成霖股份(002047)2008年年度报告（更正后）

成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 深圳成霖洁具股份有限公司 （成霖股份 002047） 2008 年年度报告 二零零九年四月十七日 1 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 深圳南方民和会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司法定代表人颜国基先生、主管会计工作负责人黄坚先生及会计机构负责 人晏小东先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 2 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………4 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………6 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 12 第五节 公司治理结构……………………………………………… 18 第六节 股东大会情况简介………………………………………… 26 第七节 董事会报告………………………………………………… 28 第八节 监事会报告………………………………………………… 41 第九节 重要事项…………………………………………………… 42 第十节 财务报告…………………………………………………… 52 第十一节 备查文件目录……………………………………………104 3 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 第一节 公司基本情况简介 （一）中文名称：深圳成霖洁具股份有限公司 英文名称：Shenzhen Globe Union Industrial Corp. 中文简称：成霖股份 英文简称：Shenzhen Globe Union （二）公司法定代表人：颜国基 （三）公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 投资者关系 董事会秘书 证券事务代表 管理负责人 姓名 林志伟 王贤菊 陈欣宇 深圳市南山区科技南 深圳市南山区科技南 深圳市南山区科技南 联系地址 十路航天科技创新研 十路航天科技创新研 十路航天科技创新研 究院 A 座七楼 究院 A 座七楼 究院 A 座七楼 电话 0755-86022812 0755-86022812 0755-86022812 传真 0755-86022813 0755-86022813 0755-86022813 investors@globeunion investors@globeunion investors@globeunion 电子信箱 .com.cn .com.cn .com.cn （四）公司注册地址：深圳市宝安区观澜街道办 公司办公地址：深圳市南山区科技园科技南十路航天科技创新研究院A座七 楼 邮政编码：518057 网址：www.szcl.com.cn 电子邮箱：investors@globeunion.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 4 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 登载年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 深圳市南山区科技园科技南十路航天科技创新研 究院A座七楼 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：成霖股份 股票代码：002047 （七）其它有关资料 公司注册登记日期：2001年12月31日 公司注册登记地点：深圳市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第109732号 公司税务登记证号码：440306618884987 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 5 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 金额 营业利润 37,137,143.80 利润总额 35,625,271.33 归属于公司普通股股东的净利润 43,604,132.71 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益 44,368,056.98 后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -49,048,528.33 注：扣除的非经常性损益项目（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -787,482.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 184,136.34 策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 249,917.20 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其它营业外收入和支出 -844,600.74 所得税影响金额 152,862.26 少数股东损益影响金额 281,243.05 合计 -763,924.28 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 6 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 1、主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 1,624,174,927.26 1,767,539,929.48 -8.11% 1,668,737,967.05 利润总额 35,625,271.33 58,998,635.56 -39.62% 34,445,748.89 归属于上市公司股东的净利 43,604,132.71 54,811,741.74 -20.45% 32,671,294.50 润 归属于上市公司股东的扣除 44,368,056.98 52,461,561.95 -15.43% 33,670,914.91 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 -49,048,528.33 136,416,129.30 -135.96% -44,984,878.99 额 本年比上年 2008 年末 2007 年 2006 年 增减（％） 总资产 1,422,497,546.39 1,357,520,832.46 4.79% 1,160,033,557.97 所有者权益（或股东权益） 767,799,864.59 737,906,316.50 4.05% 695,786,331.73 股本 283,540,517.00 246,556,972.00 15.00% 224,142,702.00 2、主要财务指标（单位：人民币元） 项目 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.15 0.19 -21.05% 0.14 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.19 -21.05% 0.14 用最新股本计算的每股收益（元/股） 0.15 - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.16 0.19 -15.79% 0.14 （元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 5.68% 7.43% -1.75% 4.70% 加权平均净资产收益率（%） 5.79% 7.65% -1.86% 4.61% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 5.78% 7.11% -1.33% 4.84% 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.90% 7.32% -1.42% 4.75% 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元 -0.17 0.55 -130.91% -0.2 /股） 2008 年末 2007 年 本年比上年增减 2006 年 归属于上市公司股东的每股净资产（元 2.71 2.99 -9.36% 3.1 /股） 7 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 3、根据中国证监会>要求计算的净资产收益率用每股收益: 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 (2008 年度) 基本每股 稀释每股收 全面摊薄 加权平均 收益 益 归属于公司普通股股东的净利 5.68 5.79 0.15 0.15 润 扣除非经常性损益后归属于公 5.78 5.90 0.16 0.16 司普通股股东的净利润 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况（单位：股） 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件 111,884,459 45.38% 16,782,668 -128,667,127 -111,884,459 股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自然 人持股 4、外资持股 111,884,459 45.38% 16,782,668 -128,667,127 -111,884,459 其中：境外法 111,884,459 45.38% 16,782,668 -128,667,127 -111,884,459 人持股 境外自然 人持股 5、高管股份 二、无限售条件 134,672,513 54.62% 20,200,877 128,667,127 148,868,004 283,540,517 100% 8 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 股份 1、人民币普通 134,672,513 54.62% 20,200,877 128,667,127 148,868,004 283,540,517 100% 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 246,556,972 100.00% 36,983,545 36,983,545 283,540,517 100% 2、限售股份变动情况表 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 Globe Union Industrial (BVI) 70,345,347 80,897,149 10,551,802 股改承诺 2008 年 12 月 02 日 Corp. 庆津有限公司 41,539,112 47,769,978 6,230,866 股改承诺 2008 年 12 月 02 日 合计 111,884,459 128,667,127 16,782,668 － － 二、.股票发行与上市情况 1、股票发行与上市情况 （1） 经中国证券监督管理委员会（证监会发行字[2005]14号文件）核准，公 司首次向社会公开发行人民币普通股股票5100万股。 （2） 经深圳证券交易所（深证上[2005]45号）核准，公司于2005年5月31日 挂牌上市，每股发行价8.6元，发行后公司总股本为20,133万股。 2、公司股份总数及结构变动情况 （1） 2005年10月28日，公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议 通过了《深圳成霖洁具股份有限公司股权分置改革方案》，同意以20,133 万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10股转 增股本1.1331股，转增后，公司股本变更为224,142,702股。 （2） 2007年5月14日，公司2006年年度股东大会审议通过了《2006年度利润 分配方案》，同意以224,142,702股为基数，向全体股东每10股派息0.50 元（含税）现金分红和每10股转增1股，转增后，公司总股本变更为 9 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 246,556,972股。 （3） 2008年5月9日，公司2007年年度股东大会审议通过了《2007年度利润分 配方案》，同意以246,556,972股为基数，向全体股东每10股派息0.50 元（含税）现金分红和每10股转增1.5股，转增后，公司总股本变更为 283,540,517股。 3、公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 (一）、股东数量和持股情况（单位：股） 股东总数 27,444 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 Globe Union Industrial 境外法人 38.53% 109,251,201 0 0 (BVI) Corp. 庆津有限公司 境外法人 17.64% 50,021,032 0 0 中国银行-友邦华泰积极 境内非国有 成长混合型证券投资基 1.74% 4,936,493 0 0 法人 金 武汉市台汉义生工贸有 境 内 非 国 有 1.13% 3,194,813 0 0 限公司 法人 中国建设银行-中小企业 境内非国有 板交易型开放式指数基 0.80% 2,267,296 0 0 法人 金 钟健雄 境内自然人 0.51% 1,459,165 0 0 熊银花 境内自然人 0.36% 1,029,423 0 0 钟木明 境内自然人 0.31% 885,742 0 0 魏学利 境内自然人 0.29% 817,285 0 0 王怀春 境内自然人 0.23% 644,600 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 Globe Union Industrial (BVI) Corp 109,251,201 人民币普通股 庆津有限公司 50,021,032 人民币普通股 中国银行-友邦华泰积极成长混合型证 4,936,493 人民币普通股 券投资基金 武汉市台汉义生工贸有限公司 3,194,813 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放 2,267,296 人民币普通股 式指数基金 钟健雄 1,459,165 人民币普通股 熊银花 1,029,423 人民币普通股 钟木明 885,742 人民币普通股 魏学利 817,285 人民币普通股 王怀春 644,600 人民币普通股 10 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 报告期内，Globe Union Industrial (BVI) Corp.受成霖企业和欧阳明控制。 上述股东关联关系或一 除上述以外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属 致行动的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (二）、公司控股股东情况 1、控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为GOBO-BVI，其所持有的公司股份 无质押、冻结或托管等情况。 GOBO-BVI成立于1996年7月26日，注册地为英属维京群岛，额定股本为2,800 万美元，法定代表人为陈重芳，主要业务为投资业务和转口贸易。 2、实际控制人 成霖企业为本公司实际控制法人，欧阳明先生为本公司实际控制自然人。 （1）成霖企业 成霖企业于1979年10月29日注册成立。成霖企业为台湾证券交易所挂牌的上 市公司，公司住所为台湾台中县潭子乡台中加工出口区建国路22号，法定代表人 为欧阳明。截止2008年12月31日，该公司的实收资本额为新台币2,943,974,870元。 成霖企业主要从事投资控股以及营销，营销的产品主要包括：卫浴陶瓷、水管器 材、水龙头及其零配件等。 （2）欧阳明 欧阳明长期居住地为中国台湾，无其他国家或地区居留权。欧阳明最近六年 均担任成霖企业董事长、总经理和兼任GOBO-BVI及成霖股份董事。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 截止2008年12月31日，公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图： 11 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 欧阳明及其一致行动人 27.87% 成霖企业股份有限公司 100.00% Globe Union Industrial (BVI) Corp. 38.53% 深圳成霖洁具股份有限公司 注：欧阳明及其一致行动人指欧阳明、欧阳明之母周红绸、欧阳明之妻欧阳 张素香、欧阳明之子欧阳磊、欧阳玄。 四、其它持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 庆津有限公司，该公司成立于1989年2月24日，注册地为香港文咸西西街48号 信裕大厦8字楼B室，注册资本为500万港元，主要业务为投资业务。颜国基为该公 司执行董事。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 12 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 1、本公司董事、监事、高级管理人员的任职情况及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 年初 性 年末持股 变动原 司领取 位或其 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 别 数 因 的报酬 他关联 数 总额（万 单位领 元） 取薪酬 董事长兼 颜国基 男 47 2009 年 2 月 19 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 2否 总经理 庄贤裕 副董事长 男 61 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 21.2 否 陈宗云 董事 男 61 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 38 否 欧阳明 董事 男 57 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 2是 齐瑞梁 董事 男 48 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 26 否 周宏毅 董事 男 56 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 12 否 卜功桃 独立董事 男 43 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 6否 张华 独立董事 男 46 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 6否 何世忠 独立董事 男 62 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 6否 监事会召 张大英 男 48 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 18.8 否 集人 欧阳慧 监事 女 55 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 17.8 否 潘伟东 监事 男 62 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 3.6 否 苏国辉 职工代表 男 39 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 25.1 否 刘荣现 职工代表 男 42 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 26.35 否 张富景 技术总监 男 49 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 16.8 否 董事会秘 林志伟 男 39 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 13.2 否 书 黄坚 财务总监 男 40 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 23.39 否 合计 - - - - - 0 0 - 264.24 - 注：颜国基报酬从09年起发放。 2、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 欧阳明 Globe Union Industrial (BVI) 董事 1996 年起 Corp. 颜国基 庆津有限公司 执行董事 2006 年起 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它单位 的任职或兼职情况 颜国基先生，中国台湾，现年 47 岁，，美国西太平洋大学 MBA。历任成霖企业 13 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 股份有限公司生产副理、业务经理、营运长，现任成霖股份董事长兼总经理，同 时还担任台湾成霖董事、深圳成霖实业有限公司董事长、Globe Union Cayman Corp. 董事、Lenz Badkultur GmbH & Co.KG 董事、Globe Union Germany GmbH 董事、 庆津有限公司董事、丽舍生活国际（股）公司董事长、宜舍股份有限公司董事长、 丽舍生活贸易（上海）有限公司董事长。 庄贤裕先生，中国台湾，现在 61 岁，淡江大学企业管理学系毕业。历任威京 集团公司总管理处协理、凯华工业有限公司副总经理、成霖股份总经理。庄先生 现任成霖股份副董事长。 陈宗云先生，中国国籍，现年 61 岁，西安交通大学研究生毕业，曾担任重庆 四维瓷业（集团）股份有限公司董事长兼总经理，现担任成霖股份中国卫厨事业 部总经理、山东美林卫浴有限公司总经理。 欧阳明先生，中国台湾，现年 57 岁，美国西太平洋大学 MBA。1977 年任崇峰 实业有限公司业务经理。1979 年在台湾创立成霖企业股份有限公司。1997 年在台 湾获第一届经营卓越企业家“小巨人奖”。欧阳先生现担任本公司董事，同时任台 湾成霖企业股份有限公司董事长兼总经理、Danze Inc.董事、Globe Union (Bermuda) Ltd.董事、Globe Union Group Inc.董事、Globe Union Cayman Corp.董事、Lenz Badkultur GmbH&Co.KG.董事、Globe UnionGermany GmbH 董事、庆津有限公司董 事、PJH GROUP HOLDING COMPANY LTD 董事、Globe Union United Kingdom 董事、 深圳市台资企业协会名誉会长、海峡两岸经贸文化交流协会理事、台湾品牌发展 协会理事。 齐瑞梁先生，中国台湾，现在 48 岁，就读于美国加洲科技大学洛杉矶分校及 新加坡物流管理学院 EMBA 工商企业管理系，历任（台湾）欣洋股份有限公司厂长、 华坊水暖器材（深圳）有限公司生产副理。1993 年进入本公司，现任本公司董事， 齐先生还担任成霖股份控股子公司深圳成霖实业有限公司副董事长、山东美林卫 浴有限公司董事长、成信兆（漳州）五金有限公司董事、青岛霖弘精密工业有限 公司董事长、青岛成霖科技工业有限公司董事长、深圳市台资企业协会常务理事， 为中华人民共和国轻工行业标准 QB/T1334-98《水嘴通用技术条件》的主要起草人 之一。 周宏毅先生，中国台湾，现年 56 岁， State Univ. of Central Oklahoma 企 14 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 管硕士和 State University of New York Binghamton 资讯硕士。曾担任台湾怡 和股份有限公司总经理、Homart Company Inc.总经理。现担任台湾成霖企业股份 有限公司董事、Gerber Plumbing Fixtures, LLC 董事、青岛霖弘精密工业有限公 司董事、青岛成霖科技工业有限公司董事、庆津五金制品（深圳）有限公司董事 长,现任成霖股份董事。 卜功桃先生，中国国籍，现年 43 岁，大学本科学历、注册会计师。1986 年至 1988 年期间于南京船舶工业学校任教；1988 年至 2001 年期间于深圳中华会计事 务所从事审计工作，历任审计员、专案经理、部门经理、合伙人；2001 年至 2006 年期间分别担任深圳南方民和会计事务所总审计师、深圳信永中和、深圳中天华 正会计事务所合伙人，现担任深圳天健信德会计师事务所任高级经理。 张华先生，中国国籍，现年 46 岁，中共党员，哈尔滨工业大学光电子信息科 学与技术系毕业，硕士学位，教授。现任哈尔滨工业大学校长助理、深圳航天科 技创新研究院院长、系深圳市政协委员。张华先生历任哈尔滨工业大学科研处科 长、副处长、处长、校长助理、深圳国际技术创新研究院院长，在哈尔滨工业大 学十几年的科研及产业化管理工作中，积累了极为丰富的科研管理及高新技术成 果产业化方面的经验，为哈尔滨工业大学的科技成果产业化事业步入国内高校前 列、为深圳国际技术创新研究院、深圳航天科技创新研究院的创建做出了巨大的 贡献。 何世忠先生，中国国籍，现年 62 岁，清华大学自动化系工程硕士。现担任全 国台湾同胞投资企业联谊会常务副会长兼秘书长。1970 年至 1989 年期间，先后在 清华大学自动化系任助教和政治辅导员、学生党支部书记、系团委书记、讲师、 副教授、系副主任，1986 年任清华大学自动化系副主任期间，系自动化系主干课 程“自动控制理论”的主讲老师，还曾讲授过“热工过程自动化”、“热工量测及 仪表”、“计算机软件程序设计”等课程，从事过“海军战术模拟系统”、“煤气管 网自动化”、 “宝山电厂自动化系统”等多项科研项目，曾获国家科技进步二等奖。 1989 年至 1992 年受聘于新加坡政府，由国家人事部专家司派遣在新加坡国立 大学任专家，从事“自适应控制”、“模糊控制”的研究，曾在国际著名杂志和国 际专业学术会议上发表有关论文和报告二十余篇，受到新加坡国立大学和新加坡 政府的奖励及好评。 15 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 1992 年至 1994 年，受聘于清华大学自动化系常务副主任，主讲“自动控制理 论”课，曾担任国家智能自动化专业委员会副主任，1993 年由清华大学特批为教 授。曾多次出席自动化方面的国际学术会议。 1994 年至 2007 年调任国务院台湾事务办公室，先后担任经济局副局长、局长， 全面主持对台经济工作，参与策划和组织了第一、二、三届“两岸经贸文化论坛”、 “两岸企业创新发展论坛”等大型活动，多次评为局级优秀公务员和先进共产党 员。 张大英先生，中国台湾，现年 48 岁，毕业于美国加洲科技大学洛杉矶分校及 新加坡物流管理学院 EMBA 工商企业管理系。1994 年进入台湾成霖，担任技术部副 理，在任期间曾作为管理代表负责台湾成霖 ISO9000 质量管理体系的认证、主导 CSA 认证并被 CSA 授予“出货品质保证签核放行负责人”。1998 年进入本公司，曾 在公司副总室担任执行经理。 欧阳慧女士，中国台湾，现年 55 岁，大学本科学历，1982 年~2002 年期间， 担任欧是室内内设计工程有限公司负责人，2003 年至 2006 年期间担任成霖股份中 国卫厨事务业部执行经理，现担任成霖股份采购管理中心经理一职。 潘伟东先生，中国国籍，现年 62 岁，毕业于广州华南农学院预科班.1968 年 起在广江省惠东县农机一厂担任资料员,1971 年起在惠东县委宣传部县委对台办 工作,先后担任干事、副主任。1984 年调至深圳市政府台湾事务办公室，历任科长、 处长、副主任、助理巡视员，现已退休。潘先生现任成霖股份监事。 刘荣现先生，中国国籍，现年 42 岁，洛阳工学院机械设计系毕业。1993 年进 入本公司，曾担任生管课课长、副理及分厂厂长及成霖股份技术总监，在此期间， 曾负责了模具加工中心的建立、生产现场 IE 改善及 TQM（全面管理管理）的推动 工作。现任成霖股份职工代表，同时担任青岛霖弘精密工业有限公司董事、青岛 成霖科技工业有限公司董事。 苏国辉先生，中国国籍，现年 39 岁，高中学历。1993 年进入本公司，曾在本 公司双枪水龙头厂任职，历任双枪水龙头厂机加组组长、生产课课长、制造部副 理、双枪水龙头厂厂长。苏先生现任成霖股份职工代表，同时担任成霖实业锌件 厂厂长。 16 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 张富景先生，中国台湾，现年 49 岁。现担任本公司专案室经理，曾任华汸水 暧器材（深圳）有限公司研发部主管；1994 年进入本公司，历任研发课课长，研 究部副经理、专案室经理。现担任本公司技术总监。 林志伟先生，中国台湾，现年 39 岁，毕业于 Baruch College of City University of New York，企管硕士.1992 年至 1994 年期间，任职于兵工整备中心，担任财务 官，主要负责预算及审计工作；1994 年至 1995 年期间，任职于振永贸易公司，主 要负责鞋类产品外销业务；1995 年至 1997 年期间，就读于纽约市立大学布鲁克学 院企管系；1997 年至 2000 年期间，任职于建华证券公司投资银行部，从事证券承 销业务；2000 年至 2002 年期间，任职于台湾成霖企业股份有限公司，担任财务投 资部主管兼发言人，主要负责资金管理和投资项目的调研分析，以及投资者关系 管理。现担任本公司董事会秘书一职。 黄坚先生，中国广东，现年 40 岁，就读于暨南大学会计系。曾任华汸水暧器 材（深圳）有限公司会计主管；1994 年进入本公司，历任财务课长，财务部副经 理；2001 年至 2007 年任深圳成霖实业有限公司财务经理。现任本公司财务总监。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报酬的决策程序和报酬确定依据：第三届董事、监事的报酬由 2007 年第二次 临时股东大会确定，其中董、监事津贴分别如下：董事长每年津贴 120,000 元人 民币（税后）；独立董事每月津贴 5,000 元人民币（税后）；其它董事年津贴 20,000 元人民币（税后）；监事会主席年津贴 20,000 元人民币（税后） ；外部监事月津贴 3,000 元人民币（税后）；其它监事年津贴 10,000 元人民币（税后） 。经第一届第 十六次董事会授权，董事长根据经理层的经营业绩决定对高级管理人员的薪酬， 并根据公司的经营状况对高级管理人员的薪酬进行适时调整。同时，公司在生活 福利方面给予高级管理人员一定待遇，从而充分发挥其经营能力和才干。公司计 划在条件成熟时，依法引入年薪制与期权制度，以更好地把公司高级管理人员的 个人利益与公司的长远发展结合起来。 （四）报告期内无离任董事、监事及高级管理人员。 二 员工情况 17 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 截止2008年12月31日,公司在职员工总数为5,483人,其专业构成及受教育程度分 布如下: 专业构成 人数 教育程度 人数 生产人员 3600 本科及以上 315 技术人员 663 大专 617 销售人员 200 高中中专中技 2877 财务人员 75 其他 1674 行政管理人 945 员 合计 5483 合计 5483 公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订 公司各项规章制度，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作， 进一步提升公司的规范化和透明度，对于公司不足的地方加以改善，努力做好信 息披露工作、做好投资者关系管理，不断提高公司治理水平。现阶段，公司治理 实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司制定的《股东大会议事 规则》等规范性文件执行股东大会的召集、召开、表决等，确保平等对待所有股 东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力，有效地保证了中 小股东的权益。 2、关于公司与控股股东 控股股东依法通过股东大会行使出资人权利，没有超越公司股东大会直接或 18 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开， 机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东的关联 交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东占用上市公司资金的现象， 上市公司也不存在为控股股东及其子公司提供担保的情形，但鉴于公司控股股东 成霖企业于台湾也是一家上市公司，故每季次月，公司会提供资产负债表及利润 表以供其做合并报表动作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘董事，董事会人员构成 和人数符合法律、法规的要求，全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度开 展工作，勤免尽责履行义务。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选聘监事，监事会的人 数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要 求，认真履行职责，对公司重大事项及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督，切实维护公司及股东的权益。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步建立和完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机 制，公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 董事会秘书负责公司信息披露工作，并指定专人负责投资者关系管理，接待投资 者的来访和咨询。公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站， 严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、完整、 及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司董事行为指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和要求，诚 19 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 实守信，发挥各自的专业特长，积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重 大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关 审议规定，审慎决策，切实维护公司和股东特别是社会公众股股东的利益。 2、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司董事行为指引》和《公司章程》规定，依法行使董事长 职权，履行职责。全力加强董事会建设，严格执行董事会集体决策机制，积极推 动公司治理工作和内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保 董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作 运行情况通报其他董事。同时，督促其他董事、监事、高管人员积极参加监管部 门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司董事、监事及其他高级管 理人员宣传新的法律、法规，提高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保 公司规范运作。 3、公司独立董事何世忠先生、张华先生及卜功桃先生能够严格按照《公司章程》、 《独立董事工作细则》等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠 实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及 观点，同时积极深入公司现场调查，了解公司生产经营状况和内部控制的建设及 董事会决议、股东会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，并 利用自己的专业知识为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。在报告期 内，对公司董事会关联交易、股权收购、资产收购、变更募集资金项目等事项发 表独立董事意见，不受公司和控股股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报 告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。 4、报告期内，公司董事出席董事会情况如下表： 是否连续 董事 具体 应出席 亲自出席 委托出席 缺席 两次未亲 姓名 职务 次数 次数 次数 次数 自出席会 议 颜国基 董事长、 8 7 1 0 否 总经理 庄贤裕 副董事长 8 8 0 0 否 欧阳明 董事 8 7 1 0 否 20 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 周宏毅 董事 8 8 0 0 否 齐瑞梁 董事 8 8 0 0 否 陈宗云 董事 8 8 0 0 否 何开波 独董 8 8 0 0 否 张华 独董 8 8 0 0 否 卜功桃 独董 8 8 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务 公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系 统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员 公司人员、劳动、人事及工资完全独立于控股股东。公司董事长、总经理、副 总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未 在控股股东及其属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独 立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋产权， 拥有独立的采购和销售系统。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提 供过担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。 4、机构 公司设立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经营管理 部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，与控股股东或其职能部门 之间不存在从属关系。 5、财务 21 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 公司设立有独立、完整的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行账户，独立纳税，独立进行 财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，选聘高级管理人员，现阶段 经理层依据公司整体的方针目标，制定任期经营目标，每年年终，公司根据完成 目标情况进行考核，并根据公司经营状况对高级管理人员的薪酬进行适时调整。 同时公司正进一步建立和完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束 机制，计划在条件成熟时，依法引入年薪制与期权制度，以更好地把公司高级管 理人员的个人利益与公司的长远发展结合起来。 五、公司内部控制制度的建立及健全情况 已经按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企 业会计制度》等法律法规，建立了较为完善的、健全的、有效的内部控制制度体 系，各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行，各部门都依照各项规章制度进行 管理，各项制度的制订和有效的实施对公司的生产经营起到了很大监督、控制和 指导的作用。公司会计核算体系按照《企业会计制度》等有关规定建立健全公司 会计核算体系，会计机构设置合理，会计岗位之间相互制约，并且据新会计准则 调整会计政策，以保证公司会计政策的合规性。公司还制定了各项财务管理制度， 财务管理符合相关法律法规的规定。 公司设有专职法律事务部门，该部门负责公司法律事务管理工作，是公司的 法律事务咨询与涉法事务的专职处理部门，负责处理公司的相关法律事务，对公 司的经营管理行为提供法律上的可行性、合法性、法律风险性分析。 公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《信息披露管理制度》，信 息披露事务由董事会统一领导和管理，董事长为信息披露的第一责任人，董事会 秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息披露事务，证券事务代表协助 董事会秘书工作，董事会秘书办公室外为信息披露事务的日常管理部门，由董事 会秘书直接领导。董事会秘书能够较好的组织和协调公司信息披露事务，促使公 司及时、合法、真实和完整地进行信息披露，董事、监事、高级管理人员非经董 事会书面授权，不得对外发布未披露信息。 22 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 根据公司《章程》等相关规定，公司在董事会下设内审部，对公司内部控制 风险进行审计评估、对公司财务收支和经营活动进行审计监督。公司审计部由专 职人员组织，独立行使职权，向公司董事会及审计委员会报告工作，不受其他部 门和个人的干涉。报告期内，公司审计部对定期报告的数据执行了内部审计程序， 保证了信息披露的真实、准确、完整。并对公司内部控制制度执行情况等进行了 监督，有效地防范公司经营风险和财务风险，并积极配合会计师事务所的外部审 计工作，为公司的规范运作发挥了积极的作用。 六．2008年内部控制相关情况披露表 备注/说明 是/否/不 适用 （如选择否或不适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引 落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制 是 度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上 市后六个月内是否设立独立于财务部门的内部审 是 计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立 董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独 是 立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名） 是 专职人员从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员 是 会提名，董事会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价 报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务 是 相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度 内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内 容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施； （2） 内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况 （如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立 是 及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存 在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5） 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说 明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有 效。如为内部控制无效，请说明内部控制存在的 是 重大缺陷 23 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 按深交所深证上[2008]167 号文之规定，公司拟于审 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效 否 计 2009 年年报时请会计师事务所出具内控有效性的 性出具鉴证报告 鉴证报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具 非无保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、监 不适用 未出具 2008 年度鉴证报告 事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如 是 为异议意见，请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核 不适用 已过保荐期 查意见（如适用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工 相关说明 作内容与工作成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 2008 年，审计委员会共召开了四次会议，讨论审议公司 2007 年度 募集资金存放与使用情况、公司与控股子公司内部管理和财务状况 等的内部审计报告，对公司审计室工作进行指导。 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审 会议审议通过了《关于公司 2007 年度各季募集资金使用情况的内部 计部门提交的工作计划和报告的具体情况 审计报告》、《关于成霖股份各季财务状况的内审报告》、《生产 管理专项审计报告》、《关于公司对外信息披露管理的专项审计报 告》 2008 年公司第三届董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审 执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状 计工作的具体情况 况和经营情况。向董事会报告内部审计的进展和执行情况，同时上 报内审部门提交并经审计委员会审议通过的各项报告 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或 重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提 不适用 请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如 适用） 其他工作还包括：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部 （4）说明审计委员会所做的其他工作 审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公 司的财务信息及其披露。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 一季度完成了《关于公司 2007 年度募集资金使用情况的内部审计报 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告 告》、内部审计工作中发现的问题的具体财务状况内审报告》；二 内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发 季度：完成了《关于公司 2008 年第一季度财务状况的内审报告》； 现的问题的具体情况 三季度：完成了《关于公司第二季度财务状况的内审报告》、《审 计部上半年工作总结》 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相 关规定要求对重要的对外投资、购买和出售资产、 对关于控股股东及其他关联方资金占用问题发表审计意见，并提交 对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露 审计委员会审议 事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的 具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现 内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部 不适用 控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向 审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公 司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制 是 度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内 部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年 度内部审计工作计划和本年度内部审计工作报告 已提交 2008 年度内审计工作总结和 2009 年度审计工作计划 的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编 内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档 24 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 制和归档是否符合相关规定 符合《公司内部审计制度》的相关规定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 参与关于存在问题的解决方案讨论及管理工作。 公司内审部 2008 年工作生产审计与内部审计并重,对内起了较好的 监督作用。为了进一步加强公司内部控制，改善经营管理，防范经 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 营风险，增加公司价值，2009 年公司会更好地发挥内审部的内部审 计职能。 七、内部控制自我评估结论 公司董事会认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为 健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度能得到一贯、 有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规 范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。 八、公司独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板上市 公司内部审计工作指引》及《独立董事工作制度》等相关规章制度的有关规定， 作为深圳成霖洁具股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，现就董事会关 于公司2008 年度内部控制的自我评价报告发表如下意见： 经核查，公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司 内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情 况。 九、公司治理非规范情况 自2007年11月起，鉴于成霖企业在台湾亦为一家上市公司，每季需各子公司 提供相应的财务信息编制合并报表，同时应台湾监管机构要求，每月需提供成霖 企业及其子公司对外背书保证及资金贷与他人情形，为此，公司每季向成霖企业 提供资产负债表及利润表以及每月的对外背书保证及资金贷与他人情形的报告， 以上二份资料经上市公司财务负责人、财务总监审核，董事会秘书会签，总经理 核决后，通过电子邮件及传真报送成霖企业财务主管及财务长做相应的披露动作。 针对以上非规范情况，公司将在以后的年报中做出明确披露，并依据“深证局公 司字[2007]11号文”、“深证局公司字[2007]39号”文要求，公司每月向深圳证 监局提供实际控制人知情人员名单，并出具相应的承诺函，以符合相关监管要求。 25 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会，分别为： 2007 年年度股东大会、 2008年第一次临时股东大会。 (1)、公司于2008年5月9日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新 研究院一楼会议室以现场方式召开2007年年度股东大会。本次会议审议通过了如 下议案和事项： z 审议通过《2007 年度董事会工作报告》。 z 审议通过《2007 年度监事会工作报告》。 z 审议通过《2007 年度报告》及其摘要。 z 审议通过《2007 年度财务决算报告》。 z 审议通过《2007 年度利润分配方案》。 z 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 z 审议通过《2008 年度本公司及控股子公司框架协议的议案》。 z 审议通过了《2008 年度本公司及控股子公司总贷款额度的议案》。 本 次 会 议 公 告 刊 登 于 2008 年 5 月 10 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn） (2)、公司于2008年7月21日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创 新研究院一楼会议室以现场方式召开2008年第一次临时股东大会。本次会议审议 通过了如下议案和事项： z 审议通过《关于修订的议案》。 z 审议通过了《2008 年度本公司及控股子公司与 lenz 签订不超过人民币 2100 万元的产品销售框架协议》。 本 次 会 议 公 告 刊 登 于 2008 年 7 月 22 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn） 26 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 报告期内，公司共召开了二次股东大会，分别为： 2007 年年度股东大会、 2008年第一次临时股东大会。 (1)、公司于2008年5月9日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新 研究院一楼会议室以现场方式召开2007年年度股东大会。本次会议审议通过了如 下议案和事项： z 审议通过《2007 年度董事会工作报告》。 z 审议通过《2007 年度监事会工作报告》。 z 审议通过《2007 年度报告》及其摘要。 z 审议通过《2007 年度财务决算报告》。 z 审议通过《2007 年度利润分配方案》。 z 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 z 审议通过《2008 年度本公司及控股子公司框架协议的议案》。 z 审议通过了《2008 年度本公司及控股子公司总贷款额度的议案》。 本 次 会 议 公 告 刊 登 于 2008 年 5 月 10 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn） (2)、公司于2008年7月21日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创 新研究院一楼会议室以现场方式召开2008年第一次临时股东大会。本次会议审议 通过了如下议案和事项： z 审议通过《关于修订的议案》。 z 审议通过了《2008 年度本公司及控股子公司与 lenz 签订不超过人民币 2100 万元的产品销售框架协议》。 本次会议公告刊登于 2008 年 7 月 22《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 27 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 多灾多难的 2008 年，经历了雪灾和四川汶川大地震洗礼的中国，来不及 喘息，又遭受到了爆发于西方发达国家的百年一遇的全球性金融风暴，国内外经 营环境着实困难！ 成霖股份在欧美金融危机爆发、原材料价格波动剧烈、人民币升值、退税率 下调等外部经营环境变化巨大的考验下，公司营业收入较上年同期下降 8.11%， 净利润较上年同期下降 20.45%。新投资的青岛公司由于产能负荷不足，出现较 大金额亏损。另外 08 年下半年原材料价格降幅较大，年底公司提列较高的存货 跌价准备，都对利润产生较大负面影响。报告期内，材料采购价格持续下降，同 时公司加强内部成本管控，推动成本改善及降低项目，对利润贡献较大，另外公 司销欧洲客户业绩有所成长，内销业务于报告期内扭亏为盈，对利润都产出较大 的正面影响。综合以上因素最终使得公司在 08 年全球不景气的环境里，利润并 未出现大幅下滑。 2008年上半年，人民币兑美元加速升值，出口退税率同比下降，直接导致公司营 业收入下降及营业成本增加。公司第一二季度营业收入持续下滑，下半年，世界 经济局势恶化，次贷危机全面蔓延，在2008年9月终于爆发了一场席卷全球的金 融危机，全球经济遭受重创，经济增速大幅下滑。美国房地产市场遭受重创，房 价也不断下跌，新房屋开工率也创下最低纪录。欧洲房地产市场同样遭受重创。 受金融危机和房屋市场衰退影响，全球卫浴消费市场呈现下降趋势。因此第三季 度业绩呈现继续下滑态势。由于第四季度出口退税上升, 公司加强成本改善，主 要材料铜锌金属的采购成本降低, 且大部分产品售价于第四季度并未随着原材 料价格下降而下降，因此第四季度与去年同期比较相对较好. 另外, 本公司在简 化产品结构设计上的持续努力, 及替代性材料的使用, 也对生产成本的降低多 所帮助. 28 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 面对如此艰难的局势，公司管理层带领成霖全体员工奋发向上、顽强拼搏， 针对国内外的经济形势，采取了一些列措施：加强创新力度，研发新产品，争取 市场份额；调整市场战略，在稳定与加强北美市场的基础上，努力开拓欧洲市场 和国内市场，加强成本管理，推动成本改善及降低项目，降低公司成本。尽管成 霖面临着国际国内如此严峻的形势，公司管理层仍全力以赴，保障公司的平稳发 展和业绩稳定，让公司稳定持续发展。 2、公司主营业务及其经营状况单位：（人民币万元） （1） 主营业务分行业及产品情况 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本比 营业利润率 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 比上年增减 (%) （%） （%） （%） 其它金属制品业 162,417.49 134,675.91 17.08% -8.11% -11.80% 25.50% 主营业务分产品情况 水龙头 122,284.67 98,516.72 19.44% 0.64% -5.99% 41.36% 卫浴挂具 21,512.62 19,679.88 8.52% -20.32% -16.49% -33.02% 花洒 4,865.51 4,717.96 3.03% -50.41% -40.64% -84.04% 零散件 11,095.36 9,252.57 16.61% -35.13% -39.76% 62.83% 其他 2,659.33 2,508.78 5.66% 99.02% 142.70% -74.99% （2） 主营业务分地区情况 地区 营业收入 占总营收% 营业收入比上年增减（%） 美国 104,099.47 64.09% -25.81% 加拿大 10,890.89 6.71% 22.54% 欧洲 26,854.54 16.53% 63.07% 国内 13,429.47 8.27% 156.45% 其他 7,143.12 4.40% 22.01% 29 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （3）报告期内，公司的主营业务未发生变化，仍为水龙头及配件、卫浴挂具 及花洒。 （4）水龙头毛利率上升是由于对直接终端客户销售增加所致 （5）卫浴挂具毛利率下降是由于属于低附加值产品，对外竞争激烈，为维持 竞争力,让利客户,此类产品未提价。另营收下降主要为北美地区，此地区毛利率 贡献高出其他地区。 （6）花洒产品毛利率大幅下降是由于支付索赔费670万元所致。 3、报告期公司主要资产负债构成和财务数据情况（单位：人民币万元） 2008 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 报告期较上年增 资产负债指标 原因说明 日 日 减幅度 资产总计 142,262.78 135,752.08 4.80% 流动资产合计 108,434.64 119,345.70 -9.14% 其中：货币资金 48,279.54 59,777.15 -19.23% 应收账款 29,481.96 28,351.85 3.99% 预付款项 4,303.76 4,916.23 -12.46% 其他应收款 922.05 563.28 63.69% 增加的主要为应收出口退税款 存货 24,998.33 25,511.35 -2.01% 新增电镀线，08 年一次性投入电镀药水还未摊 其他流动资产 398.18 51.89 667.30% 销完毕 青岛霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科技工 固定资产 28,040.01 15,544.39 80.39% 业有限公司完工决算转入的房屋建筑物。 本年增加主要为车间和宿舍工程是子公司—— 在建工程 1,379.75 366.51 276.45% 青岛霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科技工 业有限公司投资建设的工程 无形资产 3,489.85 299.67 1064.56% 青岛新公司新增两块土地 增加的主要为青岛公司办公室装修费及软件费 长期待摊费用 244.27 17.23 1317.97% 用 递延所得税资产 674.27 178.58 277.56% 资产减值准备增加 负债合计 48,368.24 48,724.30 -0.73% 其中： 短期借款 13,237.55 9,130.75 44.98% 增加汇利达无风险理财产品项下融资 应付票据 476.17 4,945.53 -90.37% 减少此种付款方式 应付账款 23,788.83 25,954.50 -8.34% 应付职工薪酬 1,988.93 2,622.51 -24.16% 应交税费 1,388.72 836.59 66.00% 税率提升,主要为应付企业所得税增加 其他应付款 3,922.08 1,622.61 141.71% 服务费还未支付 本公司因销售产品的质量问题估计承担的客户 预计负债 731.71 168.44 334.42% 索赔等费用 2008 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 报告期较上年增 财务数据 原因说明 日 日 减幅度 1、本公司本年度对直接终端客户销售增加，所 销售费用 9,819.58 7,009.59 40.09% 支付的销售费用也相应增加 30 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 2、扩展内销市场，广州销售部的销售费用较上 年上升 管理费用 12,228.33 10,702.94 14.25% 08 年下半年汇率较为平衡,而 07 年全年波动都 财务费用 -37.73 242.65 -115.55% 比较大 下半年原材料价格大幅下降，公司对存货提列 资产减值损失 1,975.59 413.47 377.81% 较高的跌价损失 营业外收入 43.12 382.67 -88.73% 07 年获财务补贴 310 万 4、现金流量构成情况（单位：人民币万元） 报告期较上年增 项目 2008 年度 2007 年度 原因说明 减幅度 1、对终端客户销售费用增加 2、出口退税率下调后增值税 一、经营活动产生的现金流量净额 -4,904.85 13,641.61 -135.96% 不予免抵退的税额增加，退税 额减少 经营活动现金流入量 160,888.90 177,361.65 -9.29% 经营活动现金流出量 165,793.75 163,720.04 1.27% 1、招行保本理财增加现金流 入 二、投资活动产生的现金流量净额 -5,873.83 -11,705.83 -49.82% 2、青岛工业园项目建设，投 资增加现金流出 投资活动现金流入量 30,691.39 13,538.07 126.70% 投资活动现金流出量 36,565.22 25,243.90 44.85% 青岛工业园项目收到少数股 三、筹资活动产生的现金流量净额 7,922.80 5,538.14 43.06% 东(成霖维京)投资款。 筹资活动现金流入量 24,123.51 27,092.45 -10.96% 筹资活动现金流出量 16,200.71 21,554.32 -24.84% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -475.17 -736.87 -35.51% 下半年汇率较稳定 五、现金及现金等价物净增加额 -3,331.06 6,737.05 -149.44% 现金流入总计 215,703.80 217,992.17 -1.05% 现金流出总计 3.68% 219,034.86 211,255.12 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司持有成霖实业 62.88%股权。经深圳南方民和会计师事务所审计，截止 2008 31 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 年 12 月 31 日，该公司总资产 30,263.41 万元，净资产 17,538.46 万元；2008 年 度实现业务收入 54,036.20 万元，净利润 56.57 万元。 公司持有青島霖弘精密工業有限公司 60%股权。经深圳南方民和会计师事务所 审计，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 12,368.83 万元，净资产 10,138.04 万元；2008 年度实现业务收入 7.74 万元，净利润-594.84 万元。霖弘精密是为青 岛成霖科技有限公司提供零配件的专业厂,08 年还未正式投产。 公司持有青島成霖科技工業有限公司 60%股权。经深圳南方民和会计师事务所 审计，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 22,695.55 万元,净资产 14,682.75 万元；2008 年度实现业务收入 6175.99 万元，净利润-3,084.91 万元。由于受金 融危机的影响，青岛成霖科技产能利用率低，固定成本较大，且配合提供零配件 的专业厂霖弘精密还未正式运行，华北地区供应商配套生产能力不足，08 年许多 零配件还需从华南提供，增加产品成本，同时前期备料在年底提列了较大的存货 跌价损失，导致 08 年的大额亏损。 （二）对公司未来发展的展望 1.公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 由于公司国外市场产品策略主要定位于 ODM 外销，公司的客户也主要为大型 建材连锁超市，客户的销售也定位于提供经济型价廉物美商品，因此全球经济的 衰退并未给公司带来巨大压力，正由于金融危机，让很多人在消费时选择经济型 物品，因此公司的外销业务并未大幅衰退。公司会努力稳定与发展美国市场，积 极开拓欧洲市场。公司国内市场产品策略主要定位于中高端品牌市场，随着大陆 卫浴市场的逐渐成熟，公司将逐步丰富产品种类，以全面进入国内市场。目前公 司产品种类过于单一，还不足以单独设立直接面向消费者的店面，目前主要通过 经销商、大型建材连锁超市以及其它战略合作伙伴合作，公司 2008 年国内市场扭 亏为盈，营业收入增长幅度不错，但面对如此众多的国内外品牌竞争，成霖扩展 内销之路还很长，还要继续奋斗努力。 2.公司发展策略 (1) 坚守 ODM 外销厂定位 虽然未来数年内出口市场的不利因素将持续增多，公司决定坚守 ODM 外销厂 32 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 的定位，短期内这种经营策略不会改变。公司与北美连锁零售客户之间是一种相 互依存的关系，公司确实有很大一部分订单来自这些连锁零售商，形成一定程度 的依赖关系，但同时这些连锁零售商也很找到能替代本公司的制造商。因此，双 方的合作基础是稳固的。基于公司的核心制造能力，以及与客户间稳固的合作关 系两项因素，公司将维持 ODM 外销的定位，持续精进各项经营能力，促进客户合 作关系，以取得更大更好的成绩。 （2）本土化取向 随着大陆卫浴市场的逐渐成熟，公司将逐步拓展产品线，以全面进入国内市场。 目前公司产品线过于狭窄，还不足以单独设立直接面向消费者的店面。未来将在 丰富产品线后，建设自有的销售管道，强化高宝（GOBO）品牌，最终将在国内主 要城市设立直营店。 3.公司的经营计划 公司将持续以市场需求为导向，积极创新产品设计，引用国际先进技术，引 进高素质人才，加快产品更新速度，缩短新产品开发周期来抢占市场先机；公司 将继续以高附加价值产品来巩固扩大水龙头等卫浴五金产品在北美市场的占有 率；同时积极开拓北美以外卫浴产品市场，分散国外销售区域；在保证国际市场 营销网络通畅的基础上，我公司亦将扩大国内市场的推广力度，有计划有步骤地 扩大自有品牌「高宝 GOBO」在国内市场的知名度及成绩。 4.风险因素及因应对策 （1）所得税率提升，新所得税法的实施，深圳将在五年内实现税率到 25%的 过渡，母公司 08 年所得税率为 20%。 因对策略：针对税收政策的变化，成霖洁具已在申请国家级高新技术企业，如能 通过，所得税负将降为 15%。 （2）主要销售市场集中北美地区的风险 按销售额计算，本公司产品约 95%外销美欧地区，产品最终消费市场主要为 美国、加拿大两个国家。本公司主要市场高度集中北美地区，而美国恰恰为此波 全球金融风暴的重灾区，实体经济严重衰退。北美市场何时复苏对本公司的营收 及获利影响甚巨。 33 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 因应对策 本公司将持续努力拓展其他外销市场，同时亦将把握国内市场的发展机遇， 加强内销业务的推展力度，期能于北美以外地区取得市场，以降低过度集中单一 市场的风险。 （3）原材料价格剧烈波动风险 公司生产产品所需的主要原材料是铜、锌合金。外购零配件亦多是铜锌金属 制品。铜锌材料价格是影响成本和利润的重要因素。过去几年铜锌金属价格波动 剧烈，对我公司的经营形成相当大的风险。 因应对策： 本公司将持续优化产品结构设计, 研发替代性材料, 以降低铜锌金属成本. 同时，加强成本管理，推动成本改善及降低项目，降低制造成本。加强新产品的 开发和推出速度，借着新产品的新定价，适时反应材料成本，确保产品的毛利水 平。 （4）汇率风险 公司产品 95%以上外销，生产所需部分金属材料及零配件从国外进口，大量 的往来货款皆以美元结算，人民币与美元之间的汇率波动对公司的获利和财务状 况有着重要的影响。2008 年人民币对美元仍持续升值。09 年人民币对美元的汇 率亦存在升值风险。 因应对策： 公司将采取因应措施如下： （1）利用衍生性金融商品来避险。采用预售远期 外汇方式，预先锁定汇率，减少汇兑损失； （2）更有效率地管理应收帐款，以配 合预售远汇的措施。 （3）持续降低生产成本，提高产品附加值，以获取较大产品 利润，抵消汇率的风险； （4）利用美元借款支付境外采购，降低公司拥有的整体 美元部位，可减少受汇率波动的影响。 二、公司投资情况 （一）报告期募集资金使用情况 1、募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 41,863.26 本年度投入募集资金总额 5,661.04 34 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 变更用途的募集资金总额 21,308.83 已累计投入募集资金总额 24,868.98 变更用途的募集资金总额比例 50.90% 截至期 末累计 截至期 项目 是否 投入金 末投入 可行 已变 募集资 截至期 截至期 是否 调整后 本年度 额与承 进度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 诺投入 （%） 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 现的效益 预计 额 额 金额的 (4)＝ 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 效益 差额(3) (2)/(1 大变 变更） ＝ ) 化 (2)-(1) 18,638 2008 年 05 月 精品洁具生产园 是 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 是 .00 31 日 铸造和机加自动化技 5,063. 5,063. 5,063. 2,022. -3,040. 2007 年 01 月 否 114.00 39.94% 0.00 否 否 改项目 00 00 00 01 99 01 日 4,888. 4,888. 4,888. -4,650. 2008 年 05 月 研发中心技改项目 否 17.92 237.61 4.86% 0.00 否 否 00 00 00 39 01 日 3,291. 3,291. 3,291. -2,531. 2007 年 01 月 模具中心技改项目 否 0.00 759.46 23.08% 0.00 否 否 00 00 00 54 01 日 现金增资成霖实业实 3,306. 100.00 2007 年 01 月 是 628.93 628.93 0.00 628.93 0.00 0.00 否 是 施锻压镀膜技改项目 00 % 31 日 2,973. 2,973. 2,973. 1,017. -1,955. 2008 年 05 月 信息系统技改项目 否 144.78 34.23% 0.00 否 否 00 00 00 80 20 01 日 4,455. 4,455. 4,455. -4,161. 2008 年 05 月 扩建国内营销网络 否 293.01 293.01 6.58% 0.00 否 否 00 00 00 99 01 日 42,614 21,298 21,298 4,958. -16,340 合计 - 569.71 - - 0.00 - - .00 .93 .93 82 .11 1、由于世界金融危机的影响，公司投资速度放缓，导致今年投资未达计划 未达到计划进度或预 2.募集资金项目本年度实现的收益未计算是 2-7 个项目是在原有的各个核算主体中实施，不单独产生 计收益的情况和原因 经济效益，其效益将在本公司的整体经营成果中得到反应 （分具体项目） 项目可行性发生重大 由于当前经济不景气，不适合继续投资扩充产能，投资速度放缓,2009 尚在观望。 变化的情况说明 募集资金投资项目实 原“精品洁具生产园”项目便更为“青岛成霖科技工业园项目”募集资金地点由深圳市宝安区福永镇 施地点变更情况 高新技术工业区变更为山东省青岛市经济开发区和出口加工区 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 以上项目共结余募集资金 16,430.11 万元，受世界金融危机影响，公司增长放缓，后续世界经济发展 金结余的金额及原因 前景不明朗，公司投资采取了更加谨慎的态度。 尚未使用的募集资金 募集资金专户存储，未做其他用途。 用途及去向 募集资金使用及披露 截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金存储利息已转入结算账户的金额为人民币 1993.15 万元，此部分资 中存在的问题或其他 金已于 4 月 17 日转回募集资金专户存储。 情况 2、变更项目情况 单位：（人民币）万元 变更后项 截至期末 截至期末 投资进度 是否 变更后 本年度实 项目达到预定 对应的原承诺 目拟投入 计划累计 实际累计 （%） 本年度实现 达到 的项目 变更后的项目 际投入金 可使用状态日 项目 募集资金 投资金额 投入金额 (3)=(2)/(1 的效益 预计 可行性 额 期 总额 (1) (2) ) 效益 是否发 35 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 生重大 变化 青岛成霖科技 精品洁具工业 2009 年 04 月 18,638.00 18,638.00 5,091.33 17,239.32 92.50% 0.00 否 否 工业园项目 园项目 01 日 补充深圳成霖 现金增资成霖 2007 年 01 月 实业有限公司 实业实施锻压 2,670.83 2,670.83 0.00 2,670.83 100.00% 0.00 是 否 31 日 流动资金 镀膜技改项目 合计 - 21,308.83 21,308.83 5,091.33 19,910.15 - - 0.00 - - 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司已完成对“青岛霖弘精密工业有限公司”和“青岛成霖科技工业有限公司” 变更原因、决策 的投资，按实际投资时的汇率折算，共投资人民币 17,239.32 万元，投资进度 100％。所投资金已全部用于被 程序及信息披 投资公司的生产经营。 露情况说明（分 2006 年度股东大会通过变更募集资金投资的议案，原“现金增资成霖实业实施锻压镀膜技改项目”变更为补 具体项目） 充流动资金，变更为补充流动资金的 26,708,311.10 元已全部用于深圳成霖实业有限公司的生产经营。 1、截止 2008 年 12 月 31 日,本公司已完成对青岛成霖科技工业园项目的投资，实际投资总额小于拟定投入总 未达到计划进 额是由于:实际投资时确认的人民币对美元汇率高于计划拟定时人民币对美元汇率，引致以美元计价的投资总 度或预计收益 额需支付的人民币金额减少。 的情况和原因 2、经济危机导到订单萎缩，对青岛成霖科技工业园项目的投资没有达到预期的目标和利润 （分具体项目） 变更后的项目 可行性发生重 无 大变化的情况 说明 3、募集资金专户存储使用情况 本公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 中小企业板块上市公司特别规定》等法律法规，制订了《公开募集资金管理制度》 (以下简称《管理制度》)，该《管理制度》首次于 2004 年 11 月 24 日经第三届董 事会第八次会议审议通过。根据《管理制度》的要求，对募集资金采用专户存储 制度，本公司于 2006 年 2 月 9 日与保荐人及商业银行签订了募集资金三方监管 协议，三方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重大差异。为规范 募集资金的管理和运用，报告期内公司根据相关法律法规完善了《管理制度》并 经三届八次董事会审议通过。 本公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监 督权。保荐机构可采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权，公司授权其指 定的保荐代表人可以随时到商业银行查询、复印公司募集资金专户的资料，公司 和商业银行积极配合；三方监管协议的履行情况正常。 本公司在三届八次董事会修订《管理制度》之前，存在将募集资金产生的利 息转入结算账户的情况。截止 2008 年 12 月 31 日，转入结算账户的募集资金利息 金额为人民币 19,931,467.82 元，此部分资金已转回专户存储。 4、会计师事务所对年度募集资金度存放与使用情况专项审核的结论性意见 我们认为，成霖股份《关于募集资金 2008 年度存放与使用情况的专项报告》 36 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 已经按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企 业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号》要求编制，如实反映了成霖股份 2008 年度募集资金实际存放、使用情况。 三、报告期内公司无非募集资金投资项目 四、报告期内公司无会计政策、会计估计变更 五、公司董事会日常工作情况 （一）、董事会的会议情况 报告期内，公司董事会共召开了 8 次会议，会议情况如下： 1．公司于 2008 年 3 月 17 日在本公司会议室召开了第三届第二次董事会，该次会 议决议公告刊登在 2008 年 3 月 18 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 2．公司于 2008 年 4 月 17 日在本公司会议室召开了第三届第三次董事会，该次会 议决议公告刊登在 2008 年 4 月 18 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 3．公司于 2008 年 4 月 21 日在本公司会议室召开了第三届第四次董事会，该次会 议决议公告刊登在 2008 年 4 月 22 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 4．公司于 2008 年 6 月 20 日在本公司会议室召开了第三届第五次董事会，该次会 议决议公告刊登在 2008 年 6 月 21 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 5．公司于 2008 年 7 月 18 日在本公司会议室召开了第三届第六次董事会，该次会 议决议公告刊登在 2008 年 7 月 19 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 6．公司于 2008 年 8 月 20 日在本公司会议室召开了第三届第七次董事会，该次会 议决议公告刊登在 2008 年 8 月 21 日《证券时报》及指定信息披露网站 37 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 http://www.cninfo.com.cn 7．公司于 2008 年 10 月 27 日在本公司会议室召开了第三届第八次董事会，该次 会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 28 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 8．公司于 2008 年 12 月 23 日在本公司会议室召开了第三届第九次董事会，该次 会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 25 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn （二）、2008 年度董事会工作概况 2008 年本公司董事会认真履行《公司法》、 《证券法》等有关法律法规和本公 司《章程》赋予的各项职权，严格执行股东大会各项决议，各位董事（包括独立 董事）按照“诚信、勤勉”的要求，认真履行其职责，积极参与本公司的重大决 策。全年董事会召集召开了两次股东大会，举行八次董事会会议。现将董事会一 年来的主要工作情况汇报如下： 1、召集召开股东大会，认真执行股东大会会议决议 报告期内，公司共召开了两次股东大会，分别为： 2007年年度股东大会、 2008年第一次临时股东大会。 (1)、公司于2008年5月9日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新 研究院一楼会议室以现场方式召开2007年年度股东大会。本次会议审议通过了如 下议案和事项： z 审议通过《2007 年度董事会工作报告》。 z 审议通过《2007 年度监事会工作报告》。 z 审议通过《2007 年度报告》及其摘要。 z 审议通过《2007 年度财务决算报告》。 z 审议通过《2007 年度利润分配方案》。 z 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 z 审议通过《2007 年度本公司及控股子公司框架协议的议案》。 z 审议通过了《2008 年度本公司及控股子公司总贷款额度的议案》。 38 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 (2)、公司于 2008 年 7 月 21 日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新 研究院一楼会议室以现场方式召开 2008 年第一次临时股东大会。本次会议审议通过了 如下议案和事项： z 审议通过《关于修订的议案》。 z 《2008 年度公司及控股子公司与 lenz 签订不超过人民币 2100 万元的产品销 售框架协议》 以上会议决议事项需董事会执行的有：2007年度利润分配方案。 该分配方案具体为：以母公司 2007 年度净利润人民币 70,139,571.18 元为基 数，按 10%提取法定盈余公积人民币 7,013,957.12 元，按 2%提取职工奖励及福利 基金人民币 1,402,791.42 元，加上年初未分配利润 68,541,528.06 元，减去支付 普通股股利 11,207,135.10 元，截止 2007 年 12 月 31 日，公司可供股东分配利润 为 119,057,215.60 元。公司拟： — 以 2007 年 12 月 31 日的公司总股本 246,556,972 股为基数，向全体 股 东 按 每 10 股 派 息 0.50 元 人 民 币 （ 含 税 ）， 共 派 发 现 金 红 利 12,327,848.60 元（本次现金分红是以母公司利润形成的时间先后顺 序依次分配），余额 106,729,366.99 元转入下一年度。 — 以 2007 年 12 月 31 日的公司总股本 246,556,972 股为基数，以资本公 积 金 向 全 体 股 东 按 每 10 股 转 增 1.5 股 股 本 ， 共 计 转 增 资 股 本 36,983,545 股，转资后，公司总股本变更为 283,540,517 股。 上述利润分配方案已在报告期内实施完毕。 2、加强董事会建设，提高公司治理水平，切实维护股东利益 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，完善公司法人 治理结构，健全内部管理、规范公司运作，公司治理实际情况基本符合中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 3、严格履行信息披露义务，切实维护全体股东利益 董事会秘书负责公司信息披露工作，并指定专人负责投资者关系管理，接待 投资者的来访和咨询。公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和 网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、 完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 39 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （三）董事会审计委员会的履职情况的总结报告 公司第三届董事会审计委员由卜功桃、颜国基、庄贤裕三人组成，其中卜功 桃担任审计委员会主任。在任期间，审计委员会的成员均能够勤勉尽责。根据《审 计委员会工作制度》、《审计委员会对年度财务报告审议工作规则》及中国证监会 《关于做好上市公司 2008 年度报告工作的通知》要求，公司 2008 年度及年报期 间审计委员会具体履职情况如下： 1、审计委员会于 2008 年 8 月 24 日召开会议，审议了公司 2008 年中期财务报告， 并对报告的相关内容进行讨论，同意将《2008 年中期报告》提报董事会审议。 2、09 年 1 月 13 日，审计委员会就 2008 年度公司自行结算的财务会计报表进行了 审议，并发表如下意见：公司出具的该份财务报表有遵循真实、完整、准确的原 则，同时也是依据《会计准则》的各项要求来编制，能真实反映公司实际状况。 3、2009 年 3 月 23 日，审计委员会就 2008 年度会计师出具的初步审计意见后发表 了意见，认为：会计师出具的该份财务会计报表真实、完整、准确的反映了公司 的实际经营状况，真实反映公司的各项财务数据。 4、2009 年 3 月 23 日，独立董事与年审会计师进行了沟通，就审计后公司出现的 一些问题做了进一步沟通。 5、 2009 年 4 月 10 日，审计委员会关于 2008 年年度财务会计报告进行了审议， 并发表如下意见： (1) 、深圳南方民和会计事务所出具的《2008年度审计报告》真实、完整、 准确的反映了公司的实际经营状况，真实反映公司的各项财务数据，同意将该份 报告提报董事会。 (2) 、一致认为，深圳南方民和会计事务所是一所拥有高素质专业队伍，从 业资质齐全，执业经验丰富，内部管理严格的大型会计师事务所，该事务所的签 证会计师能依照国家颁布的各项政策真实、完整、准确的编制《2008年度审计报 告》。 (3) 、同意续聘深圳南方民和会计事务所为 2009 年审计机构。 （四）公司目前尚未设立薪酬委员会。 （五）公司2008年利润分配方案 根据本公司董事会决议：按母公司 2008 年度净利润的 10%提取法定盈余公积 人民币 6,857,110.34 元、2%提取职工奖励及福利基金人民币 1,371,422.07 元， 40 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 以本公司 2008 年末股本 283,540,517 为基数，按每 10 股分配现金股利 1 元（含 税）分配现金股利人民币 28,354,051.70 元。此利润分配预案有待本公司股东大 会审议通过。 （六）其他事项 报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》，未发生变更。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议，为第三届第二至第五次会议，具 体如下： 第三届第二次会议审议了：《2007年度监事会工作报告》；《2007年度报告》 及其摘要；《2007年度财务决算报告》；《2007年度利润分配方案》. 第三届第三次会议审议了：《2008年第一季度全文》及其摘要. 第三届第四次会议审议了：《2008年半年度报告》及其摘要；《深圳成霖洁 具股份有限公司关于控股股东及其关联方资金占用的自查报告》 第三届第五次会议审议了：《2008年第三季度全文》及其正文。 以上议案，监事会已执行完毕。 二、监事会对2008 年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积 极参加股东大会，列席董事会会议，对公司2007 年依法运作情况进行了监督，认 为：公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项 决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违 反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 41 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （二）检查公司财务的情况 对2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审 核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。 财务报告真实、客观和公正地反映了公司2008 年度的财务状况和经营成果。 （三）对募集资金的使用和管理进行了有效的监督。 监事会认为：公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，变更募集资 金项目其用途符合公司实际运作状况。在募集资金的使用管理上，能严格按照承 诺和《募集资金使用管理制度》的规定执行。 （四）报告期内，公司未发现收购资产和出售重大资产行为。 （五）报告期内，对公司发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的 关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序符合法，交易价格合理，不 存在损害公司和其他股东利益的情形。 （六）报告期内，公司未发生对外担保及关联方占用资金情况。 （七）本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大担保事项 报告期内公司无担保事项。 四、报告期内重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 在本公司的发展历程中,由于早期资本规模较小，国内外汇管制等原因，本公 42 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 司采取了大部分台湾在大陆投资的企业所采用的经营模式——“台湾接单、大陆 生产、海外销售”，即本公司从事水龙头等产品生产，所需原材料通过成霖企业 及其关联公司代理采购，产品通过成霖企业的关联公司向海外销售。所以，本公 司在生产经营过程中与关联方存在着持续性关联交易。 报告期内，公司与关联方之间与日常相关的关联交易主要包括采购货物、销售 货物、代购材料、代收代付货款、销售服务代理。 １、关联方采购货物 报告期内，本公司的采购关联交易主要是向庆津五金采购电镀件，向山东美 林采购陶瓷洁具等零配件。公司每年开发大量的新产品，并不断根据客户的要求 更新产品设计，这对本公司的零配件供货商提出了很高的要求，庆津五金在本公 司的供货需求方面一直能够积极配合，产品价格性能比较高，在零件质量、交货 期等方面均能满足本公司要求，本公司与其发生了经营性的采购关联交易。 公司向庆津五金采购零配件的方式是：公司向庆津五金分批次采购零配件，公 司就每一批次以书面订单的形式与庆津五金约定具体的品名、规格、数量、品质 要求、交货期限、交货地点、包装方式、运输方式等，庆津五金向本公司销售零 配件，优先采用市场价格定价，即本公司以与无关联关系企业同类交易的市场价 格，作为双方交易价格制定的标准；同等条件下，庆津五金提供给本公司的价格 或条件不应偏离其提供给第三方同样货物的价格或条件。庆津五金销售给本公司 的产品，若未同时销售给第三方，则可采用成本加成原则定价，庆津五金提供给 本公司的产品的平均毛利率不应明显偏离于同行业平均水平，本公司收到庆津五 金供应的产品并验收合格后，按月清算货款。庆津五金09年已进入清算期，后续 不会再发生交易。 公司向山东美林的采购主要是为了配合内销市场的需要，山东美林的陶瓷产 品在性能和定价上符合公司广州销售部产品的定位，故与期发生经营性的采购关 联交易。交易方式是：参照同类产品市场行情，协议定价。 报告期内，公司向庆津五金采及山东美林购零配件金额及比例如下： 单位：元 2008 年度 关联方名称 金额 占该期购货比例% 框架协议预计金额 庆津五金制品（深圳）有限公司 40,000,000 25,125,961.65 2.29% 43 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 山东美林卫浴有限公司 15,826,267.94 1.45% 30,000,000 2、关联方销售货物 本公司股份制改组以后，与成霖企业在经营业务上进行了划分。本公司主要从 事水龙头、卫浴挂具和花洒等卫浴五金产品方面的业务，成霖企业及其控股的公 司（除本公司及本公司控股子公司外）不再从事水龙头、卫浴挂具和花洒等卫浴 五金产品的生产。报告期内，成霖企业从事投资控股和整体卫浴产品营销业务， 营销的产品主要包括卫生陶瓷、水管器材、水龙头及其他卫浴五金产品，其中配 套的水龙头、卫浴挂具、花洒则向成霖股份采购。 公司向关联方销售产品的协议主要条款如下：①关联方就每一批次以书面订单 的形式与本公司约定具体的品名、规格、数量、品质要求、交货期限、交货地点、 包装方式、运输方式等条款。该等条款一经双方约定，即构成协议之组成部分； ②定价政策：本公司向关联方销售的产品，采用市场价格定价，即本公司应以与 无关联关系企业同类交易的市场价格，作为双方交易价格制定的标准；同等条件 下，股份公司提供给关联方的价格或条件不应偏离其提供给第三方同样货物的价 格或条件；③结算方式：关联方在收到本公司供应的水龙头等产品并验收合格后， 按月清算货款，60天支付。 报告期内，公司取得对Globe Union Germany Gmbh的销售，该追加的框架协议 经第三届董事会第11次会议通过。 报告期内，公司向成霖企业等关联方销售货物的金额和比例如下: 单位：元 2008 年度 关联方名称 实际金额 占该期销货比例% 框架协议预计金额 Globe Union Industrial Corp. 332,838,349.23 20.49 550,000,000 Fusion Haredware Group. 7,292,510.96 0.45 15,000,000 Aquanar Inc. 31,484.16 0 0 庆津五金制品（深圳）有限公司 1,635,809.28 0.1 3,000,000 安德成科技股份有限公司 2,863,497.29 0.18 10,000,000 山東美林卫浴有限公司 357,502.46 0.02 0 Lenz Badkultur GmbH&CO,KG 13,196,554.68 0.81 21,000,000 Globe Union Germany Gmbh 5,892,096.10 0.36 0 44 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 3、关联方代购材料 本公司产品的主要消费市场是美国、加拿大等发达国家，这些市场对产品的品 质要求较为严格，从而要求原材料及零配件也要达到高品质，本公司尚有部分原 材料及零配件在国际市场上采购，如部分高端产品所需的高档陶瓷阀芯需从意大 利等国进口。成霖企业及安德成等关联方已拥有了丰富的采购经验，因此，本公 司通过成霖企业及安德成等关联方代理采购部分零配件及原材料。 其中与GLOBE UNION INDUSTRAL CORP之间协议主要条款如下：①公司委托GLOBE UNION INDUSTRAL CORP分批次代为采购原材料，公司就每一批次以订单的形式与 公司约定具体的品名、规格、数量、品质要求、价格区间（价格）、交货期限、 交货地点、包装方式、运输方式等条款。该等条款一经双方约定，即构成协议之 组成部分。②公司委托GLOBE UNION INDUSTRAL CORP代为采购的原材料的价格， 可由公司在委托指示中给出价格区间范围，由GLOBE UNION INDUSTRAL CORP在有 利于公司的原则下确定；亦可由GLOBE UNION INDUSTRAL CORP向市场询价后报告 公司，由公司确定。③公司委托GLOBE UNION INDUSTRAL CORP采购的原材料的货 款，可由GLOBE UNION INDUSTRAL CORP代付后再向公司收取，亦可由公司直接向 供货商支付，如GLOBE UNION INDUSTRAL CORP代公司付供货商货款，公司应在下 月向GLOBE UNION INDUSTRAL CORP偿还；④公司通过GLOBE UNION INDUSTRAL CORP 代购材料无需支付手续费。 与安德成科技股份有限公司之间协议主要条款如下：①公司委托安德成科技 股份有限公司分批次代为采购原材料，公司就每一批次以订单的形式与公司约定 具体的品名、规格、数量、品质要求、价格区间（价格）、交货期限、交货地点、 包装方式、运输方式等条款。该等条款一经双方约定，即构成协议之组成部分。 ②公司委托安德成科技股份有限公司代为采购的原材料的价格，可由公司在委托 指示中给出价格区间范围，由安德成科技股份有限公司在有利于公司的原则下确 定；亦可由安德成科技股份有限公司向市场询价后报告公司，由公司确定。③公 司委托安德成科技股份有限公司采购的原材料的货款，可由安德成科技股份有限 公司代付后再向公司收取，亦可由公司直接向供货商支付，如安德成科技股份有 限公司代公司付供货商货款，公司应在下月向安德成科技股份有限公司偿还；④ 公司通过安德成科技股份有限公司代购材料在其取得材料成本加计 5%手续费后作 为购进价格。 45 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 单位：元 2008 年度 关联方名称 金额 占该期购货比例% 框架协议预计金额 Globe Union Industrial Corp. 1,824,355 0.17 10,000,000 安德成科技股份有限公司 10,827,709 0.99 30,000,000 4、关联方代收代付货款 报告期内，公司预计委托成霖企业代收货款为 2,000 万人民币；委托代付货 款为 5,000 万人民币，实际发生金额分别为人民币 12,697,478.11 元、人民币 35,077,952.74 元，关联方代为收付款项不收取任何代理费用。 2008 年 度 本 公 司 代 关 联 方 Globe Union Industrial Corp. 收 取 销 售 款 3,985,635.98元,此项在制定框架协议时未预计，该追加的框架协议经第三届董事 会第11次会议通过。 5、销售服务代理 由于本公司产品近95%以上外销，由于之前国内的公司利用外汇在海外投资所 受限制较多，且程序繁琐，本公司暂未在海外设立办事机构；而本公司的关联方 由于在卫浴洁具方面积累了多年营销经验，拥有强大的营销网络、良好的售后服 务且北美地区的部分终端客户非常认同成霖企业的商业信誉，本公司接受关联方 推荐客户和委托关联方销售服务。 与GLOBE UNION SERVICES INC.协议主要条款如下：①约定：公司同意指定并 约定GLOBE UNION SERVICES INC.为公司在美国的现有和新增客户提供一定的服务， 且GLOBE UNION SERVICES INC.同意接受该指定和约定。该约定也包括公司有权指 派本地区的任何其它类似机构提供此项服务。②服务内容。GLOBE UNION SERVICES INC.应该提供的服务包括：为公司现在的和未来的新客户提供销售和售后服务， 包括免费电话服务和零件更换服务,拜访现在的和未来的新客户，并且保持客户关 系；为公司收集并提供市场销售信息，不仅限于样品零售店；根据公司要求从市 场上收集样品；在公司的商品销售区成立一个售后服务中心，为公司现在的和未 来的新客户提供售后服务等。③GLOBE UNION SERVICES INC.要对公司进行经常性 的拜访并提供最新会议信息，同时也要与公司经常联系并把顾客的回馈信息、评 价、产品质量和市场信息提供给公司。④公司同意以每年销售收入的3.5%作为服 务费用，双方同意按每月先行支付美金317,065.11元，至一年结束后，再根据实 46 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 际状况，调整费用，GLOBE UNION SERVICES INC.根据合约提供的服务所发生的成 本和费用除了在合约中规定的由公司承担外，均由GLOBE UNION SERVICES INC.承 担。 报告期内，公司预计与 GLOBE UNION SERVICES INC.产生销售服务费不超过 3000 万人民币，实际发生金额分别为人民币 26,635,149.69 元。 与 Globe Union Canada, Inc 协议主要条款如下: ①约定：公司同意委托雇 用 Globe Union Canada Inc.在该地区为公司销售现有及未来新客户提供特定服务， Globe Union Canada Inc.同意接受委托及雇用。此约定将为非特定的，公司有权 要求 Globe Union Canada Inc.提供为该地区任何客户提供此类服务。②服务内容： 拜访现有及将来的新客户，维持与客户的关系；为现有及新客户提供必需的产品 知识及售后服务及陪同客户参观生产线；为公司收集并提供市场信息，包括并不 仅限于零售店；按公司要求从市场上收集样品；为现有及将来客户提供展示服务； 应公司要求提供合理服务；其它双方书面达成的条款。③Globe Union Canada Inc. 将准备并提供给公司每次访问报告。同时 Globe Union Canada Inc.还要每月提供 给公司含如下内容报告：客户反馈，客户库存，客户收到批量商品后的书面记录 及 市 场 信 息 。 ④ 公 司 同 意 08 年 共 支 付 Globe Union Canada Inc. 服 务 费 371,501.14USD。 08 年服务费是参考当地市价，按服务费占所服务客户的营收比例 3.5%所定, 实际比例为 3.48%。 支付 Globe Union Canada Inc.服务费在制定 08 年关联框架协议时遗漏，现 已追加经第三届董事会第 11 次会议通过。 6、购买固定资产 由于庆津五金制品（深圳）有限公司所在地政府重新规划，提前终止土地租 赁合同，庆津五金决定注销。公司购入庆津五金部分资产，以扩增产能，替代原 向庆津采购的部分。双方协议按资产帐面净值进行交易。08 年实际向庆津五金购 入固定资产为 4,481,049.25 元，此为突发事件，年初制定框架协议未包含此金额， 追加框架协议已经董事会通过。 （二）资产及股权转让发生的关联交易 报告期内，公司没有资产．股权转让发生的关联交易事项。 47 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）公司与关联方债权债务往来 报告期内，公司没有审计报告中未批露的与关联方债权债务往来的关联交易事项。 （五）其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易事项 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）、报告期内,公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （二）、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担 保的事项。 （三）、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委 托他人进行现金管理的事项。 （四）、本公司期末货币资金余额中的定期存单人民币 59,073,129.99 元用于汇利 达业务中的质押借款，其中本部人币 32,500,000.00 元定期存款，存款期限为 2008 年 1 月 29 日至 2009 年 1 月 29 日；人民币 20,481,129.99 元的定期存款，存款期 限为 2008 年 3 月 14 日至 2009 年 3 月 14 日，本公司之子公司深圳成霖实业有限 公司人民币 6,092,000.00 元的定期存款，存款期限为 2008 年 3 月 17 日至 2009 年 3 月 17 日。 （五）、截止 2008 年 12 月 31 日本公司之子公司成信兆(漳州)五金有限公司以其 浦房权证（2007）字第 03202 号房产及浦国用（2007）字第 11358 号土地使用权 为抵押物，向兴业银行股份有限公司漳州分行贷款 500 万元，抵押合同号兴银漳 企 2008 第 4703 号。 五、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未 发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事 责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人 选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 48 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 六、报告期内公司未从事证券投资、亦未持有非上市金融企业或拟上市公司股权。 七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监会[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》 （证监会[2005]120 号）的规定，公司独立董事本着对公司、全体股东及投资者 负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保、与关联方资金往来 情况进行认真的检查和核实后，发表如下专项说明及独立意见： （一）、报告期内， 公司及控股子公司与关联方除经营性资金往来以外，公司控股股东及其他关联方 不存在占用公司资金的情况； （二）、报告期内公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保； （三）、截至2008年12月31日，公司的对外担保总额为零。 八、报告期内，公司持股 5%以上股东没有自愿追加延长股份限售期、设定或提高 最低减持价格等股份限售承诺的情况 九、公司聘任会计师事务所情况 公司续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构。该所已 连续多年为公司提供审计服务,表现出很高的专业水准。其签字会计师崔岩为公司 提供审计服务已达五个完整会计年度，已被轮换，今年为公司签字的会计师为宣 宜辰与刘四兵。本年度公司支付给该所的报酬为 48 万元。 十、其他重大事项 （一）、SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED间接增持 2008 年 10 月 1 日，Globe Union Industrial (BVI) Corp 与 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 签署了《股权买卖合约书》 ，约定由 Globe Union Industrial (BVI) Corp.将其持有的庆津有限公司的 60%的股权转让给 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED，股权转让价款 150,100,000 港币。2008 年 9 月 29 日、2008 年 10 月 1 日，欧阳磊、欧阳玄、欧阳明分别与 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 签署了《股权买卖合约书》 ，约定由欧阳明、 欧阳磊、欧阳玄将将其持有的庆津有限公司的 25.38%、5 %、5%转让给 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED，股权转让总价款 88,610,354 港币。本次股 49 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 权转让完成后，SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 将持有庆津有限公 司 95.38%的股权。截止 2008 年 12 月 31 日，庆津有限公司持有本公司 50,021,032 股股份，占本公司股份总数的 17.64%。 （二）、报告期内重要信息索引 以下信息均在www.cninfo.com.cn或>披露 内容 时间 董事会第三届第九次会议决议公告 2008/12/26 控股子公司关联交易公告 2008/12/26 关于限售股份上市流通的核查报告 2008/11/28 限售股份上市流通提示性公告 2008/11/28 投资者关系管理制度 2008/10/28 审计委员会工作制度 2008/10/28 募集资金管理制度 2008/10/28 信息披露制度 2008/10/28 2008 年第三季度报告 2008/10/28 董事会第三届第八次会议决议公告 2008/10/28 股东大会议事规则 2008/10/28 董事会议事规则 2008/10/28 董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度 2008/10/28 关联交易决策制度 2008/10/28 监事会第三届第五次会议决议公告 2008/10/28 关于大股东间接减持本公司股权的提示性公告 2008/10/8 简式权益变动报告书 2008/10/8 SERCOBEST INTERNAITIONALCOMPANY LIMITED 简式权益变动报告书 2008/10/8 2008 年上半年度财务报告 2008/8/22 2008 年半年度报告 2008/8/22 2008 年半年度报告摘要 2008/8/22 关于控股股东及其关联方资金占用的自查报告 2008/8/22 董事会第三届第七次会议决议公告 2008/8/22 独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 2008/8/22 监事会第三届第四次会议决议公告 2008/8/22 董事会 2008 年第一次临时股东大会公告 2008/7/22 2008 年第一次临时股东大会的法律意见书 2008/7/22 董事会第三届第六次会议决议公告 2008/7/19 公司治理专项活动整改报告 2008/7/19 董事会第三届第五次会议决议公告 2008/6/21 薪酬与考核委员会工作条例 2008/6/21 50 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 日常关联交易公告 2008/6/21 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 2008/6/21 董事会 2007 年度分红派息实施公告 2008/5/20 2007 年年度报告（更正后） 2008/5/15 2007 年度报告更正公告 2008/5/15 董事会 2007 年年度股东大会公告 2008/5/10 2007 年年度股东大会的法律意见书 2008/5/10 澄清公告 2008/4/30 2008 年第一季度报告 2008/4/22 2007 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2008/4/19 2007 年度审计报告 2008/4/19 关于召开 2007 年年度股东大会的通知 2008/4/19 董事会第三届第三次会议决议公告 2008/4/19 2007 年年度报告 2008/4/19 2007 年年度报告摘要 2008/4/19 监事会第三届第二次会议决议公告 2008/4/19 募集资金 2007 年度使用情况的鉴证报告 2008/4/19 公司章程 2008/4/19 日常关联交易公告 2008/4/19 独立董事相关事项独立意见的公告 2008/4/19 独立董事 2007 年度述职报告（何世忠） 2008/4/19 独立董事 2007 年度述职报告（卜功桃） 2008/4/19 独立董事 2007 年度述职报告（张华） 2008/4/19 董事会关于举办 2007 年年度报告网上说明会的通知 2008/4/19 董事会关于募集资金 2007 年度使用情况的专项说明 2008/4/19 审计委员会对年度财务报告审议工作规则 2008/3/18 董事会第三届第二次会议决议公告 2008/3/18 董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度 2008/3/18 独立董事年报工作制度 2008/3/18 2007 年度业绩快报 2008/1/16 51 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 第十节 财务报告 审计报告 深南财审报字（2009）第 CA268 号 深圳成霖洁具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳成霖洁具股份有限公司(以下简称成霖洁具公司)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2008 年度公司及合并的利润表、现金流量表、 所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是成霖洁具公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 52 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 三、审计意见 我们认为，成霖洁具公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了成霖洁具公司 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合 并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国深圳 2009 年 4 月 17 日 53 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 合并资产负债表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注七 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 482,795,422.97 597,771,526.66 交易性金融资产 - - 应收票据 - 30,000.00 应收账款 2 294,689,351.13 283,518,517.44 预付款项 3 43,037,559.71 49,162,270.07 应收利息 508,184.74 1,709,425.71 应收股利 - - 其他应收款 4 9,220,524.30 5,632,804.85 存货 5 249,983,285.68 255,113,505.41 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 6 3,981,772.02 518,932.28 流动资产合计 1,084,216,100.55 1,193,456,982.42 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 7 280,400,055.70 155,443,907.09 在建工程 8 13,797,524.65 3,665,134.15 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 9 34,898,496.87 2,996,698.82 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10 2,442,703.16 172,267.81 递延所得税资产 11 6,742,665.46 1,785,842.17 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 338,281,445.84 164,063,850.04 资产总计 1,422,497,546.39 1,357,520,832.46 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人：晏小东 54 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 附注七 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 13 132,375,512.90 91,307,500.00 交易性金融负债 - - 应付票据 14 4,761,698.66 49,455,333.17 应付账款 15 237,888,293.46 259,544,970.13 预收款项 16 3,300,016.05 6,524,082.39 应付职工薪酬 17 19,889,259.01 26,225,093.63 应交税费 18 13,756,906.33 8,365,942.62 应付利息 193,140.54 - 应付股利 19 947,079.00 5,265,308.25 其他应付款 20 39,220,757.81 16,226,065.31 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 21 6,240,637.31 4,844,429.93 流动负债合计 458,573,301.07 467,758,725.43 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 22 7,317,140.61 1,684,362.16 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 23 17,661,701.39 17,799,936.00 非流动负债合计 24,978,842.00 19,484,298.16 负债合计 483,552,143.07 487,243,023.59 所有者权益： 股本 24 283,540,517.00 246,556,972.00 资本公积 25 288,422,038.86 325,405,583.86 减：库存股 - - 盈余公积 26 57,114,136.59 50,257,026.25 未分配利润 27 138,723,172.14 115,686,734.39 归属于母公司所有者权益合计 767,799,864.59 737,906,316.50 少数股东权益 171,145,538.73 132,371,492.37 所有者权益合计 938,945,403.32 870,277,808.87 负债和所有者权益总计 1,422,497,546.39 1,357,520,832.46 （所附附注系本财务报表的组成部分） 54 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人：晏小东 合并利润表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注七 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 28 1,624,174,927.26 1,767,539,929.48 减：营业成本 28 1,346,759,106.44 1,526,965,160.97 营业税金及附加 29 734,708.40 699,628.62 销售费用 30 98,195,829.26 70,095,899.85 管理费用 122,283,334.68 107,029,356.51 财务费用 31 -377,269.77 2,426,541.39 资产减值损失 32 19,755,917.33 4,134,681.85 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 313,842.88 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,137,143.80 56,188,660.29 加：营业外收入 33 431,220.56 3,826,693.36 减：营业外支出 34 1,943,093.03 1,016,718.09 其中：非流动资产处置损失 367,547.19 807,677.63 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,625,271.33 58,998,635.56 减：所得税费用 35 9,415,877.50 7,341,027.67 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,209,393.83 51,657,607.89 归属于母公司所有者的净利润 43,604,132.71 54,811,741.74 少数股东损益 -17,394,738.88 -3,154,133.85 其中：同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 - - 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.15 0.19 (二)稀释每股收益 0.15 0.19 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：颜国基 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人： 晏小东 55 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 合并现金流量表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注七 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,572,772,102.83 1,730,518,105.76 收到的税费返还 16,944,102.12 35,105,265.85 收到其他与经营活动有关的现金 36.（2） 19,172,808.90 7,993,150.88 经营活动现金流入小计 1,608,889,013.85 1,773,616,522.49 购买商品、接受劳务支付的现金 1,307,487,381.97 1,368,776,009.36 支付给职工以及为职工支付的现金 181,688,066.63 164,846,378.00 支付的各项税费 41,731,138.27 13,902,235.33 支付其他与经营活动有关的现金 36.（3） 127,030,955.31 89,675,770.50 经营活动现金流出小计 1,657,937,542.18 1,637,200,393.19 经营活动产生的现金流量净额 -49,048,528.33 136,416,129.30 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 36.（4） 120,000,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 249,917.20 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 197,758.87 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 36.（5） 186,466,228.31 135,380,680.65 投资活动现金流入小计 306,913,904.38 135,380,680.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 145,644,886.36 40,373,534.55 投资所支付的现金 36.（6） 120,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 36.（7） 100,007,289.46 212,065,460.90 投资活动现金流出小计 365,652,175.82 252,438,995.45 投资活动产生的现金流量净额 -58,738,271.44 -117,058,314.80 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 36.（8） 56,012,817.09 60,024,523.85 取得借款收到的现金 185,222,260.10 210,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 241,235,077.19 270,924,523.85 偿还债务支付的现金 139,140,000.00 196,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,867,127.07 19,443,172.10 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 162,007,127.07 215,543,172.10 筹资活动产生的现金流量净额 79,227,950.12 55,381,351.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,751,729.14 -7,368,676.11 五、现金及现金等价物净增加额 -33,310,578.79 67,370,490.14 加：期初现金及现金等价物余额 416,106,001.76 348,735,511.62 56 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 六、期末现金及现金等价物余额 382,795,422.97 416,106,001.76 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：颜国基 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：晏小东 57 成霖洁具股份有限公司 2008 年度 合并所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 246,556,972.00 325,405,583.86 50,257,026.25 115,686,7 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 246,556,972.00 325,405,583.86 50,257,026.25 115,686,7 三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) 36,983,545.00 -36,983,545.00 6,857,110.34 23,036,4 (一)净利润 43,604,1 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 - - - 43,604,1 (三)所有者投入和减少的资本 - - - 1、所有者投入资本 - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3、其他 - - - (四)利润分配 - - 6,857,110.34 -20,567,6 1、提取盈余公积 - - 6,857,110.34 -6,857,1 2、对所有者的分配 - - -12,327,8 3、其他 - - - -1,382,7 （五）所有者权益内部结转 36,983,545.00 -36,983,545.00 - 1、资本公积转增股本 36,983,545.00 -36,983,545.00 - 2、盈余公积转增股本 - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - 4、其他 - - - 四、本年年末余额 283,540,517.00 288,422,038.86 57,114,136.59 138,723,1 (所附附注系本财务报表的组成部分） 成霖洁具股份有限公司 2008 年度 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 合并所有者权益变动表(续) 2007 年度 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额： 224,142,702.00 347,819,853.86 44,906,568.62 80,214,60 加：会计政策变更 - - -1,663,499.49 366,09 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 224,142,702.00 347,819,853.86 43,243,069.13 80,580,70 三、本年增减变动金额 22,414,270.00 -22,414,270.00 7,013,957.12 35,106,02 (一)净利润 - - - 54,811,74 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - 4、其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 54,811,74 (三)所有者投入和减少的资本 - - - 1、所有者投入资本 - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3、其他 - - - (四)利润分配 - - 7,013,957.12 -19,705,71 1、提取盈余公积 - - 7,013,957.12 -7,013,95 2、对所有者的分配 - - -11,207,13 3、其他 - - - -1,484,62 （五）所有者权益内部结转 22,414,270.00 -22,414,270.00 - 1、资本公积转增股本 22,414,270.00 -22,414,270.00 - 2、盈余公积转增股本 - - - 3、盈余公积弥补亏 - - - 4、其他 - - - 成霖洁具股份有限公司 2008 年度 四、本年年末余额 246,556,972.00 325,405,583.86 50,257,026.25 115,686,73 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 资产负债表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注八 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 363,190,983.66 403,674,772.20 交易性金融资产 - - 应收票据 - 30,000.00 应收账款 1 247,426,681.48 216,180,571.03 预付款项 4,641,391.48 31,447,737.54 应收利息 182,780.93 1,431,479.21 应收股利 - - 其他应收款 2 4,533,198.28 3,902,516.22 存货 119,601,749.00 161,692,216.75 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 725,124.28 275,945.32 流动资产合计 740,301,909.11 818,635,238.27 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 3 289,087,496.07 207,356,896.22 投资性房地产 - - 固定资产 50,840,446.45 52,202,654.85 在建工程 1,951,858.45 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 2,282,603.96 1,210,850.09 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,099,464.74 - 递延所得税资产 5,657,689.74 1,526,234.42 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 350,919,559.41 262,296,635.58 资产总计 1,091,221,468.52 1,080,931,873.85 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人：晏小东 61 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 附注八 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 100,750,770.01 76,698,300.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - 37,799,796.24 应付账款 144,165,186.35 182,807,397.81 预收款项 820,490.55 1,947,259.98 应付职工薪酬 10,485,598.23 14,293,356.19 应交税费 11,010,878.49 8,105,985.06 应付利息 - - 应付股利 947,079.00 5,265,308.25 其他应付款 18,083,006.25 11,490,761.30 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 4,672,505.74 3,224,868.37 流动负债合计 290,935,514.62 341,633,033.20 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 6,115,280.57 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 6,115,280.57 - 负债合计 297,050,795.19 341,633,033.20 所有者权益： 股本 283,540,517.00 246,556,972.00 资本公积 288,422,038.86 325,405,583.86 减：库存股 - - 盈余公积 55,136,179.53 48,279,069.19 未分配利润 167,071,937.94 119,057,215.60 所有者权益合计 794,170,673.33 739,298,840.65 负债和所有者权益总计 1,091,221,468.52 1,080,931,873.85 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人：晏小东 62 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 利润表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注八 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 4 1,330,116,286.66 1,369,110,261.76 减：营业成本 4 1,088,539,845.10 1,184,499,318.82 营业税金及附加 608,625.75 498,498.13 销售费用 88,940,592.40 58,847,079.14 管理费用 65,643,859.69 59,522,006.65 财务费用 -3,566,096.27 72,224.78 资产减值损失 11,094,185.17 3,718,183.77 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 5 249,917.20 12,438,792.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 79,105,192.02 74,391,743.46 加：营业外收入 173,634.05 3,444,473.13 减：营业外支出 854,717.93 662,859.89 其中：非流动资产处置损失 330,328.20 251,880.61 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 78,424,108.14 77,173,356.70 减：所得税费用 9,853,004.79 7,033,785.52 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 68,571,103.35 70,139,571.18 （所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：颜国基 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：晏小东 63 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 现金流量表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注八 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,244,347,251.77 1,228,185,899.41 收到的税费返还 14,428,050.47 28,462,298.87 收到其他与经营活动有关的现金 26,837,864.12 6,179,739.35 经营活动现金流入小计 1,285,613,166.36 1,262,827,937.63 购买商品、接受劳务支付的现金 1,049,209,908.55 996,611,052.18 支付给职工以及为职工支付的现金 97,538,298.59 87,354,701.94 支付的各项税费 28,012,239.29 9,944,815.42 支付其他与经营活动有关的现金 105,221,445.05 68,284,326.13 经营活动现金流出小计 1,279,981,891.48 1,162,194,895.67 经营活动产生的现金流量净额 5,631,274.88 100,633,041.96 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 120,000,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 249,917.20 12,438,792.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 186,466,228.31 116,577,675.65 投资活动现金流入小计 306,716,145.51 129,016,468.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,167,205.18 3,421,987.91 投资所支付的现金 171,330,663.85 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 91,080,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 212,065,460.90 投资活动现金流出小计 274,497,869.03 306,567,448.81 投资活动产生的现金流量净额 32,218,276.48 -177,550,980.17 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 153,464,071.65 196,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 153,464,071.65 196,100,000.00 偿还债务支付的现金 125,600,000.00 196,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,537,157.10 11,877,239.14 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 147,137,157.10 207,977,239.14 筹资活动产生的现金流量净额 6,326,914.55 -11,877,239.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,994,729.55 -2,619,411.99 五、现金及现金等价物净增加额 41,181,736.36 -91,414,589.34 加：期初现金及现金等价物余额 222,009,247.30 313,423,836.64 六、期末现金及现金等价物余额 263,190,983.66 222,009,247.30 （所附附注系本财务报表的组成部分） 64 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人：晏小东 65 成霖洁具股份有限公司 2008 年度 所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额： 246,556,972.00 325,405,583.86 48,279,069.19 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 246,556,972.00 325,405,583.86 48,279,069.19 三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) 36,983,545.00 -36,983,545.00 6,857,110.34 (一)净利润 - - - (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - 4、其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - (三)所有者投入和减少的资本 - - - 1、所有者投入资本 - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3、其他 - - - (四)利润分配 - - 6,857,110.34 1、提取盈余公积 - - 6,857,110.34 2、对所有者的分配 - - 3、其他 - - - (五)所有者权益内部结转 36,983,545.00 -36,983,545.00 - 1、资本公积转增股本 36,983,545.00 -36,983,545.00 - 2、盈余公积转增股本 - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - 4、其他 - - - 四、本年年末余额 283,540,517.00 288,422,038.86 55,136,179.53 成霖洁具股份有限公司 2008 年度 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 所有者权益变动表(续) 2007 年度 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额： 224,142,702.00 347,819,853.86 42,935,736.35 加：会计政策变更 - - -1,670,624.28 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 224,142,702.00 347,819,853.86 41,265,112.07 三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) 22,414,270.00 -22,414,270.00 7,013,957.12 (一)净利润 - - - (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - 4、其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - (三)所有者投入和减少的资本 - - - 1、所有者投入资本 - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3、其他 - - - (四)利润分配 - - 7,013,957.12 1、提取盈余公积 - - 7,013,957.12 2、对所有者的分配 - - 3、其他 - - - （五）所有者权益内部结转 22,414,270.00 -22,414,270.00 - 1、资本公积转增股本 22,414,270.00 -22,414,270.00 - 2、盈余公积转增股本 - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - 成霖洁具股份有限公司 2008 年度 4、其他 - - - 四、本年年末余额 246,556,972.00 325,405,583.86 48,279,069.19 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 颜国基 主管会计工作负责人： 黄坚 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 深圳成霖洁具股份有限公司 财务报表附注 截至 2008 年 12 月 31 日止会计年度金额单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 （一）公司简介 公司名称：深圳成霖洁具股份有限公司 注册地址：深圳市观澜镇福民乡悦兴围村 股本：人民币 283,540,517.00 元 法定代表人：周宏毅 （二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：制造业。 公司经营范围：生产经营水龙头、卫浴洁具及其配件，生产经营精冲模、精密型腔模和 模具标准件，在广州、上海设有独立核算的非法人分支机构。 （三） 公司历史沿革 深圳成霖洁具股份有限公司（以下简称本公司）是经国家外经贸部外经贸资二函（2001） 1251 号文和深圳市对外贸易合作局深外经贸资复（2001）1166 号文批准，由深圳成霖洁具 有限公司整体变更设立。于 2001 年 12 月 31 日在深圳市工商行政管理局登记注册，领取企 业法人营业执照。公司注册地：深圳市观澜镇福民乡悦兴围村，成立时注册资本：人民币 150,330,000.00 元。 根据本公司 2003 年 2 月 9 日第一届第九次股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2005]16 号文核准，于 2005 年 5 月 20 日首次向社会公众发行人民币普通股 5100 万股（A 股），每股发行价 8.60 元。根据深南验字(2005)第 027 号验资报告验证，增加股本 人民币 51,000,000.00 元，增加资本公积人民币 367,632,555.86 元，增加后的股本为人民币 201,330,000.00 元。 本公司于 2005 年 5 月 31 日在深圳证券交易所挂牌上市 （股票代码为 002047） 。 根据本公司 2005 年度第二次临时股东大会决议通过的《深圳成霖洁具股份有限公司股权 分置改革方案》，和商务部商资批[2005]2827 号批准的《商务部关于同意深圳成霖洁具股 份有限公司增资及股权转让的批复》，本公司以总股本 201,330,000 股为基数，按照每 10 股转增 1.1331 股的比例进行公积金转增股本，非流通股股东将所获转增股份 17,033,887 股 支付给流通股股东。本公司的股权分置改革方案已于 2005 年 11 月 30 日实施完毕。变更 后的总股本为人民币 224,142,702.00 元，已经深南验字(2005)第 090 号验资报告验证。 66 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 根据本公司 2007 年 5 月 14 日召开的 2006 年度股东大会决议，本公司以总股本 224,142,702 股 为 基 数 ，按照每 10 股转增 1 股的比例进行公 积 金 转 增股 本 ， 变 更后 总 股 本 为人 民 币 246,556,972.00 元。 根据本公司 2008 年 5 月 9 日召开的 2007 年度股东大会决议，本公司以总股本 246,556,972 股为基数，按照每 10 股转增 1.5 股的比例进行公积金转增股本，变更后总股本为人民币 283,540,517.00 元。 （四） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2009 年 4 月 17 日批准报出。 附注二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠 计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计 量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成 本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 67 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1．金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到 期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计 量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 2．金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础； （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其它金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的 现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 4．金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收票据、应收账款、其它应收款、长期应收款。 期末，对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的应收款项，可以单独进行减值测试，或 包括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试，主要以账龄分析法为主。单独测 试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风 险特征的应收款项中再进行减值测试。已单项确认减值损失的应收款项，不应包括在具有类 似信用风险特征的应收款项中进行减值测试。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 68 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 金融资产在转回日的摊余成本。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账龄 计提比例 3 个月内 1% 3 个月—1 年 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—4 年 50% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 坏账损失确认标准： a．债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项； b．债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的 累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货为原材料、在产品、产成品、包装物、委托加工材料、委托代销商品、发出商品等。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。存货发 出按权平均法计价；低值易耗品在领用时一次性摊销。资产负债表日，存货按照成本与可变 现净值孰低计量。 存货盘存制度采用永续盘存法。 可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 69 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1．长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资和其它股权投资。 2．长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 （2）其它方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3．长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其它股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照 70 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业及联营企业的长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其它股权投资发生减值时，按类似的金融 资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回。 4．长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认的投资收 益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超 过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值，按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其它变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其它变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1．投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出 租的建筑物。 2．投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致， 土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1．固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 71 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 持有的有形资产。 2．固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3．固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其它设备等。 4．固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款 超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现 值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外， 在信用期内计入当期损益。 5．折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值（原值的 10%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-46 年 1.956-4.5% 机械设备 10 年 9% 电子设备 5年 18% 运输工具 5年 18% 其它设备 5年 18% 6．固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合： （1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业； （2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账 面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合 理的期间内摊销。 7．固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回金额按资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金 额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属 72 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用 寿命不确定两种。 1．无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2．无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 a．专利权按 5 年摊销； b．非专利技术按 5 年摊销； c．土地使用权按收益年限摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3．无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 研究与开发费用的核算方法 73 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1. 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3. 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4. 有足够的技术、财务资源和其它资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四） 其它资产核算方法 开办费在发生时计入当期损益。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。 （十五） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 1．资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2．资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 74 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 3．暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4．停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十六） 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其它相关支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的 劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造 固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 1．该义务是企业承担的现时义务； 2．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3．该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 1．公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2．公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； 3．收入的金额能够可靠地计量； 4．相关的经济利益很可能流入企业； 5．相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 75 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 （二十） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1．同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控 制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直 接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于 发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其它债务支付的手续费、佣金等，应当 计入所发行债券及其它债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为 合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2．非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制， 即同一控制下企业合并之外的其它企业合并。非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和 购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的 被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 76 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买方实际 取得对被购买方控制权的日期。 （二十二） 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本公 司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司内所有重大往来余额、交易及 未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期 间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利 润在合并利润表中单列项目反映。 附注五、税项 本公司的主要税种和税率 税种 计税基础 税率 增值税 应税收入 内销 17%，外销 0% 营业税 提供劳务收入 5% 城市维护建设税 营业税及已交增值税 深圳市 1%，各销售部所在地 7% 企业所得税 应纳税所得额 18% 1、本公司各销售部在其所在地缴纳流转税，在深圳市与本部合并缴纳所得税。 2、本公司及子公司根据国家规定采用出口企业增值税“免、抵、退”出口退税方法。根据 财政部、国家税务总局联合发出财税【2007】90 号《财政部国家税务总局关于调低部分商品 出口退税率的通知》，从 2007 年 7 月 1 日起，本公司主要产品水龙头及水龙头组件退税率由 13%下调至 9%；根据财政部、国家税务总局联合下发《关于提高部分商品出口退税率的通知》， 从 2008 年 11 月 1 日起，本公司主要产品水龙头及水龙头组件退税率由 9%上调至 11%，花洒 77 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 退税率由 5%上调至 9%。 附注六、企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并会计报表范围的子公司情况 2008 年 12 月 31 日 子公司 注册资本 实际投资额 注册地 经营范围 持股比例 表决权比例 名称 (万元) (万元) 直接% 间接 直接 间接 深圳成霖实业有 生产卫浴五金件及模具 深圳市 USD1964 USD1235 62.88％ - 62.88％ - 限公司 标准件 成信兆(漳州)五 高档建筑五金件、水暖器材 漳州市 USD300 USD153 51% - 51% - 金有限公司 及五金件开发生产、电镀 青岛霖弘精密工 高档建筑五金件、水暖器 青岛市 USD1500 USD1500 60% - 60% - 业有限公司 材及五金件开发、生产等 青岛成霖科技工 高档建筑五金件、水暖器 青岛市 USD2500 USD2500 60% - 60% - 业有限公司 材及五金件开发、生产等 货物进出口、技术进出 青岛成霖进出口 青岛市 RMB50 口；进出口五金交电、水 RMB50 - 60% - 60% 贸易有限公司*1 暖器材、建材等 *1：青岛成霖进出口贸易有限公司为青岛成霖科技工业有限公司持股 100%之子公司，于 2008 年 3 月设立，注册资本人民币 50 万元。 （二） 未纳入合并报表范围的子公司情况 本公司不存在应纳入而未纳入合并报表范围的子公司。 （三） 报告期内合并范围的变化 广州成霖水处理工程有限公司于 2008 年度开始清算，并于 2009 年 3 月份完成工商注销，本 期未纳入合并范围。 附注七、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2008-12-31 2007-12-31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 人民币 232,065.79 1.00 232,065.79 187,764.45 1.00 187,764.45 港币 1,341.62 0.88 1,183.17 57,096.02 0.94 53,464.72 美元 1,502.67 6.83 10,270.15 5,511.27 7.30 40,373.15 小计 243,519.11 281,602.32 银行存款 人民币 367,075,216.52 1.00 367,075,216.52 487,788,353.93 1.00 487,788,353.93 港币 125,216.65 0.88 110,409.93 1,010,923.29 0.94 946,628.58 美元 8,238,576.08 6.83 56,293,147.42 14,870,784.33 7.30 108,634,941.83 小计 423,478,773.87 597,369,924.34 其它货币资金 78 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 人民币 59,073,129.99 1.00 59,073,129.99 120,000.00 1.00 120,000.00 小计 59,073,129.99 120,000.00 合计 482,795,422.97 597,771,526.66 （1）期末货币资金余额较期初减少 19.23%，主要原因系本公司之子公司青岛成霖科技工 业有限公司和青岛霖弘精密工业有限公司购建固定资产及长期资产增加所致。 （2）其它货币资金期末余额均为借款质押的定期存单，将于报表日后的 3 个月以内到期。 2.应收账款 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 284,788,408.86 95.53 2,576,605.07 267,134,917.49 92.83 3,058,833.97 3 个月至 1 年 13,066,947.43 4.38 653,347.37 20,283,210.44 7.05 1,014,160.52 1至2年 64,049.75 0.02 2,843.72 51,022.51 0.02 5,102.25 2至3年 1,548.85 - 464.66 182,091.79 0.06 54,628.05 3至4年 92,835.91 0.03 91,178.85 47,666.31 0.02 47,666.31 4至5年 38,576.31 0.01 38,576.31 55,829.63 0.02 55,829.63 5 年上 46,429.63 0.02 46,429.63 - - - 合计 298,098,796.74 100.00 3,409,445.61 287,754,738.17 100.00 4,236,220.73 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 126,429,333.06 42.41 1,264,293.33 149,031,698.30 51.79 2,130,817.80 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 - - - - - 风险较大应收账款 其它不重大应收账款 171,669,463.68 57.59 2,145,152.28 138,723,039.87 48.21 2,105,402.93 合计 298,098,796.74 100.00 3,409,445.61 287,754,738.17 100.00 4,236,220.73 （3）截止2008年12月31日应收账款中欠款金额前五名 欠款人名称 金额 比例% 账龄 CostcoWholesale-DI 63,824,665.75 21.41 3 个月-1 年 GlobeUnionIndustrialCorp. 62,604,667.31 21.00 3 个月以内 GoldmaxCo.,Ltd. 33,245,600.81 11.15 3 个月-1 年 HomeDepotU.S.A.,Inc 30,888,484.93 10.36 3 个月以内 ACEHardwareCorp. 21,797,580.77 7.31 3 个月以内 合计 212,360,999.57 71.23 79 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （4）单项金额重大的应收账款为单笔应收金额在 40,000,000.00 元以上的应收账款。 （5）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收账款期末余额中关联方欠款详见附注九、（四）。 3.预付款项 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 3 个月以内 25,371,907.96 62.83 10,931,182.58 22.24 3 个月至 1 年 17,665,651.75 37.17 38,095,472.29 77.49 1至2年 - - 30,899.20 0.06 2至3年 - - 104,716.00 0.21 合计 43,037,559.71 100.00 49,162,270.07 100.00 （2）预付账款期末余额中无预付给持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的款 项。 （3）预付账款期末余额中无预付关联方款项。 4.其它应收款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 6,218,844.07 57.07 12,775.45 3,386,020.63 47.17 14,631.75 3 个月至 1 年 1,335,432.17 12.26 66,771.61 1,231,401.71 17.16 53,958.63 1至2年 1,103,607.20 10.13 110,310.72 966,318.64 13.46 93,281.86 2至3年 896,802.76 8.23 269,040.83 99,211.22 1.38 29,779.50 3至4年 89,002.22 0.82 44,501.11 528,569.24 7.36 414,240.85 4至5年 401,178.02 3.68 320,942.42 100,300.00 1.40 73,124.00 5 年以上 851,005.80 7.81 851,005.80 866,263.52 12.07 866,263.52 合计 10,895,872.24 100.00 1,675,347.94 7,178,084.96 100.00 1,545,280.11 （2）按类别分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其它应收款 - - - - - - 80 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 - - - - - - 的其它应收款 其它 10,895,872.24 100.00 1,675,347.94 7,178,084.96 100.00 1,545,280.11 合计 10,895,872.24 100.00 1,675,347.94 7,178,084.96 100.00 1,545,280.11 （3）截止2008年12月31日其它应收款中欠款金额前五名 欠款单位名称 金额 比例% 款项性质 账龄 应收出口退税款 3,556,701.47 32.64 应收退税款 3 个月-1 年 青岛金联发金属制品有限公司 928,810.65 8.52 往来款 3 个月以内 杭州东箭贸易有限公司 605,000.00 5.55 营业展厅款项 2-3 年 青岛经济技术开发区管理委员会 600,120.00 5.51 代垫工程款 1-2 年 观澜尚峰橡胶公司 343,811.61 3.16 往来款 5 年以上 合计 6,034,443.73 55.38 （4）其它应收款期末余额中无应收关联方款项。 5.存货 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 162,265,376.82 20,844,998.72 141,420,378.10 133,283,721.15 5,125,878.84 128,157,842.31 在产品 54,935,353.67 306,898.03 54,628,455.64 64,582,711.08 - 64,582,711.08 产成品 43,230,984.80 4,546,929.86 38,684,054.94 46,747,919.80 1,440,969.08 45,306,950.72 包装物 7,244,290.53 1,077,612.86 6,166,677.67 3,962,976.34 15,105.81 3,947,870.53 委托加工材料 5,407,040.91 - 5,407,040.91 7,409,992.57 - 7,409,992.57 委托代销商品 1,046,088.35 137,459.37 908,628.98 793,294.52 - 793,294.52 发出商品 2,606,422.77 82,305.51 2,524,117.26 4,914,843.68 - 4,914,843.68 低值易耗品 243,932.18 - 243,932.18 - - - 合计 276,979,490.03 26,996,204.35 249,983,285.68 261,695,459.14 6,581,953.73 255,113,505.41 存货跌价准备期末余额较期初增长 310.15%，主要受本年原材料价格下跌影响提取的存货 跌价准备相应增加所致。 6、其它流动资产 种类 2008-12-31 2007-12-31 待摊车辆保险费 514,894.50 102,731.71 待摊车辆养路费 877,345.03 416.59 待摊房屋租金 349,003.08 16,600.00 81 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 待摊电镀车间药水 2,238,429.41 - 其它 2,100.00 399,183.98 合计 3,981,772.02 518,932.28 7.固定资产及累计折旧 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原值 房屋建筑物 80,913,949.27 104,003,586.71 - 184,917,535.98 机器设备 147,944,968.87 31,760,153.44 7,523,310.79 172,181,811.52 电子设备 41,119,025.82 4,534,364.27 982,450.88 44,670,939.21 运输工具 3,143,672.51 155,493.00 330,723.15 2,968,442.36 其它设备 19,106,146.62 9,940,499.33 1,292,580.13 27,754,065.82 租入固定资产改良支出 1,880,656.00 - - 1,880,656.00 合计 294,108,419.09 150,394,096.75 10,129,064.95 434,373,450.89 累计折旧 房屋建筑物 21,340,968.61 3,625,790.35 - 24,966,758.96 机器设备 69,186,963.18 12,460,286.38 4,572,236.37 77,075,013.19 电子设备 29,925,635.14 3,212,825.28 677,337.36 32,461,123.06 运输工具 1,999,184.42 296,188.35 181,214.09 2,114,158.68 其它设备 13,820,245.90 1,412,242.21 599,033.03 14,633,455.08 租入固定资产改良支出 752,262.43 376,131.24 - 1,128,393.67 合计 137,025,259.68 21,383,463.81 6,029,820.85 152,378,902.64 减：固定资产减值准备 1,639,252.32 1,594,492.55 固定资产账面价值 房屋建筑物 59,572,980.66 159,950,777.02 机器设备 77,475,341.50 93,830,649.28 电子设备 10,836,802.55 11,891,472.65 运输工具 1,144,488.09 854,283.68 其它设备 5,285,900.72 13,120,610.74 租入固定资产改良支出 1,128,393.57 752,262.33 合计 155,443,907.09 280,400,055.70 （1）本期从在建工程转入金额 99,809,899.68 元，主要系青岛霖弘精密工业有限公司和青 岛成霖科技工业有限公司完工决算转入的房屋建筑物。 （2）本年度增加固定资产无资本化利息。 （3）本年度固定资产减少主要为处置固定资产以及资产类别重分类所致。 （4）固定资产-房屋建筑物抵押情况详见附注十。 8.在建工程 工程名称 2007-12-31 本期增加 本期转入 其它 2008-12-31 完工 资金 82 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 固定资产 减少 进度 来源 自筹资金、 零星设备安装工程 - 21,032,679.40 10,516,965.29 29,851.54 10,485,862.57 未完工 募集资金 车间和宿舍工程 3,665,134.15 88,939,462.32 89,292,934.39 - 3,311,662.08 未完工 募集资金 合计 3,665,134.15 109,972,141.72 99,809,899.68 29,851.54 13,797,524.65 （1）在建工程历年数据中均不含资本化利息。 （2）本年增加的车间和宿舍工程是子公司——青岛霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科 技工业有限公司投资建设的工程。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程没有发生需要计提减值准备的情形。 9．无形资产 取得 本期 剩余摊 类别 原始金额 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008-12-31 方式 转出 销期限 土地使用权 购买 32,196,236.00 1,785,848.73 30,399,936.00 248,200.50 - 258,651.77 31,937,584.23 572 个月 软件费 购买 602,376.34 - 602,376.34 110,435.66 - 110,435.66 491,940.68 49 个月 专利权 7,068,463.69 1,210,850.09 2,140,468.80 882,346.93 - 4,599,491.73 2,468,971.96 6-60 个月 减：无形资产 - - 减值准备 无形资产账面 价值 39,867,076.03 2,996,698.82 33,142,781.14 1,240,983.09 - 4,968,579.16 34,898,496.87 （1）本年公司新增两块土地，其中子公司青岛成霖科技工业有限公司取得面积 133,333 平米土地，房地产权证 200819353 号，子公司青岛霖弘精密工业有限公司取得面积 119,999.8 平米土地，房地产权证 200819363 号。 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，经检查未发现无形资产减值的迹象，故无需计提减值准备。 （3）无形资产-土地使用权抵押情况详见附注十。 10.长期待摊费用 累计 剩余摊 项目 原始金额 2007-12-31 本期增加 本期摊销 2008-12-31 摊销额 销期限 办公室装修 1,563,332.50 - 1,563,332.50 419,111.08 419,111.08 1,144,221.42 1-5 年 ERP 管理系统 505,370.29 146,434.48 356,453.87 77,310.48 79,792.42 425,577.87 3-4 年 财务软件 934,000.73 25,833.33 903,000.73 55,930.19 61,096.86 872,903.87 3-4 年 合计 3,002,703.52 172,267.81 2,822,787.10 552,351.75 560,000.36 2,442,703.16 11.递延所得税资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 83 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 坏账准备 930,565.80 254,668.78 存货跌价准备 4,029,773.03 1,084,515.39 固定资产减值 318,898.51 295,065.42 预计负债 1,463,428.12 151,592.58 合计 6,742,665.46 1,785,842.17 12.资产减值准备 本期减少 项目 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 转回 其它减少 坏账准备 5,781,500.84 658,333.29 38,374.00 5,084,793.55 存货跌价准备 6,581,953.73 20,414,250.62 - - 26,996,204.35 长期股资减值准备 700,000.00 - - - 700,000.00 固定资产减值准备 1,639,252.32 - - 44,759.77 1,594,492.55 合计 14,702,706.89 20,414,250.62 658,333.29 83,133.77 34,375,490.45 其它减少主要原因系应收账款核销及固定资产处置所致。 13.短期借款 2008-12-31 2007-12-31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 美元 信用借款 3,000,000.00 20,503,800.00 12,500,000.00 91,307,500.00 质押贷款 8,321,147.24 56,871,712.90 - - 人民币 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 抵押贷款 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 合计 12,425,565.51 132,375,512.90 12,500,000.00 91,307,500.00 （1）2008 年 8 月 4 号，本公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订编号 2008 年圳 中银额协字 000173 号授信额度协议，合同约定授信额度人民币 150,000,000.00 元，其中贷款 额度人民币 100,000,000.00 元整，银行承兑汇票额度人民币 50,000,000.00 元整，授信期间 2008 年 8 月 4 日至 2009 年 8 月 4 日。在该授信额度项下，2008 年 12 月 25 日，本公司与中国银行 股份有限公司深圳市分行签订编号 2008 年圳中银司借字第 63764 号人民币短期借款合同，借 款金额为人民币 50,000,000.00 元整，借款期限为六个月。 （2）2008 年 1 月 24 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳龙华支行签订编号为 2008 圳中银华汇利字第 0005 号进口汇利达业务专用合同，融资金额为美元 4,489,435.11,质押物为 人民币 32,500,000.00 元整的定期存款，存款起止日期为 2008 年 1 月 29 日至 2009 年 1 月 29 日；2008 年 1 月 24 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳龙华支行签订编号为 2008 圳中 银华汇利字第 0017 号进口汇利达业务专用合同，融资金额为美元 2,936,130.40，质押物为人 民币 20,481,129.99 元的定期存款，存款起止日期为 2008 年 3 月 14 日至 2009 年 3 月 14 日。 （3）2008 年 3 月 17 日，本公司之子公司深圳成霖实业有限公司与中国银行股份有限公 司深圳新沙支行签订进口汇利达业务专用合同，贷款金额美元 895,581.73 元，质押物为人民 币 6,092,000.00 元整的定期存款，存款期限自 2008 年 3 月 17 日至 2009 年 3 月 17 日。 84 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （4）2008 年 9 月 30 日，本公司之子公司深圳成霖实业有限公司与中国银行股份有限公 司深圳市分行签定编号（2008）圳中银额协字第 000189 号授信额度协议，合同约定授信额度 人民币 70,000,000.00 元，授信期间 2008 年 9 月 30 日至 2009 年 9 月 30 日。2008 年 12 月 4 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签订编号 2008 年圳中银司借字第 60240 号短 期借款合同，借款金额为美元 3,000,000.00 元整，借款期限为六个月。 （5）2008 年 2 月 20 日，本公司之子公司成信兆（漳州）五金有限公司与兴业银行股份 有限公司漳州分行签订编号兴银漳企 2008 第 4703 号最高额抵押合同，公司以漳浦县赤湖镇 东 城 、 西 城 村 面 积 为 24,252.92 平 方 米 的 房 地 产 做 抵 押 ， 抵 押 最 高 本 金 限 额 为 人 民 币 7,000,000.00 元整,抵押额度有效期自 2008 年 2 月 20 日至 2009 年 2 月 20 日。在该抵押合同项 下，2008 年 2 月 20 日，本公司之子公司成信兆（漳州）五金有限公司与兴业银行股份有限公 司漳州分行签订编号兴银漳企 2008 第 4010 号短期借款合同，借款金额为人民币 5,000,000.00 元整，借款期限自 2008 年 2 月 20 日至 2009 年 2 月 20 日。 14.应付票据 种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 4,761,698.66 49,455,333.17 15.应付账款 （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项详见附注九、（四）。 （3）应付账款期末余额中无超过 3 年的大额欠款。 16.预收款项 （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款期末余额中预收关联公司款项详见附注九、（四）。 17.应付职工薪酬 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 （1） 工资、奖金、津贴和补贴 23,571,894.51 157,807,279.03 164,662,876.32 16,716,297.22 （2） 职工福利费 1,169,225.13 10,297,401.25 10,516,279.86 950,346.52 （3） 社会保险费 - 12,243,244.59 12,233,964.59 9,280.00 其中：医疗保险费 - 1,795,985.11 1,795,985.11 - 基本养老保险费 - 9,419,250.58 9,419,250.58 - 年金缴费 - - - - 失业保险费 - 115,204.87 115,204.87 - 工伤保险费 - 442,055.80 442,055.80 - 生育保险费 - 470,748.23 470,748.23 - （4） 住房公积金 - - - - （5） 工会经费和职工教育经费 1,483,973.99 2,506,039.00 2,541,325.96 1,448,687.03 85 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （6） 非货币性福利 - - - - （7） 因解除劳动关系给予的补偿 - 2,445,363.37 1,680,715.13 764,648.24 （8） 其它 - - - - 合计 26,225,093.63 185,299,327.24 191,635,161.86 19,889,259.01 职工福利费余额为本公司按外商投资企业法规定从税后利润中提取 2%职工奖励及福利基金。 18.应交税费 税种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 3,787,391.89 2,932,335.66 营业税 - 3,402.00 城市维护建设税 117,613.11 122,577.09 教育费附加 - 171.82 土地使用税 631,215.18 - 企业所得税 8,481,419.78 4,164,548.39 个人所得税 155,467.02 547,737.09 房产税（土地使用税） 157,229.28 196,255.52 车船使用税 - -840.00 印花税 370,743.86 395,813.29 关税 - -15,535.53 其它 55,826.21 19,477.29 合计 13,756,906.33 8,365,942.62 19.应付股利 项目 2008-12-31 2007-12-31 武汉市台汉义生工贸有限公司 736,200.60 736,200.60 深圳市兆富投资股份有限公司 210,878.40 210,878.40 GlobeUnionIndustrial(B.V.I)Corp. - 4,318,229.25 合计 947,079.00 5,265,308.25 20.其它应付款 其它应付款期末余额 39,220,757.81 元，无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项，欠付关联方款项详见附注九、（四）。 21.其它流动负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 利息 1,755,115.69 516,273.36 宿舍装修费用 - 235,000.00 报表年审费 400,000.00 350,000.00 快递费 169,896.39 158,129.80 运输费 770,667.84 571,510.97 电信费 46,000.00 162,055.03 86 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 水电费 1,798,457.91 1,983,520.90 租金 112,292.11 494,729.46 管理费 230,854.54 60,000.00 其它 251,664.38 313,210.41 佣金 705,688.45 - 合计 6,240,637.31 4,844,429.93 22. 预计负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 客户索赔等费用 7,317,140.61 1,684,362.16 合计 7,317,140.61 1,684,362.16 截止 2008 年 12 月 31 日，预计负债期末余额 7,317,140.61 元系本公司因销售产品的质量问 题估计承担的客户索赔等费用。 23. 其它非流动负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 递延收益 17,661,701.39 17,799,936.00 合计 17,661,701.39 17,799,936.00 截止 2008 年 12 月 31 日，其它非流动负债期末余额 17,661,701.39 元为本公司子公司—青岛 霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科技工业有限公司收到的与资产相关的政府补助。2007 年 青岛霖弘精密工业有限公司、青岛成霖科技工业有限公司分别收到青岛市黄岛区财政局土地 回填及平整配套资金拨款 10,799,976.00 元及 6,999,960.00 元，本期根据资产预计使用期限转销 递延收益 138,234.61 元。 24. 股本 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 (1)有限售条件股份 境内法人持股 - - - - 境外法人持股 111,884,459.00 16,782,668.00 128,667,127.00 - 有限售条件股份合计 111,884,459.00 16,782,668.00 128,667,127.00 - (2)无限售条件股份 境内上市人民币普通股 134,672,513.00 20,200,877.00 -128,667,127.00 283,540,517.00 无限售条件股份合计 134,672,513.00 20,200,877.00 -128,667,127.00 283,540,517.00 股份总数 246,556,972.00 36,983,545.00 - 283,540,517.00 根据本公司 2008 年 5 月 9 日召开的 2007 年度股东大会决议，本公司以总股本 246,556,972 股为基数，按照每 10 股转增 1.5 股的比例进行公积金转增股本，变更后总股本为人民币 283,540,517.00 元。 87 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 25. 资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 资本溢价 322,405,583.86 - 36,983,545.00 285,422,038.86 其它资本公积 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 合计 325,405,583.86 - 36,983,545.00 288,422,038.86 26. 盈余公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 50,257,026.25 6,857,110.34 - 57,114,136.59 合计 50,257,026.25 6,857,110.34 - 57,114,136.59 27. 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司所有者净利润 43,604,132.71 54,811,741.74 加：年初未分配利润 115,686,734.39 80,214,609.91 加：会计政策变更追溯调整* - 366,096.83 减：利润分配 20,567,694.96 -19,705,714.09 其中：提取法定盈余公积 6,857,110.34 7,013,957.12 提取职工奖励及福利基金 1,382,736.02 1,484,621.87 应付普通股股利 12,327,848.60 11,207,135.10 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 138,723,172.14 115,686,734.39 （1）根据本公司 2008 年 5 月 9 日股东大会决议：按母公司 2007 年度净利润的 10%提取 法定盈余公积人民币 7,013,957.12 元、2%提取职工奖励及福利基金人民币 1,402,791.42 元，以 本公司 2007 年末股本 246,556,972 为基数，每 10 股分配现金股利 0.50 元（含税）分配现金股 利人民币 12,327,848.60 元，以资本公积每 10 股转增 1.5 股，共计转增资股本 36,983,545 股。 （2）根据本公司 2009 年 4 月 17 日第三届十一次董事会决议：按母公司 2008 年度净利 润的 10%提取法定盈余公积人民币 6,857,110.34 元、2%提取职工奖励及福利基金人民币 1,371,422.07 元，以本公司 2008 年末股本 283,540,517 为基数，按每 10 股分配现金股利 1 元 （含税）分配现金股利人民币 28,354,051.70 元。此利润分配预案有待本公司股东大会审议通过。 28. 营业收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营营业收入 工业--水龙头 及配件销售： 内销 101,469,152.09 54,681,235.84 69,591,166.68 39,198,238.90 31,877,985.41 15,482,996.94 出口 1,515,164,147.24 1,706,408,018.63 1,270,560,993.40 1,481,754,190.13 244,603,153.84 224,653,828.50 小计 1,616,633,299.33 1,761,089,254.47 1,340,152,160.08 1,520,952,429.03 276,481,139.25 240,136,825.44 88 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 其它业务收入 废料收入 1,919,681.45 2,304,747.43 3,481,346.70 2,298,559.90 -1,561,665.25 6,187.53 销售模具 5,008,713.57 3,924,613.98 3,125,599.66 3,679,439.82 1,883,113.91 245,174.16 其它 613,232.91 221,313.60 - 34,732.22 613,232.91 186,581.38 小计 7,541,627.93 6,450,675.01 6,606,946.36 6,012,731.94 934,681.57 437,943.07 合计 1,624,174,927.26 1,767,539,929.48 1,346,759,106.44 1,526,965,160.97 277,415,820.82 240,574,768.51 （1）前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 项目 占公司全部销 占公司全部销 金额 金额 售额的比例% 售额的比例% 前五位客户销售合计 926,447,494.51 57.04 854,146,701.73 48.50 （2）本公司 2008 年度毛利率 17.08%较 2007 年度毛利率 13.61%大幅增加，主要由于本 年对销售毛利率较高的直接终端客户的销售增加引致。 29. 营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 672,855.88 671,089.65 其它 61,852.52 28,538.97 合计 734,708.40 699,628.62 30. 销售费用 本公司 2008 年度销售费用 98,195,829.26 比 2007 年度销售费用 70,095,899.85 增加 40.09%，主要是因本公司本年度对直接终端客户的销售增加，所需支付的销售费用相应增加 引致的 31. 财务费用 类别 2008 年度 2007 年度 利息支出 4,811,438.54 5,661,779.39 减：利息收入 14,199,076.65 10,231,566.95 汇兑损失 44,358,905.85 46,389,800.34 减：汇兑收益 35,798,740.18 39,826,378.66 其它 450,202.67 432,907.27 合计 -377,269.77 2,426,541.39 32. 资产减值损失 类别 2008 年度 2007 年度 89 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 坏账损失 -658,333.29 1,413,175.18 存货跌价准备 20,414,250.62 2,721,506.67 固定资产减值 - - 合计 19,755,917.33 4,134,681.85 33. 营业外收入 类别 2008 年度 2007 年度 政府补助 184,136.34 3,307,676.18 罚款收入 19,323.55 2,844.50 其它 227,760.67 516,172.68 合计 431,220.56 3,826,693.36 34. 营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产净损失 855,678.07 718,973.35 罚款支出 43,641.58 275,336.80 捐赠赞助支出 500,000.00 - 盘亏损失 482,874.69 - 其它 60,898.69 22,407.94 合计 1,943,093.03 1,016,718.09 35. 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 当期所得税费用 14,372,700.79 8,175,303.36 递延所得税费用 -4,956,823.29 -834,275.69 合计 9,415,877.50 7,341,027.67 36. 现金流量表 （1）合并现金流量表编制说明 本公司编制的合并现金流量表中销售商品提供劳务收到的现金和购买商品接受劳务支付的 现金、支付的其它与经营活动有关的现金中不包括各项目之间的互抵金额。2008 年度互抵的销 售商品提供劳务收到的现金金额为人民币 94,678,193.41 元，其中与购买商品接受劳务支付的现 90 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 金抵销的金额为人民币 77,866,303.26 元，与支付其它与经营活动有关的现金抵销的金额为人民 币 16,811,890.15 元。 （2）本年度收到其它与经营活动有关的现金 本年度收到其它与经营活动有关的现金主要为收到往来款及利息收入人民币 19,172,808.90 元。 （3）支付的其它与经营活动有关的现金 本年度支付其它与经营活动有关现金主要为支付往来款及各项费用人民币 127,030,955.31 元。 （4）收回投资收到的现金 本年度收回投资收到的现金主要为收回招商银行无风险理财产品本金人民币 120,000,000.00 元。 （5）收到的其它与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 上年度末次年 3 月份以后到期的年末定期存单金额 181,665,524.90 110,000,000.00 本年度收到的定期存单利息 4,800,703.41 6,577,675.65 收到的土地平整补贴 - 17,799,936.00 收到施工单位押金 - 1,003,069.00 合计 186,466,228.31 135,380,680.65 （6）投资所支付的现金 本年度投资所支付的现金主要为购买招商银行无风险理财产品本金人民币 120,000,000.00 元。 （7）支付的其它与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 次年 3 月份以后到期的定期存单金额 100,000,000.00 181,665,524.90 支付购买青岛经济开发区土地款 - 30,399,936.00 其它 7,289.46 合计 100,007,289.46 212,065,460.90 （8）吸收投资收到的现金 项目 2008 年度 2007 年度 子公司收到的少数股东投资款 56,012,817.09 60,024,523.85 91 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 （9）现金和现金等价物 项目 2008 年度 2007 年度 现金的期末余额 482,795,422.97 597,771,526.66 减：3 个月以后到期的定期存单 100,000,000.00 181,665,524.90 现金及现金等价物期末余额 382,795,422.97 416,106,001.76 （8）现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 26,209,393.83 51,657,607.89 加：资产减值损失 19,755,917.33 4,134,681.85 固定资产资产折旧 21,038,533.62 22,073,268.61 无形资产摊销 1,240,983.09 996,050.27 长期待摊费用摊销 552,351.75 1,607,872.84 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（收益以“-”填列） 855,678.07 718,973.35 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 4,762,464.27 -8,284,572.37 投资损失（收益以“-”填列） -313,842.88 - 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -4,956,823.29 -834,275.69 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） - - 存货的减少（增加以“-”填列） -15,340,231.09 -29,084,628.40 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -42,037,390.43 14,011,924.85 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -60,815,562.60 79,419,226.10 其它 - - 经营活动产生的现金流量净额 -49,048,528.33 136,416,129.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 3．现金及现金等价物净变动情况 - 现金及现金等价物的期末余额 382,795,422.97 416,106,001.76 减：现金及现金等价物的期初余额 416,106,001.76 348,735,511.62 现金及现金等价物净增加额 -33,310,578.79 67,370,490.14 附注八、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 92 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 3 个月以内 244,988,035.51 97.96 2,223,137.59 214,281,657.12 97.92 2,236,880.27 3 个月至 1 年 4,847,194.98 1.93 244,140.38 4,322,826.32 1.98 216,141.32 1至2年 64,049.75 0.03 6,404.98 1,371.89 - 137.189 2至3年 1,548.85 - 464.66 139,372.41 0.06 111,497.93 3至4年 92,835.91 0.04 92,835.91 38,576.31 0.02 38,576.31 4至5年 38,576.31 0.02 38,576.31 46,429.63 0.02 46,429.63 5 年以上 46,429.63 0.02 46,429.63 - - - 合计 250,078,670.94 100.00 2,651,989.46 218,830,233.68 100.00 2,649,662.65 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 108,982,559.73 43.58 1,089,825.60 81,347,113.77 37.17 813,471.14 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 - - - - - - 较大应收账款 其它不重大应收账款 141,096,111.21 56.42 1,562,163.86 137,483,119.91 62.83 1,836,191.51 合计 250,078,670.94 100.00 2,651,989.46 218,830,233.68 100.00 2,649,662.65 （3）截止 2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名 欠款人名称 金额 比例% 账龄 CostcoWholesale-DI 63,824,665.75 25.52 三个月以内 GlobeUnionIndustrialCorp. 45,157,893.98 18.06 三个月以内 HOMEDEPOTU.S.A.,INC. 25,798,762.05 10.32 三个月以内 青岛成霖科技工业有限公司 22,081,532.86 8.83 三个月以内 ACEHardwareCorp. 21,797,580.77 8.72 三个月以内 合计 178,660,435.41 71.45 （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款期末余额中关联方款项占应收账款总额的比例 20.25%。 2.其它应收款 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 3,547,953.37 59.77 31,505.48 2,962,803.80 56.18 9,412.78 93 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 3 个月至 1 年 180,123.00 3.03 9,006.15 78,160.32 1.48 3,908.02 1至2年 158,053.10 2.66 15,805.31 811,818.64 15.39 81,181.85 2至3年 842,802.76 14.20 252,840.83 89,211.22 1.69 26,779.50 3至4年 89,002.22 1.50 44,158.00 465,289.24 8.83 383,600.85 4至5年 342,898.02 5.78 274,318.42 580.00 0.01 464.00 5 年以上 775,005.80 13.06 775,005.80 866,263.52 16.42 866,263.52 合计 5,935,838.27 100.00 1,402,639.99 5,274,126.74 100.00 1,371,610.52 （2）按类别分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其它应收款 - - - 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其它应收款 - - - 其它 5,935,838.27 100.00 1,402,639.99 5,274,126.74 100.00 1,371,610.52 合计 5,935,838.27 100.00 1,402,639.99 5,274,126.74 100.00 1,371,610.52 （3）截止 2008 年 12 月 31 日其它应收款中欠款金额前五名 欠款人名称 金额 比例% 账龄 应收补贴款 2,847,104.33 47.96 3 个月内 杭州东箭贸易有限公司 605,000.00 10.19 2-3 年 观澜尚峰橡胶公司 343,811.61 5.79 5 年以上 显威五金 235,395.27 3.97 5 年以上 Felice.Fu 118,403.12 1.99 3 个月内 合计 4,149,714.33 69.90 （4）其它应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其它应收款期末余额无应收关联方款项。 3.长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 289,787,496.07 700,000.00 289,087,496.07 208,056,896.22 700,000.00 207,356,896.22 合计 289,787,496.07 700,000.00 289,087,496.07 208,056,896.22 700,000.00 207,356,896.22 （2） 对子公司的投资 持股 初始 本期 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 比例% 投资成本 减少 94 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 深圳成霖实业有限公司 62.88 104,381,756.71 104,381,756.71 - - 104,381,756.71 广州成霖水处理工程有限公司 70.00 700,000.00 700,000.00 - - 700,000.00 成信兆（漳州）五金有限公司 51.00 12,312,425.20 12,312,425.20 - - 12,312,425.20 青岛成霖科技工业有限公司 60.00 107,770,550.34 56,664,170.31 51,106,380.03 - 107,770,550.34 青岛霖弘精密工业有限公司 60.00 64,622,763.82 33,998,544.00 30,624,219.82 - 64,622,763.82 合计 289,787,496.07 208,056,896.22 81,730,599.85 - 289,787,496.07 减：长期投资减值准备 - 700,000.00 - - 700,000.00 长期股权投资净额 289,787,496.07 207,356,896.22 81,730,599.85 - 289,087,496.07 4.营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营营业收入 工业--水龙头 及配件销售： 内销 74,408,446.57 36,476,692.73 48,323,856.55 26,233,723.70 26,084,590.02 10,242,969.03 出口 1,254,909,479.26 1,332,596,222.53 1,039,425,969.06 1,158,230,862.90 215,483,510.20 174,365,359.63 小计 1,329,317,925.83 1,369,072,915.26 1,087,749,825.61 1,184,464,586.60 241,568,100.22 184,608,328.66 其它业务收入 销售配件 798,360.83 37,346.50 790,019.49 34,732.22 8,341.34 2,614.28 小计 798,360.83 37,346.50 790,019.49 34,732.22 8,341.34 2,614.28 合计 1,330,116,286.66 1,369,110,261.76 1,088,539,845.10 1,184,499,318.82 241,576,441.56 184,610,942.94 前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 占公司全部销 占公司全部销 客户 金额 金额 售额的比例% 售额的比例% 前五位客户销售合计 771,500,423.05 58.00 584,774,521.03 42.71 5.投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 - - 可供出售金融资产出售收益 - - 长期股权投资收益 - 12,438,792.99 其中：被投资单位分回股利收益 - 12,438,792.99 处置子公司产生收益 - - 按权益法核算被投资单位净利润增减额 - - 95 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 其它 249,917.20 - 合计 249,917.20 12,438,792.99 附注九、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1. 除附注六所述子公司外存在控制关系关联方 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 业务 对本公司 表决权 备注 注册地 经营范围 注册资本 性质 持股比例 比例 GLOBE UNION INDUSTRIAL 投资公司及国 英属维京群岛 贸易 USD2800万元 38.531% 38.531% 控股股东 (B.V.I)CORP. 际贸易 GLOBE UNION INUSTRIAL 投资公司及国 台湾 贸易 NT＄29亿 - - 实际控制人 CORP. 际贸易 欧阳明 实际控制人 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 GLOBE UNION INDUSTRIAL(B.V.I) CORP.. USD2,800 万元 - - USD2,800 万元 深圳成霖实业有限公司 USD1964 万元 - - USD1964 万元 成信兆（漳州）五金有限公司 USD300 万元 - - USD300 万元 青岛成霖科技工业有限公司 USD2500 万元 - - USD2500 万元 青岛霖弘精密工业有限公司 USD1500 万元 - - USD1500 万元 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及变化 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 关联方名称 百分比 百分比 百分比 金额 % 金额 % 金额 百分比% 金额 % GLOBE UNION INDUSTRIAL(B.V.I) CORP. 95,001,044.00 38.53 14,250,157.00 38.53 - - 109,251,201.00 38.53 2. 不存在控制关系关联方 关联方名称 与本企业的关系 庆津五金制品（深圳）有限公司 主要股东之另一子公司 Danze Inc.(原名 Globe Union American Corp.) 本公司实际控制人控制的公司 Gerber Plumbing Fixtures LLC 本公司实际控制人控制的公司 96 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 Globe Union Canada Inc. 本公司实际控制人控制的公司 Globe Union (Bermuda) Ltd. 本公司实际控制人控制的公司 Fusion Hardware Group. 本公司实际控制人控制的公司 Globe Union Services Inc. 本公司实际控制人控制的公司 Aquanar Inc. 主要股东控制的公司 安德成科技股份有限公司 本公司实际控制人控制的公司 潍坊美林洁具有限公司 本公司实际控制人控制的公司 山东美林卫浴有限公司 本公司实际控制人控制的公司 Lenz Badkultur GmbH&CO,KG 本公司实际控制人控制的公司 Globe Union Germany Gmbh 本公司实际控制人控制的公司 （三） 关联方交易 （1）采购货物 2008 年度 2007 年度 占该期购 占该期购 关联方名称 金额 货比例% 金额 货比例% 庆津五金制品（深圳）有限公司 25,125,961.65 2.29 63,814,873.99 3.53 山东美林卫浴有限公司 15,826,267.94 1.45 5,840,975.17 0.32 Aquanar Inc. 182,237.66 0.02 定价政策：以协议方式定价。 （2）销售货物 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占该期销 占该期销 金额 金额 货比例% 货比例% Globe Union Industrial Corp. 332,838,349.23 20.49 406,004,473.09 23.05 GlobeUnionInustrial(B.V.I)Corp. - - 1,915.72 0.00 Fusion Haredware Group. 7,292,510.96 0.45 10,031,630.09 0.57 Aquanar Inc. 31,484.16 0.00 203,553.85 0.01 庆津五金制品（深圳）有限公司 1,635,809.28 0.10 3,852,098.21 0.22 安德成科技股份有限公司 2,863,497.29 0.18 5,129,545.64 0.29 山東美林卫浴有限公司 357,502.46 0.02 209,290.02 0.01 Lenz Badkultur GmbH&CO,KG 13,196,554.68 0.81 - - Globe Union Germany Gmb 5,892,096.10 0.36 - - 定价政策：以成本加成或协议方式定价。 （3）关联方代购材料 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占该期购货 占该期购 金额 金额 比例% 货比例% 97 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 Globe Union Industrial Corp. 1,824,354.72 0.17 3,907,401.29 0.22 安德成科技股份有限公司 10,827,709.14 0.99 22,561,559.22 1.25 定价政策：本公司通过关联方 Globe Union Inustrial Corp.代购材料无需支付手续费，通过关联方 安德成科技股份有限公司代购材料在其取得材料成本加计 5%手续费后作为购进价格。 （4）向关联方采购固定资产 关联方名称 2008 年度 2007 年度 庆津五金制品（深圳）有限公司 4,481,049.25 - 定价政策：参照市场价格协议定价。 （5）向关联方销售固定资产 关联方名称 2008 年度 2007 年度 庆津五金制品（深圳）有限公司 3,099.99 71,600.00 定价政策：本年度向关联方销售固定资产以固定资产净值作为销售价格。 （6）关联方代购固定资产 关联方名称 2008 年度 2007 年度 安德成科技股份有限公司 1,643,518.87 716,346.57 定价政策：本年度由关联方代采购的固定资产以关联方取得资产成本加计 5％手续费后作 为购进价格。 （7）关联方代收、付款项 a．本公司委托关联方代收境外款项 代付款公司名称 2008 年度 2007 年度 Globe Union Industrial Corp. 12,697,478.11 5,195,634.42 安德成科技股份有限公司 - 19,439.80 b．本公司由关联方代为支付境外的货款和费用： 代付款公司名称 2008 年度 2007 年度 Globe Union Industrial Corp. 35,077,952.74 24,409,516.74 Gerber Plumbing Fixtures LLC 165,533.90 Danze Inc. - 212,529.48 关联方代为支付的款项不收取任何代理费用。 c．2008 年度本公司代关联方 Globe Union Industrial Corp. 收取销售款 3,985,635.98 元。 （8）接受关联方提供劳务 98 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 关联方名称 项目 2008 年度 2007 年度 Globe Union Services Inc. 销售及服务费用 26,635,149.69 14,604,376.63 Globe Union Canada Inc. 销售及服务费用 2,554,233.99 - 合计 29,189,383.68 14,604,376.63 定价政策：按所提供的服务对应协议定价。 （9）支付关键管理人员报酬 本公司本年度支付给董事（不含独立董事）、监事、总经理、副总经理、财务总监等关键 管理人员报酬（采用货币、实物形式和其它形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券 等）之明细如下： 报酬 2008 年度 2007 年度 5 万以下 3人 3人 5 万－10 万 3人 4人 10 万－15 万 2人 1人 15 万－20 万 2人 2人 20 万以上 6人 5人 （四） 关联方应收应付款项 2008-12-31 2007-12-31 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 应收账款 Globe Union Industrial Corp. 62,604,667.31 20.99 40,898,604.38 14.21 Fusion Hardware Group Inc 1,165,922.42 0.39 1,291,633.52 0.45 安德成科技股份有限公司 - - 1,047,851.77 0.36 Aquanar Inc. - - 169,883.28 0.06 山东美林卫浴有限公司 8,675.59 - 209,290.05 0.07 Lenz Badkultur GmbH&CO,KG 5,500,260.72 1.84 - - Globe Union Germany Gmb 3,934,885.31 1.33 预收账款 山东美林卫浴有限公司 114,038.90 1.46 - - Globe Union Industrial Corp. 3,226,282.79 41.39 - - 应付账款 Globe Union Industrial Corp. 480.32 - 24,864.00 0.01 Globe Union American Corp - - 212,529.48 0.08 安德成科技股份有限公司 3,015,787.61 1.27 2,472,047.39 0.95 庆津五金制品（深圳）有限公司 29,606,179.55 12.45 15,530,558.59 5.98 山东美林卫浴有限公司 1,007,615.23 0.42 1,705,802.12 0.66 Aquanar Inc. 182,237.66 0.08 - - 99 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 其它应付款 Globe Union Industrial Corp. 1,570,160.75 4.00 176,186.01 1.09 Globe Union Industrial (B.V.I) Corp. - - 559,203.10 3.45 Globe Union Services Inc. 6,684,928.35 17.04 1,309,552.02 8.07 Globe Union Canada Inc. 2,810,379.25 7.17 5,704.73 0.04 山东美林卫浴有限公司 2,098.00 0.01 183,548.21 1.13 Gerber Plumbing Fixtures LLC 165,533.90 0.42 Globe Union American Corp 208,513.06 0.53 - - 庆津五金制品（深圳）有限公司 628,140.00 1.60 - - 附注十、资产抵押 1、本公司期末货币资金余额中的定期存单人民币 59,073,129.99 元用于汇利达业务中的质 押借款，其中本部人币币 32,500,000.00 元定期存款，存款期限为 2008 年 1 月 29 日至 2009 年 1 月 29 日；人民币 20,481,129.99 元的定期存款，存款期限为 2008 年 3 月 14 日至 2009 年 3 月 14 日，本公司之子公司深圳成霖实业有限公司人民币 6,092,000.00 元的定期存款，存款期 限为 2008 年 3 月 17 日至 2009 年 3 月 17 日。 2、截止 2008 年 12 月 31 日本公司之子公司成信兆(漳州)五金有限公司以其浦房权证（2007） 字第 03202 号房产及浦国用（2007）字第 11358 号土地使用权为抵押物，向兴业银行股份有限 公司漳州分行贷款 500 万元，抵押合同号兴银漳企 2008 第 4703 号。 附注十一、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的或有 事项。 附注十二、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 附注十三、其它重要事项 1．SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 间接增持 2008 年 10 月 1 日，Globe Union Industrial (BVI) Corp 与 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 签署了《股权买卖合约书》，约定由 Globe Union Industrial (BVI) Corp. 将其持有的庆津有限公司的 60%的股权转让给 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY 100 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 LIMITED，股权转让价款 150,100,000 港币。2008 年 9 月 29 日、2008 年 10 月 1 日，欧阳磊、 欧阳玄、欧阳明分别与 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 签署了《股 权买卖合约书》，约定由欧阳明、欧阳磊、欧阳玄将其分别持有的庆津有限公司的 25.38%、5 %、 5%股权转让给 SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED，股权转让总价款 88,610,354 港 币 。 本 次 股 权 转 让 完 成 后 ， SERCOBEST INTERNAITIONAL COMPANY LIMITED 将持有庆津有限公司 95.38%的股权。截止 2008 年 12 月 31 日，庆津有限公司持有 本公司股份 50,021,032 股，占本公司股份总数的 17.64%。 附注十四、资产负债表日后事项 1、对子公司成信兆（漳州）五金有限公司股份减持 根据漳浦县对外贸易经济合作局文件浦外经贸字（2009）第 0001 号文件《关于同意成信 兆（漳州）五金有限公司增资等事项的批复》、2008 年 12 月 25 日成信兆（漳州）五金有限公 司董事会决议，成信兆（漳州）五金有限公司章程规定同意增加注册资本 88.00 万美元，其中 深圳成霖洁具股份有限公司认缴 37.12 万美元，ORLENTBASECO.,LTD 认缴 50.88 万美元，并 于 2009 年 2 月 10 日由漳州德信有限责任会计师事务所出具漳德会验外字【2009】第 008 号 验资报告，变更后公司实收资本人民币 30,156,428.20 元，其中：深圳成霖洁具股份有限公司 出资人民币 14,847,995.52 元，持股比例由 51％降为 49%，ORLENTBASECO.,LTD 出资折人 民币 15,308,458.20 元，持股比例由 49％增至 51%。 2、股利分配 根据本公司 2009 年 4 月 17 日第三届十一次董事会决议：按母公司 2008 年度净利润的 10% 提取法定盈余公积人民币 6,857,110.34 元、2%提取职工奖励及福利基金人民币 1,371,422.07 元， 以本公司 2008 年末股本 283,540,517 为基数，按每 10 股分配现金股利 1 元（含税）分配现金 股利人民币 28,354,051.70 元。 101 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 补充资料： 一、非经常性损益 本公司发生的非经常性损益如下： 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -787,482.39 -718,973.35 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的 184,136.34 - 政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 - - 的收益 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 - - 准备 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 - - 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 - - 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 249,917.20 - 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 - - 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性 - - 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其它营业外收入和支出 -844,600.74 3,528,948.62 其它符合非经常性损益定义的损益项目 - - 扣除所得税前非经常性损益合计 -1,198,029.59 2,809,975.27 减：所得税影响金额 -152,862.26 434,905.77 扣除所得税后非经常性损益合计 -1,045,167.33 2,375,069.50 减：少数股东损益影响金额 -281,243.05 24,889.71 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 -763,924.28 2,350,179.79 102 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 二、净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 2008 年 归属于公司普通股股东的净利润 43,604,132.71 5.68 5.79 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司 44,368,056.98 5.78 5.90 0.16 0.16 普通股股东的净利润 2007 年 归属于公司普通股股东的净利润 54,811,741.74 7.43 7.65 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司 52,461,561.95 7.11 7.32 0.19 0.19 普通股股东的净利润 上述净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）的要求编制。 2008 年 5 月 26 日公司实施 2007 年度(资本/转增股本)后，总股本由 246,556,972 股增加至 283,540,517 万股。按照企业会计准则规定，以增加后的总股本 283,540,517 股计算本报告期基 本每股收益和稀释每股收益。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 103 成霖洁具股份有限公司 2008 年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的公告原稿。 104