 配件、服务及培训基地。 (2)运用募集资金投资项目实施技改，提升产能及装备水平，关键部件自制率提高。募集 资金投入桥箱、挖掘机、小型机械等重大技改项目，提升了挖掘机等战略产品和驱动桥、变 速箱等关键零部件的产能和技术水平，主导产品装载机升级。 (3)海外营销初显成效。打造厦工国贸海外营销团队，加快海外市场布局，新发展了近 20 个国外代理商，独联体、中东、北非、中南非等重点海外市场营销网络得到巩固和扩张， 全年工程机械产品出口同比增长 100%，推动厦工海外市场的拓展。 (4)开展融资租赁业务。设立厦工融资租赁有限公司并取得融资租赁资质，组建了经营团 队并开始运作，为实现销售模式转型走出了具有战略意义的重要一步。 (5)通过了国家高新技术企业认定。公司通过了第三批国家高新技术企业认定，根据税法 有关规定，公司 2008—2010 年将继续执行 15%的所得税收政策。公司加大技术研发投入，初 步完成液压实验室、传动实验室、电气实验室等研发平台建设，新产品开发提速。 (6)加强品牌宣导，厦工品牌价值提升。厦工品牌价值从 2005 年的 41.39 亿元成长到 2008 年的 86.75 亿元，并获评为 “亚洲品牌 500 强”、“2008 年中国最佳品牌建设案例奖”等。 厦工品牌知名度和美誉度提高。 (7)整合工程机械平台，托管厦门厦工宇威重工有限公司全资子公司厦工（三明）重型机 器有限公司。 (8)公司和职工踊跃为四川地震灾区奉献爱心。5.12 汶川地震发生后,公司第一时间派出 机械救援队参与灾区救援,同时组织捐款捐物价值 1150 多万元，充分体现了企业的社会责任 意识。 2、公司主营业务及其经营状况： 公司主营业务为装载机、挖掘机、叉车等工程机械产品及其配件制造、加工和销售。报 告期营业收入构成占比未发生重大变化。 第 7 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (1)前五名供应商和销售客户情况 单位：（万元） 供应商、客户 金额 占比重 比重 向前五名供应商采购总额 189329.48 占采购总额比重 36.18% 向前五名客户销售总额 111758.46 占销售总额比重 18.97% (2)公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 1、主要纳入合并报表子公司情况： 单位：（万元） 业务 注册资本 持股 2008 年实现 2008 年实 2008 年末 2008 年末 子公司名称（全称） 性质 (万元) 比例 营业收入 现净利润 净资产 总资产 厦门厦工小型机械有 机械 3000 100% 26922.40 482.73 16121.52 35293.25 限公司 厦门厦工桥箱有限公 机械 10000 100% 78543.18 1901.77 22817.18 55071.01 司 厦门厦工叉车有限公 机械 2244 100% 14711.25 214.72 2613.62 18634.14 司 厦门海翼厦工金属材 物流 5000 51% 84710.27 311.14 5329.91 11132.88 料有限公司 厦门厦工国际贸易有 贸易 2000 100% 48574.00 1313.32 3862.65 16101.45 限公司 厦工机械焦作有限公 机械 2000 100% 46858.60 2448.87 4349.90 45106.50 司 焦作厦工部件制造有 机械 4000 50% 6040.10 -421.32 1174.71 7767.07 限公司 2、子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上 单位：万元 2008 年实 2008 年 业务 注册资本 持股 2008 年末 2008 年末总 子公司名称 现营业 实现 性质 (万元) 比例 净资产 资产 收入 净利润 厦工机械焦作有 机械 2000 100% 46858.60 2448.87 4349.90 45106.50 限公司 厦门厦工桥箱有 机械 10000 100% 78543.18 1901.77 22817.18 55071.01 限公司 (3)报告期公司资产构成同比发生重大变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目 年末余额 年初余额 变动额 变动比例 货币资金 454,865,055.36 1,022,353,789.63 -567,488,734.27 -55.51% 应收票据 320,097,315.81 585,741,360.24 -265,644,044.43 -45.35% 应收账款 65,2860,319.26 435,393,430.30 217,466,888.96 49.95% 预付款项 94,342,718.50 144,132,033.02 -49,789,314.52 -34.54% 其他应收款 41,113,147.26 21,068,024.89 20,045,122.37 95.14% 第 8 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 可供出售金融资产 0 31，454，800 -31,454,800.00 -100.00% 长期股权投资 148,558,399.46 77,095,238.82 71,463,160.64 92.69% 固定资产 759,381,300.07 516,596,566.16 242,784,733.91 47.00% 在建工程 77,790,177.62 111,352,010.65 -33,561,833.03 -30.14% 长期待摊费用 2,796,938.98 4169446.54 -1,372,507.56 -32.92% 递延所得税资产 49,527,940.35 27,672,867.98 21,855,072.37 78.98% 短期借款 957,408,883.68 718,300,000 239,108,883.7 33.29% 应付票据 770,141,827.09 1,397,071,527.80 -626,929,700.7 -44.87% 应交税费 -85,696,436.05 -62,869,601.08 -22,826,834.97 36.31% 其他应付款 215,467,589.74 316，723，415.43 -101,255,825.69 -31.97% 一年内到期的非流 动负债 200,000,000 0 200,000,000 100% 其他非流动负债 72,340,053.94 10,383,783.54 61,956,270.4 596.66% 递延所得税负债 2,010,440.39 2,010,440.39 100% 变动原因分析： 1、货币资金较期初减少 55.51%主要是上年末再融资募集资金 429,250,765.03 元及预留 对子公司的增资款 225,980,000.00 元在本年度已大部分使用。 2、应收票据较期初减少 45.35%主要原因系本年末票据贴现业务同比大幅增加及票据背 书所致。 3、应收账款较期初增加 49.95%主要是公司销售规模扩大及分期销售收款比重加大所致。 4、预付款项较期初减少 34.54%主要是年末控制采购价格波动风险，减少钢材采购预付 款。 5、其他应收款较期初增加 95.14%主要是子公司年末出口退税余额增加所致。 6、可供出售金融资产较期初减少系本期收回期初应收账款保理所致。 7、长期股权投资较期初增加 92.69%主要是公司出资 7000 万元投资厦门厦工租赁有限公 司，占其注册资本 35%及按权益法确认投资收益。 8、固定资产较期初增加 47.00%系本期增加工业园设备投资及技改扩建项目投入使用。 9、在建工程较期初减少 30.14%主要是本年度在建工程完工转固定资产所致。 10、长期待摊费用较期初减少 32.92%主要是本年长期待摊费用的摊销所致。 11、递延所得税资产较期初增加 78.98%主要是计提资产减值准备、应付三包修理费、返 利较年初增加，计税的政府补助、合并抵销的未实现利润等产生的可抵扣的暂时性 差异，并确认递延所得税资产。 12、短期借款较期初增加 33.29%主要是公司本年度扩大生产经营规模，资金需求相应增 加。 13、应付票据较期初减少 44.87%原因主要是本年度第四季度公司根据销售回款情况，增 加采用应收票据背书方式进行采购结算所致。 14、应交税费较期初增加 36.31%系公司因生产经营规模扩大，增值税留抵较年初增加。 15、其他应付款较期初减少 31.97%主要是股东单位往来款减少。 16、一年内到期的非流动负债较期初变动较大主要是本年度长期借款在一年内到期转列 至一年内到期的非流动负债。 第 9 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 17、其他非流动负债较期初增加变动较大主要是本年度本公司及全资子公司政府补助递 延收益较年初增加。 18、递延所得税负债较期初变动较大系本公司的全资子公司进行公司制改制，并根据评 估值对固定资产进行调账。该评估增值导致子公司会计折旧额与税法规定的折旧额 存在差异，产生应纳税暂时性差异。 (4) 利润表变动较大科目分析: 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额 变动额 变动比例 营业税金及附加 9,881,446.79 14,601,115.26 -4,719,668.47 -32.32% 财务费用 103,045,963.50 45,839,157.66 57,206,805.84 124.80% 资产减值损失 29,624,144.14 1,739,767.08 27,884,377.06 1602.76% 营业外收入 24,787,800.23 9,056,176.02 15,731,624.21 173.71% 营业外支出 5,186,409.66 1,961,183.00 3,225,226.66 164.45% 1、营业税金及附加同比减少 32.32%主要原因是本期进项及留抵较去年同期增加，应交 增值税较去年同期减少。 2、财务费用同比增加 124.80%主要原因是本年生产经营规模扩大，资金需求增大及贷款 利率的提高，相应的增加财务费用。 3、资产减值损失同比增加 1602.76%主要原因是本年应收账款比去年增长，同时对存在 风险的应收账款进行个别认定，导致所计提的坏账准备增大。子公司的库存钢材根据 年底市场价格计提了跌价准备。 4、营业外收入同比增加 173.71%主要原因是本期确认的政府补助收入较上年增加。 5、营业外支出同比增加 164.45%主要原因是本期公益救济性捐赠支出所致。 (5) 报告期现金流量同比发生重大变动情况说明 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额 变动额 经营活动产生的现金流量净额 -503,515,189.84 215,403,039.50 -718,918,229.34 投资活动产生的现金流量净额 -339,121,337.06 -167,862,402.22 -171,258,934.84 筹资活动产生的现金流量净额 203,218,552.56 791,144,190.95 -587,925,638.39 说明： 1、经营活动产生的现金流量净额同比变动较大系公司销售分期收款比例增加，生产规模 扩大，采购流出相应增加。 2、投资活动产生的现金流量净额同比变动系本期增加设备及技改项目投入导致投资支出 增加。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少较大系 2007 年度定向增发资金的到位使 2007 年的筹资流入加大。 （6）公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情 况等与公司经营相关的重要信息： 受经济危机影响， 2008 年第四季度因市场需求下降，公司及时调整生产计划，调整产 品结构。部分设备出现未能充分发挥产能的状况，公司利用这一时机对设备进行维修保养； 第 10 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司及时调整营销策略，巩固老市场，扩展新市场，积极参与各地投资项目的招投标工作获 得批量订单，加快消化产品库存。 技术骨干队伍稳定，公司将引进技术专家加强公司的研发力量。 二）对公司未来发展的愿望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局： 面对经济危机的影响，我国相继出台包括“国十条”、装备制造业的振兴计划等，增投 计划中很大一部分投向公路、铁路、电力、水利等基建项目，对工程机械市场需求具有良好 的刺激作用，但其效应总体而言存在一定的滞后期。而且采矿业、房地产业持续低迷。因此 我们预计 2009 年整个行业增长将总体放缓。但中长期看，我国宏观经济发展形势向好，经济 建设对工程机械的需求将在较长的阶段保持旺盛的需求，装载机、路面机械产品的海外市场 有很大的潜力。但工程机械市场结构和产品结构将产生变化，产品更新和产品升级已是大势 所趋，竞争转向质量、服务和品牌，商业模式正在逐步变革。 公司面临的外部竞争环境严峻，国有、外资、民营资本进军工程机械，中国工程机械行业 呈现全球化竞争格局，也加速了“中国制造”工程机械的技术、管理的提升。 2、未来公司发展战略，以及拟开展的新业务、拟开发的新产品； 公司将以创建、敢为、协动、超越为核心价值观，致力于工程机械主业的发展，争取 3 吨以上装载机国内市场占有率 17.5%以上，挖掘机、路面机械、叉车产品快速增长，海外销 售收入达到公司主营收入 10%以上。成为在工程机械领域为客户提供系统解决方案的中国领 跑者。 3、公司新年度的经营计划、收入、费用成本计划，资金需求及使用计划，以及资金来源 情况： （1）2009 年度争取实现营业收入同比 2008 年增长 20%以上，费用成本计划控制在营业收 入的 96.2%以内。 （2）资金使用计划：根据公司 2009 年经营计划，资金需求约 13.5 亿元，流动资金 12 亿， 资金来源银行贷款；投资 1.5 亿元，资金来源于前次增发募集资金、自筹资金和银行融资。 4、公司对未来发展的战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素，采取的对策 和措施： （1）宏观政策和市场经营风险： 金融海啸对实体经济影响程度加深，全球经济增长明显放缓。为应对全球经济危机影响， 国家 2009 年实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，出台了一系列保增长、扩内需、调 结构的措施，包括 4 万亿投资计划。国家投资计划的实施进展情况将对国内工程机械市场需 求产生重要影响。 主要应对措施：2009 年是公司变革管理之年，公司提出“练内功、调结构、抢市场、抓 机遇，争取在经济寒冬里实现弯道超越”的年度战略，进一步明确公司战略规划，调整组织 管控，优化管理制度流程，运用科学先进的管理手段；强抓国内市场营销,加强营销渠道和服 务体系建设,海外销售利用中信保等多种方式降低结算风险；加强内部管理整合和加快技术开 第 11 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 发，调整产品结构，提高产品质量，降低成本费用，不断提高产品和业务的市场竞争力；通 过加强团队建设，提高领导力和执行力，打造一支忠诚企业、爱岗敬业、能打硬仗的经理人 团队；通过实施与主业强关联的投资项目和资本运作，培育现金流和效益的新增长点，积蓄 发展后劲，推进公司可持续发展。 （2）主要原材料价格波动对成本的影响： 主要应对措施：加强产、销、存协调，提高生产计划的准确性，降低在制品库存。理顺 采购体系，做到供应及时、价格低廉、确保质量。变革物流管理模式，拟定并实施第三方物 流管理模式的方案，着力降低库存成本； 在技术质量方面：加快整合技术研发平台，加快产品升级换代和提高附加值，提高现有 产品性价比。 （3）汇率变动风险： 外汇汇率的波动，以及对人民币升值的预期，将直接影响到公司产品出口的盈利。 针对汇率变动的风险，公司将密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，选择最有利的 贷款结算币种和结算方式，同时积极利用其他金融工具规避汇率风险，努力降低汇率波动对 公司经营成果的影响。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 分行业或 入比上 本比上 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 润率 分产品 年增减 年增减 减（%） (%) （％） （％） 分产品 整机销售 5,360,015,718.97 4,528,129,463.38 15.52 19.85 21.58 减少 1.20 个百分点 配件销售 177,804,515.23 160,832,655.33 9.55 30.77 44.28 减少 8.47 个百分点 材料销售 347,601,021.40 328,622,343.48 5.46 -24.09 -28.89 增加 6.39 个百分点 租赁收入 790,731.08 451,412.12 42.91 -68.74 -58.61 减少 13.97 个百分点 托管收入 1,307,497.32 其他 3,242,706.15 1,283,953.34 60.40 -5.85 -0.23 减少 2.23 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国 内 554108 13.18 国 外 34968 98.37 合 计 589076 16.14 第 12 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 本年度已使 尚未使用 募集资金 已累计使用募 尚未使用募集资 募集年份 募集方式 用募集资金 募集资金 总额 集资金总额 金用途及去向 总额 总额 剩余资金将按承 2007 年 11 月 非公开发行 42,925 28,369 36,043 6,882 诺项目的实施进 度适时投入。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否符 未达到计 拟投入 实际投入 符合 项目进 预计收 产生收 变更 合预计 划进度和 承诺项目名称 金额 金额 计划 度 益 益情况 项目 收益 收益说明 进度 驱动桥及变速箱 已完工 基本达 扩大生产规模技 否 13,150 12,220 是 421.68 400.34 注1 到 术改造项目 液压挖掘机扩大 已完工 生产规模技术改 否 17,395 15,058 是 579.37 412.91 否 注3 注1 造项目 小型工程机械技 尚未完 否 7,634 3,765 否 343.99 433.76 是 术改造项目 工注 2 补充流动资金 否 5,000 5,000 是 已完工 373.50 373.50 是 注4 合计 / 43,179 36,043 / / / / / 注1：驱动桥及变速箱扩大生产规模技术改造项目与液压挖掘机扩大生产规模技术改造项目的设备购 置安装已基本完工，但均留有工程保证金，并有部分工程尾款未付。 注 2：2008 年，由于小型机公司所处 C1 地块的产权过户问题，部分规划中的技改项目未能如期实施， 因此本项目尚未达到目标产能。 注 3：液压挖掘机扩大生产规模技术改造项目 2008 年度未能达到预期的效益，其主要原因是：按项目 可研，液压挖掘机新增产能拟在 2008 年 3 月形成，由于 2007 年募集资金到位时间较晚，造成该项目新增 产能在 2008 年下半年才形成，影响了预期效益的实现。加之 2008 年 9 月以来的国际金融危机对工程机械 市场造成较大冲击，使得挖掘机的销售量未能达到经济规模，以上两方面原因导致本项目 2008 年度未能 达到预期的效益。 注 4、补充流动资金预计的年收益系按 1 年期的银行贷款利率 7.47%测算。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）与关联方共同投资设立厦门厦工租赁有限公司。公司与厦门机电集团有限公司、厦 门航空工业有限公司、厦门海德有限公司、厦门海翼汽车工业城开发有限公司以货币资金共 第 13 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 同投资设立厦门厦工租赁有限公司，注册资金 20000 万元，其中：本公司出资 7000 万元，占 合营公司注册资本的 35%；厦门机电集团有限公司出资 3000 万元，占 15%；厦门海德有限公 司出资 3000 万元，占 15%；厦门海翼汽车工业城开发有限公司出资 3000 万元，占 15%；厦门 航空工业有限公司出资 4000 万元，占 20%。 （2）对厦门厦工国际贸易有限公司进行增资（2009 年 1 月份完成）。对厦门厦工国际贸 易有限公司增资 2000 万元，增资后厦门厦工国际贸易有限公司注册资本增加至 4000 万元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，2008 年归属于母公司所有者的净利润 187，019，830.73 元，根据《公司法》、 《公司章程》有关规定，提取 10%法定公积金 15,101,129.72 元，加上年初未分配利润 225，157，311.84 元，减去 2008 年已分配 2007 年度利润 17,481,837.93 元，本年度实际可供分配的利润为 379，594，174.92 元。 鉴于 2009 年宏观经济存在诸多不确定性，且公司运营资金需求较大，公司 2008 年度利 润分配预案为：以 2008 年末总股本 699，273，517 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.45 元 (含税)。 不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期末担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 142724.81 注 1、注 2 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 50216.68 注 1、注 2 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 92442.12 报告期末对子公司担保余额合计 16999.67 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 67216.35 担保总额占公司净资产的比例(%) 38.1 第 14 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注1：根据本公司与光大银行共同协商制定的《工程机械全程通金融网合作协议》（全程通2008年031 号）以及《“全程通”工程机械金融网建设实施细则（暂行）》：中国光大银行为本公司经销商提供6个 月期限的银行承兑汇票授信，核定“库存工程机械合格证回购担保授信额度”为人民币七亿元，授信期限 为2008年12月4日至2009年12月3日。 截至2008年12月31日止，本公司经销商实际使用该授信额度开具银行承兑汇票为593,214,150.00元，本公 司根据风险敞口提供的回购保证余额为461,371,320.00元，但未发生回购事项。 注 2：根据本公司与中国光大银行签订的《关于建立工程机械金融网的合作协议》（工程机械 2008 年 032 号）：中国光大银行向本公司提供“按揭工程机械回购担保授信额度”为人民币壹亿伍仟万元，授信期限为 2008 年 12 月 16 日至 2009 年 12 月 16 日。根据上述协议内容，本公司与光大银行各分行及本公司的经销商 签订按揭业务的从属协议，并约定在“工程机械车辆抵押+制造商及经销商提供回购保证”的模式下，光大银 行可对购买本公司产品的最终用户提供工程机械价款的最高七成、期限最长为 36 个月的按揭贷款。本公司 的经销商为借款人贷款提供回购保证，经销商无法履行回购义务时，由本公司履行回购义务；同时本公司 经销商向本公司为借款人提供的回购保证提供反担保。 截至2008年12月31日止，本公司实际使用该行提供的回购保证余额为40,795,538.69元，宽限期内逾期本 金为1,062,784.94元，但未发生回购事项。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交易 关联交易定价原 交易金 关联交易结 关联交易方 关联关系 关联交易金额 内容 则 额的比 算方式 例(%) 厦门银华机械有 实际控制人的 采购油缸 市场定价，参与 银行转账或 169,793,585.20 3.42 限公司 全资子公司 等配件 公司的采购招标 票据结算 厦工（三明）重 控股股东的全 采购路面 市场定价，参与 银行转账或 142,212,021.73 2.86 型机器有限公司 资子公司 机械 公司的采购招标 票据结算 厦门海翼国际贸 实际控制人的 市场定价，参与 银行转账或 采购钢材 71,744,149.20 1.44 易有限公司 全资子公司 公司的采购招标 票据结算 厦门厦工协华机 市场定价，参与 银行转账或 参股子公司 采购配件 22,381,636.62 0.45 械有限公司 公司的采购招标 票据结算 厦门厦工宇威重 市场定价，参与 银行转账或 控股股东 零星采购 9,265.65 0 工有限公司 公司的采购招标 票据结算 厦门厦工运输有 控股股东的全 接受运输 市场定价，参与 银行转账或 1,929,078.19 0.04 限公司 资子公司 服务 公司的采购招标 票据结算 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交易定价 关联交易结 关联交易方 关联关系 关联交易金额 交易金 易内容 原则 算方式 额的比 第 15 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 例(%) 昆明嘉申工程机 销售 按市场独立交 银行转账或 参股子公司 196,946,250.51 3.34 械有限公司 商品 易的价格确定 票据结算 厦门机电集团有 钢材 按市场独立交 银行转账或 实际控制人 11,766,431.62 0.20 限公司 销售 易的价格确定 票据结算 厦门厦工协华机 钢材 按市场独立交 银行转账或 参股子公司 12,521,601.71 0.21 械有限公司 销售 易的价格确定 票据结算 厦门厦工银华机 实际控制人的 零星整 按市场独立交 银行转账或 1,165,658.42 0.02 械有限公司 全资子公司 机销售 易的价格确定 票据结算 厦门厦工宇威重 零星配 按市场独立交 银行转账或 控股股东 844,561.39 0.01 工有限公司 件销售 易的价格确定 票据结算 厦门海翼国际贸 实际控制人的 销售钢 按市场独立交 银行转账或 73,695,807.11 1.25 易有限公司 全资子公司 材 易的价格确定 票据结算 厦工（三明）重 控股股东的全 零星配 按市场独立交 银行转账或 381,041.72 0.01 型机器有限公司 资子公司 件销售 易的价格确定 票据结算 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 87,853,500.26 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 厦门银华机械有限 0.26 公司 厦门厦工宇威重工 9,872.66 有限公司 厦门厦工服务有限 1.51 10.4 10.43 公司 厦工(三明)重型机 130.75 130.75 器有限公司 （1）厦门厦工服务公司余额 1.51 万元，系代垫我司派出人员工资所致，该公司正在清算解散中； （2）其他应收款应收厦工(三明)重型机器有限公司 130.75 万元系确认 2008 年度托管经营收益，公司 将在 2009 年上半年收取托管收益。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方 案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 除遵守法定承诺外,持有的原非流通股股份自股权分置 与承诺相符 第 16 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 改革方案实施之日起,在二十四个月内不上市交易,在 上述二十四个月届满后的十二个月内,厦门厦工宇威重 工有限公司通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数 量占公司股份总数的比例不超过百分之十。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 原告 被告 案由 受理法院 诉讼标的额 案件进展情况 厦门厦工机械股份有 兰州骏马工程机 买卖合同 厦门市思明区 本年发生,已胜诉 2,617,585.93 元 限公司 械有限公司 纠纷 人民法院 申请强制执行中 济南鲁联集团投资咨 厦门厦工机械股 买卖合同 济南市长清区 1,816,956.08 尚未开庭 询有限公司 份有限公司 纠纷 人民法院 福建省厦门市 厦门厦工机械股份有 迁西县闽鹭工程 买卖合同 思明区人民法 7,071,347.54 元 审理中（注） 限公司 机械有限公司 纠纷 院 注：根据本公司于 2006 年 12 月 20 日公告：该债权已转让给厦门厦工宇威重工有限公司（原“厦门厦 工集团有限公司”），该诉讼结果与厦门厦工宇威重工有限公司相关，与厦工股份公司无关。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 初始投资金 持有数量 占该公司股 期末账面值 会计核算 所持对象名称 额（元） （股） 权比例（%） （元） 科目 兴业证券股份有 长期股权 60,700,000.00 48,750,000 2.52 60,700,000.00 限公司 投资 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 1,235,375.67 元。 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 第 17 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年，监事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议参与了公司重大经营决策 讨论，并对公司财务状况、经营情况进行了监督。监事会认为：2008 年度公司的工作能严格 按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理。完 善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事、高级管理人员在履行公 司职务时，均能勤勉尽职，遵守国家法律、法规和公司章程、制度，维护公司利益，没有发 现有违法、违规和损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司财务管理、内 控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果良好，财务报告真实、 客观地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。天健光华（北京）会计师事务所有限公 司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 通过对公司募集资金使用情况的检查，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方遵循公平原则签定了关联交易协议，2008 年度发生的关联交易决策严密、 程序规范合法，未发现有内幕交易及损害公司和股东利益的行为。公司未有对控股股东及其 他关联方违规对外担保的情况，与控股股东及其他关联方之间也不存在违规占用资金的情况。 第 18 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天健光华审（2009）GF 字第 020003 号 厦门厦工机械股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的厦门厦工机械股份有限公司（以下简称厦工股份公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合 并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是厦工股份公司管理层 的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，厦工股份公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了厦工股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年 度的经营成果和现金流量。 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 中国 北京 中国注册会计师：常煊、 中国注册会计师：王文献 2009 年 3 月 18 日 第 19 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 454,865,055.36 1,022,353,789.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 320,097,315.81 585,741,360.24 应收账款 3 652,860,319.26 435,393,430.30 预付款项 94,342,718.50 144,132,033.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5 应收股利 5 2,675,091.03 3,555,000.00 其他应收款 6 41,113,147.26 21,068,024.89 买入返售金融资产 存货 7 2,181,490,885.67 1,796,331,268.08 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 3,747,444,532.89 4,008,574,906.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 31,454,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 148,558,399.46 77,095,238.82 投资性房地产 固定资产 10 759,381,300.07 516,596,566.16 在建工程 11 77,790,177.62 111,352,010.65 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 158,513,556.77 125,296,839.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 13 2,796,938.98 4,169,446.54 递延所得税资产 14 49,527,940.35 27,672,867.98 其他非流动资产 非流动资产合计 1,196,568,313.25 893,637,769.17 资产总计 4,944,012,846.14 4,902,212,675.33 流动负债： 短期借款 17 957,408,883.68 718,300,000.00 第 20 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 18 770,141,827.09 1,397,071,527.80 应付账款 19 789,227,212.54 631,744,103.71 预收款项 20 84,962,101.48 107,176,319.11 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21 136,225,139.66 148,703,780.22 应交税费 22 -85,696,436.05 -62,869,601.08 应付利息 1,376,185.00 1,189,697.50 应付股利 其他应付款 23 215,467,589.74 316,723,415.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 24 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,141,452,557.08 3,268,423,026.23 非流动负债： 长期借款 25 应付债券 长期应付款 26 4,501,761.00 4,687,123.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 27 2,010,440.39 其他非流动负债 28 72,340,053.94 10,383,783.54 非流动负债合计 78,852,255.33 15,070,906.54 负债合计 3,147,964,758.47 3,273,110,149.23 股东权益： 股本 29 699,273,517.00 582,727,931.00 资本公积 30 558,678,005.91 677,234,032.30 减：库存股 盈余公积 31 126,512,263.53 111,411,133.81 一般风险准备 未分配利润 32 379,594,174.92 225,157,311.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 1,764,057,961.36 1,596,530,408.95 计 少数股东权益 31,990,126.31 32,572,117.15 股东权益合计 33 1,796,048,087.67 1,629,102,526.10 负债和股东权益合计 4,944,012,846.14 4,902,212,675.33 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计机构负责人：王观发 第 21 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门厦工机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 187,935,619.96 653,955,587.37 交易性金融资产 应收票据 306,864,520.75 570,741,378.32 应收账款 45 694,409,145.30 396,743,773.29 预付款项 39,449,257.33 85,781,344.91 应收利息 应收股利 2,400,000.00 2,400,000.00 其他应收款 46 278,556,577.97 151,093,822.52 存货 1,601,519,567.07 1,544,196,618.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,111,134,688.38 3,404,912,525.03 非流动资产： 可供出售金融资产 31,454,800.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 47 565,320,278.18 495,121,980.52 投资性房地产 固定资产 407,143,920.78 334,142,852.02 在建工程 41,846,815.77 32,959,336.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,659,093.80 76,679,574.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,796,938.98 4,169,446.54 递延所得税资产 23,693,526.21 19,002,117.96 其他非流动资产 非流动资产合计 1,118,460,573.72 993,530,107.88 资产总计 4,229,595,262.10 4,398,442,632.91 流动负债： 短期借款 913,000,000.00 680,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 572,331,827.09 1,373,713,167.80 应付账款 567,530,397.76 506,743,834.03 预收款项 49,461,121.02 77,717,310.74 应付职工薪酬 57,670,970.64 68,743,563.33 应交税费 -56,021,161.78 -61,939,403.59 应付利息 1,376,185.00 1,189,697.50 应付股利 其他应付款 225,762,413.78 194,593,722.20 一年内到期的非流动 200,000,000.00 第 22 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,531,111,753.51 2,840,761,892.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 4,501,761.00 4,687,123.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 16,302,453.94 8,843,783.54 非流动负债合计 20,804,214.94 13,530,906.54 负债合计 2,551,915,968.45 2,854,292,798.55 股东权益： 股本 699,273,517.00 582,727,931.00 资本公积 555,917,250.21 672,462,836.21 减：库存股 盈余公积 126,512,263.53 111,411,133.81 未分配利润 295,976,262.91 177,547,933.34 外币报表折算差额 股东权益合计 1,677,679,293.65 1,544,149,834.36 负债和股东权益合计 4,229,595,262.10 4,398,442,632.91 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计机构负责人：王观发 第 23 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,890,762,190.15 5,072,104,098.26 其中：营业收入 34 5,890,762,190.15 5,072,104,098.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,697,807,645.69 4,841,367,215.25 其中：营业成本 34 4,971,453,628.36 4,300,432,742.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 35 9,881,446.79 14,601,115.26 销售费用 36 448,752,238.95 367,892,168.11 管理费用 135,050,223.95 110,862,264.59 财务费用 37 103,045,963.50 45,839,157.66 资产减值损失 38 29,624,144.14 1,739,767.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 39 4,352,293.85 5,872,262.22 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 197,306,838.31 236,609,145.23 加：营业外收入 40 24,787,800.23 9,056,176.02 减：营业外支出 41 5,186,409.66 1,961,183.00 其中：非流动资产处置净损失 419,319.32 1,050,613.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号 216,908,228.88 243,704,138.25 填列） 减：所得税费用 42 30,470,388.99 30,562,569.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,437,839.89 213,141,568.82 归属于母公司所有者的净利润 43 187,019,830.73 213,071,144.21 少数股东损益 43 -581,990.84 70,424.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2674 0.3270 （二）稀释每股收益 0.2674 0.3270 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计机构负责人：王观发 第 24 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 6,023,179,613.50 4,774,185,636.46 减：营业成本 5,277,905,794.32 4,133,377,783.88 营业税金及附加 8,422,269.01 12,659,241.65 销售费用 380,413,653.07 324,584,576.07 管理费用 87,754,122.87 71,817,366.42 财务费用 92,223,750.60 37,191,472.60 资产减值损失 26,178,126.17 1,677,148.58 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 514,275.60 1,271,453.41 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,796,173.06 194,149,500.67 加：营业外收入 18,496,973.10 6,959,605.45 减：营业外支出 3,949,170.69 1,278,097.94 其中：非流动资产处置净损 失 151,058.78 912,937.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号 165,343,975.47 199,831,008.18 填列） 减：所得税费用 14,332,678.25 26,415,881.21 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 151,011,297.22 173,415,126.97 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计机构负责人：王观发 第 25 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,437,707,608.89 3,581,176,146.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 40,513,108.79 16,938,271.57 收到其他与经营活动有关的现金 44 121,527,826.18 43,952,043.22 经营活动现金流入小计 4,599,748,543.86 3,642,066,461.68 购买商品、接受劳务支付的现金 4,414,187,630.89 2,836,056,540.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 225,266,904.43 226,331,123.75 支付的各项税费 171,145,938.63 194,191,571.12 支付其他与经营活动有关的现金 44 292,663,259.75 170,084,187.30 经营活动现金流出小计 5,103,263,733.70 3,426,663,422.18 经营活动产生的现金流量净额 -503,515,189.84 215,403,039.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,567,848.38 45,745,207.96 取得投资收益收到的现金 1,305,660.22 4,123,954.19 处置固定资产、无形资产和其他长期 637,510.40 4,267,849.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,230,550.38 投资活动现金流入小计 12,511,019.00 72,367,561.53 购建固定资产、无形资产和其他长期 272,275,648.28 148,701,342.13 资产支付的现金 投资支付的现金 79,356,707.78 91,528,621.62 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 351,632,356.06 240,229,963.75 投资活动产生的现金流量净额 -339,121,337.06 -167,862,402.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 432,911,504.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到 第 26 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的现金 取得借款收到的现金 2,504,053,877.66 1,044,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 259,227.38 580,563.47 筹资活动现金流入小计 2,504,313,105.04 1,477,792,068.07 偿还债务支付的现金 2,185,491,593.98 668,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 115,202,953.23 14,689,496.80 金 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 400,005.27 3,108,380.32 筹资活动现金流出小计 2,301,094,552.48 686,647,877.12 筹资活动产生的现金流量净额 203,218,552.56 791,144,190.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,607,128.36 五、现金及现金等价物净增加额 -641,025,102.70 838,684,828.23 加：期初现金及现金等价物余额 964,181,199.78 125,496,371.55 六、期末现金及现金等价物余额 323,156,097.08 964,181,199.78 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计机构负责人：王观发 第 27 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,037,305,294.46 3,037,990,302.28 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 633,712,569.99 206,457,131.13 经营活动现金流入小计 4,671,017,864.45 3,244,447,433.41 购买商品、接受劳务支付的现金 4,013,518,069.01 2,340,654,760.78 支付给职工以及为职工支付的现金 136,065,644.47 135,562,903.97 支付的各项税费 113,541,625.59 162,161,972.52 支付其他与经营活动有关的现金 868,799,710.02 457,704,313.80 经营活动现金流出小计 5,131,925,049.09 3,096,083,951.07 经营活动产生的现金流量净额 -460,907,184.64 148,363,482.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,411,023.73 43,028,577.84 取得投资收益收到的现金 422,793.71 3,100,128.61 处置固定资产、无形资产和其他长期 359,977.00 4,222,049.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,193,794.44 50,350,755.45 购建固定资产、无形资产和其他长期 121,673,318.78 39,570,022.48 资产支付的现金 投资支付的现金 74,517,839.50 360,705,771.62 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 196,191,158.28 400,275,794.10 投资活动产生的现金流量净额 -190,997,363.84 -349,925,038.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 429,710,004.60 取得借款收到的现金 2,376,000,000.00 980,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,000.01 365.27 筹资活动现金流入小计 2,376,004,000.01 1,409,710,369.87 偿还债务支付的现金 2,063,000,000.00 590,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 111,238,537.25 13,162,329.10 金 支付其他与筹资活动有关的现金 400,005.27 筹资活动现金流出小计 2,174,638,542.52 603,162,329.10 筹资活动产生的现金流量净额 201,365,457.49 806,548,040.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -450,539,090.99 604,986,484.46 加：期初现金及现金等价物余额 634,341,770.41 29,355,285.95 六、期末现金及现金等价物余额 183,802,679.42 634,341,770.41 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计机构负责人：王观发 第 28 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余额 582,727,931.00 677,234,032.30 111,411,133.81 225,157,311.84 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 582,727,931.00 677,234,032.30 111,411,133.81 225,157,311.84 三、本年增减变动金额 116,545,586.00 -118,556,026.39 15,101,129.72 154,436,863.08 （减少以“－”号填列） （一）净利润 187,019,830.73 （二）直接计入所有者 -2,010,440.39 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 -2,010,440.39 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 -2,010,440.39 187,019,830.73 第 28 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,101,129.72 -32,582,967.65 1．提取盈余公积 15,101,129.72 -15,101,129.72 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -17,481,837.93 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 116,545,586.00 -116,545,586.00 结转 1．资本公积转增资本 116,545,586.00 -116,545,586.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 699,273,517.00 558,678,005.91 126,512,263.53 379,594,174.92 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 539,296,558.00 353,874,960.79 95,721,344.60 30,553,817.56 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调 整 会计政策变更 -1,651,723.49 -1,126,137.23 第 29 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 539,296,558.00 353,874,960.79 94,069,621.11 29,427,680.33 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 43,431,373.00 323,359,071.51 17,341,512.70 195,729,631.51 填列） （一）净利润 213,071,144.21 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -62,460,320.52 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -62,460,320.52 上述（一）和（二） -62,460,320.52 213,071,144.21 小计 （三）所有者投入和 43,431,373.00 385,819,392.03 减少资本 1．所有者投入资本 43,431,373.00 385,819,392.03 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 17,341,512.70 -17,341,512.70 1．提取盈余公积 17,341,512.70 -17,341,512.70 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 第 30 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 582,727,931.00 677,234,032.30 111,411,133.81 225,157,311.84 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 会计 第 31 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 项目 本年金额 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未 存股 一、上年年末余额 582,727,931.00 672,462,836.21 111,411,133.81 177, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 582,727,931.00 672,462,836.21 111,411,133.81 177, 三、本年增减变动金额（减少以“－” 116,545,586.00 -116,545,586.00 15,101,129.72 118, 号填列） （一）净利润 151, （二）直接计入所有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 151, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,101,129.72 -32, 1．提取盈余公积 15,101,129.72 -15, 2．对所有者（或股东）的分配 -17, 3．其他 （五）所有者权益内部结转 116,545,586.00 -116,545,586.00 第 32 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） 116,545,586.00 -116,545,586.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 699,273,517.00 555,917,250.21 126,512,263.53 295, 项目 上年金额 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配 股 一、上年年末余额 539,296,558.00 288,968,395.82 95,721,344.60 42,695 加：会计政策变更 -10,986,905.61 -1,651,723.49 -21,220 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 539,296,558.00 277,981,490.21 94,069,621.11 21,474 三、本年增减变动金额（减少以 43,431,373.00 394,481,346.00 17,341,512.70 156,073 “－”号填列） （一）净利润 173,415 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 173,415 （三）所有者投入和减少资本 43,431,373.00 394,481,346.00 1．所有者投入资本 43,431,373.00 394,481,346.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 第 33 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （四）利润分配 17,341,512.70 -17,341 1．提取盈余公积 17,341,512.70 -17,341 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 582,727,931.00 672,462,836.21 111,411,133.81 177,547 公司法定代表人：陈玲 主管会计工作负责人：王观发 第 34 页 共 37 页 厦门厦工机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 厦门厦工机械股份有限公司 董事长：陈玲 2009 年 3 月 18 日 第 1 页 共 37 页