大秦铁路(601006)2008年年度报告摘要(修订版)

大秦铁路股份有限公司 601006 2008 年年度报告摘要 董事长 武 汛 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 4、公司董事长武汛先生、总经理关柏林先生，主管会计工作负责人李琳先 生，会计机构负责人（会计主管人员）田惠民先生声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大秦铁路 股票代码 601006 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山西省大同市站北街 14 号 邮政编码 037005 公司国际互联网网址 http://www.daqintielu.com 电子信箱 dqtl@daqintielu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄松青 张利荣 联系地址 山西省大同市站北街 14 号 山西省大同市站北街 14 号 电话 0352-7121248 0352-7121248 传真 0352-7121990 0352-7121990 电子信箱 dqtl@daqintielu.com dqtl@daqintielu.com 1 2008 年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 22,595,317,577 20,860,262,089 8.32 16,570,719,962 利润总额 8,920,026,971 9,198,891,467 -3.03 6,528,591,949 归属于上市公司 6,679,516,467 6,109,405,216 9.33 4,415,397,053 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 6,642,753,488 6,175,708,127 7.56 4,451,091,448 常性损益的净利 润 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 总资产 62,424,338,894 51,107,589,240 22.14 41,076,474,414 所有者权益（或 40,320,486,488 37,533,997,159 7.42 35,317,619,081 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：元 币种：人民币 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益 0.51 0.47 8.51 0.39 稀释每股收益 0.51 0.47 8.51 0.39 扣除非经常性损益 0.51 0.48 6.25 0.40 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 16.57% 16.28% 增加 0.29 个百分点 12.50% 益率 加权平均净资产收 17.16% 16.92% 增加 0.24 个百分点 17.16% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 16.47% 16.45% 增加 0.02 个百分点 12.60% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 17.06% 17.11% 减少 0.05 个百分点 17.30% 产收益率 经营活动产生的现 8,747,383,174 9,132,967,053 -4.22 5,102,891,768 金流量净额 每股经营活动产生 0.67 0.70 -4.29 0.39 的现金流量净额 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股 3.11 2.89 7.61 2.72 东的每股净资产 2 2008 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用□不适用 扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置非流动资产净收益 -56,435,936 其他营业外收支净额 -1,488,864 所得税影响数 21,161,821 合计 -36,762,979 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 3 2008 年年度报告摘要 单位:：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 行 送 比例 数量 比例(%) 金 其他 小计 数量 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 9,815,099,097 75.64 -349,645,000 -349,645,000 9,465,454,097 72.94 股 3、其他内资持 559,432,000 4.31 -559,432,000 -559,432,000 0 股 其中： 境内法人持股 559,432,000 4.31 -559,432,000 -559,432,000 0 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 10,374,531,097 79.95 -909,077,000 -909,077,000 9,465,454,097 72.94 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 2,602,226,030 20.05 +909,077,000 +909,077,000 3,511,303,030 27.06 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 2,602,226,030 20.05 +909,077,000 +909,077,000 3,511,303,030 27.06 通股份合计 三、股份总数 12,976,757,127 100.00 12,976,757,127 100.00 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 注 1：按照发行上市股份的锁定安排， 2008 年2 月1 日， 向战略投资者配售股票90,907.7 万股上市流通， 。相关事宜请查阅公司 2008 年 1 月 29 日发布的《大秦铁路股份有限公司 战略投资者配售股票（锁定期 18 个月）上市流通的提示性公告》 （临 2008-001） 。 4 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说明 市交易股份数量 数量余额 数量余额 公司控股股东太原铁路 2009 年 8 月 1 日 9,465,454,097 0 12,976,757,127 局所持股票上市流通 单位：股 解 限 除 序 本年解除 本年增加 售 限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 号 限售股数 限售股数 原 售 因 日 期 注 注 1 太原铁路局 9,465,454,097 0 0 9,465,454,097 1 1 中国平安人寿保险 注 注 2 股份有限公司－传 139,858,000 139,858,000 0 0 统－普通保险产品 2 2 中国人寿保险股份 有限公司－传统－ 注 注 3 109,555,000 109,555,000 0 0 普通保险产品－ 2 2 005L－CT001 沪 大唐国际发电股份 注 注 4 69,929,000 69,929,000 0 0 有限公司 2 2 注 注 5 中国华能集团公司 69,929,000 69,929,000 0 0 2 2 秦皇岛港务集团有 注 注 6 69,929,000 69,929,000 0 0 限公司 2 2 中国中煤能源集团 注 注 7 69,929,000 69,929,000 0 0 公司 2 2 中国太平洋人寿保 险股份有限公司－ 注 注 8 69,929,000 69,929,000 0 0 传统－普通保险产 2 2 品 9 新华人寿保险股份 69,929,000 69,929,000 0 0 注 注 5 2008 年年度报告摘要 有限公司－分红－ 2 2 团体分红－018L－ FH001 沪 中国铁路建设投资 注 注 10 69,929,000 69,929,000 0 0 公司 2 2 注 注 11 中国中信集团公司 69,929,000 69,929,000 0 0 2 2 全国社会保障基金 注 注 12 69,929,000 69,929,000 0 0 理事会 2 2 泰康人寿保险股份 有限公司－分红－ 注 注 13 30,303,000 30,303,000 0 0 个人分红－019L－ 2 2 FH002 沪 合计 10,374,531,097 909,077,000 0 9,465,454,097 注1：限售原因：公司控股股东太原铁路局承诺自公司上市之日（即2006年8月1 日）起三十六个月内，不转让或者委托他人管理太原铁路局持有的大秦铁路股份， 解除限售日期为2009年8月1日。 注2：限售原因：战略投资者的配售的公司股份，解除限售日期为2008年2月1日。 2006年7月20日在《大秦铁路股份有限公司首次公开发行A 股网下申购情况及定 价结果公告》中公布A股战略投资者的配售结果，A股战略投资者获配股票的锁定 期为18个月，该部分股票已于2008年2月1日起开始上市流通。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 231,902 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 性质 例(%) 件股份数量 的股份数量 国有 太原铁路局 72.94 9,465,454,097 0 9,465,454,097 无 股东 中国华能集团公 国有 1.29% 167,429,000 0 0 未知 司 股东 中国中煤能源集 国有 1.09% 141,524,000 0 0 未知 团公司 股东 6 2008 年年度报告摘要 秦皇岛港务集团 国有 1.09% 141,429,000 0 0 未知 有限公司 股东 中国建设银行－ 博时主题行业股 未知 0.84% 108,410,257 +87,601,543 0 未知 票证券投资基金 中国人寿保险股 份有限公司－传 统－普通保险产 未知 0.72% 93,484,800 +87,497,300 0 未知 品－005L－ CT001 沪 大同煤矿集团有 国有 0.55% 71,500,000 0 0 未知 限责任公司 股东 同方投资有限公 其他 0.55% 71,500,000 0 0 未知 司 中国铁路建设投 国有 0.54% 69,929,000 0 0 未知 资公司 股东 中国工商银行－ 景顺长城精选蓝 未知 0.43% 55,517,625 +40,593,922 0 未知 筹股票型证券投 资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 中国华能集团公司 167,429,000 人民币普通股 中国中煤能源集团公司 141,524,000 人民币普通股 秦皇岛港务集团有限公司 141,429,000 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 108,410,257 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 93,484,800 人民币普通股 －005L－CT001 沪 大同煤矿集团有限责任公司 71,500,000 人民币普通股 同方投资有限公司 71,500,000 人民币普通股 中国铁路建设投资公司 69,929,000 人民币普通股 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资 55,517,625 人民币普通股 基金 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 50,208,409 人民币普通股 未知流通股股东间是否存在关联关系，也未 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 知流通股股东间是否属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 7 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：太原铁路局 法定代表人：武汛 注册资本：305.3 亿元 成立日期：2005 年 4 月 29 日 主要经营业务或管理活动：铁路客货运输、装卸、仓储；铁路运输设备、设 施、配件的制造、安装、维修；建设项目发包；工程勘测、设计、施工的组织协 调与管理；与上述业务相关的原材料、燃料、配件的采购、供应、销售、仓储；生活 服务与设施的经营与管理。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：铁道部 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 单位:股 币种:人民币 年 股 报告期内从 初 年末 份 性 年 任期起始 任期终止 公司领取的 姓名 职务 持 持股 增 别 龄 日期 日期 报酬总额(万 股 数 减 元)税前 数 数 武汛 董事长 男 54 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 3.5 杨月江 副董事长 男 54 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 3.5 俞蒙 董事 男 51 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 3.5 注 董事 2008.05.29 2009.02.10 0 0 0 王保国 1 男 44 27.08 总经理 2005.09.05 2008.12.30 注 关柏林 1 总经理 男 48 2008.12.30 - 0 0 0 不适用 窦进忠 董事 男 51 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 11.52 董事、董事会 黄松青 男 49 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 19.73 秘书 杨洪明 董事 男 62 2008.05.29 2011.05.29 0 86000 0 3.5 注2 王稼琼 独立董事 男 44 2008.05.29 注2 0 0 0 8.75 于长春 独立董事 男 56 2008.05.29 2010.10.26 0 0 0 8.75 周春生 独立董事 男 42 2008.05.29 2010.10.26 0 0 0 8.75 肖序 独立董事 男 54 2008.05.29 2010.10.26 0 0 0 8.75 郑继荣 监事会主席 男 47 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 2.5 段凯荣 监事 男 59 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 2.5 刘子月 监事 男 59 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 2.5 张忠义 监事 男 52 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 1.5 孙禹文 职工代表监事 男 44 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 14.70 杜建中 职工代表监事 男 47 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 13.41 马彪 职工代表监事 男 52 2008.05.29 2011.05.29 0 0 0 11.29 注3 靳忠 副总经理 男 51 2004.10.26 2009.03.02 0 0 0 14.73 注3 高悦 副总经理 男 53 2005.08.05 2009.03.02 0 0 0 14.84 王和平 副总经理 男 55 2005.08.05 - 0 0 0 20.73 薛泉增 副总经理 男 54 2009.03.02 - 0 0 0 不适用 注3 李琳 总会计师 男 43 2007.04.25 - 0 0 0 19.11 合计 / / / / / 0 0 0 225.14 大秦铁路股份有限公司于 2008 年 5 月 29 日召开的 2007 年年度股东大会审 议通过了董事会、监事会换届的议案，选举产生了公司第二届董事会和监事会。 第二届董事会、监事会任职期限自 2008 年 5 月 29 日起至 2011 年 5 月 29 日止。 注 1：大秦铁路股份有限公司于 2008 年 12 月 30 日召开了第二届董事会第六次 9 2008 年年度报告摘要 会议。在本次会议上，王保国先生辞去大秦铁路股份有限公司总经理，聘任关 柏林先生大秦铁路股份有限公司总经理。详细内容见《大秦铁路股份有限公司 二届六次董事会决议公告》【临 2008-022】。 2009 年 2 月 10 日，公司董事王保国先生辞去公司董事职务。详细内容见《大 秦铁路股份有限公司董事辞职公告》【临 2009-001】。 注 2：公司董事会于 2009 年 4 月 13 日收到独立董事王稼琼先生辞去公司独立董 事的函，根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，王稼琼先生 的辞职应在公司股东大会选举新任独立董事补其缺额后生效。因此在公司股东大 会选举产生新任独立董事前，王稼琼先生将继续履行独立董事职责。详细内容见 《大秦铁路股份有限公司独立董事辞职公告》【临 2009-003】。 注 3：大秦铁路股份有限公司于 2009 年 3 月 2 日召开了第二届董事会第七次会议。 会议决议解聘靳忠先生、高悦先生公司副总经理，聘任薛泉增先生为公司副总经 理；同时聘任李琳先生为总会计师，李琳先生不再任公司总经理助理。详细内容 见《大秦铁路股份有限公司第二届董事会第七次会议决议公告》【临 2009-002】。 §6 董事会报告 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 10 2008 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：元 币种:人民币 关联交易对 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 关联交易结算方式 公司利润的 影响 与关联方独立签订关联 交易协议，结算方式按照 太原铁路局 ①运 输 服 务 支 铁道部规定的结算方式 注1 299,431,570 - 及其下属单位 出 进行月度或季度清算，无 规定的按照双方约定清 算。 与关联方独立签订关联 太原铁路局 交易协议，结算方式按照 ②后勤服务 注1 610,123,433 - 及其下属单位 协议约定每季度进行一 次清算。 结算期产生的换算 与关联方独立签订关联 周转量乘以综合管 交易协议，结算方式按照 ③综 合 管 理 服 太原铁路局 理服务费单价，目 204,833,718 协议约定以季度为结算 - 务 前执行标准为 9.59 期，每季度结束后 10 日 元/万换算吨公里 内清算完毕。 与关联方独立签订关联 ④土 地 使 用 租 交易协议，结算方式按照 太原铁路局 注1 79,893,853 - 赁 协议约定以年确定租金 标准，按季度支付。 与关联方独立签订关联 ⑤房 屋 使 用 租 交易协议，结算方式按照 太原铁路局 注1 10,369,406 - 赁 协议约定以年确定租金 标准，按季度支付。 太原铁路局 资金占用费 - 32,000,000 - - 合计 - - 1,236,651,980 - - ① 本公司向控股股东太原铁路局及其下属单位支付运输服务费用。 ② 本公司向控股股东太原铁路局及其下属单位支付后勤服务费用。 ③ 本公司向控股股东太原铁路局支付综合管理服务费用。 ④ 本公司向控股股东太原铁路局支付土地使用租赁费用。 11 2008 年年度报告摘要 ⑤ 本公司向控股股东太原铁路局支付房屋使用租赁费用。 根据铁资金函[2005]644 号《关于设立大秦公司铁路资金结算所的批复》 ，本 公司于 2005 年 9 月成立了结算所，管理内部站段存款，并代管太原铁路局下属 其他单位及其他铁路系统内部的非关联方资金。详见《大秦铁路股份有限公司 2008 年度会计报表及审计报告》附注六(14)注 2。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：元 币种:人民币 关联交易对 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 关联交易结算方式 公司利润的 影响 与关联方独立签订关联 交易协议，结算方式按照 太 原 铁 路 局及 ①运 输 服 务 收 铁道部规定的结算方式 注1 278,728,147 - 其下属单位 入 进行月度或季度清算，无 规定的按照双方约定清 算。 合计 - - 278,728,147 - - ① 本公司向控股股东太原铁路局及其下属单位收取运输服务费用。 注 1： 经常性关联交易的定价原则： a 政府定价，即国家或地方政府有统一收费标准的，执行国家或地方政府统 一规定； b 政府指导价，即国家或地方政府有指导性收费标准的，在政府指导价的范 围内协商确定收费标准； c 除实行政府定价或政府指导价外，有可比的市场价格或收费标准的，优先 参考该市场价格或收费标准确定交易价格； d 没有上述三项标准时，应参考关联方与独立于关联方的第三方发生的非关 联交易价格确定； e 既无可比的市场价格又无独立的非关联交易价格可供参考的，应依据提供 服务的实际全部成本加合理利润以及实际缴纳的税金和附加费后确定收费标准； 12 2008 年年度报告摘要 f 没有上述五项标准时，可以上一会计年度提供服务的实际收费金额为标准， 但以后每年服务费用增长率不应超过同期商品零售价格指数的增长幅度。 2、关联交易说明 由于铁路运输具有“全程全网”、多工种、多环节密切配合的特点，需要集 中、统一的调度、指挥系统。因此，公司与控股股东太原铁路局间存在的运输服 务、后勤服务、综合管理服务、土地使用权租赁、房屋租赁等关联交易。双方关 联交易透明，通过协议约定，按照实际发生的工作量和成本相互进行结算。关联 交易遵守“公正、公平、公开”的原则，协议条款及价格公允、合理，并履行了 法定的批准程序。关联交易未损害公司及其股东，特别是中小股东的合法权益， 也未对公司独立性产生影响。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出 的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 13 2008 年年度报告摘要 √适用□不适用 1、公司控股股东太原铁路局承诺自公司上市之日起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理太原铁路局持有的大秦铁路股份。 2、公司承诺事项详见会计报表附注八。 3、上述承诺均正常履行，无违反承诺的情况存在。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资 产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 14 2008 年年度报告摘要 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、 出售资产交易和关联交易不存在问题。 15 2008 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 普华永道中天审字(2009)第 10043 号 大秦铁路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大秦铁路股份有限公司(以下简称“大秦铁路公司”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大秦铁路公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述大秦铁路公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了大秦铁路公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：罗占恩 中国注册会计师：田伟 中国·上海市 2009 年 4 月 27 日 16 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体 说明。 □适用 √不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 □适用 √不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □适用 √不适用 董事长：武汛 大秦铁路股份有限公司 2009 年 4 月 27 日 17 大秦铁路股份有限公司 2008年12月31日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 资 产 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产 货币资金 六(1) 4,677,747,639 7,789,551,415 应收账款 六(2) (a)、七(4) 656,208,338 918,487,345 预付款项 六(3) 1,563,540 1,731,484 其他应收款 六(2) (b)、七(4) 1,280,112,557 95,026,956 存货 六(4) 675,097,409 190,216,238 流动资产合计 7,290,729,483 8,995,013,438 非流动资产 长期股权投资 六(5) 65,158,697 - 固定资产 六(6) 46,452,245,989 34,142,005,444 在建工程 六(7) 3,798,405,996 3,049,860,372 无形资产 六(8) 4,726,640,123 4,830,601,903 长期待摊费用 六(9) 10,008,748 8,358,225 递延所得税资产 六(15) 81,149,858 81,749,858 非流动资产合计 55,133,609,411 42,112,575,802 资产总计 62,424,338,894 51,107,589,240 负 债 及 股 东 权 益 流动负债 应付账款 六(10)、七(4) 1,918,297,902 1,187,297,891 预收款项 六(11) 108,506,822 167,325,003 应付职工薪酬 六(12) 604,654,595 552,672,418 应付股利 - - 应交税费 六(13) 887,243,861 1,669,170,424 其他应付款 六(14)、七(4) 18,584,557,056 9,995,187,143 流动负债合计 22,103,260,236 13,571,652,879 非流动负债 专项应付款 592,170 539,202 其他长期负债 - 1,400,000 非流动负债合计 592,170 1,939,202 负债合计 22,103,852,406 13,573,592,081 股东权益 股本 六(16) 12,976,757,127 12,976,757,127 资本公积 六(17) 17,130,215,368 17,130,215,368 盈余公积 六(18) 2,502,638,745 1,834,687,099 未分配利润 7,710,875,248 5,592,337,565 股东权益合计 40,320,486,488 37,533,997,159 负债及股东权益总计 62,424,338,894 51,107,589,240 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -3- 大秦铁路股份有限公司 2008年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、营业收入 六(20) 22,595,317,577 20,860,262,089 减： 营业成本 六(20) (11,708,828,992) (10,061,194,227) 营业税金及附加 六(21) (743,330,934) (693,033,813) 管理费用 六(22) (1,128,531,363) (882,315,983) 财务(费用)/收入-净额 六(23) (152,553,237) 48,538,798 资产减值损失 六(24) 29,120 (199,414) 二、营业利润 8,862,102,171 9,272,057,450 加： 营业外收入 六(25) (a) 161,097,584 36,417,509 减： 营业外支出 六(25) (b) (103,172,784) (109,583,492) 其中：非流动资产处置损失 (97,878,715) (109,061,846) 三、利润总额 8,920,026,971 9,198,891,467 减： 所得税费用 六(26) (2,240,510,504) (3,089,486,251) 四、净利润 6,679,516,467 6,109,405,216 五、每股收益 基本每股收益 六(27) (a) 0.51 0.47 稀释每股收益 六(27) (b) 0.51 0.47 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -4- 大秦铁路股份有限公司 2008年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 21,192,248,524 19,746,845,685 收到其他与经营活动有关的现金 122,330,789 582,861,803 经营活动现金流入小计 21,314,579,313 20,329,707,488 购买商品、接受劳务支付的现金 (5,287,023,304) (4,936,902,146) 支付给职工以及为职工支付的现金 (2,324,378,401) (2,099,958,008) 支付的各项税费 (3,839,646,083) (3,285,292,360) 支付其他与经营活动有关的现金 六(28) (e) (1,116,148,351) (874,587,921) 经营活动现金流出小计 (12,567,196,139) (11,196,740,435) 经营活动产生的现金流量净额 六(28) (a) 8,747,383,174 9,132,967,053 二、投资活动产生的现金流量 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,761,445 28,355 收到其他与投资活动有关的现金 79,818,120 82,921,173 投资活动现金流入小计 93,579,565 82,949,528 投资所支付的现金 (65,158,697) - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (7,935,258,302) (3,565,589,205) 支付的其他与投资活动有关的现金 - (24,094,594) 投资活动现金流出小计 (8,000,416,999) (3,589,683,799) 投资活动产生的现金流量净额 (7,906,837,434) (3,506,734,271) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (3,910,527,138) (3,893,027,138) 支付的代管资金净额 (41,822,378) (381,165,337) 筹资活动现金流出小计 (3,952,349,516) (4,274,192,475) 筹资活动产生的现金流量净额 (3,952,349,516) (4,274,192,475) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金净(减少)/增加额 六(28) (c) (3,111,803,776) 1,352,040,307 加：年初现金余额 7,789,551,415 6,437,511,108 六、年末现金余额 4,677,747,639 7,789,551,415 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -5- 大秦铁路股份有限公司 2008年度股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配 2007年1月1日年初余额 12,976,757,127 17,130,215,368 1,223,746,577 3,98 2007年度增减变动额 净利润 - - - 6,10 股东投入和减少资本 - - - 利润分配-对股东的分配 - - - (3,89 利润分配-提取盈余公积 - - 610,940,522 (61 2007年12月31日年末余额 12,976,757,127 17,130,215,368 1,834,687,099 5,59 2008年1月1日年初余额 12,976,757,127 17,130,215,368 1,834,687,099 5,59 2008年度增减变动额 净利润 - - - 6,67 股东投入和减少资本 - - - 利润分配-对股东的分配 六(19) - - - (3,89 利润分配-提取盈余公积 六(18) - - 667,951,646 (66 2008年12月31日年末余额 12,976,757,127 17,130,215,368 2,502,638,745 7,71 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 会计机构负 -6-