广东鸿图(002101)2008年年度报告

广东鸿图科技股份有限公司 二〇〇八年年度报告 证券简称：广东鸿图 证券代号：002101 二〇〇九年二月二十五日 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录.................................2 第二节 公司基本情况简介...............................3 第三节 会计数据和业务数据摘要.........................4 第四节 股本变动及股东情况.............................7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.............11 第六节 公司治理结构...................................15 第七节 股东大会情况简介...............................26 第八节 董事会报告.....................................27 第九节 监事会报告.....................................49 第十节 重要事项.......................................51 第十一节 财务报告.......................................57 第十二节 备查文件目录..................................108 -1- 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应 阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 公司所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司2008年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 公司董事长朱伟先生、主管会计工作负责人邹剑佳先生及会计机构负责人莫劲刚 先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、中文名称：广东鸿图科技股份有限公司 英文名称：Guangdong Hongtu Technology(holdings) Co.,Ltd. 中文简称:广东鸿图 英文简称：GUANGDONG HONGTU 二、公司法定代表人：朱 伟 三、公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张国光 赵璧 联系地址 广东省高要市金渡镇世纪大道 168 号 广东省高要市金渡镇世纪大道 168 号 电话 0758－8512963 0758－8512658 传真 0758－8512996 0758－8512658 电子信箱 zgg@ght-china.com zhaobi@ght-china.com 四、公司注册地址：广东省高要市金渡世纪大道 168 号 办公地址：广东省高要市金渡世纪大道 168 号 邮政编码：526108 公司国际互联网：http://www.ght-china.com 电子信箱：zgg@ght-china.com zhaobi@ght-china.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年报的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备查地址：广东省高要市金渡世纪大道 168 号公司董秘办 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广东鸿图 股票代码：002101 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 22 日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：4400001009853 公司税务登记证号码：441283725995439 公司组织机构代码：725995439 公司聘请的会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 3 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 2008 年度主要财务数据和业务数据 单位：（人民币）元 指标 金额 营业利润 29,997,178.87 利润总额 33,550,930.19 归属于上市公司股东的净利润 28,943,796.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,573,591.36 经营活动产生的现金流量净额 56,072,714.48 二、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 11,973.90 除上述之外的其他营业外收支净额 2,776,503.00 所得税影响金额 -418,271.54 合计 2,370,205.36 三、截至报告期末公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 559,588,130.61 481,459,028.09 16.23% 386,536,237.79 利润总额 33,550,930.19 41,052,901.60 -18.27% 40,554,934.12 归属于上市公司股东的净利 28,943,796.72 34,331,599.29 -15.69% 34,376,588.78 润 归属于上市公司股东的扣除 26,573,591.36 34,704,024.36 -23.43% 34,505,133.11 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 56,072,714.48 11,956,694.83 368.97% 30,978,255.29 额 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末 2006 年末 4 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 增减（％） 总资产 675,303,537.67 606,440,565.79 11.36% 592,119,472.93 所有者权益（或股东权益） 372,208,263.95 343,264,467.23 8.43% 323,873,867.94 股本 67,000,000.00 67,000,000.00 0.00% 67,000,000.00 （二）主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.43 0.51 -15.69% 0.69 稀释每股收益（元/股） 0.43 0.51 -15.69% 0.69 扣除非经常性损益后的基本 0.40 0.52 -23.08% 0.69 每股收益（元/股） 下降 2.22 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） 7.78% 10.00% 10.61% 点 下降 2.28 个百分 加权平均净资产收益率（%） 8.09% 10.37% 25.06% 点 扣除非经常性损益后全面摊 下降 2.97 个百分 7.14% 10.11% 10.65% 薄净资产收益率（%） 点 扣除非经常性损益后的加权 下降 3.05 个百分 7.43% 10.48% 25.16% 平均净资产收益率（%） 点 每股经营活动产生的现金流 0.84 0.18 366.67% 0.46 量净额（元/股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 归属于上市公司股东的每股 5.56 5.12 8.59% 4.83 净资产（元/股） 5 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 67,000,000.00 175,663,350.00 23,785,802.23 76,815,315.00 343,264,467.23 本期增加 - - 2,894,379.67 26,049,417.05 28,943,796.72 本期减少 - - - - - 期末数 67,000,000.00 175,663,350.00 26,680,181.90 102,864,732.05 372,208,263.95 变动原因： （一）盈余公积的增加是按报告期实现净利润的10％提取法定盈余公积金所致； （二）未分配利润增加是由于报告期公司实现净利润经提取盈余公积后的可供分配利润 所致。 6 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 39,914,890 59.57% -16,085,090 -16,085,090 23,829,800 35.57% 1、国家持股 2、国有法人持股 39,914,890 59.57% -16,085,090 -16,085,090 23,829,800 35.57% 3、其他内资持股 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 27,085,110 40.43% 16,085,090 16,085,090 43,170,200 64.43% 1、人民币普通股 27,085,110 40.43% 16,085,090 16,085,090 43,170,200 64.43% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 67,000,000 100.00% 67,000,000 100.00% 7 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 高要鸿图工业 2009 年 12 月 18,400,000 0 0 18,400,000 发起人股东 有限公司 29 日 广东省科技创 2008 年 12 月 11,914,910 11,914,910 0 0 发起人股东 业投资公司 29 日 高要市国有资 2009 年 12 月 产经营有限公 5,429,800 0 0 5,429,800 发起人股东 29 日 司 广东省科技风 2008 年 12 月 险投资有限公 4,170,180 4,170,180 0 0 发起人股东 29 日 司 合计 39,914,890 16,085,090 0 23,829,800 － － 二、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]147 号文核准，公司采用网下向询 价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股） 1,700 万股，其中，网下向询价对象发行 340 万股已于 2006 年 12 月 18 日发行完毕，网 上向社会公众投资者发行 1,360 万股已于 2006 年 12 月 18 日发行完毕，发行价格为 11.41 元/股。 2、经深圳证券交易所深证上[2006]161 号文同意，公司网上向社会公众投资者定价 发行的人民币普通股（A 股）1,360 万股于 2006 年 12 月 29 日在深圳证券交易所中小企 业板挂牌交易；网下向询价对象配售的人民币普通股（A 股）340 万股经锁定三个月后 于 2007 年 3 月 29 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 3、根据公司股票首次公开发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺，2008 年 1 月 2 日，广东省科技创业投资公司所持限售股份的 30％即 5，106，390 股、广东省科技风险 投资有限公司所持限售股份的 30％即 1，787，220 股以及广东省机械研究所所持限售股 份的全部即 3，191，500 股上市流通；2008 年 12 月 29 日，广东省科技创业投资公司及 广东省科技风险投资有限公司所持的剩余限售股份，分别为 11,914,910 股和 4,170,180 股，全部上市流通。 3、公司无内部职工股。 8 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、股东情况 （一）报告期末股东总数及前10名股东的持股情况 单位：股 股东总数 6,710 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 高要鸿图工业有限公司 国有法人 27.46% 18,400,000 18,400,000 广东省科技创业投资公司 国有法人 23.08% 15,460,913 0 高要市国有资产经营有限公司 国有法人 8.10% 5,429,800 5,429,800 广东省科技风险投资有限公司 国有法人 6.25% 4,184,187 0 广东省机械研究所 国有法人 3.32% 2,222,600 0 李暖珍 境内自然人 0.55% 367,370 0 吴炳财 境内自然人 0.46% 309,900 0 深圳市东大投资发展有限公司 境内非国有法人 0.31% 210,000 0 艾照全 境内自然人 0.25% 164,259 0 葫芦岛荣际科技开发有限公司 境内非国有法人 0.21% 139,062 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东省科技创业投资公司 15,460,913 人民币普通股 广东省科技风险投资有限公司 4,184,187 人民币普通股 广东省机械研究所 2,222,600 人民币普通股 李暖珍 367,370 人民币普通股 吴炳财 309,900 人民币普通股 深圳市东大投资发展有限公司 210,000 人民币普通股 艾照全 164,259 人民币普通股 葫芦岛荣际科技开发有限公司 139,062 人民币普通股 刘朗浪 130,000 人民币普通股 丛培国 120,000 人民币普通股 公司前十大股东中，高要鸿图工业有限公司与高要市国有资产经营有限公司存在关联关系，后 者为前者的控股股东；广东省科技创业投资公司与广东省科技风险投资有限公司存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行 二者的控股股东同为广东省粤科风险投资集团有限公司；未知其他股东相互之间是否存在关联 动的说明 关系，也未知是否属于一致行动人。前十名无限售条件股东之间，广东省科技创业投资公司与 广东省科技风险投资有限公司存在关联关系，二者的控股股东同为广东省粤科风险投资集团有 限公司；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东 报告期内，公司的控股股东未发生变化，仍为高要鸿图工业有限公司， 其所持有 的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 高要鸿图工业有限公司成立于 1988 年 3 月 10 日，注册地为广东省高要市南岸镇新 9 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 城路六十号，注册资本为 675 万美元，法定代表人为陈德甫，经营范围为开发、设计、 生产和销售涡旋压缩机、风机、负压泵、电磁液体泵、蒸汽家电等机械产品。 2、实际控制人 报告期内，公司的实际控制人未发生变化，仍为高要市国有资产经营管理公司，控 制本公司 35.567%的股份，其中：直接持有本公司 8.104%的股份，通过持有高要鸿图工 业有限公司 76.28%的股权间接持有本公司 27.463%的股份。 高要市国有资产经营有限公司成立于 1994 年 12 月 19 日，注册地为广东省高要市 府前大街 14 号，注册资本为 17,800 万元，法定代表人为赵廷均，经营范围为国有资本 投资经营和管理。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 （三）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东仅 1 名，即广东省科技创业投资公司。 该公司持有本公司 15,460,913 股，持股比例为 23.08%。广东省科技创业投资公司成立 于 1992 年 11 月 5 日，注册地为广州市东山区先烈中路 100 号高中心大楼 14 楼，注册 资本为 50,000 万元，法定代表人为黎柏其，经营范围：创业投资业务；创业投资咨询 业务；为创业企业提供创业管理服务业务； 参与设立创业投资企业与创业投资管理顾 问机构。 10 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况及报告期内的税前报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年 年初持 年末持 姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 龄 股数 股数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 朱伟 董事长 男 40 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 邹剑佳 总经理 男 51 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 45.00 否 何荣 董事 男 47 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 陈德甫 董事 男 49 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 彭星国 董事 男 46 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 陈金葵 董事 男 56 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 徐旋波 董事 男 45 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 奚志伟 独立董事 男 71 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 苏武俊 独立董事 男 45 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 吴春苗 独立董事 女 60 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 张敏 独立董事 男 52 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 黄小玲 监事 女 45 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 龙涛 监事 男 39 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 李超坚 监事 男 47 2007 年 03 月 07 日 2009 年 02 月 19 日 0 0 0.00 是 孔国宏 监事 男 30 2007 年 10 月 29 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.27 否 黄文胜 监事 男 31 2008 年 09 月 01 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 3.43 否 副 总 经 张国光 理、董事 男 41 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 会秘书 张百在 副总经理 男 44 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 徐飞跃 副总经理 男 38 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 莫劲刚 财务总监 男 37 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 212.70 - 上述人员报酬的决策程序和报酬确定依据：独立董事津贴按照股东大会决议执行； 高级管理人员的年薪由董事会确定，并同时每年年初制定对经营班子(总经理、副总经 理、财务总监)本年度考核的方案，年末根据会计师事务所的财务审计报告，对经营班 子进行考核，确定年度绩效考核奖金和总报酬金额。 11 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在除股东单位以 外的其他单位的任职或兼职情况 朱伟先生，1968 年出生，硕士。曾任广东省粤科风险投资集团有限公司资产管理部 总经理。现任本公司董事长，兼任广东省粤科风险投资集团有限公司董事。 邹剑佳先生，1958 年出生，大学本科学历，高级工程师。目前是广东省机械工程学 会压铸分会副理事长，广东省精密压铸工程技术研究开发中心主任，广东省精密压铸专 业技术专家库专家。现任本公司副董事长兼总经理。 何荣先生，1962 年出生，大学本科学历。任广东省粤科风险投资集团有限公司董事 兼总经理；曾任本公司第一届董事会董事长，现任本公司董事。 陈德甫先生，1960 年出生，大专学历，工程师。任高要鸿图工业有限公司董事长兼 总经理、高要鸿爱斯机械工业有限公司董事，本公司董事。 彭星国先生，1963 年出生，硕士。曾任广东省科技风险投资有限公司总经理助理、 副总经理，现任广东省粤科风险投资集团有限公司副总经理，广东省科技风险投资有限 公司总经理，本公司董事。 陈金葵先生，1953 年出生，大专学历。曾任广东华达机械有限公司董事长兼总经理， 现任高要市国有资产经营有限公司副总经理，本公司董事。 徐旋波先生，1964 年出生，大学本科学历，高级工程师。任广东省机械研究所副所 长，广州市天河区政协委员，本公司董事。 奚志伟先生，独立董事，1938 年出生，大学本科学历。曾任广东省人大常委会委员，选 举联络人事任免委副主任；现任广东省机械行业协会会长，本公司独立董事。 苏武俊先生，独立董事，1964 年出生，经济学博士，会计学专业教授，广东商学院教授、 财务处长。本公司独立董事。 吴春苗女士，独立董事，1949 年出生，大学本科学历，华南理工大学机械学院副教授， 广东省机械工程学会压铸分会秘书长。本公司独立董事。 张敏先生，独立董事，1957 年出生，大专学历，律师。广东天量律师事务所律师。 本公司独立董事。 黄小玲女士，1964 年出生，大专学历，会计师。高要市国有资产经营有限公司监事。 本公司监事会主席。 龙涛先生，1970 年出生，硕士。广东省科技风险投资有限公司投资部项目经理。本 12 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司监事。 李超坚先生，1962 年出生，大学本科，高级会计师，广东省机械研究所副总会计师 兼财务科长。现任本公司监事。 黄文胜先生，1978 年出生，大学本科，本公司财务部职员，职工监事。 孔国宏先生，1979 年出生，大学本科学历，本公司品质部主任，职工监事。 张国光先生，1968 年出生，大专学历，工程师。本公司副总经理兼董事会秘书。 张百在先生，1965 年出生，工学硕士，工程师。曾任中国嘉陵集团股份有限公司工 艺技术科科长。本公司副总经理兼本公司工程研究开发中心副主任。 徐飞跃先生，1971 年出生，大学本科学历，机械工程师。曾任本公司总经理助理兼 市场部经理，职工监事，现任本公司副总经理。 莫劲刚先生，1972 年出生，大专学历，中国注册会计师，曾任蓝带啤酒卢堡有限公 司财务部经理，蓝带啤酒企业财务总监助理兼财务部经理。现任本公司财务总监。 （三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 职 务 在股东单位任职情况 朱 伟 董事长 广东省粤科风险投资集团有限公司董事 何 荣 董事 广东省粤科风险投资集团有限公司董事、总经理 陈德甫 董事 高要鸿图董事长兼总经理、高要鸿爱斯机械工业有限公司董事 彭星国 董事 广东省粤科风险投资集团有限公司副总经理、广东省科技风险投资有 限公司总经理 陈金葵 董事 高要市国有资产经营有限公司副总经理 徐旋波 董事 广东省机械研究所副所长 黄小玲 监事会主席 高要市国有资产经营有限公司监事 龙 涛 监事 广东省科技风险投资有限公司投资部项目经理 李超坚 监事 广东省机械研究所副总会计师兼财务科长 （四）报告期内被选举或离任的董事、监事及聘请或解聘高级管理人员的情形 2008 年 7 月 24 日，职工监事张海泉先生因个人原因辞去职工监事职务。2008 年 9 月 1 日，公司召开职工代表大会，重新选举黄文胜先生为公司第三届监事会职工监事。 上述董事、监事和高级管理人员的变化符合《公司章程》和其他有关规定，履行了 13 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 必要的程序。 二、公司员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 1914 人。其专业构成、受教育程度 分布如下： 分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例（%） 生产人员 1529 79.88 销售人员 18 0.94 技术人员 246 12.85 专业构成 财务人员 15 0.78 行政人员 106 5.54 合计 1914 100 本科以上 246 12.85 教育程度 大专以上 604 31.56 其他 1310 68.44 公司没有需承担费用的离退休职工。 14 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地完善公司治 理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公 司运作，提高了公司治理水平。 截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东 大会议事规则》等的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，能够平等对待 所有股东，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、 资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司 控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序 选举董事；公司目前有独立董事四名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构 成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积 极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产 生监事，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照 《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财 务状况、董事和高管的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立和完善了公正、透明的高级管理人 员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法 规的规定。 15 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股 东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与投资者关系管理：公司严格按照有关法律法规的规定和《公司 信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行 信息披露义务，并指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准 确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》 等法律、法规及规章制度等规定和要求，勤勉尽责，诚实守信履行职务，发挥各自的专 业特长、技能和经验，积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的 权益。 公司独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，本着 对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入公司 现场调查，了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，关注外部环境 变化对公司造成的影响，为公司未来经营和发展提出合理化的意见和建议。对公司的关 联交易、对外担保事项、变更募集资金投向、高管薪酬、续聘审计机构及股权激励等相 关事项发表独立意见。 公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的要求，依法行使权力，履行职责： 全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建 设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事 和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时，督促其他董 事、高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真学习相关法律法规，提高依法履职意 识。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 16 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 朱伟 董事长 7 5 2 0 0否 邹剑佳 副董事长、总经理 7 5 2 0 0否 何荣 董事 7 4 2 1 0否 陈德甫 董事 7 4 2 1 0否 彭星国 董事 7 4 2 1 0否 陈金葵 董事 7 5 2 0 0否 徐旋波 董事 7 3 2 2 0否 奚志伟 董事 7 5 2 0 0否 苏武俊 董事 7 4 2 1 0否 吴春苗 董事 7 5 2 0 0否 张敏 董事 7 5 2 0 0否 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异 议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立 完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和 销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属 企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构， 拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥 有独立的采购和销售系统。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职 能部门之间的从属关系。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 17 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、公司内部控制的建立和健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、 《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实 际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制 体系，并不断完善。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较为 完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，该体系已囊括公司经营及管理的各个层 面和各环节，具有规范性、合法性和有效性，能够较好地预防、发现和纠正公司在经营、 管理运作中出现的问题和风险，适应公司管理和发展的需要，保证公司资产的安全和完 整，保证会计信息的准确性、真实性和及时性，公司内部控制制度执行情况良好，符合 有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。 《董事会关于2008年度内部控制的自我评价报告》刊登在2009年2月25日《证券时 报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 2、保荐机构的核查意见 安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）对公司内部控制的完整性、合理 性及有效性进行了核查，认为：公司已经建立了较为完善的法人治理结构，建立了较为 完备的有关公司治理及内部控制的各项规章制度，并积极结合公司实际情况及监管部门 的最新要求，对规章制度进行修订完善。2008 年度，公司内部控制制度执行情况良好， 符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。公司对 2008 年度内部控制的自我评价是较为真实、客观的。 安信证券对公司《内部控制自我评价报告》的独立意见刊登在2009年2月25日巨潮 资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的收入直 接与其工作绩效挂钩。董事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬考核方案报公司董事会审批。 18 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司将进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制，有效调动管理者和重要 骨干的积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，从而更好地促进公司长期稳定发 展。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 是/否 备注/说明 不适用 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1、内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内 是 部审计制度是否经公司董事会审议通过 2、机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六 个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计 是 部门是否对审计委员会负责 3、人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事 占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专 是 业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职 是 人员从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提 是 名，董事会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1、审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告 及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制 是 制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2、本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控 19 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3） 改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4） 上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适 用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说 明。 3、内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。 是 如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4、本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出 是 具鉴证报告 5、会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无 否 保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴 证结论涉及事项做出专项说明 6、独立董事、监事会是否出具明确同意意见 是 7、保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意 是 见 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容 相关说明 与工作成效 1、审计委员会的主要工作内容与工作成效 1、2008年4月7日，召开审计委员 会会议，审议通过了内审部关于《公 司募集资金2008年1季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第一季度 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部 工作报告》； 门提交的工作计划和报告的具体情况 2、2008年7月7日，召开审计委员 会会议，审议通过了内审部关于《公 司募集资金2008年2季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第二季度 工作报告》； 20 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、2008年10月10日，召开审计委 员会会议，审议通过了内审部关于《公 司募集资金2008年3季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第三季度 工作报告》； 4、2009年1月7日，召开审计委员 会会议，审议通过了内审部关于《公 司募集资金2008年4季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第四季度 工作报告》； （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工 审计委员会会议结束向董事会报 作的具体情况 告内部审计工作的进展和执行情况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重 大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说 无 明是否及时向董事会报告，并提请董事会及时向证券交易所 报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好2007 年年报审计的相关 工作，对财务报表出具审核意见，对审计机构的审计工作进 行总结评价，并建议续聘，提交董事会审议。 2、内部审计部门的主要工作内容与工作成效 一季度：向审计委员会提交了《公 司募集资金2008年1季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第一季度 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部 工作报告》。 审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具 二季度：向审计委员会提交了《公 体情况 司募集资金2008年2季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第二季度 工作报告》。 21 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 三季度：向审计委员会提交了《公 司募集资金2008年3季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第三季度 工作报告》。 四季度：向审计委员会提交了《公 司募集资金2008年4季度使用情况报 告》以及《内部审计2008年第四季度 工作报告》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规 定要求对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关 每季度结束后10日内及时出具募 联交易、募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计 集资金使用情况报告以及内部审计工 并出具内部审计报告的具体情况 作报告，并提交审计委员会审议。 （3 说明内部审计部门在对内部控制审查过程中发现 内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的 无 重大缺陷或重大风险，并说明是否向审计委员会报告（如适 用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施 是 的有效性，并向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内 已提交2008年内部审计工作总结 部审计工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 和2009年度内部审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和 内审工作底稿和内部审计报告的 归档是否符合相关规定 编制和归档符合《内部审计制度》的 规定。 参与公司重大设备和物资采购、 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 对公司存货进行监盘，对应收账款进 行抽样审计并和客户对账。 22 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 公司治理是一项长期而系统的工作，公司自2007年开展治理专项活动以来，公司经 历了自查、公众评议、监管检查、整改提高和总结说明、后续整改等阶段，持续提升公 司治理水平，不断提高公司整体质量，公司治理取得了较好的效果。 报告期内，公司在巩固2007年治理专项活动成果的基础上，深入推进公司治理活动， 做好专项活动整改收尾和全面总结工作。 （一）继续完善相关内部控制制度 报告期内，公司先后对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《募集资金管理办法》和《关联交易决策制度等制度进行了修改和补充，制定了《审计 委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》，不断完善内部控制的建设。董事 会各委员会的日常工作正常开展，运作日益规范，较好地发挥作用，提高了董事会决策 的科学性、有效性和前瞻性。 （二）开展《关于做好防止上市公司资金占用问题反弹有关工作的通知》活动 报告期内，公司成立了以董事长为第一责任人的自查小组，对控股股东及其关联方 占用上市公司资金等不规范问题进行了全面的自查自纠，建立了防止控股股东及其关联 方占用上市公司资金等不规范问题的长效机制。组织公司全体董事、监事、高级管理人 员及持股比例5％以上的股东代表认真学习相关法律法规，切实提高上述人员依法经营、 防止控股股东及其关联方占用上市公司资金的自觉性和主动性，自查情况如下： 1、公司上市以来控股股东及其关联方资金占用情况。 本公司于2006年12月29日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的控股股东是高要鸿 图工业有限公司。 经自查，公司于2006年2月（上市前）经董事会、股东大会审议通过，向控股股东 购买职工宿舍及饭堂，此项关联交易已于2007年4月付清款项；公司上市前与控股股东 的关联方高要鸿爱斯机械工业有限公司签订了关联交易合同，发生的应收账款已于2007 年全部收回。 以上所发生的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在占用公司资金的情况。另 外，公司上市以来，董事会没有审议过任何涉及与控股股东及其关联方的关联交易、关 23 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 联担保、经营性资金结算、非经营性资金往来及清算的议案。 因此，本公司不存在控股股东及其关联方占用上市公司资金的情况。 2、公司相关制度的建立健全和落实执行情况。 公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等法 律、法规和规章的相关要求，制定了相关的制度，包括《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计制 度》、《广东鸿图科技股份有限公司关联交易决策制度》、《广东鸿图股份有限公司财 务管理制度》、《广东鸿图股份有限公司资金开支管理办法》等。 经自查，公司于第三届董事会第七次会议以及二〇〇七年度股东大会对《公司章程》 进行了修改，在原章程三十九条中增加 “占用即冻结”的机制，规定：“公司董事、 监事、高级管理人员有义务维护公司资金不被控股股东占用。公司董事、高级管理人员 协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会应视情节轻重对直接责 任人给予处分和对负有严重责任的董事予以罢免。发生公司控股股东以包括但不限于占 用公司资金的方式侵占公司资产的情况，公司董事会应立即以公司的名义向人民法院申 请对控股股东所侵占的公司资产及所持有的公司股份进行司法冻结。凡控股股东不能对 所侵占公司资产恢复原状或现金清偿的，公司有权按照有关法律、法规、规章的规定及 程序，通过变现控股股东所持公司股份偿还所侵占公司资产。” 同时，公司根据《公司章程》的修改情况，分别对《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》中对关联交易的相关决策过程作出了更加明确细致的规定。此外，公司还 制定了详细的《资金开支管理办法》、《财务管理制度》等，进一步明确了资金支取的 审批流程和权限；同时也制定了公司对外付款的审批流程和权限，有效防止了控股股东 及其关联方占用上市公司资金、侵害上市公司利益的行为。 3、目前存在尚需整改的问题。 公司于2003年4月29日二〇〇二年年度股东大会审议通过了《关联交易决策制度》， 明确规定了关联交易应遵循的基本原则，审议和决策程序，回避表决等内容。2004年6 月16日公司2004年第二次临时股东大会对该《关联交易决策制度》中有关董事会审批权 限的规定进行了修改。至今，公司一直执行该制度。但是，在本次自查中发现，该制度 的部分条款与现行《公司章程》的有关规定存在不一致的地方，公司将尽快按照《公司 章程》的规定，修改《关联交易决策制度》的相关条款并提交董事会和股东大会审议。 24 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 通过上述各项规章制度对控股股东行为的规范，以及公司严格执行的财务管理制 度，为防范控股股东及其关联方占用上市公司资金奠定坚实的制度基础；此外，公司在 贯彻执行上述各项规章制度时，得到监事会和独立董事的有效监督，从而有效地防范了 控股股东及其关联方占用上市公司资金的行为，保护上市公司资产不受侵犯，保障公司 和投资者的合法权益，为公司实现持续健康发展奠定良好的基础。 《关于控股股东及关联方资金占用问题的自查报告》刊登在2008年7月30日《证券 时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 （三）关于“上市公司治理专项活动”后续整改情况 公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证 监公司字[2007]28号文）及相关法规进行了专题培训、学习和讨论，并成立了以董事长 为第一责任人、董事会秘书为主要负责人的公司治理活动后续整改工作小组，结合公司 的实际情况，对公司治理状况进行全面、深入的逐项自查，针对自查过程中发现的问题， 认真分析原因，制定详细的整改计划和措施，积极整改，并及时向广东监管局报告自查 情况、整改计划及落实情况。 《“上市公司治理专项活动”后续整改情况报告》刊登在2008年7月30日《证券时 报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 25 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司于 2008 年 4 月 18 日在公司一楼会议中心召开了 2007 年度股东大 会，会议审议通过了以下议案： 1、公司二〇〇七年度董事会工作报告； 2、公司二〇〇七年度监事会工作报告； 3、公司二〇〇七年度财务决算报告； 4、公司二〇〇七年度利润分配方案，具体方案如下： 不进行现金分配，不以公积金转增股本。公司未分配利润滚存至下一年度。 5、《公司二〇〇七年年度报告》及其摘要； 6、《关于续聘二〇〇八年度审计机构的议案》，同意续聘广东正中珠江会计师事 务所为公司二〇〇八年度审计机构； 7、《关于修改有关条款的议案》； 8、《关于修改有关条款的议案》； 9、《关于修改有关条款的议案》； 本 次 会 议 决 议 刊 登 于 2008 年 4 月 19 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 26 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司生产经营情况回顾 （一）主营业务经营情况 2008年，公司总体经营运行平稳，各项生产、经营有序进行。募投项目“提高汽车 关键零部件制造技术替代进口产品”已投产，并已产生经济效益。公司主营业务收入仍 保持稳步增长，但上半年受能源价格飚升、原辅材料价格持续上涨、人民币加速升值、 银行利率的不断上升的影响，导致公司生产经营成本上升；下半年，全球金融风暴波及 实体经济，使得公司主导产品汽车类精密压铸件市场需求放缓，产品订单出现较大幅度 的下降；导致对公司的业务发展和经营业绩造成一定影响。 报告期内，公司总体经营情况如下： 单位：人民币万元 项目 2008 年度 2007 年度 本年比上年增 2006 年度 减（%） 营业收入 55,958.81 48,145.90 16.22 3,865.36 其中: 主营业务收入 53,159.97 45,313.30 17.32 3,684.21 其他业务收入 2,798.84 2,823.60 -0.09 1,811.56 营业利润 2,999.72 3,505.70 -14.43 3,780.05 利润总额 3,355.09 4,105.29 -18.27 4,055.49 净利润额 2,894.38 3,433.16 -15.69 3,437.66 2008 年度公司实现主营业务收入 53,159.97 万元，比上年同期 45,313.30 万元增长 17.32%；主营业务收入继续保持着较好的增长势头，其中主导产品汽车类精密压铸件实 现销售收入 40,068.61 万元，较上年同期增加 7,949.73 万元，增长 24.75%，占主营业 务收入 75.37%；通讯类精密压铸件产品实现销售收入 10,842.22 万元，较上年同期增加 1,713.10 万元，增长 18.77%，机电及其他类精密压铸件实现销售收入 2,249.15 万元， 较上年同期减少 719.65 万元，同比下降 24.24%。 27 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司主营业务收入同比增长了 17.32%，而营业利润却下降了 14.43%，这主要是受 以下因素的影响： 1、报告期公司按长期的发展战略，继续推行 “以汽车类精密压铸件为主导产品， 以国际品牌汽车厂商为主要客户”的经营模式, 特别是对国际品牌汽车厂商的出口业 务，继续保持迅猛发展，但随着出口产品销售扩大，汇率损失、交付、质量等方面的费 用也相应大幅增加，本年度出口总额为 27,176 万元（含间接出口），同比增长了 57.07%， 占主营业务收入的比例达 51.12%，使公司受人民币升值的影响更加明显，按年初人民币 汇率为基数来计算，全年因汇率变化而损失 1650 多万元，其中，因产品以美元报价， 在实际销售时未能按年初汇率与实际汇率的差额及时调整产品的美元价格，就造成近 1350 万元的损失，因销售到收到货款这段时间的汇率变化，也造成汇兑损失 300 多万元, 两项共计 1650 万元。 2、随着募投项目“提高汽车关键零部件制造技术替代进口项目”的投产，公司新 增了大量生产设备和相应的技术工人，产能有了大幅的提高。但一方面，项目的达产本 来就需要时间，在这个过程中不可避免地会造成部分设备和人力资源的储备和闲置，另 一方面，因受全球金融风暴的影响，下半年开始，汽车类精密压铸件的客户原计划增量 的订单，大部分没有实现，导致为其配套而准备的募投项目新增产能出现部分闲置，使 得单位产品的折旧和人力成本大幅上升，造成成本增加近 1500 万元。 3、根据 2008 年度的投资计划，公司完成了“完善募投项目辅助设施”等项目投入， 该项目投入的资金全部由公司新增固定资产投资贷款 7150 万元来解决，使公司的利息 支出同比增加 595 万元，达 1380 万元,增长达 76% 。 为消化上述不利因素带来的影响，报告期内公司采取了一系列应对措施： 1、继续强化内部管理，通过技术改造及成本考核制度，控制成本费用。在能源、原 辅材料价格不断上升的情况下，对柴油、离模剂、精炼剂等耗用量大的辅助材料实施有 效的控制，2008 年公司对生产部门在上述的辅助材料进行了定量考核与奖罚，并取得很 好的效果，辅助材料的耗用量基本有 10%的下降。 2、合理调配资源，充分利用新增的产能，减少外协加工量（包括外购压铸件半成品）， 外协加工费减少到 3041 万元，同比减少了 45%，提高了盈利能力； 3、努力与客户达成价格调整机制，基本上避免材料价格倒挂现象，降低了经营风险。 通过加强经营管理,虽然取得了一定的效果,但受上述不利因素以及严峻的外部经济 28 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 环境的综合影响，报告期利润总额和净利润却分别下降了 18.27%和 16.05%，期末金额 分别为 3,355.09 万元和 2,882.19 万元. 公司经营活动产生的现金净流量为 5,607.27 万元，同比增加了 4,411.60 万元，增 长 368.96%，主要系报告期公司的主营业务收入不断增长，货款回笼情况良好所致。 （二）2008年开展的主要工作。 1、加快上市募投项目建设，确保募投项目尽快产生效益。 在过去的一年里，公司紧紧围绕如何使募投项目更好更快地投入生产，尽快产生经 济效益作为年度工作目标开展工作，因此，无论是在人力、物力、财力等方面，公司都 是给予了最大的支持。募投项目之一的《汽车发动机关键零部件生产技术改造》项目基 本建设完成，并投入生产，该项目在建设和生产过程中，十分注重节能减排、环境保护、 美化绿化、后续发展等工作，为公司的可持续发展打下了坚实的基础。 《新增镁合金精密压铸件生产技术改造》项目，一方面，由于募集资金不够导致投 入资金不足，公司未能按原计划实施投资，只能分步投入建设；另一方面，镁合金项目 的技术和市场开发本身也有个过程，新产品开发较缓慢，再加上 2008 年镁合金价格高 居不下、客户运用镁合金产品的成本压力和积极性都受到较大的影响，导致公司该项目 的建设和投产进展较缓慢，项目进展依然未能取得突破。公司在 2008 年完成 550 多万 元的镁合金压铸和加工的设备的投资。 2、加强了质量和成本管理，并取得明显效果。 2008 年，公司提出要重点树立两种意识：一是产品质量意识，二是生产成本意识。 经过一年的努力，取得了较好的效果，主要体现在： （1）在产品质量的提升方面，经过一年的努力，品质工作取得了明显的进步，产 品综合合格率达到 95.18％，比 2007 年上升 0.13 个百分点，产品退货率为 1.4%，比 2007 年下降 0.6 个百分点，返工次数、质量索赔金额等明显减少，一些重点客户的质量考核 指标明显上升，特别是美国通用汽车产品的质量，更获得了美国通用汽车全球供应商最 佳质量奖。 （2）在生产成本控制方面：面对激励的市场竞争，在原材料、燃油、人力成本等 大幅上涨的环境下，公司积极采取各种措施降低生产成本。 ①、加强了铝料损耗的控制与考核，超额完成公司考核目标。 29 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 ②、加强了生产车间在柴油、离模剂、精炼剂等耗用量大的辅助材料的控制，2008 年公司对生产部门在上述的辅助材料进行了定量考核与奖罚，并取得很好的效果，辅助 材料材料的耗用量基本有 10%的下降。 ③、加强库存产品数量的控制，2008 年下半年开始，原辅材料价格开始逐月下降， 客户的订单也十分不稳定，为此公司加强了原材料及成品库存的控制，年末存货总金额 同比下降了 7%，有效地降低了生产成本和资金成本。 3、积极推进了 ERP 的工作，成为公司规范化管理、降低成本、提高效率的有效工 具和方法。 ERP 系统的运行和生产控制部的运作已有一年时间。ERP 系统的运行，经历了从最 大家不适应，不理解，甚至抵触；到按工单计划的执行的过程。通过公司上下的不断努 力，改进，推动，已逐渐完善并开始迈向正轨。从 2008 年 1 月起，ERP 系统开始正式上 线，并通过 ERP 系统下达合理的工单指令，各车间严格按照工单排产日期，并领取相关 物料资源后及时生产，确保满足客户所需求。 当然，在过去的一年里，实施 ERP 工作虽然取得重大的进步，但也存在一些问题有 待下一步改进。 4、逐步形成了以汽车和通讯为主导产品，立足国内外同步发展的格局。 目前，公司已形成了汽车和通讯两大业务主导产品。其中汽车产品仍保持稳步增长， 特别是汽车类产品出口方面，增长更为迅速，本年度出口总额为 24,865 万元（含间接 出口），同比增长了 59.8%，占主营业务收入的比例达 46.77%，使公司受人民币升值的 影响更加明显。为了降低出口产品在汇率、交付、质量索赔等方面的风险，2008 年公司 加大了国内汽车产品的开发，并取得较大的收获，目前已成功开发国内多家汽车客户的 产品。 在通讯产品开发方面，继成功投得深圳华为多款 3G 新产品的开发权后，2008 年， 公司对通讯类的产品的开发一直重点来抓，通讯产品也有了新的突破和增长。 经过这次金融海啸的事件，公司深深体会到产品结构单一、市场集中度高所带来的 风险。因此，公司将在稳定目前客户和市场的前提下，积极进行开展造船业、机车等市 场领域的发展战略，科学规划国内外市场份额，合理制定产品结构策略，有效推进公司 30 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 发展步伐，以实现业务的快速增长。 5、继续加强公司技术改造和技术创新工作。 2008 年，根据国家科技部、国家税务总局对高新技术企业认定的有关规定，公司组 织了相关人员进行高新技术企业申报，并于 2008 年 12 月 13 日通过广东省科技厅组织 的专家评审予以公示。 加强产学研合作，2008 年，公司在产学研方面取得重大突破，在广东省科技厅的大 力支持下，公司积极参与了省部产学研合作项目产业技术路线图——《汽车及电子工业 用铝镁合金产业共性技术》项目，与重庆大学、华南理工大学、广州有色金属研究院等 共同开展了《汽车铝镁合金零部件开发及应用》专题产学研项目。 公司还积极开展了省市共建肇庆市汽车关键零部件产业基地的组建工作，去年，在 广东省经贸委和肇庆市政府的大力推动下，由本公司牵头，联合肇庆动力配件厂、怀集 汽配公司、四会连杆公司等企业共同组建肇庆市汽车关键零部件产业基地，该基地的建 立，对推动肇庆市汽车配件和本公司的发展具有重要的意义，广东省经贸委将在产业政 策、资金、人才等方面给予相关企业大力的扶持。 另外，公司在技术改造和技术创新工作方面，继续将抓好各项生产过程的技术改造 和突破，积极开展新技术、新工艺、新材料的应用和开发，以及工作流程体系的创新。 6、进一步实施人才储备计划。 随着公司业务的进一步发展，以及上市募投项目的投产，公司急需各类技术人才。 2008 年，为配合募投项目正常生产的需要，公司从高等院校、社会在职人员中招聘了 65 名大学生，进一步充实了公司的技术力量，目前，这批人员正在生产一线进行技术培 训和实习。 7、积极应对金融海啸的影响，全方位推进公司业务调整，积极寻求多元化发展措 施。 2008 年，一场由美国次贷风波引发的金融海啸席卷全球，世界经济急剧下滑，大量 企业停产、倒闭，面对突如其来的经济危机，董事会与管理层召开专题分析会，就金融 海啸对公司的影响，美国通用汽车资金的影响，公司目前存在的问题和要采取的措施等 展开广泛的分析和讨论，董事会要求管理层按照“快、重、准”原则应对金融海啸，即： 31 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 快速采取开源节流、降成本的措施；重点保持现有客户和产品，确保资金流；准确掌握 客户信息和市场信息。 二、公司主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司的经营范围包括：开发、设计、制造、加工、销售汽车、摩托车、家用电器、 电子仪表、通讯、机械等各类铝合金压铸件和镁合金压铸件及其相关配件；经营本企业 自产产品及技术的出口业务，代理出口本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生 产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外；不单列贸易方式，具体按进 出口企业资格证书经营）。 本公司的主营业务：主要从事汽车类、通讯设备类、机电类等精密铝合金压铸件产 品的开发、设计、生产和销售。 目前，公司主导产品是汽车类、通讯设备类、机电类等精密铝合金压铸件。 2、主营业务分行业、产品情况表 (1)、分行业经营情况 (单位：人民币万元） 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率比上年 率(%) 减（%） 减（%） 增减（%） 上升 0.61 个百 铸件制造业 53,159.97 42,030.66 20.94% 17.32% 16.42% 分点 其中：关联交易 － － － － － － （2）、分产品经营情况 (单位：人民币万元） 主营业务成 主营业务成 主营业务利 主营业务收入 主营业务利润率 分行业 主营业务收入 本比上年增 本 润率(%) 比上年增减（%） 比上年增减（%） 减（%） 32 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 上升 1.09 个百分 汽车类 40,068.61 32,474.98 18.95% 24.75% 23.10% 点 上升 0.05 个百分 通讯设备类 10,842.21 7,409.06 31.66% 18.77% 18.68% 点 下降 10.45 个百分 机电及其他类 2,249.15 2,146.62 4.56% -24.24% -14.92% 点 上升 0.61 个百分 合计 53,159.97 42,030.66 20.94% 17.32% 16.42% 点 3、 主营业务分地区情况 （单位：人民币万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华南地区 19,833.94 -12.82 华东地区 9,313.63 207.23 华中地区 4,159.61 129.31 直接出口* 16,804.50 -2.88 其他 3,048.29 634.05 合 计 53,159.97 17.32 4、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化的说明 公司主营业务或其结构没有发生较大变化，主营业务毛利率比去年同期增长了 0.61 个百分点，与去年基本持平。 5、主要供应商、客户情况 单位：（人民币：万元） 前五名供应商采购金额合计 28,756.07 占采购总额比重 63.76% 前五名销售客户销售额合计 31,715.15 占销售总额比重 59.66% 6、报告期内公司资产、负债构成情况 单位：（人民币：万元） 项目 2008.12.31 2007.12.31 同比增减 33 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 占总资产 占总资产 (%) 金额 金额 的比重 的比重 应收票据 2,004.32 3% 1,713.76 3% 17% 应收账款 10,297.16 15% 9,563.34 16% 8% 存货 7,220.70 11% 7,748.92 13% -7% 固定资产 33,761.87 50% 17,434.56 29% 94% 在建工程 2,087.46 3% 11,037.21 18% -81% 应付票据 2,000.00 3% - 0% - 应付账款 4,893.41 8% 8,204.96 14% -40% 长期借款 7,358.04 11% 1,470.75 2% 403% 资产总计： 67,530.35 100% 60,644.06 100% 11% 变动原因: （1）应收票据同比增长 17%，主要系采用银行承兑汇票结算货款的方式增多的影响。 (2) 应收账款余额为 10,297.16 万元，同比上升 8%，保持在结算期内（3 个月左右） 的销售额的水平，可以看出期末信用期内未结货款相应较小。期末余额中无应收关 联方的款项和持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 （3）存货同比下降 7%，主要系报告期公司为减少资金的占用量，加强了存货的库 存量的控制。 （4）固定资产余额同比增长 94%，占总资产的 50%，主要系公司的募投项目的投 产，增加设备产能和技改项目的投入，本期验收合格由在建工程转入增加所致。 （5）在建工程较去年同期下降 81%，主要系公司募投项目以及技改项目完工转入 固定资产所致。 （6）应付票据同比新增 2000 万元，主要系报告期公司采用承兑汇票支付货款的方 式而增加。 （7）应付账款同比下降 40%，主要系报告期内公司对本期执行信用支付货款的同时 支付了属以前年度应付未付的货款所致。 (8) 长期借款同比增长 400%，主要系本年度随着公司募投项目之一“提高汽车关 键零部件制造技术替代进口产品”项目的投产而进行了“完善募投项目辅助设施项 目”以及“新增产能及技改投资项目”的投资，上述项目投资所需资金均向银行申 请长期借款筹集，使得长期借款相应增加。 7、报告期财务数据同比发生重大变动的说明 单位：（人民币：万元） 34 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 2007 年 同比增减 项目 占营业收入的 占营业收入的 金额 金额 （%） 比重（%） 比重（%） 营业收入 55,958.81 48,145.90 16.23% 营业费用 3,463.32 6.19% 2,722.36 5.65% 27.21% 管理费用 3,523.66 6.30% 2,848.00 5.92% 23.72% 财务费用 1,706.02 3.05% 926.14 1.92% 84.21% 所得税 460.71 0.82% 672.13 1.40% -31.46% 变动原因: （1）营业费用比上年同期增长 27.21%，主要系业务规模扩大及汽车类出口产品销 售增长，产品的包装费，销售业务等营销支出同比增加所致。 （2）管理费用比上年同期增长 23.72%，主要系福利费用的大幅度增加以及加大了 技术研发费用的投入所致，报告期因生产规模扩大和募投项目的投产使员工人数增加， 当期劳动保险费及福利费同比增加 337 万元；加大了研发费用的投入，使研发费用增加 了 354 万元。 （3）财务费用比上年同期增长 84.21%，主要系公司借款增加利息增长、受人民币 大幅升值导致汇兑损失增加所影响的。报告期末，公司新增借款合计约 5811 万元，当 期新增利息支出 595 万元；2008 年人民币升值，导致公司汇兑损失(直接损失)增加 178 万元。 （4）所得税减少主要是公司本报告期利润下降以及享受上年技术改造项目购买国 产设备抵减所得税 65 万元致所得税费用减少。 （1、2006 年 5 月 23 日，广东省科学技术厅（粤科高字第【2006】65 号文件）确认本公司通 过高新技术企业考核（统一编号 9844012B0063） ，有效期二年。2008 年公司开始重新认定高新技术 企业，根据广东省科技厅粤科函高字〔2008〕1174 号关于公示广东省 2008 年第一批拟认定高新技 术企业名单的通知, 公司为广东省 2008 年第一批拟认定高新技术企业,截止本报告发出日，公司高 新技术企业认定已过公示期，未有他人表示异意，但公司尚未正式取得高新技术企业证书。 2、根据 2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所 得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。因此，本公司 2008 年的企业所得税率为 15%。） 8、报告期公司现金流量的构成情况 35 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：（人民币：万元） 项目 2008 年 2007 年 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 5,607.27 1,195.67 368.96% 经营活动现金流入量 62,239.13 44,927.13 38.54% 经营活动现金流出量 56,631.86 43,731.46 29.50% 二、投资活动产生的现金流量净额 -9,551.14 -14,778.78 -35.37% 投资活动现金流入量 - 34.54 - 投资活动现金流出量 9,551.14 14,813.32 -35.52% 三、筹资活动产生的现金流量净额 2,470.44 -1,207.14 304.65% 筹资活动产生的现金流入量 37,946.27 28,562.02 32.86% 筹资活动产生的现金流出量 35,475.83 29,769.15 19.17% 变动原因： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,607.27 万元，同比增加 368.96%，主 要原因是报告期回笼货款比上年度增加，公司加强了对部分逾期应收款项的追收，使本 报告期回笼的货款较上年度增加。 投资活动产生的现金流量净额为-9,551.14 元，同比减少了 35.52%，主要报告期随 着募集项目的实施进展，项目投入同比减少，购建固定资产的支出同比下降所致。 筹资活动产生的现金流量净额为 2,470.44 万元，同比增加了 304.65%，主要系报告 期长期借款同比大幅增加所致。 9、与公司经营相关的重要信息的分析 （1）设备利用情况 报告期内，公司主要生产设备运行正常。 （2）产品销售情况 上半年公司主营产品的销售额基本上是逐月递增，但在下半年，特别是第四季度 的销售额却逐月下降，主要原因是受金融海啸的影响，致使公司主导产品汽车类精密压 铸件市场需求放缓,产品订单出现较大幅度的下降所影响。 （3）主要技术人员变动情况 报告期内，主要技术人员没有发生较大的变动。 三、2009年工作思路和计划，以及未来发展的展望。 36 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （一）2009年工作思路和计划 受美国金融风暴的影响，全球经济急剧衰退，为了尽量减少危机对公司的影响，公 司将采取积极开拓市场，降低生产成本，精简人员架构等各种措施应对当前的困难和挑 战，积极抓住发展机遇，2009年的工作思路和计划： 1、适当调整公司的组织架构，充分整合公司的资源，构建机构精简、人力资源合 理配置、运转高效的运作体系。 公司将在现有组织架构的基础上，适当调整公司组织架构，整合部份部门的职能。 将原来的压铸、后加工、数控加工、设备维护、工装模具等部门进行充分的整合，成为 一个完整的生产工作团队，减少各方面的影响和产品调配的困难，提高工作效率，使生 产各个环节更加畅顺，提高工作和生产效率。同时，根据新的组织架构和部门工作职责 精简人员数量，降低人力资源成本。 2、积极开发火车机车、轮船、通讯等国家重点扶持发展行业的零部件，确保募投 项目尽快正常生产和产生效益。 受全球经济危机的影响，汽车行业是本次经济危机中影响最大的行业之一。本公司 的主导产品是汽车零部件，是广州本田、美国通用、康明斯、日产、奇瑞等国内外知名 汽车企业的零部件供应商，由于受经济危机的影响，也出现不同程度的困难，面对汽车 行业的风云变幻，公司在确保现有的客户同时，积极开拓国内其它汽车客户，争取有新 增长点。同时，公司将积极调整公司的产品结构，根据国家的产业发展方向和重点扶持 的行业，积极寻找新的机遇，将成立专门项目小组开展对火车机车、轮船、通讯等行业 所需铝合金压铸件的开发工作。 3、继续加大ERP信息化管理的先进手段，尽量减少库存量，减少人力成本，提高工 作效率。 新的一年，公司对公司组织架构和部门职能进行了适当的调整，其中重点加强生产 控制部在生产计划安排、物料配送、产品周转、成本核算等方面的控制。2009年，公司 将按照工作计划继续强化ERP的管理工作，对2008年存在的问题作为重点工作来逐步逐 一改善。 4、继续加大公司技术改造和技术创新工作，加大镁合金压铸件的开发工作。 在技术改造和技术创新工作方面：一是加大对旧厂区各项生产过程的技术改造，计 划投资800――1000万元；二是大力抓好省部产学研合作项目和工程技术中心的建设， 37 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 充分利用国家在产学研合作项目给予的政策和资金扶持的机遇，以及公司列入产学研联 盟的平台，积极开展新技术、新工艺、新材料的应用和开发，以及工作流程体系的创新； 三是加大镁合金压铸件的开发，适应市场发展的需要，特别是广州本田新产品的需要。 5、继续加大人才的招聘和培训工作。 目前，公司虽然遇到了前所未有的困难，但是，只要公司在生产成本、产品质量、 管理水平、技术水平等处于领先地位或具有竞争优势，公司是可以度克时艰的。公司核 心技术人才培养和储备将是公司未来发展的重要措施之一，为此，公司将利用2009年经 济环境不好的机会，积极招聘一些有经验的同类型技术人才到公司工作，为公司今后的 发展奠定基础。 6、积极加大货款的回收工作，降低公司的风险。 2009年，公司将在保证客户正常生产供应的同时，加大货款的回收工作，及时掌握 市场、客户的信息，尽量控制在途货款的数量，将经营风险降至最低限度。 7、积极多渠道筹集资金，确保公司资金链的正常运行。 面对经济危机和金融风暴的影响，企业目前最重要的工作是确保生产能维持运作， 核心人才能留得住，企业资金能正常周转。因此，在新的一年里，公司将努力从各个渠 道筹集资金，确保公司资金链得正常运行。 （二）对公司未来发展的展望 1、外部环境对公司经营的影响 随着美国金融海啸在全球的蔓延，对全球的实体经济造成了巨大的冲击，世界各国 经济增长速度放缓，信心不足且消费欲望减弱，市场陷入低迷。在本次金融危机中，汽 车产业是受影响最严重的行业之一，全球汽车产业受到前所未有的挑战，体现在2008年 四季度以来，车厂的产量大幅减少，大量生产出来的汽车积压在车厂内。业内人士估计， 汽车市场到目前为止，国内外市场仅恢复六成左右，完全恢复仍需漫长的过程。 因此，经济的不景气、市场需求不旺、产业面临的困难，将成为公司未来一个时期 面临的最大挑战。 2、行业状况及未来发展趋势 机械制造行业受总体经济增长放缓及消费需求减弱的影响，逐渐进入平稳发展时 期，但行业竞争依然激烈，盈利水平也在逐步下降。本公司虽然不断拓宽产品应用领域， 不断扩大市场空间，但产品的质量、环保和安全的要求也越来越高，而产品的价格也要 38 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 求越来越低，对公司的成本压力越来越大。 从目前公司的产品结构来看，汽车类零部件是销量最大的产品类别，也是受金融危 机影响最大的行业，市场需求量萎缩明显。但我国的通讯行业目前正处于更新换代阶段， 需求非常旺盛，通讯行业将率先复苏，这一类产品需求将有上升趋势。 从产品性能要求看，随着节能减排、环境保护要求的提高，未来高性能、环保型的 产品将受到市场的青睐。 3、行业面临的市场竞争格局 目前，国内压铸企业主要分布在东北、华东、华南、西南地区。规模大、专业化的 企业绝大部分集中在珠江三角洲和长江三角洲地区，且上规模的大型企业只占10%左右。 由于国际原油价格和铝合金价格连续几年的持续暴涨，市场竞争加剧且呈无序化， 利润空间越来越小，行业进入微利时期，加上突如其来的金融危机，国外整车企业将加 快向中国采购零部件，可能更进一步促进有实力的公司进行规模扩张，加速行业市场走 向成熟，促进行业市场整合。 4、与同行业公司比较 公司近几年的持续快速发展，逐步确立了公司在我国压铸行业的领先地位。相比之 下，公司的运营质量较好，融资渠道畅顺，具有较强的发展保障能力；公司经过二十多 年的行业积累，具有较为明显的技术优势和创新优势；具有较大的规模优势，较强的市 场竞争能力，具有较强的获得市场机遇的相对优势。但是，公司受地域的影响，与地处 经济发达地区或整车厂所在地的同行业企业相比，在获取信息及人力资源方面都处于劣 势；对市场的开发投入不够、市场同步开发能力不强。 5、公司面临的市场机遇 1）随着行业周期的变化，行业已呈现出总量产能过剩，竞争力不足的企业正被挤 出这个市场，结构性调整趋势显现，市场份额将重新划分，给行业内优质企业带来并购 的机会。 2）3G通讯系统的全面启动将给我国经济带来更大更快的发展，通讯系统的更新换 代也将带来压铸件需求的增长。 3）目前，国外压铸行业受金融风暴的影响很大，各整车（机）厂家为了降低成本， 纷纷到成本低的发展中国家采购零部件。因此，未来的发展方向将是国外零部件向我国 采购的转移，压铸件的需求或将随之增长。 39 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、公司发展战略 面对公司所处行业的发展趋势和竞争格局给公司未来发展带来的机遇和挑战，公司 将继续执行全面协调可持续发展战略，秉承做强做大主业的方针，坚持以压铸件生产业 务为核心，适当向上下游发展的经营理念；坚持以人为本、以技术为中心、以市场为导 向、以效益为目标的管理模式，逐步提升公司的综合竞争能力和盈利能力，为将公司建 设成为具有竞争优势的压铸件生产基地而努力。希望公司成为行业内绿色压铸企业的榜 样。 7、未来几年的工作思路和工作计划 未来的几年，国内外的经济情况仍存有诸多不确定性因素，公司将面临更大的困难 和挑战。公司将紧紧围绕“确保现有市场，抢抓发展机遇，提升综合能力，适时调整结 构”的指导思想，以“夯实基础，细化管理，技术先行，稳健发展”为经营方针做好以 下工作： 1）继续推进公司内部控制制度的建设，进一步规范和完善企业内部控制制度，提 高公司经营管理水平和风险防范能力。 2）重点推进企业技术创新和管理创新，狠抓落实强化执行，苦练内功，扎实工作， 夯实基础，固本强基，以适应市场变化的需要。 3）加大拓展国家重点扶持发展领域行业的市场开拓，培育公司发展新客户和新领 域，加强同国内相关行业公司的合作，跻身其零部件供应链。 5）全面推进ERP管理，强化产品品质控制，树立广东鸿图品牌形象，提升品牌价值； 以实施规范管理、目标管理、预算管理为契机，加强成本控制管理，做好开源节流工作。 6）加大研发资金投入，提高持续创新能力，提升技术竞争力；加速产业升级和产 品结构调整，做好市场同步开发。 7）加大人力资源管理建设，发挥企业文化宣导作用，增强员工凝聚力；抓好人才 队伍建设，优化人员结构配置，做好人力资源储备。 8、资金需求及使用计划 公司将结合战略目标和行业发展，把握趋势、积极调研、科学决策、稳步扩张。由 于公司发展前景较好、也具有较强的在证券市场进行再融资的能力，同时，由于公司偿 债能力较强，信贷信誉良好，所以公司的融资渠道畅通，未来资金来源应有充足保证。 9、可能面临的风险因素 40 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 1）市场需求减少的风险 目前，由于受金融风暴的影响，全球经济急剧衰退，尤其是公司受汽车产业的影响， 汽车行业受到了巨大冲击，行业面临重整，复苏需要较长的时间。因此，公司汽车类产 品需求量会呈现下降，导致公司订单和市场存在一定的压力。 2）原材料价格难以预测的风险 由于各种因素的影响，国际原油价格、铝锭价格等经常有巨幅波动，其短期走势甚 至都难以有较为确定的判断。公司生产所需的原材料，如柴油、铝锭的价格也始终处于 波动之中。这可能造成公司采购这些主要原材料时因为无法预测价格走势而蒙受损失。 3）对大客户依赖风险 公司对大客户有一定的依赖性，尽管公司始终坚持双方共赢的策略与客户的合作， 但不能排除其他原因造成客户流失；另外客户所处市场的竞争状况以及其经营方针和销 售策略发生重大变化时，也将给公司业绩带来很大的影响。 4）技术风险 公司执行全面协调可持续发展战略，在技术研究上，新产品开发和研究能力还有待 提高，新项目的应用上还存在不可预见的因素，有可能对新产品市场的开发产生影响， 造成项目不能实现预期效益。 5）人力资源风险 公司规模在不断扩大，对于具有较高管理水平和较强专业技术能力的高素质人才需 求也在不断增长，相对经济发达地区，公司处于相对劣势，给企业的长远发展造成一定 影响。 （三）2009年投资计划 1、根据目前公司生产设备的使用状况，结合2009年生产经营、市场动态的分析与 预测，2009年，公司计划投资860万元，主要投资项目是： （1）压铸车间布局及管网改造工程投资计划； （2）新增生产辅助设备投资计划； 2、项目投资资金的筹集 上述的投资计划，所需投入资金860万元，均由公司自行筹集。 四、公司投资情况 41 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （一）募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】147 号文核准，发行人民币普通股 （A股）1,700万股，其中网下向询价对象配售340万股,于2006年12月18日发行完毕; 网 上向社会公众投资者按市值配售1,360万股，于2006年12月18日发行完毕。本次发行每 股面值1.00元，每股发行价11.41元，共募集资金19,397万元，扣除承销费、保荐费、 上网发行费和其他费用计1,889.54万元后，实际募集资金净额为17,507.46万元。该募 集资金已于2006年12月25日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所 验字（2006）第0620210210号验资报告验证。 截至 2008 年 12 月 31 日本公司累计使用募集资金 17,525.34 万元，其中：以前年 度直接投入募集项目金额为 14,352.37 万元，报告期内直接投入募集项目金额为 3,172.97 万元。累计使用募集资金 17,525.34 万元与实际募集资金净额 17,507.46 万元 的差异数 17.88 万元为利用募集资金形成的利息所支付的项目款，同时讲明公司首次公 开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股所募集的资金基本使用完毕。期末募集资金专 户余额合计为 422.35 万元主要系公司自营资金转入 400 万元(因在 08 年 12 月本公司销 售业务人员误将募集专户作结算账户提供给客户，令到客户将货款 400 万元转入增加募 集资金专户期末余款所致),其余款额为募集资金存款所形成的利息 22.35 万元。 (二)募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》 以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实 际情况，制定了《广东鸿图科技股份有限公司募集资金管理办法》。根据该《办法》规 定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情 况进行监督。 经董事会批准，公司于 2007 年 1 月 16 日，公司分别与安信证券股份有限公司及上 海浦东发展银行广州分行东湖支行、中国工商银行股份有限公司高要支行签订三方协 议，开设了上海浦东发展银行广州分行东湖支行的账户（账号：82110154800000825） 以及在中国工商银行高要支行的账户（账号：2017023129000136833）为募集资金专项 42 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 账户。 截至 2008 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：(单位:人民币万 元) 账 户 账 号 2008.12.31 2007.12.31 上海浦东发展银行广州分行 82110154800000825 414.28 262.88 东湖支行 中国工商银行高要支行 2017023129000136833 8.07 1,265.08 合 计 422.35 1,527.96 (三)本年度募集资金的实际使用情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用金额为 17,525.34 万元，其中： （1）16,639.34 万元投入“提高汽车关键零部件制造技术替代进口”项目；（2）886.00 万元投入“新增精密镁合金压铸件产品技术改造”项目；按照实际投资项目列示如下： 募集资金使用情况对照表 单位:人民币万元 募集资金总额 报告期投入募集资金总额 17,507.46 3,172.97 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 17,525.34 截至期末 项目 项目 是否已 累计投入 达到 可行 募集资 截至期 截至期末 是否 变更项 调整后 截至期末 金额与承 预定 性是 承诺投资 金承诺 末承诺 本期投入 投入进度 本期实现 达到 目（含 投资总 累计投入 诺投入金 可使 否发 项目 投资总 投入金 金额 （%）(4) 的效益 预计 部分变 额 金额(2) 额的差额 用状 生重 额 额(1) ＝(2)/(1) 效益 更） (3)＝ 态日 大变 (2)-(1) 期 化 提高汽车 2008 关键零部 年第 件制造技 否 16000 16000 16000 3064.97 16,639.34 639.34 104% 1191.85 是 否 四季 术替代进 度 口产品 43 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 新增精密 镁合金压 2010 未产生 否 8790 8790 1578 108 886 -692 56.15% 是 否 铸件产品 年末 效益 技术改造 合计 — 24790 24790 17578 3172.97 17,525.34 -52.66 99.70% — — — “新增精密镁合金压铸件产品技术改造项目”尚在建设当中，承诺 08 年末投入金额 为 1578 万元，截至报告期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为-692 万元，投入 未达到计划进度原因（分具体项目） 进度为 56.15% 。主要是受国内外经济环境的不利因素影响，客户基于产品市场的考 虑，产品开发进度推迟，导致该项目投入进度放缓。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 2007 年１月１2 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过“关于使用部分闲 置募集资金暂时补充公司流动资金的议案”，使用不超过 8000 万元的闲置募集资金 补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从 2007 年 1 月 21 日起到 2007 年 7 月 21 日 止。 于 2007 年 5 月 30 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于继续使用 闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，公司自 7 月 22 日起继续使用上述 8000 万 元闲置募集资金中的 4000 万元(另外 4000 万元已在 7 月份归还)暂时补充流动资金， 使用期限不超过六个月（2007 年 7 月 22 日至 2008 年 1 月 21 日）。 于2007年12月27日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于继续使用闲 置募集资金补充公司流动资金的议案》, 根据募集资金项目实施的计划和公司业务发 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 展的实际需求，预计截至2008年5月31日前公司约有2264万元左右募集资金暂时闲置。 为提高募集资金的使用效益，根据《中小企业板募集资金管理细则（2008 修订）》， 同意继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额不超过1500万元，使用 期限为4个月;为此,公司自08年1月22日起继续使用上述4000万元闲置募集资金中的 1500万元(另外2500万元,已在07年12月份归还)暂时补充流动资金，使用期限为4个月 （2008年1月22日至2008年5月21日）,该款项已在2008年5月全部归还。 保荐机构安信证券股份有限公司和公司独立董事就上述两项闲置募集资金暂时 补充流动资金事项都各自发表独立意见。一致认为，广东鸿图运用上述部分闲置募集 资金补充流动资金的行为是必要的、合规的。 截至 2008 年 12 月 31 日公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况. 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金其他使用情况 无 44 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、会计师事务所的审核意见 经审核，广东正中珠江会计师事务所有限公司出具了广会所专字(2009)第 08001290021号《募集资金年度专项审核报告》，认为：公司董事会《关于募集资金2008 年度使用情况的专项报告》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。 六、非募集资金投资情况 根据年初制订的投资计划，计划投资 6623 万元用于：1）、完善募投项目辅助设施 的项目投资；2）、新购生活区用地的项目投资；3）、新增产能及技改投资项目投资； 报告期，各项目投入进展情况: 1．完善募投项目辅助设施的项目：为使募投项目的建设顺利进行及早日投产，公 司上半年加快了完善募投项目辅助设施的项目投入，截至报告期末项目的投入金额 1000 万元，现各项辅助设施已基本投入使用。 2．新购生活区用地的项目：公司结合实际经营情况以及环境等因素而暂未启动， 报告期没有对该项目资金投入。 3．新增产能及技改投资项目：为提高公司在机群设备方面的竞争力，满足客户对 新产品的需求，报告期，公司投入新增产能及技改投资项目金额 4954 万元，用于增购 设备，对部分工序和设备进行必要的更新改造、调整和完善，该项目现基本完成，从而 令到我司现时生产能力得到大幅度增加，综合技术能力大大增强。 上述项目投资计划的所投入资金，均向银行申请长期借款筹集。 七、董事会的日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权， 结合公司生产经营需要，共召开十次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公 司法》、《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： 45 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、2008年3月25日，公司召开了第三届第九次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二〇〇七年度董事会工作报告》，本议案需提交股东大会审议； （2）《公司二〇〇七年度财务决算报告》，本议案需提交股东大会审议； （3）《公司二〇〇七年年度报告》及其摘要，本议案需提交股东大会审议； （4）《公司二〇〇七年度利润分配预案》，本议案需提交股东大会审议； （5）《关于募集资金二〇〇七年度使用情况的专项报告》； （6）《关于调整上市募集资金项目投资进度的议案》； （7）《关于续聘二〇〇八年度审计机构的议案》，本议案需提交股东大会审议； （8）《独立董事年报工作制度》； （9）《审计委员会年报工作规程》； （10）《关于召开公司二〇〇七年度股东大会的议案》。 2、2008年4月23日，公司召开了第三届第十次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二○○八年第一季度报告》； （2）《公司2007年高级管理人员经营责任指标考核与奖励结果的议案》； （3）《关于公司向中国农业银行高要市支行申请贷款的议案》。 3、2008年5月7日，公司召开了三届第十一次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《广东鸿图科技股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》； （2）《广东鸿图科技股份有限公司首期股票期权激励计划实施考核办法》； （3）《提请股东大会授权董事会办理公司首期股票期权激励计划相关事宜》。 4、2008年5月20日，公司召开了三届第十二次董事会，会议审议通过了《关于修改 的议案》。 5、2008年7月28日，公司召开了三届第十三次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《广东鸿图科技股份有限公司资金占用自查报告》； （2）《广东鸿图科技股份有限公司“上市公司治理专项活动”后续整改情况报告》。 6、2008年8月11日，公司召开了三届第十四次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二○○八年半年度报告》及其摘要； （2）《关于修订公司〈关联交易决策制度〉的议案》； （3）《关于修改公司〈募集资金管理办法〉的议案》； （4）《关于公司向中国建设银行肇庆分行申请贷款的议案》； 46 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （5）《关于终止首期股票期权激励计划的议案》。 7、2008年10月27日，公司召开了三届第十五次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二○○八年第三季度报告》； （2）《关于对〈2008年度高级管理人员经营责任指标及考核与奖励方案〉部分考 核指标进行修改的议案》； （3）《关于购置3500吨压铸机及其相关投资的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据2008年4月18日公司2007年度股东大会决议,公司2007年利润分配方案为：不进 行现金分配，不以公积金转增股本。为满足公司生产经营需要，保证公司可持续性发展， 公司未分配利润滚存至下一年度。上述方案在报告期内实施完毕。 （三）开展投资者关系管理的具体情况 1、公司董秘办日常通过热线电话，电子邮件，书信、传真等方式向投资者介绍公 司日常经营情况，增进投资者对公司的了解。 2、2008年4月3日，公司董事会举行了2007年年度业绩说明会，公司部份董事、高 管就广大投资者关心的问题作了一一解答。 3、2008年，多家机构投资者到公司进行现场调研，公司董秘办热情接待，详细介 绍公司经营情况和发展战略情况。 4、公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） （四）董事会审计委员会的履职情况 2008年，审计委员会共召开了四次会议，讨论审议公司审计部关于募集资金存放与 使用、公司内部管理和财务状况等的内部审计报告，对公司审计部工作进行指导。 在2007年年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作 时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审计 会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审 计工作的如期完成。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘， 形成决议提交董事会。 （五）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 2008年，董事会薪酬与考核委员会召开了四次会议，分别审议通过了《关于2007年 47 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 度高级管理人员经营责任指标及考核与奖励考核结果》的议案，《关于广东鸿图科技股 份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》以及《广东鸿图科技股份有限公司首期股 票期权激励计划实施考核办法》的议案， 《关于终止首期股票期权激励计划的议案》， 《关 于提请对公司部分考核指标 进行修订的议案》，确认高级管理人员薪酬、奖金情况，对公司《股权激励计划》实施 情况进行核查，使公司高级管理人员的薪酬考核与激励机制在程序上得以完善。 八、公司2008年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润 28,943,796.72 元， 遵照《公司章程》的规定，计提 10%的法定盈余公积金 2,894,379.67 元后，实现可供股 东分配的利润 26,049,417.05 元；加上 2007 年度未分配利润 76,815,315.00 元，2008 年末实际未分配利润的余额为 102,864,732.05 元。 基于目前外部经济环境仍十分不稳定，汽车类产品的需求仍未恢复正常，为顺利度 过这个经济寒冬，公司需持有一定的现金，以进行稳健、谨慎的经营，因此，公司提出 2008年度利润分配预案为： 以公司 2008 年 12 月 31 日的总股本 6700 万股为基数，每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发红利 1340 万元，分配后尚余 8946 万元转入下年度分配，公司本 次不进行资本公积转增股本。 本次利润分配预案须经2008年年度股东大会审议批准后实施。 公司前三年分红情况： 单位：人民币万元 项目 2007年度 2006年度 2005年度 现金分红 - 1,494.10 1,500.00 净利润 3,433.16 3,438.39 3,725.70 前三年年平均净利润 3,532．42 现金分红与平均净利润的比率 - 42.30% 42.46% 48 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 监事会报告 二○○八年，公司监事会根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，独立行使职 权，做好监督工作，保障了公司经营运作的规范，公司效益进一步得到提高。现将二○ ○八年度监事会的主要工作报告如下： 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议： （一）2008 年 3 月 25 日，召开了公司第三届监事会第五次会议，审议通过了《二 ○○七年度监事会工作报告》、 《二○○七年度财务决算报告》、 《二○○七年度利润分配 预案》、《二○○七年度报告》及其摘要。 （二）2008 年 4 月 23 日，召开了公司第三届监事会第六次会议，审议通过了《公 司二○○八年第一季度报告》。 （三）2008 年 5 月 7 日，召开了公司第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于 核实激励对象名单的议案》。 （四）2008 年 8 月 11 日，召开了公司第三届监事会第八次会议，审议通过了《公 司二○○八年半年度报告》。 （五）2008 年 10 月 27 日，召开了公司第三届监事会第九次会议，审议通过了《公 司二○○八年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 2008 年公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大 会、董事会的召开是否符合法定程序，重大决策程序是否合法以及董事会贯彻实施股东 大会决议的情况和公司高级管理人员履行职责的情况进行了监督和检查。监事会认为， 公司遵守国家法律法规，决策程序合法，内部控制制度较为完善，运作规范，公司董事 和高级管理人员勤勉尽责，在执行公司职务时未发现违反法律、法规、 《公司章程》 、损 害公司利益及股东权益的行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，监事会不定期的检查了公司的财务状况，审核了公司的会计资料，各项 财务报告能真实反映公司的财务状况和经营成果。 49 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）对公司 2008 年度内部控制的自我评价报告的独立意见 经审核，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执 行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行 情况。 （四）关联交易情况 报告期内公司发生的关联交易按照“公开、公平、公正”原则和关联交易的协议执 行，交易行为遵循市场原则，未发现损害公司利益和损害股东权益的情况。公司董事会 在做出有关关联交易的决议的过程中履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律 法规和《公司章程》等行为。 （五）对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，无变更募集资金用途的情形。在 募集资金的使用管理上，能严格按照承诺和《募集资金使用管理制度》的规定执行。 （六）对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售股权和资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的现象发生。 （七）对会计师事务所出具的 2008 年度财务报告的独立意见 广东正中珠江会计师事务所对本公司 2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计 报告，监事会认为该报告客观公正，真实准确地反映了公司 2008 年度财务状况和经营 成果。 50 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内重大事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大的关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 项 目 占主营业务收入 占主营业务收入 金额 金额 (%) (%) 高要鸿爱斯机械工业有限公司- 306,308.19 0.06 - - 产成品 总 计 306,308.19 0.06 - - 本公司向高要鸿爱斯机械工业有限公司销售的产成品定价由公司、高要鸿爱斯机械工业有限公司 及爱立信(中国)有限公司三方依据市场原则协商后确定，2007 年度、2008 年度的销售额分别为 0.00 元、308,306.19 元，占本公司同期主营业务收入分别为 0.00%、0.06%。 （二）资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司没有资产收购、出售发生的关联交易事项。 （三）关联方往来款余额 2008.12.30 2007.12.31 项 目 关 联 方 名 称 占该款 占该款 金 额 金 额 项比例% 项比例% 应收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 - - - - 预收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 - - 28,350.75 7.93 应付账款 高要鸿图工业有限公司 - - 186,913.92 0.23 应付股利 高要鸿图工业有限公司 - - 4,103,200.00 77.21 应付股利 高要市国有资产经营有限公司 - - 1,210,845.40 22.79 51 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （四）报告期内，公司未发生控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况， 也未有对外担保事项。 1、会计师关于公司与关联方资金往来及其对外担保情况的专项说明 广东正中珠江会计师事务所出具了《关于控股股东及其他关联方占用上市公司资金 及对外担保情况的专项审核说明》（广会所专字[2009]第 08001290032 号），全文如下： 广东鸿图科技股份有限公司全体股东: 公司接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了广东鸿图科技股份有限 公司（以下简称贵公司）编制的 2008 年度财务报表，并于 2009 年 2 月 23 日出具了广 会所审字(2009)第 08001290010 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要 求，贵公司编制了后附的截至 2008 年 12 月 31 日贵公司《控股股东及其他关联方占用 资金及对外担保情况说明》（以下简称情况说明）。 如实编制和对外披露情况说明并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。公司对 情况说明所载资料与经审计的贵公司 2008 年度财务报表所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司 实施 2008 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审计程序外，公司并未对情 况说明所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方 占用资金和贵公司对外担保情况，后附情况说明应当与贵公司会计报表及附注一并阅 读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保情 况之用，不得用作任何其他目的。 52 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件一：广东鸿图科技股份有限公司 2008 年度经营性资金占用情况汇总表 单位：元 占用 上市 2008 年 2008 2008 2008 占 方与 公司 2008 年 度占 年度 年度 年期 用 资金占 上市 资金占用方 核算 年初占 用资金 占用 偿还 末占 形 占用 用方名 公司 类别 的会 用资金 累计 资金 累计 用资 成 性质 称 的关 计科 余额 发生金 的利 发生 金 原 联关 目 额 息 金额 余额 因 系 控股股东、 实际控制人 - - - - - - - - - - 及其附属企 业 附件二、广东鸿图科技股份有限公司 2008 年度对外担保情况调查表 单位：元 目前是 担 被担保对象 担保 担保人（上市公 被担保对 担保金 担保开 否仍存 保 与上市公司 结束 备注 司） 象名称 额 始日 在担保 方 的关系 日 责任 式 广东鸿图科技股 － － － － － － － 份有限公司 合计 － － － － － － － 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 吉争雄 中国 广州 中国注册会计师： 何国铨 二零零九年二月二十三日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 〔2005〕120 号）等的规定和要求，公司本着对广东鸿图科技股份有限公司（以下简称 “公司”）、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其 它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要 的核查和问询后，发表独立意见如下：经认真核查，公司认为：公司能够认真贯彻执行 53 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 证监发（2003）56 号和证监发（2005）120 号的规定，2008 年度没有发生对外担保、违 规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的对外担保、 违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违 规占用公司资金的情况。 四、报告期内重大合同及履行情况 （一）借款合同 贷款金额 序号 合同名称 合同号 起止日期 贷款银行 （万元） 1 人民币借款合同 2008 年高要字第 0039 号 1,300 2008.03.29--2009.03.27 工行高要支行 2 人民币借款合同 2008 年高要字第 0040 号 1,080 2008.03.31--2009.03.27 工行高要支行 4 工业流动资金借款合同 2008 年肇国流字第 4 号 1,000 2008.10.10--2009.09.25 建行肇庆分行 5 工业流动资金借款合同 2008 年肇国流字第 5 号 900 2008.10.10--2008.08.25 建行肇庆分行 6 工业流动资金借款合同 2008 年肇国流字第 6 号 850 2008.10.10--2008.07.25 建行肇庆分行 9 短期借款合同 中银深贷字第 2007067 号 1,000 2008.12.26--2009.04.24 中行(香港)深圳分行 10 短期借款合同 44101200800001461 2,000 2008.02.29--2009.02.28 农行高要支行 11 短期借款合同 44101200800003268 2,000 2008.05.08--2009.05.07 农行高要支行 有追索权（回购型）保理 12 2007 肇国保理字第 1 号 995 最高额度为 2500 万元 建行肇庆分行 业务协议 兴银粤授借字(中山)第 短期借款合同 2,400 2008.07.01-2009.07.01 兴业银行中山支行 200806260241 号 51 万欧元折 19 信用证代付协议书 con45406070010101 492.52 万人 2008.01.22--2009.01.21 工行高要支行 民币 20 长期借款合同 中银深贷字第 2007067 号 249 2007.11.09--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 21 长期借款合同 中银深贷字第 2007067 号 166 2007.11.12--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 22 长期借款合同 中银深贷字第 2007067 号 750 2007.11.29--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 23 长期借款合同 44101200800000842 900 2008.02.02--2013.02.01 农行高要支行 24 长期借款合同 44101200800002068 750 2008.04.01--2013.02.01 农行高要支行 25 长期借款合同 44101200800002070 1,800 2008.04.01--2013.02.01 农行高要支行 26 长期借款合同 44101200800002069 2,750 2008.04.01--2013.02.01 农行高要支行 54 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 27 长期借款合同 44101200800002067 450 2008.04.01--2013.02.01 农行高要支行 28 长期借款合同 44101200800002066 500 2008.04.03--2013.02.01 农行高要支行 （二）购销合同 1、正在履行的主要销售合同 序号 客户 产品 签约时间 1 通用汽车有限公司 油底壳 2007.12.12 2 上海东风汽车进出口有限公司 齿轮室、气阀盖、摇臂座 2006.3.1 3 东风本田发动机有限公司 缸盖罩、油底壳、链条盖、支架等 2005.2.1 4 东风康明斯发动机有限公司 齿轮室、气阀盖、摇臂座 2006.4.1 5 日产（中国）投资有限公司 节温器罩、前罩壳、油底壳、凸轮轴 2006.7.30 6 深圳市泰日升实业有限公司 通讯发射器外壳（103 款产品） 2008.1.3 7 东风汽车有限公司东风日产乘用车公司 摇臂总成、节温器壳体、铝油底壳 2006.6.1 8 法国法雷奥电器系统 发电机端盖 2006.3.8 9 格兰达技术（深圳）有限公司 通讯发射器外壳（82 款产品） 2007.1.18 10 加拿大 Vikeda 公司 汽车发动机支架 2008.6.10 2、正在履行的主要采购合同 序号 供应商 原材料 签约时间 铝合金锭 2008.1.30 1 四会华劲金属型材有限公司 产品配套件 2008.5.1 2 肇庆市骏驰科技有限公司 产品配套件 2007.4.7 3 上海三达汽车配件有限公司 包装材料 2008.3.1 4 高要市竣聪实业有限公司 55 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。审 计费用为 30 万。该会计师事务所已经为公司连续提供审计服务 8 年，其签字会计师杨 文蔚、何国铨连续为公司提供审计服务已达到两个完整会计年度。根据《关于证券期货 审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》 （证监会计字[2003]13 号），为首次公开发行 证券的公司提供审计服务的签字注册会计师,在该公司上市后连续提供审计服务的期限, 不得超过两个完整会计年度；签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务,不得 超过五年，故正中珠江指定吉争雄、何国铨为公司二〇〇八年度审计报告签字注册会计 师。 六、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 是否履行承诺 1、股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 是 2、股东就公司可能需要按照33%的税率补交2001年度至本次发行上市前的企业 是 所得税差额的事项所做出的承诺 3、所有股东做出的避免同业竞争的承诺 是 七、公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 56 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告正文 审 计 报 告 广会所审字［2009］第 08001290010 号 广东鸿图科技股份有限公司全体股东： 公司审计了后附的广东鸿图科技股份有限公司（以下简称广东鸿图科技）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东鸿图科技管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 公司的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。公司按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求公司遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审 计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，公司考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。公司相信，公 57 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 司获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公司认为，广东鸿图科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了广东鸿图科技 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果 和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄 中国注册会计师：何国铨 中国 广州 二零零九年二月二十三日 58 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 货币单位：人民币元 资 产 附注八 2008.12.31 2007.12.31 流动资产： 货币资金 1 74,668,808.31 79,403,080.39 交易性金融资产 - - 应收票据 2 20,043,172.14 17,137,606.00 应收账款 3 102,971,607.87 95,633,445.41 预付款项 4 11,756,350.91 13,160,013.23 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 5 4,505,853.60 8,719,353.24 存货 6 72,206,951.94 77,489,179.37 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计： 286,152,744.77 291,542,677.64 非流动资产: 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 7 337,618,682.43 174,345,568.36 在建工程 8 20,874,624.49 110,372,099.53 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 无形资产 9 23,398,781.55 21,678,885.09 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10 6,486,529.77 8,245,176.94 递延所得税资产 11 772,174.66 256,158.23 其他非流动资产 - - 非流动资产合计： 389,150,792.90 314,897,888.15 资产总计： 675,303,537.67 606,440,565.79 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 59 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 #REF! 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注八 2008.12.31 2007.12.31 流动负债： 短期借款 14 140,175,191.71 145,350,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 15 20,000,000.00 - 应付账款 16 48,934,126.19 82,049,597.35 预收款项 17 217,391.34 357,698.71 应付职工薪酬 18 12,344,776.29 7,830,185.92 应交税费 19 -1,587,256.38 4,638,499.66 应付利息 - - 应付股利 20 - 5,314,045.60 其他应付款 21 4,414,291.03 2,328,527.41 一年内到期的非流动负债 22 4,412,191.92 - 其他流动负债 - - 流动负债合计： 228,910,712.10 247,868,554.65 非流动负债： 84,323,328.47 长期借款 23 73,580,361.62 14,707,543.91 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 24 604,200.00 600,000.00 非流动负债合计： 74,184,561.62 15,307,543.91 负债合计： 303,095,273.72 263,176,098.56 股东权益： 股本 25 67,000,000.00 67,000,000.00 资本公积 26 175,663,350.00 175,663,350.00 减:库存股 - - 盈余公积 27 26,680,181.90 23,785,802.23 未分配利润 28 102,864,732.05 76,815,315.00 股东权益合计： 372,208,263.95 343,264,467.23 负债和股东权益总计： 675,303,537.67 606,440,565.79 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 60 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注八 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 29 559,588,130.61 481,459,028.09 减：营业成本 29 439,219,756.66 378,876,255.36 营业税金及附加 30 2,346,108.08 1,592,688.61 销售费用 34,633,224.91 27,223,649.37 管理费用 35,236,629.70 28,479,949.85 财务费用 31 17,060,155.69 9,261,425.35 资产减值损失 32 1,095,076.70 968,106.67 加：公允价值变动收益 - - 投资收益 - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润 29,997,178.87 35,056,952.88 加：营业外收入 33 4,041,791.32 6,557,255.08 减：营业外支出 34 488,040.00 561,306.36 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 33,550,930.19 41,052,901.60 减：所得税费用 35 4,607,133.47 6,721,302.31 四、净利润 28,943,796.72 34,331,599.29 五、每股收益 (一)基本每股收益 37 0.43 0.51 (二)稀释每股收益 37 0.43 0.51 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 61 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注八 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 616,303,712.65 439,097,141.07 收到的税费返还 1,779,461.47 6,375,401.21 收到的其他与经营活动有关的现金 39 4,308,101.60 3,798,717.06 经营活动现金流入小计 622,391,275.72 449,271,259.34 购买商品、接受劳务支付的现金 462,143,383.56 362,943,589.03 支付给职工以及为职工支付的现金 69,411,268.99 40,717,945.56 支付的各项税费 18,071,213.15 17,194,174.15 支付的其他与经营活动有关的现金 40 16,692,695.54 16,458,855.77 经营活动现金流出小计 566,318,561.24 437,314,564.51 经营活动产生的现金流量净额 56,072,714.48 11,956,694.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 345,391.90 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 345,391.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 95,511,402.11 148,133,158.88 支付的现金 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 95,511,402.11 148,133,158.88 投资活动产生的现金流量净额 -95,511,402.11 -147,787,766.98 三、筹资活动产生的现金流量： 62 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 379,462,747.95 285,620,152.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 379,462,747.95 285,620,152.00 偿还债务所支付的现金 321,352,546.61 276,229,662.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,405,785.79 17,472,790.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 10,000,000.00 3,989,087.31 筹资活动现金流出小计 354,758,332.40 297,691,541.00 筹资活动产生的现金流量净额 24,704,415.55 -12,071,389.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -14,734,272.08 -147,902,461.15 加：期初现金及现金等价物余额 79,403,080.39 227,305,541.54 六、期末现金及现金等价物余额 64,668,808.31 79,403,080.39 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 63 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 2008 年度 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 67,000,000.00 175,663,350.00 23,785,802.23 76,815,315.00 343,264,467.23 67,000,000.00 175,663,350. 加: 会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 67,000,000.00 175,663,350.00 23,785,802.23 76,815,315.00 343,264,467.23 67,000,000.00 175,663,350. 三、本年增减变动金额 - - - 2,894,379.67 26,049,417.05 28,943,796.72 （一）净利润 - - - - 28,943,796.72 28,943,796.72 （二）直接计入股东权 - - - - - - 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 - - - - - - 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他股东权益变动的影 - - - - - - 响 3.与计入股东权益项目 - - - - - - 相关的所得税影响 4.其他 - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - - - - 28,943,796.72 28,943,796.72 （三）股东投入资本 - - - - - - 1. 股东投入资本 - - - 64 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．股份支付计入股东权 - - - - - - 益的金额 3. 其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - - 2,894,379.67 -2,894,379.67 1．提取盈余公积 - - - - 2,894,379.67 -2,894,379.67 2．对股东的分配 - - - - - - 3. 其他 - - - - - - （五）股东权益内部结 - - - - - - 转 1．资本公积转增股本 - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4. 其他 - - - - - - 四、本年年末余额 67,000,000.00 175,663,350.00 26,680,181.90 102,864,732.05 372,208,263.95 67,000,000.00 175,663,350. 公司法定代表人: 主管会计机构的负责人: 会计机构负责 65 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、公司基本情况 历史沿革 广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2000 年 12 月 22 日，是经广东省经 济贸易委员会批准（粤经贸监督【2000】986 号） ，由高要鸿图工业有限公司、广东省科技创业投资 公司、广东省科技风险投资有限公司、广东省机械集团有限公司、高要市国有资产经营有限公司、 廖坚、唐大泉等共同发起设立的股份有限公司，本公司注册资本 5000 万元，经广东省工商行政管理 局注册登记（法人营业执照号 4400001009853）。 2001 年 1 月，经广东省工商行政管理局核准，广东省机械集团有限公司变更企业名称，变更后 的名称为“广东科智机械集团有限公司”，其持有本公司的股份数量和股份性质不变。 2004 年 1 月 2 日，本公司自然人股东廖坚、唐大泉（以下简称甲方）与广东省科技创业投资公 司、广东省科技风险投资有限公司、广东科智机械集团有限公司、高要市国有资产经营有限公司等 （以下简称乙方）达成股份转让协议，甲方将其在本公司的股份转让给乙方。股份转让后本公司的 股东为高要鸿图工业有限公司、广东省科技创业投资公司、广东省科技风险投资有限公司、广东科 智机械集团有限公司、高要市国有资产经营有限公司，本公司股本仍为 5000 万元。 2004 年 8 月 9 日，经广东省人民政府国有资产监督管理委员会以《关于同意划转广东鸿图科技 股份有限公司部分股权的批复》 （粤国资函【2004】106 号）批准，广东科智机械集团有限公司将其 所持有的本公司 319.15 万股无偿划转给其全资下属企业--广东省机械研究所。2004 年 8 月 20 日， 广东省人民政府国有资产监督管理委员会以《关于广东鸿图科技股份有限公司调整国有股权管理方 案的批复》（粤国资函【2004】118 号）批准了公司目前的国有股权管理方案。 根据本公司 2006 年 5 月 21 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过和 2006 年 6 月 21 日 召开的 2006 年度第一次临时股东大会与会股东全体表决通过以及中国证券监督管理委员会证监发 行字[2006]147 号文核准，本公司首次发行 17,000,000.00 股 A 股并申请增加注册资本人民币 17,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 67,000,000.00 元。 住所 广东省高要市金渡世纪大道 168 号。 66 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 行业性质及经营范围 --本公司是铝合金压铸件和镁合金压铸件制造企业。 --经营范围：开发、设计、制造、加工、销售汽车、摩托车、家用电器、电子仪表、通讯、机 械等各类铝合金压铸件和镁合金压铸件及其相关配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务，代 理出口本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外； 不单列贸易方式。具体按进出口企业资格证书经营）。 基本组织架构 按照《公司法》等有关法律法规的要求，本公司设立了股东大会、董事会、监事会、总经理及 适应本公司需要的生产经营管理机构。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司承诺编制的本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认 和计量，在此基础上编制财务报表。 四、公司采用的主要会计政策、会计估计 会计期间 --本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 --本公司以人民币为记账本位币。 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时采用的会计计量属性包括历史成本、重置成本、可 变现净值、现值和公允价值，若采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的， 67 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本报告期间报表项目没有发生 计量属性发生变化的情况。 外币业务核算方法 --对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合 为人民币记账；在资产负债表日，分别对外币货币性项目和非货币性项目进行处理，对 于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，并 按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债表日汇 率折合的记账本位币金额之间的差额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币 性项目仍采用交易发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算，不改变其记 账本位币金额。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额， 按照借款费用资本化的原则进行处理。 现金等价物的确定标准 --按照《企业会计准则第 31 号--现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 金融工具的确认和计量 --金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 --金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 68 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本 计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可 能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金 额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 --金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价 确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分 别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资 产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金 融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 --主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的 金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等） 确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。 --金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 69 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 试。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很 小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价 值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权 益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 坏账损失核算方法 --坏账损失的核算采用备抵法。 坏账准备的计提首先是对单项金额重大的应收款项余额进行单项减值测试，然后再根据一定的 应收款项组合如账龄分析组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，账龄分析组合的 计提比例如下： --应收账款。 （1）合同规定的结算期内不计提坏账； （2）超过合同规定的结算期 1 年以内按 5%计提； （3）超过合同规定的结算期 1 至 2 年以内按 10%计提； （4）超过合同规定的结算期 2 至 3 年以内按 30%计提； （5）超过合同规定的结算期 3 至 4 年以内按 40%计提； （6）超过合同规定的结算期 4 至 5 年以内按 80%计提； （7）超过合同规定的结算期 5 年以上按 100%计提。 --结算期指本公司根据与客户过去的付款记录、资金实力、信誉状况等给予客户延迟付款的信 用期。本公司的结算期一般分为 30 天、45 天、60 天、90 天。 70 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 --预付款项。 （1）账龄 1 年以内不计提坏账； （2）账龄 1 至 2 年内按 10%计提； （3）账龄 2 至 3 年内按 30%计提； （4）账龄 3 至 4 年内按 50%计提； （5）账龄 4 至 5 年内按 80%计提； （6）账龄在 5 年以上按 100%计提。 --其他应收款。 本公司“其他应收款”中备用金部分以及待抵扣进项税款不计提坏账，实际发生坏账时，直接 计入当期损益，其他“其他应收款”根据账龄组合分析计提坏账，计提比例如下： （1）账龄 1 年以内按 5%计提； （2）账龄 1 至 2 年内按 10%计提； （3）账龄 2 至 3 年内按 30%计提； （4）账龄 3 至 4 年内按 50%计提； （5）账龄 4 至 5 年内按 80%计提； （6）账龄在 5 年以上按 100%计提。 坏账按下列原则进行确认： （1）债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回； （2）债务单位破产，以其破产财产清偿后仍无法收回； （3）债务单位资不抵债，现金流量严重不足； （4）债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务； （5）债务人五年内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 --持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，将其账面余 71 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 额转入应收账款，并计提坏账准备。 存货核算方法 --存货分为原材料、库存商品、外购商品、自制半产品、周转物资等。 --购入原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产成品按实际生 产成本核算，发出产成品采用加权平均法核算；低值易耗品可以使用一年以上的采用五五摊销法， 使用期限在一年以下的采用一次摊销法；代客户购入的返销模具，购入时，在“存货-代客户购入的 返销模具”中核算，该模具返销客户，结转模具购置成本时，借记“其他业务支出”，同时确认转销 模具的收入，贷记“其他业务收入” 。 --存货盘存制度采用永续盘存制，每月对产成品、半成品及在产品进行全面盘点，年中及年终 对所有存货进行全面盘点，盘点结果如与账面记录不符，根椐管理权限报经批准后，在年中及年终 结账前处理完毕，计入当期损益。 --本公司于中期和年度终了，存货按成本与可变现净值孰低法计价。当存货可变现净值低于成 本时，按其差价提取存货跌价准备，其方法采用单项比较法。其中：产成品、商品，以估计售价减 去估计的销售费用和相关税金后的金额确定；用于生产的材料、在产品等以估计售价减去至完工估 计将要发生的成本和估计的销售费用及税金后的金额确定；属于定单生产的，按协议价估计售价确 定可变现净值。 --对领用、出售已计提跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终 了时再予以调整。 长期投资核算方法 －长期股权投资的计价： --企业合并形成长期股权投资 --与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益； --与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用也 计入投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。 72 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 --以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 --发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 --投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 --通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以 该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 --通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 -长期股权投资的后续计量及收益确认方法： --本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投 资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累 计净利润的分配额； --本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权 投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权 投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏 损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本 公司负有承担额外损失义务的除外。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 固定资产计价及其折旧 --固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度； 并同时满足固定资产的确认条件 73 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 --固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 --固定资产除本公司设立时按股东投入资产经评估后的价值入账外，其余按实际发生成本计价。 --固定资产折旧采用直线法计提，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率确定其折旧， 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外对所有固定资产计提折旧；已计提减值准备的固定资产，按 照固定资产账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用寿命重新 计算确定折旧率。本公司固定资产折旧年限和折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 2.77%-4.85% 机器设备 12 8.08% 运输设备 8 12.13% 其他设备 5 19.4% --与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了 固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产 价值。包括： （1）固定资产修理费用，直接计入当期费用； （2）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不超过该固定资产的可收回金 额； （3）固定资产装修费用符合资本化条件的，计入“固定资产-固定资产装修”明细科目核算， 并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，单独计提折旧，如在下次装修时， 与该项固定资产装修有关的科目仍有余额时，将余额一次计入当期营业外支出； （4）融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者当中 较低者作为租入资产的入账价值；融资租入的固定资产发生的后续支出比照自有固定资产，装修费 用在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，计提折旧； （5）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在“长期待摊费用”科目核算，并在剩余 74 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法摊销。 在建工程核算方法 -在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 -在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 无形资产 --无形资产同时满足下列条件的，予以确认：（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企 业；（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 --无形资产按取得时的成本计量。自行开发的无形资产，企业内部研究开发项目研究阶段的支 出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成 该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资 源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 —使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或 其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或 其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当 计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产 能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的， 该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿 命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。 --无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需 扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况 除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产； （2）可以根据活跃市场得到 预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 75 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 --本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期 摊销。 长期股权投资、固定资产、在建工程和无形资产等其他主要 类别资产的资产减值准备确定方法 －长期投资减值准备：资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、 对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减 值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值 与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。 上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 －固定资产减值准备：资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收 回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计 可收回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。 －无形资产减值准备：对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日必须进行减值测试。对 使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于 其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不予转回。 －在建工程减值准备：资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减 值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不 得转回。 长期待摊费用 --长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，一般采用直线法在受益年限平均 摊销。对于与生产产品有关的外购自有模具，按合同规定的产量进行摊销。 --如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 76 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 职工薪酬 -职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关 支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老 保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到 期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议，并即将实施，企 业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议，公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期 费用。 借款费用核算方法 --本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 --借款费用同时满足以下条件时予以资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 --符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预 定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 --购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 --为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本 化条件的资产成本。 --为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额 应当按照下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一 77 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 般借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率 ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本 金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数 ＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的 天数/当期天数） 收入 －销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流 入公司，并且相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 －提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据 时，确认劳务收入；跨年度完成的，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完 工百分比法确认提供劳务收入；在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情 况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额 结转成本； ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 —让渡资产使用权收入：利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算；使用 费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 政府补助核算方法 -本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： --政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允 价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 --与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以 后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 所得税的核算方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与 适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差 异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 本报告期内无重大的会计政策和会计估计变更以及差错更正事项。 78 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 六、税（费）项 （一）增值税 1、按 17%的税率计缴。（出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为 17%和 13%）。 2、根据财政部、国家税务总局（财税【2006】150 号）文件内容，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，本公司生产销售的用于生产机器机械的商品铸锻件，享受先按规定征收增值税，后 按实际缴纳增值税额返还 35%的税收优惠政策。 （二）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴。 （三）教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 （四）企业所得税 1、2006 年 5 月 23 日，广东省科学技术厅（粤科高字第【2006】65 号文件）确认本公司通过高 新技术企业考核（统一编号 9844012B0063），有效期二年。2008 年公司开始重新认定高新技术企业， 根据广东省科技厅粤科函高字〔2008〕1174 号关于公示广东省 2008 年第一批拟认定高新技术企业 名单的通知, 公司为广东省 2008 年第一批拟认定高新技术企业,截止财务报告批准发出日，公司高 新技术企业认定已过公示期，未有他人表示异意，但公司尚未正式取得高新技术企业证书。 2、根据 2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所 得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。因此，本公司 2008 年的企业所得税率为 15%。 七、利润分配 本公司的利润分配政策为: （1）弥补亏损； （2）按净利润的 10%提取法定盈余公积金； （3）提取任意盈余公积； （4）分配股东股利。 79 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 八、财务报表主要项目附注 1、货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 库存现金 364,199.82 76,749.32 银行存款 58,418,801.00 78,054,731.07 其他货币资金 15,885,807.49 1,271,600.00 合计 74,668,808.31 79,403,080.39 （1）本公司 2008 年 12 月 31 日其他货币资金余额中，其中 10,000,000.00 元为应付票 据-银行承兑汇票提供担保，5,410,000.00 元为信用证短期借款提供质押担保。 （2）期末货币资金中的外币资金情况 外币币种 原币金额 折算汇率 美元 44,927.46 6.8346 欧元 5,446.98 9.659 2、应收票据 （1）期末余额 项 目 2008.12.31 2007.12.31 商业承兑汇票 350,000.00 1,000,000.00 银行承兑汇票 19,693,172.14 16,137,606.00 合计 20,043,172.14 17,137,606.00 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已背书转让给他方且未到期的应收票据合并列示 如下： 项 目 出票日期/期间 到期日/期间 金 额 银行承兑汇票 2008.7.9-2008.11.10 2009.1.8-2009.5.10 32,774,214.56 3、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 结算期内 92,312,478.12 89.14 - 84,046,868.20 87.32 - 80 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 超过结算期 1 年以内 10,786,632.98 10.42 539,331.65 12,111,292.33 12.58 605,564.62 超过结算期 1 至 2 年 457,587.13 0.44 45,758.71 89,832.78 0.09 8,983.28 合计 103,556,698.23 100.00 585,090.36 96,247,993.31 100.00 614,547.90 (2)按重要性结构列示如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 所占比 计提 所占比 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 比例 例(%) 比例 单项金额重大的应 98,389,430.91 95.01 530,607.91 0.54% 79,005,647.31 82.19 151,372.45 0.19% 收账款(100 万元) 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - - - - - 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大的应收 5,167,267.32 4.99 54,482.45 1.05% 17,242,346.00 17.91 463,175.45 2.69% 账款 合计 103,556,698.23 100.00 585,090.36 96,247,993.31 100.00 614,547.90 81 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （3）2008 年 12 月 31 日，本公司应收账款前五名合计 60,255,130.58 元，占应收账款 余额的 58.19%，明细列示如下： 账 龄 明 细 单 位 期末余额 逾期 1 年 逾期 坏账准备 信用期内 以内 1-2 年 通用汽车有限公司 23,605,824.20 23,605,824.20 - - - 法国法雷奥电器系统 10,347,770.38 4,895,053.98 5,452,716.40 - 272,635.82 雅达电子有限公司 9,930,160.57 9,927,586.56 2,574.01 - 128.70 深圳市泰日升有限公司 9,016,160.78 9,015,719.68 441.10 - 22.06 东风本田发动机有限公司 7,355,214.65 7,355,214.65 - - - 合计 60,255,130.58 54,799,399.07 5,455,731.51 - 272,786.58 （4）报告期末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （5）2008 年 12 月 31 日，本公司 12,458,746.69 元应收账款为短期借款设定附带追索 权的权利质押。 （6）期末应收账款中的外币资金情况 外币币种 原币金额 折算汇率 美元 4,818,951.32 6.8346 欧元 1,065,494.39 9.659 4、预付账款 （1）预付账款分账龄列示如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 9,802,399.36 54.03 - 13,160,013.23 100.00 - 1-2 年 2,268,750.79 45.97 314,799.24 - - - 合计 12,071,150.15 100.00 314,799.24 13,160,013.23 100.00 - （2）报告期末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的预付款。 （3）2008 年 12 月 31 日，本公司预付账款前五名合计 10,757,665.09 元，占预付账款 余额的 89.12%，明细列示如下： 82 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 明 细 单 位 期末余额 账 龄 备 注 肇庆鸿胜公司 5,788,550.07 1 年以内 预付模具款 肇庆金盈模具制造有限公司 2,658,750.02 1 年以内 预付模具款 高要鸿图模具制造有限公司 905,125.00 1 年以内 预付模具款 广州市型腔模具制造有限公司 905,000.00 1 年以内 预付模具款 无锡市贝斯特精密机械有限公司 500,240.00 1 年以内 预付模具款 合计 10,757,665.09 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄列示如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 4,516,570.08 97.49 24,092.72 7,893,133.27 98.54 130,046.58 1-2 年 7,200.00 0.16 - 1,062,518.39 0.21 106,251.84 2-3 年 8,823.20 0.19 2,646.96 - － 0 3-4 年 - － - - － 0 4-5 年 - － - - － 0 5 年以上 100,000.00 2.16 100,000.00 100,000.00 1.25 100,000.00 合计 4,632,593.28 100.00 126,739.68 9,055,651.66 100.00 336,298.42 83 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 按重要性结构列示如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 所占比 计提 所占比 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 比例 例(%) 比例 单项金额重大的其他 2,616,828.19 56.49 - - 6,467,545.54 71.42 88,875.30 1.37% 应收款(100 万元) 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 - - - - 0 - 0 - 该组合的风险较大的 其他应收款 其他不重大的应收账 2,015,765.09 43.51 126,739.68 6.29% 2,588,106.12 28.58 247,423.12 9.56% 款 合计 4,632,593.28 100.00 126,739.68 9,055,651.66 100.00 336,298.42 （3）2008 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名合计 3,930,798.29 元，占其他应 收款期末余额的 84.85%，明细列示如下: 明 细 单 位 期末余额 账 龄 备 注 应收增值税出口退税款 2,616,828.19 1 年以内 不计提坏账 应收个人所得税 577,568.95 1 年以内 不计提坏账 陆顺初 440,807.20 1 年以内 不计提坏账 待抵扣进项税款 174,593.95 1 年以内 不计提坏账 黄杰枫 121,000.00 1 年以内 不计提坏账 合计 3,930,798.29 （4）报告期本公司不存在应收持有本公司 5%（含 5%）以上权益的股东单位欠款。 （5） 本公司 2008 年 12 月 31 日其他应收款余额较 2007 年末减少 48.84％，系公司期 末被税局未认定的增值税进项税金减少。 6、存货 （1）明细情况 2008.12.31 2007.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 20,254,173.70 - 15,075,131.91 - 在产品 10,183,847.57 - 16,485,340.92 - 84 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008.12.31 2007.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 30,632,693.60 2,080,104.10 36,544,027.69 1,159,678.45 委托加工物资 314,886.35 - 666,887.70 - 低值易耗品 12,760,732.69 - 9,780,730.20 - 包装物 140,722.13 - 96,739.40 - 合计 74,287,056.04 2,080,104.10 78,648,857.82 1,159,678.45 （2）报告期末本公司库存商品中部分产成品账面成本低于可变现净值，形成跌价损失， 其差额计提了跌价准备。 可变现净值的确认方法采用估计售价减去估计的销售费用和 相关税金后的金额确定。 7、固定资产 （1）明细情况 固定资产原值 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 32,002,517.27 56,703,548.51 - 88,706,065.78 机器设备 206,710,111.91 124,548,119.12 7,296,140.04 323,962,090.99 运输设备 4,886,156.77 1,657,286.20 - 6,543,442.97 其它设备 5,151,935.68 3,535,153.05 5,990.00 8,681,098.73 合计 248,750,721.63 186,444,106.88 7,302,130.04 427,892,698.47 累计折旧 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 4,601,250.91 1,333,709.76 - 5,934,960.67 机器设备 65,836,565.22 19,901,441.81 6,825,507.99 78,912,499.04 运输设备 1,692,027.68 716,238.46 - 2,408,266.14 其它设备 2,145,496.06 845,286.89 1,839.96 2,988,942.99 合计 74,275,339.87 22,796,676.92 6,827,347.95 90,244,668.84 固定资产减值准备 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 － － － － 机器设备 129,813.30 － 100,466.10 29,347.20 运输设备 － － － － 其它设备 － － － － 合计 129,813.30 － 100,466.10 29,347.20 85 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产净额 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 27,401,266.36 82,771,105.11 机器设备 140,743,733.39 245,020,244.75 运输设备 3,194,128.99 4,135,176.83 其它设备 3,006,439.62 5,692,155.74 合计 174,345,568.36 337,618,682.43 （2）本期增加的固定资产包括从在建工程完工转入 184,968,879.25 元。 （3）报告期本公司无融资租入及经营租出的固定资产。 （4）报告期本公司不存在闲置及准备处置的固定资产，固定资产均已办理了产权过户手续。 （5）本期固定资产减少系本期处置的 1M ,0.6/0.8mm 梯级模具。 （6）报告期末本公司固定资产抵押情况： 项 目 原 值 净 值 房屋及建筑物 70,990,565.70 66,971,839.29 机器设备 208,777,100.93 153,712,023.31 （7）报告期末本公司固定资产净额比上年末增加 93.65%，主要是新厂区建成投产，从在建工程转 入固定资产。 86 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 8、在建工程 （1）明细表如下： 2007.12.31 本 期 增 加 数 转入固定资产数 其 项 目 预算金额 减 金 额 其中：利息 金 额 金 额 其中：利息 其中：利息 数 压铸机、空压机及机床设备 - 28,255,388.46 7,774,178.68 - 32,664,229.55 - 辅助设备 - 2,257,533.20 - 4,812,318.20 3,067,303.20 募集资金项目-提高汽车关键 160,000,000.00 71,320,849.22 44,533.87 77,631,272.12 2,287,921.20 147,078,221.25 2,332,455.07 零部件制造技术替代进口项目 募集资金项目-新增精密镁合 87,900,000.00 7,780,000.00 - 2,621,205.21 - - - 金压铸件产品技术改造项目 其他 - 758,328.65 - 2,564,330.00 - 2,159,125.25 - 合计 110,372,099.53 44,533.87 95,403,304.21 1,826,746.20 184,968,879.25 2,332,455.07 （2）利息资本化率为 7.47% 87 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 9、无形资产 （1）明细表如下： 项 目 名 称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 一、原价合计 专有技术 6,068,750.00 - - 6,068,750.00 应用软件 2,320,764.69 473,624.00 - 2,794,388.69 土地使用权 12,068,287.77 - - 12,068,287.77 大榄塱 120 亩土地 10,483,718.20 2,444,506.00 - 12,928,224.20 合计 30,941,520.66 2,918,130.00 - 33,859,650.66 二、累计摊销额合计 专有技术 4,328,749.72 579,999.96 - 4,908,749.68 应用软件 821,772.35 258,364.32 - 1,080,136.67 土地使用权 4,112,113.50 203,569.48 - 4,315,682.98 大榄塱 120 亩土地 - 156,299.78 - 156,299.78 合计 9,262,635.57 1,198,233.54 - 10,460,869.11 三、减值准备累计金额 - - - - 专有技术 - - - - 应用软件 - - - - 土地使用权 - - - - 大榄塱 120 亩土地 - - - - 合计 - - - - 四、账面价值 专有技术 1,740,000.28 - 579,999.96 1,160,000.32 应用软件 1,498,992.34 473,624.00 258,364.32 1,714,252.02 土地使用权 7,956,174.27 - 203,569.48 7,752,604.79 大榄塱 120 亩土地 10,483,718.20 2,444,506.00 156,299.78 12,771,924.42 合计 21,678,885.09 2,918,130.00 1,198,233.54 23,398,781.55 （2）报告期末本公司土地使用权质押情况见【本附注八 13、所有权受限制的资产】 。 （3）公司期末无形资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 88 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 10、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2007.12.31 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 2008.12.31 剩余摊销年限 模 具 20,281,548.69 8,245,176.94 7,226,341.85 8,984,989.02 13,795,018.92 6,486,529.77 按产量摊销 合 计 20,281,548.69 8,245,176.94 7,226,341.85 8,984,989.02 13,795,018.92 6,486,529.77 11、递延所得税资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 其他应付款的差异 382,773.59 - 应收账款坏账准备 10,096.03 19,996.19 预付账款坏账准备 47,219.89 - 其他应收款坏账准备 15,667.45 47,170.55 存货跌价准备 312,015.62 173,951.77 固定资产减值准备 4,402.08 15,039.72 合计 772,174.66 256,158.23 12、资产减值准备 本期减少额 项 目 2007.12.31 本期计提额 2008.12.31 转回 转 销 坏账准备 950,846.32 204,108.59 29,457.54 98,868.09 1,026,629.28 存货跌价准备 1,159,678.45 920,425.65 - - 2,080,104.10 固定资产减值准备 129,813.30 - - 100,466.10 29,347.20 合计 2,240,338.07 1,124,534.24 29,457.54 199,334.19 3,136,080.58 13、所有权受到限制的资产 （1）报告期内资产所有权受到限制主要是为本公司银行借款设置抵押和开具银行承兑汇票提供保证 金。 （2）所有权受到限制的资产情况如下： 89 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 资 产 类 别 2008.12.31 2007.12.31 用于借款抵押的资产价值 322,632,925.29 162,953,516.94 其中：货币资金 5,410,000.00 - 应收账款 12,458,746.69 40,217,318.50 固定资产 279,767,666.63 106,713,495.97 无形资产 24,996,511.97 16,022,702.47 开具银行承兑汇票提供保证金的资产价值 10,000,000.00 - 其中：货币资金 10,000,000.00 - 14、短期借款 （1）明细如下 项 目 2008.12.31 2007.12.31 借 款 条 件 抵押借款 75,300,000.00 103,200,000.00 房屋、土地及设备抵押 9,950,000.00 保理借款 32,150,000.00 附带追索权的应收账款权利质押 信 用 50,000,000.00 10,000,000.00 质押借款 4,925,191.71 - 其他货币资金质押 合计 140,175,191.71 145,350,000.00 （2）2008 年 12 月 31 日，本公司为短期借款设定抵押的固定资产及无形资产详细情况见【本附注 八 8、固定资产】及【本附注八 9、无形资产】。 （3）2008 年 12 月 31 日，本公司应收账款 12,458,746.69 元为短期借款设定附带追索权的权利质 押。 （4）2008 年 12 月 31 日，本公司为短期借款（进口融资）设定质押的其他货币资金为 5,410,000.00 元 15、应付票据 项 目 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 20,000,000.00 - 90 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 16、应付账款 2008.12.31 2007.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 48,261,167.12 98.62 81,355,617.08 99.15 1-2 年 338,428.80 0.69 378,611.38 0.46 2-3 年 22,237.37 0.05 18,075.99 0.02 3-4 年 25,824.90 0.05 297,292.90 0.36 4 年以上 286,468.00 0.59 - - 合计 48,934,126.19 100.00 82,049,597.35 100.00 （1）报告期末不存在应付持有本公司 5%（含 5%）以上权益的股东单位款项。 （2）报告期末本公司应付账款比上年末减少 40.36%，主要是期末支付较多应付账款。 17、预收账款 2008.12.31 2007.12.31 217,391.34 357,698.71 （1） 报告期本公司没有超过 1 年及以上的预收账款。 （2） 报告期末不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位预收款。 18、应付职工薪酬 项 目 2007.12.31 本期增加 本期支付 2008.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,715,221.01 62,957,588.28 58,334,416.00 12,338,393.29 二、职工福利费 469.21 4,660,283.77 4,660,752.98 - 三、社会保险费 3,300.00 5,589,389.39 5,592,689.39 - 其中：1．基本养老保险费 - 3,687,716.00 3,687,716.00 - 2．失业保险费 - 368,771.60 368,771.60 - 3．工伤保险费 - 276,578.70 276,578.70 - 4．生育保险费 3,300.00 73,754.32 77,054.32 - 5．医疗保险 - 1,182,568.77 1,182,568.77 - 6．年金缴费 - - - - 四、住房公积金 - 513.00 - 513.00 五、工会经费和职工教育经费 111,195.70 718,091.92 823,417.62 5,870.00 91 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2007.12.31 本期增加 本期支付 2008.12.31 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、其他 - - - - 合计 7,830,185.92 73,925,866.36 69,411,275.99 12,344,776.29 19、应交税费 项 目 2008.12.31 2007.12.31 增值税 -2,985,221.13 939,286.49 城市建设维护税 374,970.09 190,314.52 企业所得税 514,980.43 2,579,087.95 代扣代缴的个人所得税 50,875.35 64,275.44 土地使用税 194,204.20 727,992.60 教育费附加 224,982.05 114,190.69 房产税 2,421.73 2,421.73 印花税 35,530.90 20,930.24 合计 -1,587,256.38 4,638,499.66 本公司应交税金 2008 年 12 月 31 日比 2007 年末减少了 6,225,756.04 元，主要为本公司 2008 年末增值税进项税增加所致。 20、应付股利 明 细 2008.12.31 2007.12.31 高要鸿图工业有限公司 - 4,103,200.00 高要市国有资产经营有限公司 - 1,210,845.60 广东省科技风险投资有限公司 - 0.20 合计 - 5,314,045.60 92 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 21、其他应付款 2008.12.31 2007.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 2,577,276.62 58.38 251,119.78 10.78 1-2 年 37,014.41 0.84 1,817,389.00 78.05 2-3 年 1,545,000.00 35.00 - - 3-4 年 - - 255,000.00 10.95 4-5 年 255,000.00 5.78 5,018.63 0.22 合计 4,414,291.03 100.00 2,328,527.41 100.00 （1）三年以上其他应付款主要为收梯级客户押金。 （2)报告期不存在应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应付款。 22、一年内到期的非流动负债 （1）明细如下 项 目 2008.12.31 2007.12.31 借款条件 抵押借款 4,412,191.92 - 设备抵押 该项借款抵押资产情况见【附注八 13、所有权受到限制的资产】。 23、长期借款 （1）明细如下 项 目 年利率 2008.12.31 2007.12.31 借 款 条 件 抵押借款 7.47％-7.74% 73,580,361.62 14,707,543.91 设备、厂房及土地抵押 合计 73,580,361.62 14,707,543.91 该项借款抵押资产情况见【附注八 13、所有权受到限制的资产】。 24、其他非流动负债（递延收益） 项 目 2008.12.31 2007.12.31 技术创新专项拨款 604,200.00 600,000.00 合计 604,200.00 600,000.00 根据《关于下达 2008 年广东省第二批重大科技专项计划项目的通知》（粤科技字 93 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 [2008]135 号）中的车辆及电子工业用铝镁合金产业共性技术项目进行的。 94 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 25、股本 2007.12.31 本 次 变 动 增 减 （+，-） 项 目 数 量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其 他 小 一、有限售条件股份 39,914,890.00 59.57% - - - -16,085,090.00 -16,085,09 1．国家持股 - - - - - - 2．国有法人持股 39,914,890.00 59.57% - - - -16,085,090.00 -16,085,09 3．其他内资持股 - - - - - - 其中： 境内法人持股 - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - 4．外资持股 - - - - - - 其中： 境外法人持股 - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - 5.其他 - - - - 二、无限售条件股份 27,085,110.00 40.43% - - - 16,085,090.00 16,085,09 ⒈人民币普通股 27,085,110.00 40.43% - - - 16,085,090.00 16,085,09 ⒉境内上市的外资股 - - - - - - ⒊境外上市的外资股 - - - - - - ⒋其他 - - - - - - 三、股份总数 67,000,000.00 100.00% - - - - 95 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 26、资本公积 项 目 2007.12.31 本期增加数 本期减少数 2008.12.31 资本溢价 170,574,600.00 - - 170,574,600.00 其他资本公积 5,088,750.00 - - 5,088,750.00 合计 175,663,350.00 - - 175,663,350.00 27、盈余公积 项 目 法定盈余公积金 2007 年 12 月 31 日 23,785,802.23 加：2008 年度计提 2,894,379.67 2008 年 12 月 31 日 26,680,181.90 28、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 年初未分配利润 76,815,315.00 60,736,575.10 加：会计政策变更 - 121,300.54 其中:执行新会计准则调整 - 121,300.54 加：本期净利润 28,943,796.72 34,331,599.29 减：提取法定盈余公积 2,894,379.67 3,433,159.93 提前任意盈余公积 - - 分配普通股现金股利 - 14,941,000.00 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 102,864,732.05 76,815,315.00 29、营业收入、营业成本 （1）主营业务收入 项 目 2008 年度 2007 年度 汽车类 400,686,051.69 321,188,815.38 通讯类 108,422,162.29 91,288,225.95 梯级类 - 10,967,948.51 机电类及其他 22,491,473.63 29,688,025.10 合计 531,599,687.61 453,133,014.94 本公司对前五名客户销售的情况列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 对前五名客户销售总额 317,151,539.92 242,842,064.15 占全部主营业务收入的比例 59.66% 53.59% 96 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）主营业务成本 项 目 2008 年度 2007 年度 汽车类 324,749,813.51 263,819,742.46 通讯类 74,090,641.90 62,427,500.45 梯级类 - 9,542,441.16 机电类及其他 21,466,164.42 25,230,658.25 合计 420,306,619.83 361,020,342.32 （3）主营业务分布销售 地 区 销售收入 销售成本 毛 利 华南 198,339,418.27 144,198,879.76 54,140,538.51 华东 93,136,335.91 76,450,037.87 16,686,298.04 华中 41,596,046.02 34,112,521.04 7,483,524.98 出口 168,045,029.61 142,754,946.99 25,290,082.62 其他 30,482,857.80 22,790,234.17 7,692,623.63 合计 531,599,687.61 420,306,619.83 111,293,067.78 （4）其他业务收入 项 目 2008 年度 2007 年度 销售材料 358,529.16 4,045,553.63 销售模具 23,028,157.32 20,177,708.91 铝屑及包装物料等 4,601,756.52 4,102,750.61 合计 27,988,443.00 28,326,013.15 （5）其他业务支出 项 目 2008 年度 2007 年度 销售材料 319,104.49 3,568,667.44 销售模具 15,070,409.34 14,231,448.19 铝屑及包装物料等 3,523,623.00 55,797.41 合计 18,913,136.83 17,855,913.04 （6）2008 年度本公司主营业务收入 531,599,687.61 元，较去年同期增长 17.32%。主营业务成本为 420,306,619.83，较去年同期增长 16.42%。 97 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 30、主营业务税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 1,466,318.79 995,430.40 教育费附加 879,789.29 597,258.21 合计 2,346,108.08 1,592,688.61 31、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 13,798,621.28 7,845,836.30 减：利息收入 1,031,584.70 685,007.05 加：汇兑损失 2,988,673.94 1,207,277.02 加：手续费 1,304,445.17 893,319.08 合计 17,060,155.69 9,261,425.35 （1）本公司报告期财务费用为 17,060,155.69，较去年同期增长 84.21%，主要是长期借款增加所至。 32、资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 174,651.05 -191,571.78 存货跌价损失 920,425.65 1,159,678.45 合计 1,095,076.70 968,106.67 33、营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 固定资产清理收入 11,973.90 181,853.87 返还的增值税收入 765,274.42 6,375,401.21 科研经费补贴收入 3,145,559.00 保险公司赔款收入 118,984.00 - 合计 4,041,791.32 6,557,255.08 34、营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 98 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产清理净损失 331,000.00 228,703.31 捐赠支出 38,000.00 10,000.00 其他 119,040.00 322,603.05 合计 488,040.00 561,306.36 35、所得税费用 （1）明细表如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 当期所得税费用 5,123,149.90 6,842,682.16 递延所得税费用 -516,016.43 -121,379.85 合 计 4,607,133.47 6,721,302.31 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系 项 目 2008 年度 2007 年度 会计利润总额 33,550,930.19 41,052,901.60 加：纳税调整增加额 4,712,111.43 11,044,345.71 减：纳税调整减少额 4,108,708.97 6,479,364.46 应纳税所得额 34,154,332.65 45,617,882.85 本期应交所得税 5,123,149.90 6,842,682.16 加：递延所得税负债 - - 减：递延所得税资产 516,016.43 121,379.85 所得税费用 4,607,133.47 6,721,302.31 36、政府补助 －报告期内收到的政府补助种类及金额如下： 2008 年度 2007 年度 政府补贴种类 收到的补贴 其中：计入损益 收到的补贴 其中：计入损益 返还的增值税收入 765,274.42 765,274.42 6,375,401.21 6,375,401.21 科研经费补贴收入 3,149,759.00 3,145,559.00 600,000.00 - 合计 3,915,033.42 3,910,833.42 6,975,401.21 6,375,401.21 99 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 37、每股收益 项 目 2008 年度 2007 年度 基本每股收益 0.43 0.51 稀释每股收益 0.43 0.51 -基本每股收益的计算参见【本附注十三、补充资料（3）净资产收益率和每股收益计算指标】。 38、现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 2008 年度 2007 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,943,796.72 34,331,599.29 加：资产减值准备 1,095,076.70 968,106.67 固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,796,676.92 15,396,382.05 无形资产摊销 1,198,233.54 1,118,473.28 长期待摊费用摊销 8,984,989.02 16,101,472.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 11,973.90 46,849.44 固定资产报废损失 （减：收益） - - 公允价值变动净损失（减：收益） - - 财务费用 （减：收益） 18,091,740.39 7,845,836.30 投资损失（减:收益） - - 递延所得税资产减少（减:增加） -516,016.43 -121,379.85 递延所得税负债增加（减:减少） - - 存货的减少（减:增加） -4,623,187.24 -25,167,153.59 经营性应收项目的减少（减:增加） -10,354,568.43 -26,467,742.59 经营性应付项目的增加（减:减少） -9,556,000.61 -12,095,748.80 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 56,072,714.48 11,956,694.83 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 100 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 74,668,808.31 79,403,080.39 减：现金的期初余额 79,403,080.39 227,305,541.54 加:现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -4,734,272.08 -147,902,461.15 （2）现金和现金等价物 项 目 2008.12.31 2007.12.31 一、现金 64,668,808.31 79,403,080.39 其中：库存现金 364,199.82 76,749.32 可随时用于支付的银行存款 58,418,801.00 78,054,731.07 可随时用于支付的其他货币资金 5,885,807.49 1,271,600.00 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 64,668,808.31 79,403,080.39 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 39、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 利息收入 1,031,584.70 685,007.05 技术创新专项拨款 3,276,516.90 600,000.00 101 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他往来 - 2,513,710.01 合计 4,308,101.60 3,798,717.06 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 管理费用 4,924,425.52 2,481,282.79 营业费用 10,521,363.39 4,393,697.13 捐赠支出 38,000.00 332,603.05 其他往来 1,208,906.63 9,251,272.80 合计 16,692,695.54 16,458,855.77 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 发行 A 股中介费 - 3,095,768.23 银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 - 手续费 - 893,319.08 合计 10,000,000.00 3,989,087.31 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注 册 地 址 经 营 范 围 与本公司关系 经济性质 法定代表人 高要鸿图工业有限公司 高要市南岸镇 开发、设计、生产和销售涡旋压缩机、风机等 股东 合资经营 陈德莆 高要市国有资产经营有限公司 高要市府前路 国有资本投资经营和管理 实际控制人 国有独资 赵廷均 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 2007.12.31 本期增加数 本期减少数 2008.12.31 高要鸿图工业有限公司 675 万美元 - - 675 万美元 高要市国有资产经营有限公司 17,800 万人民币 - - 17,800 万人民币 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 公 司 名 称 2007.12.31 比例% 本期增加数 本期减少数 2008.12.31 比例% 102 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 高要鸿图工业有限公司 18,400,000.00 27.46% - - 18,400,000.00 27.46% 高要市国有资产经营有限公司 5,429,800.00 8.10% - - 5,429,800.00 8.10% 4、不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 企业类型 与本公司关系 广东省机械研究所 国有独资公司 股东 广东省科技创业投资公司 国有独资公司 股东 广东省科技风险投资有限公司 国有控股公司 股东 高要鸿爱斯机械工业有限公司 中外合资公司 与本公司同一股东 （二）关联方交易 1、销售 2008 年度 2007 年度 项 目 金 额 占主营业务收入(%) 金额 占主营业务收入(%) 高要鸿爱斯机械工业有限公司-产成品 308,306.19 0.06 - - 总 计 308,306.19 0.06 - - 本公司向高要鸿爱斯机械工业有限公司销售的产成品定价由公司、高要鸿爱斯机械工业有限公司 及爱立信(中国)有限公司三方依据市场原则协商后确定，2007 年度、2008 年度的销售额分别为 0.00 元、308,306.19 元，占本公司同期主营业务收入分别为 0.00%、0.06%。 2、购买固定资产 （1）交易情况如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 占同期购买固定 占同期购买固定 金 额 金 额 资产比例(%) 资产比例(%) 高要鸿图工业有限公司 - - 2,175,600.00 5 总 计 = - 2,175,600.00 5 4、销售固定资产 （1）交易情况如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 占同期销售固定 占同期销售固定 金 额 金 额 资产比例(%) 资产比例(%) 高要鸿图工业有限公司 - - 456,500.00 18 总 计 - - 456,500.00 18 5、关联方往来款余额 项 目 关 联 方 名 称 2008.12.31 2007.12.31 103 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 占该款 占该款 金 额 金 额 项比例% 项比例% 应收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 - - - - 预收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 - - 28,350.75 7.93 应付账款 高要鸿图工业有限公司 - - 186,913.92 0.23 应付股利 高要鸿图工业有限公司 - - 4,103,200.00 77.21 应付股利 高要市国有资产经营有限公司 - - 1,210,845.40 22.79 十、或有事项 报告期本公司不存在应披露而未披露的重大或有事项。 十一、资产负债日后事项 根据公司 2009 年第三届董事会第十七次会议通过的 2009 年度利润分配预案，按照 2008 年度 经审计后净利润 28,943,796.72 元为基数，计提 10%法定盈余公积金 2,894,379.67 元；以公司 2008 年 12 月 31 日的总股本 6700 万股为基数，每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），共计派发红利 1340 万元，公司本次不进行资本公积转增股本。该利润分配预案待股东大会决议通过后实施。 十二、其他重要事项 根据财政部、国家税务总局（财税【2006】150 号）文件内容，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，本公司生产销售的用于生产机器机械的商品铸锻件，享受先按规定征收增值税，后按 实际缴纳增值税额返还 35%的税收优惠政策。 十三、补充资料 1、2008 年度非经常损益项目 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,973.90 36,418.43 越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 - - 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 - - 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 104 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 - - 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 - - 的影响 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的营业外收支净额 2,776,503.00 -170,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 合 计 2,788,476.90 -133,581.57 减：非经常性损益相应的所得税 418,271.54 -5,037.24 减：少数股东损益影响数 - - 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,370,205.36 -128,544.33 2、净资产收益率和每股收益计算指标 （1）基本每股收益和稀释每股收益 2008 年度 净资产收益率 每 股 收 益 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.78% 8.09% 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司普 7.14% 7.43% 0.3966 0.3966 通股股东的净利润 2007 年度 报 告 期 利 润 净资产收益率 每 股 收 益 105 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.00% 10.37% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司普 10.11% 10.48% 0.52 0.52 通股股东的净利润 （2）计算过程 项 目 序 号 2008 年度 2007 年度 分子： 归属于本公司普通股股东的净利润 1 28,943,796.72 34,331,599.29 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2 2,370,205.36 -372,425.07 东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性 3 26,573,591.36 34,704,024.36 损益后的净利润 分母： 年初股份总数 4 67,000,000.00 67,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5 - - 份数 发行新股或债转股等增加股份数 6 - - 发行新股或债转股等增加股份下一月份 7 - - 起至报告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期年末的 9 - - 月份数 报告期月份数 10 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 67,000,000.00 67,000,000.00 归属于公司普通股股东的期初净资产 12 343,264,467.23 323,873,867.94 债转股增加净资产 13 - - 分配现金红利 14 - 14,941,000.00 分配现金红利下一月份起至报告期年末 15 - 8.00 的月份数 归属于公司普通股股东的期末净资产 16 372,208,263.95 343,264,467.23 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 17=12+1*50%+13*7/10-14*15/10 357,736,365.59 331,079,000.92 106 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司报告期内无稀释性潜在普通股。 十四、财务报表的批准 本财务报表于 2009 年 2 月 23 日经本公司第三届董事会第十七次会议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 107 广东鸿图科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的 原稿。 广东鸿图科技股份有限公司 董事长：朱 伟 二〇〇九年二月二十五日 108