*ST威达(000603)2007年年度报告摘要

威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000603 证券简称：*ST 威达 公告编号：2008-058 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 重庆天健会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司负责人吕建中、主管会计工作负责人刘学仪及会计机构负责人（会计主管人员）魏万栋声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 威达 股票代码 000603 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 重庆市渝中区中山三路 168 号 14-5 号 注册地址的邮政编码 400015 办公地址 重庆市渝中区中山三路 168 号 14-5 号 办公地址的邮政编码 400015 公司国际互联网网址 http://www.weida.com. 电子信箱 weida2598@sohu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张世田 魏万栋 联系地址 重庆市渝中区中山三路 168 号 14-5 号 重庆市渝中区中山三路 168 号 14-5 号 电话 (023)63639600 (023)63639600 传真 (023)63637919 (023)63637919 电子信箱 zhangst1682@sohu.com weiwd1331@sohu.com 1 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 26,360,073.47 4,015,694.10 14,793,422.97 78.19% 795,218.28 9,118,124.34 利润总额 9,840,932.03 1,805,753.53 1,805,753.53 444.98% -38,174,999.41 -38,174,999.41 归属于上市公司 5,351,538.14 1,300,414.21 1,175,512.18 355.25% -38,174,999.41 -38,174,999.41 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 735,753.82 1,424,175.37 1,299,273.34 -43.37% -22,622,564.58 -22,622,564.58 常性损益的净利 润 经营活动产生的 1,285,531.35 -6,209,499.75 -6,209,499.75 -120.70% 5,828,395.53 5,828,395.53 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 164,672,693.65 156,005,445.67 156,022,276.83 5.54% 146,192,771.20 143,619,825.55 所有者权益（或股 76,319,319.07 65,337,598.59 62,684,345.16 21.75% 61,552,860.97 58,979,915.32 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.04 0.009 0.01 300.00% -0.34 -0.34 稀释每股收益 0.04 0.009 0.01 300.00% -0.34 -0.34 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.01 0.01 0.01 0.00% -0.20 -0.20 收益 全面摊薄净资产 7.01% 1.99% 1.88% 5.13% -62.02% -64.73% 收益率 加权平均净资产 7.82% 2.01% 1.89% 5.93% -63.15% -65.23% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 0.96% 2.18% 2.07% -1.11% -36.75% -38.36% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 1.08% 2.35% 2.09% -1.01% -37.15% -39.05% 净资产收益率 每股经营活动产 0.009 -0.04 -0.04 -122.50% 0.05 0.05 生的现金流量净 2 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 0.54 0.47 0.45 20.00% 0.55 0.53 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -14,690.78 其他 7,271,780.91 所得税的影响金额 -2,641,305.81 合计 4,615,784.32 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 83,362,500 59.39% 83,362,500 59.39% 1、国家持股 2、国有法人持股 2,000,000 1.42% 2,000,000 1.42% 3、其他内资持股 81,362,500 57.97% 81,362,500 57.97% 其中：境内非国有 81,362,500 57.97% 81,362,500 57.97% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0.00% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 57,000,000 40.61% 57,000,000 40.61% 1、人民币普通股 57,000,000 40.61% 57,000,000 40.61% 2、境内上市的外资 3 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 140,362,50 140,362,50 三、股份总数 100.00% 0 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 江西生物制品研 2007 年 06 月 30 32,736,000 0 0 32,736,000 股改冻结 究所 日 深圳市安远投资 2007 年 06 月 30 20,700,000 0 0 20,700,000 股改冻结 集团有限公司 日 深圳市安远投资 2007 年 06 月 30 13,526,500 0 0 13,526,500 股改冻结 集团有限公司 日 深圳市中连安投 2007 年 06 月 30 5,000,000 0 0 5,000,000 股改冻结 资发展有限公司 日 中国新技术创电 2007 年 06 月 30 3,800,000 0 0 3,800,000 股改冻结 投资公司 日 东莞市泰迪贸易 2007 年 06 月 30 2,000,000 0 0 2,000,000 股改冻结 有限公司 日 广东医疗器械集 2007 年 06 月 30 2,000,000 0 0 2,000,000 股改冻结 团公司威达 日 海南普林投资管 2007 年 06 月 30 1,000,000 0 0 1,000,000 股改冻结 理有限公司 日 上海思可达商务 2007 年 06 月 30 1,000,000 0 0 1,000,000 股改冻结 咨询有限公司 日 海南鹏新贸易有 2007 年 06 月 30 500,000 0 0 500,000 股改冻结 限公司 日 合计 82,262,500 0 0 82,262,500 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,792 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 江西生物制品研究所 23.32% 32,736,000 32,736,000 0 人 深圳市安远投资集团有限公 境内非国有法 14.75% 20,700,000 20,700,000 0 司 人 境内非国有法 赣州希桥置业发展有限公司 9.64% 13,526,500 13,526,500 0 人 深圳市中连安投资发展有限 境内非国有法 3.56% 5,000,000 5,000,000 0 公司 人 中国新技术创电投资公司 境内非国有法 2.71% 3,800,000 3,800,000 0 4 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 人 境内非国有法 东莞市泰迪贸易有限公司 1.42% 2,000,000 2,000,000 0 人 广东医疗器械集团公司 国有法人 1.42% 2,000,000 2,000,000 2,000,000 毕可功 境内自然人 0.88% 1,236,301 0 0 境内非国有法 海南普林投资管理有限公司 0.71% 1,000,000 1,000,000 0 人 汤哲东 境内自然人 0.57% 800,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 毕可功 1,236,301 人民币普通股 汤哲东 800,000 人民币普通股 周信钢 597,438 人民币普通股 罗达 517,300 人民币普通股 傅克辉 500,000 人民币普通股 南京雅威投资顾问有限公司 480,000 人民币普通股 周晨 400,000 人民币普通股 陈新华 346,000 人民币普通股 程颖丽 340,000 人民币普通股 王琳 329,400 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司未知上述前十大股东之间是否存在关联关系及《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 动的说明 规定的一致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 江西生物制品研究所 新控股股东变更日期 2007 年 03 月 19 日 新控股股东变更情况刊登日期 2007 年 03 月 20 日 新控股股东变更情况刊登报刊 证券日报 新实际控制人名称 卢粤海 新实际控制人变更日期 2007 年 06 月 11 日 新实际控制人变更情况刊登日期 2007 年 06 月 12 日 新实际控制人变更情况刊登报刊 证券日报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司的第一大股东江西生物制品研究所为公司的控股股东，持有本公司境内非国有法人股 3273.60 万股，持股比 例 23.32%。江西生物制品研究所 1996 年 2 月 2 日在吉安市工商行政管理局注册成立，法定代表人卢粤海，注册地：江西省 高新技术产业开发区内，注册资本：３000 万元，企业法人注册号码：3624001160232，主要经营范围：破伤风抗毒素、强化 戊二醛溶液、碘付消毒液、稳定态二氧化氯生产、销售、出口；饲养实验用动物。 （以上项目涉及行政许可的凭证许可证经营）， 由两个法人股东出资组成，其中中山市天勤贸易发展有限公司出资比例为 99.25%，四川恒力投资咨询有限公司出资比例为 0.75%。 江西生物制品研究所第一大股东中山市天勤贸易发展有限公司，其出资额占江西生物 99.25%，该公司主营业务为 国内外贸易，物资供销业；自然人卢粤海、刘竟峰分别持有中山市天勤贸易发展有限公司 75%、25%权益。因此，自然人卢 5 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 粤海为江西生物实际控制人。公司的实际控制人为卢粤海先生，中国国籍。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 吕建中 董事长 男 54 08 月 25 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 吴雄军 董事 男 44 08 月 25 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 姚晓东 董事 男 39 04 月 26 08 月 24 0 0- 3.20 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 梁源华 董事 男 35 04 月 26 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 张世田 董事 男 40 08 月 25 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 6 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 2008 年 魏万进 独立董事 男 63 04 月 26 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 午明强 独立董事 男 62 04 月 26 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 席秀霞 独立董事 女 63 04 月 26 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2008 年 2008 年 欧黄建 监事 男 44 03 月 12 08 月 24 0 0- 2.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 龚丽丽 监事 女 46 08 月 25 08 月 24 0 0- 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2008 年 2008 年 段 海 监事 男 30 03 月 10 08 月 24 0 0- 1.20 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 乔贵生 总经理 男 47 04 月 10 08 月 24 0 0- 5.40 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2008 年 2008 年 刘学仪 财务总监 男 43 02 月 25 08 月 24 0 0- 3.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 合计 - - - - - 0 0 - 15.90 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、2007 年是公司主营业务较上一年度未发生变化，主要从事白酒销售、马血浆销售和大北山租赁业务。2007 年，在公司的 不懈努力下，公司经营业绩实现了盈利。 经会计师事务所审计，2007 年公司完成营业总收入 2636.00 万元，比上年增加 78.19%； 实现营业利润 987.68 万元，实现净利润 599.37 元，较上年同期分别增长了 411.87%和 371.97%。 2、公司自 2007 年 1 月 1 日执行新企业会计准则。除此之外，公司会计政策、会计估计变更未发生其他原因导致的变化。 3、重庆天健会计师事务所为本公司出具了带有强调事项段的无保留意见审计报告，公司董事会、监事会在本报告中对上述事 项作了具体说明。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 医疗器械及配件 24.57 13.06 46.85% -46.08% -37.24% -7.48% 马血浆 891.86 509.23 42.90% 150.52% 118.36% 8.41% 租赁收入 710.45 220.23 69.00% -6.39% 13.05% -5.33% 7 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 酒类代销收入 1,009.12 0.00 100.00% 217.43% 0.00% 0.00% 主营业务分产品情况 医疗器械及配件 24.57 13.06 46.85% -46.08% -37.24% -7.48% 马血浆 891.86 509.23 42.90% 150.52% 118.36% 8.41% 租赁收入 710.45 220.23 69.00% -6.39% 13.05% -5.33% 酒类代销收入 1,009.12 0.00 100.00% 217.43% 0.00% 0.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 甘肃地区 891.86 150.52% 江西地区 1,009.12 217.43% 广东地区 706.13 -8.64% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 重庆天健会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告。 一、非标意见涉及的事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三所述，威达公司存在着如下可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况： 1、截止 2007 年 12 月 31 日，威达公司短期借款余额 11,400,000.00 元，其中 9,600,000.00 元已于 1999 年 8 月到期，1,800,000.00 元已于 2001 年 9 月到期，截止审计报告日，威达公司尚未偿还上述借款以及相应的利息，也未获得上述借款的展期协议； 2、如财务报表附注十、1、2、3、4 所述，威达公司为广东威达医疗器械集团公司 30,800,000.00 元借款提供担保（上述借款 均已逾期），同时对其欠付的建设工程款及利息 6,080,207.00 元承担连带赔偿责任。截止 2007 年 12 月 31 日威达公司已计提预 计负债 31,486,294.22 元。截止审计报告日，上述债务仍未清偿，威达公司可能面临重大的债务清偿连带责任； 3、威达公司累计经营性亏损数额巨大，截止 2007 年 12 月 31 日，累计未弥补亏损-163,530,860.56 元； 4、威达公司 2007 年度主营业务收入中对关联方销售收入 8,918,626.59 元，占 2007 年度主营业务收入的 97.32%，该部分交易 产生营业利润 3,281,493.87 元；其他业务收入中酒类代销收入 10,091,206.32 元均系向关联方采购后再对外销售，该部分交易 产生营业利润 7,580,794.59 元；其他业务收入租赁收入中向关联方租赁收入 6,999,750.00 元，占 2007 年度租赁收入的 98.53%， 该部分交易产生营业利润 5,523,798.84 元，根据威达公司五届三十二次董事会决议，该租赁协议已于 2008 年 7 月 1 日起终止。 威达公司业务主要依赖关联方，经营缺乏独立性，其未来盈利能力存在重大不确定性。 威达公司已在财务报表附注十三中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存 在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 同时，如财务报表附注十四、4、5 所述，威达公司于 2007 年 9 月 13 日收到中国证监会深圳监管局《关于责令威达医用科技 股份有限公司限期整改的通知》 ，对威达公司 2006 年财务报告涉及的有关问题提出相关整改要求。威达公司针对“通知”涉 及的有关事项，进行了相应地整改，对相关事项进行了重新认定，并重新编制了 2006 年度财务报表。重庆天健会计师事务所 对威达公司重新编制的 2006 年度财务报表进行了审计，并于 2008 年 2 月 4 日出具了重天健审 [2008]20 号带强调事项段的无 保留意见的审计报告。截止审计报告日，威达公司的整改工作尚未验收完毕。同时威达公司因涉嫌披露虚假信息于 2008 年 3 8 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 月 7 日被中国证券监督管理委员会立案调查，截止审计报告日，调查尚未结束。本段内容不影响已发表的审计意见。 二、董事会关于非标意见的专项说明 天健会计师事务所出具的审计报告客观和真实的反映了公司实际，针对审计报告非标意见涉及的事项，公司董事会将做好以 下工作，以期根本性解决： 1、公司目前业务基本为关联业务，系股东单位支持公司发展的延续的酒类采购关联业务、马血浆销售关联业务和大北山租赁 关联业务。由于公司关联业务比重较大，公司业务缺乏独立性。对此，公司董事会将全力协调股东单位，通过定向增发、资 产置换等重组方式，实现资产重组。通过资产重组的实施，改变现有经营状况，确立新的具有竞争力和可持续发展的主营业 务，最大限度减少关联交易，实现公司产业结构调整的目的，使公司健康持续地发展。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，威达公司短期借款余额 11,400,000.00 元，其中 9,600,000.00 元已于 1999 年 8 月到期，1,800,000.00 元已于 2001 年 9 月到期，公司尚未偿还上述借款以及相应的利息，也未获得上述借款的展期协议；公司为原控股股东广东威 达医疗器械集团公司 30,800,000.00 元借款提供担保（上述借款均已逾期），同时对其欠付的建设工程款及利息 6,080,207.00 元 承担连带赔偿责任。截止 2007 年 12 月 31 日公司已计提预计负债 31,486,294.22 元。公司董事会一方面 加强现有资金的管理 和使用，并在股东单位的支持下防范和化解公司债务风险；另一方面公司董事会将积极协调银行及其他债权方和相关部门， 全力争取实施债务重组。通过债务重组，充分化解公司债务风险、担保风险和其它或有责任风险，为公司的持续经营创造宽 松的环境，为公司的资产重组创造良好的条件。 3、公司董事会将积极通过合作、合资、项目引进以及资产置换等多种方式，充分挖掘存量资产的潜力，实现存量资产经营效 益最大化。 4、加强制度学习、完善培训工作。公司将继续加强公司董事、监事及高级管理人员的制度和业务培训，提高董事、监事及高 级管理人员的业务水平、法律意识和风险意识，使公司各级组织能够科学决策、规范运作，使董事、监事及高级管理人员勤 勉尽责、忠实履行义务，从而确保公司规范、健康、快速发展。 5、进一步强化信息披露工作，切实维护投资者利益。针对公司在信息披露方面存在的问题和不足，公司将按照中国证监会及 深圳证券交易所有关信息披露的规定和要求，科学制定信息披露管理制度，建立信息披露责任制，全面落实公司、公司子公 司及公司控股股东等相关各方的信息披露工作，杜绝信息披露违规、违法事件的发生，始终坚持信息披露的“三公”原则， 认真自觉履行信息披露义务，切实维护股东特别是中小股东的利益，树立良好的市场形象。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司以前未分配利润为负数。 弥补以前年度亏损。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 张掖市天马生 高台县金鹿草 物制品有限责 2007 年 12 月 产业有限责任 100.00 0.00 0.00 否 协商确定 是 是 任公司 20%的 16 日 公司 股权 江西堆花高科 江西堆花贸易 2007 年 12 月 5.00 0.00 0.00 否 协商确定 是 是 技有限公司 有限公司 5% 16 日 9 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 江西生物制品 深圳市威达医疗器 2007 年 11 月 28 1.00 0.00 1.00 是 协商确定 是 是 研究所 械有限公司 日 西生物制品研 揭西县医疗器械公 2007 年 11 月 28 0.00 0.00 0.00 是 协商确定 是 是 究所 司 日 西生物制品研 揭西威达医用科技 2007 年 11 月 28 0.00 0.00 0.00 是 协商确定 是 是 究所 康达有限公司 日 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 报告期内，公司出资 600 万元对控股子公司张掖市天马生物制品有限责任公司进行增资扩股，增资扩股后，张掖天马生物制 品研究所成为公司的全资子公司，该公司的产品市场占有率大，生产产能逐年上升，销售客户稳定，销售利润呈逐年上升。 公司出资 362 万元对控股子公司江西堆花贸易有限公司进行增资扩股，增资扩股后，江西堆花贸易有限公司成为公司的全资 子公司，该公司主要经销堆花系列酒，货源稳定，销售渠道畅通，销售利润呈逐年上升。收购上述公司后，保证了公司业务 的连续性，为公司下一步加大投资力度开创了良好局面。报告期内，公司与控股股东江西生物制品研究所签订《股权转让协 议书》，转让深圳市威达医疗器械有限公司１００％的股权，揭西县医疗器械公司１００%的股权，揭西威达医用科技康达有 限公司８６.２０％的股权。上述企业均已资不抵债，经营处于停顿状态，转让后，不影响公司业务的连续性，有效化解投资 风险，为公司下一步的发展打下了良好的基础。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 广东威达医疗器械 1997 年 07 月 24 日 250.00 抵押担保 一年 否 是 集团公司 广东威达医疗器械 1998 年 01 月 01 日 330.00 抵押担保 一年 否 是 集团公司 广东威达医疗器械 1998 年 12 月 14 日 2,500.00 连带责任担保 一年 否 是 集团公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 3,080.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,080.00 担保总额占公司净资产的比例 40.36% 其中： 10 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 3,080.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 3,080.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 江西生物制品研究所 891.86 100.00% 0.00 0.00% 江西堆花实业有限责任公司 0.00 0.00% 5,818.47 100.00% 合计 891.86 100.00% 5,818.47 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 891.86 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广东威达医疗器械集团公司 0.00 0.15 0.00 0.00 汕头变压器厂 0.00 2.15 0.00 0.00 合计 0.00 2.30 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 11 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司于 1998 年 12 月因为当时的大股东广东威达医疗器械集团公司（下称威达集团公司）借款进行担保一案被中国工商银 行汕头市分行列为共同被告，汕头市中级人民法院于 2001 年 10 月 12 日以（2001）汕中法经一初字第 75 号民事判决书判决 公司对威达集团公司的 2,500 万借款本金及部分利、罚息（自借款之日起计至判决限定还款之日止，借款期限内的利息按中 国人民银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计，其中威达集团公司已付还利息 856,177.57 元予 以抵除）以及其负担的部分案件受理费、财产保全费 340,396.00 元承担连带清偿责任。公司不服上述判决，向广东省高级人 民法院提起上诉。广东省高级人民法院于 2003 年 4 月 10 日的（2001）粤高法经一终字第 423 号的民事判决书判决公司对威 达集团公司尚欠的前述债务 2,500 万借款本金及部分利、罚息（自借款之日起计至判决限定还款之日止，借款期限内的利息 按中国人民银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计，其中威达集团公司已付还利息 856,177.57 元 予以抵除），承担其不能清偿部分二分之一的赔偿责任，为此公司确认了 21,201,294.22 元的负债。上述债务仍未如期清偿。2、 公司于 1997 年 12 月以自有房屋（粤房字第 1330442 号）及电梯（位于公司检测中心 1－19 层内）为当时的大股东威达集团 公司借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，公司被列为共同被告。原 告要求公司对威达集团公司的 250 万借款在公司提供担保抵押物价值范围内负清偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵 押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任，为此公司计提了 269.20 万元的负债。上述债 务仍未如期清偿。3、公司以自有房产威达检测中心 10 至 19 层为当时的大股东威达集团公司向招商银行借款 330 万元提供担 保。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任。为此公司计提了 355.30 万元的负债。上述债务仍未如期清偿。 4、 2003 年，揭阳市揭西建筑集团公司以建设施工合同纠纷为由，向揭阳市中级人民法院提起诉讼，要求威达集团公司支付欠付 的建设工程款及利息 6,080,207.00 元并承担诉讼费用，威达医用科技股份有限公司承担连带赔偿责任，同时要求法院确认其对 “广东威达医疗器械检测中心”享有优先受偿权。揭阳市中级人民法院受理该案并于 2003 年 10 月 28 日正式开庭审理。经法 院判决，公司承担连带清偿责任，为此公司预提了 404.00 万元的预计负债。上述债务仍未如期清偿。 5、公司欠深圳市明志 迪交通设施有限公司资金 310 万元尚未支付，经深圳市仲裁委员会仲裁，公司应于 2004 年 6 月份支付其本息及相关费用，公 司尚未支付，公司认为欠深圳市明志迪交通设施有限公司资金因属企业间资金占用，未认定利息成本。 针对上述 1-5 项或有 事项，公司现控股股东江西生物制品研究所承诺如下：自 2005 年 1 月 1 日起，威达公司若因上述或有负债新增需承担的或有 经济责任（包括但不限于利息及罚息等）均由我所无条件代为承担。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2007 年，公司监事会依据《公司法》及公司章程的规定，认真履行了监督检查职责，对公司重大事项发表了相关独立意见。 1、公司依法运作情况 报告期内，公司认真开展公司治理的自查和整改活动,监事会也积极参与其中，为公司治理活动的顺利开展发挥了积极作用。 监事会认为，公司内部控制制度完整有效，各项决策依法规范。公司董事及高级管理人员履职过程中勤勉认真，没有违反法 12 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，没有出现滥用职权、损害股东利益行为的情形。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会继续切实履行检查公司财务状况的职责。监事会认为，重庆天健会计师事务所对公司 2007 年的财务报告出 具的带有强调事项段的无保留意见的审计报告，符合公司实际，真实、客观、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、收购、出售资产情况 报告期内，监事会对公司发生出售资产的事项进行了全面的监督，监事会认为，公司出售资产履行了相关法定程序和信息披 露义务，保护了公司及公司股东和公众投资者的利益。 4、关联交易事项 公司监事会认为，报告期内公司发生的关联交易事项履行了法定的决策程序和信息披露义务，关联交易事项对改善公司经营 业绩和维护公司股东权益起到了积极作用。 5、本公司对部分应收款项核销，符合国家颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定，有利于公司会计信息的客观 真实。 6、公司内部控制制度建立情况 监事会认为，公司内部控制自我评价基本符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件要求；报告期内公 司制订的治理专项活动方案合理有效，通过自查、公众评议及监管机构检查发现公司内部控制存在的问题能够及时、全面地 进行整改并以书面形式向公众投资者进行全面披露，确保了公司内部控制制度建立及执行符合法律法规的要求，保证了公司 经营管理的正常进行，有效地控制了经营风险。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 带有强调事项段无保留意见的审计报告 审计报告正文 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2008]411 号 _ 审 计 报 告 威达医用科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的威达医用科技股份有限公司（以下简称“威达公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表， 2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是威达公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，威达公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了威达公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 13 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三所述，威达公司存在着如下可能导致对持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况： 1、截止 2007 年 12 月 31 日，威达公司短期借款余额 11,400,000.00 元，其中 9,600,000.00 元已于 1999 年 8 月到期，1,800,000.00 元已于 2001 年 9 月到期，截止审计报告日，威达公司尚未偿还上述借款以及相应的利息，也未获得上述借款的展期协议； 2、如财务报表附注十、1、2、3、4 所述，威达公司为广东威达医疗器械集团公司 30,800,000.00 元借款提供担保（上述 借款均已逾期），同时对其欠付的建设工程款及利息 6,080,207.00 元承担连带赔偿责任。截止 2007 年 12 月 31 日威达公司已计 提预计负债 31,486,294.22 元。截止审计报告日，上述债务仍未清偿，威达公司可能面临重大的债务清偿连带责任； 3、威达公司累计经营性亏损数额巨大，截止 2007 年 12 月 31 日，累计未弥补亏损-163,530,860.56 元； 4、威达公司 2007 年度主营业务收入中对关联方销售收入 8,918,626.59 元，占 2007 年度主营业务收入的 97.32%，该部分 交易产生营业利润 3,281,493.87 元；其他业务收入中酒类代销收入 10,091,206.32 元均系向关联方采购后再对外销售，该部分 交易产生营业利润 7,580,794.59 元；其他业务收入租赁收入中向关联方租赁收入 6,999,750.00 元，占 2007 年度租赁收入的 98.53%，该部分交易产生营业利润 5,523,798.84 元，根据威达公司五届三十二次董事会决议，该租赁协议已于 2008 年 7 月 1 日起终止。威达公司业务主要依赖关联方，经营缺乏独立性，其未来盈利能力存在重大不确定性。 威达公司已在财务报表附注十三中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍 然存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 同时，如财务报表附注十四、4、5 所述，威达公司于 2007 年 9 月 13 日收到中国证监会深圳监管局《关于责令威达医用 科技股份有限公司限期整改的通知》，对威达公司 2006 年财务报告涉及的有关问题提出相关整改要求。威达公司针对“通知” 涉及的有关事项，进行了相应地整改，对相关事项进行了重新认定，并重新编制了 2006 年度财务报表。重庆天健会计师事务 所对威达公司重新编制的 2006 年度财务报表进行了审计，并于 2008 年 2 月 4 日出具了重天健审 [2008]20 号带强调事项段的 无保留意见的审计报告。截止审计报告日，威达公司的整改工作尚未验收完毕。同时威达公司因涉嫌披露虚假信息于 2008 年 3 月 7 日被中国证券监督管理委员会立案调查，截止审计报告日，调查尚未结束。本段内容不影响已发表的审计意见。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：阮响华 有限责任公司 中国注册会计师：龙文虎 中国.重庆 二○○八年八月二十六日 附注七、12、短期借款 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 担保、保证借款* 9,600,000.00 10,500,000.00 信用借款 1,800,000.00 1,800,000.00 合 计 11,400,000.00 12,300,000.00 （2）逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利 贷款资金用途 未按期偿还 预计还 率 的原因 款期 深圳市财政局 1,800,000.00 4% 科技三项经费 缺少资金 中国建设银行揭西县支行 9,600,000.00 7.56% 技术开发、生产 缺少资金 14 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 附注十、或有事项 1、公司于1998年12月因为当时的大股东广东威达医疗器械集团公司（下称威达集团公司）借款进行 担保一案被中国工商银行汕头市分行列为共同被告，汕头市中级人民法院于2001年10月12日以（2001）汕 中法经一初字第75号民事判决书判决公司对威达集团公司的2,500 万借款本金及部分利、罚息（自借款之 日起计至判决限定还款之日止，借款期限内的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民 银行同期逾期贷款利率计，其中威达集团公司已付还利息856,177.57 元予以抵除）以及其负担的部分案 件受理费、财产保全费340,396.00 元承担连带清偿责任。公司不服上述判决，向广东省高级人民法院提 起上诉。广东省高级人民法院于2003年4月10日的（2001）粤高法经一终字第423号的民事判决书判决公司 对威达集团公司尚欠的前述债务2,500 万借款本金及部分利、罚息（自借款之日起计至判决限定还款之日 止，借款期限内的利息按中国人民银行同期同类贷款利率计，罚息按中国人民银行同期逾期贷款利率计， 其中威达集团公司已付还利息856,177.57 元予以抵除），承担其不能清偿部分二分之一的赔偿责任，为 此公司确认了21,201,294.22元的负债。上述债务仍未如期清偿。 2、公司于1997 年12 月以自有房屋（粤房字第1330442 号）及电梯（位于公司检测中心1－19层内） 为当时的大股东威达集团公司借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中 级人民法院起诉，公司被列为共同被告。原告要求公司对威达集团公司的250万借款在公司提供担保抵押 物价值范围内负清偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司 承担抵押物价值范围内的清偿责任，为此公司计提了269.20万元的负债。上述债务仍未如期清偿。 3、公司以自有房产威达检测中心10至19层为当时的大股东威达集团公司向招商银行借款330万元提供 担保。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任。为此公司计提了355.30万元的负债。上述债 务仍未如期清偿。 4、2003年，揭阳市揭西建筑集团公司以建设施工合同纠纷为由，向揭阳市中级人民法院提起诉讼， 要求威达集团公司支付欠付的建设工程款及利息6,080,207.00元并承担诉讼费用，威达医用科技股份有限 公司承担连带赔偿责任，同时要求法院确认其对“广东威达医疗器械检测中心”享有优先受偿权。揭阳市 中级人民法院受理该案并于2003年10月28日正式开庭审理。经法院判决，公司承担连带清偿责任，为此公 司预提了404.00万元的预计负债。上述债务仍未如期清偿。 附注十三、持续经营能力 公司存在着如下可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况： 1、如财务报表附注七、12 所述，截止 2007 年 12 月 31 日，公司短期借款余额 11,400,000.00 元，其 15 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中 9,600,000.00 元已于 1999 年 8 月到期，1,800,000.00 元已于 2001 年 9 月到期，截止 2008 年 8 月 26 日，公司尚未偿还上述借款以及相应的利息，也未获得上述借款的展期协议； 2、如财务报表附注十、1、2、3、4 所述，公司为广东威达医疗器械集团公司 30,800,000.00 元借款提 供担保（上述借款均已逾期），同时对其欠付的建设工程款及利息 6,080,207.00 元承担连带赔偿责任。截 止 2007 年 12 月 31 日公司已计提预计负债 31,486,294.22 元。截止 2008 年 8 月 26 日，上述债务仍未清 偿，公司可能面临重大的债务清偿连带责任； 3、公司累计经营性亏损数额巨大，截止 2007 年 12 月 31 日，累计未弥补亏损-163,530,860.56 元； 4、公司 2007 年度主营业务收入中对关联方销售收入 8,918,626.59 元，占 2007 年度主营业务收入的 97.32%，该部分交易产生营业利润 3,281,493.87 元；其他业务收入中酒类代销收入 10,091,206.32 元均 系向关联方采购后再对外销售，该部分交易产生营业利润 7,580,794.59 元；其他业务收入租赁收入中向 关联方租赁收入 6,999,750.00 元，占 2007 年度租赁收入的 98.53%，该部分交易产生营业利润 5,523,798.84 元，根据公司五届三十二次董事会决议，该租赁协议已于 2008 年 7 月 1 日起终止。公司业务主要依赖关 联方，经营缺乏独立性，未来盈利能力存在重大不确定性。 针对公司持续经营能力存在的问题，公司将做好以下工作，以期根本性解决： 1、对于公司逾期借款以及连带担保、赔偿等债务偿还问题，公司将： （1）通过变现资产，储备充足的现金流，以应对上述问题，有效化解债务风险。公司通过变现参股公司 股权收回现金共计 3920 万元，截止 2008 年 8 月 26 日，公司全资子公司江西堆花贸易有限公司在重庆银 行人民路支行开立的银行账户（账号为：200101040006946）余额为 40,000,050.00 元.公司承诺，上述资 金 40,000,050.00 元的使用实行专户专用，即上述款项只能专门解决公司董事会提出重大资产重组方案后 重组相关联的用途（包括因逾期借款以及连带担保、赔偿等引发的债务问题）.公司承诺，上述资金 40,000,050.00 元在公司审议资产重组的股东大会召开之前将专门用于解决公司因逾期借款以及连带担 保、赔偿等引发的债务问题，并承诺愿意接受监管部门的监管。同时，公司大股东江西生物制品研究所承 诺，若公司资金不足以清偿债务，出现债务清偿危机时，将向公司提供资金支持，帮助公司化解债务风险； （2）通过债务重组，以较小成本化解债务风险。公司成立了以总经理为组长的处理债务工作领导小组， 全权负责债务的清理和债务重组的具体谈判工作。目前债务清理工作已经完成，公司与债权方的谈判工作 正在进行，债务重组工作有序推进，债务重组取得成功有较大的可能性。 2、对于公司经营业务独立性和未来持续经营的问题，公司将： （1）公司现大股东江西生物制品研究所和原大股东江西堆花酒业有限责任公司承诺，将严格履行公司与 其之间签订的马血浆销售协议及酒类代销协议，以确保公司持续发展；公司将督促其履行其承诺； （2）将关联业务逐步退出上市公司，为公司资产重组创造良好的环境； 16 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （3）现大股东江西生物制品研究所承诺，将通过引进战略投资者，实施有效的资产重组，确立公司新的 具有市场竞争力的主营业务，现有的经营业务在条件成熟时逐步退出上市公司，使公司健康规范持续发展， 最大限度维护公司及广大投资者的切身利益。 目前，公司大股东正在就重组方案与有关重组方进行洽谈。 综合上述情况，公司对解决债务问题有有效可行的措施，债务风险是可以化解的；同时可以在确保现 有的经营业务持续发展的前提下，通过有效的资产重组，确立公司新的主营业务，改善公司的盈利能力。 因此，本公司认为 2007 年度财务报表的编制所依据的持续经营假设是合理的，但上述可能导致对持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性，公司可能无法在正常的经营过程中变现资产、 清偿债务。 附注十四、4、公司于 2007 年 9 月 13 日收到中国证监会深圳监管局《关于责令威达医用科技股份有 限公司限期整改的通知》 （深证局公司字[2007]28 号），对公司 2006 年财务报告涉及的有关问题提出相关 整改要求。公司针对“通知”涉及的有关事项，进行了相应地整改，对相关事项进行了重新认定，并重新 编制了 2006 年度财务报表。重庆天健会计师事务所对公司重新编制的 2006 年度财务报表进行了审计，并 于 2008 年 2 月 4 日出具了重天健审 [2008]20 号带强调事项段的无保留意见的审计报告。截止 2008 年 8 月 26 日，公司的整改工作尚未验收完毕。 5、公司因涉嫌披露虚假信息于 2008 年 3 月 7 日被中国证券监督管理委员会立案调查，截止 2008 年 8 月 26 日，调查尚未结束。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 9,343,499.55 1,073,436.61 2,431,399.26 2,011,743.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 21,306,072.28 6,964,751.25 3,297,921.35 预付款项 4,846,795.50 3,141,969.60 3,645,461.31 3,141,969.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 17 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他应收款 12,000,037.53 15,122,680.36 27,324,330.87 25,607,839.10 买入返售金融资产 存货 3,828,994.38 3,455,487.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 51,325,399.24 26,302,837.82 40,154,600.74 30,761,552.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 39,110,000.00 57,673,655.41 39,110,000.00 48,003,655.41 投资性房地产 66,786,794.18 66,786,794.18 68,262,745.34 68,262,745.34 固定资产 4,117,780.70 4,392,220.17 在建工程 4,940.40 17,401.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 106,757.51 106,757.51 449,535.71 449,535.71 递延所得税资产 4,183.66 16,831.16 其他非流动资产 3,216,837.96 3,618,942.71 非流动资产合计 113,347,294.41 124,567,207.10 115,867,676.09 116,715,936.46 资产总计 164,672,693.65 150,870,044.92 156,022,276.83 147,477,489.00 流动负债： 短期借款 11,400,000.00 11,400,000.00 12,300,000.00 11,400,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,364,095.40 5,328,358.90 9,159,203.42 5,328,358.90 预收款项 1,308,271.17 1,308,271.17 5,397,764.85 1,308,271.17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,220,905.11 4,081,509.69 6,772,203.09 6,421,429.43 应交税费 8,073,680.40 3,284,948.21 3,293,748.06 2,980,128.78 应付利息 7,771,647.94 7,771,647.94 6,632,156.14 6,632,156.14 其他应付款 18,153,691.39 17,617,865.26 16,502,447.28 12,786,805.49 18 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 374,788.95 374,788.95 374,788.95 374,788.95 流动负债合计 56,667,080.36 51,167,390.12 60,432,311.79 47,231,938.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 专项应付款 预计负债 31,486,294.22 31,486,294.22 31,486,294.22 31,486,294.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 31,686,294.22 31,686,294.22 31,686,294.22 31,686,294.22 负债合计 88,353,374.58 82,853,684.34 92,118,606.01 78,918,233.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 140,362,500.00 140,362,500.00 140,362,500.00 140,362,500.00 资本公积 77,123,710.67 74,725,082.85 76,279,742.35 74,725,082.85 减：库存股 盈余公积 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 一般风险准备 未分配利润 -163,530,860.56 -169,435,191.23 -176,321,866.15 -168,892,295.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 76,319,319.07 68,016,360.58 62,684,345.16 68,559,255.92 少数股东权益 1,219,325.66 所有者权益合计 76,319,319.07 68,016,360.58 63,903,670.82 68,559,255.92 负债和所有者权益总计 164,672,693.65 150,870,044.92 156,022,276.83 147,477,489.00 9.2.2 利润表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 26,360,073.47 7,061,330.00 14,793,422.97 7,481,379.72 其中：营业收入 26,360,073.47 7,061,330.00 14,793,422.97 7,481,379.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 16,197,810.01 7,604,171.34 12,461,750.59 5,801,459.53 其中：营业成本 7,425,179.38 2,200,102.77 4,488,760.82 1,942,433.85 利息支出 19 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 86,939.79 20,463.31 销售费用 2,723,801.92 3,468,304.67 管理费用 3,928,239.64 3,372,010.42 2,677,812.28 1,809,446.77 财务费用 1,216,533.11 1,135,807.22 1,465,349.68 1,382,526.71 资产减值损失 817,116.17 896,250.93 341,059.83 667,052.20 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -285,420.52 1.00 -402,104.75 0.00 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 9,876,842.94 -542,840.34 1,929,567.63 1,679,920.19 列） 加：营业外收入 5,319.10 845.00 840.49 减：营业外支出 41,230.01 900.00 124,654.59 123,700.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 9,840,932.03 -542,895.34 1,805,753.53 1,556,220.19 号填列） 减：所得税费用 3,847,258.66 535,816.57 230,991.75 五、净利润（净亏损以“-”号填 5,993,673.37 -542,895.34 1,269,936.96 1,325,228.44 列） 归属于母公司所有者的净 5,351,538.14 -542,895.34 1,175,512.18 利润 少数股东损益 642,135.23 94,424.78 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.01 0.01 （二）稀释每股收益 0.04 0.01 0.01 9.2.3 现金流量表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 75,516,447.74 38,387,180.06 现金 客户存款和同业存放款项 20 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净增加额 向中央银行借款净增加额 13,031,181.47 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 10,759,964.77 14,437,060.60 9,363,784.73 的现金 经营活动现金流入小计 86,276,412.51 13,031,181.47 52,824,240.66 9,363,784.73 购买商品、接受劳务支付的 62,685,127.77 38,049,585.01 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 1,902,812.67 222,230.00 1,517,291.05 90,550.60 付的现金 支付的各项税费 2,196,358.41 842,570.88 支付其他与经营活动有关 18,206,582.31 12,497,258.70 18,624,293.47 20,273,227.58 的现金 经营活动现金流出小计 84,990,881.16 12,719,488.70 59,033,740.41 20,363,778.18 经营活动产生的现金 1,285,531.35 311,692.77 -6,209,499.75 -10,999,993.45 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,420,000.00 8,420,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 1,125,746.42 的现金 投资活动现金流入小计 8,420,000.00 8,420,000.00 14,125,746.42 13,000,000.00 21 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和 140,734.77 6,200,000.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,050,000.00 9,670,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 1,602,696.29 的现金 投资活动现金流出小计 2,793,431.06 9,670,000.00 6,200,000.00 投资活动产生的现金 5,626,568.94 -1,250,000.00 7,925,746.42 13,000,000.00 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,912,100.29 -938,307.23 1,716,246.67 2,000,006.55 加：期初现金及现金等价物 2,431,399.26 2,011,743.84 715,152.59 11,737.29 余额 六、期末现金及现金等价物余额 9,343,499.55 1,073,436.61 2,431,399.26 2,011,743.84 22 威 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：威达医用科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 140,362, 76,279,7 22,363,9 -176,32 1,219,32 63,903,6 111,862, 102,199, 22 一、上年年末余额 500.00 42.35 68.96 1,866.15 5.66 70.82 500.00 065.96 加：会计政策变更 前期差错更正 140,362, 76,279,7 22,363,9 -176,32 1,219,32 63,903,6 111,862, 102,199, 22 二、本年年初余额 500.00 42.35 68.96 1,866.15 5.66 70.82 500.00 065.96 三、本年增减变动金额（减 843,968. 12,791,0 -1,219,3 12,415,6 28,500,0 -25,919, 少以“-”号填列） 32 05.59 25.66 48.25 00.00 323.61 5,351,53 642,135. 5,993,67 （一）净利润 8.14 23 3.37 （二）直接计入所有者权 843,968. 7,439,46 -1,861,4 6,421,97 2,580,67 益的利得和损失 32 7.45 60.89 4.88 6.39 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 威 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 843,968. 7,439,46 -1,861,4 6,421,97 2,580,67 4．其他 32 7.45 60.89 4.88 6.39 843,968. 12,791,0 -1,219,3 12,415,6 2,580,67 上述（一）和（二）小计 32 05.59 25.66 48.25 6.39 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 28,500,0 -28,500, 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 28,500,0 -28,500, 威 （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 140,362, 77,123,7 22,363,9 -163,53 76,319,3 140,362, 76,279,7 22 四、本期期末余额 500.00 10.67 68.96 0,860.56 19.07 500.00 42.35 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司 2007 年 1 月 1 日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应修改。公司在编 制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号¨D 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制 和披露》的要求，将《企业会计准则第 38 号¨D 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期 利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对 2007 年 1 月 1 日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进 行追溯调整，同时按照《企业会计准则第 38 号¨D 首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报 进行了调整。其中主要会计政策变化及影响数说明如下： （1）公司对所得税的会计处理由应付税款法改按资产负债表债务法核算，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处 理，相关政策见附注四、21。该项会计政策变更对合并财务报表的影响数如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 期初留存收益 16,831.16 14,788.07 净利润 -12,647.50 2,043.09 累计留存收益 4,183.66 16,831.16 （2）根据企业会计准则解释第 1 号第七条（二）款的规定，公司在首次执行日 2007 年 1 月 1 日以前已经持有的对子公司 长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，该项政策的追溯调整只影响母公司 财务报表，对合并报表无影响，2006 年的母公司比较财务报表已重新表述。该项会计政策变更对母公司财务报表的影响数如 下： 项 目 2007 年度 2006 年度 期初留存收益 14,085.41 -10,728.82 净利润 -5,902,426.48 24,814.23 资本公积 -2,398,627.82 -1,554,659.50 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内， 2007 年 11 月 28 日，公司与控股股东江西生物制品研究所签订《股权转让协议书》，拟向其转让公司拥有 的深圳市威达医疗器械有限公司 100%的股权、揭西县医疗器械公司 100%的股权和揭西威达医用科技康达有限公司 86.20%的 股权。双方认为，由于上述转让之企业均已资不抵债，经营处于停顿状态，且由于管理问题，深圳市威达医疗器械有限公司 和揭西县医疗器械公司的工商登记备案存在瑕疵，因此双方约定由甲方以人民币 1 元向乙方转让上述股权。故 2007 年度未将 深圳市威达医疗器械有限公司、揭西县医疗器械公司、揭西威达医用科技康达有限公司纳入本年度合并报表范围。 威达医用科技股份有限公司 26 威达医用科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二 00 八年八月二十六日 27