海王生物(000078)2007年年度报告摘要

深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2008-005 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席。 1.4 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司董事局主席张思民先生、总经理刘占军先生、财务总监沈大凯先生及会计机构负责人任以俊 先生声明：保证 2007 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海王生物 股票代码 000078 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 深圳市南山区郎山二路北海王技术中心科研大楼 1 栋 注册地址的邮政编码 518057 办公地址 深圳市南山区郎山二路北海王技术中心科研大楼 1 栋 办公地址的邮政编码 518057 公司国际互联网网址 http://www.neptunus.com 电子信箱 sz000078@vip.sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戴奉祥 慕凌霞 深圳市南山区科技园高新技术北区郎山二路海 深圳市南山区科技园高新技术北区郎山二路海 联系地址 王工业城 王工业城 电话 0755-26980336 0755-26980336 传真 0755-26968995 0755-26968995 电子信箱 sz000078@vip.sina.com sz000078@vip.sina.com 1 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,495,001,667.21 2,690,784,500.59 2,697,190,223.91 -7.50% 2,657,991,886.38 2,660,246,753.08 利润总额 73,465,264.72 20,308,367.51 19,059,895.54 285.44% -736,705,826.01 -729,683,857.85 归属于上市公司股 38,680,460.86 42,470,248.88 28,670,992.93 34.91% -741,886,187.76 -689,943,706.10 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -47,257,418.59 -62,281,261.39 -90,055,495.69 -47.52% -520,701,854.34 -525,353,043.42 损益的净利润 经营活动产生的现 50,586,344.66 54,041,409.24 54,041,409.24 -6.39% 35,824,616.64 35,824,616.64 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,121,599,034.69 3,522,390,456.22 3,542,119,440.83 -11.87% 3,986,122,448.19 3,941,667,267.93 所有者权益（或股东 747,890,525.88 716,326,543.88 678,748,476.23 10.19% 689,325,625.64 644,870,445.47 权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2007 年 2006 年 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.06 0.09 0.05 20.00% -2.23 -1.12 稀释每股收益 0.06 0.09 0.05 20.00% -2.23 -1.12 扣除非经常性损益后的 -0.08 -0.13 -0.15 -47.52% -1.57 -0.85 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 5.17% 5.93% 4.22% 上升 0.95 个百分点 -107.62% -106.99% 加权平均净资产收益率 5.42% 5.99% 4.35% 上升 1.07 个百分点 -71.72% -69.70% 扣除非经常性损益后全 -6.32% -8.69% -13.27% 上升 6.95 个百分点 -75.54% -81.47% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 -6.62% -8.78% -13.56% 上升 6.94 个百分点 -49.47% -53.07% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.08 0.11 0.11 -27.27% 0.11 0.11 金流量净额 本年末比上年末增 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 1.21 1.51 1.43 -15.38% 2.07 1.04 2 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 57,138,754.28 计入当期损益的政府补贴 26,167,511.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 20,269,632.57 转回的各项资产减值准备 32,092,538.44 其他营业外收支净额 6,584,696.58 所得税影响数 -27,606,230.41 少数股东权益影响数 -28,709,023.37 合计 85,937,879.45 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 106,513.63 121,729.86 15,216.23 15,216.23 可供出售金融资产 34,821,280.00 43,958,083.00 9,136,803.00 0.00 合计 34,927,793.63 44,079,812.86 9,152,019.23 15,216.23 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 173,136,270 36.45% 49,336,784 -8,987,121 40,349,663 213,485,933 34.57% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 173,136,270 36.45% 49,336,784 -8,987,121 40,349,663 213,485,933 34.57% 其中：境内非国有法 171,900,000 36.19% 48,991,500 -8,595,000 40,396,500 212,296,500 34.38% 人持股 境内自然人持股 1,236,270 0.26% 345,284 -392,121 -46,837 1,189,433 0.19% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 301,871,730 63.55% 93,165,616 8,987,121 102,152,737 404,024,467 65.43% 1、人民币普通股 301,871,730 63.55% 93,165,616 8,987,121 102,152,737 404,024,467 65.43% 3 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 100.00 三、股份总数 475,008,000 100.00% 142,502,400 142,502,400 617,510,400 % 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 深圳海王集团股 163,305,000 0 48,991,500 212,296,500 股改限售股份 2010 年 04 月 16 日 份有限公司 深圳市名派实业 5,157,000 5,157,000 0 0 股改限售股份 2007 年 04 月 16 日 有限公司 深圳市海王广告 1,719,000 1,719,000 0 0 股改限售股份 2007 年 04 月 16 日 有限公司 深圳海王食品有 1,719,000 1,719,000 0 0 股改限售股份 2007 年 04 月 16 日 限公司 张思民 255,397 83,004 76,619 249,012 董事限售股份 2007 年 01 月 01 日 张锋 377,004 122,526 113,101 367,579 董事限售股份 2007 年 01 月 01 日 刘占军 188,500 61,263 56,550 183,787 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 于琳 56,550 18,379 16,965 55,136 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 戴奉祥 56,550 18,379 16,965 55,136 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 冯汉林 10,000 3,250 3,000 9,750 监事限售股份 2007 年 01 月 01 日 黄雷 56,550 0 16,964 73,514 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 颜稚宏 64,090 0 19,227 83,317 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 张立军 115,079 28,770 25,893 112,202 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 尚喜民 56,550 56,550 0 0 高管限售股份 2007 年 01 月 01 日 合计 173,136,270 8,987,121 49,336,784 213,485,933 － － 股东所持限售股份增加的原因：报告期内公司实施资本公积转增股本方案（每 10 股转增 3 股）。 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 108,832 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 深圳海王集团股份有限公司 境内非国有法人 34.38% 212,296,500 212,296,500 212,296,500 卢德俊 境内自然人 0.21% 1,300,000 潘虹 境内自然人 0.20% 1,210,210 林启发 境内自然人 0.17% 1,050,000 王少英 境内自然人 0.16% 1,015,600 张春耀 境内自然人 0.15% 932,000 林长带 境内自然人 0.14% 863,921 俞晓祥 境内自然人 0.14% 850,000 4 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 陈钢 境内自然人 0.14% 848,600 孙玉琴 境内自然人 0.11% 700,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 卢德俊 1,300,000 人民币普通股 潘虹 1,210,210 人民币普通股 林启发 1,050,000 人民币普通股 王少英 1,015,600 人民币普通股 张春耀 932,000 人民币普通股 林长带 863,921 人民币普通股 俞晓祥 850,000 人民币普通股 陈钢 848,600 人民币普通股 孙玉琴 700,000 人民币普通股 周永东 639,000 人民币普通股 （1）公司前 10 名股东中，深圳海王集团股份有限公司与其他股东不存关联关系或一致行动人 上述股东关联关系或一致行 关系。 动的说明 （2）未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 深圳海王集团股份有限公司，持有本公司 212,296,500 股法人股，占本公司总股本的 34.38%。海王集团成立于 1994 年 6 月 27 日，法人代表为张思民先生，注册资本为 5,841.3 万元，经营范围：生产经营康复仪器、医疗器械、电子产品、保健品等。海 王集团系股份公司，香港恒建企业有限公司持有该公司 41.926%股权，海王集团内部职工持有该公司 25.814%股权。香港恒建 企业有限公司（Ankeen Enterprises Ltd）为注册于香港的有限公司，1994 年 7 月起经批准成为海王集团股东；香港恒建企业 有限公司的控股股东为王劲松，持有 85%股权，王劲松为澳大利亚籍人士。 5 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 报告期被授予的股权激励 是否在股 内从公 情况 东单位或 任期起始日 任期终止 年初持 年末持股 司领取 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 可行 已行 期末 其他关联 期 日期 股数 数 的报酬 行权 权股 权数 股票 单位领取 总额（万 价 数 量 市价 薪酬 元） 2007 年 08 月 2010 年 08 公积金转 张思民 董事长 男 46 255,397 332,016 10.00 0 0 0.00 0.00 是 31 日 月 30 日 增股本 2007 年 08 月 2010 年 08 王霄鹏 董事 男 40 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 是 31 日 月 30 日 2007 年 08 月 2010 年 08 公积金转 张 锋 董事 男 36 377,004 490,105 10.00 0 0 0.00 0.00 是 31 日 月 30 日 增股本 2007 年 08 月 2010 年 08 王美月 董事 男 55 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 是 31 日 月 30 日 董事、总 2007 年 08 月 2010 年 08 公积金转 刘占军 男 50 188,500 245,050 64.00 0 0 0.00 0.00 否 经理 31 日 月 30 日 增股本 董事、副 2007 年 08 月 2010 年 08 公积金转 于 琳 女 51 56,550 73,515 41.00 0 0 0.00 0.00 否 总经理 31 日 月 30 日 增股本 董事、董 2007 年 08 月 2010 年 08 公积金转 戴奉祥 事局秘男 43 56,550 73,515 37.00 0 0 0.00 0.00 否 31 日 月 30 日 增股本 书 独立董 2007 年 08 月 2010 年 08 张文周 男 65 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否 事 31 日 月 30 日 独立董 2007 年 08 月 2010 年 08 黎拯民 男 46 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否 事 31 日 月 30 日 独立董 2007 年 08 月 2010 年 08 果德安 男 46 0 0 3.30 0 0 0.00 0.00 否 事 31 日 月 30 日 章顺文 独立董男 42 2007 年 08 月 2010 年 08 0 0 3.30 0 0 0.00 0.00 否 6 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 事 31 日 月 30 日 监事会 2007 年 08 月 2010 年 08 聂志华 男 50 0 0 3.50 0 0 0.00 0.00 是 召集人 31 日 月 30 日 2007 年 08 月 2010 年 08 陆勇 监事 男 45 0 0 3.50 0 0 0.00 0.00 是 31 日 月 30 日 职工监 2007 年 08 月 2010 年 08 公积金转 冯汉林 男 42 10,000 13,000 19.00 0 0 0.00 0.00 否 事 31 日 月 30 日 增股本 财务总 2007 年 08 月 2010 年 08 沈大凯 男 43 0 0 21.00 0 0 0.00 0.00 否 监 31 日 月 30 日 合计 - - - - - 944,001 1,227,201 - 255.60 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、经营与管理情况 2007 年，公司实现营业收入 249,500.17 万元，较上年同期下降 7.5%，主要原因是：商业企业改变销售结构比例，缩小毛利较 低的调拨业务，加大了对医院销售比例；营业利润 1,323.85 万元，比上年同期增长 183.08%，主要原因是：公司推行全面预 算管理，期间费用全面降低；工业产品销售增长，所占销售比重加大，利润增加等。净利润 3,868.05 万元，比上年同期增长 34.9%，主要原因是：公司推行全面预算管理，期间费用全面降低和加大资产处置力度；经营活动产生的现金流量净额 5,058 万 元，比上年同期下降 6.4%，主要原因是公司与其他公司之间往来款项有所增加 。 2007 年度，在我国政府进行宏观调控、医药产业政策变革、原材料与运费涨价的背景下，公司上下围绕产业链、价值链、利 益链发展战略和市场需求，实施专业化营销模式，抓住营销管理改进、商业体系经营模式转型、生产成本控制和公司管理与 服务改进的关键点，强化过程管理与细节管理，砍掉成本，提升公司各营销线和运营体系的执行力，推进医药商业体系的核 心竞争力建设，实现公司健康、快速、持续发展，公司各项经营管理工作按公司年初既定目标开展。市场结构调整和有竞争 力的营销系统建设已经初见成效，对投资和经营活动的严格审计和财务控制已经将风险降到最低，对管理系统进行的低成本 高效率改造已经取得显着效果；产品制造体系营销管理水平显着增强，对公司利润贡献大幅度提高；产品研发、采购成本和 生产成本控制、管理制度完善、管理流程规范等方面，都呈现出了良好的发展势头，公司重要经营管理工作基本实现了预期 目标。 （1）技术创新稳步推进 公司建有一个国家级企业技术中心（海王技术中心）、一个企业博士后工作站、两个省市级企业技术中心（海王福药技术中心、 海王英特龙的深圳市疫苗工程中心），有生物技术、天然药物、化学药物、新制剂技术、药物分析等多个现代化研究室，已发 展成为一个包含新药技术开发、分析测试、中试放大、市场分析等功能的专业化、规范化组织，形成了一个专业、高效的新 产品立项、开发和科研成果转化系统。根据公司发展战略规划，技术研发部门尽力保证公司各营销线的市场需要，为公司发 展提供新产品和技术保证；在开发方式上，以自主开发为主、对外合作为辅，以保证产品线的合理组合、扩大产品线的竞争 优势为目标，重点围绕公司现有抗肿瘤线、心脑血管线、呼吸线、大输液、疫苗类等研发新产品，每年都有一批新产品上市， 成为公司新的利润增长点。报告期内，公司各项科研项目基本按计划开展研究试验，投入研发费用约 1,500 万元，取得新药生 产批件 4 个，临床批件 2 个，补充批件 4 个，6 项发明专利获得授权，新申报专利 10 项。 自主创新对公司行核心竞争力和行业地位的影响：海王技术中心的自主创新在研发战略上保证了公司各营销线的产品开发， 为公司的发展提供新产品的支持和技术保证。在开发方式上，海王技术中心以自主开发为主，对外合作为辅，保证产品线的 合理组合，扩大产品线的竞争优势，重点围绕公司现有抗肿瘤线、心血管线、呼吸线，进一步巩固、发展公司在这三个方面 的营销优势。目前，海王每年都有一批国家级新药上市，成为海王新的利润增长点，在主要的几个疾病治疗领域中都形成了 具有竞争优势的海王品牌，为海王生物未来的持续发展奠定了雄厚的基础。 （2）生产与质量管理工作扎实有效 质量是企业的生命，公司严格按 GMP、GSP 要求组织生产经营，保证生产经营过程处于严格的质保体系监控之下，随时接受 各级政府药监部门的监督检查。报告期内公司各生产企业严格按照 GMP 规范狠抓全员质量意识与生产质量管理水平，确保全 年无产品质量事故，公司所属子公司严格执行各项生产管理规范，进一步优化生产组织与流程管理，确保产品质量稳定，各 子公司顺利完成现有产品的 GMP 复查及食品卫生许可证年审工作，顺利完成了 ISO 系列的质量管理体系和环境管理体系评审。 公司建立了涵盖主要子公司的采购信息共享平台，实现大宗采购网上招标和比价采购，有效降低了生产成本；逐步优化生产 和销售结构，提升高毛利品种的产销比重，取得明显成效；海王福药非 PVC 软袋大输液项目和英特龙疫苗项目正式投产，为 公司未来发展培育了新的利润增长点；借助于海王星辰的零售网络资源实现公司产品在终端市场销售的较快增长，报告期公 7 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 司产品对海王星辰销售 3,903.28 万元，同比增长 86.36％。报告期内公司推出金得菲片、艾地苯醌片、海胆皇胶囊、海参胶囊、 鲨鱼软骨素软胶囊和海龙软胶囊等多个新产品，上市销售后市场反应良好。 （3）强力整合营销与开拓市场 公司根据不断变化的市场形势，实施有针对性的营销策略，积极做好药品的招标工作，稳中求进，努力培育重点优势品种， 逐步形成以抗肿瘤系列产品、心脑血管系列产品、大输液系列产品、麻醉品系列产品、中药系列产品、氨基酸系列产品、中 西药 OTC 系列产品、保健食品等系列品种的销售模式，尤其是抗肿瘤产品、大输液及氨基酸注射液系列产品销量达到历史最 高水平。应收帐款与客户资信管理质量得到较大提高，报告期公司产品销售回款率达到 99.8％。 （4）继续推进医药商业系统业务转型 海王银河系统经营模式转型稳步推进并取得了初步成效，通过强化利润导向，坚定不移地压缩无效益的销售规模，以医院产 品和终端零售产品为主营业务方向，实行专业、专注、专一的事业部营销管理模式取得较快的进步；山东海王银河医院药房 托管工作取得突破性进展，至报告期末已托管医院药房 5 家，为药房托管业务的进一步发展奠定了良好基础。 （5）继续加强财务与综合管理 公司以加强预算管理与现金流量管理为核心，通过建立健全预算管理制度，实施全面预算管理，将预算指标与绩效考评有机 结合，按季度进行考核、奖惩，以确保公司战略目标的实现；加大销售资金回收力度，提高资金运转率。在做好财务预算的 同时，做好经营管理过程的财务控制和财务监督，从事后财务分析，转变为过程控制和监督；重点抓好生产成本控制、应收 帐款安全性和各项费用的控制，为降低成本、加速资金周转与提高公司盈利能力提供了保证；通过委派财务负责人加强了对 主要控股子公司的管理控制力度，进一步规范了会计核算与财务管理。 （6）内部控制与子公司治理水平得到提高 根据相关法规要求与公司经营管理实际情况，报告期公司大力强化了内控审计功能，制定完善了一系列公司内部控制制度， 扩大充实了内部审计队伍，对主要职能部门与主要子公司继续实施定期审计，将审计重点从例行审计向专项审计转变，将审 计工作做深做实，有效地防范和降低了公司经营管理风险；通过定期召开驻外控股子公司董事会、监事会和股东会，将各控 股子公司经营发展过程中的重大问题提交“三会”进行审议决策，对会议形成的决议和审计部门定期审计提出的改进事项逐 条跟进落实，从而推动子公司各项经营管理工作不断改进提高。 （7）加强公司治理与投资者关系管理工作 在大股东支持下，报告期公司彻底解决了历史上对外担保形成的或有负债，化解了风险，为公司轻装前进奠定了基础；积极 推动完善公司治理结构，报告期建立完善了一系列公司治理方面的制度，规范细化了董事局各专门委员会的运作，以充分发 挥各委员会的职能作用；2005 年以来，公司坚持不懈地做好投资者关系互动平台的交流工作，强化投资者关系管理，提升公 司资本市场形象，通过公开、透明的投资者关系互动平台每月举办一次投资者网上在线接待日活动，在线回答了投资者提出 的 900 多个问题，是目前国内投资者关系互动平台坚持互动最好的公司之一；接待了 20 多次境内外机构投资者、行业研究员 及媒体的实地调研与采访活动，让投资者更好地了解公司的经营管理情况与公司价值。 （8）加强公司团队与文化建设 加强对员工的专业知识与技能培训，鼓励员工参加不同形式的专业学习培训，以更新知识提高素质；合理调配利用人力资源， 做到人尽其用，充分发挥员工的积极性与创造性，为公司发展多做贡献、为员工成长提供平台；积极开展丰富多彩、健康向 上的文体活动，通过树立典型、表彰先进、激励奖励等活动与方式，不断增强公司活力与凝聚力，构建和谐向上的公司文化。 （9）公司品牌与主要奖励和荣誉 “海王”商标继 2004 年被国家工商总局认定为“中国驰名商标”后，海王再次以 122.75 亿元人民币的品牌价值，连续四年蝉 联由世界品牌实验室、世界经理人集团评测“中国 500 最具价值品牌”排行榜医药行业榜首；海王被评定为 2007 年度首批广 东省与教育部产学研结合示范基地；公司被深圳市劳动和社会保障局与深圳市安全生产监督管理局评为“2006 年度深圳市工 伤预防先进单位”；海王生物入选深圳创新指数样本股；公司一向重视回报社会、关爱员工，报告期，公司还积极参加社会慈 善事业，为各慈善机构、受灾地区积极捐款捐物。 2、工作中存在的主要困难与问题 （1）公司仍然缺少销售额上规模的大品种，专业化营销模式、营销能力仍需进一步加强与提高；新产品研发周期较长，与国 内外先进水平相比公司新产品研发投入规模仍然不足，自主研发产品目前难以满足市场与公司业绩提升的需要； （2）原材料持续大幅度提价，燃料、运费与人工成本不断上涨，产品价格又受降价及招标影响，给公司经营构成一定压力； （3）英特龙等子公司由于新产品研发与流感疫苗工程持续投入产生经营性亏损影响了公司利润目标的实现； （4）医药商业系统业务转型仍面临较多的困难和问题，其毛利率、盈利能力较低影响了公司主营业务盈利水平的提高； （5）公司资产负债率较高，多次加息致使财务费用支出较大，侵蚀了公司主营业务利润。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 8 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 医药制造：药品 50,133.99 28,732.35 42.69% 10.32% 14.83% -5.01% 医药制造：保健品、食品 7,070.20 4,768.13 32.56% 7.82% 108.71% -50.03% 医药商业流通 192,295.97 180,843.03 5.96% -11.46% -12.05% 12.80% 其中：关联交易金额 5,008.62 3,994.52 20.25% -35.75% -36.12% 2.36% 合计 249,500.17 214,343.51 14.09% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华中地区 13,833.28 -12.28% 华东地区 201,644.35 -9.86% 华南地区 28,161.72 16.52% 北方地区 2,823.08 -1.59% 境外 278.85 -10.29% 其他地区 2,758.89 -5.08% 合计 249,500.17 -7.50% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金总额 140,263.20 已累计使用募集资金总额 140,237.79 是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 额 度 投资北京巨能公司 否 30,000.00 30,000.00 是 --- -15,049.34 技术中心和博士后工作站 否 23,100.00 23,074.59 是 --- 0 中药现代化发展项目 是 18,500.00 5,714.00 否 --- -2,341.36 基因工程药物发展项目 否 9,898.00 9,898.00 是 --- -177.71 西药新制剂项目 是 14,878.00 3,917.43 否 --- 0 海洋生物药物项目 否 9,880.00 9,880.00 是 --- 1267.34 海王投资项目 否 10,000.00 10,000.00 是 --- -1230.27 戊肝疫苗项目 是 4,900.00 200.00 否 --- 0 北京百校信息园 否 1,000.00 1,000.00 是 --- 0 销售网络和流动资金 否 18,107.20 18,107.20 否 --- -7,841.39 合计 - 140,263.20 111,791.22 - --- - 1、投资北京巨能公司和中药现代化发展项目产生较大亏损,主要原因是公司转让北京巨能股权和长 春海王股权过程中产生的损失，详细情况请参见募集资金使用情况说明及收益统计方法说明。2、 未达到计划进度和预计收 海王投资项目累计产生亏损 1,230.27 万元，以前年度产生亏损主要是由于 01-03 年股票市场不景气， 益的说明（分具体项目） 产生的投资亏损；3、技术中心和博士后工作站项目提高了公司的研发能力和水平，对公司近年来 的新药研发发挥了重要的作用，对盈利贡献无法单独计算；4、戊肝疫苗等项目由于技术难度较大， 进展缓慢，该项目募集资金已变更使用用途；5、销售网络和流动资金项目累计产生亏损 7,841.39 9 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 万元,主要是 2005 年清理退货、计提应收账款坏账准备等原因产生的亏损。 ① 经公司第二届董事局第十八次会议及 2002 年度股东大会审议通过，公司变更了西药新制剂项 目的部分募集资金，用于投资山东潍坊海王医药有限公司（现更名为山东海王银河医药有限公司）， 变更后的募集资金使用用途为：西药制剂项目 4,863 万元，投资山东潍坊项目 6,000 万元，其他 新项目 4,015 万元。公司已累计投入 6,000 万元至潍坊海王，实际进度为 100%。截止本报告期末， 累计产生收益 2,157.99 万元。变更募集资金的具体原因及详细情况请参见本公司 2003 年 4 月 15 日 及 5 月 20 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》的公告。 ② 经公司第二届董事局第二十次会议及 2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司变更了中药 现代化项目的部分募集资金，用于收购福州福药制药有限公司及福州金象中药制药有限公司，收 购三亚海王海藻生物开发公司。变更后的募集资金使用用途为：中医药现代化项目 5,714 万元，收 购福药制药及金象中药项目 5,140 万元，收购三亚海王项目 1,839 万元，其他新项目 5,807 万元。 变更原因及变更程序说明 公司已累计投入 6,979 万元，实际进度为 100%。截止本报告期末，福药制药及金象中药项目累计 （分具体项目） 产生收益 4,809.32 万元，三亚海王项目累计产生收益 328.67 万元。变更募集资金的具体原因及详 细情况请参见本公司 2003 年 7 月 1 日、2003 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》 的公告。 ③经公司第三届董事局第二十八次会议及 2005 年第二次临时股东大会审议通过公司变更了西药新 制剂项目和戊肝疫苗项目的部分节余资金，以及原未确定具体用途的其他项目计划资金，共计 15,467.57 万元募集资金变更使用用途。变更后的募集资金使用用途为：用于增加海王药业新产品 的流动资金 6,967.57 万元；追加健康科技公司流动资金 4,000 万元；投资浙江海王项目 2,500 万元； 投资河南海王项目 2,000 万元。公司已累计投入 15,467.57 万元，实际进度为 100 %。截止本报告 期末，浙江海王项目累积产生亏损 183.96 万元，河南海王项目累积产生收益 95.54 万元。变更募 集资金的具体原因及详细情况请参见本公司 2005 年 8 月 16 日及 9 月 20 日刊登在《中国证券报》 及《证券时报》的公告。 尚未使用的募集资金用途 尚未使用的 25.41 万元募集资金，存在公司银行账户中。 及去向 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金总额 28,446.57 变更项目拟 实际投入 是否符合计划 变更项目的预计 变更后的项目 对应的原承诺项目 产生收益情况 投入金额 金额 进度 收益 投资山东潍坊项目 西药新制剂项目 6,000.00 6,000.00 是 --- 2,157.99 收购福药制药及金 中药现代化发展项目 5,140.00 5,140.00 是 --- 4,809.32 象中药项目 收购三亚海王项目 中药现代化发展项目 1,839.00 1,839.00 是 --- 328.67 增加海王药业新产 西药、戊肝、其他 6,967.57 6,967.57 是 --- 0 品流动资金 增加健康科技流动 西药、戊肝、其他 4,000.00 4,000.00 是 --- 0 资金项目 投资浙江海王项目 西药、戊肝、其他 2,500.00 2,500.00 是 --- -183.96 投资河南海王项目 西药、戊肝、其他 2,000.00 2,000.00 是 --- 95.54 合计 - 28,446.57 28,446.57 - - 未达到计划进度和 预计收益的说明 符合计划进度 （分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 10 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 目前，海王英特龙疫苗生产基地一期工程正 海王英特龙流感疫苗生产基地 25,660.00 --- 在进行 GMP 认证的前期准备工作。 合计 25,660.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 2007 年度公司实现净利润 38,680,460.86 元。由于公司年初未分配利润为-953,587,446.64 元，本年度的利润全部用于弥补亏损 后,可供股东分配的利润为-914,906,985.78 元。由于公司以前年度有未弥补亏损，本年度暂不进行利润分配。 鉴于公司大股东深圳海王集团股份有限公司在本公司股权分置改革时作出特别承诺：若海王生物 2007 年度净利润低于人民币 10,000 万元，则大股东海王集团将在公司 2007 年度报告公告后 10 个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金 3,500 万元向 追加对价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。如本次海王 集团上述以资本公积金追送股份的方案获得公司股东大会的批准，公司将执行资本公积金追送股份的方案，以 3,500 万元资本 公积金向追送对价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股东追送股份。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2007 年度公司实现净利润 38,680,460.86 元。由于公司年初未分配利润为-953,587,446.64 元，本年度的利润全部用于弥补亏损后,可供股东他配的利润为-914,906,985.78 元。由于 弥补以前年度亏损 公司以前年度有未弥补亏损，本年度暂不进行利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 根据评估 深圳海王集团 杭州海王生物工程股 2007 年 12 月 29 9,900.00 868.17 1,078.26 是 价溢价 是 是 股份有限公司 份有限公司 99%股权 日 21%确定 根据评估 深圳海王食品 杭州海王生物工程股 2007 年 12 月 29 100.00 80.00 100.00 是 价溢价 是 是 有限公司 份有限公司 1%股权 日 21%确定 深圳仁和隆信 2007 年 03 月 15 市场公允 息服务有限公 银河投资 3.85%股权 910.00 319.79 410.00 否 是 是 日 价值 司 进程企业有限 深圳脑库投资管理有 2007 年 06 月 21 508.30 -18.40 -22.44 否 根据评估 是 是 11 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司 限公司 60%股权 日 价值定价 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 由于本报告期内出售股权的子公司资产与经营规模均不大，上述资产出售事项不会对公司业务的连续性和管理层的稳定性产 生影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 完毕 保（是或否） 深圳市智雄电子有 2003 年 03 月 27 日 10,000.00 连带责任担保 2003/03/27-2005/03/27 是 否 限公司 深圳市智雄电子有 2003 年 09 月 04 日 12,000.00 连带责任担保 2003/09/04-2005/09/03 是 否 限公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,500.00 报告期末对子公司担保余额合计 35,400.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 35,400.00 担保总额占公司净资产的比例 47.33% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 17,200.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 17,200.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 深圳市海王星辰医药有限公司 3,336.14 1.34% 0.00 0.00% 宁波海王星辰健康药房有限公司 187.13 0.07% 0.00 0.00% 杭州海王星辰健康药房有限公司 248.24 0.10% 0.00 0.00% 江苏海王星辰健康药房有限公司 554.14 0.22% 0.00 0.00% 上海海王星辰药房有限公司 189.62 0.08% 0.00 0.00% 12 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 山东潍坊海王星辰民康连锁有限公司 493.35 0.20% 0.00 0.00% 深圳海王食品有限公司 0.00 0.00% 372.93 0.17% 合计 5,008.62 2.01% 372.93 0.17% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5,381.55 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市海王健康连锁店有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳海王集团股份有限公司 11,580.92 0.00 11,660.92 80.00 合计 11,580.92 0.00 11,660.92 80.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 11,580.92 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：若公司 2006 年净利润低于 4,000 万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意见 的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后 10 个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金 1,600 万元向追加对价 股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。承诺履行情况：已 达到承诺业绩，无须追送股份。 2、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：若公司 2007 年净利润低于 10,000 万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意 见的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后 10 个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金 3,500 万元向追加对 价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。承诺履行情况： 已触及履约条件，须追送股份；海王集团已公司董事局及股东大会审议提交追送股份的提案。 3、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 48 个月内不上市交易或转让； 承 诺履行情况：海王集团已申请锁定相关股份，并严格履行承诺。 4、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：48 个月届满后，出售价格不低于每股 10 元(若自非流通股份获得上市流通权之日 起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，则对该价格作相应处理。 履约情况：目前尚未达到履约条件， 拟严格履约。 5、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：将在公司 2006 年度股东大会提出以资本公积金向全体股东每 10 股至少转增 3 股 的议案并保证投赞成票。若当年触发追加对价安排，则上述转增方案将在追加对价安排完成后实施。承诺履行情况：海王集 团已向公司 2006 年度股东大会提出以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股的提案，并在股东大会上投赞成票。报告期内 该资本公积转增方案已实施完毕。 13 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期 报告期所有 会计核算 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 损益 者权益变动 科目 长期股权 002107 沃华医药 2,284,500.00 2.39% 43,958,083.00 0.00 9,136,803.00 发起人股份 投资 合计 2,284,500.00 - 43,958,083.00 0.00 9,136,803.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会会议情况 报告期内公司共召开了四次监事会会议，具体情况如下： 1、公司第三届监事会第十次会议于 2007 年 4 月 24 日以现场会议的形式召开。会议经审议通过了如下议案： （1）《2006 年度监事会工作报告》 （2）《2006 年度财务决算报告》 （3）《2006 年度利润分配预案》 （4）《2006 年度报告及摘要》 （5）《2006 年度内控审计工作报告》 （6）《关于计提预计负债的议案》 （7）《关于执行新会计准则的议案》 上述决议公告已于 2007 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》 、《上海证券报》及巨潮网站上披露。 2、公司第三届监事会第十一次会议于 2007 年 8 月 16 日在公司会议召开。会议经审议通过了如下议案： （1）《2006 年半年度总经理工作报告》 （2）《2006 年半年度报告及摘要》 3、公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 8 月 31 日在公司会议室召开。会议审议通过了《关于选举第四届监事会主席的议 案》。 4、公司第四届监事会第二次会议于 2007 年 10 月 25 日以通讯表决的方式召开。会议审议通过了如下议案： （1）《2007 年第三季度报告》 14 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）《公司治理整改报告》 （3）《关于转让债权的关联交易议案》 二、监事会独立意见 2007 年度，监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着对股东负责的态度，认真尽职地履行了监事 会各项职责，对公司财务、董事及高级管理人员进行了有效的监督。 1、公司依法运作情况 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履行职务情况进行了检查，认为：公司严格 按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其它法律、法规进行规范运作，严格执行了股东大会的各项决议和授予权。报 告期内，公司通过开展公司治理专项活动，进一步完善了公司内部控制制度，在经营过程中，决策程序合法，没有发现公司 董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规和公司章程的规定或损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2007 年度报告。监事会认为：中磊会计师事务所为本公司出具的 2007 年度审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 募集资金基本按承诺项目进行投入并实施。报告期内，公司未变更募集资金使用用途，以前年度变更募集资金使用用途均经 过法定程序审议批准后方才实施。 4、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格按照市场化，公平、公开、公正的原则进行，无内幕交易现象，没有损害股东权益或造成公司 资产流失。 5、公司关联交易情况 公司关联交易均按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。公司股东大会或董事局审议关联交易事项时，关联方均 按照有关规定回避表决。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 506,871,686.41 3,810,537.13 705,261,517.08 131,099,064.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 121,729.86 106,513.63 应收票据 23,513,426.88 10,912,539.85 应收账款 567,029,285.28 582,344,926.59 预付款项 217,889,056.15 336,311,409.15 应收保费 15 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 580,677,640.72 621,579,198.50 481,666,295.67 568,387,410.78 买入返售金融资产 存货 246,801,106.30 320,322,758.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,142,903,931.60 625,389,735.63 2,436,925,960.38 699,486,474.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 43,958,083.00 43,958,083.00 34,821,280.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,135,533.74 351,072,752.12 27,743,141.12 398,550,359.50 投资性房地产 30,632,788.02 11,001,067.74 67,922,563.08 11,516,743.78 固定资产 463,227,455.88 324,030.75 565,142,546.52 470,268.99 在建工程 186,239,548.46 124,689,760.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 151,577,211.64 8,245,167.68 192,544,069.21 8,801,021.72 开发支出 3,214,899.90 商誉 24,683,669.60 24,683,669.60 长期待摊费用 784,208.27 1,450,559.78 递延所得税资产 52,241,704.58 17,731,883.98 66,195,890.68 19,316,199.71 其他非流动资产 非流动资产合计 978,695,103.09 432,332,985.27 1,105,193,480.45 438,654,593.70 资产总计 3,121,599,034.69 1,057,722,720.90 3,542,119,440.83 1,138,141,068.48 流动负债： 短期借款 902,850,349.22 340,000,000.00 922,010,000.00 360,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 585,524,813.67 760,720,934.27 90,000,000.00 应付账款 468,477,820.63 588,546,144.24 预收款项 37,828,480.30 17,674,611.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,979,720.58 6,065,827.36 16 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 8,270,155.50 -17,529,378.25 应付利息 1,762,032.75 297,180.00 应付股利 329,967.88 329,967.88 其他应付款 71,834,189.40 66,920,571.68 240,208,370.08 62,605,770.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 4,104,638.26 800,000.00 流动负债合计 2,092,632,200.31 406,920,571.68 2,522,123,656.89 512,935,738.28 非流动负债： 长期借款 120,000,000.00 127,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 预计负债 38,631,000.00 38,631,000.00 递延所得税负债 4,343,712.45 4,343,712.45 10,820,021.85 其他非流动负债 非流动负债合计 125,343,712.45 4,343,712.45 177,451,021.85 38,631,000.00 负债合计 2,217,975,912.76 411,264,284.13 2,699,574,678.74 551,566,738.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 617,510,400.00 617,510,400.00 475,008,000.00 475,008,000.00 资本公积 1,022,410,796.80 1,009,444,131.80 1,134,451,608.01 1,127,202,193.37 减：库存股 盈余公积 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86 一般风险准备 未分配利润 -914,906,985.78 -1,003,372,409.89 -953,587,446.64 -1,038,512,178.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 747,890,525.88 646,458,436.77 678,748,476.23 586,574,330.20 少数股东权益 155,732,596.05 163,796,285.86 所有者权益合计 903,623,121.93 646,458,436.77 842,544,762.09 586,574,330.20 负债和所有者权益总计 3,121,599,034.69 1,057,722,720.90 3,542,119,440.83 1,138,141,068.48 9.2.2 利润表 编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,495,001,667.21 478,876.96 2,697,190,223.91 30,000.00 其中：营业收入 2,495,001,667.21 478,876.96 2,697,190,223.91 30,000.00 利息收入 已赚保费 17 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,501,208,409.97 17,889,962.49 2,784,327,796.39 55,301,641.33 其中：营业成本 2,143,435,107.69 515,676.04 2,335,845,242.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,762,304.69 4,498,196.22 销售费用 149,365,140.41 177,336,945.54 管理费用 156,973,276.08 14,362,117.48 207,758,837.84 29,311,734.71 财务费用 60,835,641.68 1,367,734.50 72,016,581.79 25,989,906.62 资产减值损失 -14,163,060.58 1,644,434.47 -13,128,007.11 加：公允价值变动收益（损失 15,216.23 6,513.63 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 19,430,005.55 48,475,392.62 71,195,728.79 71,130,127.39 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 13,238,479.02 31,064,307.09 -15,935,330.06 15,858,486.06 列） 加：营业外收入 63,086,994.54 5,659,776.78 21,357,876.17 2,735,488.64 减：营业外支出 2,860,208.84 -13,637,349.43 -18,332,122.30 其中：非流动资产处置损失 -13,637,349.43 -18,332,122.30 四、利润总额（亏损总额以“-” 73,465,264.72 36,724,083.87 19,059,895.54 36,926,097.00 号填列） 减：所得税费用 27,129,985.16 1,584,315.73 -1,279,489.65 5,538,914.55 五、净利润（净亏损以“-”号填 46,335,279.56 35,139,768.14 20,339,385.19 31,387,182.45 列） 归属于母公司所有者的净 38,680,460.86 35,139,768.14 28,670,992.93 31,387,182.45 利润 少数股东损益 7,654,818.70 -8,331,607.75 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.05 （二）稀释每股收益 0.06 0.05 9.2.3 现金流量表 编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 18 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,909,399,841.88 3,115,064,515.65 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,840,000.00 11,690,000.00 收到其他与经营活动有关 455,457,064.42 529,690,866.07 421,997,188.39 225,800,827.57 的现金 经营活动现金流入小计 3,375,696,906.30 529,690,866.07 3,548,751,704.04 225,800,827.57 购买商品、接受劳务支付的 2,382,075,208.20 46,424.70 2,825,364,744.28 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 92,960,944.31 3,125,793.42 105,244,815.51 3,922,771.66 付的现金 支付的各项税费 82,095,226.19 549,885.04 72,127,895.12 469,845.23 支付其他与经营活动有关 767,979,182.94 574,937,128.07 491,972,839.89 145,194,030.02 的现金 经营活动现金流出小计 3,325,110,561.64 578,659,231.23 3,494,710,294.80 149,586,646.91 经营活动产生的现金 50,586,344.66 -48,968,365.16 54,041,409.24 76,214,180.66 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 105,206,512.20 取得投资收益收到的现金 459,307.28 182,836.58 处置固定资产、无形资产和 24,582,140.90 127,505,720.68 其他长期资产收回的现金净额 19 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 处置子公司及其他营业单 117,602,447.57 111,602,447.57 125,150,000.00 125,150,000.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 142,643,895.75 111,602,447.57 358,045,069.46 125,150,000.00 购建固定资产、无形资产和 96,440,286.66 0.00 148,230,044.63 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,600,000.00 70,050,000.00 20,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 525,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 96,440,286.66 1,600,000.00 218,805,044.63 20,000,000.00 投资活动产生的现金 46,203,609.09 110,002,447.57 139,240,024.83 105,150,000.00 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,897,370,349.22 360,000,000.00 1,462,610,000.00 560,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 1,451,423,326.51 90,000,000.00 1,708,939,323.50 178,856,100.00 的现金 筹资活动现金流入小计 3,348,793,675.73 450,000,000.00 3,173,549,323.50 738,856,100.00 偿还债务支付的现金 2,234,932,192.49 523,703,900.00 1,714,970,000.00 675,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 102,155,393.48 24,618,709.28 90,266,687.05 22,845,619.10 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,169,730,101.42 1,693,552,359.00 182,767,650.00 的现金 筹资活动现金流出小计 3,506,817,687.39 548,322,609.28 3,498,789,046.05 880,613,269.10 筹资活动产生的现金 -158,024,011.66 -98,322,609.28 -325,239,722.55 -141,757,169.10 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -101,328.09 -345,732.07 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -61,335,386.00 -37,288,526.87 -132,304,020.55 39,607,011.56 加：期初现金及现金等价物 197,071,117.61 41,099,064.00 329,375,138.16 1,492,052.44 余额 六、期末现金及现金等价物余额 135,735,731.61 3,810,537.13 197,071,117.61 41,099,064.00 20 深圳市 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所 项目 减： 一般 减： 实收资本（或 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 资本公积 库存 盈余 股本） 股本） 股 准备 股 一、上年年末余额 475,008,000.00 1,134,451,608.01 22,876,314.86 -953,587,446.64 163,796,285.86 842,544,762.09 332,700,000.00 1,271,552,570.18 22,8 加：会计政策变 更 前期差错更正 二、本年年初余额 475,008,000.00 1,134,451,608.01 22,876,314.86 -953,587,446.64 163,796,285.86 842,544,762.09 332,700,000.00 1,271,552,570.18 22,8 三、本年增减变动 金额（减少以“-” 142,502,400.00 -112,040,811.21 38,680,460.86 -8,063,689.81 61,078,359.84 142,308,000.00 -137,100,962.17 号填列） （一）净利润 38,680,460.86 7,654,818.70 46,335,279.56 （二）直接计入 所有者权益的利 30,461,588.79 -14,718,508.51 15,743,080.28 5,207,037.83 得和损失 1．可供出售 金融资产公允价 30,331,620.91 -14,718,508.51 15,613,112.40 7,249,414.64 值变动净额 深圳市 2．权益法下 被投资单位其他 所有者权益变动 的影响 3．与计入所 有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 129,967.88 129,967.88 -2,042,376.81 上述（一）和 30,461,588.79 38,680,460.86 -7,063,689.81 62,078,359.84 5,207,037.83 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1.所有者投入 资本 2．股份支付 计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -1,000,000.00 -1,000,000.00 1．提取盈余 公积 2.提取一般风 险准备 3．对所有者 -1,000,000.00 -1,000,000.00 深圳市 （或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 142,502,400.00 -142,502,400.00 142,308,000.00 -142,308,000.00 益内部结转 1．资本公积 转增资本（或股 142,502,400.00 -142,502,400.00 142,308,000.00 -142,308,000.00 本） 2．盈余公积 转增资本（或股 本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 617,510,400.00 1,022,410,796.80 22,876,314.86 -914,906,985.78 155,732,596.05 903,623,121.93 475,008,000.00 1,134,451,608.01 22,8 深圳市海王生物工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年公司开始执行新会计准则。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 因 2007 年度执行新会计准则，增加合并长春北斗星药业有限责任公司、潍坊银河大酒店有限公司和山东省医药行业协会。 24