合肥三洋(600983)2008年年度报告

合肥荣事达三洋电器股份有限公司 600983 2008 年年度报告 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 12 九、监事会报告....................................................................... 18 十、重要事项......................................................................... 19 十二、备查文件目录 ................................................................... 53 1 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人金友华、主管会计工作负责人宣华及会计机构负责人（会计主管人员）川崎修一声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 公司法定中文名称缩写 合肥三洋 公司法定英文名称 Hefei Rongshida Sanyo Electric Co.,Ltd 公司法定代表人 金友华 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 方斌 董事会秘书联系地址 合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 董事会秘书电话 13605517468 董事会秘书传真 0551-5320313 董事会秘书电子信箱 hs1029@hf-sanyo.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 孙亚萍 证券事务代表联系地址 合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 证券事务代表电话 0551-5338028 证券事务代表传真 0551-5320313 证券事务代表电子信箱 hs1030@hf-sanyo.com 公司注册地址 合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 公司办公地址 合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 公司办公地址邮政编码 230088 公司国际互联网网址 www.hf-sanyo.cn 公司电子信箱 stock@hf-sanyo.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海交易所 合肥三洋 600983 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 3 月 30 日 公司首次注册地点 合肥市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 企股皖合总副字第 001536 号 税务登记号码 340104610307130 组织机构代码 61030713-0 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105 2 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 131,203,886.85 利润总额 134,493,096.04 归属于上市公司股东的净利润 114,926,901.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 115,889,323.69 经营活动产生的现金流量净额 81,283,802.01 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -326,981.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 262,510.00 补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -891,319.67 所得税影响额 -6,631.38 合计 -962,422.19 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 1,082,726,539.89 634,663,268.10 70.60 510,775,588.75 利润总额 134,493,096.04 78,195,707.73 72.00 60,746,532.23 归属于上市公司股东的净利润 114,926,901.50 67,979,793.58 69.06 51,591,411.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性 115,889,323.69 67,580,354.05 71.48 51,691,291.67 损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.35 0.20 75.00 0.15 稀释每股收益（元／股） 0.35 0.20 75.00 0.15 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.35 0.20 75.00 0.16 （元／股） 增加 5.93 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） 17.71 11.78 9.51 点 增加 6.83 个百分 加权平均净资产收益率（%） 18.97 12.14 9.98 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 增加 6.15 个百分 17.86 11.71 9.53 收益率（%） 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加 7.06 个百分 19.13 12.07 10.00 产收益率（%） 点 经营活动产生的现金流量净额 81,283,802.01 42,269,668.69 92.30 80,444,870.40 每股经营活动产生的现金流量净额 0.244 0.13 87.69 0.24 （元／股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 1,126,690,131.41 771,681,564.24 46.00 714,084,503.90 所有者权益（或股东权益） 648,863,817.88 577,226,916.38 12.41 542,547,122.80 归属于上市公司股东的每股净资产 1.95 1.73 12.72 1.63 （元／股） 3 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 16,602 户 前十名股东持股情况 报告 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 期内 例(%) 股份数量 量 增减 合肥荣事达集团有限责任公司 其他 33.57 111,784,000 111,784,000 质押 49,486,400 三洋电机株式会社 境外法人 17.91 59,652,250 59,652,250 无 境内非国 三洋电机(中国)有限公司 9.21 30,660,500 30,660,500 无 有法人 丰田通商株式会社 境外法人 2.99 9,945,750 0 无 中国农业银行－大成创新成长 未知 2.70 8,983,524 0 未知 混合型证券投资基金 三洋商贸发展株式会社 境外法人 2.39 7,965,500 7,965,500 无 同德证券投资基金 未知 2.05 6,837,997 0 未知 中国农业银行－鹏华动力增长 未知 1.86 6,193,800 0 未知 混合型证券投资基金(LOF) 景福证券投资基金 未知 1.38 4,610,810 0 未知 中国工商银行－国投瑞银核心 未知 1.22 4,062,153 0 未知 企业股票型证券投资基金 4 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的 股东名称 股份种类 数量 丰田通商株式会社 9,945,750 人民币普通股 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投 8,983,524 人民币普通股 资基金 同德证券投资基金 6,837,997 人民币普通股 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投 6,193,800 人民币普通股 资基金(LOF) 景福证券投资基金 4,610,810 人民币普通股 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证 4,062,153 人民币普通股 券投资基金 孙慧明 3,181,950 人民币普通股 朱富蓉 2,400,000 人民币普通股 杨玲 2,000,000 人民币普通股 中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证 1,852,457 人民币普通股 券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东关联关系或一致行动的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 股份数量 在法定禁售期（自股权分 置改革方案实施之日起 12 合肥荣事达集团有限 1. 111,784,000 2009 年 4 月 11 日 个月）外，承诺 24 个月内 责任公司 不通过证券交易所挂牌交 易出售原非流通股股份 在法定禁售期（自股权分 置改革方案实施之日起 12 2. 三洋电机株式会社 59,652,250 2009 年 4 月 11 日 个月）外，承诺 24 个月内 不通过证券交易所挂牌交 易出售原非流通股股份 在法定禁售期（自股权分 置改革方案实施之日起 12 三洋电机(中国)有限 3. 30,660,500 2009 年 4 月 11 日 个月）外，承诺 24 个月内 公司 不通过证券交易所挂牌交 易出售原非流通股股份 在法定禁售期（自股权分 置改革方案实施之日起 12 三洋商贸发展株式会 4. 7,965,500 2009 年 4 月 11 日 个月）外，承诺 24 个月内 社 不通过证券交易所挂牌交 易出售原非流通股股份 5 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 合肥荣事达集 资本经营、电子、电器、机械、模具开发、制造、 金友华 77,464.5 1997 年 11 月 27 日 团有限公司 销售、高新技术产品及相关的进出口业务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 合肥荣事达集体持 加强企业集体资产管理，依法保 左佑 72,000 1997 年 12 月 11 日 股联合会 护投资者的合法权益 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 报告期内 是否在股 在公 从公司领 东单位或 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 司领 取的报酬 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 减数 原因 取报 总额（万 单位领取 酬、津 元）（税 报酬、津 贴 前） 贴 董事 2008 年 1 月 8 日～ 金友华 男 44 是 0 是 长 2009 年 9 月 7 日 奥俊一 副董 2008 年 7 月 27 日～ 男 58 是 5 是 郎 事长 2009 年 9 月 7 日 董 2006 年 9 月 8 日～ 森幸一 事、 男 58 是 68.28 是 2009 年 9 月 7 日 总裁 6 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 2006 年 9 月 8 日～ 滨道久 董事 男 58 是 5 是 2009 年 9 月 7 日 2008 年 3 月 21 日～ 钱军锋 董事 男 45 是 0 否 2009 年 9 月 7 日 松本雅 2006 年 9 月 8 日～ 董事 男 48 是 5 是 和 2009 年 9 月 7 日 2008 年 3 月 21 日～ 肖凤生 董事 男 39 是 5 是 2009 年 9 月 7 日 2008 年 3 月 21 日～ 高祥 董事 男 37 是 5 是 2009 年 9 月 7 日 独立 2006 年 9 月 8 日～ 孙素明 女 47 是 5 否 董事 2009 年 9 月 7 日 独立 2006 年 9 月 8 日～ 徐晓青 女 45 是 5 否 董事 2009 年 9 月 7 日 独立 2008 年 3 月 21 日～ 潘立生 男 46 是 5 否 董事 2009 年 9 月 7 日 独立 2008 年 3 月 21 日～ 李惠阳 男 36 是 5 否 董事 2009 年 9 月 7 日 监事 2006 年 9 月 8 日～ 肖仁俊 会主 男 60 是 1 是 2009 年 9 月 7 日 席 近藤隆 2008 年 7 月 27 日～ 监事 男 45 是 1 是 行 2009 年 9 月 7 日 2008 年 7 月 27 日～ 林平生 监事 男 60 是 1 是 2009 年 9 月 7 日 监 事、 2006 年 9 月 8 日～ 杨仁标 销售 男 43 是 29.16 否 2009 年 9 月 7 日 总经 理 监 事、 2006 年 9 月 8 日～ 王爱军 技术 男 39 是 25.06 否 2009 年 9 月 7 日 中心 主任 总会 2006 年 9 月 8 日～ 宣华 男 43 是 43.59 否 计师 2009 年 9 月 7 日 副总 2006 年 9 月 8 日～ 奥野明 男 54 是 43.5 是 裁 2009 年 9 月 7 日 川崎修 财务 2006 年 9 月 8 日～ 男 59 是 43.5 是 一 监理 2009 年 9 月 7 日 常务 2006 年 9 月 8 日～ 张智 副总 男 38 是 60.01 否 2009 年 9 月 7 日 裁 副总 2006 年 9 月 8 日～ 王仕国 男 46 是 43.59 否 裁 2009 年 9 月 7 日 副总 2006 年 9 月 8 日～ 郑敦辉 男 46 是 43.59 否 裁 2009 年 9 月 7 日 董事 2006 年 9 月 8 日～ 方斌 会秘 男 37 是 24.57 否 2009 年 9 月 7 日 书 合计 / / / / / / 472.85 / 7 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.金友华，近五年来曾任合肥荣事达集团有限责任公司董事、副总裁。现任合肥荣事达集团有限责任 公司法人代表，本公司董事长。 2.奥俊一郎，近五年来曾任三洋电机株式会社家居生活系统解决方案公司滚筒洗衣机 BU 总负责人、总 务人事本部副本部长、全球营业集团国内营销本部副本部长。现任三洋爱科雅株式会社社长，本公司 副董事长。 3.森幸一，近五年来担任三洋电机洗衣机事业部海外营业部海外事业课课长、电化事业部海外营业部 部长，本公司副总裁，总裁、董事。 4.滨道久，近五年来担任三洋电机（中国）有限公司副总经理，董事、总经理，本公司董事。 5.钱军锋，近五年来曾任合肥城建投资控股有限公司总经理、合肥市建设投资控股（集团）有限公司 董事、总经理；现任合肥市国有资产控股有限公司董事、总经理，本公司董事。 6. 松本雅和，近五年曾任三洋电机株式会社洗衣机单元技术部部长、洗衣机单元单元长，现任三洋电 机株式会社商用产品集团 CE 公司水处理系统统括单元 洗衣机单元单元长、本公司董事。 7.肖凤生，近五年来曾任合肥荣事达佳优电器公司副总经理、总经理，本公司董事。 8.高祥，近五年来曾任合肥荣事达集团公司保障制造本部规划经理、战略投资本部副总经理、总经理， 本公司董事。 9.孙素明，近五年来担任合肥市律师协会常务理事、刑事委员会主任，合肥仲裁委员会仲裁员，本公 司独立董事、安徽新洲律师事务所主任，合伙人。 10.徐晓青，近五年来担任本公司独立董事、上海市世民律师事务所律师。 11.潘立生，近五年来任合肥工业大学会计学副教授，本公司独立董事。 12.李惠阳，曾任三洋中国投资总公司法律顾问，现任北京物质学院法政系教师，本公司独立董事。 13.肖仁俊，近五年曾任荣事达工业包装装潢有限公司总经理、荣事达电工公司总经理、荣事达集团审 计监察本部总经理，本公司监事会主席。 14.近藤隆行，近五年来曾任日本三洋清洁能源公司经营企划室 BU、经营管理部财务课课长、清洁能 源公司经营企划室经营管理部关联结算担当部长，商用产品集团公司经营企划室经营管理部空压机担 当部长，本公司监事。 15.林平生，近五年来任长城贸易株式会社社长，本公司监事。 16.杨仁标，近五年来担任本公司销售部副总经理、总经理，总裁助理，本公司监事。 17.王爱军，近五年来担任本公司技术中心主任兼电脑总设计师、本公司监事。 18.宣华，近五年来担任本公司副总会计师、总会计师、公司财务负责人、荣事达集团有限责任公司监 事。 19.奥野明，近五年来担任三洋工业新加坡洗衣机部部长、三洋电机电化事业部第一技术部主任技术员、 本公司副总裁。 20.川崎修一，近五年来担任三洋电机电化事业部财务部电脑系统科代科长、本公司财务监理、审计监 察部部长。 21.张智，近五年来担任合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事，总工程师、常务副总裁。 22.王仕国，近五年来担任合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事，副总裁。 23.郑敦辉，近五年来担任合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事，副总裁。 24.方斌，近五年来担任本公司办公室主任、董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 金友华 合肥荣事达集团有限公司 法人代表 是 奥俊一郎 日本三洋爱科雅株式会社 社长 是 滨道久 三洋电机（中国）有限公司 总经理 是 三洋电机株式会社商用产 松本雅和 品集团 CE 公司水处理系统 单元长 是 统括单元 洗衣机单元 肖凤生 合肥荣事达佳优电器公司 总经理 是 合肥荣事达集团公司战略 高祥 总经理 是 投资本部总经理 肖仁俊 荣事达集团审计监察本部 原总经理 是 8 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 日本三洋商用产品集团公 近藤隆行 司经营企划室经营管理部 担当部长 是 空压机担当部长 林平生 长城贸易株式会社 社长 是 宣华 合肥荣事达集团有限公司 监事 否 张智 合肥荣事达集团有限公司 董事 否 王仕国 合肥荣事达集团有限公司 董事 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 孙素明 安徽新洲律师事务所 主任，合伙人 是 上海市世民律师事务 徐晓青 律师 是 所 潘立生 合肥工业大学 副教授 是 北京物质学院法政系 李惠阳 教师 是 教师 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 1、报告期内董事、监事、独立董事报酬由董事会提议，由股东大会审议通过。2、报告期内高级管理 人员薪酬标准由本公司董事会会议决议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 1、公司董事、监事均享受董、监事补贴，由公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过。 2、公司职工代表监事的薪酬根据其在公司的行政任职确定标准。 3、公司高级管理人员薪酬标准主要参照历史水平、公司经营状况及本地区同等规模企业薪酬水平综合 确定。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 竹内创成 副董事长 工作变动 张智 董事 公司为规范法人治理结构，实现董事会与经营层分离治理。 王仕国 董事 公司为规范法人治理结构，实现董事会与经营层分离治理。 郑敦辉 董事 公司为规范法人治理结构，实现董事会与经营层分离治理。 于水 独立董事 任期届满 周亚娜 独立董事 任期届满 森山昌和 监事 工作变动 林兴生 监事 工作变动 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,003 公司需承担费用的离退休职工人数 3 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 421 技术 132 销售 390 财务 9 管理 51 9 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 6 本科 273 大专 281 中专及以下学历 443 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，,公司根据中国证监会（上市部函〔2008〕116 号）《关于 2008 年进一步深入推进公司治 理专项活动的通知》和安徽省证监局（皖证监发字〔2008〕29 号）《关于进一步做好辖区上市公司治 理专项活动有关工作的通知》，公司对《公司治理专项活动整改报告》中所列事项截至 2008 年 6 月 30 日的整改落实情况及整改效果重新进行了审慎评估，并针对尚存在的问题和需持续性改进的问题制 定了进一步的改进计划。在此期间，公司积极听取投资者和社会公众的意见和建议，虚心接受安徽省 证监局的综合评价、整改建议，按照上海证券交易所的治理评价意见，对治理中存在的相关问题进行 了整改。公司 2008 年第四次临时董事会会议审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况说明的报 告》，该报告于 2008 年 7 月 22 日登载在《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 报告期内，公司通过开展治理专项活动，对发现和存在的问题，结合安徽省证监局整改建议及交易所 的监管建议，检查总结信息披露事务管理制度的实施运行情况，进一步完善信息披露制度，提高信息 披露质量，确保信息披露真实、及时、准确、完整和公平。 公司借开展公司治理专项活动，进一步建立和完善独立董事制度和董事会专业委员会，在今后的工作 中，公司将加强对《董事会提名、薪酬与考核委员会实施细则》及《董事会战略及投资委员会实施细 则》的修订，以充分发挥董事会各专业委员会和独立董事的作用。 公司治理贯穿企业的全过程，是一个系统而复杂的工程，公司治理的完善和提高是一个持续的过程， 需要长抓不懈、不断完善、不断提高。通过各项整改措施的逐步落实，公司运作的规范化水平有了进 一步的提高，今后公司将严格按照《公司法》《证券法》和证监会、上交所有关法律法规的要求，切 实做好信息披露、内控制度建设等方面的具体工作，提高公司的规范运作水平，维护公司及股东的利 益，为公司发展奠定良好的基础。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 说明 徐晓青 9 7 2 0 孙素明 9 9 0 0 潘立生 9 9 0 0 李惠阳 9 9 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司目前主要从事家用洗衣机和微波炉产品的生产销售业务，具有独立自主地开展业务的权利，拥 业务方面 有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础 独立情况 上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素， 顺利组织和实施生产经营活动。 本公司严格按照中国证监会相关文件的要求，实现人员编制和股东单位完全分开。公司董事、监事及 高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程规定的程序产生，公司董事长没有兼任股东单位及其 人员方面 下属企业的法定代表人，公司高级管理人员均未担任股东单位及其下属企业的管理职务，公司的财务 独立情况 人员、技术人员和销售人员均不在集团公司及其他关联企业兼职（董、监事除外），公司的劳动、人 事及工资管理完全独立于控股股东及其他股东方。 资产方面 本公司现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况，亦没有以资产、权益或信誉为各股东的 独立情况 债务提供过担保，对所有资产具有完全的控制和支配权。 10 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 本公司设有股东大会、董事会、监事会和经营层等决策、经营管理及监督机构，形成了有效的法人治 机构方面 理结构；公司设有开展生产经营活动必备的内部职能部门，供应、生产和销售的组织机构健全，并完 独立情况 全与控股股东分开。 本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、独立并符合上市公司要求的财务 财务方面 会计制度和财务管理制度，财务管理和会计核算不受任何股东单位的控制和干预；公司开设独立的银 独立情况 行帐号，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立各项内部控制制度,在法人治理结构、各个部门及业务环节、财务和内部审计监督等各个环 节形成了完善的内部控制体系，并已有效实施。 1、公司法人治理结构 公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、独立董事任职及议事制度、监事会议事规则、总裁 工作细则，并建立了有特色的中日制衡管理机制，在经营层配备上坚持由中日双方共同管理的经营模 式，形成了良好的制衡机制。在专业技术方面，双方可以取长补短，更有效地发挥技术与经验优势， 在公司关联交易的公平、公正性和保持公司独立性方面起到了良好的制衡作用；在公司的重大投资和 重大事项方面也能够更好地体现审慎决策，稳妥实施，从而保证了公司的财产安全，避免公司资金的 流失或被大股东占用。 2、公司部门内部控制制度 根据现代企业管理的要求，公司每年更新修订《年度销售管理文件》、《年度信息营运服务管理文件》、 《程序文件》、《质量手册》、《6S 推行管理规定》、《审计监察部管理规定》、《信息披露管理规 定》、《重大事项报告制度》等一系列制度。这些制度对公司各级部门的职责和权限、考核和奖惩等 作出了明确的规定，形成了一套完整的科学决策、执行和监督机制，保证了公司决策机构的规范运作 和各项业务活动的健康运行，为公司实现经营管理目标，建立符合现代管理要求的内部组织结构提供 了坚实的基础。 3、公司业务环节内部控制制度 公司建立了销货与收款环节内部控制制度、采购与付款环节内部控制制度、生产环节和服务环节的内 部控制、固定资产管理环节内部控制、货币资金管理环节内部控制、关联交易环节内部控制、担保与 融资环节内部控制、投资环节内部控制、研发环节内部控制、人力资源管理和工资福利制度、计算机 信息系统内部控制。 4、公司财务会计内部控制制度 为强化财务和会计核算，加强财务监督，达到确保资产安全完整、提高企业经济效益的目的。公司根 据财政部颁布的企业会计准则、《内部会计控制规范》等相关法律、法规，结合公司的具体情况制定 了公司财务管理制度。根据信息处理的电算化和信息存贮的电磁化要求，公司制定了《会计电算化管 理制度》、《会计档案管理办法》等制度。 5、内部控制的检查监督制度 为了保证内部控制制度的充分、有效执行，并及时发现、纠正制度中存在的缺陷，公司建立了监事会 检查监督制度和内部审计制度，对降低公司经营风险，强化内部控制，及时发现并纠正错误与舞弊， 优化公司资源配置，及内部控制的有效执行和进一步完善提供了有力保障。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计监查部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 11 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司成立了董事会薪酬与考核委员会，报告期内负责对公司的高级管理人员实行绩效考核和评价，完 善公司的激励考核机制。公司高级管理人员的薪酬制度由董事会薪酬与考核委员会负责制定，报董事 会决议批准。目前公司正在进一步研究制订一整套规范的公司董事、监事及高级管理人员绩效考核制 度。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大 2008 年 3 月 21 日 上海证券报 2008 年 3 月 22 日 会 本次股东大会于 2008 年 3 月 21 日如期召开，会议由董事长金友华先生主持。审议通过了《2007 年度 董事会工作报告》、 《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度总裁工作报告（2007 年度财务决算）》、 《关于提取资产减值准备的议案》、《公司 2007 年度利润分配预案》、《公司 2007 年年度报告及年 报摘要》、《公司 2008 年度事业计划及财务预算报告》、《关于更换部分董事、独立董事的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临 2008 年 1 月 8 日 上海证券报 2008 年 1 月 9 日 时股东大会 2008 年第二次临 2008 年 7 月 27 日 上海证券报 2008 年 7 月 28 日 时股东大会 2008 年 1 月 8 日，如期召开了 2008 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于更换董事的议案》。 选举金友华先生为公司第三届董事会董事，任期自本次股东大会会后至第三届董事会届满。 2008 年 7 月 27 日，如期召开了 2008 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司 2008 年事 业计划的议案》、《关于调整部分募集资金项目的议案》、《关于更换部分董事的议案》，（选举奥 俊一郎先生为公司第三届董事会董事，任期自本次临时股东大会会后至第三届董事会届满，）审议通 过了《关于董事年度补贴的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于更换部分监事的议案》。 八、董事会报告 一、管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况的回顾： 1、报告期内公司总体经营情况： 2008 年在全球金融危机影响下，中国经济和家电行业整体增长乏力，但公司销售收入和净利润同 比实现逆势大幅增长，实现洗衣机行业增长幅度第一。年初公司在管理体制上实行董事会和经营层分 离，在新董事会领导下，公司上下对自己拥有的各项资源与市场潜力进行分析，适时提出了“合肥三 洋 335 发展战略规划”，决心打造制度规范、信息透明、风清气正的合肥三洋。一年来公司紧紧抓住 管理创新、技术创新、营销创新，进行了组织结构调整，强化流程建设，增强监察审计和管理力度， 引进一批优秀人才，通过解放思想、转变观念、创新发展思路落实经营目标，充分调动全体员工积极 性和创造性，基本完成了董事会制定的 2008 年目标任务，创造历史最好水平。 (1)主要财务指标完成情况： 2008 年公司实现销售收入 10.83 亿元，同比增长 70.6%，实现净利润 1.159 亿元(扣除非经常性 损益后)，比上年增长 71.48%，每股收益 0.35 元，同比增长 75%。 (2)2008 年度经营情况 ①报告期内公司以市场为龙头，在营销上率先进行改革，致力于打造一支专业化、职业化的高效 团队，通过组织整合和市场细分，强化了市场对接能力。公司实施“产品和价格差异化”、“全球＋ 本土市场化”的营销战略，彻底打破公司原有的主抓国内一、二级市场的销售格局，着力于中国最具 潜力的三、四级市场渠道建设取得初步成功。产品覆盖高中低端三个不同的市场，满足不同阶层的消 费者需求。7 月底，公司召开了全球战略发布及经销商年会，与国美、苏宁等大型连锁销售企业以及 全国各地经销商紧密接触，打造新型厂商关系，制定更加实际有效的营销策略，实现厂商双赢。12 月 份公司 15 款产品成功中标 “家电下乡”推广工程，为销售渠道下沉策略实行做好积极准备。2008 年 12 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 5 月份开始接手日本三洋海外渠道，使公司成功启动了海外市场。公司全年实现外销洗衣机 32000 台， 实现十年来外销零的突破。 ②2008 年公司继续加大研发投入，强化技术研发和产品创新能力，全年共研发新品 100 多种，变 频空气洗斜式滚筒洗干机和配套变频电机相继投入生产，新产品产值率达到 85%以上。全年共有 9 个 实用新型和 3 个外观专利获得了授权，有五个系列新产品以国际先进、国内领先的水平被鉴定为省级 新产品并申报了科学技术进步奖。公司还申报并通过了国家高新技术企业、合肥市创新型企业、省级 企业技术中心、合肥市科技计划项目（研发应用类）等项目。合肥市白色智能家电工程技术中心也落 户公司。 ③公司 2008 年以市场启动为契机，努力实现又好又快发展。公司在新厂区一期工程投入 7800 万 元新建 3 条生产线，于 7 月底顺利投产，迅速将波轮式和滚筒式洗衣机产能扩大为 200 万台、50 万台， 为三四季度旺季到来和今后发展奠定了坚实基础。同时随着规模的扩大，公司也在强化管理上下功夫， 继续推进 6S 管理，推进精益生产模式，提高生产效率和产品质量，全年生产量将近翻了一番，而一次 合格率始终保持在 95%以上，生产效率比上年同期提高 20%。公司还通过加强审计力度，推进招标制度 等形式，使采购成本和各项费用支出大幅降低，实现了规模和效益同步增长。 ④报告期内，公司致力于建设有社会责任的企业。2008 年通过大发展和加大宣传力度，公司受到 社会越来越多的关注，公司也非常注重经济效益和社会效益的同步发展。2008 年公司通过了 ISO14001 环境管理体系认证，新老厂区各项环保举措积极有效开展,公司“三废”排放及噪音值均大大低于国家 标准，遵守环境法律法规情况良好。公司新厂区建设中，坚持环境优先，各项环评指标得到落实后， 才予以投产。报告期内，公司每万元产值能源消耗比上年度降低 29.28%，实现了节能减排目标。公司 推出的超音波、电解水、空气洗等技术的新产品可以有效减少洗涤剂使用并可使衣物杀菌消毒，变频 产品还可省电节水，真正实现了当前洗衣机技术健康、环保、节能的发展方向。报告期内公司利用大 发展的机会新招收了近千名新员工，员工工资上涨 15%以上，公司上缴税费也大幅增长，实现了企业 与社会、员工共同发展。四川省汶川地震之后，公司向灾区捐款逾 112 万元，公司还通过向希望小学 捐赠、赞助普通话大赛和名家书法走入百姓家等各种社会公益活动回报社会。公司先后获得了“2008 中国最具创新力企业”、“全国优秀外商投资企业”、“全国实施用户满意工程先进单位”等称号。 2、公司主营业务及其经营状况： 2.1 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 增减（%） （％） （％） 分行业 家电制造业 1,065,197,449.90 635,088,632.08 40.38 68.08 76.73 减少 3.00 个百分点 分产品 洗衣机 995,493,223.83 589,505,030.87 40.78 75.95 84.34 减少 2.70 个百分点 微波炉 69,704,226.07 45,583,601.21 34.60 2.62 16.20 减少 7.65 个百分点 2．2 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 1,039,760,962.13 64.07 国外 25,436,487.77 3、报告期内，公司资产构成同比发生重大变动的说明 主要经济指标变动原因 3.1、收益类 序号 项 目 本期金额 上期金额 增减率% 增减原因 深耕一二级市场、开拓三四级市场、启动 1 营业收入 1,082,726,539.89 70.60 634,663,268.10 出口市场 13 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 销售增长特别是滚筒洗衣机销售大增、原 2 营业成本 648,485,137.15 80.46 359,351,996.62 材料成本高 销售增长、市场投入增加，但基本上与营 3 销售费用 259,236,198.35 72.85 149,979,014.46 业收入增幅同步 4 管理费用 44,101,790.31 32,639,432.13 35.12 销售增长，变动费用增加 5 资产减值损失 7,663,875.06 24,472,436.50 -68.68 上年计提了固定资产减值准备 6 投资收益 8,870.51 -6,571.60 -234.98 联营企业盈利 营业收入增长，费用控制较合理，资产减 7 营业利润 131,203,886.85 74,508,778.87 76.09 值准备减少 8 营业外支出 1,332,581.14 735,037.34 81.29 主要为汶川大地震捐款 9 非流动资产处理损失 715,037.34 -100.00 今年处理固定资产未发生损失 营业收入增长，费用控制较合理，资产减 10 利润总额 134,493,096.04 78,195,707.73 72.00 值准备减少 11 所得税费用 19,566,194.54 10,215,914.15 91.53 利润增长，所得税费用同步增长 营业收入增长，费用控制较合理，资产减 12 净利润 114,926,901.50 67,979,793.58 69.06 值准备减少 3.2、资产负债类 序号 项 目 本期金额 年初金额 增减率% 增减原因 主要为销售增长，同时今年较多地采用承 1 应收票据 260,660,588.59 152,677,862.90 70.73 兑汇票结算 2 应收账款 70,844,003.96 43,782,152.07 61.81 主要为销售增长，账期内未结算账款增加 3 预付账款 7,643,588.37 1,099,678.07 595.08 生产量增大，采购量增大 为旺季备货，特别是“家电下乡”和 09 4 存货 317,858,286.28 137,764,627.70 130.73 年 1 月份有效工作日少 5 固定资产 158,910,721.96 47.80 募集资金项目部分完工，转为固定资产 107,518,813.86 6 在建工程 71,108,296.32 36,220,388.25 96.32 加大募集资金项目投入 7 递延所得税资产 7,689,034.45 5,347,790.11 43.78 对商损机计提存货跌价准备 根据招标采购合同，采用应付票据支付货 8 应付票据 102,799,748.39 款 9 应付账款 195,475,323.02 87,928,207.65 122.31 产量大幅度增加，账期内应付账款增加 10 预收账款 85,661,522.14 48,491,318.10 76.65 销售前景看好，预收客户货款 11 应付职工薪酬 21,251,860.10 7,073,206.42 200.46 员工人数增加和员工激励奖金增加 12 应交税费 22,469,848.08 10,470,132.86 114.61 业绩增长，应交的增值税和所得税增加 13 未分配利润 136,775,792.05 76,631,580.70 78.48 净利润大幅度增长 3.3、现金流量类 序号 项 目 本期金额 上期金额 增减率% 1 经营活动现金流入 1,187,480,612.86 68.18 营业收入增长，现金流入同比例增加 706,097,132.78 2 经营活动现金流出 1,106,196,810.86 66.64 生产量增大，现金流出增加 663,827,464.09 经营活动产生的现金 3 81,283,802.01 42,269,669.69 92.30 营业收入和净利润大幅度增长 流量净额 4 投资活动现金流出 101,490,096.16 34,517,804.37 194.02 募集资金项目投入力度加大 投资活动产生的现金 5 -93,479,695.33 242.45 募集资金项目投入力度加大 流量净额 -27,297,428.05 筹资活动产生的现金 6 -43,290,000.00 30.00 派发的现金红利增加 流量净额 -33,300,000.00 汇率变动对现金及现 7 203,452.53 152,703.64 33.23 人民币汇率升值，汇兑损失增加 金等价物的影响 14 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 现金及现金等价物净 募集资金项目投入力度加大，现金流出增 8 -55,282,440.79 204.17 增加额 -18,175,055.72 加 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 （二）、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 报告期内，公司无金融资产、金融负债、投资性房地产、外币金融资产、金融负债情况等与公允 价值计量相关的项目，公司按照制定的《财务管理制度》、《坏帐准备、减值准备的管理制度》的规 定合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权 限报批。 （三）、对公司未来发展的展望 2009 年度公司经营目标：销售收入实现 20 亿元以上,利润完成 1.8 亿元以上。 公司 2009 年将围绕上述目标,继续坚持主营业务洗衣机与微波炉的规模扩张不动摇,通过强化营 销能力、细分市场，努力扩大市场份额，保持洗衣机行业增速领先；继续提升核心竞争力，坚持行业 技术领先不动摇，通过加强研发投入，积极引进人才，在高端产品和贴近三四级市场适销对路的产品 上同时发力。同时加强技术降成本的工作，保持公司实现效益型增长。公司 2009 年将实现波轮式洗衣 机销量超过 100 万台，滚桶洗衣机超过 10 万台，同时公司还将积极探索开展新事业发展，争取更大的 发展空间。 （1）公司的外部环境和发展机遇 随着我国综合国力的进一步增强，城镇化规模和城乡基础设施建设的不断进步，人民收入增加， 购买力得到很大提高，对家电行业来说产业和产品升级是必然趋势。改革开放 30 年来，家电产品已经 进入了第三次更新换代高峰期，家电保有率较高的城市居民对新产品、新技术的需求符合公司发展方 向，同时国家已将家电下乡政策扩大到全国范围，对需求不断增加的农村市场加快启动将产生持久深 远影响；国家轻工业振兴规划中，提出努力实现冰箱、空调、洗衣机等重点产品研发、制造、集散由 珠三角地区、长三角地区和环渤海等产区，向安徽、重庆、四川、湖北、江西等中西部地区转移，将 给公司带来良好的政策环境。公司还将在产品出口和包括变频电机在内的新事业发展中与日本三洋等 股东方进一步加强合作。 （2）公司存在的问题和面临的风险因素 行业发展风险：2008 年的全球金融危机给家电行业也带来了深刻影响，国内需求不足，出口不畅， 导致行业整体库存加大、开工不足。2009 年行业仍将面临增幅减缓和潜在价格竞争的风险，企业外部 竞争环境更趋严峻。 对策：公司继续把狠抓市场、扩大销售作为公司的主攻方向和着力点，紧紧抓住连锁企业扩张， 提升一二级市场份额，同时利用国家家电下乡机遇，围绕三四级市场，细分市场，追求规模优势和竞 争力。完善微波炉项目事业部制，整合资源，实现突破。坚持扩大出口，积极参与三洋合作与分工， 不断拓宽出口市场新领域。 企业规模扩大导致的管理风险：随着企业规模扩张，组织架构和人员不断增多，各项费用开支加 大，企业面临管理成本上升、效率降低的风险。 对策：2009 年公司将根据企业发展实际调整组织结构，推行目标管理，实行量化考核；逐步实施 员工交流轮岗制度；推进企业内控体系的完善和执行，继续加强审计监督职能，全面实行招标制度， 有效降低成本、减少风险因素，落实问责奖励措施；继续强化信息化管理，建立新 ERP 系统；坚持产 品质量第一，提高生产一次合格率，全力降低市场不良品率，同时加快推进生产部门成本核算，大力 做好节能减排工作，向管理要效益。 销量大幅增长导致产品毛利持续下滑的风险： 对策：公司将推进核心技术竞争战略，加快产品结构调整和新项目规划，坚持高端技术领先不动 15 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 摇，同时结合市场实际，开发市场领先以及试销对路产品，一手抓产品质量，一手抓产品开发，大力 推动产品结构调整和技术升级，加快调研和实施新项目规划，全力推动变频电机等关键配套产业做大 做强。完善新工业园区功能，科学编制新工业园二期厂房发展规划，加快发展变频电机等一批新项目。 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 二、 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 133,549,787.02 报告期内公司投资额比上年增减数 94,748,005.82 报告期内公司投资额增减幅度(%) 244.18 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 募集年 募集方 本年度已使用募 已累计使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集资 募集资金总额 份 式 集资金总额 资金总额 资金总额 金用途及去向 首次发 2004 200,916,499.87 133,549,787.02 268,093,496.08 行 合计 / 200,916,499.87 133,549,787.02 268,093,496.08 / 截止本报告期内，公司首发募集资金总额 200,916,499.87 元已全部使用完毕，公司为扩大洗衣机及 微波炉产品项目先后又投入自有资金 67,176,997.21 元。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 项 预 是否 未达到 变更原因 是否 产生 承诺项目名 符合 目 计 符合 计划进 及募集资 变更 拟投入金额 实际投入金额 收益 称 计划 进 收 预计 度和收 金变更程 项目 情况 进度 度 益 收益 益说明 序说明 超声波环保 否 92,439,600.00 202,909,472.35 是 是 洗衣机项目 无转盘底部 微波馈送系 否 78,144,600.00 41,755,283.15 是 是 列微波炉项 目 市场网络建 否 60,000,000.00 23,428,740.58 是 是 设项目 目前工业 洗衣机项 目不具备 工业洗衣机 是 51,211,700.00 0 否 否 实施条 项目 件，决定 不再进行 投入。 合计 / 281,795,900.00 268,093,496.08 / / / / / / 经公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过《关于调整部分募集资金项目的议案》。公司认为目前工 业洗衣机项目不具备实施条件，决定不再进行投入。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 16 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 三、 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 召开日 决议刊登的信 决议刊登的信息 会议届次 决议内容 期 息披露报纸 披露日期 2008 年第 2008 年 一次临时 1月8 审议通过了《选举董事长》议案 上海证券报 2008 年 1 月 9 日 董事会 日 审议通过了《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度总裁工 作报告（2007 年度财务决算）》、《关于提取资产减值准备的 议案》、《调整公司 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额 的议案》、《公司 2007 年年度报告及年报摘要》、《公司 2007 2008 年 三届四次 年度利润分配预案》、《公司 2008 年度事业计划及财务预算报 2 月 29 上海证券报 2008 年 3 月 1 日 董事会 告》、《关于更换部分董事、独立董事的议案》、《关于续聘 日 安徽华普会计师事务所的议案》、《关于修订的议案》、《关于制订 的议案》、《决定将上述一、二、五、六、七、八、九议案提 交 2007 年度股东大会审议》的议案 2008 年第 2008 年 审议通过了《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年第一季 2008 年 4 月 29 二次临时 4 月 28 上海证券报 度报告》的议案 日 董事会 日 审议通过了《关于调整公司 2008 年的事业计划的议案》、《关 于调整部分募集资金项目的议案》、《关于更换部分董事的议 2008 年 三届五次 案》、《关于董事年度补贴的议案》、审议《关于续聘证券事 2008 年 5 月 20 5 月 17 上海证券报 董事会 务代表的议案》、《关于调整公司部分组织结构及经营层分工 日 日 的议案》、《将上述一、二、三、四议案提交 2008 第二次临时 股东大会审议》的议案 2008 年第 2008 年 审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《将上述议案提交 三次临时 7月7 上海证券报 2008 年 7 月 8 日 2008 年第二次临时股东大会审议》的议案 董事会 日 2008 年第 2008 年 审议通过了《合肥荣事达三洋电器股份有限公司关于公司治理 2008 年 7 月 22 四次临时 7 月 21 上海证券报 专项活动整改情况说明的报告》的议案 日 董事会 日 2008 年 三届六次 审议通过了《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年中期报 2008 年 7 月 29 7 月 27 上海证券报 董事会 告》、《选举公司副董事长》的议案 日 日 2008 年第 2008 年 五次临时 8月3 审议通过了《关于制定公司三年发展规划的议案》 上海证券报 2008 年 8 月 5 日 董事会 日 2008 年第 2008 年 审议通过了《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年第三季 2008 年 10 月 31 六次临时 10 月 30 上海证券报 度报告》的议案 日 董事会 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会共召开了一次年度股东大会及两次临时股东大会。董事会按照规定履行了通知、登记、 召开、记录及信息披露等义务，保证了股东大会各项议案的顺利通过。 （1）、公司董事会根据 2007 年度股东大会决议执行了 2007 年度利润分配方案：2007 年度实现净利 润 67,979,793.58 元，按净利润 10%提取法定盈余公积 6,797,979.36 元后，向全体股东每 10 股派发 现金股利 1.30 元（含税），共计派发现金股利 43,290,000.00 元。 （2）、2008 年董事会还召开了两次临时股东大会，会议分别审议通过了董事长、副董事长及调整公 司 2008 年事业计划、调整部分募集资金项目等议案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会的履职情况自公司成立审计委员会以来，各位委员积极参与并指导公司 财务政策的制定等各项工作，尤其是本次年度审计工作过程给予较大的帮助。并出具了如下关于本次 年报审计的专项意见：本审计委员会认真听取了公司的审计计划和审计报告的汇报，仔细的审核了公 17 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 司 2007 年度的审计报告，检查了公司的会计政策、财务状况、财务报告程序，并与公司的外部审计 机构安徽华普会计师事务所的审计人员进行了充分的交流。本委员会认为：公司严格遵守了相关法律、 法规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实，公司内部审计制度已得到有效实 施，内部审计人员在执行公司职务时能够勤勉尽职，华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为 本公司出具的审计意见是客观的、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司的关联交易执行情 况良好，符合相关法律法规的要求，没有损害非关联方股东的权益。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的薪酬与考核委员会，根据《公司章程》和《公司薪酬与考核委员会实施细则》赋予 的职责积极开展工作，对公司董事、高管的薪酬和职务津贴的发放进行了审核，对财务报告进行了审 阅，认为公司董事、高管人员的薪酬发放符合制度规定。 四、 利润分配或资本公积金转增股本预案 根据本公司第三届董事会第七次会议利润分配预案：2008 年度实现净利润 114,926,901.50 元，按净 利润 10%提取法定盈余公积 11,492,690.15 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元（含税）， 共计派发现金股利 59,940,000.00 元。 五、 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 43,290,000.00 67,979,793.58 63.68 2006 33,300,000.00 50,834,002.47 65.51 2005 29,970,000.00 39,109,963.34 76.63 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度董事会工 作报告》、《2007 年度总裁工作报告(2007 年度财务决算)》、 《2007 公司于 2008 年 2 月 29 日召开了 年度利润分配预案》、 《2008 年度事业计划（2008 年度财务预算）》、 三届四次监事会 《公司 2007 年年度报告及摘要》《将议案一提交公司 2007 年度 股东大会审议》的议案 公司于 2008 年 5 月 17 日召开了 审议通过了《关于调整部分募集资金项目的议案》及《将上述议 三届五次监事会 案一提交 2008 第二次临时股东大会审议》的议案 公司于 2008 年 7 月 27 日召开了 审议通过了《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年度中期报 三届六次监事会 告》的议案 分别审议通过了《关于更换部分监事的议案》《修改公司章程》 在 2008 年三次临时监事会 及相关定期报告的议案. (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司股东大会、董事会能够依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。 公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的相关规定。报告 期内，严格按照《公司信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》，进一步完善了内部控制制度， 并积极开展了上市公司专项治理活动，对自查发现的问题与安徽省证监局发现的问题进行了认真整改， 提高了公司的治理水平，保证了资产的安全和有效使用，董事会决策程序科学、合法能效，决策科学 化和民主化水平进一步提高。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发 现违反法律、法规和《公司章程》的行为，也没有发现损害公司利益的行为。 18 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。 监事会认为，华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司年度财务报告出具的审计意见是 客观的，公司的各期财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司三届五次监事会审议通过了公司《关于调整部分募集资金项目的议案》，并发表独立意见如下： 公司监事会认为，本次募集资金项目的调整是由于工业洗衣机项目不具备实施条件，根据目前公司的 经营现状做出的暂时不再进行投入的决定。此项决定有利于提高公司募集资金的投资效益，提高公司 的竞争能力，有利于保护公司及股东权益。 本次调整募集资金项目的审核程序符合法律法规和公司章程的规定，是合法有效的，一致同意公司本 次对募集资金项目的调整，同意将该议案提请股东大会审议。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购、出售资产的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司因客观原因发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，价格公允、公平合理，没有损 害股东及本公司利益的情况。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内公司披露过盈利预测或经营计划。 2008 年度公司利润实现与预测无差异。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 19 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1）技术引进合同 2004 年 11 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《技术引进合同书》，根据协议规定，本公司 从三洋电机株式会社引进滚筒式洗涤烘干机技术，合同生效 30 日内本公司向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费。本公司制造及组装、销售合同产品在生产开始的 5 年内按净出厂价的 2.5% 向三洋电机株式会社支付技术使用费，第 6 年后 2 年内按净出厂价的 0.8%支付技术使用费。2008 年度 按上述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 647,600.01 元，2007 年度按上述合同产品净出厂 价的 2.5%计提技术使用费为 526,780.96 元。 （2）商标使用许诺合同 2003 年 2 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《商标使用许诺合同》，根据合同规定，三洋电 机株式会社将其拥有的“三洋”和“SANYO”注册商标给予本公司，根据本合同生效前签定的技术引进 合同生产的全自动洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用，本合同生效后新签定的技术引进合同中的许 诺产品将按其净销售收入的 0.5%向三洋电机株式会社支付商标使用费。使用期限为十年，合同期满可 延期。2008 年度按上述许诺产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 767,447.15 元，2007 年度按上 述许诺产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 206,304.70 元。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所报酬 55 境内会计师事务所审计年限 五年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 20 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网 事项 刊载日期 版面 站及检索路径 公司 2008 年第一次临时股东大会 决议公告及 2008 年第一次临时董 上海证券报 D12 2008 年 1 月 9 日 www.sse.com.cn 事会决议公告 公司三届四次监事会决议公告、三 届四次董事会决议公告、关于召开 上海证券报 D36 2008 年 3 月 1 日 www.sse.com.cn 2007 年度股东大会的会议通知 公司 2007 年度股东大会决议公告 上海证券报 D16 2008 年 3 月 21 日 www.sse.com.cn 公司 2008 年一季度预增公告 上海证券报 D89 2008 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn 公司提示性公告 上海证券报 D79 2008 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 公司 2008 年第一季度报告 上海证券报 D82 2008 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 公司 2007 年度利润分配方案实施 上海证券报 D52 2008 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn 公告 公司三届五次董事会决议公告、三 届五次监事公决议公告、公司关于 上海证券报 D10 2008 年 5 月 20 日 www.sse.com.cn 调整部分募集资金项目的公告 公司 2007 年度报告更正公告 上海证券报封二 2008 年 5 月 27 日 www.sse.com.cn 公司澄清公告 上海证券报 D15 2008 年 6 月 18 日 www.sse.com.cn 公司 2008 年中期报告预增公告 上海证券报 D50 2008 年 7 月 1 日 www.sse.com.cn 公司 2008 年第三次临时董事会决 议公告、监事会决议公告、关于召 上海证券报 D7 2008 年 7 月 8 日 www.sse.com.cn 开 2008 年第二次临时股东大会会 议通知 公司关于治理专项活动整改情况的 上海证券报 A29 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 说明报告 公司三届六次董事会决议公告、监 事会决议公告、2008 年第二次临时 上海证券报 C37 2008 年 7 月 29 日 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 公司澄清公告 上海证券报 D5 2008 年 8 月 21 日 www.sse.com.cn 公司 2008 年三季报业绩预增公告 上海证券报 C11 2008 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 公司 2008 年第三季度报告 上海证券报 C7 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 公司提示性公告 上海证券报 C23 2008 年 8 月 5 日 www.sse.com.cn 公司关于会计师事务所迁址并更名 上海证券报 C18 2008 年 12 月 16 日 www.sse.com.cn 公告 公司关于股东股权解除质押的公 上海证券报 B3 2008 年 12 月 18 日 www.sse.com.cn 告、2008 年度报告业绩预增公告 公司澄清公告 上海证券报 C14 2008 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 21 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经华普天健高商会计师事务所注册会计师李友菊 张全心 胡新荣审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 会审字[2009]3186 号 合肥荣事达三洋电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括；（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国注册会计师：李友菊 张全心 胡新荣 中国 北京 2009 年 2 月 25 日 22 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 193,395,308.02 248,677,748.81 交易性金融资产 应收票据 260,660,588.59 152,677,862.90 应收账款 70,844,003.96 43,782,152.07 预付款项 7,643,588.37 1,099,678.07 应收利息 应收股利 其他应收款 9,915,858.38 7,994,325.54 存货 317,858,286.28 137,764,627.70 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 860,317,633.60 591,996,395.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,671,959.20 1,663,088.69 投资性房地产 固定资产 158,910,721.96 107,518,813.86 在建工程 71,108,296.32 36,220,388.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,992,485.88 28,935,088.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,689,034.45 5,347,790.11 其他非流动资产 非流动资产合计 266,372,497.81 179,685,169.15 23 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 资产总计 1,126,690,131.41 771,681,564.24 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 102,799,748.39 0 应付账款 195,475,323.02 87,928,207.65 预收款项 85,661,522.14 48,491,318.10 应付职工薪酬 21,251,860.10 7,073,206.42 应交税费 22,469,848.08 10,470,132.86 应付利息 应付股利 其他应付款 39,405,877.80 32,092,238.83 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 2,362,590.00 流动负债合计 469,426,769.53 186,055,103.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 8,399,544.00 8,399,544.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,399,544.00 8,399,544.00 负债合计 477,826,313.53 194,454,647.86 股东权益： 股本 333,000,000.00 333,000,000.00 资本公积 116,646,848.17 116,646,848.17 减：库存股 盈余公积 62,441,177.66 50,948,487.51 未分配利润 136,775,792.05 76,631,580.70 外币报表折算差额 股东权益合计 648,863,817.88 577,226,916.38 负债和股东权益合 1,126,690,131.41 771,681,564.24 计 公司法定代表人：金友华 主管会计工作负责人：宣华 会计机构负责人：川崎修一 24 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,082,726,539.89 634,663,268.10 减：营业成本 648,485,137.15 359,351,996.62 营业税金及附加 销售费用 259,236,198.35 149,979,014.46 管理费用 44,101,790.31 32,639,432.13 财务费用 -7,955,477.32 -6,294,962.08 资产减值损失 7,663,875.06 24,472,436.50 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 8,870.51 -6,571.60 号填列） 其中：对联营企业和 8,870.51 -6,571.60 合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－” 131,203,886.85 74,508,778.87 号填列） 加：营业外收入 4,621,790.33 4,421,966.20 减：营业外支出 1,332,581.14 735,037.34 其中：非流动资产处置 326,981.14 715,037.34 净损失 三、利润总额（亏损总额以“－” 134,493,096.04 78,195,707.73 号填列） 减：所得税费用 19,566,194.54 10,215,914.15 四、净利润（净亏损以“－” 114,926,901.50 67,979,793.58 号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 0.35 0.20 股) （二）稀释每股收益(元/ 0.35 0.20 股) 公司法定代表人：金友华 主管会计工作负责人：宣华 会计机构负责人：川崎修一 25 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,169,857,060.35 702,433,779.85 收到的税费返还 4,245,000.00 3,217,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 13,378,552.51 446,352.93 经营活动现金流入小计 1,187,480,612.86 706,097,132.78 购买商品、接受劳务支付的现金 726,168,102.31 415,588,038.59 支付给职工以及为职工支付的现金 113,356,465.63 41,256,442.86 支付的各项税费 72,420,695.38 60,534,252.24 支付其他与经营活动有关的现金 194,251,547.53 146,448,730.40 经营活动现金流出小计 1,106,196,810.85 663,827,464.09 经营活动产生的现金流量净额 81,283,802.01 42,269,668.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 106,215.00 956,491.76 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,904,185.83 6,263,884.56 投资活动现金流入小计 8,010,400.83 7,220,376.32 购建固定资产、无形资产和其他长 101,490,096.16 34,517,804.37 期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 101,490,096.16 34,517,804.37 投资活动产生的现金流量净额 -93,479,695.33 -27,297,428.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 43,290,000.00 33,300,000.00 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 43,290,000.00 33,300,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -43,290,000.00 -33,300,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 203,452.53 152,703.64 响 五、现金及现金等价物净增加额 -55,282,440.79 -18,175,055.72 加：期初现金及现金等价物余额 248,677,748.81 266,852,804.53 六、期末现金及现金等价物余额 193,395,308.02 248,677,748.81 公司法定代表人：金友华 主管会计工作负责人：宣华 会计机构负责人：川崎修一 26 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 333,000,000.00 116,646,848.17 50,948,487.51 76,631,580.70 577,226,916.38 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 333,000,000.00 116,646,848.17 50,948,487.51 76,631,580.70 577,226,916.38 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 11,492,690.15 60,144,211.35 71,636,901.50 号填列） （一）净利润 114,926,901.50 114,926,901.50 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 114,926,901.50 114,926,901.50 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,492,690.15 -54,782,690.15 -43,290,000.00 1．提取盈余公积 11,492,690.15 -11,492,690.15 2．对所有者（或股 -43,290,000.00 -43,290,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 333,000,000.00 116,646,848.17 62,441,177.66 136,775,792.05 648,863,817.88 27 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 333,000,000.00 116,646,848.17 43,978,569.91 47,202,322.30 540,827,740.38 加：会计政策 171,938.24 1,547,444.18 1,719,382.42 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 333,000,000.00 116,646,848.17 44,150,508.15 48,749,766.48 542,547,122.80 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 6,797,979.36 27,881,814.22 34,679,793.58 号填列） （一）净利润 67,979,793.58 67,979,793.58 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 67,979,793.58 67,979,793.58 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,797,979.36 -40,097,979.36 -33,300,000.00 1．提取盈余公积 6,797,979.36 -6,797,979.36 2．对所有者（或股 -33,300,000.00 -33,300,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 333,000,000.00 116,646,848.17 50,948,487.51 76,631,580.70 577,226,916.38 公司法定代表人：金友华 主管会计工作负责人：宣华 会计机构负责人：川崎修一 28 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身合肥三洋洗衣机有 限公司系经合肥市对外经济贸易委员会合外经字（1994）第 0059 号文批准，于 1994 年 3 月 22 日成立， 注册资本 1500 万美元，为中外合资经营企业。1996 年 8 月，经合肥高新技术产业开发区管委会合高 管项（1996）42 号文批准，注册资本增加至 2600 万美元。1997 年 10 月，经合肥高新技术产业开发区 管委会合高管项（1997）101 号文批准，合肥三洋洗衣机有限公司更名为合肥三洋荣事达电器有限公 司。 2000 年 1 月 7 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第 16 号文件批准， 合肥三洋荣事达电器有限公司变更为外商投资股份有限公司，更名为合肥荣事达三洋电器股份有限公 司，于 2000 年 3 月 30 日办理工商登记，注册资本为 18,000 万元。2001 年 6 月，中华人民共和国对 外经济贸易合作部外经贸资二函字（2001）529 号文批复本公司进行注册资本调整，调整后注册资本 为 24,800 万元。根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发 行字[2004]104 号文核准，本公司于 2004 年 7 月向社会公众公开发行股票 8,500 万股，同年 7 月在上 海证券交易所挂牌上市。至此本公司注册资本增至 33,300.00 万元。 本公司主要从事洗衣机、微波炉、电子程控器、离合器及其他相关产品的生产、销售和服务。主 要产品有洗衣机、微波炉等。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。 本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计 量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本公司在对会计要素进 行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置 成本、可变现净值或现值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 29 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初 始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的 价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价 值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国 债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所 取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金 股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产 负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产 时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接 计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金 融负债。 30 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单独进行减值测试 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为 信用风险特征组合 基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准 的确定依据 备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也 计提坏账准备的说 可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些 明 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分为原材料、库存商品、自制半成品、在产品、周转材料等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本； 库存商品按实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法；周转材料按照使用次数分次计入成本费用， 余额较小的，在领用时一次计入成本费用。产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品 和在产品之间的分配，采用在产品成本按其所耗的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完 工产品成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该 材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持 有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于 出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于 数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 期末存货按成本与可变现净值孰低计量 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 31 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确 定。 (2) 后续计量及收益确认方法 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现 金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 10 4.50-3.00 机器设备 10-14 10 9.00-6.43 32 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 电子设备 5-8 3 19.40-12.13 运输设备 5-8 3 19.40-12.13 模具 4 3 24.25 其他设备 5-8 3 19.40-12.13 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益。 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 13、在建工程核算方法： 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、机 器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状 态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。 本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定 可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理 了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 14、无形资产的核算方法： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、 专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限 的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量， 在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济 利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。 每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用 寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确 定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命 并在预计使用年限内系统合理摊销。 15、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发 生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的， 将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 (2) 计提依据： 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流 33 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润远远低于预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 16、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予 以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化； 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入 34 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、确认递延所得税资产的依据： （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延 所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 营业收入的 17% 17 企业所得税 应纳税所得额的 15% 15 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 2、税收优惠及批文 根据安徽省科技厅、财政厅、国税局、地税局共同下发的《关于公布安徽省 2008 年第一批高新技术 企业认定名单的通知》（科高[2008]177 号），本公司通过高新技术企业认定，证书编号为 GR200834000014。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 规定，本公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（含 2008 年），企业所得税按 15%的比例征收。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司 业务 子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 类型 性质 合肥荣事达科源 传感器、仪器仪表、智能交通系统、工业、 参股子 合肥高新区留学 传感系统工程有 750 医用机器人、家用电器、电子产品的开发、 公司 生创业园 1 号楼 限责任公司 生产和销售等 35 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的 期末实际投 表决权比例 子公司全称 净投资的余额 持股比例（%） 是否合并报表 资额 （%） （资不抵债子公司适用） 合肥荣事达科源传 感系统工程有限责 492.68 41.35 41.35 否 任公司 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 15,949.25 / / 5,884.89 人民币 / / 15,949.25 / / 5,884.89 人民币 15,949.25 5,884.89 银行存款： / / 192,987,471.04 / / 247,869,708.50 人民币 / / 192,987,471.04 / / 247,869,708.50 人民币 181,784,383.15 247,770,015.17 美元 1,639,172.43 6.8346 11,203,087.89 13,648.02 7.3046 99,693.33 其他货币资金： / / 391,887.73 / / 802,155.42 人民币 / / 391,887.73 / / 802,155.42 人民币 391,887.73 802,155.42 合计 / / 193,395,308.02 / / 248,677,748.81 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 260,660,588.59 152,677,862.90 合计 260,660,588.59 152,677,862.90 （1）应收票据期末余额中公司以 105,460,719.47 元的票据向徽商银行合肥长江中路支行作质押开具 应付银行承兑票据 102,799,748.39 元。 （2）应收票据期末比期初增长 70.73%，主要系公司本期销售规模扩大，应收票据相应增加所致。 （3）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 48,600,907.24 64.90 2,430,045.36 60.05 14,835,270.48 32.04 741,763.52 29.33 款 其他不重大 26,289,830.81 35.10 1,616,688.73 39.95 31,475,485.63 67.96 1,786,840.52 70.67 应收账款 合计 74,890,738.05 / 4,046,734.09 / 46,310,756.11 / 2,528,604.04 / 36 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 根据公司的经营特点，将单项金额 50 万元（含 50 万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项， 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄 3 年 以上的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 三年以上 0 0 0 0 0 0 三至四年 0 0 0 0 0 0 四至五年 0 0 0 0 0 0 五年以上 0 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 0 0 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄 3 年 以上的应收账款。报告期内未发生上述款项。 (2)本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 黑龙江省国美电 应收账款预计无 器有限公司(哈尔 销售货款 69,261.77 否 法收回 滨) 广西柳州工贸大 应收账款预计无 销售货款 7,794.22 否 厦股份有限公司 法收回 合计 / 77,055.99 / / 应收账款预计无法收回 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 三洋电机株式会社 2,450,631.57 合计 2,450,631.57 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 例（％） 上海市永乐家用电器有限公司 销售商 2,888,398.10 一年以内 3.86 上海国美电器有限公司 销售商 2,760,837.58 一年以内 3.69 广东广州苏宁电器连锁(广州 销售商 2,536,775.24 一年以内 3.39 店) 江苏苏宁电器连锁集团股份有 销售商 2,458,164.98 一年以内 3.28 限公司(总店) 三洋电机株式会社 销售商、股东 2,450,631.57 一年以内 3.27 合计 / 13,094,807.47 / 17.49 37 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 三洋电机株式会社 参股股东 2,450,631.57 3.27 合计 / 2,450,631.57 3.27 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 600,000.00 5.07 30,000.00 1.56 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 1,911,276.53 16.14 967,852.59 50.24 60,844.60 0.65 30,422.30 2.27 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 9,330,863.27 78.79 928,428.83 48.20 9,275,725.57 99.35 1,311,822.33 97.73 款项 合计 11,842,139.80 / 1,926,281.42 / 9,336,570.17 / 1,342,244.63 / 根据公司的经营特点，将单项金额 50 万元（含 50 万元）以上的其他应收款作为单项金额重大的 其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收 款外，账龄 3 年以上的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三至四年 1,870,562.13 15.80 935,281.07 60,844.60 0.65 30,422.30 四至五年 40,714.40 0.34 32,571.52 合计 1,911,276.53 16.14 967,852.59 60,844.60 0.65 30,422.30 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 1、销售部门备用金（38 户）:销售部门根据下月的货款回笼计划，先从财务部借款，费用实际发生经 批准后，据实报销。期末余额为 2,410,656.79 元。 2、职工购房借款（179 人）：系本公司为解决职工住房问题，向职工提供购房首付借款，最高借款金 额为 10 万元。职工在本公司工作满 15 年，免收职工个人该借款的相应利息，其利息由本公司的职工 住房补贴支付。该借款余额为 6,859,060.00 元，系职工购房借款扣除职工偿还后的余额。 38 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 中国工商银行北京分 家电下乡履约保证金 600,000.00 一年以内 5.07 行资产托管专户 湖南办事处 分公司借款 431,062.73 一年以内 3.64 山东办事处 分公司备用金 270,580.00 一年以内 2.28 深圳办事处 分公司备用金 231,052.46 一至二年 1.95 安徽合肥伟宏装饰材 装修款 199,600.00 一年以内 1.69 料经营部 合计 / 1,732,295.19 / 14.63 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的比 单位名称 与本公司关系 欠款金额 例（％） 三洋电机株式会社 参股股东 84,700.00 0.72 合计 / 84,700.00 0.72 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,594,176.60 99.35 1,066,149.50 96.95 一至二年 15,883.20 0.21 33,528.57 3.05 二至三年 33,528.57 0.44 合计 7,643,588.37 100.00 1,099,678.07 100.00 1、预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 49,411.77 元，系预付给供货单位的材料尾款。 2、预付账款期末比期初增长 595.08%，主要系公司本期产量增长，预付的材料款相应增加所致。 3、预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计 5,294,485.38 69.27 989,295.70 89.96 及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 韩国晓星株式会社 材料供应商 1,453,975.81 一年以内 材料款 中国 LG 化学中国投 材料供应商 1,430,384.40 一年以内 材料款 资有限公司 合肥供电公司 燃料动力供应商 1,071,096.41 一年以内 电费 星星光电子 设备供应商 684,000.00 一年以内 设备款 39 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 上海保迪增浩国际贸 材料供应商 655,028.76 一年以内 材料款 易有限公司 合计 / 5,294,485.38 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： 1)、 (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 57,469,407.94 57,469,407.94 29,497,097.79 29,497,097.79 在产品 12,215,787.52 12,215,787.52 8,329,131.63 8,329,131.63 库存商 243,790,729.61 5,484,652.23 238,306,077.38 103,522,671.99 6,998,093.25 96,524,578.74 品 自制半 9,867,013.44 9,867,013.44 3,413,819.54 3,413,819.54 成品 合计 323,342,938.51 5,484,652.23 317,858,286.28 144,762,720.95 6,998,093.25 137,764,627.70 (2) 存货跌价准备情况 本期转回金额占该项存货期末余 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 额的比例（％） 存货跌价准备按单个存货项目计 存货跌价准备其他原因转出数 库存商 提；对于数量繁多、单价较低的存 系期初计提存货跌价准备的库 127.59 品 货，按存货类别计提。 存商品本期出售所致。 本期减少 项 目 期初余额 本期增加 因资产价值回升 其他原因转出 期末余额 合 计 转回 库存商品 6,998,093.25 5,484,652.23 — 6,998,093.25 — 5,484,652.23 2)、存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税金后的金额确定。 3)、存货期末比期初增长 123.36%，主要系公司本期产销量规模扩大，以及年底考虑 2009 年元月份为 销售旺季且工作日较短，公司按计划储备的原料和库存商品增加较多所致。 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业在被 本企业 被投资单位 投资单位表 期末净资产 本期营业收入 本期 注册地 业务性质 持股比 名称 决权比例 总额 总额 净利润 例(%) (%) 二、联营企业 合肥荣事达 传感器、仪 合肥市长 科源传感系 器仪表等开 2,274,431. 江西路 41.35 41.35 1,464,110.52 21,452.27 统工程有限 发、生产和 03 2221 号 责任公司 销售 40 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 8、长期股权投资: 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 在被 其中： 投资 在被投资 本期 减值 现金 单位 单位表决 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 红利 持股 权比例 准备 比例 （％） （％） 合肥荣事达科 源传感系统工 3,133,886.43 1,663,088.69 8,870.51 1,671,959.20 41.35 41.35 程有限责任公 司 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 330,442,776.76 73,498,174.42 5,256,470.52 398,684,480.66 其中：房屋及建筑物 82,496,781.25 34,341,012.20 116,837,793.45 机器设备 144,475,627.00 25,773,757.31 2,337,417.00 167,911,967.31 运输工具 7,982,260.24 5,808,609.83 2,919,053.52 10,871,816.55 模 具 69,528,934.43 69,528,934.43 电子设备 15,568,031.16 3,912,096.99 19,480,128.15 其他设备 10,391,142.68 3,662,698.09 14,053,840.77 二、累计折旧合计： 197,862,734.20 21,688,405.52 4,490,347.89 215,060,791.83 其中：房屋及建筑物 28,887,134.65 4,406,329.78 33,293,464.43 机器设备 89,904,019.03 8,884,064.26 1,880,810.50 96,907,272.79 运输工具 6,587,282.48 799,804.22 2,609,537.39 4,777,549.31 模 具 55,035,974.31 5,533,786.93 60,569,761.24 电子设备 11,678,538.19 1,101,656.71 12,780,194.90 其他设备 5,769,785.54 962,763.62 6,732,549.16 三、固定资产净值合 132,580,042.56 51,809,768.90 766,122.63 183,623,688.83 计 其中：房屋及建筑物 53,609,646.60 29,934,682.42 83,544,329.02 机器设备 54,571,607.97 16,889,693.05 456,606.50 71,004,694.52 运输工具 1,394,977.76 5,008,805.61 309,516.13 6,094,267.24 模 具 14,492,960.12 -5,533,786.93 8,959,173.19 电子设备 3,889,492.97 2,810,440.28 6,699,933.25 其他设备 4,621,357.14 2,699,934.47 7,321,291.61 四、减值准备合计 25,061,228.70 348,261.83 24,712,966.87 其中：房屋及建筑物 5,774,774.70 5,774,774.70 机器设备 10,113,293.98 126,317.31 9,986,976.67 运输工具 558,758.21 221,944.52 336,813.69 模 具 6,952,893.45 6,952,893.45 电子设备 934,128.38 934,128.38 其他设备 727,379.98 727,379.98 五、固定资产净额合 107,518,813.86 51,809,768.90 417,860.80 158,910,721.96 计 其中：房屋及建筑物 47,834,871.90 29,934,682.42 77,769,554.32 机器设备 44,458,313.99 16,889,693.05 330,289.19 61,017,717.85 运输工具 836,219.55 5,008,805.61 87,571.61 5,757,453.55 模 具 7,540,066.67 -5,533,786.93 2,006,279.74 电子设备 2,955,364.59 2,810,440.28 5,765,804.87 其他设备 3,893,977.16 2,699,934.47 6,593,911.63 本期折旧额 21,688,405.52 元。 41 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （3）房屋及建筑物本期新增洗衣机 1 号厂房房屋所有权证正在办理之中。 （4）固定资产本期增加数中由在建工程转入 73,498,174.42 元。 （5）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账 面价值的，公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （6）固定资产减值准备本期其他原因转出数系期初计提固定资产减值准备的固定资产本期处置所致。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 71,108,296.32 71,108,296.32 36,220,388.25 36,220,388.25 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 超声波环保洗衣机 27,039,293.02 97,798,792.16 63,355,319.70 募股资金 61,482,765.48 项目 无转盘底部微波炉 9,181,095.23 10,587,290.33 10,142,854.72 募股资金 9,625,530.84 项目 合计 36,220,388.25 108,386,082.49 73,498,174.42 / 71,108,296.32 (2) 在建工程的说明： 1）在建工程中无借款费用资本化金额。 2）在建工程期末比期初增长 96.32%，主要系本期增加对超声波环保洗衣机项目投入所致。 3）期末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 40,485,629.00 40,485,629.00 工业厂区、办公楼土地 15,000,000.00 15,000,000.00 使用权 科学大道新厂区土地使 11,999,349.00 11,999,349.00 用权 技术使用权 13,486,280.00 13,486,280.00 二、累计摊销合计 11,550,540.76 1,942,602.36 13,493,143.12 工业厂区、办公楼土地 2,068,062.79 314,136.12 2,382,198.91 使用权 科学大道新厂区土地使 246,140.49 246,140.52 492,281.01 用权 技术使用权 9,236,337.48 1,382,325.72 10,618,663.20 三、无形资产净值合计 四、减值准备合计 五、无形资产净额合计 28,935,088.24 1,942,602.36 26,992,485.88 本期摊销额 1,942,602.36 元。 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 895,952.33 538,891.81 42 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 存货跌价准备 822,697.83 1,049,713.99 固定资产减值准备 3,706,945.03 3,759,184.31 预计销售费用 786,952.24 销售返利 766,725.00 预计维修费 355,373.52 递延收益 354,388.50 合计 7,689,034.45 5,347,790.11 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 5,973,015.51 存货跌价准备 5,484,652.23 固定资产减值准备 24,712,966.87 预计销售费用 5,246,348.27 销售返利 5,111,500.00 预计维修费 2,369,156.80 递延收益 2,362,590.00 合计 51,260,229.68 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 3,870,848.67 2,179,222.83 77,055.99 77,055.99 5,973,015.51 二、存货跌价准备 6,998,093.25 5,484,652.23 6,998,093.25 6,998,093.25 5,484,652.23 三、可供出售金融资产减 值准备 四、持有至到期投资减值 准备 五、长期股权投资减值准 备 六、投资性房地产减值准 备 七、固定资产减值准备 25,061,228.70 348,261.83 348,261.83 24,712,966.87 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值 准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 35,930,170.62 7,663,875.06 7,423,411.07 7,423,411.07 36,170,634.61 14、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 102,799,748.39 0 合计 102,799,748.39 0 （1）期末应付票据系公司以应收银行承兑汇票 105,460,719.47 元向徽商银行合肥长江中路支行作质 押作为票据保证金开具。 （2）应付票据期末比期初增加 102,799,748.39 元，主要系公司本期材料采购较多采用应付票据结算 所致。 43 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 15、应付账款： （1）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （2）应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。 16、预收账款： （1）本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （2）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 1,671,906.94 元，系预收购货单位的结算尾款。 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,562,424.10 108,086,089.06 94,940,166.81 19,708,346.35 二、职工福利费 1,271,514.25 1,271,514.25 三、社会保险费 183,463.15 12,950,100.85 11,833,261.94 1,300,302.06 其中：医疗保险费 183,463.15 3,445,188.00 2,328,349.09 1,300,302.06 基本养老保险费 8,175,156.28 8,175,156.28 失业保险费 873,951.95 873,951.95 工伤保险费 226,849.48 226,849.48 生育保险费 228,955.14 228,955.14 四、住房公积金 4,609,593.44 4,609,593.44 五、其他 工会经费 207,411.20 273,718.66 436,653.58 44,476.28 职工教育经费 119,907.97 344,103.05 265,275.61 198,735.41 合计 7,073,206.42 127,535,119.31 113,356,465.63 21,251,860.10 （1）新《劳动合同法》实施后，公司本期对原通过劳务公司聘请的销售支持人员，改由本公司发放工 资及计缴各项社会保险费，故本期将期末计提、下月发放的销售支持人员工资及各项社会保险费列入 应付职工薪酬核算。 （2）应付职工薪酬期末比期初增长 200.46%，主要系本期职工人数增加以及效益工资增长所致。 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 8,038,667.99 5,469,573.88 营业收入的 17% 所得税 13,402,460.60 4,548,356.63 应纳税所得额的 15% 个人所得税 1,011,477.92 426,716.20 水利基金 17,241.57 25,486.15 主营业务收入的 0.6‰ 合计 22,469,848.08 10,470,132.86 / 应交税费期末比期初增长 114.61%，主要系公司本期利润总额增长较多，应交所得税增加以及本期销 售收入增长应交增值税相应增加所致。 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 三洋电机株式会社 949,830.88 341,043.13 合计 949,830.88 341,043.13 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 项 目 期末余额 期初余额 其他应付款 39,405,877.80 32,092,238.83 44 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 主要明细户 户 名 款项性质 金 额 职工住房补贴 职工住房补贴 6,307,497.38 应付销售费用*1 促销费用 5,246,348.27 应付客户销售返利 *2 销售返利 5,111,500.00 注：*1 系根据期末销售部门上报实际发生的尚未到公司报销的促销费用。 *2 系公司与经销商按销货合同条款规定计算的尚未结算的商业销售返利。 20、长期应付款 项目 期末余额 期初余额 土地补助款 8,399,544.00 8,399,544.00 土地补助款是根据本公司与合肥高新技术产业开发区签定的《合肥荣事达三洋电器股份有限公司购地 协议补充条款》，由合肥高新技术产业开发区支付给本公司的土地补助款 8,399,544.00 元。 21、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比例 发行新 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 股 转股 股份总数 333,000,000.00 100.00 333,000,000.00 100.00 22、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 116,126,798.57 116,126,798.57 其他资本公积 520,049.60 520,049.60 合计 116,646,848.17 116,646,848.17 23、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 50,948,487.51 11,492,690.15 62,441,177.66 合计 50,948,487.51 11,492,690.15 62,441,177.66 本期盈余公积增加数系按《公司法》及公司章程有关规定，按本年度净利润 10％提取的法定盈余公积 金。 24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007 年期末数） 76,631,580.70 / 调整后 年初未分配利润 76,631,580.70 / 加：本期净利润 114,926,901.50 / 减：提取法定盈余公积 11,492,690.15 10 应付普通股股利 43,290,000.00 期末未分配利润 136,775,792.05 / （1）根据本公司 2007 年度股东大会决议，2007 年度实现净利润 67,979,793.58 元，按净利润 10%提 取法定盈余公积 6,797,979.36 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税），共计派发现 金股利 43,290,000.00 元。 （2）根据本公司第三届董事会第七次会议利润分配预案：2008 年度实现净利润 114,926,901.50 元， 按净利润 10%提取法定盈余公积 11,492,690.15 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元（含 税），共计派发现金股利 59,940,000.00 元，此预案尚待股东大会批准。 45 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 25、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,065,197,449.90 633,738,526.11 其他业务收入 17,529,089.99 924,741.99 合计 1,082,726,539.89 634,663,268.10 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家电制造业 1,065,197,449.90 635,088,632.08 633,738,526.11 359,064,123.98 合计 1,065,197,449.90 635,088,632.08 633,738,526.11 359,064,123.98 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 995,493,223.83 589,505,030.87 565,774,198.44 319,798,809.26 微波炉 69,704,226.07 45,583,601.21 67,926,752.46 39,228,166.13 其它 37,575.21 37,148.59 合计 1,065,197,449.90 635,088,632.08 633,738,526.11 359,064,123.98 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,039,760,962.13 612,512,053.24 633,738,526.11 359,064,123.98 国外 25,436,487.77 22,576,578.84 合计 1,065,197,449.90 635,088,632.08 633,738,526.11 359,064,123.98 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 北京市国美电器有限公司 32,277,168.58 2.98 上海市永乐家用电器有限公司 24,744,159.00 2.29 三洋电机株式会社 23,351,021.01 2.16 北京市大中家用电器连锁销售有限公司 20,036,194.78 1.85 北京市苏宁电器连锁(北京店) 17,850,411.83 1.65 合计 118,258,955.20 10.93 营业收入本期金额比上期金额增长 70.60%，主要系公司本期积极开拓细分市场，新厂区洗衣机 1 号生 产线投产，产销规模扩大所致；营业成本本期金额比上期金额增长 80.46%，主要系本期销售收入增长， 销售成本相应增长所致。 46 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 26、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,179,222.83 680,263.49 二、存货跌价损失 5,484,652.23 6,747,973.54 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 17,044,199.47 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 7,663,875.06 24,472,436.50 27、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府返还—增值税返还 4,245,000.00 3,217,000.00 政府补助—固定资产投资补助 262,510.00 处置固定资产净收益 1,119,796.27 赔款收入 114,280.33 85,169.93 合计 4,621,790.33 4,421,966.20 （1）增值税返还系根据安徽省科委科高字[1999]050 号《关于高新技术产品继续享受优惠政策的通 知》，安徽省科学技术厅科高[2002]298 号《关于对一九九九年底以前认定的高新技术企业考核结果 的通知》，由合肥高新技术产业开发区财政局返还本公司的高新技术产品和火炬计划项目产品所缴纳 增值税 12.5%的款项。 （2）根据合肥市《关于加快新型工业化发展的若干政策（修订试行）》（合政〔2007〕18 号），公 司本期收到固定资产投资补助 2,625,100.00 元，其中对应制造模具的补助为 262,510.00 元，由于公 司会计核算自 2007 年度起模具已不作为固定资产管理而是费用化处理，故将收到的与之对应的补助记 入营业外收入，其余计入递延收益。 28、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 326,981.14 715,037.34 其中：固定资产处置损失 326,981.14 715,037.34 对外捐赠 1,000,000.00 其它 5,600.00 20,000.00 合计 1,332,581.14 735,037.34 营业外支出本期金额比上期金额增长 81.29%，主要系本期公司捐赠四川地震灾区支出。 47 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 29、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当期所得税 21,907,438.88 13,844,321.84 递延所得税调整 -2,341,244.34 -3,628,407.69 合计 19,566,194.54 10,215,914.15 30、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 根据合肥市《关于加快新型工业化发展的若干政策（修订试行）》 政府补助— （合政〔2007〕18 号），公司本期收到固定资产投资补助 2,625,100.00 固定资产投 262,510.00 元，其中对应制造模具的补助为 262,510.00 元，由于公司会计核算 资补助 自 2007 年度起模具已不作为固定资产管理而是费用化处理，故将收 到的与之对应的补助记入营业外收入，其余计入递延收益。 增值税返还系根据安徽省科委科高字[1999]050 号《关于高新技术产 品继续享受优惠政策的通知》，安徽省科学技术厅科高[2002]298 政府返还— 4,245,000.00 3,217,000.00 号《关于对一九九九年底以前认定的高新技术企业考核结果的通 增值税返还 知》，由合肥高新技术产业开发区财政局返还本公司的高新技术产 品和火炬计划项目产品所缴纳增值税 12.5%的款项。 合计 4,507,510.00 3,217,000.00 / 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数）。 32、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 招标押金 7,902,991.64 政府补助—固定资产投资补助 2,625,100.00 维修点押金 1,696,180.54 质保金 1,040,000.00 赔款收入 114,280.33 合计 13,378,552.51 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 促销费 77,562,155.86 运输费 32,748,522.04 48 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 售后服务费 14,302,603.68 市场建设费 13,293,265.08 业务费 7,921,746.11 差旅费 7,136,262.49 租赁费 6,584,815.33 研究开发费 6,341,986.49 广告费 5,287,841.35 办公费 5,129,116.44 修理费 2,078,394.88 宣传费 1,657,852.00 履约保证金 1,573,119.09 出口费用 1,276,536.35 定货会费 1,264,016.43 咨询费 1,174,069.83 捐赠支出 1,000,000.00 职工购房借款 624,060.00 其 他 7,295,184.08 合计 194,251,547.53 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 7,904,185.83 合计 7,904,185.83 33、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 114,926,901.50 67,979,793.58 加：资产减值准备 665,781.81 24,472,436.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,688,405.52 21,039,694.87 无形资产摊销 1,942,602.36 2,017,602.33 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 326,981.14 -404,758.93 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -8,107,638.36 -6,416,588.20 投资损失（收益以“－”号填列） -8,870.51 6,571.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,341,244.34 -3,628,407.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -178,580,217.56 -33,377,929.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -144,928,187.56 -49,073,417.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 275,699,288.01 19,654,671.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 81,283,802.01 42,269,668.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 193,395,308.02 248,677,748.81 49 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 减：现金的期初余额 248,677,748.81 266,852,804.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -55,282,440.79 -18,175,055.72 34、现金和现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 193,395,380.02 248,677,748.81 其中：库存现金 15,949.25 5,884.89 可随时用于支付的银行存款 192,987,471.04 247,869,708.5 可随时用于支付的其它货币资金 391,887.73 802,155.42 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (八) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司 母公司对 对本企 组织 母公司 企业类 法人代 本企业的 本企业最 注册地 业务性质 注册资本 业的持 机构 名称 型 表 表决权比 终控制方 股比例 代码 例(%) (%) 资本经营、电 合肥荣 子、电器、机 国有企 合肥市 事达集 械、模具开发、 合肥荣事 业（全民 长江西 团有限 金友华 制造、销售、 77,464.5 33.57 33.57 达集体持 所有制 路 669 责任公 高新技术产品 股联合会 企业） 号 司 及相关的进出 口业务。 接本公司第一大股东合肥荣事达集团有限责任公司（以下简称“荣事达集团”）通知，合肥市国 资委将荣事达集团 97.98%股权界定为国有资产并授权合肥市国有资产控股有限公司（以下简称“国资 公司”）持有，同时将荣事达集团持有的合肥三洋 33.57%股份无偿划转给国资公司直接持有的股权变 动行为（以下简称“股权变动”）已于 2008 年 12 月 23 日获得合肥市人民政府批准，并由安徽省人民 政府国有资产监督管理委员会于 2009 年 1 月 4 日转报至安徽省人民政府。本次股权变动尚需报国务院 国有资产监督管理委员会批准，中国证券监督管理委员会对收购无异议、并豁免收购人要约收购义务 后实施,合肥三洋的《合肥荣事达三洋电器股份有限公司收购报告书摘要》已刊登在 2008 年 12 月 3 日的上海证券报、证券时报、中国证券报及上交所网站。截至目前，股权变动工作正按照相关规定履 行上报程序。 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全 持股比例 表决权比 组织机构 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 称 (%) 例(%) 代码 合肥荣事 合肥高新 达科源传 有限责任 区留学生 感系统工 梅涛 7,500,000 41.35 41.35 公司 创业园 1 程有限责 号楼 任公司 50 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业在 本企业持 被投资单 被投资单 组织机构代 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 股比例 位名称 位表决权 码 (%) 比例(%) 二、联营企业 合肥荣事 传感器、 达科源传 合肥市长 仪器仪表 感系统工 江西路 梅涛 等开发、 7,500,000 41.35 41.35 程有限责 2221 号 生产和销 任公司 售 单位:元 币种:人民币 本期营业收入总 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 额 二、联营企业 合肥荣事达科源 传感系统工程有 2,274,431.03 1,464,110.52 21,452.27 限责任公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 三洋电机株式会社 参股股东 丰田通商株式会社 参股股东 合肥荣事达电工有限责任公司 母公司的控股子公司 森幸一 其他 奥野明 其他 川崎修一 其他 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易内 关联交易定 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易类型 容 价原则 金额 金额 额的比例（%） 额的比例（%） 三洋电机株 销售商 洗衣机及配 市场价格 27,320,694.58 2.52 式会社 品 件 合肥荣事达 购买商 电工有限责 原材料 市场价格 3,270,997.51 0.44 901,946.58 0.26 品 任公司 (2) 其他关联交易 （1）技术引进合同 2004 年 11 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《技术引进合同书》，根据协议规定，本公司从三 洋电机株式会社引进滚筒式洗涤烘干机技术，合同生效 30 日内本公司向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费。本公司制造及组装、销售合同产品在生产开始的 5 年内按净出厂价的 2.5%向三 洋电机株式会社支付技术使用费，第 6 年后 2 年内按净出厂价的 0.8%支付技术使用费。2008 年度按上 述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 647,600.01 元，2007 年度按上述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 526,780.96 元。 （2）商标使用许诺合同 2003 年 2 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《商标使用许诺合同》，根据合同规定，三洋电机株 式会社将其拥有的“三洋”和“SANYO”注册商标给予本公司，根据本合同生效前签定的技术引进合同 生产的全自动洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用，本合同生效后新签定的技术引进合同中的许诺产 51 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 品将按其净销售收入的 0.5%向三洋电机株式会社支付商标使用费。使用期限为十年，合同期满可延期。 2008 年度按上述许诺产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 767,447.15 元，2007 年度按上述许诺 产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 206,304.70 元。 （3）关键管理人员报酬 2008 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 4,737,531.00 元，2007 年度支付给关键管理人员的报酬 总额为 4,913,260.00 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 三洋电机株式会社 2,450,631.57 -136,505.53 合肥荣事达电工有限责 应付帐款 756,787.36 280,472.29 任公司 其他应付款 三洋电机株式会社 949,830.88 341,043.13 (九) 股份支付： 无 (十) 或有事项： 无 (十一) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (十二) 资产负债表日后事项： 根据本公司第三届董事会第七次会议利润分配预案：2008 年度实现净利润 114,926,901.50 元， 按净利润 10%提取法定盈余公积 11,492,690.15 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元（含 税），共计派发现金股利 59,940,000.00 元，此预案尚待股东大会批准。 除上述事项外，截至 2009 年 2 月 25 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整 事项。 (十三) 其他重要事项： 根据合肥市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“合肥市国资委”）文件，本公司第一 大股东合肥荣事达集团有限责任公司（以下简称“荣事达集团”）集体持股联合会持有的荣事达集团 公司 97.98％的股权被合肥市国资委界定为国有股权，并授权合肥市国有资产控股有限公司（以下简 称“国资控股公司”）持有。2008 年 12 月 1 日，荣事达集团与国资控股公司签署《国有股权无偿划 转协议》，将荣事达集团持有的本公司 33.57％股权，计 111,784,000 股，无偿划转给国资控股公司。 股权划转后，国资控股公司将直接持有合肥三洋 33.57％股权，成为公司第一大股东，合肥市国资委 为公司实际控制人。此次股权划转尚待国家有关部门批准。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无其他需要披露的重要事项。 (十四) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -326,981.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 262,510.00 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -891,319.67 所得税影响额 -6,631.38 合计 -962,422.19 52 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 17.71 18.97 0.35 0.35 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 17.86 19.13 0.35 0.35 润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 114,926,901.50 67,979,793.58 577,226,916.38 648,863,817.88 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：金友华 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2009 年 2 月 25 日 53 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 公司内部控制的自我评估报告 合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事会 关于内部控制的自我评估报告 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》 的要求，以中国财政部发布的《内部会计控制规范》等法律法规、监管规定以及公司《章 程》的规定，结合公司实际情况，制订并完善了各项内部控制制度，以合理保证公司经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公 司实现发展战略。 本公司内部控制流程包括了事前控制、事中控制和事后控制，渗透到决策、执行、 监督、反馈等各个环节，以确保不存在内部控制的空白或漏洞。公司已建立了良好的治理 结构与组织架构和相关控制制度，重视建设良好的企业文化，在业务管理、资金管理、会 计系统管理、人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露管理等方面形成了较完整的内部控制 体系。 一、建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控 制的目标是： 1、公司经营活动均遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 2、建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行 机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 3、建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健 康运行； 4、建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保 护公司财产的安全完整； 5、保证公司披露信息真实、准确和完整。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有监督机 制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 54 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 二、本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素： 1、目标设定方面，公司坚持走自主创新、科学发展的道路，奉行与客户双赢的战略， 通过方案创新和服务创新，不断超越客户期望，实现公司长远战略目标和社会价值。 2、内部环境方面，公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等法人治理结构， 制定了相关议事规则和授权规定，三会根据公司章程的规定履行职权。公司内部授权制度 的建立保证了各项规章制度的贯彻落实。初步建立了科学的绩效考核体系，人力资源的聘 用、轮岗、培训和绩效考核制度已建立并付诸实施。 3、风险确认、风险评估、风险管理策略选择方面，公司通过内部控制制度对影响公 司目标实现的内部和外部风险因素进行确认，确保公司经营目标的实现。按照“权责分明、 相互制衡”的原则，根据公司的经营特点，初步建立由股东大会、董事会、监事会和经理 层等法人治理结构以及内部审计、业务部门内部控制所组成的风险控制架构，并明确划分 了各层风险评估、风险管理策略选择职能。 4、控制活动方面，公司已建立对各项业务管理的内部控制制度，并已有效实施。在供 应商选择、产品采购、生产管理、售后服务、产品研发等各个环节形成了完善的内部控制 体系。 5、信息沟通方面，公司内部控制确保适当沟通，保证其有效性相关的信息得到及时沟 通。 6、检查监督方面，公司已建立由监事会、内部审计和管理评审为核心的内部控制三级 检查监督制度。 三、本公司主要内部控制制度及其实施情况 1、公司法人治理结构 （1）公司股东大会议事规则：根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《上市公司股东大会规则》等法律法规和公司章程的规定，公司制定了《合肥 荣事达三洋电器股份有限公司股东大会议事规则》。该规则对股东的权利和义务、股东大 会职权、股东大会的召集与通知、股东大会提案、股东大会的召开、决议等工作程序作出 明确的规定。该规则的制定并有效执行，保证了股东大会依法行使职权，有利于保障股东 的合法权益。 （2）公司董事会议事规则：根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、证券交易所《股票上市规则》等法律法规和 公司章程的规定，公司制定了《合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事会议事规则》。该 55 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 规则对董事的资格及任职、董事职责、董事会职权、董事长职权、董事会召集与通知、董 事会议事规则、董事会决议和会议记录等作出明确的规定。该规则的制定并有效执行，规 范了董事会内部机构的设置及议事程序，明确了董事会的职责权限，发挥了董事会经营决 策的中心作用，提高了董事会决策行为的民主化、科学化水平，使公司的经营、管理工作 更符合现代企业制度的要求。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会《上 市公司治理准则》和《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规的规定， 公司建立了《独立董事任职及议事制度》，该制度的建立为公司确定发展规划，健全投资 决策程序，提高决策的合理性和科学性水平，保证信息披露的合法性，强化董事会决策职 能提供了有力的保障，进一步完善了公司的法人治理结构。 （3）公司监事会议事规则：根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《上市公 司治理准则》、中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律、法 规和公司章程的规定，公司制定了《监事会议事规则》，该规则对监事职责，监事会职权， 监事会召集与通知，议事规则和纪律等作了明确的规定。该规则的制定并有效执行，规范 了监事会内部机构的设置及议事程序，明确了监事会的职责权限，保证了监事会职权的依 法独立行使，提高了监事会的工作效率和决策的科学性水平。 （4）公司总裁工作细则：根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律法规和公司章程的规定，公司制定了《总 裁工作细则》。工作细则对总裁的任职资格、运用公司资产进行对外投资、委托理财的批 准权限、收购及兼并项目的批准权限、资产出售及转让的批准权限、重大担保的批准权限、 重大合同的批准权限、对外举债的批准权限、公司短期投资的批准权限、报告制度、总经 理会议运作管理程序等作出了明确的规定。该细则的制定并有效执行，一方面完善了公司 法人治理结构，提高了公司的战略管理和风险管理水平；另一方面有利于促进公司管理层 进一步提高经营管理水平，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。 （5）有特色的中日制衡管理机制。 我公司长期以来在经营层配备上坚持由中日双方共同管理的经营模式，形成了良好的 制衡机制。董事会与经营层实现彻底分离,经营层主要人员由中日双方共同派人,形成制衡 式管理。 这种机制的形成，在公司关联交易的公平、公正性和保持公司独立性方面起到了良好 的制衡作用；在专业技术方面，双方可以取长补短，更有效地发挥技术与经验优势；在公 56 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 司的重大投资和重大事项方面也能够更好地体现审慎决策，稳妥实施，从而保证了公司的 财产安全，避免公司资金的流失或被大股东占用。 2、公司部门内部控制制度 根据现代企业管理的要求，公司每年更新修订《年度销售管理文件》、《年度信息营 运服务管理文件》、《程序文件》、《质量手册》、《6S 推行管理规定》、《审计监察 部管理规定》等一系列制度。这些制度对公司各级部门的职责和权限、考核和奖惩等作出 了明确的规定，形成了一套完整的科学决策、执行和监督机制，保证了公司决策机构的规 范运作和各项业务活动的健康运行，为公司实现经营管理目标，建立符合现代管理要求的 内部组织结构提供了坚实的基础。 3、公司业务环节内部控制制度 （1）销货与收款环节内部控制制度：根据家电市场状况及公司产品特点，公司在具 体细分了家电目标市场后，制定了《合同评审控制程序》、《年度销售管理文件》和《年 度信息营运服务管理文件》和《销售财务管理规定》，将销售任务、回款、费用指标具体 落实到各销售经理和业务单元；同时又制定了与之相适应的订单处理、信用管理、销售合 同管理、成品出库、放行及交付管理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款、 收到现款及其记录、有的放矢地使用费用等管理制度；尤其对应收款项制定了专门的管理 办法，针对不同的客户制定了相应的信用标准和收款方式，规范相关部门、人员的职责权 限，并规定销售人员须定期取得客户单位对账函并与财务部门进行核对，及时催收销售款。 上述一系列制度的制定并有效执行，大大提高了管理层以及公司销售人员的工作效率，同 时也扩大了公司产品的市场占有率，加速了公司资金的回笼，减少了坏账损失的发生。 （2）采购与付款环节内部控制制度：根据企业生产经营的特点，公司制定了统一采 购管理、原辅材料的比质比价采购程序和原辅材料的编号、入库、点数、质检、入账、发 放、盘存等一系列管理制度。 对于大宗原辅材料的采购，公司制定了《供方评审控制程序》、《采购控制程序》、 《招标工作方案》，规定公司大宗原辅材料应统一采用招标方法进行采购，并由各有关部 门负责人参加招评标，招评标过程本着公开、公平、公证的原则进行，审计监察部对实际 招标结果进行审查确认，从而拓宽公司原辅材料的采购渠道，降低原辅材料的采购成本， 提高公司产品的市场竞争力。对涉及关联方货物采购严格执行《关联交易决策制度》。 57 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 对于零星货物采购，公司采取由使用部门提出申请、管理部门审核、采购部门负责进 行采购、质检与仓库部门负责验收入库、财务部门记录入账、公司负责人核准付款的程序 执行。 采购与付款内部控制制度的制定并有效执行，规范了采购部门和采购人员的业务行 为，在一定程度上防范了采购与付款过程中的差错与舞弊，使之流转有序、付款有度。仓 库的定期盘点，财务月月核查，审计部门不定期地抽查，确保了账、卡、物的相符，有效 地保证了生产成本的真实可信和公司资产的安全、完整。 （3）生产环节和服务环节的内部控制：针对公司产品生产特点，为了合理安排生产 计划，降低库存、提高公司产品市场占有率，公司相应制定了《制造过程控制程序》、《质 量记录控制程序》、《标识和可以追溯性控制程序》、《产品防护控制程序》、《监视和 测量装置控制程序》、《过程和产品的监视》、《测量控制程序》、《不合格品控制程序》、 《纠正和预防措施控制程序》、《认证产品的一致性保持控制程序》、《3C 标志使用控 制程序》和《服务过程控制程序》、《顾客满意度调研程序》等一系列制度。这些制度明 确了生产服务作业的程序、主要内容、生产协作部门的职责。包括拟定生产计划、开出用 料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、计算销货成本、质量控制等具体的 操作流程。这一系列制度的建立和严格执行，为保证各个生产环节紧密衔接，生产正常有 序提供了有力保障。 根据家电行业的特点，公司专门制定了《安全生产管理制度》和《6S 推行管理规定》， 将防火、防灾工作作为安全生产的重中之重，规定了从总裁到车间、班组和每个操作岗位 的安全职责和权限，并在年度考核中实行安全事故一票否决制，该制度提高了全体生产人 员安全生产意识，使安全生产指挥系统始终处于受控状态，有效地保证了生产全过程的安 全运行。公司自成立以来，没有发生火灾事故、人身死亡、重伤事故。 （4）固定资产管理环节内部控制：根据家电行业生产经营的特点，公司专门设立了 设备采购与付款业务的机构和岗位，建立《固定资产决策申请制度》，完善采购与付款的 控制程序，强化对请购、审批、采购、验收、付款等环节的控制，对大型设备的采购制定 了《生产设施的购买、安装、调试和验收管理规定》，做到比质比价采购、采购决策透明， 尽可能堵塞采购环节的漏洞。同时公司成立了动力设备科，专门负责对全公司的设备进行 保养和管理，并制定了《生产设备的分类及编号管理规定》、《生产设备的使用、维护、 检修和事故处理管理规定》《生产设备的改造、移装、封存和报废管理规定》、《生产设 备润滑材料及备件采购、加工管理规定》，对设备保养、维修、检修、报废作出了规范性 58 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 的规定，确保设备寿命周期费用最经济、设备综合效能最高，降低了能源的消耗，延长了 设备的使用寿命。同时，公司每年定期组织设备管理部门、财务部门和生产部门对全部固 定资产资产进行清查、盘点，保证了账、卡、物相符，确保了固定资产安全和记录的完整。 （5）货币资金管理环节内部控制：公司制定了《货币资金管理制度》，对货币资金 收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位必须分离， 相关机构和人员应当相互制约，加强款项收付稽核，确保货币资金的安全。 （6）关联交易环节内部控制：为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责和 分工，维护公司股东和债权人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》和《公司章程》等有关规定，制定了《内 部关联交易决策制度》。该制度对关联方、关联关系、关联交易价格的含义、关联交易的 批准权限、关联交易的回避与决策程序、关联交易的信息披露作出明确的规定。保证公司 与关联方之间订立的关联交易合同符合公开、公平、公证的原则。 （7）担保与融资环节内部控制：根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国担保法》、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 等法律法规的规定，为规范公司的担保与融资行为，公司制定的《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》对借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等 的授权、执行与记录等作出了详细的规定，规范公司的融资管理行为，有效地发挥资本运 作功能，防范融资风险。尤其是涉及对外担保行为，严格执行中国证券监督管理委员会、 中国银行业监督管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》的规定。 （8）投资环节内部控制：根据《中华人民共和国公司法》等法律法规及公司章程的 规定，公司制定了《重大财务决策制度》和《募集资金管理制度》。对委托理财、对外投 资、收购与兼并项目、短期投资、金融衍生品交易、募集资金使用的决策、执行等权限、 程序作出详细规定。投资管理依据《董事会战略及投资委员会实施细则》的规定运作，使 公司的投资管理行为规范。投资管理内部控制制度的制定并有效执行，规范了公司的投资 管理行为，有效地发挥了资本运作功能，在一定程度上防范了投资风险，保证了公司对外 投资的安全、增值，确保了投资回报效果。 （9）研发环节内部控制：为了确保产品能满足目标市场的需求，公司制定了《设计 和开发控制程序》，对设计、开发部门基础研究、产品设计、技术开发、产品测试、研发 记录及文件保管工作流程均作出详细的规定，加强了对设计与开发的全过程控制。 59 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 （10）人力资源管理和工资福利制度：根据国家有关法规政策，结合自身的业务特点， 公司制定了一系列人力资源管理和工资分配的内部控制制度，使公司劳动人事管理、工资 分配得到进一步完善。 在人力资源管理方面：根据《中华人民共和国劳动法》及有关政策法规，制定了《人 力资源控制程序》和《劳动合同管理制度》，全体员工实行了劳动合同制，依法办理劳动 合同的签订、变更、解除、终止等手续，并为员工办理了社会保险和人事档案管理。为适 应业务发展的需要，公司制定了《招聘与培训管理制度》，通过多种形式公开招聘，从录 用形式、程序及新录用人员管理等方面进行了规范，增强了对人才的吸引力度。另外多层 次、形式多样的业务培训，提升了员工的业务水平，增强了企业在市场上的竞争力。 结合公司业务发展的要求，对原有的工作岗位进行了重新梳理，制定了《岗位设置》、 《岗位说明书》以及《定员、定编、轮岗管理规定》，进一步规范了各岗位对人员的要求， 实现了以岗定人，明确了员工所在岗位的责任、权利和义务。 为保证公司正常的工作秩序，严格劳动纪律，根据国家有关法规，公司制定了《考勤 管理制度》，对员工在工作时间、假期、请假程序等方面做出了明确规定。 在工资福利方面：根据《中华人民共和国劳动法》、劳动部《工资支付暂行规定》、 《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》、《企业最低工资暂行规定》等法 律法规和公司章程的规定，公司制定了《薪酬计发实施方案》和对生产、管理部门的内部 经济责任制考核实施细则，方案和细则以按劳分配为原则，根据各岗位的工作量、重要性、 技术难度、责任的大小和完成工作的质量来结算工资，并在每年年末根据企业实际经营状 况，结合部门模式等另行发放各类奖金。公司按规定每月为职工扣交养老金、医疗等各项 社会保险，并在职工达到法定退休年龄时办理相关手续。 公司的人才引进、培养、激励等方面一系列较为完善的人事政策，吸引了大批的优秀 人才，提高了员工的业务技能和综合素质，充分调动了广大员工的积极性，为公司的持续 健康发展提供良好的基础。 （11）计算机信息系统内部控制：为了加强公司信息流通的管理，规范公司信息的传 递，保证信息流通的安全性，公司制定了《信息运营服务管理文件》。该制度对信息处理 部门与使用部门权责、程序修改控制、资料存取的权限、数据处理的控制、设备和信息的 安全控制进行了明确划分，并对不同岗位之间建立了防火墙制度。 4、公司财务会计内部控制制度 60 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 为强化财务和会计核算，加强财务监督，达到确保资产安全完整、提高企业经济效益 的目的。公司根据财政部颁布的企业会计准则、《内部会计控制规范》等相关法律、法规， 结合公司的具体情况制定了公司财务管理制度。 《财务会计管理制度》是公司基本的财务管理制度和各项财务活动的基本行为准则， 从根本上规范了公司财务收支活动的各个方面。该制度对流动资产、长期投资、固定资产、 无形资产、资金筹集、营业收入、成本费用、利润分配等的管理作出了明确的规定，同时 也明确了公司财务机构、财务人员的权责。 根据《财务会计管理制度》，结合家电行业特点和公司内部管理的需要，公司制定了 《财务管理规定》、该制度的建立、完善和严格执行，一方面有助于维护财经纪律，有效 地控制并节约了公司的费用开支，另一方面，规范了公司在支付结算、费用报销、货币资 金管理、发票管理等日常财务工作的程序。 根据信息处理的电算化和信息存贮的电磁化要求，公司制定了《会计电算化管理制 度》、《会计档案管理办法》等制度，规范公司财务人员对基础财务数据、财务资料的处 理、保管和交接等行为，强化了财务管理和会计核算，提高了会计信息处理的速度和准确 性，保证了公司财务基础资料的真实、准确和完整，保证了公司管理层及时、准确地作出 经营决策。 5、内部控制的检查监督制度 为了保证内部控制制度的充分、有效执行，并及时发现、纠正制度中存在的缺陷，公 司建立了内部控制检查监督制度。 （1）公司监事会检查监督制度：监事会是公司的常设监督机构，对股东大会负责并 报告工作，由股东大会和公司职工民主选举产生，公司监事会在年末根据公司内审部门的 审计情况对公司本年内部控制制度的执行情况进行总结、分析，并向股东大会提交内部控 制检查监督工作报告。该制度的建立为完善法人治理结构提供了强有力的保证。 （2）公司的内部审计制度：根据《中国内部审计协会内部审计基本准则》、中国证 券监督管理委员会《上市公司治理准则》和公司内部管理的需要，公司建立了《董事会审 计委员会实施细则》、《董事会审计委员会工作规程》、《合肥三洋内部审计章程》和《合 肥三洋责任追究管理办法》等规章制度，成立了在董事会领导下的内部审计委员会，配备 了数名专职人员和兼职人员，定期或不定期对公司财务收支和经济活动进行内部审计监 督。内部审计制度对内部审核的范围、内部审计人员的职责、内部审计的程序及报告制度 等作出了具体规定。通过实施内部审计，对降低公司经营风险，强化内部控制，及时发现 61 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 并纠正错误与舞弊，优化公司资源配置，及内部控制的有效执行和进一步完善提供了有力 保障。 四、内部控制制度检查监督情况和完善措施 （一）内部控制检查监督工作的情况 按照独立运行、相互制衡的原则，公司监事会对公司财务状况、董事及其他高级管理 人员执行公司职务行为时是否侵害公司利益进行全面监督；公司董事会领导下的审计监察 部对公司财务收支、经济活动、重大关联交易行为、各部门内部控制制度执行情况进行定 期和不定期的审计，并对关键部门采取突击检查形式，以充分确定内部控制制度是否得到 了有效遵循。经检查确认，公司的内部控制已按照既定制度执行且执行良好，公司各项内 部控制制度已落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。内控制度的良好运行有效地防 范了各种重大风险，公司的内部控制制度不存在重大缺陷。 （二）完善内控制度的有关措施及下一年度内部控制有关工作计划 为了满足公司快速发展的要求，保证经营目标实现，防范、纠正错误与舞弊发生，结 合公司内部控制制度有效性检查监督情况，公司计划采取以下措施持续完善内部控制质量 管理体系。 1、加强董事会专门委员会在经营过程中作用 公司董事会成立的专门委员会在公司的经营过程中的作用没有得到充分发挥，公司董 事会结合各专门委员会工作细则，已对各委员进行培训，下一年度工作重点将充分发挥专 门委员会的作用。 2、引进人才 随着公司经营规模的发展，对人才的需求也在不断增加，人才的培养、引进与公司业 务扩张尚不能形成良好的匹配，人力资源的不足将很有可能在一定程度上制约公司发展。 随着人员的不断增加，人员在素质、文化方面的差异将更为突出，公司计划加强人力资源 方面培训，加强各项制度的学习，并不断完善薪酬考核体系。 3、内部控制制度修订 随着公司业务快速发展，经营规模不断壮大，现有内部控制制度体系中可能存在与公 司发展内外部环境相脱节的情况，公司正在计划组织专门人员对公司现有内部控制制度进 行梳理，找出已不能完全适应公司管理要求的内部控制制度中的相关条款，并进行修订完 善，以保证内部控制制度框架体系更有效适应公司整体发展规划。 62 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 五、内部控制制度有效性的评估 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估。本公司董事会认 为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重 大缺陷，本公司内部控制的设计是完整和合理的，执行是有效的，能够合理地保证内部控 制目标的达成。 本报告已于 2009 年 2 月 25 日经公司三届七次董事会审议通过，本公司董事会及其全 体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司已聘请了华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对本公司内部控制进行 核实评价，并出具了会事审字[2009]3188 号内部控制鉴证报告，该事务所认为，本公司根 据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事会 2009 年 2 月 25 日 会审字[2009]3188 号 63 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 内部控制鉴证报告 合肥荣事达三洋电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照财政部颁发的《内部会计控制规范》对后附的合肥荣事达三洋电 器股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层于 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的 内部控制有效性的评估报告进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本 鉴证报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并披露。 二、管理层的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性 是公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对贵公司上述内部控制的有效性独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企 业在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了 包括对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制 设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表 意见提供了合理的基础。 五、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 64 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 六、鉴证结论 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与财务报表相 关的内部控制于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国注册会计师:李友菊、张全心、胡新荣 2009 年 2 月 25 日 65 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年度社会责任报告 前 言 企业社会责任，是指企业在创造利润最大化的同时，还应对国家和社会 的全面发展、自然环境和资源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、 供应商、社区等利益相关方承担所应的责任。随着经济的发展、社会的进步， 企业的社会责任越来越被人们所关注，成为衡量一个企业优劣的重要标准。 合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“公司”或“合肥三洋”） 秉承将民族富强作为公司的最高使命，注重企业社会价值的实现，以“为股 东提供回报、为员工提供平台、为客户创造价值、为社会创造繁荣”为己任， 在追求经济效益、保护股东利益的同时，切实诚信对待和保护其他利益相关 者，尤其是员工、消费者的合法权益，推进环境保护与友好、资源节约与循 环等建设，参与、捐助社会公益及其慈善事业，以自身发展影响和带动地方 经济的振兴，促进公司与社会、社区、自然的协调、和谐发展。 《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年度社会责任报告》是公司首 次对外发布的社会责任报告，该报告以 2008 年度为重点，真实、客观地反映 了公司在从事经营管理活动中，履行社会责任方面的重要信息。希望本报告 能起到与社会各界沟通、交流的桥梁作用，能加强对本公司的认知，公司也 希望接受社会的监督，促使公司成为优秀的上市公司。 第一章 股东与债权人权益保护 股东是企业生存的重要生命线，股东的认可是保持企业永续发展 的根本，保障股东权益是合肥三洋的义务和职责。 1、公司非常重视现代企业制度建设，自上市以来，股东大会、董事会、 监事会“三会”运作不断规范，制度不断健全完善，形成了一整套相互制衡、 行之有效的内部管理和控制制度体系，并以“上市公司专项治理活动”为契 机，持续深入开展治理活动，通过全面深入自查，及时发现公司治理过程中 存在的问题，分析原因积极整改，以夯实基础，不断完善法人治理结构，提 升公司治理水平，提高公司质量，切实保障全体股东和债权人的合法权益。 2、自上市以来，公司借助资本平台，坚持诚实守信、规范经营，取得了 跨越式的发展：经营业绩持续增长，资产规模不断扩大，综合实力迅速提高， 抵御抗风险能力也得到大大加强。通过一系列的改革措施，2008 年公司实现 销售收入 10.83 亿元，同比增长 70.6%，实现净利润 1.159 亿元(扣除非经常 性损益后)，比上年增长 71.48%，每股收益 0.35 元，同比增长 75%；上缴各 项税金 7435 万元，比上年同期增加 22.8%；职工的平均收入增加 15%，实现 企业与员工、股东和社会的和谐进步。2008 年公司实现又好又快的快速发展， 市场占有率得到了快速提升，公司为地方政府和社会的经济发展作出了较大 66 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 的贡献。 3、公司在经济效益稳步增长的同时，重视对投资者的合理回报，积极构 建与股东的和谐关系。为此，公司结合实情情况，制定相对稳定的利润分配 政策和分红方案，积极回报股东。自上市以来的 4 个年度内，公司累计派发 现金红利 1.432 亿元，同时在 2006 年股改时向流通股 10 送 3，给股东带来 了实实在在的回报。 4、公司严格按照相关法律法规的规定和要求自觉自愿履行信息披露义 务，做好信息披露工作，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平, 以利于公司股东及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的 进展情况。 5、公司资产、机构、人员、财务、业务完全独立于控股股东，并建立了 防止大股东违规占用资金的长效机制，公平对待所有股股东。公司不断加强 投资者关系的管理，通过电话、网络、说明会及现场接待等多种方式积极与 投资者进行交流互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见 和建议；能平等对待所有投资者，防止未公开重大信息泄露，杜绝针对不同 投资者选择性披露的情形发生，并合理安排股东大会的时间，以方便全体股 东参与公司经营管理，在选举董、监事时实行累积投票制度，充分保障中、 小股东的合法权益。 6、公司在注重对股东权益保护的同时，高度重视对债权人合法权益的保 护，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时通报与其相关的重大信息， 保障债权人的合法权益。公司连续多年荣获“全国守合同重信用企业”、中 国银行的“AAA”信用等级评定。 第二章 职工权益保护 合肥三洋视员工为企业生存和发展最宝贵的资源，把为员工及其家人的 幸福作为公司努力的立足点，始终坚持“以人为本”，坚持“德才兼备、岗 位成才、用人所长”的人才理念，通过多种途径和渠道提高员工社会生存综 合能力，不断改善员工的工作环境、工作条件，为员工创造、提供广阔的发 展平台和施展个人才华的机会。 1、公司严格遵守新《劳动法》并按照有关法律法规的规定，修改用工制 度、合理安排作息时间，与所有员工签订《劳动合同》，办理医疗、养老 失业、工伤、生育等社会保险，为员工提供健康、安全的生产和生活环境， 切实维护员工的切身和合法利益。 2、公司建立了合理的薪酬福利体系和科学完善的绩效考核体系，做到公 开、公平、公正，有效地激发了全体员工的积极性和创造性。 3、公司注重对员工安全生产和劳动保护，注重对员工安全教育与培训， 针对不同岗位每年定期为员工配备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期 地对公司生产安全进行全面排查，并组织员工参加开展安全生产知识竞赛和 消防安全应急处理和逃生演练，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能 力。 67 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 4、员工身体健康也是公司的关切点，每年组织医护人员来公司为全体员 工进行常规体检，发现问题及时复检、就诊，以确保员工的身心健康。公司 为女员工特别是处于“三期”女员工实行特别保护，在作息时间、考勤管理 上实现特殊待遇。针对员工的身体状况给予调整合适的工作岗位；夏天做好 防暑降温措施，免费发放防暑药品和提供冰水、绿豆汤；生日祝贺、伤病必 访、婚丧必访、帮助困难员工；处处给员工以家的温馨，体现公司对员工的 关心和人性化管理。 5、公司非常重视与员工的沟通和交流，不定期召开员工座谈会、大学生 座谈会，设立合理化建议箱，组织员工满意度调查、部门经理与员工进行一 对一访谈等多种方式，倾听员工心声。利用公司的宣传栏及公司网络，搭建 公司和员工沟通的桥梁，使之成为公司内部交流经验、通报信息、展示成就、 表彰先进、鼓舞士气的重要平台，员工发挥特长、展示自己的一个很好的舞 台。组织员工家属来公司参观、座谈、体验、互动，增加员工家属对企业的 了解，使员工的工作能够得到更多的家庭支持。 6、公司积极开展各项文化娱乐活动，丰富员工的业余文化生活。举办各 项体育比赛、员工趣味活动（如拔河、跳绳比赛等），增强员工的团队合作 意识和集体荣誉感。每年举行不同规模的厂庆文艺演出、圣诞晚会和员工动 员大会，在自娱自乐的同时提升员工的士气，增强员工的凝聚力和向心力。 7、公司十分注重员工培训与职业规划，积极开展职工培训，组织新员工 参加专业知识和专题封闭集训，制度鼓励和支持职工参加业余进修培训、提 升自身素质和综合能力，并为员工发展提供更多的机会和广阔的舞台。公司 冲压车间技师王星获国家人事部、中国轻工业联合会、中华全国手工业合作 总社联合授予的“全国轻工行业劳动模范”荣誉称号。公司注塑车间技师王 少军在技术比武中获“合肥市技能大奖”荣誉称号，个人事迹在“第一届合 肥技工节”上得到展出。员工获得荣誉的同时，也为公司赢得了荣誉。 8、公司重视职工权利的保护，依据《公司法》和公司章程等的规定，建 立职工监事选任制度，确保职工在公司治理中享有充分的权利；支持工会依 法开展工作，成立了职工代表大会，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保 险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取职工的意见， 关心和重视职工的合理需求；设立员工合理化建议箱，听取员工的意见和建 议等等，通过各种方式和途径， 构建和谐稳定的劳资关系。 第三章 供应商、客户和消费者权益保护 合肥三洋秉承“质量第一、用户至上”的质量方针，将用户作为企业存 在的最大价值，把用户满意度作为衡量企业各项工作的准绳。重视与客户的 共赢关系，恪守诚信，致力于为客户提供超值服务。 1、作为生产制造企业，公司深刻理解上下游之间共存共荣、共同发展的 鱼水共生关系，为此，公司传承着“诚、信、义”的徽商精神，将诚实守信 作为企业发展之基，与供应商和客户建立共生共荣的战略合作伙伴关系，充 68 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 分尊重并保护供应商和客户的合法权益，从不侵犯供应商及客户的商标权、 专利权等知识产权，严格保护供应商及客户的秘密信息和专有信息，与之保 持长期良好的合作关系。 2、公司注重供应链一体化建设，不断完善采购流程与机制，建立公平、 公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境；推行公开招标和阳光采购， 业务人员互为 A、B 岗，以杜绝暗箱操作、商业贿赂和不正当交易情形。公 司严格遵守并履行合同约定，到期无条件付款，友好协商解决纷争，以保证 供应商的合理合法权益。在加强与供应商的业务合作的同时，积极开展技术 经验交流，协助供应商解决技术难题、提高产品品质，帮助供应商成长。 3、公司相继通过了 ISO9001 质量管理体系和 ISO14001 环境管理体系认 证，通过了 CCC 中国强制性产品认证，通过执行严格的质量标准，采取严密 的质量控制措施，提升产品品质和服务质量，为全球消费者提供了安全的产 品和优质的服务。 第四章 环境保护和可持续发展 合肥三洋将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企 业环境保护的职责。 公司坚持环境友好及能源节约型发展，通过以下措施有效实现环境保护 与可持续发展： 1、公司对投资项目实行环境保护一票否决制，所有投资项目必须符合环 保要求，项目可研必须充分考虑环保设计和环保投入，项目实施必须通过环 保验收。 2、公司引入了 ISO14000 环境管理体系，宣传、贯彻公司环境保护政策， 提高所有员工的环境意识。 3、公司积极推行 6S 管理，提倡节能减排，降低消耗，倡导全体员工文 明办公。细化生产工艺，加大工艺改进，减少物料消耗。 4、公司大力加强资源综合利用和循环经济建设。如通过边角料在线回收， 将废品、废料分类管理，实现废弃产品再资源化； 5、公司加大研发投入，加速产品升级。研发的超音波电解水系列洗衣机， 有效地降低了水电使用量，并且减少了洗衣粉的投放，真正做到节能环保。 第五章 公共关系和社会公益事业 企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。2008 年，合肥三洋逆 势而上，利税创历史最高水平，取得经济效益和社会效益的双丰收。 合肥三洋注重企业的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社 会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济振兴。公司先后获得了 “ 2008 中国最具创新力企业”、“全国优秀外商投资企业”、“全国实施 用户满意工程先进单位”光荣称号，董事长金友华获得“ 2008 十大中国企 业创新年度人物”“合肥市十大经济人物”的荣誉。 1、公司主动接受并积极配合政府部门和监管机关的监督和检查，并加强 与相关政府机关联系，建立良好的沟通关系，热情做好所有相关政府部门的 69 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年年度报告 参观、考察接待联系点等任务。 2、公司努力发展自身经济的同时，在力所能及的范围内，积极参加所在 地区的科教卫生、社区建设、捐资助学、扶贫济困等社会公益活动，促进公 司所在地区的发展。2008 年南方遭受大面积雨雪冰冻灾害期间，道路中断， 交通受阻。公司积极组织员工走上街头、公路，参加扫雪清障，为尽快恢复 交通运输贡献力量。 3、公司积极参与社会公益事业。汶川大地震，合肥三洋发扬“一方有难， 八方支援”的精神，公司作为一个有社会责任感的上市公司向灾区捐款逾 112 万元，其中：公司员工爱心捐款 116,431 元，公司捐款 100 万元。 4、公司还通过向希望小学捐赠、赞助普通话大赛和名家书法走入百姓家 等各种社会公益活动回报社会。 虽然合肥三洋目前承担社会责任能力有限，但公司将继续紧抓国民经济 持续快速增长所带来的发展机遇，加快自身的发展。并以此次发布社会责任 报告为契机，接受社会各界的监督，不断完善公司社会责任管理体系建设， 加强与各利益相关方的沟通与交流，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促 进公司与社区的协调发展，合力创造更大可持续发展空间。 合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事会 2009 年 2 月 25 日 70