霞客环保(002015)2008年年度报告

股票代码：002015 股票简称：霞客环保 江苏霞客环保色纺股份有限公司 XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD. 二 OO 八年年度报告 披露日期：2009 年 2 月 25 日 0 目 录 第一节 重要提示 ....................................................................................2 第二节 公司基本情况简介 ....................................................................3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ........................................................5 第四节 股本变动及股东情况 ................................................................8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................12 第六节 公司治理结构 ..........................................................................17 第七节 股东大会情况简介 ..................................................................24 第八节 董事会报告 ..............................................................................25 第九节 监事会报告 ..............................................................................45 第十节 重要事项 ..................................................................................47 第十一节 财务报告 ..............................................................................59 第十二节 备查文件目录 ....................................................................114 1 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 本公司2008年年度财务报告已经江苏公证天业会计师事务所有限公司审计 并出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长陈建忠先生、财务负责人及会计机构负责人邓鹤庭先生声明： 保证2008年年度报告中财务报告的真实、完整。 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：江苏霞客环保色纺股份有限公司 英文名称：XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD. 中文简称：霞客环保 英文简称：XIAKE 二、公司法定代表人：陈建忠 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 投资者关系管理 董事会秘书 证券事务代表 负责人 姓 名 邓鹤庭 陈银凤 陈银凤 江苏省江阴市徐霞客镇马 江苏省江阴市徐霞客镇 江苏省江阴市徐霞客镇 联系地址 镇东街 7 号 马镇东街 7 号 马镇东街 7 号 电 话 0510--86526712 0510--86520126 0510--86520126 传 真 0510--86520112 0510--86520112 0510--86520112 电子邮箱 mazhendht2020@163.com chenyf1203@126.com chenyf1203@126.com 四、公司注册地址：江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 公司办公地址：江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 邮政编码：214406 公司网址：http://www.xiakehb.com 电子信箱：xkhb@xiakehb.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告网站的网址：http://cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 3 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：霞客环保 股票代码：002015 七、其他有关资料 公司首次登记注册日期：2000年12月12日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年6月24日 注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：320000000041824 公司税务登记号码：320281142294446 公司聘请的会计师事务所：江苏公证天业会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2008 年度主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 20,828,909.23 归属于普通股股东的净利润 14,080,028.88 营业利润 12,399,847.82 经营活动产生的现金流量净额 137,835,743.32 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 4,865,900.00 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 2,844,595.82 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 718,565.59 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 494,829.95 所得税影响额 -1,177,969.59 少数股东权益影响额 -479,807.15 合计 7,266,114.62 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,104,579,561.41 759,267,533.99 45.48% 607,492,716.18 利润总额 20,828,909.23 64,759,659.18 -67.84% 47,004,285.89 归属于上市公司 14,080,028.88 43,757,284.61 -67.82% 30,768,329.22 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 6,813,914.26 33,311,634.42 -79.54% 30,738,079.22 常性损益的净利 润 经营活动产生的 137,835,743.32 33,886,075.39 306.76% 77,248,621.08 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,301,172,789.57 816,245,379.11 59.41% 704,472,586.03 5 所有者权益（或股 332,936,567.62 323,888,538.74 2.79% 279,993,754.13 东权益） 股本 171,088,000.00 100,640,000.00 70.00% 100,640,000.00 2、主要财务指标（单位：人民币元） 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.08 0.26 -69.23% 0.31 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.26 -69.23% 0.31 扣除非经常性损益后的 0.04 0.19 -78.95% 0.31 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 4.23% 13.51% -9.28% 10.99% （%） 加权平均净资产收益率 4.29% 14.49% -10.20% 11.52% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 2.05% 10.28% -8.23% 10.98% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 2.08% 11.03% -8.85% 11.51% （%） 每股经营活动产生的现 0.81 0.34 138.24% 0.77 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的 1.95 3.22 -39.44% 2.78 每股净资产（元/股） （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号-净资 产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，净资产收益率及每股收益计算如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 2008 年度 4.23% 4.29% 0.08 0.08 股东的净利润 2007 年度 13.51% 14.49% 0.26 0.26 扣除非经常性损益 2008 年度 2.05% 2.08% 0.04 0.04 后归属于公司普通 2007 年度 10.28% 11.03% 0.19 0.19 股股东的净利润 根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》第十三条的规定，发行在外普通股或潜在普通 6 股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者 权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益，因此 2007 年度每股收 益按送配后的股本 17,108.80 万股计算。 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 100,640,000.00 70,448,000.00 0.00 171,088,000.00 资本公积 65,695,955.70 50,320,000.00 15,375,955.70 盈余公积 15,667,720.39 284452.90 15,952,173.29 未分配利润 141,884,862.65 14080,028.88 25,444,452.90 130,520,438.63 股东权益 333,503,278.10 14,557,412.16 5,032,000.00 376,042,789.62 变动原因： 1、股本本期增加主要系报告期内实施《2007 年度公司利润分配及资本公积金转增方案》， 新增股本 70,448,000.00 元； 2、资本公积本期减少主要系公司本期实施《2007 年度公司利润分配及资本公积金转增方 案》相应结转资本公积 50,320,000.00 元; 3、盈余公积本期增加系报告期按税后利润 10%计提所致； 4、未分配利润本期增加系报告期税后利润转入，本期减少为报告期提取盈余公积 284,452.90 元 及 实 施 《 2007 年 度 公 司 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 方 案 》 支 付 股 利 25,160,000.00 元所致。 7 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 (单位：股) 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发 比例 行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新 股 转股 (%) 股 一、有限售条件 -10,115,63 20,802,631 20.67 4,135,723 10,339,307 4,359,392 25,162,023 14.71 股份 8 1、国家持股 0 0 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 20,306,566 20.18 4,061,313 10,153,283 -9,359,139 4,855,457 25,162,023 14.71 其中:境内非国有 3,769,204 3.75 753,841 1,884,602 -6,407,647 -3,769,204 法人持股 境内自然人持 16,537,362 16.43 3,307,472 8,268,681 -2,951,492 8,624,661 25,162,023 14.71 股 4、外资持股 0 0 其中：境外法 0 0 人持股 境外自然人持 0 0 股 5、高管股份 496,065 0.49 74,410 186,024 -756,499 -496,065 二、无限售条件 79,837,369 79.33 15,992,277 39,980,693 10,115,638 66,088,608 145,925,977 85.29 股份 1、人民币普通股 79,837,369 79.33 15,992,277 39,980,693 10,115,638 66,088,608 145,925,977 85.29 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 三、股份总数 100,640,000 100.00 20,128,000 50,320,000 0 70,448,000 171,088,000 100 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 解除限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 股数 股数 日期 陈建忠 14,801,190 0 10,360,833 25,162,023 股改承诺 -- 江阴市伊马机 3,769,204 6,407,647 2,638,443 0 股改承诺 2008-12-10 电有限公司 赵方平 1,736,172 2,951,492 1,215,320 0 股改承诺 2008-12-10 范文华 496,065 756,499 260,434 0 高管持股 2008-11-1 合计 20,802,631 10,115,638 14,475,030 25,162,023 -- -- 注:(1)本年增加限售股数系报告期内实施《2007 年度公司利润分配及资本公积金转增方 8 案》原限售股份对应增加送转股部分。 (2)根据股改承诺，陈建忠持有的限售股份 25,162,023 股可于 2008 年 11 月 15 解除限售， 目前尚未办理解售。 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2004] 83号文核准，公司于2004 年6月22日发 行人民币普通股（A股）2,000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价为6.62 元。 2、经深圳证券交易所深证上[2004] 51号文核准，公司公开发行的人民币普 通股（A 股） 2,000万股于2004 年7 月8日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交 易。 3、2005 年11月15 日，公司完成股权分置改革，原非流通股股东向流通股 股东支付股权对价后获得流通权。方案实施后，公司股份总数不变，股权结构发 生变化，其中：有限售条件股份为24,320,000股，占股份总数的48.33%，无限售 条件股份为26,000,000股，占股份总数的51.67%。 4、2006年5月19日，公司2005年度股东大会审议通过了《2005年度利润分配 预案》，以2005年12月31日的股本为基础，向全体股东每10股派送现金红利1元 （含税），用资本公积向全体股东每10股转增10股。该分配方案于2006年7月5 日实施完毕后，公司股份总数为10,0640,000股，其中：有限售条件股份为 48,640,000股，占股份总数的48.33%，无限售条件股份为52,000,000股，占股份总 数的51.67%。 5、2006年11月15日，限售股份持有人所持有的部分限售股份17,608,014股上 市流通。公司股份总数不变，公司股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 31,031,986股，占股份总数的30.83%，无限售条件股份为69,608,014股，占股份总 数的69.17%。 6、2007年11月15日，限售股份持有人所持有的部分限售股份17,608,014股上 市流通。公司股份总数不变，公司股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 20,802,631股，占股份总数的20.67%，无限售条件股份为79,837,369股，占股份总 数的79.33%。 7、2008 年 4 月 26 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了《2007 年度公司 利润分配及资本公积金转增方案》，以公司现有总股本 10,064 万股为基础，以 9 资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，以未分配利润每 10 股派送红股 2 股（含 税），同时每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税，扣税后，个人投资者、证券投 资基金每 10 股实际派发现金红利 0.25 元）。该分配方案于 2008 年 5 月 27 日实 施完毕后，公司股份总数为 17,1088,000 股。其中：有限售条件股份为 35,153,645 股，占股份总数的 20.55%，无限售条件股份为 135,934,355 股，占股份总数的 79.45%。 8、2008 年 12 月 10 日，限售股份持有人所持有的部分限售股份 9,359,139 股上市流通。公司股份总数不变，公司股权结构发生变化，其中：有限售条件股 份为 25,162,023 股，占股份总数的 14.71%，无限售条件股份为 145,925,977 股， 占股份总数的 85.29%。 9、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）截止2008年12月31日，股东数量和持股情况 股东总数 33,817户 前10名股东持股情况（单位：股） 报告期内 持股比例 持有有限售条件质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 增减 (%) 股份数量 的股份数量 陈建忠 境内自然人 10,360,833 25,162,023 14.71 25,162,023 6,290,505 江阴市伊马机电 境内非国有法人 -1,929,204 9,000,000 5.26 0 6,400,000 有限公司 赵方平 境内自然人 -1,457,180 5,316,492 3.11 0 0 中国建设银行－ 中小企业板交易 境内非国有法人 未知 1,947,127 1.14 0 0 型开放式指数基 金 潘勤 境内自然人 未知 721,944 0.42 0 0 李志 境内自然人 未知 714,500 0.42 0 0 王近贤 境内自然人 未知 700,000 0.41 0 0 迟星红 境内自然人 未知 680,000 0.40 0 0 陈建林 境内自然人 未知 479,849 0.28 0 0 魏芬 境内自然人 未知 400,000 0.23 0 0 前10名无限售条件股东持股情况（单位：股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 江阴市伊马机电有限公司 9,000,000 人民币普通股 赵方平 5,316,492 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易 1,947,127 人民币普通股 10 型开放式指数基金 潘勤 721,944 人民币普通股 李志 714,500 人民币普通股 王近贤 700,000 人民币普通股 迟星红 680,000 人民币普通股 陈建林 479,849 人民币普通股 魏芬 400,000 人民币普通股 焦晓静 325,600 人民币普通股 公司有限售条件股东与前十名无限售条件股东之间不存在关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系，也不属于一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限 约定持股期限的说明 无 无 （二）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。本公司第一大股东陈建忠先生持有公 司14.71%的股份。 陈建忠持有的6,290,505股限售股份于2008年11月27日在中国证券登记结算 公司深圳分公司办理了股份质押登记。无其他冻结或托管等情况。 陈建忠，男，中国国籍，本公司董事长，公司第一大股东。陈建忠先生无其 他国家或地区永久居留权。 （三）公司实际控制人情况 公司实际控制人为自然人陈建忠，公司与实际控制人之间的产权和控制关 系如下： 陈建忠 14.71% 江苏霞客环保色纺股份有限公司 （四）截止报告期末，公司无持股在10%以上的法人股东。 11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 1、 现任董事、监事和高级管理人员任职情况（单位：股） 股份 性 年 任期起始 任期终止 年 初 年度内 年 末 增减 姓 名 职 务 别 龄 日期 日期 持股数 股份增减 持股数 变动 原因 公司送 陈建忠 董事长 男 49 2007-2-27 2010-2-27 14,801,190 10,360,833 25,162,023 转股 徐 宁 董事 女 46 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 总经理 2007-11-29 2010-2-27 邓鹤庭 董事 男 47 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 财务总监 2007-3-11 2010-2-27 董事会秘书 2007-11-29 2010-2-27 冯淑君 董事 女 46 2008-12-20 2010-2-27 0 0 0 陈其龙 独立董事 男 59 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 孙银龙 独立董事 男 45 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 金 炎 独立董事 男 48 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 梁克兵 监事会主席 男 38 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 范明喜 监事 女 43 2007-2-27 2010-2-27 0 0 0 朱道武 监事 男 43 2008-4-26 2010-2-27 0 0 0 陈洪祥 副总经理 男 39 2007-3-11 2010-2-27 0 0 0 徐建军 副总经理 男 40 2007-11-29 2010-.2-27 0 0 0 王琪瑢 副总经理 男 46 2007-3-11 2010-2-27 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 本公司董事、监事均不在股东单位任职。 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它 单位的任职或兼职情况 1、董事 陈建忠先生，中国国籍，1960 年 1 月出生，大专学历，经济师，曾任江阴 市马镇镇工业总公司总经理兼江苏万翔集团公司董事长。现任本公司董事长，本 公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司董事、本公司控股子公司黄冈霞客环 保色纺有限公司董事。无在其他单位任职或兼职情况。 12 邓鹤庭先生，中国国籍，1962 年 6 月出生，大专学历，会计师，曾任江阴 市光学仪器厂财务主管、江阴星达生物工程有限公司总会计师、本公司副总经理。 现任本公司董事、财务总监兼董事会秘书，本公司控股子公司滁州霞客环保色纺 有限公司董事、本公司控股子公司黄冈霞客环保色纺有限公司董事。无在其他单 位任职或兼职情况。 徐宁女士，中国国籍，1963 年 4 月出生，大专学历。曾任滁州霞客环保色 纺有限公司车间主任、副总经理，现任本公司董事兼总经理，本公司控股子公司 滁州霞客环保色纺有限公司董事长、本公司控股子公司黄冈霞客环保色纺有限公 司董事。无在其他单位任职或兼职情况。 冯淑君女士，中国国籍，1963 年 1 月 16 日出生，本科学历，中学高级教师 职称，自 1990 年至今任江阴市职业高级中学教师。现任本公司董事。无在其他 单位任职或兼职情况。 陈其龙先生，中国国籍，1950 年 7 月出生，本科学历，中国注册会计师、 审计师。曾任无锡市审计局工交处处长、江苏兴业会计师事务所所长、无锡审计 事务所所长、无锡市审计局财金处处长、无锡市国联发展（集团）有限公司财务 部经理、国联集团担保公司总经理，现任本公司独立董事、现任无锡市国联发展 （集团）有限公司董事局审计委员会委员，无锡威孚高科技股份有限公司独立董 事。 金炎先生，中国国籍，1961 年 4 月出生，本科学历，高级律师。曾任江阴 市律师事务所律师，现任本公司独立董事、江苏无锡滨江律师事务所主任。 孙银龙先生，中国国籍，1964 年 5 月出生，本科学历，政工师，曾任江阴 市团市委书记、无锡团市委书记、无锡市人民政府副秘书长、上海银桥科技创业 投资管理公司董事长，无锡开普动力有限公司董事长，现任本公司独立董事、江 阴长发耐指纹钢板有限公司董事长、无锡星洲医药有限公司董事长、无锡宝诚汽 车销售服务有限公司副董事长。 2、监事 梁克兵先生，中国国籍，1971 年 5 月出生，中专学历，助理会计师，曾任 滁州华宇集团公司财务负责人、本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司总 经理助理。现任本公司监事会主席、审计部经理。无在其他单位任职或兼职情况。 范明喜女士，中国国籍，1966 年 6 月出生，中专学历，助理统计师，曾任 13 江阴霞客色纺有限公司厂办副主任、统计员。现任本公司监事、审计成员，兼任 本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司监事、本公司控股子公司黄冈霞客 环保色纺有限公司监事、本公司控股子公司滁州安兴环保彩纤有限公司监事、本 公司全资子公司淮安市霞客环保色纺有限公司监事。无在其他单位任职或兼职情 况。 朱道武先生，中国国籍，1966 年 11 月出生，本科学历，学士学位，曾任滁 州华宇集团公司生技处副处长、本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司综 合管理部部长、办公室主任。现任本公司监事，兼任本公司控股子公司滁州霞客 环保色纺有限公司总经理、本公司滁州色彩纺料配置中心负责人。无在其他单位 任职或兼职情况。 3、高级管理人员 陈洪祥先生，中国国籍，1970 年 8 月出生，大专学历，曾任江阴市霞客废旧 塑料回收有限公司总经理、江阴市新南洋纺织科技有限公司总经理。现任本公司 副总经理，兼任本公司控股子公司滁州安兴环保彩纤有限公司董事长兼总经理、 本公司控股子公司黄冈霞客环保色纺有限公司董事。无在其他单位任职或兼职情 况。 徐建军先生，中国国籍，1969 年 10 月出生，高中学历，技术员，曾任本公 司生产部科长、副部长、生产部经理。现任本公司副总经理，兼任本公司控股子 公司滁州霞客环保色纺有限公司董事。无在其他单位任职或兼职情况。 王琪瑢先生，中国国籍，1963 年 10 月出生，大专学历，工程师，曾任无锡 国棉三厂纺纱工场主任、本公司生产经理。现任本公司副总经理，兼任本公司控 股子公司滁州霞客环保色纺有限公司董事、本公司控股子公司湖北黄冈霞客环保 色纺有限公司总经理。无在其他单位任职或兼职情况。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：公司按照《公司章程》的规定确定董 事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东 大会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由总经理提议并报董事会确定。公司 董事、监事和高级管理人员实行年薪制（独立董事实行年度津贴制）。公司以行 业薪酬水平、经济发展状况、居民生活标准、公司发展趋势、岗位职责要求等为 14 依据，在充分协商的前提下确定董事、监事和高级管理人员的年度薪酬。 2、 公司股东大会审议通过的公司独立董事年度津贴为每人4.8万元/年(含 税)，公司负责独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况： 是否在股东单位 姓 名 职务 报酬总额(万元) 或其他关联单位 领取薪酬 陈建忠 董事长 12.8 否 董事、董事会秘书 邓鹤庭 8 否 兼财务总监 徐 宁 董事、总经理 9 否 冯淑君 董事 0 否 金炎 独立董事 4.8 否 孙银龙 独立董事 4.8 否 陈其龙 独立董事 4.8 否 梁克兵 监事会主席 7 否 范明喜 监事 5 否 朱道武 监事 7 否 陈洪祥 副总经理 8 否 徐建军 副总经理 7 否 王琪瑢 副总经理 10 否 合计 88.2 （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、以及聘任或解聘的高级管理人 员姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。 1、公司董事会于 2008 年 3 月 8 日收到公司副总经理刘旭的辞职报告，刘旭 因个人工作原因,请求辞去本公司副总经理职务。公司 2008 年 3 月 26 日召开的 三届十五次董事会同意刘旭的辞职，刘旭的辞职自本次董事会审议通过即生效。 2、公司监事范文华因个人工作原因于 2008 年 2 月 21 日辞去监事职务。 公司于 2008 年 4 月 26 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过增补朱道武为公 司第三届监事会监事。 3、公司董事王琪瑢因工作原因于 2008 年 11 月 18 日辞去公司董事职务。公 司于 2008 年 12 月 20 日召开的 2008 年第三次临时股东大会审议通过增补冯淑君 15 为公司第三届董事会董事。 二、员工情况 1、截止2008年12月31日，本公司员工总数为3,075人。 2、专业构成情况如下： 专业构成 人数 比例（%） 生产人员 2,749 89.57 销售人员 42 1.37 技术人员 67 2.18 财务人员 21 0.68 行政人员 190 6.19 合 计 3,069 100 3、员工受教育程度构成如下： 教育程度 人数 比例（%） 本科及本科以上学历 43 1.40 专科学历 135 4.40 中专、高中学历 606 19.75 4、公司没有需承担费用的离退休员工。 16 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地 完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动， 以进一步规范公司运作，提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公 司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股 东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、 人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独 立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董 事；公司目前有独立董事三名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人 员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议 事规则》、《独立董事议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等 开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法 律法规。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关 规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照 《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交 易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董 事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定。 17 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社 会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信 息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，真实、 准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司 董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定和要求，诚实守信，发挥各自的 专业特长、技能和经验，积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众 股股东的权益。 公司独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定， 本着对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议， 深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情 况，关注外部环境变化对公司造成的影响，为公司未来经营和发展提出合理化的 意见和建议。对公司的关联交易、对外担保事项、重大资产收购事项、董事高管 聘任、续聘审计机构等相关事项发表独立意见。 公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的要求，依法行使权力，履 行职责：全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，积极推动公司治理工 作和内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正 常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报 所有董事。同时，督促其他董事、高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真 学习相关法律法规，提高依法履职意识。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 报告期内董事会会议召开次数 11次 应出席 亲自出席 委托出席 缺席次 是否连续二次未 董事姓名 职务 次数 次数 次数 数 亲自出席会议 陈建忠 董事长 11 11 0 0 否 18 徐 宁 董事 11 10 1 0 否 邓鹤庭 董事 11 11 0 0 否 冯淑君 董事 0 0 0 0 否 金 炎 独立董事 11 11 0 0 否 孙银龙 独立董事 11 10 1 0 否 陈其龙 独立董事 11 10 1 0 否 注：冯淑君于 2008 年 12 月 20 日经公司 2008 年第三次临时股东大会选举为第三届董 事会董事，冯淑君在报告期内应出席董事会次数为 0 次。 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、 生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股 东及其关联单位担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产 结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有 权等资产，拥有独立的采购和销售系统。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东 或其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、公司内部控制的建立和健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公 司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度， 19 结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、 各环节的内部控制体系，并不断完善。 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立 了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券 监管部门的要求。公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经 营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极 的促进作用。公司内部控制是有效的。 五、本报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司未实施股权激励计划，本公司对高级管理人员的考评根据内部目标绩效 考核制度进行考核，各高级管理人员根据各分管条线的业绩好坏及实际目标绩效 考核成绩予以考评。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 备注/说明 是/否/不适用 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 — — 1．内部审计制度建立 — — 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部 是 审计制度是否经公司董事会审议通过 2．机构设置 — — 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个 是 月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计 部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 - （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半 是 数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业 人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员 是 从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名， 是 董事会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 — — 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相 是 关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制 度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 20 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部 控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3） 改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4） 上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如 适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的 说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为 是 内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴 否 会计师事务所每二 证报告 年出具鉴证报告， 拟在 09 年出具。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留 不适用 本年度会计师事务 结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证 所未出具鉴证报 结论涉及事项做出专项说明 告。 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意 是 见，请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见 不适用 （如适用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与 相关说明 工作成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提 一季度：会议审议通过了审计部《关于 交的工作计划和报告的具体情况 2007年度业绩快报和年度报告有关事项 的内审报告》《关于公司湖北黄冈霞客 环保色纺有限公司货币资金支付、工资 发放和车间现场检查的内审报告》《关 于无锡分公司清算注销的内审报告》； 二季度：会议审议通过了审计部《关于 上海霞客公司股权转让的的内审报告》 《关于无锡霞客公司股权转让的的内审 报告》； 三季度：会议审议通过了审计部《公司 2008 年半年度业绩快报内审报告》《公 司控股股东及实际控制人资金占用专项 内审报告》《公司 2008 年半年度对外担 保的内审报告》《关于公司关联交易的 内审报告》 《公司对外担保的内审报告》； 四季度：会议审议通过了审计部《江苏 霞客滁州霞客和滁州安兴货币资金的内 审报告》《湖北黄冈公司总经理离任的 内审报告》《江苏霞客、滁州霞客和滁 州安兴资金使用的内审报告》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的 会议结束向董事会报告内部审计工作的 具体情况 进展和执行情况，以及专项审计的结果。 21 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风 险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明 无 是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券交易所 报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好 2007 年 年报审计的相关工作，对财务报表出具 审核意见，对审计机构的审计工作进行 总结评价，并建议续聘，提交董事会审 议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计 一季度提交了《关于2007年度业绩快报 计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情 和年度报告有关事项的内审报告》《关 况 于公司湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 货币资金支付、工资发放和车间现场检 查的内审报告》《关于无锡分公司清算 注销的内审报告》； 二季度提交了审计部《关于上海霞客公 司股权转让的的内审报告》《关于无锡 霞客公司股权转让的的内审报告》； 三季度提交了《公司 2008 年半年度业绩 快报内审报告》《公司控股股东及实际 控制人资金占用专项内审报告》《关于 公司关联交易的内审报告》《公司对外 担保的内审报告》； 四季度提交了审计部《江苏霞客滁州霞 客和滁州安兴货币资金的内审报告》 《湖 北黄冈公司总经理离任的内审报告》 《江 苏霞客、滁州霞客和滁州安兴资金使用 的内审报告》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要 半年度结束后，及时出具了《对外担保 求对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联 和关联交易内审报告》，并提交审计委员 交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计 会审议。 并出具内部审计报告的具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制 存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺 无 陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务 报告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有 是 效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审 已提交 2008 年内审工作总结 计工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 和 2009 年度内审工作计划 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档 内审工作底稿和内部审计报告的编制和 是否符合相关规定 归档符合《内部审计制度》的规定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 无 22 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 报告期内，公司在巩固2007年成果的基础上，深入推进公司治理活动，做好 专项活动整改收尾和全面总结工作。 报告期内，公司先后对《公司章程》、《董事会秘书工作细则》、《募集资 金管理制度》等制度进行了修改和补充，制定了《审计委员会年报工作规程》， 不断完善内部控制的建设。董事会各委员会的日常工作正常开展，运作日益规范， 较好地发挥作用，提高了董事会决策的科学性、有效性和前瞻性。 报告期内，公司成立了以董事长为第一责任人的自查小组，对大股东占用资 金等不规范问题进行了全面的自查自纠，建立了防止大股东占用资金等不规范问 题的长效机制。组织公司全体董事、监事、高级管理人员及相关人员学习相关法 律法规， 根据中国证监会公告[2008]27号文件的要求，公司继续深化公司治理专项活 动，针对公司治理专项活动所列事项逐一落实整改，《关于公司治理专项活动整 改情况的说明》刊登在2008年7月19日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮 资讯网http://www.cninfo.com.cn上。公司对开展公司治理专项活动以来的工作进 行了认真的总结，形成总结报告报送江苏省监管局。 公司治理是一项长期而系统的工作，自2007年开展公司治理专项活动以来， 公司经历了自查、公众评议、监管检查、整改提高和总结说明等阶段，持续提升 公司治理水平，不断提高公司整体质量，公司治理取得了较好的效果。 公司将继续严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规、规范性文件的 要求，完善各项制度、规范各项职能，建立长效机制；重视培训工作，系统加强 对董事、监事和高管人员的法律、证券知识培训，提升法律意识，强化日常管理， 加强规范治理意识，促使其忠诚、勤勉履行职责；同时，以现代企业制度本质要 求为方向，不断地提高、改善公司治理模式与水平、规范公司运作，保障公司健 康、可持续地发展。 23 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的情况 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，股东大会 有关情况如下: 1、公司于 2008 年 3 月 15 日在公司会议室以现场表决方式召开了 2008 年第 一次临时股东大会。 该次股东大会会议决议公告刊登在2008年3月18日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于 2008 年 4 月 26 日在公司会议室以现场表决方式召开了 2007 年年 度股东大会。 该次股东大会会议决议公告刊登在2008年4月29日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于2008年6月20日在公司会议室以现场表决方式召开了2008年第二次 临时股东大会。 该次股东大会决议公告刊登在2008年6月21日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、公司于2008年12月20日在公司会议室以现场表决方式召开了2008年第三 次临时股东大会。 该次股东大会决议公告刊登在2008年12月23日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 24 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况分析 2008年，对于工业企业来说是极不平静的一年。人民币持续升值，劳动力成 本上升，原材料、能源价格持续振荡，金融危机四处漫延，国际经济急剧恶化。 受全球金融危机、经济运行减速以及我国宏观调控政策等多种因素的影响，纺织 行业下游企业所遭遇的需求萎缩、出口下降、利润下滑等使整个行业腹背受敌。 在多种因素的综合作用下，国内市场出现了低价倾销产品现象，影响了市场秩序， 使本企业的生产经营受到严重冲击。报告期内公司实现营业总收入11.045亿元， 同比增加45.48%，完成2008年度计划10亿元目标的110.45%；归属于上市公司股 东的净利润1408万元，同比下降了67.82%，仅完成2008年度计划5000万元的 28.16%。净利润未实现年度计划的主要原因是受前述因素的影响，本期合并滁 州安兴彩纤有限公司没有达到预期的收益，同时原有产品成本上升幅度大于售价 增幅导致毛利率下降和管理成本上升。 2、2008年公司主营业务及其经营状况 （1）分行业的构成情况 单位：人民币万元 营业收入 营业成本 毛利率比 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年增 比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 下 降 6.65 其他纤维品制造业 97,864.12 89,108.49 8.95% 42.65 53.89 个百分点 （2）分产品的构成情况 单位：人民币万元 营业收入比 营业成本比 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减 上年增减 年增减（%） （%） （%） 下降 4.30 有色聚酯纤维 13,845.26 12945.57 6.50% 212.61 227.66 个百分点 25 营业收入比 营业成本比 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减 上年增减 年增减（%） （%） （%） 下降 4.28 色纺纱线 66,646.53 58881.99 11.65% 3.85 9.14 个百分点 切片 17,372.33 17280.93 0.53% - - - （3）分地区的构成情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 85,649.90 56.76 国外销售 12,214.22 -12.54 （4）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况 单位：人民币万元 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 有色聚酯纤维 13,845.26 12945.57 6.50% 色纺纱线 66,646.53 58881.99 11.65% 切片 17,372.33 17280.93 0.53% （5）近三年主要财务指变动情况 单位：人民币元 本年比上年 项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减（%） 营业收入 1,104,579,561.41 759,267,533.99 45.48 607,492,716.18 利润总额 20,828,909.23 64,759,659.18 -67.84 47,004,285.89 归属于上市公司股东的净利润 14,080,028.88 43,757,284.61 -67.82 30,768,329.22 归属于上市公司股东的 6,813,914.26 33,311,634.42 -79.54 30,738,079.22 扣除非常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 137,835,743.32 33,886,075.39 306.76 77,248,621.08 本年比上年 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（%） 总资产 1,301,172,789.57 816,245,379.11 59.41 704,472,586.03 所有者权益（或股东权益） 332,936,567.62 323,888,538.74 2.79 279,993,754.13 报告期内营业总收入较上年同期增长45.48%系报告期内增加了滁州安兴彩 26 纤有限公司的合并所致。 报告期内利润总额、归属于上市公司股东净利润较上年同期分别下降 67.84%、67.82%系报告期受全球金融危机影响，导致本期合并滁州安兴彩纤有 限公司没有达到预期的收益，同时原有产品成本上升幅度大于售价增幅导致毛利 率下降、管理成本上升综合影响所致。 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加306.76%主要原因 是本报告期内营业收入有较大增长，同时公司较好利用了商业信用本期延付部分 材料款所致。 本报告期末较上年期末总资产增加59.41%主要的原因是本报告期内增加了 滁州安兴彩纤有限公司的合并所致。 （6）报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化，主营业务盈利水平 较上年略有下降。 （7）报告期内公司原有产品有色聚酯纤维及纱线销售市场未发生显著变化； 本期内新收购的子公司滁州安兴彩纤有限公司的产品有色彩纤销售市场尚在进 一步的拓展之中；报告期内主营业务成本构成较上年比由于本期合并了滁州安兴 彩纤有限公司而发生变化。 （8）主要产品价格变动分析 单位：元/吨 同比增减 产品类别 2008 年度 2007 年度 2006 年度 （%） 有色聚酯纤维 8,883.65 8,547.65 3.93 8697.31 有色彩纤 9,039.59 — — — 聚酯切片 6,615.04 — — — 有色纱线 15,278.60 15,175.11 0.66 15055.33 报告期内有色聚酯纤维价格较上年比有小幅增长。 （9）销售毛利率的变动分析 单位：元/吨 同比增减 产品类别 2008 年度 2007 年度 2006 年度 （%） 有色聚酯纤维 6.03% 10.80% -4.77 10.16% 有色彩纤 6.80% - - - 聚酯切片 0.53% - - - 27 同比增减 产品类别 2008 年度 2007 年度 2006 年度 （%） 有色纱线 11.65% 15.93% -4.28 16.44% 报告期内有色聚酯纤维毛利率较上年比有一定幅度的下降，主要的原因是 有色纤维的成本上升的幅度大于销售价格的上升幅度。 报告期内有色纱线毛利率较上年比下降 4.28 个百分点，主要原因是产品原 料品质的提升而导致成本有一定的上升。 （10）主要供应商、客户及其对公司的影响分析 单位：人民币万元 供 应 商 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 前五名供应商采购的金额占年度采购总 52.39 59.10 -6.71 37.01 额的比例（%） 前五名供应商应付账款余额 3,477.18 274.35 1167.44% 793.57 前五名供应商应付账款余额占全部应付 14.99 5.72 9.27 11.88 账款余额的比例（%） 客 户 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 前五名客户销售合计占公司年度销售总 额的比例（%） 13.73 15.05 -1.32 24.72 前五名客户应收账款余额 92.74 3,897.86 -97.62% 2,683.45 前五名客户应收账款余额占公司应收账 3.33 70.76 -67.43 60.85 款总余额的比例（%） 本年与上年相比，公司前五名供应商发生重大变化，由上年以废塑料和短纤 为主，改变为以PTA、短纤为主，且PTA单个供应商占整个供应额的23.56%，除 此之外没有单个供应商采购额超过采购总额达15%的情形。 本年与上年相比，公司前五名客户发生重大变化，由上年销售纱线为主转为 以纱线及彩纤为主，前五名客户中没有单个销售收入超过销售收入总额达30%的 情形。 公司与前五名供应销、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管 理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方没有在前 述供应商、客户中直接或间接拥有权益等。 （11）政府补助、非常性损益明细表 A.政府补助明细表 单位：人民币元 28 项 目 2008 年 1 月 1 日 本期增加 本期摊销 2008 年 12 月 31 日 固定资产技术改造补助 6,500,000.00 650,000.00 5,850,000.00 国产设备返还增值税 11,425,237.99 11,425,237.99 合 计 6,500,000.00 11,425,237.99 650,000.00 17,275,237.99 固定资产技术改告650万元补助系2007年度滁州霞客环保色纺有限公司收到 当地政府的补贴，公司依据会计准则分期进入损益；本年度对损益的影响为65 万元。 国产设备返回增值税1142.52万元主要为本报告期内滁州安兴彩纤有限公司 根据皖发改外资准字（2007）59号、119号，并经安徽省滁州国税局批准，拟退 还的国产设备增值税。 B、非常性损益明细表 单位：人民币元 项 目 2008 年度发生额 计入当期损益的政府补助 4,865,900.00 加：企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 2,844,595.82 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 其他营业外收支净收益 718,565.59 投资收益 494,829.95 合计 8,923,891.36 减：非经常性损益对所得税费用影响金额 1,177,969.59 减：对少数股东损益的影响金额 479,807.15 非经常性损益净额 7,266,114.62 本报告期内，企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 284.46 万元系本期内 为收购安兴公司 70%的股权时，投资成本小于取得投资时应享有安兴公司可辨认 净资产公允价值产生的收益。 本报告期内，本公司控股子公司滁州霞客环保色纺股份有限公司收到当地保 险公司理赔款。 29 （12）期间费用及所得税费用分析 单位：人民币万元 项 目 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 营业费用 2,409.66 1,977.25 21.87% 1,584.77 管理费用 2,272.77 1,210.84 87.70% 1,234.31 财务费用 2,987.03 1,984.06 50.55% 1,409.73 所得税费用 627.15 1,946.98 -67.79% 1,514.07 合 计 8,296.61 7,119.12 16.54% 5,742.88 报告期内，公司管理费用2272.77万元，比上年同期增长87.70%，主要系本报 告期内增长滁州安兴彩纤有限公司合并后业务规模扩大所致；营业费用2409.66 万元比上年同期增加21.87%主是由于油价上涨，造成运输成本增加所致；财务费 用2987.03万元，较上年同期增长50.55%，主要系业务增长增加银行借款所致。 报告期内，公司所得税费用627.15 万元，较上年同期减少67.79%，低于营 业收入增长幅度，主要系导致本期合并滁州安兴彩纤有限公司没有达到预期的收 益，同时原有产品成本上升幅度大于售价增幅导致毛利率下降、管理成本上升综 合影响所致；本年度执行25%的企业所得税率，2007年度执行33%的企业所得税 税率。 （13）期间费用及所得税费用与营业收入比较的变动趋势分析 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 销售费用占比（%） 2.18 2.60 -0.42 2.60 管理费用占比（%） 2.06 1.59 0.47 2.02 财务费用占比（%） 2.70 2.61 0.09 2.31 所得税费用占比（%） 0.57 2.56 -1.99 2.48 （14）核心资产分析 公司主要厂房、生产设备的地点： 江苏霞客环保色纺股份有限公司注册地址为江苏省江阴市徐霞客镇马镇东 街7 号，生产和办公地址均为江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街7号。 公司合法拥有土地，主要厂房和生产设备均建在公司自有土地上。 滁州霞客环保色纺有限公司注册地址为安徽省滁州市凤阳路367号，生产和 办公地址均为安徽省滁州市凤阳路367号。 30 公司合法拥有土地，主要厂房和生产设备均建在公司自有土地上。 滁州安兴彩纤有限公司公司注册地址为安徽省滁州市紫薇南路555号，生产 和办公地址均为安徽省滁州市紫薇南路555号 公司合法拥有土地，主要厂房和生产设备均建在公司自有土地上。 淮安霞客环保色纺有限公司注册地址为江苏省淮安市清浦区解放西路214号 西区，生产和办公地址均为江苏省淮安市清浦区解放西路214号西区。 公司不拥有土地，主要厂房和生产设备均为租赁。 黄冈霞客环保色纺有限公司注册地址为湖北省黄冈市龙感湖管理区外资工 业园，生产和办公地址均为湖北省黄冈市龙感湖管理区外资工业园。 公司合法拥有土地，主要厂房和生产设备均建在公司自有土地上。 本公司控投子公司滁州安兴彩纤有限公司拥有的生产设备关健设备主要以 进口为主，国产设备为国内一流设备，因此不存在被替代或资产升级换代导致核 心盈利能力下降的情形。 本公司及控股子公司拥有的纺织设备，系国内主流生产设备，其中后道设备 为国际一流设备，因此不存在被替代或资产升级换代导致核心盈利能力下降的情 形。 （15）主要存货分析 单位：人民币元 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 原材料 147,900,181.70 147,900,181.70 在产品 9,625,199.87 9,625,199.87 产成品 161,139,449.51 5,570,000.00 155,569,449.51 委托加工物资 14,077,998.79 14,077,998.79 合计 332,742,829.87 5,570,000.00 327,172,829.87 公司对于客户特殊的产品采取订单加工模式生产，对常年销售的产品实行批 量规模化生产，产成品库存有部份是有销售订单。由于本公司存在产业链较长和 产品品种规格较多的经营特点，公司维持正常经营需要保持一定比例的存货。因 此，公司的产品存量是为公司销售而储备的控制范围内总量。本报告期末依据市 场价格的变动的趋势，为规避市场风险谨慎计提了必要的存货跌价准备。公司根 据生产需求采购原材料，且在年底原料趋于回升状态，因此存货中的原材料的减 31 值风险相对较小。 公司采用在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可 变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。 订单签署和执行情况：对于订单加工的产品，本公司自接受签订合约或收到 预付款后30天内交货；本报告期及前一年度相关的合约执行良好；报告期商品订 单数量没有发生较大变化。另外，本公司常年销售的商品一般均实行带款提货， 公司的主要客户稳定履约率较高。 （16）截止报告期末，公司不存在较大金额的交易性金融资产、可供出售金 融资产、委托理财等财务性投资或减套期保值等业务。 （17）截止报告期末，公司未持有外币金融资产的情形。 （18）截止报告期末，公司没有对创业企业投资的情形。 3、主要债务债权分析 单位：人民币万元 项目 2008 年末 2007 年末 同比增减 2006 年末 短期借款 38,880.36 30,369.59 28.02% 25,602.63 应付票据 12,632.90 10,000.00 26.33% 5,500.00 应付账款 23,189.05 4,792.68 383.84% 6,681.30 应收账款 2,631.69 5,229.66 -49.68% 4,188.41 预付账款 4,682.59 5,591.45 -16.25% 1,900.60 短期借款、应付票据同比分别增长 28.02%、26.33%主要系本公司本期合并 滁州安兴环保彩纤有限公司后，生产能力扩长而增加流动资金借款所致。 应付账款同比增加 383.84%，主要是本公司本期合并滁州安兴环保彩纤有限 公司期末增加应付账款 13255.26 万元所致。 应收账款及预付账款分别比上年减少49.68%及16.25%，主要系本公司出口商 品信用证的收回，以及加强货款清收所致。 4、偿债能力分析 32 项 目 2008年度 2007年度 同比增减 2006年度 流动比率 0.81 1.06 -0.25 1.06 速动比率 0.38 0.58 -0.20 0.58 资产负债率（%） 71.10% 59.14% 11.96% 59.34% 报告期内，公司流动比率0.81，较上年同期下降0.25；速动比率0.38，较上 年同期下降0.20。主要是报告期内建设项目投入较大，用银行存款支付固定资产 资金较多。 报告期内，公司资产负债率为71.10%，较上年同期上升11.96个百分点，主 要系应付账款等自然负债增长所致。 报告期内，公司现金流量净增加-1279.74万元，经营性现金流净增加13783.57 万元，货币资金达16415.23万元，短期偿债能力较强。 5、资产运营能力分析 项目 2008年度 2007年度 同比增减 2006年度 应收账款周转率 24.9 14.57 70.90% 15.64 存货周转率 3.22 2.7 19.26% 2.56 流动资产周转率 1.75 1.45 20.69% 1.44 总资产周转率 0.92 0.9 2.22% 0.93 本报期内应收账款的周转率较上年比增长70.90%主要原因是营业收入增加， 同时公司大力压降应收账款所致。面对严峻的市场形势，积极拓展市场，盘活存 量资产，加快资金周转，以降低风险。 6、公司主要资产构成情况： 资产构成（占总资产的比重） 2008年12月31日 2007年12月31日 同比增减 2006年12月31日 应收款项（%） 2.02 6.41 -4.39 5.91 存货（%） 25.14 27.78 -2.64 28.52 长期股权投资（%） 0 0 0 0 固定资产（%） 37.31 24.33 12.98 28.00 在建工程（%） 4.22 2.06 2.16 0.95 短期借款（%） 29.88 37.21 -7.33 36.10 长期借款（%） 11.07 0 11.07 0 本报告期末在建工程较期初相比增加225.79%主要的原因是本报告期内合并 滁州安兴彩纤有限公司所致。 33 本报告期末长期借款较上年增加主要原因是本报告期内合并滁州安兴彩纤 有限公司所致。 7、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 同比增减 项目 2008年度 2007年度 2006年度 （%） 一、经营活动产生的现金流量净 137,835,743.32 33,886,075.39 306.76% 77,248,621.08 额 经营活动现金流入量 1,397,990,411.59 831,267,274.24 68.18% 642,169,764.23 经营活动现金流出量 1,260,154,668.27 797,381,198.85 58.04% 564,921,143.15 二、投资活动产生的现金流量净 -157,141,280.35 -89,502,873.53 -75.57% -63,781,556.90 额 投资活动现金流入量 9,832,656.29 11,305,000.00 -13.02% 483,108.65 投资活动现金流出量 166,973,936.64 100,807,873.53 65.64% 64,264,665.55 三、筹资活动产生的现金流量净 6,508,105.50 36,398,177.59 -82.12% 46,710,772.37 额 筹资活动现金流入量 566,388,910.38 447,059,888.85 26.69% 415,620,984.55 筹资活动现金流出量 559,880,804.88 410,661,711.26 36.34% 368,910,212.18 四、现金及现金等价物净增加额 -12,797,431.53 -19,218,620.55 33.41% 60,177,836.55 现金流入总计 1,974,211,978.26 1,289,632,163.09 53.08% 1,058,273,857.43 现金流出总计 1,987,009,409.79 1,308,850,783.64 51.81% 998,096,020.88 本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年相比增长306.76%，主要原因 是本公司营业收入增加，同时报告期内较好利用了商业信用本期延付部分材料款 所致。 投资活动现金流出量较上年比增加65.64%,主要原因是本公司支付工程设备 款项所致。 8、公司研发费用投入及成果分析 单位：人民币万元 项 目 2008年度 2007年度 同比增减 2006年度 研发费用投入金额 4433.24 3,049.69 45.37% 2,531.92 营业收入 110,457.96 75,926.75 45.48% 60,749.27 占营业收入比重（%） 4.01 4.02 -0.01 4.17 霞客环保以坚持环保产品、绿色产品为宗旨，以创造研发多彩、时尚、流行 34 色彩为核心技术，以多纤维混纺、多彩色纤维混纺、多功能纤维整合为专有技术， 以经营色彩开发、色彩原料、色彩产品为主营业务，成为全国最大的彩色纤维研 发中心，彩色纤维生产基地，彩色纤维配色配纤生产配供基地，多纤维、多彩色、 多功能混纺纱线生产基地。 滁州安兴研发了“在线添加熔体直纺技术”，该技术还具备了更改色彩更加方 便灵活，可连续生产的特点。在彩纤配色和多纤维混纺方面，公司自主研发了“多 元色配色技术”和“多成份纤维混色混纺技术”。本报告期内，公司被授予“中 国纺织工程学会环保色纺技术研发中心”公司被授予“中国流行色应用示范基 地”荣获改革开放30年推动纺织产业升级重大技术进步奖，承担省重大科技攻关 项目，2008年12月已通过验收。 近三年公司开发新品环保彩纤4个，有色纱线8个，获得专利2项，荣获国家发 明专利一项：发明专利号ZL001 12489.7，申报国家发明专利两项，申请号 200610096677.5 、200810021200.X。 9、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况： 上年报酬总额 本年报酬总额 姓 名 职务 下降比例(%) (万元) （万元） 陈建忠 董事长、总经理 17 12.8 24.71 董事、董事会秘书 邓鹤庭 10 8 20.00 兼财务总监 徐 宁 董事、总经理 10 9 10.00 冯淑君 董事 0 0 0 金炎 独立董事 4.5 4.8 — 孙银龙 独立董事 4.5 4.8 — 陈其龙 独立董事 4.5 4.8 — 梁克兵 监事会主席 8 7 12.5 范明喜 监事 5 5 0 朱道武 监事 9 7 22.22 陈洪祥 副总经理 10 8 20 徐建军 副总经理 8 7 12.5 王琪瑢 副总经理 13 10 23.07 合计 103.5 88.2 14.78 除公司独立董事外,其他管理人员的薪金下降的平均幅度为18%。 10、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）滁州霞客环保色纺有限公司 35 公司注册资本 4276 万元，本公司持股比例为 92.79%。公司经营范围为：功 能型纤维、差别化纤维、有色纤维、纱、并线，针织坯布、服装、床上用品的生 产销售。公司主要产品为色纺纱线。 报告期完成营业收入23704.05万元，实现净利润1201.26万元。本期对本公 司贡献的投资收益为1114.65万元，占上市公司净利润的比重为79.17%。 （2）湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 公司注册资本 8000 万元，本公司持股比例为 95%。公司经营范围为废弃聚 酯物和其他塑料的综合处理，销售及其在差别化、纳米功能性纤维、纱、面料、 聚酯包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和 再生利用，上述产品生产销售。公司主要产品为色纺纱线。 报告期完成营业收入12202.86万元，实现净利润583.58万元。本期对本公 司贡献的投资收益为581.48万元，占上市公司净利润的比重为41.29%。 （3）淮安霞客环保色纺有限公司 公司于 2006 年 12 月 25 日成立，注册资本 1000 万元，为本公司全资子公司。 公司经营范围为废弃聚酯的综合处理；色聚酯纤维、色纺纱线生产、销售。公司 主要产品为色纺纱线。 报告期完成营业收入5427.1万元，实现净利润-12.45万元。本期对本公司 贡献的投资收益为-12.45万元，占上市公司净利润的比重为-0.88%。 （4）滁州安兴环保彩纤有限公司 本公司于2008年6月24日完成了收购安兴公司70%股权的全部相关事项，该 公司于2008年6月份起纳入公司合并报表范围。安兴公司注册资本1200万美元， 本公司持股比例为70%，为本公司控股子公司。公司经营范围为：差别化石油原 料、化工原料、聚酯原料、化纤原料、纺织原料及相关制品的生产和销售：新材 料、新产品、新工艺的高科技开发。公司主要产品为环保彩纤。 报告期完成营业收入38970.26万元，实现净利润-169.09万元。本期对本公 司贡献的投资收益为-118.36万元，占上市公司净利润的比重为-8.41 %。 11、经营中的风险与困难及解决措施 （1）外部环境、行业状态及未来发展风险 2008 年以来，纺织行业的外部经济与政策环境发生了一系列新的变化，人 民币升值、出口退税率调整、生产要素价格上涨。特别是国际金融危机使国际市 36 场急剧萎缩，全球实体经济遭受剧烈的冲击和震荡，使中国的纺织行业在连续多 年的稳定较快增长后，首次出现了明显的回落。因此，将成为公司在未来一个时 期最大的挑战。 随着国家纺织工业调整振兴规划的出台，以及国内“保增长、扩内需、调结 构”方针政策效应的体现，对行业的发展的支撑将进一步的加大，也为企业的发 展提供了机遇。 （2）管理风险 随着公司经营规模的迅速扩张，对公司管理团队的管理和协调能力提出了较 高的要求，公司现有的管理结构、管理人员的能力面临更大的挑战。为此，公司 将进一步加强管理团队的建设，提高管理水平和管理能力。同时，公司将不断完 善和健全公司治理和经营管理机制，形成更科学有效的决策机制；通过健全绩效 考核体系，使公司团队能够适应公司发展变化的需要。 （3）人力资源的风险 随着公司经营规模的迅速扩张，对专业的销售人员、研发人员、管理人员需 求大幅度上升，如不能及时引进所需的人才，将对公司经营和发展产生不利的影 响。公司将加大对紧缺人才的引进力度，同时加强对现有员工培训，增强凝聚力 稳定公司的员工队伍。 （4）经营成本上升的风险 能源上涨，带动了公司主要原材料价格上升；劳动力成本也比原来提高，影 响公司成本，同时银行贷款利率的提高，相应增加公司经营成本，造成生产成本 的不确定因素，增加了公司生产经营风险。人民币升值的风险，人民币的升值增 加了公司产品出口压力，造成出口效率明显下降。对此，一是完善考核激励机制， 推进劳动用工制度的改革；二是改进和完善操作设备和质量管理标准；三是加强 财务管理，充分发挥财务管理和审计在经营决策中的作用，努力实施低成本策略， 降低成本和非经营性支出。 尽管存在以上风险，但经过多年经营，公司色纺产品的环保优势、创新优势、 技术优势和特色优势正在进一步凸现，“霞客”品牌已具有一定的知名度和影响 力，其公司正致力于 “产品升级，质量上档”：一、高品质大化环保彩纤色纺 应用技术的开发和成熟；二、高品质大化环保彩纤供应渠道的稳定程度；三、大 化环保彩纤功能型差别化产品的进一步研发和应用。高质、高档、高价的色纺产 37 品的生产销售将有力提升公司的经营业绩，进一步抵御经营风险。同时，公司将 以市场为导向，积极调整经营策略，不断提升管理水平，增强核心的竞争能力， 以确保企业持续健康的发展。 (二) 对公司未来发展的展望 “天时人事日相催，冬至阳生春又来”，展望 2009 是信心的 2009，中央政 府的有力决策和政策出台，加上纺织行业水平和自我提升，我们对未来充满信心， 认清当前形势，利用自身优势，立足环保，研究市场现状和需求，不断开发出科 技含量高，适销对路的新产品，具体体现在以下几个方面： 环保优势。环保彩纤和环保色纺产品是纺织行业革命性的环保产品，从根本 上解决了纺织产品生产业链中对环保造成严重影响的印染，随着国家环保政策力 度的进一步加大，公司产品的环保优势将进一步凸现。 质量优势。公司环保彩纤和环保色纺产品的生产工艺技术日趋完善和成熟， 在彩纤和色纺行业中处于领先地位，公司环保彩纤和色纺产品已具有很强的品质 优势。 创新优势。公司多年来一直注重核心技术的创新，环保彩纤生产自主研发了 “在线添加技术”；环保色纺生产自主研发了“多元色配色技术”、“多成份纤 维、混色混纺技术”。核心技术的研发应用确立了公司产品的竞争力地位。 在看到色纺产品发展前景的同时，更要看到更激烈的市场竞争。面对市场竞 争的挑战，品牌竞争是市场竞争的制高点，品牌地位决定产品地位，品牌地位决 定企业地位，品牌地位决定企业未来的发展。公司将致力于维护和拓展“霞客” 品牌的影响力。 （三）2009 年主要工作对策和措施 2009年，国际、国内经济仍存有诸多不确定性因素，公司将面临更大的挑战。 根据行业发展和市场状况，结合公司的实际情况，制定公司2009年经营计划：主 营业务收入保持平稳态势，力争完成13亿元；归属于母公司所有者权益的净利润 力争完成2500万元。为此，2009年，公司将着重做好以下工作： 1、进一步完善法人治理结构：公司将严格按照《公司法》、《证券法》、 《关于开展上市公司专项治理专项活动有关事项的通知》、 《上市公司治理准则》 等法律法规的要求，规范“三会”运作机制，建立股东大会、董事会、监事会、 经理层分权制衡的法人治理结构。特别是注重发挥董事会战略委员会、审计委员 38 会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和内外审计的作用，完善内 部约束机制和责任追究机制，保证公司运行合法合规。 2、大力实施品牌战略，“做强品牌，做大渠道”：发挥霞客的品牌优势和 带动作用，认真做好品牌、宣传品牌、发展品牌，保护品牌的工作，充分发挥品 牌的效应，争创更多的名牌产品，利用自身的优势，塑造霞客产品优质的市场形 象。 3、提升资本运作水平，推进企业快速发展：充分利用资本市场，拓展融资 渠道，加快发展的步伐。强化证券业务管理，保持与证监机构、投资者和媒体的 及时联系和沟通，自觉接受社会的监督。进一步科学规划，加快投资项目的实施 进度，力争早日达产见效。进一步提升企业的研发能力和科技创新水平，实现企 业稳健持续的发展目标。 4、建立新的管理运行机制，提升运行质量和效率：确立专业化、一体化的 管理模式，建立责任明确、职能明确、分工明确、合作协调的管理体系，是公司 战略实施的保证。组建五个管理中心，实行总经理领导下的“中心管理”模式，减 少环节，简化程序，缩短指挥路线，提高工作效率，提升管理水平，保证经济效 益。 5、建立和谐发展机制：加强股东与债权人的权益保护，加强信息披露，建 立良好的投资者关系；加强职工的权益保护，关注职工的健康、安全，实现员工 与企业共同成长；加强对供应商、客户和消费者的权益保护，追求与政府、客户、 合作伙伴、同业、公众共同创造价值、分享成功；加强环境保护，提倡绿色环保 生产；积极致力于社会公益事业，回报社会，促进和谐，树立承担社会责任的良 好企业形象。 二、公司投资情况 (一)报告期内，公司无使用募集资金投资情况。 (二)报告期内，非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 1、公司于2007年6月21日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过的《滁 州霞客公司关于再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目》，滁州霞客公司拟在滁州城 东工业园区建设再生聚酯差别化色纺纱线扩能项目。项目总投资8890万元人民 币，项目分步实施，资金由企业自筹，项目建成后将形成年产6700吨再生聚酯差 39 别化色纺纱线的生产能力。 目前，该项目已投入资金6651.65 万元，已完成了主厂房工程和辅助配套工 程的建设，设备安装、员工培训和设备调试验收阶段，目前已具备一定的生产能 力。 2、公司于2008年2月26日召开的三届十四次董事会审议通过了《关于投资设 立定远子公司的议案》。 目前，该项目尚在筹备中。 3、公司于 2008 年 3 月 15 日公司召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通 过了《关于收购滁州安兴环保彩纤有限公司股权的议案》。同意本公司收购万翔 集团持有的安兴彩纤 70%的股权。 本公司与江苏万翔集团有限公司于 2008 年 3 月 29 日签订了股权转让协议， 双方确定最终交易价格为 7600 万元。本次股权转让于 2008 年 5 月 9 日获得了滁 州市商务局的批复，并于 2008 年 5 月 16 日完成了工商变更登记手续。 截止 2008 年 6 月 24 日，本公司已向江苏万翔集团有限公司支付完毕全部股 权转让款 7600 万元人民币。本次股权收购事项全部实施完毕。控股子公司滁州 安兴公司于 2008 年 6 月份起纳入公司合并报表范围。 报告期完成营业收入38970.26万元，实现净利润-169.09万元。本期对本公 司贡献的投资收益为-118.36万元，占上市公司净利润的比重为-8.41 %。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及披露情况： 报告期内，公司董事会共召开了11次会议，会议情况如下： 1、公司于2008年1月5日在滁州霞客公司会议室召开了第三届董事会第十三 次会议。该次董事会决议公告刊登在2008年1月8日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于2008年2月26日在公司会议室召开了第三届董事会第十四次会议。 该次董事会决议公告刊登在2008年2月29日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于2008年3月26日在公司会议室召开了第三届董事会第十五次会议。 该次董事会决议公告刊登在2008年3月28日的《中国证券报》、《证券时报》和 40 巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、公司于2008年4月23 日以通讯表决方式召开了第三届董事会第十六次会 议。该次董事会决议公告刊登在2008年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 5、公司于2008年5月12日以通讯表决方式召开了第三届董事会第十七次会 议。该次董事会决议公告刊登在2008年5月13日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 6、公司于2008年6月3日以通讯表决方式召开了第三届董事会第十八次会议。 该次董事会决议公告刊登在2008年6月5日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 7、2008年7月18日，以通讯表决方式召开了第三届董事会第十九次会议。该 次董事会决议公告刊登在2008年8月19日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 8、公司于2008年7月28 日以通讯表决方式召开了第三届董事会第二十次会 议。该次董事会决议公告刊登在2008年7月29日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 9、公司于2008年8月16日以通讯表决方式召开了第三届董事会第二十一次会 议。该次董事会决议公告刊登在2008年8月19日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 10、公司于2008年10月27日以通讯表决方式召开了第三届董事会第二十二次 会议。该次董事会决议公告刊登在2008年10月29日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 11、公司于2008年12月2 日以通讯表决方式召开了第三届董事会第二十三次 会议。该次董事会决议公告刊登在2008年12月4日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）董事会对股东大会的执行情况 2008 年度，董事会召集了四次股东大会，包括 2007 年年度股东大会、2008 年第一次临时股东大会、2008 年第二次临时股东大会及 2008 年第三次临时股东 大会。董事会按照规定履行了通知、登记、召开、记录及披露等义务，历次会议 41 均有律师现场见证。 报告期内，公司董事会严格执行公司股东大会决议，具体情况如下： 1、公司于 2008 年 3 月 15 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于注销贵阳霞客环保色纺有限公司的议案》。贵阳公司于 2008 年 1 月 29 日经贵阳市工商行政管理局小河分局核准准予注销登记，完成了有关注销登记手 续。 2、公司于 2008 年 3 月 15 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于收购滁州安兴环保彩纤有限公司股权的议案》。本公司与江苏万翔集团有 限公司于 2008 年 3 月 29 日签订了股权转让协议，双方确定最终交易价格为 7600 万元。该次股权转让于 2008 年 5 月 9 日获得了滁州市商务局的批复，并于 2008 年 5 月 16 日完成了工商变更登记。截止 2008 年 6 月 24 日，本公司已向江苏万 翔集团有限公司支付完毕全部股权转让款 7600 万元人民币，完成了该次收购股 权事项。 3、公司于2008年4月26日召开的2007年年度股东大会审议通过了《公司2007 年度利润分配及资本公积金转增预案》，以公司现有总股本10064万股为基础， 以资本公积金向全体股东每10股转增5股，以未分配利润每10股派送红股2股（含 税），同时每10股派送现金红利0.5元（含税，扣税后，个人投资者、证券投资 基金每10 股实际派发现金红利0.25元）。该分配方案于2008年5月27日实施完毕 后，公司股份总数为17,1088,000股。并于2008年6月24日完成了公司注册资本工 商变更登记。 4、2008 年12 月10 日，根据股权分置改革相关股东会议，限售股份9,359,139 股上市流通。 （三）各董事会委员会履职情况 1、提名委员会 2008年，提名委员会对公司大股东提名的董事候选人冯淑君女士进行面谈， 对其任职董事资格审查。 2、薪酬与考核委员会 2008年度。薪酬与考核委员会召开了二次会议，根据薪酬考核制度对公司高 管2007年度薪酬进行审查并发表了审核意见。鉴于08年金融危机对企业的影响， 42 提出了对08年全年经济效益预测后，对公司高管层及员工酬薪调整的原则建议。 2008年度公司薪酬考核的实施符合薪酬与考核委员会提出的原则建议。 3、审计委员会 2008年度，审计委员会会议召开了7次会议，讨论审议公司审计部关于公司 与下属子公司内部管理和财务状况等的内部审计报告，对公司审计部工作进行指 导。 在2007年年报审计工作中，与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间 安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审 计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独 立性和审计工作的如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价， 并建议续聘，形成决议提交董事会。 四、公司2008年利润分配预案 2009 年 2 月 23 日召开的本公司第三届董事会第二十四次会议审议通过 2008 年度利润分配预案为： 以公司 2008 年 12 月 31 日的公司总股本 171,088,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派息 0.3 元（含税），共计派发现金红利 5,132,640 元，剩余未分配利润 57,121,182.31 元结转至下一年度。 公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下： 项目 2007 年 2006 年 2005 年 现金分红金额(含税)(万元) 503.20 0.00 503.20 合并报告表归属于母公司所有者的 4,375.73 3,020.26 2,516.83 净利润(万元) 占合并报告表归属于母公司所有者 11.50 0.00 19.99 的净利润的比例(%) 三年平均净利润（万元） 3304.27 现金分红与平均净利润的比率（%） 15.23 0.00 15.23 五、其它需要披露的事项 （一）公司开展投资者关系管理的具体情况 为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚 信形象，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司认真执行《投资者关系管 43 理制度》、《接待和推广制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电咨询 工作，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。公司指定董事会秘书为投资者关 系管理负责人，证券事务代表具体实施投资者关系的日常管理工作。公司高管通 过“投资者关系互动展示平台”、“网上业绩分析会”、“网上报告会”等形式与投资 者进行了深入、广泛地互动交流，加强了公司与投资者的互动沟通。通过以上种 种活动，公司不断改善公司投资者管理状况。公司将会不断完善投资者管理办法， 使公司的投资者管理更上一个新台阶。 （二）报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》， 未发生变更。 44 第九节 监事会报告 2008年公司监事会全体成员按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》 等规定和要求，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司 规范运作，维护公司利益和投资者利益。监事会对公司长期发展规划、重大项目、 公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督， 促进公司规范运作和健康发展。报告期内，公司监事会共召开了四次会议。现将 监事会一年来的主要工作内容报告如下： 一、监事会会议情况及决议内容： 报告期内公司监事会共召开了四次会议，会议情况如下： （一）2008年3月26日，公司第三届监事会第五次会议在公司会议室召开。 会议审议通过《公司2007年度监事会工作报告》、 《公司2007年度财务决算报告》、 《公司2007年度利润分配及资本公积金转增预案》、《公司2007年年度报告及摘 要》、《关于增补公司监事的议案》。 该次监事会决议公告刊登在 2008 年 3 月 28 日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）2008 年4月23 日，公司第三届监事会第六次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了《公司2008年第一季度报告》，并发表了书面确认意见。 该次监事会决议公告刊登在2008年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （三）2008 年8月16日，公司第三届监事会第七次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了《公司2008年半年度报告及摘要》，并发表了书面确认意见。 该次监事会决议公告刊登在 2008 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （四）2008年10月27日，公司第三届监事会第八次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了《公司2008年第三季度报告》，并发表了书面确认意见。 该次监事会决议公告刊登在2008年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 45 二、监事会对2008年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，认真履行职责， 积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司2008 年依法运作进行监督，认为： 公司正不断健全和完善内部控制制度；董事会运作规范、决策合理、程序合法， 认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员 执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会对2008年度公司的财务状况、财务管理体系进行了认真的监督、检查 和审核，认为：公司财务管理体系完善，财务制度健全，内控制度完善，财务运 作规范，财务状况良好。江苏公证天业会计师事务所出具的标准无保留意见审计 报告真实、公允地反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。 （三）对董事会关于公司2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控 制制度的建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制 制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映 了公司内部控制制度的建设及运行情况。 （四）报告期内募集资金使用情况 报告期内，没有募集资金使用情况。 （五）报告期内公司收购和出售资产的情况 报告期内，公司收购和出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易和损害部 分股东权益或造成公司资产流失的情况。 （六）报告期内公司发生的关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易合法、公平、公正，关联交易价格合理，未 发现损害股东和公司利益的情况。 （七）对外担保、关联方占用资金情况 截至2008年12月31日，对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，公司不存在控股股东及其关联方占用上市 公司资金的情形，不存在与此《通知》中规定相违背的情形。报告期内，公司对 控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序 合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 46 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。 1、报告期内，公司重大资产收购、出售的事项。 1、2008 年 3 月 15 日，公司召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于收购滁州安兴环保彩纤有限公司股权的议案》。同意本公司收购万翔集团 持有的安兴彩纤 70%的股权。本次股权收购不构成关联交易。根据具有从事证券 业务资格的江苏中天资产评估有限公司的评估结果，截至 2007 年 12 月 31 日， 安兴彩纤的净资产总额为 11,716.78 万元，70％股权对应的净资产额为 8,201.75 万元。本公司和江苏万翔集团有限公司确定最终交易价格为 7,600 万元。 本公司与江苏万翔集团有限公司于 2008 年 3 月 29 日签订了股权转让协议。 本次股权转让于 2008 年 5 月 9 日获得了滁州市商务局的批复，并于 2008 年 5 月 16 日完成了工商变更登记手续。 截止 2008 年 6 月 24 日，本公司已向江苏万翔集团有限公司支付完毕全部股 权转让款 7,600 万元人民币。该次股权收购工作全部实施完毕，滁州安兴公司为 本公司持股 70%的控股子公司。 报告期完成营业收入38,970.26万元，实现净利润-169.09万元。本期对本公 司贡献的投资收益为-118.36万元，占上市公司净利润的比重为-8.41 %。 2、公司董事会于 2008 年 4 月 23 日召开了三届十六次董事会会议，同意转 让上海霞客纺织有限公司（以下简称“上海霞客”）和无锡霞客环保色纺有限公司 （以下简称“无锡霞客”）各 70%的股权。 公司于 2007 年 12 月份成立了上海霞客纺织有限公司和无锡霞客环保色纺有 限公司，截止交易日尚未正式开展生产经营活动，交易双方以成立时的验资报告 本公司 70%的股权，出资额为 70 万元，确定本次交易价格为 70 万元人民币。本 次交易不构成关联交易。 本公司与李蕴仙、李翔于 2008 年 5 月 20 日分别签订了《股权转让协议》， 转让本公司所持上海霞客 70%的股权。股权转让款合计为 70 万元人民币。 本公司与季芳、黄丽军于 2008 年 5 月 20 日分别签订了《股权转让协议》， 47 转让本公司所持无锡霞客 70%的股权。股权转让款合计为 70 万元人民币。 无锡霞客和上海霞客分别于 2008 年 6 月 11 日和 2008 年 6 月 24 日完成了股 权转让的工商变更登记手续。 截止 2008 年 6 月 24 日，本公司已收到上述全部股权转让款。本次股权转让 工作全部实施完毕，无锡霞客和上海霞客不再为本公司的子公司。 （二）报告期内，公司未发生企业合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项。 （一）报告期内，公司发生与日常经营相关的关联交易事项。 1、关联方名称：江阴市新南洋纺织科技有限公司（下简称“新南洋公司”） 2、与上市公司的关联关系：关联自然人任职的法人。 3、交易类型：日常经营关联交易。 4、交易内容：采购有色聚酯纤维。 5、定价原则：参照国内市场同类或相近产品价格执行。 6、交易价格：按市场价确定。 7、报告期内，实际发生交易金额：168.72万元。 8、占同类交易金额的比例：0.22%。 9、结算方式：结算方式银行承兑汇票和汇票，验收入库后按月结算。 10、报告期内，公司关联交易未产生额外利润，对公司生产经营的独立性没 有任何影响。 （二）报告期内公司无资产收购、出售发生关联交易的事项。 （三）报告期内公司无与关联方共同对外投资发生关联交易的事项。 （四）报告期内公司无与关联方非经营性债权债务往来或担保的事项。 1、会计师事务所对公司控股股东及其它关联股东占用资金情况的专项说明， 全文如下： 江苏霞客环保色纺股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“霞客环 保”）2008 年度财务报表进行了审计。关于对霞客环保 2008 年度控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不是财务报表 的组成部分，而是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司 48 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定提供的补 充信息。2008 年度霞客环保与控股股东及其他关联方的资金往来情况如下： 一、与大股东及非控股关联方资金往来情况 经审核，2008 年度霞客环保不存在大股东及非控股关联方占用霞客环保资 金情况。 二、与控股子公司资金往来情况 经审核，2008 年度霞客环保与控股子公司的资金往来均为经营性的购销 往来。 经审核，我们未发现霞客环保 2008 年度存在下列行为： (1)为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用， 承担成本和其他支出； (2)有偿或无偿地拆借资金给控股股东及其他关联方使用； (3)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； (4)委托控股股东及其他关联方进行投资活动； (5)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (6)代控股股东及其他关联方偿还债务。 本说明仅供霞客环保董事会、股东大会及中国证监会使用。因使用不当造 成的后果， 与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 金章罗 2009 年 2 月 23 日 王 翔 2、对照证监会颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》，报告期内公司董事会认真进行了自查，未发生 《通知》所涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 49 上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120号《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》的规定和要求，我们作为江苏霞客环保色纺股份有限公司 （以下简称“公司”）的独立董事，对公司截止2008年12月31日对外担保情况进行 认真细致的核查，并作如下专项说明和独立意见： 一、担保的主要情况 实 际 发 截止报告 担 保 审议批准 逾期担 序 担 保 担保合同 生 担 保 期末的担 提 供 担保对象 担保类型 的担保额 保金额 号 期限 签署时间 金额(万 保余额 方 度(万元) (万元) 元) (万元) 控股子公司 流动资金 1 公司 二年 2007.5.18 940 340 0 0 滁州霞客 借款担保 控股子公司 流动资金 2 公司 二年 2007.10.24 1,000 1,000 0 0 黄冈霞客 借款担保 控股子公司 流动资金 3 公司 二年 2007.11.23 2,500 2,500 0 2,500 滁州霞客 借款担保 控股子公司 流动资金 4 公司 二年 2008.5.14 2,500 2,500 0 2,500 滁州霞客 借款担保 控股子公司 信用证保 5 公司 一年 2008.8.25 2,500万美 3,500 0 3,500 滁州安兴 函担保 元 控股子公司 信用证保 6 公司 一年 2008.9.24 折 2,400 0 2,400 滁州安兴 函担保 17,057.5 控股子公司 银行承兑 7 公司 一年 2008.12.18 万元 600 0 600 滁州安兴 汇票担保 合计 12,840 0 11,500 二、公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况； 三、公司不存在直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保的 情况； 四、报告期内，本公司对外担保发生额为12,840万元，全部为本公司对控股 子公司的担保。 截至2008年12月31日，本公司对外担保余额(不含为合并范围内的子公司提 供的担保)为0元； 本公司对控股子公司提供的担保额度为22,057.5万元，占公司 年末经审计净资产的比例为 66.25%；本公司对控股子公司的担保余额为11,500 万元。本公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为11,500 万元，占公司年末经审计净资产的比例为34.54%。逾期担保金额为0元。 50 报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用 的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 五、公司能够严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中 国证监会证监发 [2005]120号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外担 保情况的信息披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。 独立董事：陈其龙、孙银龙、金炎 二OO九年二月二十三日 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。 1、公司于2007年5月15日召开的第三届董事会第四次会议，审议通过了《关 于为滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。 2007 年 5 月 18 日，本公司与中国银行股份有限公司滁州分行签订了《最高 额保证合同》，同意为滁州霞客环保色纺有限公司向中行申请贷款 940 万元提供 连带责任保证担保，借款期限为 2007 年 5 月 18 日起至 2009 年 5 月 18 日止。保 证期间从第一笔授信合同生效之日起至全部授信合同中最后一次还款的履行期 届满之日起经过两年。 报告期内，该最高额保证合同项下发生担保额为 340 万元。 截止本报告期末，该合同已履行完毕，该最高额保证合同项下担保额为 0 元。 2、公司于2007年5月15日召开的第三届董事会第四次会议，审议通过了《关 于为湖北黄冈霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。 2007年10月24日，本公司与中国农业银行湖北省龙感湖农场支行签订了《保 证合同》，同意为湖北黄冈霞客环保色纺有限公司向湖北省龙感湖农场支行申请 贷款1,000万元提供连带责任保证担保，借款期限为2007年10月26日起至2008年 10月26日止。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年。 报告期内，该最高额保证合同项下发生担保额为 1,000 万元。 51 截止本报告期末，该合同已履行完毕，该最高额保证合同项下担保额为 0 元。 3、公司于2007年8月18日召开的第三届董事会第八次会议，审议通过了《关 于为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。 2007年11月23日，本公司与徽商银行阜阳颍河西路支行签订了《最高额保证 合同》，同意为滁州霞客环保色纺有限公司向徽商银行阜阳颍河西路支行申请贷 款2,500万元提供连带责任保证担保，借款期限为2007年11月23日起至2008年11 月23日止。本合同担保的每笔借款合同的保证期间单独计算，自每笔借款合同确 定的借款到期之次日起两年。 截止本报告期末，该合同尚在履行中，该最高额保证合同项下担保额为 2,500 万元。 4、公司于2008年5月12日召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关 于为控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司提供担保的议案》。 2008年5月14日，本公司与徽商银行滁州分行签订了《最高额保证合同》， 同意为滁州霞客环保色纺有限公司向徽商银行滁州分行申请贷款2,500万元提供 连带责任保证担保，借款期限为2008年5月14日起至2009年5月14日止。本合同担 保的每笔借款合同的保证期间单独计算，自每笔借款合同确定的借款到期之次日 起两年。 截止本报告期末，该合同尚在履行中，该最高额保证合同项下担保额为2,500 万元。 5、公司于 2008 年 6 月 20 日召开的 2008 年第二次临时股东大会，审议通过 了《关于为控股子公司滁州安兴环保彩纤有限公司出具信用证保函的议案》。 （1）2008 年 8 月 25 日,本公司与中信银行合肥分行签订了《最高额保证合 同》，同意为滁州安兴环保彩纤有限公司向中信银行合肥分行申请信用证保证人 民币 3500 万元提供连带责任保证担保，开证期限为 2008 年 8 月 25 日起至 2010 年 8 月 25 日止。本公司承担保证责任的保证期间为两年，即自债务人依具体业 务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 截止本报告期末，该合同尚在履行中，该最高额保证合同项下担保额为3,500 万元。 （2）2008 年 9 月 24 日,本公司与中信银行合肥分行签订了《最高额保证合 52 同》，同意为滁州安兴环保彩纤有限公司向中信银行合肥分行申请信用证保证人 民币 2,400 万元提供连带责任保证担保，开证期限为 2008 年 9 月 24 日起至 2009 年 9 月 24 日止。本公司承担保证责任的保证期间为两年，即自债务人依具体业 务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 截止本报告期末，该合同尚在履行中，该最高额保证合同项下担保额为2,400 万元。 (3) 2008 年 12 月 18 日,本公司与徽商银行滁州分行签订了《最高额保证合 同》，同意为滁州安兴环保彩纤有限公司向徽商银行滁州分行申请银行承兑汇票 保证人民币 600 万元提供连带责任保证担保，开证期限为 2008 年 12 月 18 日起 至 2009 年 12 月 10 日止。本公司承担保证责任的保证期间为一年。 截止本报告期末，该合同尚在履行中，该最高额保证合同项下担保额为600 万元。 报告期内，公司对外担保情况： 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 签署日） 完毕 （是或否） - - - - - - - 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计（A） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额 12,840 万元 合计 报告期末对子公司担保余额合 11,500 万元 计（B） 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 11,500 万元 担保总额占净资产的比例 34.54% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方 0 提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的担保 0 金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分 0 的金额（E） 上述三项担保金额合计* 0 53 （C+D+E） （三）报告期内公司未发生也无报告期继续发生委托他人进行现金资产管理 事项。 （四）其他重大合同 1、报告期内，本公司重大购销合同如下： （1）2008 年 3 月 8 日， 本公司与江阴市第一化纤厂签订《短纤产品购销 合同》，月供 1200 吨，单价按市场价定。合同期限自 2008 年 3 月 8 日至 2008 年 12 月 31 日。截止本报告期末，该合同已履行完毕。 （2）2008 年 1 月 1 日，本公司控股子公司滁州霞客环保色纺有限公司与 江阴市新南洋纺织科技有限公司签订《产品购销合同》，数量 1,000 吨，单价 9,210 元，总金额 921 万元。合同期限自 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。截 止本报告期末，该合同已履行完毕。 （3）2008 年 5 月 18 日，本公司控股子公司滁州安兴环保彩纤有限公司与 滁州安邦聚合高科有限公司签订了《委外加工合同》。安兴公司委托安邦公司为 其生产 PET 聚酯熔体产品。合同约定：2008 年加工总量估计为 18,000 吨，加工 费用总额预估为 738 万元（不含税），双方按实际加工量结算。该合同有效期自 2008 年 5 月 18 日到 2017 年 12 月 31 日止。截止本报告期末，该合同尚在履行 中。 2、借款合同 截止2008年12 月31 日，本公司1000万人民币以上的借款合同： 人 民 序 币 借款银行或单位 起息日期 到期日期 年利率 担保单位 号 （ 万 元） 江阴市双达钢业有 1 交通银行无锡分行 1,000 2008/8/26 2009/2/25 7.8840% 限公司 江阴市双达钢业有 2 交通银行无锡分行 1,000 2008/8/13 2009/2/12 7.8840% 限公司 建行江阴市支行璜 江苏万翔集团有限 3 1,000 2008/2/29 2009/2/28 7.8435% 塘办 公司 建行江阴市支行璜 江苏万翔集团有限 4 1,000 2008/2/29 2009/2/28 7.8435% 塘办 公司 建行江阴市支行璜 江苏万翔集团有限 5 1,000 2008/9/22 2009/9/21 7.5600% 塘办 公司 中国工商银行无锡 江阴市第一化纤厂, 6 1,000 2008/10/21 2009/8/14 7.2765% 分行 江阴市新荣版纸有 54 限公司 江阴市双达钢业有 7 农行马镇支行 1,000 2008/12/23 2009/10/22 5.8410% 限公司 南京商业银行营业 江苏万翔集团有限 8 2,000 2008/5/16 2009/5/16 7.1588% 部 公司 华夏银行南京大行 江苏万翔集团有限 9 2,000 2008/5/26 2009/5/26 7.4700% 宫支行 公司 华夏银行南京大行 江苏万翔集团有限 10 1,000 2008/11/12 2009/5/12 6.0300% 宫支行 公司 江苏万翔集团有限 11 南京光大银行 1,000 2008/9/5 2009/3/4 6.5700% 公司 江苏万翔集团有限 12 南京光大银行 1,000 2008/9/10 2009/3/9 6.5700% 公司 江苏万翔集团有限 13 南京光大银行 1,000 2008/9/23 2009/3/20 6.2100% 公司 14 兴业银行无锡分行 1,000 2008/1/14 2009/1/13 7.4700% 江阴市第一化纤厂 15 兴业银行无锡分行 1,000 2008/1/17 2009/1/16 7.4700% 江阴市第一化纤厂 16 兴业银行无锡分行 1,000 2008/10/15 2009/10/14 6.9300% 江阴市第一化纤厂 江苏万翔集团有限 17 浙商银行营业部 2,000 2008/2/1 2009/2/1 8.5905% 公司 18 无锡招商银行 1,000 2008/11/4 2009/11/4 7.3260% 江阴市第一化纤厂 19 江苏银行江阴支行 1,000 2008/12/2 2009/11/17 5.8590% 陈建忠股权质押 20 江苏银行江阴支行 1,000 2008/12/17 2009/12/17 5.8590% 江阴市第一化纤厂 21 建设银行滁州分行 1,000 2008/10/21 2009/10/20 6.9300% 土地、房屋抵押 22 建设银行滁州分行 1,000 2008/5/23 2009/5/23 7.4700% 土地、房屋抵押 江苏霞客环保色纺 23 徽商银行滁州分行 1,000 2008/11/12 2009/11/12 7.6590% 股份有限公司 江苏霞客环保色纺 24 徽商银行滁州分行 1,000 2008/11/17 2009/11/17 7.6590% 股份有限公司 江苏霞客环保色纺 25 徽商银行滁州分行 1,500 2008/5/20 2009/5/20 8.5905% 股份有限公司 江苏霞客环保色纺 26 徽商银行滁州分行 1,000 2008/5/22 2009/5/22 8.5905% 股份有限公司 土地抵押、滁州安 27 琅琊信用担保公司 1,000 2008/11/24 2009/11/24 5.1948% 邦公司 江苏万翔集团有限 基准利率上 公司、江阴同润科 28 建设银行滁州分行 14,400 2008/1/18 2013/8/23 浮 5%（一年 技有限公司、滁州 调整一次） 国有资产运营有限 公司 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）霞客环保发起人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均做出 避免同业竞争的承诺； （二）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，修改了《公司章 程》，与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订了《委托代办 股份转让协议》，承诺公司股票被终止上市后进入代办股份转让系统继续交易。 55 报告期内，公司及上述承诺人均遵守了所做的承诺。 （三）股改承诺事项 1、遵照《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，本公司全体非流 通股股东分别做出如下法定承诺：其持有的非流通股份自本次股权分置改革方案 实施之日起十二个月内不上市交易或转让；持有公司百分之五以上股份的非流通 股股东陈建忠、江阴市伊马机电有限公司、赵方平、江阴市马镇镇投资有限公司 承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售 数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内 不得超过百分之十。 2、额外承诺：公司控股股东陈建忠承诺，其持有的非流通股份自本次股权 分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过深圳证券交易所上市交易或转让。 报告期内，上述承诺人均遵守了所做的承诺。 七、公司聘任会计师务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为江苏公证 天业会计师事务所有限公司，本年度公司应支付的年报审计费用为45万元。 截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务，2008 年度本公司审计报告的签字注册会计师为金章罗先生和王翔先生。 八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际 控制人未发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关 或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通 报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责 的情况。 九、公司信息披露索引 序号 公告时间 公告编号 公告名称 1 2008 年 1 月 8 日 2008-001 第三届董事会第十三次会议决议公告 2 2008 年 2 月 2 日 2008-002 关于子公司完成注销的公告 3 2008 年 2 月 26 日 2008-003 关于公司监事辞职的公告 4 2008 年 2 月 28 日 2008-004 2007 年度业绩快报 5 2008 年 2 月 29 日 2008-005 第三届董事会第十四次会议决议公告 56 6 2008-006 独立董事关于收购安兴股权的独立意见 7 2008-007 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 8 2008-008 关于收购安兴股权的公告 9 2008 年 3 月 1 日 2008-009 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 10 2008 年 3 月 4 日 2008-010 简式权益变动报告书 11 2008 年 3 月 18 日 2008-011 公司 2008 年第一次临时股东大会决议公告 12 2008-012 2007 年年度报告摘要 13 2008-013 第三届董事会第十五次会议决议公告 14 2008-014 第三届监事会第五次会议决议公告 2008 年 3 月 28 日 15 2008-015 关于召开 2007 年年度股东大会通知的公告 独立董事对公司相关事项的独立意见（续聘审计机 16 2008-016 构、资金占用和对外担保、监事候选人） 17 2008 年 4 月 1 日 2008-017 关于收购安兴股权的进展公告 18 2008 年 4 月 8 日 2008-018 关于举行公司 2007 年年度报告网上说明会的通知 19 2008-019 第三届董事会第十六次会议决议公告 2008 年 4 月 25 日 20 2008-020 公司 2008 年第一季度报告正文 21 2008 年 4 月 29 日 2008-021 2007 年年度股东大会决议公告 22 2008-022 第三届董事会第十七次会议决议公告 独立董事关于公司为控股子公司提供担保的独立意 23 2008 年 5 月 13 日 2008-023 见 24 2008-024 关于公司为控股子公司提供担保的公告 25 2008 年 5 月 16 日 2008-025 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 26 2008 年 5 月 17 日 2008-026 关于收购股权的进展公告 关于公司 2007 年度分红派息及资本公积金转增实施 27 2008 年 5 月 21 日 2008-027 公告 28 2008 年 5 月 22 日 2008-028 关于转让子公司股权的进展公告 29 2008-029 第三届董事会十八次会议决议公告 独立董事关于为控股子公司出具保函的独立意见的 30 2008 年 6 月 5 日 2008-030 公告 31 2008-031 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 32 2008 年 6 月 21 日 2008-032 公司 2008 年第二次临时股东大会决议公告 33 2008-033 关于完成股权收购事项的公告 2008 年 6 月 25 日 34 2008-034 关于完成子公司转让股权事项的公告 35 2008 年 6 月 30 日 2008-035 2008 年度(1-6 月)业绩预告的修正公告 36 2008 年 7 月 12 日 2008-036 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 37 2008-037 公司三届十九次董事会决议公告 2008 年 7 月 19 日 38 2008-038 关于公司治理整改情况的说明 39 2008 年 7 月 25 日 2008-039 简式权益变动报告书(赵方平) 40 2008-040 公司三届二十次董事会决议公告 41 2008-041 公司 2008 年半年度业绩快报 2008 年 7 月 30 日 独立董事关于公司与大股东等资金占用情况的独立 42 2008-042 意见 43 2008 年 8 月 2 日 2008-043 关于分公司完成注销的公告 57 44 2008 年 8 月 14 日 2008-044 关于子公司水灾受损情况的公告 45 2008-045 公司三届二十一次董事会决议公告 46 2008-046 公司三届七次监事会决议公告 47 2008 年 8 月 19 日 2008-047 公司 2008 年半年度报告摘要 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的 48 2008-048 专项说明和独立意见 49 2008 年 9 月 2 日 2008-049 关于分公司完成工商注册的公告 50 2008 年 10 月 11 日 2008-050 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 51 2008 年 10 月 29 日 2008-051 公司 2008 年第三季度报告正文 52 2008 年 11 月 18 日 2008-052 关于分公司完成注销的公告 53 2008 年 11 月 18 日 2008-053 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 54 2008 年 11 月 19 日 2008-054 关于董事辞职的公告 55 2008 年 12 月 4 日 2008-055 公司第三届董事会第二十三次会议决议公告 56 2008 年 12 月 4 日 2008-056 独立董事关于增补董事的独立意见 57 2008 年 12 月 4 日 2008-057 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 江苏霞客环保色纺股份有限公司限售股份上市流通 58 2008 年 12 月 5 日 2008-058 提示性公告 59 2008 年 12 月 15 日 2008-059 关于聘任的会计师事务所名称变更的公告 60 2008 年 12 月 23 日 2008-060 公司 2008 年第三次临时股东大会决议公告 注：公司信息披露报刊为：《中国证券报》、《证券时报》 公司信息披露的网址：http://cninfo.com.cn 58 第十一节 财务报告 江苏公证天业会计师事务所有限公司 Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）85888988 传真：86（510）85885275审 计 报 告 Tel：86（510）85888988 Fax：86（510）85885275 电子信箱：mail@jsgzcpa.com E-mail：mail@jsgzcpa.com 苏公 W[2009]A077 号 江苏霞客环保色纺股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏霞客环保色纺股份有限公司(以下简称霞客环 保)财务报表，包括2008年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表， 2008年度合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动表及母公司股东 权益变动表、合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是霞客环保管理层的责任。这 种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会 计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报 表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 59 了基础。 三、审计意见 我们认为, 霞客环保财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重 大方面公允反映了霞客环保2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成 果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金章罗 中国注册会计师 王翔 中国·无锡 二○○九年二月二十三日 60 资产负债表（一） 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 附 合并报表 母公司报表 资 产 注 2008.21.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 流动资产： 货币资金 8-01 164,152,289.73 136,284,253.52 111,528,756.81 105,128,412.63 交易性金融资产 应收票据 8-02 41,018,805.85 32,430,744.50 35,508,646.71 32,102,620.50 应收账款 8-03 26,316,903.53 52,296,558.83 17,076,765.02 46,203,728.79 预付款项 8-04 46,825,867.43 55,914,470.70 73,228,235.10 51,193,892.19 应收利息 应收股利 5,000,000.00 其他应收款 8-05 11,682,066.54 58,072.11 229,578.94 19,992.11 买入返售金融资产 存货 8-06 327,172,829.87 226,740,682.48 169,618,289.63 133,911,731.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8-07 184,085.33 42,056.68 109,460.28 流动资产合计 617,352,848.28 503,766,838.82 412,299,732.49 368,560,377.64 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8-08 2,000.00 2,000.00 217,142,000.00 172,542,000.00 投资性房地产 固定资产 8-09 485,498,962.10 198,615,707.90 95,003,761.31 100,296,037.10 在建工程 8-10 54,860,333.89 16,839,126.23 工程物资 238,102.89 900.00 900.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8-11 139,050,001.36 93,714,992.31 9,743,595.98 9,965,216.27 开发支出 商誉 8-12 2,486,242.61 2,486,242.61 长期待摊费用 31,878.77 递延所得税资产 8-13 1,684,298.44 787,692.47 586,188.86 615,700.48 其他非流动资产 非流动资产合计 683,819,941.29 312,478,540.29 322,475,546.15 283,419,853.85 资产总计 1,301,172,789.57 816,245,379.11 734,775,278.64 651,980,231.49 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭 61 资产负债表（二） 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 附 合并报表 母公司报表 负债及所有者权益 注 2008.21.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 流动负债： 短期借款 8-15 388,803,571.01 303,695,880.90 273,803,571.01 225,695,880.90 交易性金融负债 应付票据 8-16 126,329,000.00 100,000,000.00 90,000,000.00 100,000,000.00 应付账款 8-17 231,890,548.26 47,926,755.80 118,226,508.06 34,756,519.29 预收款项 8-18 12,878,651.61 9,222,898.51 6,547,736.46 3,055,658.00 应付职工薪酬 8-19 5,022,083.00 5,152,544.76 2,025,275.43 3,800,438.85 应交税费 8-20 -5,329,753.81 7,420,538.43 -8,007,820.50 -39,279.72 应付利息 应付股利 8-21 388,511.69 其他应付款 8-22 1,001,014.44 2,140,251.89 377,950.19 30,820,892.82 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 8-23 2,159,986.80 683,230.72 536,928.87 437,521.24 流动负债合计 763,143,613.00 476,242,101.01 483,510,149.52 398,527,631.38 非流动负债： 长期借款 8-24 144,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8-25 711,148.96 其他非流动负债 8-26 17,275,237.99 6,500,000.00 非流动负债合计 161,986,386.95 6,500,000.00 负债合计 925,129,999.95 482,742,101.01 483,510,149.52 398,527,631.38 股东权益： 股本 8-27 171,088,000.00 100,640,000.00 171,088,000.00 100,640,000.00 资本公积 8-28 15,375,955.70 65,695,955.70 1,971,133.52 52,291,133.52 减：库存股 盈余公积 8-29 15,952,173.29 15,667,720.39 15,952,173.29 15,667,720.39 未分配利润 8-30 130,520,438.63 141,884,862.65 62,253,822.31 84,853,746.20 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 332,936,567.62 323,888,538.74 251,265,129.12 253,452,600.11 少数股东权益 43,106,222.00 9,614,739.36 所有者权益合计 376,042,789.62 333,503,278.10 251,265,129.12 253,452,600.11 负债和所有者权益总计 1,301,172,789.57 816,245,379.11 734,775,278.64 651,980,231.49 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭 62 利润表 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 备注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 8-31 1,104,579,561.41 759,267,533.99 784,137,870.57 588,848,536.46 减：营业成本 8-31 1,009,283,117.86 650,635,467.65 737,108,173.25 524,092,459.34 营业税金及附加 8-32 3,341,652.96 4,333,705.98 1,830,978.90 2,734,258.97 销售费用 8-33 24,096,551.31 19,772,455.88 19,921,709.46 17,626,993.21 管理费用 8-34 22,727,731.83 12,108,385.56 9,034,652.50 5,996,903.24 财务费用 8-35 29,870,321.97 19,840,562.81 18,555,978.11 12,342,827.82 资产减值损失 8-36 3,355,167.61 514,146.04 -345,278.25 510,344.58 加：公允价值变动收益 投资收益 8-37 494,829.95 5,000,000.00 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益 二、营业利润 12,399,847.82 52,062,810.07 3,031,656.60 25,544,749.30 加：营业外收入 8-38 8,704,333.05 12,984,246.99 180,390.23 25.88 减：营业外支出 8-39 275,271.64 287,397.88 100,000.00 285,397.88 其中：非流动资产处 置损失 三、利润总额 20,828,909.23 64,759,659.18 3,112,046.83 25,259,377.30 减：所得税费用 8-40 6,271,497.07 19,469,810.17 267,517.82 8,718,173.84 四、净利润 14,557,412.16 45,289,849.01 2,844,529.01 16,541,203.46 归属于母公司所有者的净利 14,080,028.88 43,757,284.61 润 少数股东损益 477,383.28 1,532,564.40 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 （二）稀释每股收益 0.43 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭 63 现金流量表 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 单位：人民币元 附 合并报表 母公司 项 目 注 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,387,425,952.66 816,966,600.53 932,942,274.90 620,975,704.79 收到的税费返还 2,180,915.12 2,180,915.12 收到的其它与经营活动有关现金 8-41 8,383,543.81 14,300,673.71 2,209,588.47 1,496,572.48 现金流入小计 1,397,990,411.59 831,267,274.24 937,332,778.49 622,472,277.27 购买商品、接受劳务支付的现金 1,129,307,180.76 674,652,013.24 815,406,563.33 582,819,285.76 支付给职工以及为职工支付的现 57,031,514.49 55,330,422.86 14,181,292.25 18,647,065.35 金 支付的各项税费 44,809,282.32 44,185,359.32 16,125,507.03 20,266,387.46 支付的其它与经营活动有关的现 8-42 29,006,690.70 23,213,403.43 22,348,558.63 19,806,760.81 金 现金流出小计 1,260,154,668.27 797,381,198.85 868,061,921.24 641,539,499.38 经营活动产生的现金流量净额 137,835,743.32 33,886,075.39 69,270,857.25 (19,067,222.11) 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所产生的现金 1,400,000.00 1,400,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其它 - 4,805,000.00 1,196,143.80 2,755,000.00 长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现 8-43 8,432,656.29 6,500,000.00 - 金 现金流入小计 9,832,656.29 11,305,000.00 2,596,143.80 2,755,000.00 购建固定资产、无形资产和其它 90,174,991.47 100,807,873.53 13,607,057.63 7,775,907.94 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 76,000,000.00 76,000,000.00 24,400,000.00 支付其它与投资活动有关的现金 798,945.17 - 现金流出小计 166,973,936.64 100,807,873.53 89,607,057.63 32,175,907.94 投资活动产生的现金流量净额 -157,141,280.35 -89,502,873.53 -87,010,913.83 -29,420,907.94 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - 600,000.00 - 借款所收到的现金 561,333,636.12 436,415,917.84 426,333,636.12 363,415,917.84 64 收到的其它与筹资活动有关的现 8-44 5,055,274.26 10,043,971.01 5,055,274.26 10,043,971.01 金 现金流入小计 566,388,910.38 447,059,888.85 431,388,910.38 373,459,888.85 偿还债务所支付的现金 478,225,946.01 391,239,869.93 378,225,946.01 332,746,343.76 分配股利或利润所支付的现金 39,157,316.87 19,421,841.33 23,967,400.46 13,883,357.05 支付的其它与筹资活动有关的现 8-45 42,497,542.00 - 金 现金流出小计 559,880,804.88 410,661,711.26 402,193,346.47 346,629,700.81 筹资活动产生的现金流量净额 6,508,105.50 36,398,177.59 29,195,563.91 26,830,188.04 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 8-46 -12,797,431.53 -19,218,620.55 11,455,507.33 -21,657,942.01 加：期初现金及现金等价物余额 8-46 82,090,016.89 101,308,637.44 50,934,287.11 72,592,229.12 六、期末现金及现金等价物余额 8-46 69,292,585.36 82,090,016.89 62,389,794.44 50,934,287.11 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭 65 股东权益变动表（母公司） 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 行 2008 年度 项目 次 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 资本公积 一、上年年末余额 100,640,000.00 52,291,133.52 15,667,720.39 84,853,746.20 253,452,600.11 100,640,000.00 65,558,455.7 加：会计政策变更 -13,404,822.1 前期差错更正 二、本年年初余额 100,640,000.00 52,291,133.52 15,667,720.39 84,853,746.20 253,452,600.11 100,640,000.00 52,153,633.5 三、本年增减变动金额 70,448,000.00 -50,320,000.00 284,452.90 -22,599,923.89 -2,187,470.99 137,500.0 （一）净利润 2,844,529.01 2,844,529.01 （二）直接计入所有 137,500.0 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 137,500.0 上述（一）和（二） 2,844,529.01 2,844,529.01 137,500.0 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 20,128,000.00 284,452.90 -25,444,452.90 -5,032,000.00 1．提取盈余公积 284,452.90 -284,452.90 2．对所有者（或股 20,128,000.00 -25,160,000.00 -5,032,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 50,320,000.00 -50,320,000.00 部结转 1．资本公积转增资 50,320,000.00 -50,320,000.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本年年末余额 171,088,000.00 1,971,133.52 15,952,173.29 62,253,822.31 251,265,129.12 100,640,000.00 52,291,133.5 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭 66 股东权益变动表（合并） 编制单位：江苏霞客环保色纺股份有限公司 2008 年度 行 项目 归属于母公司权益 少数股东权 所有者权益合 归属于母公司权益 次 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计 实收资本 资本公积 盈余 一、上年年末余额 100,640,000.00 65,695,955.70 15,667,720.39 141,884,862.65 9,614,739.36 333,503,278.10 100,640,000.00 65,558,455.70 20,98 加：会计政策变更 -6,96 前期差错更正 二、本年年初余额 100,640,000.00 65,695,955.70 15,667,720.39 141,884,862.65 9,614,739.36 333,503,278.10 100,640,000.00 65,558,455.70 14,01 三、本年增减变动金额 70,448,000.00 -50,320,000.00 284,452.90 -11,364,424.02 33,491,482.64 42,539,511.52 137,500.00 1,654 （一）净利润 14,080,028.88 477,383.28 14,557,412.16 （二）直接计入所有者 137,500.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 137,500.00 上述（一）和（二）小 14,080,028.88 477,383.28 14,557,412.16 137,500.00 计 （三）所有者投入和减 33,014,099.36 33,014,099.36 少资本 1. 所有者投入资本 33,014,099.36 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 20,128,000.00 284,452.90 -25,444,452.90 -5,032,000.00 1,654 1．提取盈余公积 284,452.90 -284,452.90 1,654 2．对所有者（或股东） 20,128,000.00 -25,160,000.00 -5,032,000.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 50,320,000.00 -50,320,000.00 结转 1．资本公积转增资本 50,320,000.00 -50,320,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 171,088,000.00 15,375,955.70 15,952,173.29 130,520,438.63 43,106,222.00 376,042,789.62 100,640,000.00 65,695,955.70 15,66 公司法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 67 财务报表附注 附 注 1： 公 司 基 本 情 况 1、公司的历史沿革 江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为江阴霞客 色纺有限公司（以下简称“有限公司”） ，有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴等 49 位自 然人共同出资组建，于 1998 年 3 月 25 日在江阴市工商行政管理局登记注册，注册资本 1018 万元，工商登记注册号：3202811103252。 2000 年 9 月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为 8 人，江苏万 翔集团公司将其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司，同时自然人持有的出资额 也作了部分调整，一部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部分在自然人之间转让。 2000 年 12 月 4 日，经江苏省人民政府苏政复[2000]224 号文批复同意，有限公司整 体变更为股份公司，以 2000 年 9 月 30 日经审计确定的净资产 30,320,000 元，按 1∶1 的比 例折为股本，折股后注册资本 30,320,000 元，于 2000 年 12 月 12 日在江苏省工商行政管理 局依法登记注册，注册号为 3200002101706。整体变更后，有限公司之债权债务全部由本 公司承接。 2000 年 12 月，本公司控股的滁州霞客环保色纺有限公司出资 4480 万元购买原安徽滁 州华宇股份有限公司的部分资产，生产能力大幅度上升。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83 号文核准，本公司于 2004 年 6 月 22 日以全部向二级市场投资者定价配售方式成功公开发行了 20,000,000 股人民币普通股(A 股)，每股面值 1.00 元，每股发行价格 6.62 元。发行后的注册资本为 50,320,000 元。 经深圳证券交易所深证上［2004］51 号文《关于江苏霞客环保色纺股份有限公司人民 币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司 20,000,000 股流通股于 2004 年 7 月 8 日在深 圳证券交易所上市交易。股票简称“霞客环保”，股票代码为“002015”。 2005 年 11 月，经股东大会批准，本公司非流通股东向全体流通股东每 10 股送 3 股取 得流通权。 经 2005 年年度股东大会批准，本公司以 2005 年 12 月 31 日的股本 5032 万股为基础， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本由 5032 万股增加至 10064 万股。 2008 年 4 月 26 日，经股东大会批准，本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 100,640,000 元为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税） ，每 10 股送红股 2 股（含税） ，用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，经上述转增后，公司股本由 10064 68 万 股 增 加 到 17108.80 万 股 ， 上 述 增 资 已 经 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 苏 公 W[2008]B080 号验资报告验证。 2、公司的注册地、组织形式、组织架构 本公司的注册地址：江苏省江阴市霞客镇马镇东街 7 号。 本公司的组织形式：股份有限公司。 本公司下设化纤车间、纺纱车间及财务部、生产部、供应部等相应的管理职能及后勤 服务部门。法人代表：陈建忠。 3、公司的业务性质和主要经营活动 本公司属纺织行业，经营范围为：废弃聚酯、和其他塑料的综合处理、销售及在差别化、 纳米功能性纤维、纱、面料、废弃包装膜、带、容器及绝缘材料、工业材料、建筑材料等相 关制品中的开发和再生利用，上述产品生产销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务; 经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 针织品、纺织品、服装生产、销售。 4、财务报告的批准报出者和报出日期 公司财务报告由本公司董事会批准于 2009 年 2 月 23 日报出。 附 注 2： 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更 及 前 期 差 错 1、会计政策变更 本年度内公司未发生会计政策变更 2、会计估计变更 本年度内公司未发生会计估计变更 3、前期差错更正 本年度内公司未发生前期差错更正 附 注 3： 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附 注 4： 财 务 报 表 编 制 基 础 69 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用 指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 附 注 5： 公 司 的 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 1. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期 包括月度、季度和半年度。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公 允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4. 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币业务核算方法 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇 牌价中间价)折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易 实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币 非货币性项目按照如下原则进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损 益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。 货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的 负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付 账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。 外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非 货币性项目是指货币性项目以外的项目。 对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益。 6. 金融工具的确认和计量及金融工具的转移 70 1) 金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股 利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收 益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的 更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入， 计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当 期损益。 (4) 可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股 利，单独确认为应收项目。 71 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日， 可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资 收益，同时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 投资收益。 (5) 其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采 用摊余成本进行后续计量。 3) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。 4) 主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产 减值准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时， 即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。 7.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期 未履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2) 坏账损失采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收 款，本公司单项金额定为 50 万元)进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单项金额重大的应收款项未发生减值的并入剔除 单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的 实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析计提的坏账准备并计入当期损益。 3）应收款项各账龄段坏账准备计提的比例如下： 72 账龄 计提比例(%) 一年以内 5 一至二年 8 二至三年 15 三年以上 100 8. 存货的分类、计价及核算方法；存货跌价准备的确认标准及计提方法 1) 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、在 产品、产成品、委托加工物资和低值易耗品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货按实际成本计价，原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转发出 材料成本；产成品按实际成本法计价，采用加权平均法结转营业成本；低值易耗品采用领 用时一次摊销的方法。 4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等情况的存货，预计其成 本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值 部分计提并计入当期损益。可变现净值是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。已计提跌价准备的存货价值 得以恢复的，按恢复增加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当 期收益。 9. 长期股权投资的核算方法 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权 投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 1) 对子公司的股权投资 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其 经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当 期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投 资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益 法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。被投资单位宣告分派的现金 股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生 73 的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本 的收回。 本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买 少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交 易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，确认为商誉；与按照新取得的股权比例计算 确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除 确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。 2) 对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司 对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在 初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整其成本。 采用权益法核算时，本公司先对被投资单位的净损益进行调整，包括以取得投资时被 投资单位各项可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调 整，然后按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的，继续确认投资损失和预计负 债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按 照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股 利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 3）其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 10. 投资性房地产的核算方法 1) 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的房屋建筑物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量 74 (1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他 支出。 (2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必 要支出构成。 (3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按 照相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。 11．固定资产的核算方法 1）固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以 确认。 2） 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予 资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3）固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，已提足折旧仍继续使用的固 定资产除外。 4）本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 5% 2.71%-4.75% 机器设备 10-14 年 5% 6.78%-9.5% 运输设备及其他 5-10 年 5% 9.50%-19% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 5）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核并作适当调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时， 终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相 关税费后的金额计入当期损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减 记至可收回金额。 75 12. 在建工程的核算方法 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接 费用，出包工程建筑工程支出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资 本化条件的借款费用按照《企业会计准则第 17 号－借款费用》的有关规定进行处理。 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资 产，未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 13. 无形资产的计价和摊销方法 1) 无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预 定用途所发生的其他支出。 (2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到 预定用途前所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ① 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ② 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分 别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》 、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、 《企业会计准则第 16 号－政府补助》和《企业会计准则第 20 号－企业合并》确定。 2) 无形资产摊销 (1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计 入当期损益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿 命并按上述(1)方法进行摊销。 76 (3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。 14. 长期资产减值准备的计提依据、确定方法 1) 会计期末，本公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能 发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资 产减值损失，这些迹象包括： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； (2) 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准 备的依据：本公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准 备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组 为基础确定其可收回金额。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对 资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金 额少于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价 值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。 4) 对于减值测试中资产组的认定：本公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的 最小资产组合。 5) 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 15. 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使 以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16. 借款费用的核算方法 77 1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外 币借款而发生的汇兑差额等。 2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的 资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认为损益。 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的 利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权平均利率计算一般 借款应予资本化的利息金额。 17、职工薪酬核算方法 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工 伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职 工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的 劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产 成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的 补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。 18. 预计负债的核算方法 发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负 债： 78 (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能 真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 19. 递延所得税资产及负债的计量方法 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不 确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递 延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的应纳税所得额为限。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递 延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可 预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 20. 政府补助的核算方法 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，同时满足下列条件的， 予以确认： 1）企业能够满足政府补助所附条件； 2）企业能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21．收入的确认方法 1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 79 入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利 益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 22．金融资产转移的确认与计量 1）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 （1）公司以不附追索权方式出售金融资产； （2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产 的公允价值回购； （3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌 期权是一项重大价外期权； 2）金融资产转移的计量： （1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； （2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按 终止确认部分的账面价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公 允价值，对该累计额进行分摊后确定。 23．所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得 税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易事项。 附 注 6： 税 项 本公司适 用 的主要税 种 和税率如 下 ： (1).增值税：销项税税率为 17％； (2).城建税：按流转税额的 5%～7%计缴； (3).教育费附加：按流转税额的 4%计缴； 80 (4)所得税：按 25%的税率计缴，滁州安兴环保彩纤有限公司为中外合资企业，2008 年度适用零税率。 (5)地方规费：根据江阴市人民政府澄政发[2001]21 号文规定，将防洪保安基金、粮物 调基金、建农金等合并为地方综合基金规费，由地方税务机关按不超过营业收入的 1.5%征 收。 附 注 7： 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 1、 控股子公司及合营企业 (1)截止 2008 年 12 月 31 日，本公司下设 4 个控股子公司 单位：人民币万元 控股子公司名称 注册地点 业务性质 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 滁州霞客环保色纺有限公司 安徽滁州 工业生产 5514.00 化纤及棉织品生产销售 4276.00 92.79% 湖北黄冈霞客环保色纺有限公 湖北黄冈 工业生产 8000.00 废弃聚酯综合处理利用 司 8000.00 100.00% 淮安市霞客环保色纺有限公司 江苏淮安 工业生产 1000.00 化纤及棉织品生产销售 1000.00 100.00% 滁州安兴环保彩纤有限公司 安徽滁州 工业生产 9960.00 7600.00 70.00% 化纤原料及相关制品销 售 （2）同上年度相比，合并报表范围发生变更的情况 控股子公司名称 以下简称 上年是否 本期是否合并 变更原因 滁州霞客环保色纺有限公司 滁州霞客 是 是 湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 黄冈霞客 是 是 贵阳霞客环保色纺有限公司 贵阳霞客 是 否 2008 年度已注销 淮安市霞客环保色纺有限公司 淮安霞客 是 是 上海霞客纺织有限公司 上海霞客 是 注 无锡霞客环保色纺有限公司 无锡霞客 是 注 滁州安兴环保彩纤有限公司 安兴公司 否 是 2008 年度收购股权 注：2008 年 6 月本公司将其持有的该公司的股权转让（详见附注 9-03），2008 年度 合并其 1 至 6 月份的利润表。 （3）本公司无合营企业 2. 企业合并的计量方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价 值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直 接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、 81 佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资 产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为 企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量 金额。 3. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之 日起停止合并。本公司与子公司、子公司与子公司之间所有重大往来余额、交易、投资及 未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的 份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的 子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目 前的状态存在。 附 注 8： 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 8-01 货币资金 （1）项目 2008-12-31 2007-12-31 现金 299,453.82 253,035.95 银行存款 68,993,131.54 81,836,980.94 其他货币资金 94,859,704.37 54,194,236.63 82 合计 164,152,289.73 136,284,253.52 (2) 银行存款中外币情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原 币 折算人民币 美元 1,082,127.95 7,395,911.69 369,325.98 2,696,079.64 欧元 1.91 18.45 合计 7,395,930.14 369,325.98 2,696,079.64 (3)其他货币资金中外币情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原 币 折算人民币 美元 212,858.40 1,454,802.02 108,013.58 788,499.13 合计 212,858.40 1,454,802.02 108,013.58 788,499.13 （4）期末其他货币资金均为银行承兑汇票保证金及信用证保证金。 (5) 货币资金期末余额中除各类保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或 有潜在回收风险的款项。 8-02 应收票据 （1）项目 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 41,018,805.85 32,430,744.50 合计 41,018,805.85 32,430,744.50 （2）截止 2009 年 2 月 23 日，上述应收票据已全部背书或贴现。 （3）期末无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。 8-03 应收账款 2008-12-31 (1)账龄 坏账比例 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 (%) 一年以内 26,170,600.58 93.92 5.00 1,308,530.00 24,862,070.58 一至二年 1,581,340.16 5.68 8.00 126,507.21 1,454,832.95 二至三年 - 三年以上 112,590.00 0.40 112,590.00 - 合计 27,864,530.74 100.00 1,547,627.21 26,316,903.53 83 2007-12-31 账龄 坏账比例 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 (%) 一年以内 54,239,601.30 98.47 5.00 2,712,360.06 51,527,241.24 一至二年 732,191.40 1.33 8.00 58,575.31 673,616.09 二至三年 112,590.00 0.20 15.00 16,888.50 95,701.50 合计 55,084,382.70 100.00 2,787,823.87 52,296,558.83 (2)应收账款中外币应收账款情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原 币 折算人民币 美元 2,364,844.36 16,164,389.88 4,582,341.43 33,472,015.40 合计 2,364,844.36 16,164,389.88 4,582,341.43 33,472,015.40 (3)按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重 大 23,815,299.12 85.47 1,190,764.96 51,358,406.24 93.24 2,589,520.31 单项金额不重 大 4,049,231.62 14.53 356,862.25 3,725,976.46 6.76 198,303.56 27,864,530.74 100.00 1,547,627.21 55,084,382.70 100.00 2,787,823.87 （4）对单项金额重大（50 万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，因无客观 证据表明其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提了坏账准备。 （5）期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （6）应收账款期末余额较期初减少 2,721.99 万元，减少 49.41%，主要系公司加强赊销款 的管理，及时回笼销售款。 （7）期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为 1,824.29 万元，占公司期末应收账款 的比例为 65.47%。 （8）期末大额应收账款列示（账龄均为一年以内）： 欠款单位名称 金 额 款项性质 SUPER EAGLE INVESTMENTS LIMITED 7,291,184.02 应收销货款 GLOBAL RAINBOW INTERNATIONAL 应收销货款 84 LIMTTED 3,583,433.44 浙江宝娜斯袜业有限公司 3,050,000.00 应收销货款 HAL TEX YARN,INC 2,218,294.64 应收销货款 浙江义乌福斯来晶珊针织袜业有限公司 2,100,000.00 应收销货款 8-04 预付款项 2008-12-31 2007-12-31 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 44,905,764.76 95.90 48,430,308.30 86.61 一至二年 1,794,270.76 3.83 7,428,274.84 13.29 二至三年 74,572.45 0.16 38,127.76 0.07 三年以上 51,259.46 0.11 17,759.80 0.03 合计 46,825,867.43 100.00 55,914,470.70 100.00 (2)预付款项中外币预付款项情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 271,520.57 1,855,734.49 238,456.89 1,741,832.20 合计 271,520.57 1,855,734.49 238,456.89 1,741,832.20 （3）期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）期末预付款项中前五名欠款单位所欠款项总额为 3,076.04 万元，占期末预付款项的比 例为 65.69%。 （5）账龄超过一年的预付款项主要为黄冈霞客及滁州霞客预付的土地款及设备款。 （6）期末大额预付款项： 单 位 金 额 款项性质 江阴市霞客镇投资有限公司 12,500,000.00 预付土地款 江阴同润科技有限公司 5,231,951.49 预付购货款 中国南京外轮代理有限公司 4,559,431.75 预付进口关税 阜阳市和发纺织有限公司 4,422,072.92 预付购货款 无锡市艺华纺织有限公司 4,046,946.36 预付购货款 8-05 其他应收款 2008-12-31 85 (1)账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 11,686,668.17 99.83 5.00 8,851.63 11,677,816.54 二至三年 5,000.00 0.04 15.00 750.00 4,250.00 三年以上 15,506.70 0.13 100.00 15,506.70 - 合计 11,707,174.87 100.00 25,108.33 11,682,066.54 2007-12-31 账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 40,461.26 60.18 5.00 1,618.50 38,842.76 一至二年 10,774.02 16.02 8.00 894.67 9,879.35 二至三年 11,000.00 16.36 15.00 1,650.00 9,350.00 三年以上 5,000.00 7.44 100.00 5,000.00 - 合计 67,235.28 100.00 9,163.17 58,072.11 (2)按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大 11,425,237.99 97.59 单项金额不重大 281,936.88 2.41 25,108.33 67,235.28 100.00 9,163.17 11,707,174.87 100.00 25,108.33 67,235.28 100.00 9,163.17 对单项金额重大（50 万元以上）的其他应收款，本公司单独进行了减值测试，因该款 项已于期后全部收回，故未计提坏账准备。 （3）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （4）本项目期末较期初增加 1,163.99 万元，主要为根据皖发改外资准字（2007）59 号、 119 号文，并经安徽省滁州国税局批准，拟退还的安兴公司国产设备替代进口设备增值税 1,142.52 万元。 （5）期末大额其他应收款列示： 单 位 金 额 款项性质 国产设备增值税退税 11,425,237.99 增值税退税款 （6）上述退税已由国家金库滁州市中心库于 2009 年 1 月划至安兴公司账上。 86 8-06 存货 (1)项 目 2008-12-31 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 原材料 147,900,181.70 44.45 147,900,181.70 在产品 9,625,199.87 2.89 9,625,199.87 产成品 161,139,449.51 48.43 5,570,000.00 155,569,449.51 委托加工物资 14,077,998.79 4.23 14,077,998.79 合计 332,742,829.87 100.00 5,570,000.00 327,172,829.87 2007-12-31 项 目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 原材料 104,917,100.43 46.17 104,917,100.43 在产品 8,920,916.26 3.92 8,920,916.26 产成品 110,993,861.01 48.85 490,000.00 110,503,861.01 委托加工物资 2,398,804.78 1.06 2,398,804.78 合计 227,230,682.48 100.00 490,000.00 226,740,682.48 （2）本项目期末较期初增加 10,551.21 万元，增加 46.43%，主要因收购安兴公司 70%股 权后，期末存货增加 5,115.18 万元，同时由于公司的产能（含委托加工）扩大，致使相应 的存货增加。 （3）存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的 成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据 为：在日常活动中，存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。 8-07 其他流动资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 待摊费用-保险费 184,085.33 42,056.68 合计 184,085.33 42,056.68 8-08 长期股权投资 被投资单位 2008-12-31 2007-12-31 江阴市长江投资发展有限公 2,000.00 2,000.00 司 87 2,000.00 2,000.00 8-09 固定资产 (1) 固定资产增减变动 原值 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 房屋建筑物 81,370,264.51 140,265,166.12 221,635,430.63 机器设备 198,164,725.64 183,272,547.17 1,683,995.00 379,753,277.81 运输设备及其他 7,766,637.12 759,739.86 8,000.00 8,518,376.98 合计 287,301,627.27 324,297,453.15 1,691,995.00 609,907,085.42 累计折旧 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额 房屋建筑物 19,521,099.46 5,645,542.78 25,166,642.24 机器设备 65,178,211.51 29,557,065.24 487,851.20 94,247,425.55 运输设备及其他 3,876,608.40 1,015,207.13 7,760.00 4,884,055.53 合计 88,575,919.37 36,217,815.15 495,611.20 124,298,123.32 固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00 固定资产净额 198,615,707.90 485,498,962.10 （2）2008 年度由在建工程转入固定资产原值 14,506.46 万元。 （3）2008 年度累计折旧计提增加 3,621.78 万元，其中 935.67 万元为本公司收购安兴 公司 70%股权以前，该公司已计提的折旧。 （4）本项目本期增加 31,335.57 万元，主要因滁州霞客与黄冈霞客的技改项目陆续投 入使用转固及收购安兴公司 70%的股权，于本期将其纳入合并报表范围而导致资产固定资 产原值增加 24,959.72 万元（其中收购日固定资产原值为 23,662.04 万元） （5）期末固定资产净值 17,002.54 万元的房屋建筑物及机器设备因借款已抵押给相关 银行。 8-10 在建工程 单位：万元 (1)工程项目 期初 本期 本期减少 工程名称 期末余额 金额 增加 转入固定资产 其他减少 滁州霞客技改工程 224.96 3,952.80 4,177.76 - 黄冈霞客技改工程 1,458.95 403.86 1,862.81 - 88 安兴环保彩纤工程 13,795.89 8,309.86 5,486.03 - 其他 156.03 156.03 合计 1,683.91 18,308.58 14,506.46 5,486.03 （2）期末本项目中无可变现净值低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 （3）在建工程期末余额较期初增加 3,802.12 万元，主要为收购安兴安兴公司 70%股 权后增加的该公司保彩纤工程。 （4）在建工程本期利息资本化金额为 346.76 万元，期末余额中资本化利息为 416.70 万元。 8-11 无形资产 单位：万元 取得 期初余 本期增 累计摊 (1)项目 原始金额 本期摊销 本期转出 期末余额 方式 额 加 销 土地使用权 出让 14,757.14 9,371.50 4,809.12 852.14 275.62 13,905.00 合计 14,757.14 9,371.50 4,809.12 852.14 275.62 13,905.00 （2）期增加内容系收购安兴公司70%的股权，而将其纳入2008年度合并报表范围而增加 的国有土地使用权。 （3）末余额中有 10,295.94 万元的国有土地使用权因借款已抵押给相关银行。 8-12 商誉 被投资单位 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 滁州霞客 2,486,242.61 - - 2,486,242.61 2,486,242.61 - - 2,486,242.61 本公司非同一控制下收购合并滁州霞客，合并成本大于合并中取得的滁州霞客可辨认净 资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 8-13 递延所得税资产 1） 可抵扣暂时性差异 2008-12-31 2007-12-31 应收账款坏账准备 1,547,627.21 2,787,823.87 其他应收款坏账准备 25,108.33 9,163.17 存货跌价准备 5,570,000.00 490,000.00 固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00 减：未来不能抵扣的减值准备 2,965,541.78 246,217.16 89 内部未实现利润 2,450,000.00 合计 6,737,193.76 3,150,769.88 2）已确认递延所得税资产 2008-12-31 2007-12-31 应收账款坏账准备 325,032.10 635,306.68 其他应收款坏账准备 1,766.34 2,385.79 存货跌价准备 717,500.00 122,500.00 固定资产减值准备 27,500.00 27,500.00 内部未实现利润 612,500.00 1,684,298.44 787,692.47 8-14 资产减值准备 本期增加 项目 2007-12-31 本年转回 2008-12-31 本年计提 其他增加 应收账款坏账准备 2,787,823.87 500,580.89 1,740,777.55 1,547,627.21 其他应收款坏账准 备 9,163.17 15,945.16 25,108.33 存货跌价准备 490,000.00 5,080,000.00 5,570,000.00 固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00 合计 3,396,987.04 5,095,945.16 500,580.89 1,740,777.55 7,252,735.54 本项目其他增加数为收购安兴公司 70%股权时，安兴公司账面已计提的坏账准备。 8-15 短期借款 (1)借款类别 2008-12-31 2007-12-31 抵押借款 77,400,000.00 32,600,000.00 保证借款 311,403,571.01 271,095,880.90 合计 388,803,571.01 303,695,880.90 (2) 短期借款中外币借款情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 176,099.70 1,203,571.01 4,726,833.00 34,505,880.90 合计 176,099.70 1,203,571.01 4,726,833.00 34,505,880.90 90 （3）抵押借款系公司以固定资产及土地使用权向银行抵押借款，详细情况见附注 8-09 及 8-11。 (4) 保证借款中滁州霞客借款 5,000.00 万元由本公司提供担保，实际控制人陈建忠将 其 持 有 的 本 公 司 6290505 股 质 押 给 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 江 阴 支 行 ， 为 本 公 司 1,000.00 万元借款提供担保。 （5）短期借款期末余额较期初增加 8,510.77 万元，增加 28.03%，主要是公司生产规模 扩大，流动资金需求增加，相应增加了银行借款。 8-16 应付票据 (1)票据类别 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 116,329,000.00 100,000,000.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 合计 126,329,000.00 100,000,000.00 （2）期末汇票期限情况：2009 年 1 月到期 1250.80 万元；2009 月到期 1098.00 万元； 2009 年 3 月到期 3020.00 万元；2009 年 5 月到期 2064.10 万元；2009 年 6 月到期 5200 万 元。 （3）应付票据期末余额较期初增加 2,632.9 万元，增长 26.33%，主要系公司生产规模 扩大，票据结算量相应增加。 （4）期末银行承兑汇票中安兴公司 600.00 万元票据由本公司提供担保。 8-17 应付账款 2008-12-31 2007-12-31 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 217,637,411.18 93.86 44,934,684.10 93.76 一至二年 12,695,646.21 5.47 1,409,464.93 2.94 二至三年 1,036,882.44 0.45 598,947.91 1.25 三年以上 520,608.43 0.22 983,658.86 2.05 合计 231,890,548.26 100.00 47,926,755.80 100.00 (2)应付账款中外币应付账款情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 91 美元 15,712,093.82 107,419,217.23 691,379.61 5,050,526.79 合计 15,712,093.82 107,419,217.23 691,379.61 5,050,526.79 （3）期末应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）账龄超过一年的应付账款为尚未结算的工程款。 （5）本项目期末较期初增加 18,396.38 万元，增加 383.84%，主要系收购安兴公司 70% 股权，期末增加应付账款 13,255.26 万元。 （6）期末应付国外账款主要为购买原材料而形成，并已开具了远期信用证。 8-18 预收款项 2008-12-31 2007-12-31 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 12,836,495.15 99.67 9,194,710.27 99.69 一至二年 35,006.06 0.27 28,188.24 0.31 二至三年 7,150.40 0.06 - 三年以上 - - 合计 12,878,651.61 100.00 9,222,898.51 100.00 (2)预收款项中外币预收款项情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 119,130.26 814,207.67 190,816.54 1,393,782.39 合计 119,130.26 814,207.67 190,816.54 1,393,782.39 （3）预收款项中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （4）账龄超过一年的预收款项为尚未结算的尾款。 8-19 应付职工薪酬 (1)项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工资、奖金津贴及补贴 4,226,066.80 45,402,931.18 46,390,036.58 3,238,961.40 职工福利费 1,995,026.49 1,995,026.49 - 工会经费 及 职工教育经 630,345.65 115,344.64 684,350.90 61,339.39 费 社会保险费 296,132.31 9,387,750.42 7,962,100.52 1,721,782.21 其中：养老保险 168,342.25 6,121,552.78 5,170,323.40 1,119,571.63 医疗保险 108,143.40 2,487,848.72 2,106,135.88 489,856.24 工伤保险 10,619.82 79,561.97 90,285.43 -103.64 92 失业保险 3,610.74 543,253.97 439,822.83 107,041.88 生育保险 5,416.10 155,532.98 155,532.98 5,416.10 5,152,544.76 56,901,052.73 57,031,514.49 5,022,083.00 （2） 期末应付职工薪酬中应付工资部分为计提的 2008 年 12 月份工资及 2008 年度 奖金。 8-20 应交税费 项目 2008-12-31 报告期税率 2007-12-31 增值税 -3,404,706.39 销售收入的 17% -2,059,002.38 营业税 -2,705.95 城建税 应纳流转税额的 154,258.76 5%～7% 127,741.41 房产税 71,588.18 房产原值的 0.84% 56,534.30 企业所得税 应纳税所得额的 -2,199,612.04 25% 9,012,756.06 教育费附加 95,887.24 应纳流转税额的 4% 97,251.93 地方综合基金 100,000.00 100,000.00 其他 -144,463.61 85,257.11 合计 -5,329,753.81 7,420,538.43 8-21 应付股利 本项目内容为滁州霞客尚未支付的股利分配款。 8-22 其他应付款 (1)账龄 2008-12-31 2007-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 581,683.25 58.11 2,028,287.25 94.77 一至二年 342,140.00 34.18 32,026.45 1.50 二至三年 14,490.39 1.45 10,702.39 0.50 三年以上 62,700.80 6.26 69,235.80 3.23 合计 1,001,014.44 100.00 2,140,251.89 100.00 （2）其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 93 （3）本项目主要内容为代扣的养老保险、医疗保险等。 8-23 其他流动负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 水电费 680,130.18 - 利息 1,129,856.62 683,230.72 租赁费 350,000.00 - 合计 2,159,986.80 683,230.72 8-24 长期借款 项目 2008-12-31 2007-12-31 抵押借款 144,000,000.00 144,000,000.00 本项目内容为收购安兴公司 70%股权后，期末增加合并安兴公司会计报表增加，抵 押情况详见附注 8-09、8-11。 8-25 递延所得税负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 投资成本小于取得投资时应享有被投资 711,148.96 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 合计 711,148.96 本项目内容为收购安兴公司 70%的股权时，投资成本小于取得投资时应享有安兴公司 可辨认净资产公允价值产生的收益 284.46 万元，按相关税率确认的递延所得税负债。 8-26 其他非流动负债 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 技术改造财政资金补 6,500,000.00 650,000.00 5,850,000.00 贴 国产设备返还增值税 11,425,237.99 11,425,237.99 合计 6,500,000.00 11,425,237.99 650,000.00 17,275,237.99 （1）本项目本年增加内容主要为根据皖发改外资准字（2007）59 号、119 号，并经安徽省 滁州国税局批准，安兴公司拟退还的国产设备增值税 1142.52 万元。 94 （2）本项目本年减少内容主要为滁州霞客 2007 年收到的技术改造财政资金补贴 650.00 万元，按实际收益期限摊销，本年度摊销 65.00 万元。 8-27 股本 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 限售流通股份 20,802,631.00 14,475,030.00 10,115,638.00 25,162,023.00 上市流通股份 79,837,369.00 55,972,970.00 -10,115,638.00 145,925,977.00 股份总数 100,640,000.00 70,448,000.00 - 171,088,000.00 （1）本项目增加内容主要为经 2008 年 4 月 26 日股东大会批准，本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 100,640,000 元为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税），每 10 股送红股 2 股（含税），用资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。累计 增加股本 70,448,000.00 元，减少资本公积金 50,320,000.00 元，减少未分配利润 20,128,000.00 元。 （2）本公司股东自然人陈建忠于2008年7月28日向中国证券登记结算有限公司深圳分公司 （以下简称登记公司深圳分公司）提出证券质押申请，将其持有的本公司6290505股质押给 江苏银行股份有限公司江阴支行，并于2008年11月27日取得登记公司深圳分公司出具的证券 质押登记证明书。 （3）本公司股东江阴市伊马机电有限公司（以下简称伊马机电）于2008年7月28日向登记 公司深圳分公司提出证券质押申请，将其持有的本公司640万股质押给上海浦东发展银行江 阴支行，并于2008年7月29日取得登记公司深圳分公司出具的证券质押登记证明书。 8-28 资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 51,031,600.00 50,320,000.00 711,600.00 股权投资准备 13,404,822.18 13,404,822.18 其他资本公积 1,259,533.52 1,259,533.52 65,695,955.70 50,320,000.00 15,375,955.70 （1）本项目减少内容详见附注 8-27。 95 8-29 盈余公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积金 15,667,720.39 284,452.90 - 15,952,173.29 15,667,720.39 284,452.90 - 15,952,173.29 本公司按税后净利润 10%的比例计提法定盈余公积。 8-30 未分配利润 项目 2008-12-31 2007-12-31 年初未分配利润 141,884,862.65 99,781,698.38 加：本年净利润 14,080,028.88 43,757,284.61 减：提取法定盈余公积 284,452.90 1,654,120.34 应付普通股股利 5,032,000.00 - 转作资本的普通股股利 20,128,000.00 130,520,438.63 141,884,862.65 8-31 营业收入、营业成本 (1)营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 978,641,159.70 686,032,110.81 其他业务收入 125,938,401.71 73,235,423.18 合计 1,104,579,561.41 759,267,533.99 (2)营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 891,084,914.92 579,022,237.24 其他业务成本 118,198,202.94 71,613,230.41 合计 1,009,283,117.86 650,635,467.65 96 (3)主营业务收入、主营业务成本明细 项目 2008 年度 营业收入 营业成本 产品销售毛利 毛利率 色纱及制品(内 586,643,333.75 519,845,081.18 66,798,252.57 11.39% 销) 聚酯纤维(内销) 95,998,834.33 92,807,668.96 3,191,165.37 3.32% 出口商品 15,168,053.84 13,044,718.28 2,123,335.56 14.00% 进料加工 106,974,168.54 92,460,919.99 14,513,248.55 13.57% 半消光聚酯切片 173,723,264.97 172,809,261.97 914,003.00 0.53% 其他 133,504.27 117,264.54 16,239.73 12.16% 978,641,159.70 891,084,914.92 87,556,244.78 8.95% 2007 年度 项目 营业收入 营业成本 产品销售毛利 毛利率 色纱及制品(内 541,226,831.55 453,927,375.92 87,299,455.63 16.13% 销) 聚酯纤维(内销) 5,156,888.49 4,604,936.73 551,951.76 10.70% 出口商品 26,662,076.57 23,152,741.04 3,509,335.53 13.16% 进料加工 112,986,314.20 97,337,183.55 15,649,130.65 13.85% 686,032,110.81 579,022,237.24 107,009,873.57 15.60% (4) 2008 年度主营业务收入较 2007 年度增加 29,260.90 万元，主要是本年度收购安兴 公司股权后，合并其财务报表导致销售额增加较大。 (5) 2008年度聚酯纤维(内销)较2007年度增加9,084.19万元，主要是本年度公司收购安兴 公司股权后，相应聚酯纤维销售额增加。 (6) 2008年度色纱及制品(内销)毛利率较2007年度下降4.74个百分点，聚酯纤维(内销)毛 利率较2007年度下降7.38个百分点，主要是受全球金融危机影响，产品价格的上涨幅度低于 成本的上升幅度，导致毛利率下降。 (7) 2008年度向前五名客户销售总额为15,167.96万元，占营业收入的比例为13.73%。 (8)其他业务收入主要为原材料-再生聚酯、聚酯纤维及 PTA 贸易销售。 8-32 营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 1,107,436.45 1,694,078.63 教育费附加 929,308.27 1,294,154.94 其他 1,304,908.24 1,345,472.41 97 合计 3,341,652.96 4,333,705.98 8-33 销售费用 2008 年度销售费用较 2007 年度增加 432.41 万元，主要是营业收入增加导致运费等增 加。 8-34 管理费用 2008 年度管理费用较 2007 年度增加 1,061.93 万元，主要因 2007 年度执行《企业会计 准则》，冲回福利费 423.92 万元，同时因本期增加合并安兴公司财务报表，相应增加管理 费用 204.73 万元。 8-35 财务费用 （1）项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 31,104,327.74 19,423,010.22 减：利息收入 3,267,981.31 1,623,323.39 汇兑损失 410,942.98 -1,035,935.19 票据贴现利息 693,452.15 2,849,200.01 银行手续费支出 929,580.41 227,611.16 合计 29,870,321.97 19,840,562.81 (2)2008 年度财务费用较 2007 年度增加 1,002.98 万元，增长 50.55%， 主要是公司 2008 年度银行借款平均占用额较 2007 年度增加致使相应的借款利息支出增加。 8-36 资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 应收账款 -1,740,777.55 571,787.51 其他应收款 15,945.16 2,358.53 存货 5,080,000.00 -60,000.00 合计 3,355,167.61 514,146.04 98 8-37 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 出售子公司股权收益 494,829.95 合计 494,829.95 本公司于 2008 年 6 月将持有的无锡霞客与上海霞客股权(均为 70%)转让，本年度合并 其 1 月至 6 月份的利润表，上述两公司 2008 年 1 至 6 月累计亏损 706,899.93 元，本公司按 投资成本转让，产生收益 494,829.95 元。 8-38 营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 处理固定资产收益 25.88 罚款收入 201,697.00 57,000.00 赔款收入 47,750.00 政府补助 4,865,900.00 12,927,000.00 *投资成本小于取得投资时应享有被投资单 2,844,595.82 位可辨认净资产公允价值产生的收益 其他 744,390.23 221.11 合计 8,704,333.05 12,984,246.99 政府补助主要为滁州霞客收到的地方财政补贴。 *本项目内容为收购安兴公司 70%的股权时，投资成本小于取得投资时应享有安兴公 司可辨认净资产公允价值产生的收益。 8-39 营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 处理固定资产损失 240.00 5,397.88 捐赠支出 141,700.00 282,000.00 非常损失 133,331.64 合计 275,271.64 287,397.88 8-40 所得税费用 99 项目 2008 年度 2007 年度 应交所得税 6,456,954.08 21,258,933.11 减：递延所得税资产增 896,605.97 -90,877.06 加 加：递延所得税负债增 711,148.96 加 国产设备抵免所得 1,880,000.00 税 合计 6,271,497.07 19,469,810.17 8-41 收到其他与经营活动有关的现金 单位:万元 主要项目 2008 年度 2007 年度 利息收入 326.8 162.33 违约金收入 5.70 罚款及赔款收入 24.95 政府补助 484.46 1,244.70 其他 2.14 17.34 合计 838.35 1,430.07 8-42 支付其他与经营活动有关的现金 单位:万元 主要项目 2008 年度 2007 年度 出口商品营业费用 1,897.37 1,642.35 运费 336.78 155.62 公司经费 208.11 198.22 差旅费 44.61 36.18 业务招待费 29.36 20.47 汽车费 55.57 44.31 广告费 21.64 10.76 水电费 21.94 4.04 保险费 5.1 16.01 租赁费 60 113 其他 220.19 80.38 合计 2,900.67 2,321.34 100 8-43 收到其他与投资活动有关的现金 单位:万元 主要项目 2008 年度 2007 年度 政府补助 20.00 650.00 *收回预付土地款 700.00 收购安兴公司股权期初现金 123.27 合计 843.27 650.00 8-44 收到其他与筹资活动有关的现金 单位:万元 项目 2008 年度 2007 年度 银行保证金减少 505.53 1,004.40 合计 505.53 1,004.40 8-45 支付的其它与筹资活动有关的现金 单位:万元 项目 2008 年度 2007 年度 银行保证金增加 4,249.75 4,249.75 8-46 现金及现金等价物净增加额 项目 2008 年度 2007 年度 期末货币资金 164,152,289.73 136,284,253.52 减：银行保证金 94,859,704.37 54,194,236.63 现金期末余额 69,292,585.36 82,090,016.89 期初货币资金 136,284,253.52 165,546,733.97 减：银行保证金 54,194,236.63 64,238,096.53 现金期初金额 82,090,016.89 101,308,637.44 现金及现金等价物增加净额 -12,797,431.53 -19,218,620.55 8-47 合并现金流量表补充资料 101 项 目 2008 年度 2007 年度 1、净利润 14,080,028.88 43,757,284.61 加：资产减值准备 3,355,932.75 514,146.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 26,861,061.52 15,470,040.92 产折旧 无形资产摊销 2,756,234.63 1,394,163.63 长期待摊费用摊销 31,878.77 139,582.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”填列) 固定资产报废损失(收益以"－"填列) 240.00 5,372.00 公允价值变动损失(收益以"－"填列) 财务费用(收益以"－"填列) 31,104,327.74 19,423,010.22 投资损失(收益以"－"填列) -494,829.95 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) -896,605.97 90,877.06 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) 711,148.96 存货的减少(增加以"－"填列) -42,591,943.65 -24,436,020.87 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 27,656,579.83 -29,536,278.64 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 75,261,689.81 7,063,898.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 137,835,743.32 33,886,075.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69,292,585.36 82,090,016.89 减：现金的期初余额 82,090,016.89 101,308,637.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,797,431.53 -19,218,620.55 102 附 注 9： 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 9-01 应收账款 (1)账龄分析 2008-12-31 账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 16,444,138.99 91.23 5.00 822,206.92 15,621,932.07 一至二年 1,581,340.16 8.77 8.00 126,507.21 1,454,832.95 合计 18,025,479.15 100.00 948,714.13 17,076,765.02 2007-12-31 账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 47,926,434.42 98.50 5.00 2,396,321.72 45,530,112.70 一至二年 732,191.40 1.50 8.00 58,575.31 673,616.09 合计 48,658,625.82 100.00 2,454,897.03 46,203,728.79 (2)应收账款中外币应收账款情况 2008-12-31 2007-12-31 币种 原 币 折算人民币 原币 折算人民币 美元 1,840,744.36 12,580,956.44 4,582,341.43 33,472,015.40 合计 1,840,744.36 12,580,956.44 4,582,341.43 33,472,015.40 (3)按账款性质分类 2008-12-31 2007-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大 15,021,048.53 83.33 751,052.43 46,345,969.89 95.25 2,317,298.50 单项金额不重大 3,004,430.62 16.67 197,661.70 2,312,655.93 4.75 137,598.53 18,025,479.15 100.00 948,714.13 48,658,625.82 100.00 2,454,897.03 103 对单项金额重大（50 万元以上）的应收账款，本公司单独进行减值测试，因无客观证 据表明其已发生减值，按账龄分析法确定的比例对其计提了坏账准备。 (4)期末本项目中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (5)应收账款期末余额较期初减少 3,063.31 万元，减少 64.28%，主要系公司加强赊 销款的管理，及时回笼销售款。 (6)期末应收账款中前五名欠款单位所欠款项总额为 1,502.10 万元，占期末应收账款的 比例为 83.33%。 (7)期末大额应收账款列示： 欠款单位名称 金 额 款项性质 SUPER EAGLE INVESTMENTS 7,291,184.02 LIMITED 应收销货款 HAL TEX YARN,INC 2,218,294.64 应收销货款 浙江义乌福斯来晶珊针织袜业有限公 2,100,000.00 司 应收销货款 江阴利德毛巾有限公司 1,122,365.16 应收销货款 浙江宝娜斯袜业有限公司 1,050,000.00 应收销货款 9-02 其他应收款 2008-12-31 (1)账龄 比例 坏账比 其他应收款净 金额 坏账准备 (%) 例(%) 额 一年以内 237,220.06 98.14 5.00 11,471.77 225,748.29 二至三年 4,506.70 1.86 15.00 676.05 3,830.65 合计 241,726.76 100.00 12,147.82 229,578.94 2007-12-31 账龄 比例 坏账比 其他应收款净 金额 坏账准备 (%) 例(%) 额 一年以内 15,461.26 72.81 5.00 773.06 14,688.20 一至二年 5,774.02 8.00 470.11 5,303.91 104 27.19 合计 21,235.28 100.00 1,243.17 19,992.11 （2）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 9-03 长期股权投资 (1)项目 2008-12-31 2007-12-31 子公司投资 217,142,000.00 172,542,000.00 合计 217,142,000.00 172,542,000.00 (2)按成本法核算的长期股权投资 子公司名称 注册资本 初始投资额 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 滁州霞客 4276 万元 5,514.00 万元 55,140,000.00 - 55,140,000.00 江阴市长江投资发展有 0.20 万元 2,000.00 - 2,000.00 限公司 黄冈霞客 8000 万元 7,600.00 万元 76,000,000.00 76,000,000.00 贵阳霞客 3000 万元 3,000.00 万元 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 淮安霞客 1000 万元 1,000.00 万元 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海霞客 70 万元 70.00 万元 700,000.00 700,000.00 - 无锡霞客 70 万元 70.00 万元 700,000.00 700,000.00 - 安兴公司 1200 万美元 7600.00 万元 76,000,000.00 76,000,000.00 合 计 172,542,000.00 76,000,000.00 31,400,000.00 217,142,000.00 （3）008 年 3 月，本公司与江苏万翔集团有限公司（以下简称万翔集团）签订了股权 转让协议，以江苏中天资产评估事务所有限公司评估的安兴公司 2007 年 12 月 31 日净资产 评估值 11716.78 万元为基础，本公司以 7600 万元收购万翔集团持有的安兴公司 70％的股 权，本次股权转让于 2008 年 5 月 9 日获得了滁州市商务局的批复，并于 2008 年 5 月 16 日完成了工商变更登记手续。 （4）本公司于2008 年5月与李蕴仙、李翔分别签订了《股权转让协议》，转让本公司 所持上海霞客70%的股权，转让价格70万元，上述股权转让已于2008 年6 月11 日完成了工 商变更登记手续。 105 （5本公司于2008 年5月与季芳、黄丽军分别签订了《股权转让协议》，转让本公司所 持无锡霞客70%的股权，转让价格70万元，上述股权转让已于2008 年6 月24 日完成了的工 商变更登记手续。 （6）公司2007 年9月27日召开的第三届第九次董事会审议通过了《关于注销贵阳霞客 环保色纺有限公司的议案》，根据相关决议，本公司全资子公司贵阳霞客于2008 年1月29 日经贵阳市工商行政管理局小河分局核准并完成了有关注销登记手续。 9-04 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 496,709,083.72 459,763,083.39 其他业务收入 287,428,786.85 129,085,453.07 合计 784,137,870.57 588,848,536.46 （2）营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 453,204,751.86 396,477,818.76 其他业务成本 283,903,421.39 127,614,640.58 合计 737,108,173.25 524,092,459.34 （3）主营业务收入、主营业务成本明细 2008 年度 项目 营业收入 营业成本 营业利润 毛利率 色纱及制品(内销) 316,768,597.65 291,280,747.75 25,487,849.90 8.05% 聚酯纤维(内销) 58,698,209.96 56,582,779.09 2,115,430.87 3.60% 出口商品 15,168,053.84 13,044,718.28 2,123,335.56 14.00% 进料加工 103,390,735.10 89,977,065.52 13,413,669.58 12.97% 其他 2,683,487.17 2,319,441.22 364,045.95 13.57% 496,709,083.72 453,204,751.86 43,504,331.86 8.76% 106 2007 年度 项目 营业收入 营业成本 营业利润 毛利率 色纱及制品(内销) 276,702,845.07 231,991,191.35 44,711,653.72 16.16% 聚酯纤维(内销) 43,411,847.55 43,996,702.82 -584,855.27 -1.35% 出口商品 26,662,076.57 23,152,741.04 3,509,335.53 13.16% 进料加工 112,986,314.20 97,337,183.55 15,649,130.65 13.85% 459,763,083.39 396,477,818.76 63,285,264.63 13.76% (4) 2008 年度主营业务收入较 2007 年度增加 3,694.60 万元，主要是 2008 年度公司业 务量增加，营业收入增加。 (5) 2008年度色纱及制品(内销)毛利率较2007年度下降8.11个百分点，主要受全球金融危 机影响，产品价格下降，导致毛利率下降。 (6) 2008年度向前五名客户销售总额为32,760.36万元，占营业收入的比例为41.78%。 (7)其他业务收入主要为原材料-再生聚酯、聚酯纤维及 PTA 贸易销售。 9-05 投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 控股子公司分红 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 经滁州霞客股东会决议批准，该公司向全体股东实施分红，本公司应得红利500万元。 9-06 现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1、净利润 2,844,529.01 16,541,203.46 加：资产减值准备 -345,278.25 510,344.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 7,036,218.07 物资产折旧 7,026,795.15 无形资产摊销 221,620.29 220,173.46 长期待摊费用摊销 139,582.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 107 的损失(收益以“－”填列) 固定资产报废损失(收益以"－"填列) -25.88 公允价值变动损失(收益以"－"填列) 财务费用(收益以"－"填列) 19,029,808.09 14,320,878.29 投资损失(收益以"－"填列) -5,000,000.00 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) -29,511.62 51,630.82 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) 存货的减少(增加以"－"填列) -36,856,558.21 -11,588,746.08 经营性应收项目的减少(增加以"－"填 -40,305,097.30 列) 30,719,198.92 经营性应付项目的增加(减少以"－"填 -3,354,036.76 列) 51,660,253.87 其他 -2,639,346.78 经营活动产生的现金流量净额 69,270,857.25 -19,067,222.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 62,389,794.44 50,934,287.11 减：现金的期初余额 50,934,287.11 72,592,229.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,455,507.33 -21,657,942.01 附注 10：关联方关系及关联交易 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币万元为单位) (一)存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 功能型纤维、差别型纤维、有色纤维、 滁州霞客 安徽滁州 控股子公司 有限责任公司 徐宁 纱、并线、针织坯布、服装、床上用 108 品的生产销售。 废弃聚酯其他塑料的综合处理、销售 及在差别化、纳米功能性纤维、纱、 面料、废弃包装膜、带、容器及绝缘 黄冈霞客 湖北黄冈 全资子公司 有限责任公司 陈洪祥 材料、工业材料、建筑材料等相关制 品中的开发和再生利用，上述产品生 产销售。 废弃聚酯的综合处理，有色聚酯纤 维、色纺纱线生产、销售。（经营范 淮安霞客 江苏淮安 全资子公司 有限责任公司 周益新 围中涉及专项审批规定的需办理审 批后方可经营） 差别化石油原料、化工原料、聚酯原 料、化纤原料、纺织原料及相关制品 安兴公司 安徽滁州 的生产和销售：新材料、新产品、新 控股子公司 有限责任公司 陈洪祥 工艺的高科技开发。（涉及审批的凭 许可证经营） 本公司第一大股东为陈建忠，直接持有本公司 14.71%的股权，系本公司实际控制人。 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 滁州霞客 4,276.00 - 4,276.00 8,000.00 - 8,000.00 黄冈霞客 1,000.00 - 1,000.00 淮安霞客 安兴公司 9960.00 9960.00 （三）存在控制关系的关联方所持股本或权益及其变化 期初数 期 末 数 企业名称 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 滁州霞客 3,968.00 92.79 - 92.79 8,000.00 100.00 - 8,000.00 100.00 黄冈霞客 3,000.00 100.00 3,000.00 贵阳霞客 1,000.00 100.00 - 1,000.00 100.00 淮安霞客 上海霞客 70.00 70.00 70.00 无锡霞客 70.00 70.00 70.00 安兴公司 7600.00 7600.00 70.00 109 (四)不存在控制关系的关联方及关系的性质 关联方 与公司关系 江阴市新南洋纺织科技有限公司 实际控制人妻兄担任高管的公司 实际控制人妻兄已于 2007 年 3 月离职，至 2008 年 3 月 31 日，该公司与本公司不再构成关 联方。 (五)关联方应收应付款项余额 1、预付款项 关联方 2008-12-31 2007-12-31 江阴市新南洋纺织科技有限公 司 28.13 2、应付账款 关联方 2008-12-31 2007-12-31 江阴市新南洋纺织科技有限公司 22.73 (六)公司与关联方的交易事项 公司与关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基本一致， 无重大高于或低于正常交易价格的情况。 采购事项 关联方 2008 年度 2007 年度 江阴市新南洋纺织科技有限公司 168.72 929.20 (七)其他事项 2008年7月28日，本公司实际控制人陈建忠向登记公司深圳分公司提出证券质押申 请，将其持有的本公司6290505股质押给江苏银行股份有限公司江阴支行，为本公司借 款1000万元，并于2008年11月27日取得登记公司深圳分公司出具的证券质押登记证明 书，该笔借款于2008年12月2日划至本公司账户。 附注 11 ： 或有事项及其他事项 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为滁州霞客 5,000 万元银行借款提供担保。 （2）本公司于 2008 年 6 月召开董事会，同意为安兴公司提供最高累计总额为 2500 万 110 美元的信用证保函，保证期间为每笔信用证开具之日至到期之日。本公司已与中信银行股 份有限公司合肥分行签订了总额为 5900 万元人民币的最高额保证合同，，为安兴公司 600 万银行承兑汇票提供担保。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为进口原材料，已开具尚未议付的信用证余额 1884.07 万美元。 附注 1 2 ：资产抵押情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司将固定资产净值 17,002.54 万元的房屋建筑物及机器设 备，净值 10,295.94 万元的国有土地使用权抵押给相关银行，以取得相应银行借款。 附注 1 3 ： 资产负债表日后非调整事项 （1）本公司 2009 年 2 月 23 日本公司第三届董事会第二十四次会议审议通过 2008 年 度利润分配预案，以 2008 年 12 月 31 日的股本 17108.8 万股为基础，以未分配利润每 10 股派送现金红利 0.3 元（含税），总计分配 5,132,640 元，尚未分配利润结转至下一年度。 本次分配方案尚需股东大会批准。 （2）本公司2009年2月17日与浙商银行南京分行签置借款抵押合同，将固定资产净 值311.6万元的房屋，净值206.4万元的国有土地使用权抵押取得相应银行借款。 附注 14：承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 附注 15：其他重要事项 1、非经常性损益明细表 (单位：元) 项 目 2008 年度发生额 计入当期损益的政府补助 4,865,900.00 加：企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 2,844,595.82 价值产生的收益； 其他营业外收支净收益 718,565.59 投资收益 494,829.95 合计 8,923,891.36 减：非经常性损益对所得税费用影响金额 1,177,969.59 减：对少数股东损益的影响金额 479,807.15 非经常性损益净额 7,266,114.62 111 2、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 2008 年度 4.23% 4.29% 0.08 0.08 股东的净利润 2007 年度 13.51% 14.49% 0.26 0.26 扣除非经常性损益 2008 年度 2.05% 2.08% 0.04 0.04 后归属于公司普通 2007 年度 10.28% 11.03% 0.19 0.19 股股东的净利润 根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》第十三条的规定，发行在外普通股或潜在普 通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所 有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益，因此 2007 年度每 股收益按送配后的股本 17,108.80 万股计算。 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek× Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报 告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发 生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金 112 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份 下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－ Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至 稀释每股收益达到最小。 113 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原件。 四、载有董事长签名的2008年年度报告文本。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 江苏霞客环保色纺股份有限公司董事会 董事长：陈建忠 二OO九年二月二十三日 114