鲁信高新(600783)2008年年度报告摘要(修订版)

山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李功臣、主管会计工作负责人潘利泉及会计机构负责人（会计主管人员）孙勇声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 鲁信高新 股票代码 600783 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 淄博市高新技术产业开发区中路 山东省淄博市张店区南定车站街 69 号 邮政编码 255055 公司国际互联网网址 http://www.lxgx.com 电子信箱 lxgx600783@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 颜卫国 房宁 山东省淄博市张店区南定车站街 69 山东省淄博市张店区南定车站街 69 联系地址 号 号 电话 0533-2978300 0533-2977312 传真 0533－2981033 0533－2981033 电子信箱 lxgx600783@sina.com lxgx600783@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 345,470,539.71 755,690,377.26 -54.28 646,307,926.83 利润总额 8,598,662.09 12,802,199.30 -32.83 8,920,790.50 归属于上市公司股东的净利 4,643,879.26 5,572,893.42 -16.67 5,657,879.25 润 归属于上市公司股东的扣除 -259,725.17 1,027,185.08 不适用 2,279,353.23 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 19,577,993.23 13,299,675.11 47.21 1,960,270.99 额 第 1 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 662,105,466.22 1,132,881,034.78 -41.56 1,254,466,301.93 所有者权益（或股 311,265,580.75 309,263,344.91 0.65 315,015,731.49 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.0230 0.0276 -16.67 0.0280 稀释每股收益（元／股） 0.0230 0.0276 -16.67 0.0280 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.0013 0.0051 不适用 0.0113 ／股） 减少 0.3101 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） 1.4919 1.8020 1.7961 点 减少 0.2887 个百分 加权平均净资产收益率（%） 1.4967 1.7854 1.8571 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -0.0834 0.3321 不适用 0.7236 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -0.0837 0.3291 不适用 0.7482 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.0968 0.0657 47.34 0.0097 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.5388 1.5289 0.65 1.5573 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,007,920.03 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,256,180.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,424.65 少数股东权益影响额 -278,190.19 所得税影响额 -92,730.06 合计 4,903,604.43 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 其 小 比例 数量 金转 数量 (%) 新股 股 他 计 (%) 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 101,857,547 50.36 101,857,547 50.36 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 101,857,547 50.36 101,857,547 50.36 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 100,421,353 49.64 100,421,353 49.64 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 100,421,353 49.64 100,421,353 49.64 股份合计 三、股份总数 202,278,900 100.00 202,278,900 100.00 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,861 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 山东省鲁信投资控股集 国有法人 50.38 101,900,122 101,857,547 无 团有限公司 中国农业银行－信诚四 季红混合型证券投资基 其他 1.79 3,626,310 未知 金 第 3 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 山东鲁信置业有限公司 其他 1.52 3,066,000 未知 何雪萍 其他 1.29 2,600,000 未知 叶瑞钗 其他 0.94 1,891,467 未知 黄春芳 其他 0.49 1,000,000 未知 柴秉光 其他 0.44 900,000 未知 章荣 其他 0.40 810,000 未知 于殿平 其他 0.33 665,300 未知 上海国际信托有限公司 其他 0.29 580,000 未知 －GE-4002 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 中国农业银行－信诚四季红混合型 3,626,310 人民币普通股 证券投资基金 山东鲁信置业有限公司 3,066,000 人民币普通股 何雪萍 2,600,000 人民币普通股 叶瑞钗 1,891,467 人民币普通股 黄春芳 1,000,000 人民币普通股 柴秉光 900,000 人民币普通股 章荣 810,000 人民币普通股 于殿平 665,300 人民币普通股 上海国际信托有限公司－GE-4002 580,000 人民币普通股 王海光 521,100 人民币普通股 公司无法确定前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系及一 上述股东关联关系或一致行动的说 致行动人情况。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 山东省鲁信投资控股集团有限公司 变更日期 2008 年 12 月 24 日 2008 年 12 月 26 日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证 刊登日期和报刊 券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 对外投资及资本运营 （不含法律法规限制 山东省鲁信投资 业务），投资管理及 控股集团有限公 赵奎 30 2002 年 1 月 31 日 咨询（不含证券期货 司 的咨询），资产管理， 托管经营，资本运营 等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 情况 在股 报告期 东单 内从公 位或 变 年初 年末 司领取 可 已 其他 性 年 任期 动 姓名 职务 持股 持股 的报酬 行 行 期末股 关联 别 龄 起止日期 原 行权价 数 数 总额 权 权 票市价 单位 因 （元） （万 股 数 （元） 领取 元） 数 量 报 酬、 津贴 2008 年 4 月 董事 11 日～ 李功臣 男 42 0 0 0 是 长 2011 年 4 月 11 日 董 2008 年 4 月 事、 11 日～ 宋英仁 男 46 0 0 9.6 否 总经 2011 年 4 月 理 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 丁慎宏 董事 男 58 1,993 1,993 10.25 否 2011 年 4 月 11 日 第 5 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 4 月 11 日～ 邵乐天 董事 男 55 0 0 0 是 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 刘理勇 董事 男 44 0 0 0 是 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 潘利泉 董事 男 39 0 0 7.2 否 2011 年 4 月 11 日 2004 年 11 月 独立 23 日～ 罗新华 男 42 0 0 0.75 否 董事 2008 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 独立 11 日～ 艾新亚 男 51 0 0 3 否 董事 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 独立 11 日～ 张延明 男 68 0 0 3 否 董事 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 独立 11 日～ 林乐清 男 45 0 0 2.25 否 董事 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 监事 11 日～ 梁志宏 会主 男 44 0 0 10.25 否 2011 年 4 月 席 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 张宏 监事 女 38 0 0 0 是 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 冯壮志 监事 男 34 0 0 0 是 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 王寿峰 监事 男 36 0 0 0 否 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 11 日～ 翟涵 监事 男 46 0 0 9.65 否 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 副总 李先超 男 52 11 日～ 0 0 0 否 经理 2011 年 4 月 第 6 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 11 日 2008 年 4 月 副总 11 日～ 朱秀玉 男 55 0 0 10.25 否 经理 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 副总 11 日～ 林召明 男 45 0 0 22.07 否 经理 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 副总 11 日～ 赵现国 男 47 0 0 10.25 否 经理 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 董事 11 日～ 颜卫国 会秘 男 40 0 0 10.25 否 2011 年 4 月 书 11 日 2008 年 4 月 副总 11 日～ 翟建昌 男 46 0 0 0 否 经理 2011 年 4 月 11 日 2008 年 4 月 副总 11 日～ 解海波 男 45 0 0 10.25 否 经理 2011 年 4 月 11 日 合计 / / / / 1,993 1,993 / 119.02 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司生产经营情况： 2008 年，鲁信高新努力贯彻“巩固、提高、创新、发展”工作方针，面对复杂多变的外部经济形势， 在稳定基础上求提高，在调整过程中求发展，积极应对不断变化的国际国内经济环境。2008 年实现营 业收入 3.45 亿元，完成净利润 464.39 万元。 （1）、积极应对外部环境，生产经营运行基本平稳 伴随着国家金融政策的变化和国际金融危机的影响，公司生产经营工作呈现出不同的特点。2008 年上 半年原材物料价格高位波动频繁，成本压力增大，受人民币持续升值影响，部分产品出口受阻，产品 出口利润大幅降低，“5.12”四川汶川特大地震后，燃油缺乏，公路、铁路交通紧张、电力供应紧张 等一系列问题极为突出，在这种情况下，对外，我们一方面实时关注并及时分析市场信息，寻找价格 低峰，千方百计保供应，一方面分析生产特点，强化指挥，避峰填谷，充分利用谷峰电价差额，降低 电费成本；对内，进一步加大资源整合力度，协调上游产品自用与外销的关系，严格内部管理与考核， 基本保障了生产经营工作的正常运行。进入 9 月份后，国际金融危机的影响显现，外部环境发生逆转， 公司许多客户单位出现限产停产，订单急剧减少，我们跟踪市场变化动向，加大资金筹措和控制，加 强与客户的沟通，深入了解客户需求，在一定程度上起到了稳定生产经营秩序的作用。2008 年生产磨 料 13824 吨，同比减少 18%；生产磨具 4098 吨，同比增长 2%；生产砂布砂纸 6330 万张，同比减少 31%。 （2）、继续进行技术改造和新产品开发工作 坚定不移地实施科技带动战略，是公司多年来的一贯原则。2008 年通过组织参加国内外展会、与国外 磨料磨具生产商和代理商沟通，密切与大专院校、科研机构、行业协会交流与合作、积极寻求国外最 新的磨料磨具新产品进行分析和解剖研究、参加“院士（专家）淄博科技行”活动等多种途径与方式， 积极了解磨料磨具最新技术发展方向和前沿，进一步明确了公司科研计划，充实了科研项目。“陶瓷 结合剂 CBN 砂轮”、微晶陶瓷磨料及磨具的关键制备技术项目试验工作正在有序进行。我们打破框框， 大胆使用国外进口的磨料新品种进行砂轮配方试验，并根据试验结果制出了多种砂轮发给用户进行了 第 7 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 磨削试验；重点开展了 CA 砂轮的进一步开发，并根据情况不断对配方进行改进，已有多家客户使用该 产品，市场反应良好。涂附磨具的堆积磨料探讨性试验、半脆刚玉涂层产品的试生产也在有序进行。 （3）、做好发行股份购买资产重大重组事项 为进一步改善公司财务状况，提升公司盈利能力，促进公司的规范运作，实现股东价值最大化，2008 年 9 月 1 日公司六届六次董事会审议通过了“关于发行股份购买资产方案”的相关预案，并于 2008 年 9 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站披露了《发行 股份购买资产暨关联交易预案》等相关内容。目前，根据公司与山东省鲁信投资控股集团有限公司签 署的附生效条件的《发行股份购买资产协议书》，对拟购买资产（即山东省高新技术投资有限公司 100% 的股权）的审计、评估基准日定为 2008 年 12 月 31 日，目前审计、评估工作正在紧张有序地进行。公 司将严格按照有关法律法规及中国证监会的相关规定，做好审计、评估及盈利预测等相关工作，继续 推进公司的重大资产重组工作。 2、报告期内主要数据同比发生重大变化的说明 由于本报告期出售日照鲁信金禾生化有限公司事项已实施完毕，合并资产负债表已不包含日照鲁信金 禾生化有限公司,致使资产负债表各指标期末与年初相比有较大变化;利润表只合计了日照鲁信金禾生 化有限公司 1 月 1 日至 3 月 27 日的财务数据，致使各项指标与上年同期比发生较大变化。 3、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司 砂布砂纸 2,000 4025.56 472.53 淄博开发区四砂砂布砂纸有限公司 砂布砂纸 1,250 3071.11 -3.96 淄博泰山磨料磨具进出口有限公司 磨料磨具进出口 2,219 2840.10 -22.73 淄博理研泰山涂附磨具有限公司 砂布砂纸 2,742 7961.40 1112.07 山东信博洁具有限公司 陶瓷制品 800 836.20 -108.90 4、公司不存在与公允价值计量相关的项目；公司未持有外币金融资产、不存在金融负债情况。 5、公司 2009 年工作计划： 由于受全球金融危机等因素影响，磨料磨具行业在汽车及配件、钢铁、家具等行业的部分客户，其生 产经营受到了较大冲击，致使国内磨料磨具需求大幅萎缩。随着中央和地方启动的扩大内需、提振经 济的一系列措施的陆续出台，对磨料磨具行业来说也存在一定的机遇，对此，2009 年，公司面对复杂 的国内外经济形势，要认清形势，积极面对，苦练内功，进一步加大技术开发力度，深入抓好产业升 级和产品结构调整；加大节能降耗力度，有效降低成本，尽最大努力化解国际金融危机带来的市场萎 缩的风险，确保公司生产经营工作的正常运营。2009 年预计实现营业收入 1.56 亿元，预计营业成本 1.20 亿元。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 0 0 0 0 0 当期损益的金 融资产 其中：衍 0 0 0 0 0 生金融资产 2.可供出 0 0 0 0 0 售金融资产 第 8 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 金融资产小计 0 0 0 0 0 金融负债 0 0 0 0 0 投资性房地产 0 0 0 0 0 生产性生物资 0 0 0 0 0 产 其他 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 0 持有外币金融资产、金融负债情况 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 0 0 0 0 0 当期损益的金 融资产 其中：衍 0 0 0 0 0 生金融资产 2.贷款和 0 0 0 0 0 应收款 3.可供出 0 0 0 0 0 售金融资产 4.持有至 0 0 0 0 0 到期投资 金融资产小计 0 0 0 0 0 金融负债 0 0 0 0 0 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 非金属矿 增加 1.30 个 188,086,779.12 140,845,878.44 25.12 -1.43 -3.11 物制品业 百分点 食品制造 减少 0.40 个 139,339,609.42 123,623,117.62 11.28 -73.17 -73.05 业 百分点 陶瓷制品 243,866.19 206,899.40 15.16 业 分产品 磨料磨具 增加 1.30 个 188,086,779.12 140,845,878.44 25.12 1.30 0.10 产品 百分点 柠檬酸产 减少 0.40 个 139,339,609.42 123,623,117.62 11.28 -73.17 -73.05 品 百分点 卫生洁具 243,866.19 206,899.40 15.16 第 9 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 300,568,164.39 -52.73 国外 27,102,090.34 -63.57 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 截止报告期末该项目无 工业园建设项目 853 39.50 收益 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 2008 年度股份公司可供投资者分配利润 1,155,736.44 元，2008 年度母公司未分配利润为 -6,853,947.62 元。根据财政部有关规定（财会函 【2000】7 号），编制合并会计报表的公司，其利润 母公司用于弥补以前年度的亏损 分配以母公司的可供分配的利润为依据，合并会计报 表中可供分配利润不能作为母公司实际分配利润的 依据。因 2008 年度母公司未分配利润为 -6,853,947.62 元，所以 2008 年度不进行利润分配。 6.8 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 0 15,280,746.28 0 2006 年度 0 5,657,879.25 0 2007 年度 0 5,572,893.42 0 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 第 10 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初 起至出 是否为 所涉及 所涉及 售日该 关联交 出售产 的资产 的债权 交易对 被出售 出售价 出售资 易（如 出售日 生的损 产权是 债务是 方 资产 格 产为公 是，说明 益 否已全 否已全 司贡献 定价原 部过户 部转移 的净利 则） 润 日照鲁 日照博 信金禾 大管业 生化有 2008 年 3 6,200 0 171.85 否 是 是 有限公 限公司 月 27 日 司 56.63% 的股权 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 淄博四砂泰山砂布 372.49 57.4 砂纸有限公司 山东信博洁具有限 241.51 12.82 公司 山东省高新技术投 5,326.9 资有限公司 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 第 11 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 自股改方案实施日起十二个月内不 上市交易或者转让;在上述承诺期届 股改承诺 满后二十四个月内，不通过证券交易 该承诺正在履行 所挂牌出售原鲁信高新非流通股股 份。 承继山东省高新技术投资有限公司 在鲁信高新股权分置改革中所作的 关于股份锁定及限制转让的承诺；自 收购完成之日起至 2009 年 4 月 26 收购报告书或权 日，山东省鲁信投资控股集团有限公 益变动报告书中 该承诺正在履行 司就其持有的受让山东省高新技术 所作承诺 投资有限公司 51494674 股鲁信高新 股份，不通过证券交易所挂牌交易出 售，并且上述股份在收购完成后的 12 个月内不进行转让。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： √适用 □不适用 2007 年 10 月 30 日，公司在《鲁信高新重大资产出售报告书（草案）》披露了公司 2008 年度的盈利 预测情况，其中预计归属于母公司所有者的净利润为 753.25 万元（详见上海证券交易所网站及 2007 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。经审计，2008 年公司实现净利 润 464.39 万元，完成盈利预测的 62%，其主要原因是受到全球金融危机等无法预测且无法控制的因素 影响，公司在汽车及配件、钢铁、家具等行业的部分客户，其生产经营受到了较大冲击，受此影响， 公司磨料、磨具及砂布砂纸产品的客户订单自 2008 年 9 月份以后大幅减少，公司营业收入与盈利预测 数相比下降幅度高达 25%，而相关的固定费用（人员费用、固定资产折旧、无形资产摊销等）、财务 费用等费用并未因此而减少，致使 2008 年归属于母公司的净利润比盈利预测数减少约 38%。详见年报 全文的董事会报告“管理层讨论与分析”。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 第 12 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司能严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及有关制度的要求运作，重大决 策依据充分，决策程序合法有效，已经建立了较完善的内控制度,公司股东大会、董事会均建立了相应 的议事规则，公司董事、高级管理人员在履行职务中勤勉尽责,认真执行了股东大会、董事会决议，公 司董事及高级管理人员没有发现有违犯法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司 2008 年度财务报告进行了认真审核后认为:公司的财务报告真实、准确、恰当地反 映了公司的财务状况和经营成果，公司财务行为遵守了《会计法》《企业会计制度》等国家有关法律 法规。对公司进行审计的山东正源和信有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告也客 观、公正地反映了公司的实际情况。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金是 1998 年的一次配股。2003 年，中国证券监督管理委员会对公司 1998-1999 年度发生的募集资金使用情况的调查审理已终结，认定公司对二期“双加”技改项目投资披露的虚假 记载达 1804.61 万元。鉴于上述被挪用的募集资金已全部使用完毕，公司四届十九次董事会会议研究 决定，为提高募集资金的使用效率，将以自有资金投资的日照泰山洁晶生化有限公司 3600 万元的股权 变更为配股募集资金项目，以弥补募集资金投入的不足，该议案已经 2003 年度股东大会通过。 监事会认为：本次改变募集资金用途的行为，有利于尽快解决公司的历史遗留问题，提高募集资 金的使用效率，符合公司及全体股东的利益。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 针对公司出售鲁信金禾生化有限公司股权事宜，监事会认为本次股权出售，不仅可以有效规避柠檬酸 产品大幅波动带来的风险，降低了公司的资产负债率，消除了潜在的担保风险，而且有利于公司进一 步发展磨料磨具主业，本次交易符合公司和全体股东的利益，有利于公司的长远发展。本次出售的资 产项目已经过具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，定价公允合理，符合公平、公正、自愿、 诚信原则，未侵害公司中小股东的利益。监事会对公司董事会审议上述议案并形成决议的全过程进行 了监督，认为董事会履行了诚信义务。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无重大关联交易事项。 8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 2007 年 10 月 30 日，公司在《鲁信高新重大资产出售报告书（草案）》披露了公司 2008 年度的盈利 预测情况，其中预计归属于母公司所有者的净利润为 753.25 万元。经审计，2008 年公司实现净利润 464.39 万元，完成盈利预测的 62%。对此，监事会对公司 2008 年度报表进行了分析检验后认为，鲁信 高新未能完成盈利预测数，其主要原因是受全球金融危机等因素的影响，导致： 1、 公司合并收入预测数为 25688 万元，同口径相比，实际完成营业收入 19299 万元，较预测数减少 6389 万元，导致主营业务利润相应减少。 2、 投资收益预测数为 877 万元，实际完成 696 万元，主要原因是参股公司淄博理研泰山磨具公司实 现的净利润较预测数降低，从而使股份公司确认的投资收益减少。 3、 所得税费用预测数 80 万元，实际发生 148 万元，使净利润下降，主要原因是国家要求对高新技术 企业进行重新认定，并依此享受税收优惠政策，致使控股子公司淄博四砂泰山砂布砂纸有限公司 2008 年未能享受高新技术企业的优惠政策，所得税税率按 25%计算，同口径相比，新增本期所得税费用 62 万元，使归属于母公司的净利润下降。 我们认为公司 2008 年度报告的编制符合相关规定，能真实反映公司 2008 年度的财务状况和经营成果， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第 13 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 山东鲁信高新技术产业股份有限公司监事会 2009 年 2 月 20 日 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 鲁正信(2009)第 1008 号 山东鲁信高新技术产业股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的山东鲁信高新技术产业股份有限公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股 东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山东鲁信高新技术产业股份有限公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，山东鲁信高新技术产业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允地反映了山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：张立全、韩道兵 中国 济南 2009 年 2 月 20 日 第 14 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 110,066,431.07 68,755,635.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,431,242.49 3,548,832.05 应收账款 92,500,844.14 148,556,886.02 预付款项 20,049,383.17 183,608,245.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 19,386,034.22 33,910,682.81 买入返售金融资产 存货 95,387,452.13 132,205,621.83 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 339,821,387.22 570,585,904.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 32,937,642.02 30,976,285.50 投资性房地产 固定资产 64,419,354.74 256,935,648.81 在建工程 44,518,032.41 61,778,088.59 工程物资 592,091.73 4,271,096.98 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 169,799,010.00 195,036,779.49 开发支出 1,997,400.22 商誉 3,410,457.43 第 15 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 150,000.00 递延所得税资产 7,870,547.88 9,886,773.76 其他非流动资产 非流动资产合计 322,284,079.00 562,295,130.56 资产总计 662,105,466.22 1,132,881,034.78 流动负债： 短期借款 143,467,014.00 255,414,314.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 90,000,000.00 89,270,000.00 应付账款 20,972,641.33 66,442,926.85 预收款项 8,909,071.85 19,037,461.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,588,458.62 14,652,205.67 应交税费 1,492,579.19 3,310,358.60 应付利息 4,073,816.50 4,073,816.50 应付股利 0 6,000,000.00 其他应付款 61,924,181.36 153,128,648.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 342,427,762.85 611,329,730.98 非流动负债： 长期借款 0 156,523,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 0 7,400,000.00 预计负债 递延所得税负债 5,184.85 0 其他非流动负债 非流动负债合计 5,184.85 163,923,000.00 负债合计 342,432,947.70 775,252,730.98 股东权益： 股本 202,278,900.00 202,278,900.00 资本公积 73,852,292.03 76,493,935.45 第 16 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 33,978,652.28 33,978,652.28 一般风险准备 未分配利润 1,155,736.44 -3,488,142.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 311,265,580.75 309,263,344.91 权益合计 少数股东权益 8,406,937.77 48,364,958.89 股东权益合计 319,672,518.52 357,628,303.80 负债和股东权益合 662,105,466.22 1,132,881,034.78 计 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东鲁信高新技术产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 100,372,540.16 13,642,846.86 交易性金融资产 应收票据 2,223,421.63 3,039,832.05 应收账款 82,829,860.87 84,025,883.14 预付款项 22,930,892.53 19,068,159.47 应收利息 应收股利 7,594,081.54 3,875,000.00 其他应收款 18,662,999.75 14,658,823.40 存货 76,440,377.80 70,918,684.57 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 311,054,174.28 209,229,229.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 88,280,310.53 130,306,164.76 投资性房地产 固定资产 51,377,461.78 56,723,377.22 在建工程 44,518,032.41 36,955,623.84 工程物资 592,091.73 592,091.73 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 168,572,334.00 172,165,350.00 第 17 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,415,776.27 8,433,472.88 其他非流动资产 非流动资产合计 360,756,006.72 405,176,080.43 资产总计 671,810,181.00 614,405,309.92 流动负债： 短期借款 143,467,014.00 79,414,314.00 交易性金融负债 应付票据 100,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 16,248,316.03 14,666,274.32 预收款项 7,902,857.84 10,255,905.44 应付职工薪酬 11,387,876.57 13,734,702.16 应交税费 1,355,346.36 1,696,939.45 应付利息 4,073,816.50 4,073,816.50 应付股利 其他应付款 96,917,240.27 197,568,636.65 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 381,352,467.57 341,410,588.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 381,352,467.57 341,410,588.52 股东权益： 股本 202,278,900.00 202,278,900.00 资本公积 73,322,837.00 73,322,837.00 减：库存股 盈余公积 21,709,924.05 21,709,924.05 未分配利润 -6,853,947.62 -24,316,939.65 外币报表折算差额 股东权益合计 290,457,713.43 272,994,721.40 负债和股东权益合计 671,810,181.00 614,405,309.92 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 第 18 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 345,470,539.71 755,690,377.26 其中：营业收入 345,470,539.71 755,690,377.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 347,098,083.69 754,754,958.96 其中：营业成本 280,706,748.35 644,196,996.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,623,042.22 2,982,128.53 销售费用 12,931,219.25 27,355,854.79 管理费用 33,245,992.61 50,964,437.65 财务费用 15,104,159.56 29,841,815.04 资产减值损失 3,486,921.70 -586,273.11 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6,958,098.38 7,412,028.54 其中：对联营企业和合营企 4,951,681.75 5,776,936.20 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,330,554.40 8,347,446.84 加：营业外收入 3,928,784.90 4,978,958.96 减：营业外支出 660,677.21 524,206.50 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 8,598,662.09 12,802,199.30 填列） 减：所得税费用 1,479,785.60 923,357.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,118,876.49 11,878,841.83 归属于母公司所有者的净利润 4,643,879.26 5,572,893.42 少数股东损益 2,474,997.23 6,305,948.41 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0230 0.0276 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0230 0.0276 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 第 19 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 155,954,429.19 161,612,170.76 减：营业成本 117,805,683.88 121,712,715.09 营业税金及附加 936,619.30 908,481.55 销售费用 9,288,130.02 9,225,585.97 管理费用 24,107,047.30 26,013,639.05 财务费用 10,466,190.99 13,773,560.96 资产减值损失 580,349.35 15,001.35 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 23,029,145.77 15,651,936.20 填列） 其中：对联营企业和合营 4,951,681.75 5,776,936.20 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,799,554.12 5,615,122.99 加：营业外收入 3,233,941.99 1,551,004.66 减：营业外支出 552,807.47 303,698.84 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 18,480,688.64 6,862,428.81 填列） 减：所得税费用 1,017,696.61 445,854.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,462,992.03 6,416,574.56 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 第 20 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 349,818,092.40 790,643,420.80 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 11,029.72 10,011,530.74 收到其他与经营活动 58,789,705.40 75,536,585.04 有关的现金 经营活动现金流入 408,618,827.52 876,191,536.58 小计 购买商品、接受劳务 254,317,870.41 715,118,385.90 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 21 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 37,826,838.76 50,177,226.47 工支付的现金 支付的各项税费 21,317,213.36 31,801,972.78 支付其他与经营活动 75,578,911.76 65,794,276.32 有关的现金 经营活动现金流出 389,040,834.29 862,891,861.47 小计 经营活动产生的 19,577,993.23 13,299,675.11 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 45,000,000.00 取得投资收益收到的 705,000.00 6,705,000.00 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 3,502,304.87 的现金净额 处置子公司及其他营 3,965,760.42 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 328,284.39 有关的现金 投资活动现金流入 4,999,044.81 55,207,304.87 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 11,280,563.59 82,357,493.75 的现金 投资支付的现金 2,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 7,399,130.40 有关的现金 投资活动现金流出 11,280,563.59 92,156,624.15 小计 投资活动产生的 -6,281,518.78 -36,949,319.28 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 18,350,000.00 其中：子公司吸收少 1,350,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 273,107,981.74 592,249,528.89 发行债券收到的现金 第 22 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 6,000,000.00 178,321,886.20 有关的现金 筹资活动现金流入 297,457,981.74 770,571,415.09 小计 偿还债务支付的现金 182,634,654.69 514,917,190.79 分配股利、利润或偿 22,816,502.72 33,340,424.23 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 7,800,000.00 1,125,000.00 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 63,910,011.34 263,541,816.39 有关的现金 筹资活动现金流出 269,361,168.75 811,799,431.41 小计 筹资活动产生的 28,096,812.99 -41,228,016.32 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -82,492.28 165,613.91 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 41,310,795.16 -64,712,046.58 增加额 加：期初现金及现金 68,755,635.91 133,467,682.49 等价物余额 六、期末现金及现金等价 110,066,431.07 68,755,635.91 物余额 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 119,388,392.36 142,165,411.51 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 52,223,908.23 75,112,832.52 有关的现金 经营活动现金流入 171,612,300.59 217,278,244.03 小计 购买商品、接受劳务 67,617,178.49 90,590,538.01 支付的现金 支付给职工以及为职 28,051,910.89 26,760,849.34 工支付的现金 支付的各项税费 13,800,909.34 11,601,114.30 第 23 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付其他与经营活动 67,399,989.99 71,424,060.30 有关的现金 经营活动现金流出 176,869,988.71 200,376,561.95 小计 经营活动产生的 -5,257,688.12 16,901,682.08 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 25,000,000.00 取得投资收益收到的 3,185,918.46 6,705,000.00 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 3,189,188.15 的现金净额 处置子公司及其他营 37,000,000.00 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 40,185,918.46 34,894,188.15 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 2,843,608.11 6,943,947.78 的现金 投资支付的现金 4,018,098.46 2,400,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 6,861,706.57 9,343,947.78 小计 投资活动产生的 33,324,211.89 25,550,240.37 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 257,107,981.74 157,965,198.03 收到其他与筹资活动 6,000,000.00 44,507,583.21 有关的现金 筹资活动现金流入 263,107,981.74 202,472,781.24 小计 偿还债务支付的现金 131,334,654.69 244,594,033.00 第 24 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 分配股利、利润或偿 10,074,718.32 11,328,561.39 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 63,035,439.20 17,511,342.08 有关的现金 筹资活动现金流出 204,444,812.21 273,433,936.47 小计 筹资活动产生的 58,663,169.53 -70,961,155.23 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 86,729,693.30 -28,509,232.78 增加额 加：期初现金及现金 13,642,846.86 42,152,079.64 等价物余额 六、期末现金及现金等价 100,372,540.16 13,642,846.86 物余额 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 第 25 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 所有者权益 风 其 少数股东权益 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 合计 险 他 存 准 股 备 一、 上年 202,278,900.00 76,493,935.45 33,978,652.28 -3,488,142.82 48,364,958.89 357,628,303.80 年末 余额 加： 同一 控制 下企 业合 并产 生的 追溯 调整 加： 会计 政策 变更 期差 错更 正 其他 二、 本年 202,278,900.00 76,493,935.45 33,978,652.28 -3,488,142.82 48,364,958.89 357,628,303.80 年初 余额 三、 本年 增减 变动 金额 （减 -2,641,643.42 4,643,879.26 -39,958,021.12 -37,955,785.28 少以 “－ ”号 填 列） 第 26 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （一 ）净 4,643,879.26 2,474,997.23 7,118,876.49 利润 （二 ）直 接计 入所 有者 权益 的利 得和 损失 1．可 供出 售金 融资 产公 允价 值变 动净 额 2．权 益法 下被 投资 单位 其他 所有 者权 益变 动的 影响 3．与 计入 所有 者权 益项 目相 关的 所得 税影 响 4．其 他 上述 （一 ）和 4,643,879.26 2,474,997.23 7,118,876.49 （二 ）小 计 第 27 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三 ）所 有者 投入 -40,633,018.35 -40,633,018.35 和减 少资 本 1．所 有者 -29,850,000.00 -29,850,000.00 投入 资本 2．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 3．其 -10,783,018.35 -10,783,018.35 他 （四 ）利 -1,800,000.00 -1,800,000.00 润分 配 1．提 取盈 余公 积 2．提 取一 般风 险准 备 3．对 所有 者 （或 -1,800,000.00 -1,800,000.00 股 东） 的分 配 4．其 他 （五 ）所 有者 -2,641,643.42 -2,641,643.42 权益 内部 结转 第 28 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．其 -2,641,643.42 -2,641,643.42 他 四、 本期 202,278,900.00 73,852,292.03 33,978,652.28 1,155,736.44 8,406,937.77 319,672,518.52 期末 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 少 一 减 数 般 项目 ： 股 所有者权益合 风 其 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 东 计 险 他 存 权 准 股 益 备 一、上 年年末 202,278,900.00 87,819,215.45 33,978,652.28 -9,061,036.24 96,228,918.15 411,244,649.64 余额 加：同 一控制 下企业 合并产 生的追 溯调整 加：会 计政策 变更 第 29 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前期差 错更正 其他 二、本 年年初 202,278,900.00 87,819,215.45 33,978,652.28 -9,061,036.24 96,228,918.15 411,244,649.64 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -11,325,280.00 5,572,893.42 -47,863,959.26 -53,616,345.84 少以 “－” 号填 列） （一） 5,572,893.42 6,305,948.41 11,878,841.83 净利润 （二） 直接计 入所有 -11,325,280.00 -11,325,280.00 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 -11,320,000.00 -11,320,000.00 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -5,280.00 -5,280.00 上述 （一） -11,325,280.00 5,572,893.42 6,305,948.41 553,561.83 和（二） 小计 第 30 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三） 所有者 投入和 -40,000,000.00 -40,000,000.00 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -40,000,000.00 -40,000,000.00 （四） 利润分 -7,125,000.00 -7,125,000.00 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -7,125,000.00 -7,125,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 -7,044,907.67 -7,044,907.67 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 -7,044,907.67 -7,044,907.67 四、本 期期末 202,278,900.00 76,493,935.45 33,978,652.28 -3,488,142.82 48,364,958.89 357,628,303.80 余额 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 第 31 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年 202,278,900.00 73,322,837.00 21,709,924.05 -24,316,939.65 272,994,721.40 年末余额 加： 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 202,278,900.00 73,322,837.00 21,709,924.05 -24,316,939.65 272,994,721.40 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 17,462,992.03 17,462,992.03 少以“－” 号填列） （一）净 17,462,992.03 17,462,992.03 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 17,462,992.03 17,462,992.03 小计 第 32 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 202,278,900.00 73,322,837.00 21,709,924.05 -6,853,947.62 290,457,713.43 期末余额 第 33 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 202,278,900.00 73,328,117.00 21,709,924.05 -30,733,514.21 266,583,426.84 末余额 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 202,278,900.00 73,328,117.00 21,709,924.05 -30,733,514.21 266,583,426.84 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -5,280.00 6,416,574.56 6,411,294.56 “－”号填 列） （一）净利 6,416,574.56 6,416,574.56 润 （二）直接 计入所有者 -5,280.00 -5,280.00 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -5,280.00 -5,280.00 上述（一） 和（二）小 -5,280.00 6,416,574.56 6,411,294.56 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 第 34 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 202,278,900.00 73,322,837.00 21,709,924.05 -24,316,939.65 272,994,721.40 末余额 公司法定代表人：李功臣 主管会计工作负责人：潘利泉 会计机构负责人：孙勇 第 35 页 共 36 页 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、山东信博洁具有限公司董事会共有 5 名董事分别由山东鲁信高新技术产业股份有限公司委派 2 人、 山东金信博商贸有限公司委派 2 名、韩国（株）博国全球公司委派 1 名，根据山东信博洁具有限公司 2008 年 10 月 26 日公司章程修正案，山东信博洁具有限公司董事会共有 5 名董事分别由山东鲁信高新 技术产业股份有限公司委派 3 人、山东金信博商贸有限公司委派 1 名、韩国（株）博国全球公司委派 1 名，根据章程修正案将山东信博洁具有限公司纳入合并范围，本期合并了山东信博洁具有限公司 2008 年 12 月 31 日资产负债表、2008 年 11-12 月利润表及现金流量表，截至 2008 年 12 月 31 日山东信博 洁具有限公司净资产 4,031,794.91 元、2008 年 11-12 月实现净利润-401,321.80 元。 2、2007 年 10 月 26 日，公司与日照博大管业有限公司签订《股权转让协议》，对股权转让价格作 如下规定：以 2007 年 8 月 31 日为基准日将其持有日照鲁信金禾生化有限公司 56.63%的股权根据山东 海天有限责任会计师事务所出具的（2007）第 174 号《资产评估报告》为依据，以 62,000,000.00 元 的价款转让给日照博大管业有限公司，2007 年 9 月 1 日以后的损益由新股东享有；日照博大管业有限 公司同意在本次股权转让的工商变更登记完成后，由合格的审计机构对日照鲁信金禾生化有限公司 2007 年 9 月 1 日至工商变更登记完成之日期间实现的损益进行审计，如根据审计机构出具的审计报告， 标的股权的权益高于 62,000,000.00 元，日照博大管业有限公司应当以现金方式支付给本公司。公司 于 2008 年 3 月 6 日收到中国证券监督管理委员会证监许可[2008]318 号《关于核准山东鲁信高新技术 产业股份有限公司重大资产重组方案的批复》，于 2008 年 3 月 26 日召开 2008 年第一次临时股东大会， 审议通过了《关于出售日照鲁信金禾生化有限公司股权的议案》。截至 2008 年 3 月 27 日日照鲁信金 禾生化有限公司工商变更登记完成，故确认 2008 年 3 月 27 日为上述股权转让交易的实质交割日。该 股权转让款 62,000,000.00 元截至股权交割日前已全部收到。根据上述股权转让协议中对股权交易价 格的规定，经审计截至工商变更完成之日标的股权的权益未超过 6200 万元，对日照鲁信金禾生化有限 公司 2008 年 1—3 月形成的净损益于期末合并报表中列入合并报表少数股东损益，本期合并报表只合 并日照鲁信金禾生化有限公司 2008 年 1-3 月利润表及现金流量表，2008 年 3 月 27 日日照鲁信金禾生 化有限公司净资产 104,155,579.19 元、2008 年 1-3 月实现净利润 1,652,608.90 元。 董事长：李功臣 山东鲁信高新技术产业股份有限公司 2009 年 2 月 20 日 第 36 页 共 36 页