红宝丽(002165)2008年年度报告

南京红宝丽股份有限公司 股票代码：002165 二00八年年度报告 二00九年二月二十八日 . 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 . 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第五届董事会第十二次会议审议通过。所有董事均出席。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长芮敬功先生、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人陈三定 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介............................................3 第二节 会计数据和业务数据摘要......................................4 第三节 股本变动及股东情况..........................................6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................10 第五节 公司治理结构................................................14 第六节 股东大会情况简介............................................24 第七节 董事会报告..................................................25 第八节 监事会报告..................................................53 第九节 重要事项 ...................................................55 第十节 财务报告 ...................................................60 第十一节 备查文件目录..............................................102 2 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 公司法定中文名称：南京红宝丽股份有限公司 公司英文名称：NANJING HONGBAOLI CORPORATION，LTD. 中文简称：红宝丽 英文缩写：HONGBAOLI 公司法定代表人：芮敬功 二、公司董事会秘书与证券事务代表 董事会秘书及投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓 名 刘祖厚 王玉生 联系地址 南京市高淳县太安路 128 号 南京市高淳县太安路 128 号 电 话 025-57351388 025-57350997 传 真 025-57350199 025-57350199 电子信箱 liuzuhou@hongbaoli.com yswang18@sina.com 三、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资部（董事会秘书办公室） 四、公司注册及办公地址：南京市高淳县太安路128号 邮政编码：211300 公司互联网网址：www.hongbaoli.com 公司电子信箱：liuzuhou@hongbaoli.com 五、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：红宝丽 股票代码：002165 六、其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1994年6月23日 公司最近一次变更登记日期：2008年6月4日 首次注册登记地点：江苏省高淳县工商行政管理局 目前注册登记地点：南京市工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号：3201002016338 3、公司税务登记证号码：苏国税宁字320125249697552号 4、公司组织机构代码：24969755-2 5、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市正洪街18号东宇大厦8楼 3 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 88,654,148.80 利润总额 90,100,316.33 归属于上市公司股东的净利润 67,047,473.29 归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后的 65,835,245.73 净利润 经营活动产生的现金净流量 96,585,546.70 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,349.37 计入当期损益的政府补助 4,103,310.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,654,793.10 非经常性损益合计 1,446,167.53 减：所得税影响金额 220,061.25 少数股东权益影响额 13,878.72 合 计 1,212,227.56 二、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 889,904,932.19 736,505,357.60 736,505,357.60 20.83% 505,854,117.42 555,932,887.86 利润总额 90,100,316.33 86,128,147.92 86,128,147.92 4.61% 40,989,260.89 43,464,249.36 归属于上市公司股 67,047,473.29 55,807,426.04 55,807,426.04 20.14% 31,301,086.08 30,957,410.50 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 65,835,245.73 55,431,060.68 55,431,060.68 18.77% 30,722,561.60 30,378,886.02 损益的净利润 经营活动产生的现 96,585,546.70 -46,613,336.26 -46,613,336.26 不可比 50,053,678.05 50,053,678.05 金流量净额 4 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 643,209,299.58 641,144,384.37 641,144,384.37 0.32% 380,576,571.00 382,169,187.43 所有者权益（或股 447,985,935.02 403,438,461.73 403,438,461.73 11.04% 140,946,034.69 142,501,035.69 东权益） 股本 112,500,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 50.00% 56,000,000.00 56,000,000.00 （二）主要财务指标 单位：人民币元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.60 0.60 0.60 0.00% 0.46 0.46 稀释每股收益（元/股） 0.60 0.60 0.60 0.00% 0.46 0.46 扣除非经常性损益后的基 0.59 0.59 0.59 0.00% 0.45 0.45 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 14.97% 13.83% 13.83% 1.14% 22.21% 21.72% （%） 加权平均净资产收益率 15.89% 23.82% 23.82% -7.93% 31.03% 30.17% （%） 扣除非经常性损益后全面 14.70% 13.74% 13.74% 0.96% 21.80% 21.32% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 15.60% 23.66% 23.66% -8.06% 30.45% 29.61% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 0.86 -0.62 -0.62 不可比 0.89 0.89 流量净额（元/股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 3.98 5.38 5.38 -26.02% 2.52 2.54 股净资产（元/股） 5 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 单位： 股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金转 数量 比例 送股 其他（注 2） 小计 数量 比例 新股 股（注 1） 一、有限售条件股 56,000,000 74.67% 28,000,000 -31,195,387 -3,195,387 52,804,613 46.94% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 11,334,800 15.11% 5,667,400 -6,427,533 -760,133 10,574,667 9.40% 3、其他内资持股 44,665,200 59.55% 22,332,600 -26,267,119 -3,934,519 40,730,681 36.21% 其中：境内非国 28,143,324 37.52% 14,071,662 -3,000,000 11,071,662 39,214,986 34.86% 有法人持股 境内自然人 16,521,876 22.03% 8,260,938 -23,267,119 -15,006,181 1,515,695 1.35% 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 1,499,265 1,499,265 1,499,265 1.33% 二、无限售条件股 19,000,000 25.33% 9,500,000 31,195,387 40,695,387 59,695,387 53.06% 份 1、人民币普通股 19,000,000 25.33% 9,500,000 31,195,387 40,695,387 59,695,387 53.06% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 75,000,000 100.00% 37,500,000 0 37,500,000 112,500,000 100.00% 注 1：报告期内，公司实施 2007 年度利润分配方案，由公积金转增股本所致，公司股本增加 3750 万 股，总股本为 11250 万股； 注 2：其他变动是公司限售一年期满的股份于 2008 年 9 月 16 日上市流通及董事、监事和高级管理人 员所持股份按照法律法规锁定 75%部分所致。 二、证券发行与上市情况 1、公司历次股票发行上市情况： 2007年8月16日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228号文核准，公司于2007 年8月27日采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行人民币 普通股（A股）1900万股，发行后公司总股本为7500万股。 经深圳证券交易所深证上［2007］141号《关于南京红宝丽股份有限公司人民币普通股股 票上市的通知》批准，公司本次网上资金申购定价发行的股票1520万股于2007年9月13日在深 6 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 圳证券交易所挂牌上市，网下向询价对象配售的股票380万股于2007年12月13日上市流通。 2、报告期内实施资本公积转增股本情况 2008年3月19日，公司召开2007年度股东大会，审议通过了《2007年度利润分配方案》， 决定以2007年12月31日公司总股本75,000,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股派 发现金红利3元（含税），以2007年12月31日公司总股本75,000,000股为基数，用资本公积金 向全体股东每10股转增5股，共计转增37,500,000股。2008年4月3日，公司实施了2007年度利 润分配方案，公司总股本由75,000,000股增至112,500,000股。 3、限售股上市流通情况 根据《上市公司证券发行管理办法》的有关规定及公司股东承诺，公司首次公开发行股 票前，除江苏宝源投资管理有限公司、南京市高新技术风险投资股份有限公司、江苏省高科 技产业投资有限公司、南京弘明投资有限公司、江苏弘瑞科技创业投资有限公司、董事长芮 敬功先生外的股东持有的公司股票，自上市之日起锁定一年；同时，除董事长芮敬功先生外 的公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票除锁定一年外，在其任职期间每年转让的 股份不得超过其所持有的公司股份总数的25%。报告期，部分限售股限售期满。本次解除限售 条件的股份数量为32,694,652股，实际上市流通的数量为31,195,387股。上市流通时间为2008 年9月16日。 三、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 年初限售 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 股数 江苏宝源投资管理 根据承诺的有 2010 年 09 月 20,043,324 0 10,021,662 30,064,986 有限公司 关限售条件 13 日 南京市高新技术风 根据承诺的有 2010 年 09 月 险投资股份有限公 4,149,778 0 2,074,889 6,224,667 关限售条件 13 日 司 江苏省高科技产业 根据承诺的有 2010 年 09 月 3,100,000 0 1,550,000 4,650,000 投资有限公司 关限售条件 13 日 南京弘明投资有限 根据承诺的有 2010 年 09 月 3,000,000 0 1,500,000 4,500,000 公司 关限售条件 13 日 江苏弘瑞科技创业 根据承诺的有 2010 年 09 月 2,900,000 0 1,450,000 4,350,000 投资有限公司 关限售条件 13 日 根据承诺的有 2010 年 09 月 芮敬功 1,010,463 0 505,232 1,515,695 关限售条件 13 日 合计 34,203,565 0 17,101,783 51,305,348 － － 注：增加限售股份系实施 2007 年度利润分配方案以资本公积转增所致。 四、公司股东情况 （一） 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,889 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 7 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 江苏宝源投资管理有限公司 境内非国有法人 26.72% 30,064,986 30,064,986 0 陆卫东 境内自然人 7.48% 8,420,021 0 0 高淳县国有资产经营(控股) 国有法人 5.71% 6,427,533 0 0 有限公司 南京市高新技术风险投资股 国有法人 5.53% 6,224,667 6,224,667 0 份有限公司 杨建民 境内自然人 5.47% 6,150,000 0 0 江苏省高科技产业投资有限 境内非国有法人 4.13% 4,650,000 4,650,000 0 公司 南京弘明投资有限公司 境内非国有法人 4.00% 4,500,000 4,500,000 0 江苏弘瑞科技创业投资有限 国有法人 3.87% 4,350,000 4,350,000 0 公司 中国银行-易方达策略成长二 其他 1.69% 1,899,859 0 0 号混合型证券投资基金 中国银行-易方达策略成长证 其他 1.68% 1,892,023 0 0 券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 陆卫东 8,420,021 人民币普通股 高淳县国有资产经营(控股)有限公司 6,427,533 人民币普通股 杨建民 6,150,000 人民币普通股 中国银行-易方达策略成长二号混合型证券 1,899,859 人民币普通股 投资基金 中国银行-易方达策略成长证券投资基金 1,892,023 人民币普通股 陈树康 1,500,000 人民币普通股 南京爱立光电有限公司 668,500 人民币普通股 中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资 499,960 人民币普通股 基金 陶梅娟 435,164 人民币普通股 吴维敏 380,278 人民币普通股 前十名股东中，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于 一致行动人。 上述股东关联关系或一致行 前十大无限售条件股东中，杨建民先生是南京爱立光电有限公司的实际 动的说明 控制人。其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。陶梅娟女士糸公司董事、副总经理。 （二）控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 2、控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东： 公司控股股东江苏宝源投资管理有限公司成立于 2001 年 11 月 23 日，注册资本 1200 万 元，法定代表人芮敬贵，注册地址和主要经营地：南京市高淳外向型农业综合开发区商贸区 132 号。经营范围：对科技实业投资、资产重组、企业经营管理咨询、信息咨询服务（不含 8 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 中介）、化工原辅材料及其制品（不含化学危险品及易制毒品）、建筑材料、机电产品（小汽 车除外）、汽车配件、通讯设备（不含卫星地面接收设施）、计算机软、硬件及外部设备的开 发、销售（涉及许可证经营凭许可证经营）。 （2）公司实际控制人 芮敬功先生，男，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码：320125194410200036， 住所：江苏省高淳县淳溪镇栗园路 58 号 3 幢 102 室，目前直接持有公司股份 151.5695 万股， 通过江苏宝源投资管理有限公司间接控制公司股份 3006.4986 万股，直接和间接控制公司股 份 3158.0681 万股，占公司股本总额的 28.07%。除本公司和宝源投资外，芮敬功先生未投资 其他任何公司。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 芮敬功 53.26％ 江苏宝源投资管理有限公司 1.35％ 26.72％ 南京红宝丽股份有限公司 9 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况： 是否在 报告期内 股东单 从公司领 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 变动原因 位或其 姓名 职务 性别 年龄 取的报酬 日期 日期 数（股） 数（股） （注） 他关联 总额（万 单位领 元） 取薪酬 董事长、 2007 年 5 2010 年 5 芮敬功 男 64 1,010,463 1,515,695 变动 146.24 否 总经理 月 12 日 月 11 日 董事、副 2007 年 5 2010 年 5 陶梅娟 女 46 290,109 435,164 变化 49.53 否 总经理 月 12 日 月 11 日 董事、副 2007 年 5 2010 年 5 芮益民 男 38 199,406 299,109 变化 47.26 否 总经理 月 12 日 月 11 日 董事、总 2007 年 5 2010 年 5 姚志洪 男 40 170,000 255,000 变化 36.03 否 工程师 月 12 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 周 勇 董事 男 42 0 0 未变化 0.00 是 月 12 日 月 11 日 2008 年 3 2010 年 5 梁小南 董事 男 55 0 0 未变化 0.00 是 月 19 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 陈范红 独立董事 女 42 0 0 未变化 3.60 否 月 12 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 徐桂华 独立董事 男 74 0 0 未变化 3.60 否 月 12 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 吴应宇 独立董事 男 49 0 0 未变化 3.60 否 月 12 日 月 11 日 监事会主 2007 年 5 2010 年 5 赵 赟 男 40 30,000 45,000 变化 7.24 否 席 月 12 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 傅启福 监事 男 38 57,055 64,582 变化 9.03 否 月 12 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 夏友满 监事 男 34 27,000 36,500 变化 6.92 否 月 12 日 月 11 日 副 总 经 2007 年 5 2010 年 5 刘祖厚 理、董事 男 45 134,109 201,164 变化 58.10 否 月 12 日 月 11 日 会秘书 2007 年 5 2010 年 5 韦 华 副总经理 男 43 240,000 360,000 变化 45.38 否 月 12 日 月 11 日 2007 年 5 2010 年 5 陈三定 总会计师 男 41 185,000 277,500 变化 46.44 否 月 12 日 月 11 日 合计 - - - - - 2,343,142 3,489,714 - 462.97 - 注：变动原因系公司实施 2007 年度利润分配方案，向截止 2008 年 4 月 2 日登记在册的公司全体股 东用资本公积每 10 股转增 5 股所致。公司限售股于 2008 年 9 月 16 日解禁以后，傅启福监事、夏友满监 事分别通过深圳证券交易所交易系统竞价出售所持公司股份 21000 股和 4000 股。 另外，赵赟监事于 2009 年 1 月 20 日通过深圳证券交易所交易系统出售所持公司股份 11250 股。 10 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 二、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况： 1、董事 芮敬功先生：公司实际控制人。男，1944年10月生，中国国籍，工商管理硕士，正高级 经济师。曾任高淳县化工总厂车间副主任、供销科副科长、泡沫分厂厂长，1991年11月至1994 年6月任南京市聚氨酯化工厂厂长，1994年6月至今任公司董事长兼总经理。同时，兼任中国 中小企业协会副会长、中国聚氨酯工业协会副理事长和江苏省民营企业发展促进会副会长。 芮敬功与公司董事、副总经理芮益民为父子关系。 陶梅娟女士：女，1962 年 1 月生，中国国籍，大专学历，高级经济师。1991 年 11 月至 1994 年 6 月任南京市聚氨酯化工厂副厂长，1994 年 6 月至今任公司董事、副总经理。 芮益民先生：男，1970年6月生，中国国籍，本科学历，高级经济师。曾任上海红宝丽企 业发展有限公司经理，现任公司董事、副总经理，兼任南京宝淳化工有限公司总经理、南京 红宝丽国际贸易有限公司总经理。芮益民与公司董事长、总经理芮敬功为父子关系。 姚志洪先生：男，1968 年 4 月生，中国国籍，本科学历，工程师。1990 年 7 月毕业于南 京大学化学系高分子合成材料专业，1990 年至 1999 年，在南京树脂研究所从事精细化工合 成和表面活性剂的应用和研究开发工作；2000 年加入南京红宝丽股份有限公司，历任技术科 长、技术中心副主任、主任，现任公司董事、总工程师。 周勇先生：男，1966 年 12 月生，中国国籍，博士，曾任江苏弘业股份有限公司证券部 经理，江苏弘业国际集团投资管理有限公司总经理、江苏高弘投资管理有限公司总经理，现 任江苏弘业国际集团有限公司副总裁。 梁小南先生，男，1953 年 8 月生，中国国籍，本科学历，曾任南京 720 厂综合处长、 南京国际信托投资公司总经理助理、南京市高新技术风险投资股份有限公司投资部经理，现 任南京市高新技术风险投资股份有限公司副总经理。 陈范红女士：女，1966 年 1 月生，中国国籍，经济学硕士。现任江苏省委党校经济学教 研部副教授，公司独立董事。 徐桂华先生：男，1934 年 12 月生，中国国籍，经济学教授、博士生导师。现任职于复 旦大学经济学院，并任《世界经济文汇》编委会副主任、编委，复旦发展研究院研究部主任， 公司独立董事。 吴应宇先生：男，1959 年 1 月出生，中国国籍，东南大学经济管理学院会计系教授、管 理科学与工程专业博士生导师，会计学硕士生导师，东南大学财务处处长，兼任中国教育会 计学会理事，江苏省教育会计学会副会长，公司独立董事。 2、监事 赵赟先生：男，1968 年 5 月生，中国国籍，中专学历。曾任南京第七棉纺织厂技术员、 车间副主任、南京市高淳县染织厂技术员、厂办主任，现任公司人力资源部副部长、职工代 表监事、监事会主席。 傅启福先生：男，1970 年 8 月生，中国国籍，大专学历，1990 年 2 月参加工作，曾任公 司生产制度部副部长，现任南京宝淳化工有限公司综合经营部副部长。 夏友满先生：男，1974 年 5 月生，中国国籍，大专学历，会计师。历任公司企业管理部、 生产制造部、技术中心统计员，公司财务部会计。现任南京宝淳化工有限公司财务科长。 3、高级管理人员 11 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 芮敬功先生：公司总经理（简历见前述董事介绍） 陶梅娟女士：公司副总经理（简历见前述董事介绍） 芮益民先生：公司副总经理（简历见前述董事介绍） 刘祖厚先生：男，1963 年 9 月生，中国国籍，本科学历、东南大学企业管理研究生课程 进修结业，高级经济师。1984 年 7 月参加工作，先后任职于新疆维吾尔自治区计划委员会、 高淳县计划经济委员会和高淳县委党校。2000 年 12 月加入公司，至今任公司副总经理、董 事会秘书。 韦华先生：男，1965 年 8 月生，中国国籍，大专学历、东南大学企业管理研究生课程进 修结业，高级经济师。1984 年 7 月参加工作，曾在高淳县乡镇企业管理局工作，任企业管理 科科长。2001 年 3 月加入公司，至今公司副总经理。 陈三定先生：男，1967 年 9 月生，中国国籍，大专学历，会计师，高级经济师。1984 年 9 月参加工作，曾在高淳县乡镇企业管理局工作，任财务统计科科长；2000 年 1 月任高淳县 中小企业担保有限公司总经理。2001 年 6 月加入公司，先后任财务部副部长、部长，现任公 司总会计师兼财务部部长，为公司财务负责人。 姚志洪先生：公司总工程师（简历见前述董事介绍） 4、董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 芮敬功 江苏宝源投资管理有限公司 董事 2001 年 11 月起 陈三定 江苏宝源投资管理有限公司 董事 2001 年 11 月起 梁小南 南京市高新技术风险投资股 副总经理 2004 年 9 月起 份有限公司 5、董事、监事和高级管理人员在其他单位任职情况 姓 名 任职的单位名称 担任的职务 备注 江苏弘业国际集团有限公司 周 勇 江苏弘业国际集团有限公司 副总裁 是公司股东江苏弘瑞科技创 业投资有限公司的股东 6、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况 2008年2月16日，公司原董事杨建民先生向董事会提出辞去董事职务申请，公司董事会于 2008年2月27日召开第五届第七次会议，同意杨建民先生的辞职申请。 2008年3月19日，公司召开2007年度股东大会，选举梁小南先生为公司第五届董事会董事。 2008年4月18日，公司董事会召开第五届第八次会议，选举梁小南先生为公司第五届董事 会审计委员会委员。 其他董事、监事和高级管理人员未发生变动。 三、公司员工情况： 截止到2008年12月31日，公司共有在册员工606 名。 1、按专业结构分： 分 工 人 数 占员工总数的比例（％） 生产人员 252 41.58 12 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 销售人员 75 12.38 技术人员 124 20.46 财务人员 17 2.81 行政人员 77 12.71 其他人员 61 10.06 合 计 606 100.00 2、按受教育程度分： 学 历 人 数 占员工总数的比例（％） 大学以上 107 17.65 大专 103 17.00 中专/高中 312 51.49 其他 84 13.86 合 计 606 100.00 3、按年龄分： 年 龄 人 数 占员工总数的比例（％） 50岁以上 12 1.98 41－50岁 69 11.39 31－40岁 173 28.55 30岁以下 352 58.08 合 计 606 100.00 报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 13 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况： 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证 券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构，健全内部管 理、规范运作，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《公司信息披露制度》、《公 司重大信息内部报告制度》以及《公司募集资金管理规定》等制度，及时根据法律、法规等 规定对相关制度进行修订完善，并能够严格按照制度执行。 同时，公司根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号文和江苏证监局苏证监公司字 [2007]104号文《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》的要求，积极开展“上市 公司治理专项活动”，成立了“公司治理专项活动”工作机构，制定了相应的工作方案和计 划，并切实组织实施。先后完成了组织学习、自我检查、编制自查报告和整改计划、接受社 会公众评议、接受江苏证监局检查组的现场检查等阶段，江苏证监局对公司治理状况及现场 检查结果向公司下发了苏证监函[2008]315号《关于对南京红宝丽股份有限公司治理状况综合 评价和整改意见的函》。公司针对自查和监管部门整改意见中的问题和不足之处进行了认真整 改。通过“公司治理专项活动”的开展，有效增强了公司董事、监事和高级管理人员、持股 5%以上股东的规范运作意识，进一步完善了公司治理体系，提升了公司整体素质，有利于促 进公司持续、稳定、健康发展，切实维护公司和全体股东的合法权益。“公司治理专项活动” 自查报告和整改计划、自查事项、 “大股东及其他关联方占用上市公司资金”自查报告和“加 强上市公司治理专项活动整改报告”登载于巨潮资讯网。 目前，公司运作规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本 符合。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、 《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表 决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、 会议记录及其签署、公告等内容，以及股东大会对董事会的授权等，平等对待所有股东，确 保全体股东特别是中小股东能充分行使权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产、供、销系统，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司与控股股东不存在同业竞争的情况，也不存 在控股股东干预公司生产经营决策、占用上市资金资金和资产情况。公司建立了防范控股股 东占用上市公司资金、资产的长效机制，并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关 条款。 3、关于董事和董事会：《公司章程》规定了董事选聘程序，保证董事选聘公开、公平、 公正、独立。公司设董事会，董事会由9 名董事组成，设董事长1 名，董事长由全体董事过 半数选举产生，董事会成员中有三名独立董事，其中一名为财务专业人士。公司明确了董事 的职权和义务，建立了《董事会议事规则》和《独立董事制度》；董事会设立了战略、提名、 薪酬与考核、审计等四个委员会，制订了相应的议事规则。 公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》、《中小企业板 上市公司董事行为指引》的规定开展工作，规范董事会会议召集、召开和表决程序。公司董 事会编制“诚信与规范运作”简讯，摘录当前证券法律、法规及资本市场动态，及时提供董 事、监事和高级管理人员学习；公司董事积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规，提高 了规范运作意识； 公司董事认真出席董事会和股东大会，执行股东大会决议并依法行使职权；能够勤勉、 14 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 尽责地履行义务和责任，维护公司和股东利益。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定， 规范监事会会议召集、召开和表决程序。公司监事会向股东大会负责，公司监事认真履行职 责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况 进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了绩效评价激励体系，经营层的收入与 公司经营业绩挂钩，公司高级管理人员薪酬执行《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献 奖考核方法的规定》，实行基本年薪加年度绩效考核的政策。在公司任职的董事、监事和高级 管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度和业绩考核规定获取薪酬；高级管 理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律法规，制定了《公司信息披露制度》、《公 司重大信息内部报告制度》、《投资者接待和推广制度》，真实、准确、及时、完整地披露 有关信息，并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东 来访，回答投资者咨询；指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站， 在公司网站上建立了投资者交流平台，将公司投资者关系交流平台与深圳信息公司投资者关 系平台进行链接，确保公司所有股东能够有平等的机会获得公司信息。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维持相关利益者的合法权益，实现股东、员工、国 家和社会各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康发展。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行 为指引》等有关法律法规和《公司章程》之规定和要求，恪尽职守、诚实守信、勤勉、独立 地履行董事职责。在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及全体股东的合法 权益。 公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，为各位董事履 行职责创造了良好的工作条件，充分保证了各位董事的知情权，严格董事会集体决策机制， 全力执行股东大会决议，积极督促执行董事会会议形成的决议。同时，组织董事学习证券法 律法规、督促尚未参加证监局培训的董事参加相关培训，提高董事依法履职意识。 公司独立董事徐桂华先生、陈范红女士、吴应宇先生严格按照有关法律、法规和《公司 章程》、《公司独立董事制度》的相关规定，认真履行职责，出席董事会会议及相关专业委 员会会议、股东大会，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、 客观、公正的判断，对公司2007年度累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况、截止 2008年6月30日公司与大股东及其他关联方资金往来情况和对外担保发表专项说明和独立意 见，对公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金投资项目所需资金的部分全部补充流动 资金、续聘审计机构、公司高级管理人员薪酬、公司和子公司高级管理人员年终经营贡献奖 考核办法的规定、调整独立董事津贴、补选公司董事、聘请证券事务代表、内部控制评价报 告、为控股子公司和控股子公司为控股子公司融资担保等事项发表了独立意见，不受公司和 公司股东的影响，切实维护了公司和中小股东的利益。同时为公司战略发展规划、企业管理 出谋划策，对公司的稳定和健康发展发挥了积极的作用。报告期内，公司各位独立董事对董 事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 各位董事严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的 利益。 报告期内，董事会共召开了六次会议，董事出席董事会会议情况： 以通讯方 应出席 现场出席 委托出席 缺席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 式参加会 次数 次数 次数 次数 亲自出席会议 议次数 15 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 芮敬功 董事长 6 6 0 0 0 否 陶梅娟 董事 6 6 0 0 0 否 杨建民 原董事 2 2 0 0 0 否 梁小南 董事 4 2 2 0 0 否 芮益民 董事 6 6 0 0 0 否 姚志洪 董事 6 6 0 0 0 否 周勇 董事 6 5 1 0 0 否 陈范红 独立董事 6 5 1 0 0 否 徐桂华 独立董事 6 4 2 0 0 否 吴应宇 独立董事 6 5 1 0 0 否 注：杨建民先生在董事会第五届第七次会议上提出辞去董事职务申请，董事会同意其辞职申请。梁小 南先生在公司2007年度股东大会上当选为公司董事，参加了从第五届董事会第八次会议及之后的每次会 议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务等方面完全分开，不存在相互依赖的 情况，公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。 1、 业务独立。公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统，不存在对控股股东的依 赖或与股东单位共同使用同一销售渠道的情况。 2、资产独立。公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和 专有技术等资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥 有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立。公司在劳动、人事及工资管理上完全独立；公司的总经理、副总经理、财 务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬，未在股东单 位担任除董事以外的职务或领取薪酬。公司的法定代表人与股东的法定代表人不存在兼任的 情形。 4、机构独立。公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能 部门之间的从属关系。 5、财务独立。公司设有独立的财务会计部门，并配备了相应的财务人员，建立了独立规 范的财务管理制度和会计核算体系；公司独立在银行开立账户，不存在资金或资产被控股股 东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与股东混合 纳税情况。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况： 公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理 人员薪酬执行《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献奖考核方法的规定》，实行基本年薪 与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事会薪酬与考核委员会定期对高级管理人员进行 业绩考核，经过综合考评，公司高管人员均认真地履行了工作职责，工作业绩良好，较好地 完成了本年度所确定的各项经营管理目标。 五、公司内部控制制度建立和执行情况 本年度，公司以开展“上市公司治理专项活动”为契机，对公司业务流程和管理制度进 行了梳理，进一步完善了内部控制制度。同时，根据《公司内部审计制度》的要求，针对内 审部门人员审计力量薄弱情况，增加了内部审计人员，为审计委员会充分履行职能提供了保 障。 公司董事会设立了审计部，审计部直接对董事会审计委员会负责。 16 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 审计部配备3名审计人员，负责人拥有中国内部审计协会颁发的内部审计岗位资格证书， 中国注册会计师协会非执业会员，具有多年的审计工作经验。 审计部依照国家法律、法规和政策以及公司规章制度，对公司及所属控股子公司的经营 活动以及对高管人员履行职务情况进行监督；并根据《公司内部审计制度》等有关规定，检 查监督公司内部控制制度的执行情况。 公司内部控制体系包括： （一）控制环境 1、公司的内部控制结构： （1）公司的治理结构： 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建 立了较为完善的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构。董事会是公司的常设决策机 构，下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会等四个委员会，董事会 向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议， 公司董事会设立审计部作为审计委员会审计工作的执行机构，对审计委员会负责。监事会是 公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会 聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。 （2）公司的组织机构、职责划分：结合公司实际，公司设办公室、人力资源部、投资部、 财务部、采购部、市场部、技术中心、技术质量部、制造部、企业管理部、安全保卫部、审 计部等，并制订了相应的岗位职责，各职能部门之间职责明确，相互牵制。 审计部直接对董事会审计委员会负责。审计部依照国家法律、法规和政策以及公司规章 制度，对公司及所属控股子公司的经营活动以及对高管人员履行职务情况进行监督；并根据 《公司内部审计制度》和有关规定，检查监督公司内部控制制度的执行情况。2008年，审计 部配备3名审计人员，其负责人拥有中国内部审计协会颁发的内部审计岗位资格证书，中国注 册会计师协会非执业会员，具有多年的审计工作经验。 公司各控股子公司在公司法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系 统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和生产部门。 2、公司内部控制制度： 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制 订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《独立董事制度》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开程序与 运作要求。为了加强内部管理，公司首先进行了制度规划和设计，建立健全了一系列的内部 控制制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了财务管理、 生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程，确保各项工作 都有章可循，形成了规范的管理体系。 3、公司文化： 公司始终坚持以企业文化创新为核心，加大“制度创新、技术创新、管理创新、市场创 新、文化创新”工作的力度，定期开展了以提高忠诚度为主题的征文活动，全体员工对“奉 献社会、实现自我”的核心价值观和“三心”（ 树信心、下决心、持恒心）、“三爱”（ 爱 企业、爱产品、爱自己）等企业精神和作风达到充分的认同，将企业文化建设作为提高核心 竞争能力、凝聚团队、支撑企业长远发展的根本手段，形成了红宝丽特色的企业文化体系。 公司注重社会责任，切实维护股东、员工、社会、企业相关利益者的权益，推动公司持续健 康发展。 （二）风险评估 公司根据国家政策和产业发展规划，围绕公司战略发展目标，建立了系统的、有效的风 险评估体系。公司根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及 17 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 时进行风险评估，识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，做到风险可控。 公司建立了突发事件应急机制，以及责任追究制度，以最大限度地控制风险。 （三）内部控制活动 公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现将公司主要内部控制 制度的实施情况说明如下： 1、基本控制制度 （1）公司治理方面。公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上 市公司治理准则》等有关法律法规修订了《公司章程》，制订并完善了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》》，建立了《独立董事工作制度》、《总经理工 作细则》等制度，形成了比较完善的公司治理框架文件，并根据法律法规和公司实际情况变 化适时修订完善。 （2）日常管理方面。公司制定了《制度建设纲要》、《办公综合管理若干规定》、《印 章管理制度》、《档案管理办法》、《执法考评方案》等，这些制度是现代企业管理的重要组 成部分，是提高工作效率和质量的基本保障。 （3）人力资源管理方面。公司建立了《员工手册》、《薪酬管理制度》、《绩效管理制 度》、《福利管理制度》、《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献奖考核方法的规定》、 《保密制度》等，规范了员工调配管理、劳动组织岗位管理和各类假期管理，建立了科学的 激励机制和约束机制。通过人力资源管理充分调动公司员工的积极性，发挥团队作用。 （4）会计系统： ①会计机构的职责和权限：公司设置了独立的会计机构。在财务管理方面和会计核算方 面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。 会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和 记录职能分开。 ②会计核算和管理：公司财务会计制度执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及国 家有关财务会计规定，制订了《会计政策》、《企业内部财务管理制度》等制度。《企业内 部财务管理制度》共20章，包括《货币资金内部控制制度》、《会计人员岗位职责》、《生 产成本和费用核算的管理制度》、《财产清查制度》、《会计档案管理制度》等，并明确了 会计凭证、会计帐簿和会计报告的处理程序，以保证： a、业务活动按照适当的授权进行； b、交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，及时地记录于适当的账户，使会计 报表的编制符合会计准则的相关要求； c、对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权； d、帐面资产与实存资产定期核对； e、实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成所分配的任务：记录 所有有效的经济业务、适时地对经济业务的细节进行充分记录、经济业务的价值用货币进行 正确的反映、经济业务记录和反映在正确的会计期间、会计报表及其相关说明能够恰当反映 企业的财务状况、经营成果和资金变动情况。 2、业务控制制度。 为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，结合公司实际，制定了一系列 业务控制制度。 （1）采购供应管理方面。公司已规划并设立了采购与付款业务的机构和岗位。公司制定 并完善了《供应管理制度》，对物资计划、物资采购、仓库验收、保管和发放、呆滞物资处 理等方面作出明确规定，采购时本着“质优价廉”、“货比三家”的原则，杜绝劣质与不合 格物资进仓库。公司颁布了《公司物资采购招标方案》，规定了公司物资招标采购方式。建 18 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 立了《采购与付款内部控制制度》和《关于申请采购资金支付的相关规定》，详细规定了存 货的请购、审批、采购和验收程序，规定了应付账款和预付账款支付的手续。 （2）生产管理方面。公司ISO9OOO、ISO14000、OHSAS18000三大体系运行保持适宜性、 有效性、充分性，并做好了计量保证确认体系的前期工作，搭建了企业标准体系的基本框架。 三大体系的运行完善了管理职责、资源管理、产品实现及测量、分析和改进等一系列质量管 理标准，明确了公司生产质量管理的目标，规范了公司生产管理的职责、流程和控制标准。 公司制订了《岗位责任制度》、《聚合、组合车间工作流程》、《新产品开发管理制度》等 规程文件，要求员工按照规程操作。产品质量日常监测方面，公司制订了《质量管理制度》、 《质量检验管理制度》、《安全生产管理制度》等，研发中心人员定期对产品进行跟踪调查， 以掌握产品各项数据。 （3）销售管理方面。公司制定了《销售内控管理制度》、《价格管理制度》《顾客和 市场信息的收集反馈管理制度》、《售后技术服务管理制度》和《客户授信与年审评价制度》 等管理制度与销售政策，明确了年度销售目标、合同评审原则、定价原则、结算办法；建立 了客户信用管理档案、确定了赊销额度、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机 构和人员的职责权限等；并对销售及收款作出了明确规定，收款责任一律落实到销售人员， 将销售货款回收率与销售人员的收入相联系，加强了与客户对账等。 3、资产管理控制制度。公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，制定了《资金管 理制度》、《流动资金管理制度》、《固定资产管理制度》、《设备管理制度》、《基建工 程管理制度》 和《预算管理制度》等，对货币资金、实物资产的验收入库、领用发出、保 管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对等措 施，以防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。 公司制定了货币资金、固定资产、在建工程、存货等具体管理办法。定期对应收款项、 对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据 谨慎性原则，按照公司《企业内部财务管理制度》和《会计政策》合理地计提资产减值准备， 并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。 4、对外担保管理。《公司章程》对公司对外担保作出了明确规定。董事会批准对外担 保权限：公司为控股子公司或控股子公司与控股子公司间以下担保事项（1）单笔在公司最近 一期经审计净资产的10％以下，累计在公司最近一期经审计净资产的50％以下的担保；（2） 公司的对外担保总额，在最近一期经审计总资产的30%以下的担保。 此外，一切担保行为（包括控股子公司的对外担保），须经公司股东大会审议通过，但公 司不得为资产负债率超过 70%的担保对象提供担保。 公司对外担保应当取得出席董事会会议的三分之二以上董事同意并经全体独立董事三分 之二以上同意，或者经股东大会批准。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。 5、募集资金管理。公司对募集资金的存放、使用、监管制定了严格的规定。为了确保 募集资金的安全，公司《募集资金管理制度》规定，公司不得将募集资金用于委托理财、质 押贷款、委托贷款、借予他人或其他改变募集资金用途的投资。 6、投资管理、关联交易。公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则 》、《关联交易管理制度》中规定了对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理 财、关联交易的权限，并建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专 业人员进行评审，并报股东大会批准。 7、工资费用本着提高员工工作积极性和节支降本的原则，公司建立了《生产成本和费用 核算的管理制度》和《日常绩效考核与工资挂钩的实施办法》，对车间在产、质、节、单耗 等方面进行考核结算。 8、控制程序： 19 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控 制、资产接触与记录使用控制、内部稽查控制、电子信息系统控制等。 （1）交易授权与控制。公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上 述各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的正常业务的费用报销、授权范 围内融资等采用公司各单位、部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、 发行股票、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，按权限由公司总经理、董事 长、董事会、股东大会审批。 （2）责任分工控制。公司为了预防和及时发现各岗位执行职责时所产生的错误和舞弊行 为，在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度：如 将现金出纳和会计核算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 （3）凭证与记录控制。公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责 划分建立了较为完善的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的 编制及审核方面，凭证都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭 证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经营人员在执行交易时即时编制凭证记录交易，经 专人复核后记入相应帐户，并送交会计和结算部门，登记后凭证依序归档。 （4）资产接触与记录使用控制。公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘 点、财产记录、帐实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。 （5）内部稽核控制。公司实行了内部审计制度，对公司及控股子公司的经济运行质量、 经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督，并提出改善经营管理的建 议，提出纠正、处理违规的意见。 （6）电子信息系统的控制。公司已制定了《计算机管理制度》，包括电子信息系统开发 与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等。 （四）信息与沟通 企业建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信 息及时沟通，促进内部控制有效运行信息披露事务管理制度。公司按照中国证监会和深圳证 券交易所的有关信息披露有关规定制订了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》 和《投资者接待推广制度》，对涉及信息披露的内容及披露标准、信息披露责任人及管理部 门、信息披露程序、信息披露报告和审议及披露职责、记录和保管制度、财务管理和会计核 算的内部控制及监督机制、信息沟通与制度、涉及公司部门及子公司的信息披露事务管理和 报告制度、董事和监事及高管人员等买卖公司股票的报告、申报和监督制度、收到证券监管部门相关 文件的报告制度、信息保密与处罚、重大信息内部传递和披露流程等进行了具体规定。公司 严格《公司信息披露管理制度》规定，履行信息披露义务。公司董事会与公司董事、监事、 高级管理人员和部门负责人，以及公司持股5％以上股东签订了《重大信息内部报告责任书》。 通过这些措施，公司董事会能及时获得内部和外部重要信息，并及时解决信息沟通过程中发 现的问题，同时确定信息披露的内容。 公司信息披露工作始终把投资者的利益放在首位，按照信息披露的要求履行信息披露义 务，确保披露信息的真实、准确、完整、及时和公平。 （五）内部监督 公司董事会审计委员会下设审计部，制订了《内部审计制度》，该制度对公司内部监督 的范围、内容、程序等都做出了明确规定。审计部作为公司董事会审计委员会日常工作机构， 按照有利于事前、事中、事后监督的原则，专门负责对公司经营活动、募集资金使用及管理 情况和内部控制执行情况进行监督和检查，对高管人员履行职务进行审计监督，并对每次检 查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活 动的正常进行。公司董事会审计委员会对审计部工作进行指导，充分发挥内部审计对各项业 20 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 务的控制与监督作用。 公司董事会对公司内部控制制度的自我评估： 对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和《中小企业板上市公司内部审计指引》 及其他相关规定，公司董事会认为：公司在所有重大方面建立了较为完善的内部控制制度。 内部控制制度涵盖了财务核算、生产管理、营销管理、行政管理、人力资源管理、募集资金 管理、对外担保、信息披露管理等环节，能够适合公司管理和发展的需要，对公司规范运作， 加强管理，提高效率、防范经营风险以及公司的长远发展起到了积极的作用。 公司内部控制制度自制订以来，各项制度得到了有效的实施，但仍存在着一些不足，特 别是随着国家法律法规对公司治理体系建设的逐步完善、公司经营环境的变化以及不断发展 的需要，对公司内部控制制度的建设与执行提出了更高的要求，如《企业内部控制基本规范》 将于2009年7月1日起在上市公司范围内施行，公司在内部控制制度建设和执行方面有待加强， 为此，公司董事会将切实做好以下两方面工作： 1、按照《企业内部控制基本规范》文件要求，进一步健全和完善公司内控制度，提高内 部控制制度的有效性； 2、加强审计部职能建设，充分发挥审计对各项业务的控制与监督作用，以进一步防范经 营风险，促进公司持续健康发展。 公司独立董事对内部控制发表意见： 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板内部审计工作的指 引》等相关制度的规定，作为公司独立董事，就公司董事会关于 2008 年度内部控制的自我评 价报告发表独立意见如下： 经核查，报告期内公司根据法律法规和公司实际情况制订或修订了相关制度，公司建立 了较为完善的内部控制体系，并得到有效执行，公司内部控制自我评价报告真实、客观地反 映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 会计师内部控制监证报告： 认为，贵公司按照财政部《内部会计控制基本规范》及相关规范制定的各项内部控制制 度、措施于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。 公司保荐机构对内部控制核查意见： 通过对红宝丽内部控制制度的建立和实施情况的核查，平安证券认为：公司在所有重大 方面建立了较为完善的内部控制制度。内部控制制度涵盖了财务核算、生产管理、营销管理、 行政管理、人力资源管理、募集资金管理、对外担保、信息披露管理等环节，能够适合公司 管理和发展的需要，对公司规范运作，加强管理，提高效率、防范经营风险以及公司的长远 发展起到了积极的作用。 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明（如选择否或不 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会 是 审议通过 21 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部 是 门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以 是 上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 是 内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事 是 尚未经董事会任免 会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资 料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和 是 实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存 在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善 是 内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制 存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部 控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部 是 控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报 是 告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论 鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事 否 出具无保留结论鉴证意见 项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 是 请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适 是 用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成 相关说明 效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的 公司审计部设立后，于 2008 年 10 月 6 日 工作计划和报告的具体情况 配备了 3 名工作人员，审计部才正常开展 工作，董事会审计委员会于 2009 年 2 月 16 日召开会议，审议了审计部提交的 2008 年度工作报告和 2009 年度审计计划。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体 审计委员会将审计部 2008 年四季度工作 情况 情况及对 2008 年年度财务报告审计情况 向公司董事会作了报告。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，公司在所有重大方面建立了较完善的内 说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董 部控制制度 事会报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如 适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照《公司董事会审计委员会年度财务报 告审计工作规程》要求，参与 2007 年年 报的审计工作。董事会审计委员会于 2008 22 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 年 2 月 17 日召开会议，审议通过了《2007 年度财务会计报表》和《公司 2007 年度 审计工作总结报告及续聘会计师事务所 并支付报酬的议案》；于 2008 年 7 月 19 日召开会议，审议通过了《南京红宝丽股 份有限公司 2008 年半年度报告及摘要》 、 《公司关于“大股东及关联方占用上市公 司资金”自查报告》；主持 2008 年度财务 报告审计工作。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划 公司审计部设立后，于 2008 年 10 月 6 日 的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 配备了 3 名工作人员，审计部为开展工作 做了积极的准备，编制审计计划，按计划 开展相应的审计工作，没有发现重大问 题。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对 2008 年四季度，公司审计部对募集资金使 重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集 用情况进行了审计，出具审计结果，提出 资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计 了审计建议；对 2008 年度财务报告审计 报告的具体情况 等。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重 无 大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风 险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告 是，审计部向审计委员会提交了 2008 年 和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向 度内部控制评价报告 审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工 内部审计部门向审计委员会提交了 2008 作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 年度内部审计工作报告及下一年度内部 审计工作计划 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否 是，审计工作底稿和内部审计报告编制和 符合相关规定 归档符合《内部审计准则》、 《内部审计具 体准则》有关规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 《企业内部控制基本规范》将于 2009 年 7 月 1 日起在上市公司范围内施行，公司审 计部对照《企业内部控制基本规范》，梳 理内部制度。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 23 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况介绍 一、股东大会召开情况： 报告期内，公司共召开了2 次股东大会。股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表 决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。 1、2007 年度股东大会于 2008 年 3 月 19 日在红宝丽大楼会议厅召开，出席会议股东及股 东代表 29 人，代表股份 5531.9640 万股，占公司总股本 7500 万股的 73.76%，会议审议通过 如下决议： （1）通过了《公司 2007 年度董事会工作报告》； （2）通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》； （3）通过了《公司 2007 年度财务决算及 2008 年财务预算报告》； （4）通过了《公司 2007 年度利润分配方案》； （5）通过了《公司 2007 年年度报告及摘要》； （6）通过了《公司募集资金使用情况的专项说明》； （7）通过了《关于续聘 2008 年度公司财务审计机构的议案》； （8）通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》； （9）通过了《关于增加公司注册资本的议案》； （10）通过了《关于修改的议案》； （11）通过了《关于补选公司董事的议案》。 该次会议决议刊登在 2008 年 3 月 20 日《证券时报》及公司信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 2、2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 11 月 18 日在公司红宝丽大楼会议厅召开，出 席会议股东及股东代表 18 人， 代表股份 7848.3476 万股，占公司总股本 11250 万股的 69.77%。 会议审议通过了如下决议： （1）通过了《关于修订的议案》； （2）通过了《关于修订的议案》； （3）通过了《关于修订的议案》； （4）通过了《关于修订的议案》； （5）通过了《关于修订的议案》； （6）通过了《关于修订的议案》； （7）通过了《关于修订的议案》； 该次会议决议刊登在 2008 年 11 月 19 日《证券时报》及公司信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 24 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年，是公司经营极不平凡的一年。国际、国内经济形势极其复杂多变，一是人民币 持续升值；二是上半年经济通胀，国内原材料价格持续较快上涨；三是由于美国次贷风暴， 引发全球性金融危机，世界经济下行，受其影响，下半年我国产品出口减速，经济增速放缓， 化工原辅材料价格跌幅较深,下游冰箱（柜）行业陷入低谷，水泥生产企业受宏观调控影响而 持续低迷，这一系列因素的作用，给公司生产经营带来了巨大的压力。面对严峻挑战，公司 始终秉持“做强、做大、做长”的发展理念，持续坚持“制度创新、技术创新、管理创新、 市场创新和文化创新”，及时采取具有战略性的措施，积极拓展市场，以技术创新、管理创新 为支撑，有效控制了生产成本，取得较好的效果。公司经营业绩继续保持良好的增长态势， 硬泡组合聚醚市场占有率稳步提高，异丙醇胺产品销售区域逐步扩大，销售量稳步增长，水 泥外加剂销量逆势飘红，红宝丽品牌在行业中影响度进一步提升，公司竞争能力进一步增强。 公司及控股子公司南京宝淳化工有限公司被认定为江苏省第二批高新技术企业，企业所 得税从 2008 年起三年内减按 15%的税率征收。 公司经国家人力资源与社会保障部批准设立博士后科研工作站，开展博士后研究工作； 公司被中国石油和化学工业协会授予“改革开放三十年中国石油和化工优秀民营企业”称号。 报告期，公司各项经营指标再创新高，全年实现营业收入 8.90 亿元，比上年增长 20.83 ％；实现归属于母公司股东的净利润 6704.75 万元，比上年增长 20.14%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围：硬泡组合聚醚、异丙醇胺的生产与销售。 主营业务市场、主营业务成本未发生显著变化。 （2）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 硬泡组合聚醚 61,215.29 52,186.28 14.75% 19.99% 27.22% -4.84% 异丙醇胺 20,551.93 15,514.26 24.51% 43.31% 41.70% 0.85% 水泥外加剂 3,669.10 2,346.52 36.05% 24.42% 8.03% 9.70% 高阻隔薄膜 364.45 332.28 8.83% 7.00% 0.14% 6.25% A、实现营业收入 88990.49 万元，同比增长 20.83%。三大主业尽管受宏观经济影响，报 告期产品销售仍然平稳增长，硬泡组合聚醚实现销售 61,215.29 万元，同比增长 19.99%；异 丙醇胺实现销售 20,551.93 万元，同比增长 43.31%；水泥外加剂实现销售 3,669.10 万元，同 比增长 24.42%。 B、2008 年，主要原材料价格上涨，年均采购价格比上年上涨 5.75%，导致主产品硬泡 组合聚醚主营业务成本上升。2008 年，硬泡组合聚醚营业收入比上年增长 19.99%，而相对应 的营业成本上升了 27.22%，从而导致 2008 年硬泡组合聚醚产品营业利润率同比下降 4.84 个 百分点。 25 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 环氧丙烷价格趋势图 年度环氧丙烷采购不含税价格走势图 单位:元/吨 14,000 12,000 10,000 08年 07年( 8,000 6,000 4,000 2,000 - 1月 3月 5月 7月 9月 11月 （3）主营业务分地区经营情况 单位：（人民币）万元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国 内 68,310.38 24.63% 国 外 17,490.39 26.37% 合 计 85,800.77 24.98% （4）近三年主要财务指标变动情况（单位：人民币万元） 本年比上 增减幅度超过 30% 指 标 2008 年 2007 年 2006 年 年增减幅 的原因 度（%） 营业收入 88990.49 73650.54 55593.29 20.83 营业利润 8865.41 8538.76 4296.58 3.83 利润总额 9010.03 8612.81 4346.42 4.61 公司及控股子公司宝淳 归属于上市公司股 化工企业所得税减按 6704.75 5580.74 3095.74 20.14 东的净利润 15%的税率征收,增加了 净利润 加强了对资金管理与控 经营活动产生的现 9658.55 -4661.33 5005.37 不可比 制，货款回笼较及时， 金流量净额 存货占用较合理 每股收益（元/股） 0.60 0.60 0.46 0 净资产收益率（%） 14.97 13.83 21.72 1.14 本年比上 增减幅度超过 30% 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年增减幅 的原因 度（%） 总资产 64320.93 64114.44 38216.92 0.32 26 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益 44798.59 40343.85 14250.10 11.04 （或股东权益） 归属于上市公司股 本年度股本由 7500 万 东的每股净资产 3.98 5.38 2.54 -26.02 股增加至 11250 万股 (元/股) 报告期内，公司主营业务结构、盈利能力发生了变化，异丙醇胺产品对公司贡献逐步加 大。公司进一步拓展异丙醇胺国际国内市场，红宝丽品牌在行业中影响度进一步提升，异丙 醇胺产品销售区域逐步扩大，年产 2 万吨异丙醇胺生产装置产能逐步释放。2008 年异丙醇胺 销售 20551.93 万元，同比增长 43.31 %，占公司营业收入总额的 23.09%，较上年增加 3.62 个 百分点；尽管受国际经济形势、原料价格上涨等多种因素影响，产品毛利率仍然达到 24.51 %， 同比增长 0.85%，实现毛利润 5037.67 万元，占公司毛利润总额的 32.45%，增加 9.06 个百分 点，异丙醇胺产品对公司贡献度逐步加大。 （5）主要产品价格平均变动分析（单位：元/吨） 产品类别 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 2006 年度 组合聚醚 13,157.57 13022 1.04 13984 异丙醇胺 15,092.86 14348 5.19 14300 水泥外加剂 8,838.37 8934 -1.07 9212 （6）近三年订单的签署和执行情况 公司主要产品为硬泡组合聚醚、异丙醇胺、水泥外加剂。硬泡组合聚醚产品客户主要是 冰箱（柜）生产企业，公司与部分客户签订产品销售合同，大部分则采取在年初签订某一周 期性的框架合同，每个月再根据客户传真的月度订货需求通知组织生产，为以销定产模式； 异丙醇胺、水泥外加剂产品销售都签订销售合同，采取一单一合同模式。近三年来，公司客 户信誉度较高，合同执行情况较好，且客户群在不断扩大，促进了公司销售的稳定增长。 单位：人民币万元 本年比上年 2008 年 2007 年 增减幅度超过 跨期执行 订单增减幅 (含税) (含税) 30%的原因 情况 度（%） 硬泡组合聚醚产品 52179.38 44803.32 16.46 - 执行较好 通过不断拓展市 场，产品销售区域 异丙醇胺产品 24408.66 17247.88 41.52 进一步扩大，客户 执行较好 群增加，销售增速 较快。 水泥外加剂 4275.82 3432.41 24.57 - 执行较好 （7）销售毛利率变动情况 本年比上年 与同行业相 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度超过 比差异超过 30%的原因 30%的原因 销售毛利率 17.44% 19.70 15.41 - - 27 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （8）主要供应商和客户情况 前五名客户销售情况 单位：（人民币）元 占年度销 占公司应收 应收账款 是否存在 前 5 名客户 销售金额 售总金额 账款总余额 余额 关联关系 的比例 的比例 苏州三星电子有限公司 90,214,546.52 10.14% 1,668,035.23 1.93% 否 合肥荣事达电冰箱有限公司 83,941,722.22 9.43% 7,145,693.68 8.26% 否 合肥美菱股份有限公司 67,582,746.88 7.59% 4,954,957.12 5.73% 否 河南新飞电器有限公司 60,696,316.02 6.82% 1,607,319.6 1.86% 否 星星集团有限公司 31,011,740.47 3.48% 10,651,030.57 12.32% 否 合 计 333,447,072.11 37.47% 26,027,036.20 30.10% - 前五名供应商情况 单位：（人民币）元 占年度采 占公司预付 预付账款的 是否存在 前 5 名供应商 采购金额 购总金额 账款总余额 余额 关联关系 的比例 的比例 中化国际（控股）股份有限公 司 90,082,631.59 11.99 0 0 否 苏州市新业化工有限公司 77,385,978.04 11.16 0 0 否 滨化集团股份有限公司 71,342,952.39 10.29 104,666.09 0.94% 否 伊滕忠株式会社 53,690,393.19 7.74. 0 0 否 邹平县元兴化工有限公司 35,764,089.48 5.16 0 0 否 合计 328,266,044.69 47.35 104,666.09 0.94% 近三年前五名供应商及销售客户情况 单位：（人民币）万元 同比增减 供应商 2008 年度 2007 年度 2006 年度 （%） 前五名供应商采购金额 32,826.60 36,111.22 -9.10 28,730.00 前五名供应商采购金额占年 47.35 58.02 -10.67 76.79 度采购总额的比例（%） 前五名供应商预付账款余额 10.47 664.07 -98.42 0 28 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 前五名供应商预付账款余额 0.94 22.00 -21.06 0 占预付账款总额的比例（%） 客户 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 2006 年度 前五名客户销售金额 33,344.71 27,350.40 21.92 26,269.41 前五名客户销售金额占年度 37.47 37.14 0.33 47.25 销售总额的比例（%） 前五名客户应收账款余额 2,602.70 2,791.36 -6.76 1,401.37 前五名客户应收账款余额占 30.10 34.70 -4.60 31.27 应收账款总额的比例（%） 公司前五大客户未发生重大变化，前五大客户都是冰箱行业知名企业，资金实力雄厚， 自建立业务关系以来，未发生应收帐款未收回情况，不存在应收账款不能收回的风险。前五 大客户当中没有单个客户销售收入超过公司销售总额 30%的情形。 公司主要原料是环氧丙烷，前五大供应商前四位是环氧丙烷供应商，近三年前五大供应 商未发生重大变化。 公司与前五大客户、供应商之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核 心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人及其他关联方没有在主要客户、供应商中直接 或间接拥有权益等。 （9）非经常性损益 项 目 本期金额（元） 非流动资产处置损益 -2,349.37 计入当期损益的政府补助 4,103,310.00 债务重组损益 - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,654,793.10 非经常性损益合计 1,446,167.53 减：所得税影响金额 220,061.25 少数股东损益影响金额 13,878.72 扣除所得税及少数股东损益影响后的非经常性损益 1,212,227.56 计入当期损益的政府补助: 项 目 金 额（元） 骨干重点工业企业奖励 1,822,710.00 名牌产品、驰名商标企业奖励 1,050,000.00 项目开发补助 860,000.00 其他各项奖励 370,600.00 合 计 4,103,310.00 （10）期间费用及所得税费用分析（单位：人民币万元） 本年比上年增减幅度 占 2008 年 费用项目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 超过 30%的原因及影 营业收入 响因素 比例% 29 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 销售费用 1,682.53 1,509.96 970.34 11.43% 1.89% 管理费用 3,408.53 2,980.17 1,971.12 14.37% 3.83% 财务费用 1,207.58 1,069.21 1,239.97 12.94% 1.36% 下降 33.35%，主要是 公司及控股子公司宝 所得税费用 1,772.41 2,659.25 1,099.81 淳化工 2008 年企业所 1.99% 得税减按 15%的税率 征收，2007 年税率是 33%。 合计 8,071.05 8,218.59 5,281.25 9.07% 3、报告期内公司资产分析 （1）公司主要厂房、生产设备地点 公司注册地址为南京市高淳县太安路 128 号，生产和办公地址均为南京市高淳县太安路 128 号，公司合法拥有土地，生产厂房及生产设备均为公司自建。 公司控股子公司南京宝淳化工有限公司注册地址为南京化学工业园区 1-C18-1 地号，生 产厂房、生产设备及土地为该子公司所有。 公司经营所处行业处于增长周期，核心资产的盈利能力没有发生变化，核心资产不存在 减值情形。 公司核心资产没有出现替代资产或资产升级换代导致公司核心盈利能力降低情况；核心 资产使用效率较高，硬泡聚醚、异丙醇胺产能利用率在 70%以上，其中硬泡组合聚醚产能经 过挖潜和工艺技术优化和改造，产能得到充分发挥，达到满负荷生产。 重要资产情况： 资产 相关担保、诉讼、 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 减值情况 类别 仲裁等情况 生产、技术研 资产使用效率正 厂房 正常无风险 发 及 办 公 使 常、未出现闲置 未发生变动 无 无 用 状况 未出现资产替 正常使用、未出 生产、技术 代或换级设备 重要设备 正常无风险 现产能低于 70% 无 无 研发 盈利能力未发 状况 生变动 未出现替代或 正常使用、未出 其他重要 生产、技术研 升级换代资产， 正常无风险 现产能低于 70% 无 无 资产 发 盈利能力未发 状况 生变动 报告期，盈利能力未发生重大变动，公司硬泡聚醚生产设备满负荷生产，异丙醇胺生产 设备产能利用率达 70%以上；核心资产不存在减值情况。 （2）资产构成变动情况 30 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年末占总资 2007 年末占总资 同比增减 同比增减（%）达 资产项目 产的% 产的% （%） 到 20%的说明 应收款项 12.68 11.60 1.08 - 应收票据 15.31 10.81 4.50 - 原料及产品储备 存货 9.37 15.91 -6.54 减少，且价格处于 低位 固定资产 19.78 18.79 0.99 - 在建工程 0.13 0.08 0.05 - 宝新公司土地 无形资产 9.74 3.64 6.10 4092.53 万元 （3）主要存货变动分析 单位：（人民币元） 市场 产品销售价 原材料价格 存货跌价准 2008 年末 占 2008 年末 项 目 供求 格变动情况 变动情况 备的计提情 余额 总资产的% 情况 况 上半年上涨, 提取 原材料 21,783,202.63 3.39 正常 - 下半年下降 122,883.03 上半年上涨, 本年测试提取 产成品 31,288,616.52 4.86 正常 - 下半年下降 418,781.58 在产品 7,178,119.23 1.12 - - - - 合 计 60,249,938.38 9.37 541,664.61 （4）报告期末，不存在较大金额的交易性金融资产、可供出售金融资产、委托理财等财务性 投资或套期保值等业务。 （5）持有境外金融资产情况 公司控股子公司南京红宝丽国际贸易有限公司是经营异丙醇胺国际、国内贸易的企业， 报告期末，该子公司存在国外应收款 10,007,900.69 元。该子公司经营稳健，国外客户资信较 好，不存在应收款到期不能回收的潜在风险。 （6）报告期，不存在对创业企业投资的实施情况 （7）主要债权债务分析（单位：人民币元） 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 2006 年度 应收账款 81,571,002.14 74,398,388.89 9.64 40,602,973.60 短期借款 100,000,000.00 110,000,000.00 -9.09 87,000,000.00 长期借款 0 0 - 30,000,000.00 应付账款 33,822,568.91 39,360,202.87 -14.07 35,518,634.57 31 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （8）偿债能力分析 项目 2008 年 2007 年 对比 2006 年度 流动比率 2.59 2.18 提高 0.41 1.15 速动比率 2.24 1.73 提高 0.51 0.71 资产负债率(合并%) 27.95 35.32 -7.37 60.75 利息保障倍数 6.42 8.02 降低 1.6 3.71 经营活动产生的现金 96,585,546.70 -46,613,336.26 不可比 50,053,678.05 净流量（元) 说明： 2008 年，公司经营活动产生的现金净流量达到 9658.55 万元，增量资金主要来源于经 营活动，从而使公司资产负债率降低，流动比率和速动比率提高，公司偿债能力提升。母公 司资产负债率 25.33%，偿债能力较强。 （9）资产运营能力 项 目 2008 年度 2007 年度 对比情况 2006 年度 应收账款周转率（次） 11.41 12.81 降低 1.4 7.56 存货周转率（次） 9.06 6.24 2.82 7.08 流动资产周转率（次） 1.89 2.04 降低 0.15 2.60 总资产周转率（次） 1.38 1.44 降低 0.06 1.56 说明：公司运营能力提升明显。一是期末应收账款仅比年初增长 9.64%，低于营业收入 20.83% 的增幅；二是为控制存货跌价风险，公司从 2008 年下半年起严格控制了存货的库存量，年末 存货比年初下降了 40.92%，存货周转速度加快。 （10）报告期内主要资产及负债构成情况（单位：人民币元） 同比增减 资产构成 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （%） 货币资金 188,882,224.71 214,910,456.16 -12.11 78,282,738.73 应收账款 81,571,002.14 74,398,388.89 9.64 40,602,973.60 应收票据 98,476,130.18 69,292,034.31 42.12 12,015,880.57 预付收款 11,150,332.60 30,186,322.75 -63.06 6,381,123.87 其他应收款 2,962,075.21 1,793,212.82 65.15 6,120,664.43 存货 60,249,938.38 101,987,456.73 -40.92 87,721,105.44 固定资产 127,243,881.96 120,475,795.33 5.62 122,453,322.55 在建工程 842,000.00 508,364.92 65.63 126,771.35 无形资产 62,679,204.57 23,336,191.86 168.59 23,835,990.46 短期借款 100,000,000.00 110,000,000.00 -9.09 87,000,000.00 应付票据 11,107,375.00 30,324,500.00 -63.37 66,264,000.00 应付账款 33,822,568.90 39,360,202.87 -14.07 35,518,634.57 32 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 预收收款 4,781,036.10 2,970,098.67 60.97 1,765,875.00 应付职工薪酬 15,095,626.93 10,232,768.57 47.52 7,243,966.33 实收资本 112,500,000.00 75,000,000.00 50.00 56,000,000.00 未分配利润 128,461,993.13 87,730,185.08 46.43 44,617,315.23 A、应收票据期末余额 9,847.61 万元，较年初上升 42.12%，主要原因为：为减少贴现利 息支出，保留一定的票据以备背书抵付货款； B、预付账款期末余额 1,115.03 万元，较年初下降 63.06%，主要原因为：公司上年预付 南京嘉业房产开发公司的购房款 1186.74 万元和预付南京化学工业园区土地款 1000 万元，本 期均已结算，并转入相关资产； C、存货原值余额期末比年初下降 40.92%，主要原因为：期末主要原材料环氧丙烷的库 存单价较期初库存单价下降 46.69%，同时，为防范存货跌价风险，期末控制了存货的库存量； D、无形资产期末余额 6,267.92 万元，较年初上升 168.59%，主要原因是子公司南京宝 新聚氨酯有限公司购入土地 4092.53 万元； E、应付票据余额期末较年初下降 63.37%，主要原因是因票据贴现费用增加，与供应商 以现款结算的方式增加； F、预收账款余额期末较年初增长 60.97%，主要是异丙醇胺产品国内销售预收货款增多； G、应付职工薪酬期末余额较年初增长 47.52%，主要为按公司董事会考核规定提取的经 营层绩效工资等； H、股本比年初净增加 3,750 万元，增长 50.00%，主要是 2008 年 4 月 3 日，公司实施了 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股的利润分配方案，共计转增 3750 万股; J、未分配利润 12,846.20 万元，比年初增长 46.43%，包含应付 2008 年度现金股利。 4、公司现金流量状况分析 单位：（人民币）元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 96,585,546.70 -46,613,336.26 增加 经营活动现金流入量 588,612,926.36 474,063,504.45 24.16 经营活动现金流出量 492,027,379.66 520,676,840.71 -5.50 二、投资活动产生的现金流量净额 -44,881,820.32 -35,645,562.48 -25.91 投资活动现金流入量 500.00 1,140,890.59 -99.96 投资活动现金流出量 44,882,320.32 36,786,453.07 22.01 三、筹资活动产生的现金流量净额 -77,731,957.83 220,974,116.17 -135.17 筹资活动现金流入量 244,000,000.00 371,710,000.00 -34.36 筹资活动现金流出量 321,731,957.83 150,735,883.83 113.44 四、现金及现金等价物净增加额 -26,028,231.45 138,715,217.43 -118.76 现金流入总计 832,613,426.36 846,914,395.04 -1.69 现金流出总计 858,641,657.81 708,199,177.61 21.24 原因说明： A、 经营活动产生的现金净流量净额：报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 9,658.55 万元（上期为-4,661.33 万元）。主要因素为：期末存货较年初减少 4,131.87 万元， 33 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 经营性应收项目期末比期初的增量较少。 B、投资活动产生的现金净流量净额：报告期，公司投资活动产生的现金净流量净额 -4,488.18 万元，主要为购建无形资产（土地）的支出。 C、筹资活动产生的现金净流量净额：报告期，公司筹资活动产生的现金净流量净额为 -7,773.20 万元，主要为本期公司银行贷款余额比年初减少 4000 万元，分配 2007 年红利 2250 万元。 5、董监高薪酬情况 2008 年度从公 2007 年度从公 公司净利 薪酬同比变动与 薪酬总额同 姓名 职务 司领取的报酬 司领取的报酬 润同比增 净利润同比变动 比增减（%） 总额（万元） 总额（万元） 减（%） 的比较说明 芮敬功 董事长、总经理 146.24 76.13 92.09 注 陶梅娟 董事、副总经理 49.53 32.24 53.63 注 芮益民 董事、副总经理 47.26 32.32 46.23 注 姚志洪 董事、总工程师 36.03 27.77 29.74 注 周 勇 董事 0.00 0 0 梁小南 董事 0.00 0 0 陈范红 独立董事 3.60 2.4 50 徐桂华 独立董事 3.60 2.4 50 吴应宇 独立董事 3.60 2.4 50 20.14% 赵 赟 监事会主席 7.24 6.67 8.55 傅启福 监事 9.03 8.68 4.03 夏友满 监事 6.92 6.46 7.12 副总经理、董事 刘祖厚 58.10 29.19 99.04 注 会秘书 韦 华 副总经理 45.38 31.32 44.89 注 陈三定 总会计师 46.44 28.75 61.53 注 合计 462.97 286.73 61.46 注：公司高级管理人员薪酬根据公司董事会第五届第七次会议审议通过《关于公司和子公司高管人员年终 经营贡献奖考核方法的规定》，对照其个人业绩考评绩效工资。 报告期，公司董事、监事和高级管理人员合计领取报酬462.97万元，比上年的286.73万 元增加61.46%，高于报告期公司净利润20.14%的增长幅度。 6、会计制度实施情况 报告期，公司会计政策、会计估计及会计核算方法没有发生变更情况 7、公司研发投入情况（单位：人民币万元） （1）报告期内，公司在研究开发方面的投入为 2892.98 万元，同比增长 10.58%，占营业 收入的 3.25％。 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 2006 年度 研发费用投入金额 2892.98 2616.21 10.58 2018.02 营业收入 88990.49 73650.54 20.83 55593.29 占比重（%） 3.25 3.55 -0.30 3.63 34 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司自主创新情况。 公司高度重视自主创新，把技术创新视为公司长远发展的根本条件，并逐渐完善了技术 创新机制，包括研发资金保障机制、技术合作机制、人才引进和培训机制、内部竞争激励机 制、薪酬激励机制等，充分激发科技人员的创造热情与潜能，为科技人员创造良好的工作条 件和环境。公司加大研发投入，在巩固“三低一快”产品的基础上，加快“三高一特” （高密 度、高阻燃、高生物基含量、特种聚醚）产品的研发步伐，确保公司产品技术水平和产品质 量达到国内领先和国际先进水平；同时，有针对性地开展与国内外科研机构的项目合作，构 架了产学研平台，加快异丙醇胺产品研发的步伐，开发异丙醇胺下游产品，为延长醇胺产业 链，做大醇胺产业打好技术基础；围绕客户增强水泥性能、提高产量、降本增效等个性化需 求，优化了水泥外加剂工艺配方，不断开发出针对性较强的水泥外加剂系列产品，提升国内 水泥外加剂产品消费水平。 近三年，公司研发新产品、新技术 52 项，共申报专利 28 项，获得授权专利 8 项，其 中发明专利 4 项，实用新型专利 4 项。 公司开发的新产品、新技术包括： 高性价比聚醚新品、快速固化聚氨酯硬质泡沫塑料用组合聚醚、由小桐子油制备生物基 多元醇及聚氨酯硬质泡沫塑料、菜籽油生物基多元醇及在聚氨酯硬质泡沫塑料应用技术、生 物基多元醇的研发技术、电子级一异丙醇胺、以异丙醇胺为原料合成的医药中间体产品、LHB-C 型链烷醇胺基水泥助磨剂等。 ①已获得授权专利： 序号 专利名称 专利类型 专利号 证书号 授权公告日 专利有效期 一种采用菜籽油制 ZL 2006 1 2008 年 5 月 28 2006.4.16- 1 发明 第 398906 号 备的生物基多元醇 0039781.0 日 2026.4.16 一种利用菜籽油制 ZL 2006 1 2008 年 5 月 28 2006.4.16- 2 发明 第 399899 号 备的生物基多元醇 0039780.6 日 2026.4.16 一种利用菜籽油制 ZL 2006 1 2007 年 10 月 2006.4.27- 3 备的硬质聚氨酯泡 发明 第 350658 号 0039944.5 11 日 2026.4.27 沫塑料 ZL 2005 2 2006 年 10 月 2006.10.18- 4 降膜式再沸器 实用新型 第 829211 号 0076315.0 18 日 2016.10.18 ZL 2005 2 2006 年 10 月 2006.10.18- 5 隔膜式计量泵 实用新型 第 829452 号 0076316.5 18 日 2016.10.18 高浓度氨水的配制 ZL 2005 2 2006 年 10 月 2006.10.18- 6 实用新型 第 828723 号 装置 0076313.1 18 日 2016.10.18 强化混合效果的组 ZL 2005 2 2006 年 10 月 2006.10.18- 7 实用新型 第 828965 号 合式混合器装置 0076314.6 18 日 2016.10.18 一种改善烷醇胺产 ZL 2005 1 2008 年 10 月 2005.10.13- 8 发明 第 436841 号 品分布的方法 0094780.1 22 日 2025.10.13 ②正在申请的专利技术情况 序号 专利名称 专利类型 申请号 公开号 一种采用菜籽油制备的硬 1 发明专利 200610039943.0 CN 1844183A 质聚氨酯泡沫塑料 35 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 一种环氧菜籽油的制备方 2 发明专利 200610085270.2 CN 1861586A 法 用菜籽油制备混合环氧脂 3 发明专利 200610085271.7 CN 1876639 肪酸单酯的方法 低密度低热导率聚氨酯硬 4 发明专利 200610041379.6 CN 1908028 质泡沫 一种采用环氧菜籽油制备 5 发明专利 200610041380.9 CN 1907944 的生物基多元醇 一种用由籽油制备的混合 6 环氧脂肪酸单脂制备生物 发明专利 200610041381.3 CN 1915961 基多元醇的方法 一种具有快速脱模性能的 7 发明专利 200610041382.8 CN 1986593 硬质聚氨酯泡沫组成物 具有快速脱模性能的硬质 8 发明专利 200610041383.2 CN 100999566 聚氨酯泡沫组合物 采用菜籽油制备的软质聚 9 发明专利 200710020350.4 CN 101033285 氨酯泡沫塑料 一种采用小桐子油制备的 10 发明专利 200710025512.3 CN 101108803 生物基多元醇 一种利用小桐子油制备的 11 发明专利 200710025680.2 CN 101125912 聚氨酯泡沫塑料 利用小桐子油制备聚氨酯 12 发明专利 200710130849.0 CN 101139428 泡沫塑料的方法 利用小桐子油制备的生物 13 发明专利 200710130850.3 CN 101139252 基多元醇 14 1,2-丙二胺的合成方法 发明专利 200710134091.8 CN 101157617 15 一种一异丙醇胺的合成方 发明专利 CN 101265196A 200810024053.1 法 16 一种制取二异丙醇胺的方 CN 101265197A 发明专利 200810024054.6 法 17 一种制取三异丙醇胺的方 发明专利 200810024055 CN 101265198A 法 18 连续制备高效水泥外加剂 发明专利 200810122812.8 CN 101302083A 的方法 19 连续制备高效水泥助磨剂 发明专利 200810124206.X CN 101314533A 的方法 发泡剂和采用发泡剂的硬 20 发明专利 200810021903.2 CN 101343375A 质泡沫塑料的制备方法 8、子公司经营情况及业绩分析 （1）南京宝淳化工有限公司 36 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 该公司主营业务范围：异丙醇胺系列产品的生产与销售。 该公司注册资本 5,000 万人民币，本公司实际投资额 4,500 万元，持有其 90%的股权。 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 11,259.40 万元人民币，净资产为 8,532.46 万元人民币， 2008 年销售收入为 10,093.05 万元人民币，净利润为 2,302.42 万元人民币。 （2）南京红宝丽国际贸易有限公司 该公司主营业务范围：主营化工原料及产品、机械设备、仪器仪表及零配件进出口；自 营和代理各类商品及技术的进出口业务。目前主要从事公司硬泡组合聚醚和异丙醇胺系列产 品的出口业务，是公司拓展国际市场的主要平台。 该公司注册资本 500 万人民币，本公司实际投资额 200 万元，持有其 40%的股权，另外 公司控股子公司南京宝淳化工有限公司持有该公司 50％的股权，公司直接与间接持有该公司 90％的股权。2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 3,854.51 万元人民币，净资产为 2524.62 万元人民币，2008 年销售收入为 17,538.38 万元人民币，净利润为 1,417.75 万元人民币。 （3）南京宝佳化工有限责任公司 该公司主营业务范围：水泥助磨剂系列产品及相关的化学助剂的生产和销售 。 该公司注册资本 35.875 万美元，本公司实际投资额 25.83 万美元，持有其 72%的股权。2008 年年末，该公司总资产为 1752.48 万元人民币，净资产为 1,567.19 万元人民币，2008 年销售 收入为 3,678.84 万元人民币，净利润为 680.37 万元人民币。 对合并净 持股比例及是否 2008 年净利润 2007 年净利 同比变动比 公司名称 利润的影 列入合并报表 (万元) 润(万元) 例% 响比例% 南京宝淳化工 持股比例 90%， 有限公司 纳入合并范围 2,302.42 1,206.20 90.88 21.39 南京红宝丽国 控 股 比 例 达 际贸易有限公 90%，纳入合并 1,417.75 592.87 139.13 17.97 范围 司 南京宝佳化工 持股比例 72%， 有限责任公司 纳入合并范围 680.37 583.10 16.68 7.31 合计 4,400.53 2,382.17 84.73 46.67 二、公司未来发展的展望 1、宏观经济环境对公司经营影响 2008 年，国际、国内经济形势复杂多变，人民币持续升值，上半年经济通胀严重，国内 生产用化工原辅材料价格持续较快上涨；下半年随着美国次贷风暴，引发全球性金融危机， 世界经济明显下行。受其影响，下半年我国产品出口减速，经济增速放缓，化工原辅材料价 格大幅度下跌等，国内化工生产企业普遍承受了较大的经营压力，创新能力较弱的企业面临 的考验更加严峻。 公司是生产经营聚氨酯硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂产品的精细化工企业，硬 泡组合聚醚和水泥外加剂产品市场主要在国内，异丙醇胺产品 70%以上出口。人民币持续升 值、化工原辅材料价格暴涨暴跌和消费需求下降，给公司生产经营带来了较大的压力。在这 37 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 种严峻的经济形势下，公司利用多年积聚的品牌、技术、服务等优势，通过大力开拓市场， 不断开发新技术和高性价比的新产品、优化生产工艺，加强经营管理等措施，仍然实现了业 绩的稳定增长。在 2008 年下游行业总体趋淡的形势下，公司产品市场占有率进一步提高。据 普华咨询出具的《2008 年聚氨酯行业研究报告》，公司 2008 年组合聚醚在国内冰箱（柜）等 冷藏行业的市场占有率在 28%左右。公司产品出口 2529 万美元，同比增长 41.69％，异丙醇 胺产品销售收入连续高增长，为公司今后的发展打下了坚实的基础。 2009年，全球经济仍然存在很大的不确定性，人民币仍存在升值的可能。随着公司产品 出口的进一步增加，汇率的波动将对公司的经营业绩产生一定的影响。 经营环境分析 对 2008 年度业绩及财务状 对未来业绩及财务状况影 对公司承诺事 况影响情况 响情况 项的影响情况 受国家“家电下乡”、基础 设施投资等拉动内需剌激 2008 年下半年，白色家电企 消费等政策出台，以及世界 业受国际金融危机等多种因 各国经济救助行动、节能环 素影响，行业陷入低谷，产 保要求等，聚氨酯硬泡组合 国内市场变化 量大幅下降，受此影响，公 无 聚醚行业将面临历史性的 司主产品硬泡组合聚醚销量 新机遇。异丙醇胺、水泥外 下半年仅比上年同期增长 加剂也将也将得到更快发 3.17%。全年增长 18.75% 展，公司经营业绩将得到进 一步提升 2008 年，尽管国际市场受国 际金融危机影响，消费下降， 随着世界经济的逐步好转 但由于公司加大了国际市场 及国际市场复苏，以及公司 拓展力度，以及异丙醇胺产 对硬泡聚醚、异丙醇胺产品 品本身具有优异的性能，客 国外市场变化 国际市场大力拓展，公司国 无 户逐渐增多，出口不断增加， 出口量达 10000 多吨，占销 际市场销售将得到较大增 售总量的 70%以上，对公司 长，从而促进公司经营业绩 经营业绩增长提供了有力支 较快增长。 撑。 公司拥有较好的融资平台, 净资产达 4.48 亿元，负债率 低，生产经营对贷款需求较 如国家继续执行宽松的货 信贷政策调整 稳定，以及多年的诚信经营， 币政策，对公司扩大经营有 无 各合作银行给予公司较高的 一定的帮助 资信评级，公司未受信贷政 策调整影响。 出口业务占公司总销售比例 较小，且公司采取灵活的对 随着公司异丙醇胺、硬泡组 策，消化汇率的变动对经营 合聚醚产品海外市场开拓 业绩影响。本年度，人民币 力度的加大，产品出口进一 对美元汇率基准价从年初的 步增加，占总销售比重会不 汇率变动 无 7.3406 ： 1 升 值 到 年 末 的 断提高，如人民币对美元、 6.8346：1，升值了 6.89%。 欧元持续升值，且幅度较 2008 年公司实际出口额为 大，对公司经营业绩将产生 2529 万美元，平均结汇汇率 不利影响 6.91：1，如按年初汇率折算， 38 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 公司业绩受人民币升值影响 额为 998 万元 上半年，国家采取金融调控 政策，银行利率多次上调， 如 2009 银行贷款继续保持 从 9 月份起，利率下调，公 低利率，甚至再降低利率， 司及时置换成低利息贷款， 利率变动 公司贷款利息支出将比 无 尽管信贷规模较小，但由于 2008 年下降，对公司扩大经 受利率上调影响，全年财务 营有一定的帮助。 费用增加，同比增长 12.93%。 本年度，主要原辅材料和能 源价格受宏观经济影响较 大，上半年价格暴涨，下半 目前，原材料价格虽处于低 年价格大幅度下跌，硬泡组 位，但处于上涨趋势。如 合聚醚用原材料年均采购价 成本要素的价格变化 2009 年原材料价格频繁波 无 格比上年上涨 5.75%，同期 动，将对公司经营业绩产生 产品销售价格仅上升了 一定影响 1.04%，导致硬泡组合聚醚产 品毛利率同比下降了 4.84 个 百分点。 自然灾害 无 暂无 无 原辅材料价格受通货膨胀因 素影响，价格暴涨，加大了 通过国家宏观调控，物价水 通货膨胀或通货紧缩 产品生产成本，特别是对公 平趋于稳定，对公司生产经 无 司上半年经营业绩带来了较 营有利。 大影响。 2、公司所在行业的发展趋势及面临的市场竞争局面 （1）行业发展趋势 硬泡组合聚醚与异氰酸酯是生产聚氨酯硬泡的主要原料，聚氨酯硬泡是目前性能最好的 隔热保温材料，被广泛用于建筑、制冷、保温、包装与运输等行业。在我国，目前冰箱、冰 柜等冷藏行业是聚氨酯硬泡的最大应用领域，据普华咨询出具的《2008 年聚氨酯行业研究报 告》，该领域 2008 年消费量占总消费量的 50.22%以上。而欧美等发达国家在建筑保温领域的 消费量占 55%以上。 2008 年，我国下游冰箱（柜）行业尽管受国际经济环境影响出口下降，但由于我国政府 相继颁布了放宽银行信贷限制、降低贷款利率、 “家电下乡”补贴等剌激消费拉动内需的政策， 以及庞大的国内消费市场，冰箱全年产量仍然达到 4756.9 万台，增长 8%。2008 年 11 月 30 日，财政部、商务部、工业和信息化部联合宣布，从 12 月 1 日起将“家电下乡”实施范围扩 大到 14 个省区市，并从 2009 年 2 月 1 日起在全国范围推广，各地实施时间统一暂定为四年。 财政部表示，实施这一政策的目标是用四年左右时间基本使农村主要家电产品拥有率达到城 市 2000 年水平，使城乡家电普及率差距由目前的近 20 年缩小到 10 年。全面推广“家电下乡” 将为家电企业创造巨大的市场需求。据财政部最近会同有关部门通过测算认为，“家电下乡” 财政补贴政策实施四年，预计累计实现销售 6 亿台(件)，拉动国内消费约 16000 亿元，放 大 农 村 近 10 倍 以 上 的 购 买 力 。我国农村家电普及程度仅相当于城市 20 世纪 80 年代末的水 平。统计显示，2007 年，农村居民家庭平均每百户冰箱拥有量约为城镇的 1/4。从 2007 年“家 电下乡”在 山东（含青岛）、河南、四川三省试点情况看，冰箱受益最大。国家统计局网站 39 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 数据显示，2008 年 12 月我国生产冰箱 358.54 万台，同比增长 28.6%，摆脱了 2008 年 6 月以 来冰箱产量连续负增长局面，预示我国冰箱业已经开始复苏。 “家电下乡”在全国推广，将极 大地推动我国冰箱（柜）行业的发展。从世界范围看，欧美等国家由于爆发了金融危机，经 济萧条，我国冰箱出口受到一定的影响，但随着各国经济救治方案出台，世界经济将逐步恢 复，我国冰箱（柜）出口也将随之增加。冰箱（柜）行业将会继续保持较好的增长，并将带 动聚氨酯硬泡组合聚醚消费的增长。 2008 年 12 月 31 日，国务院办公厅下发《关于搞活流通扩大消费的意见》 ，从 2009 年 2 月 1 日起，将热水器（含太阳能、燃气、电力类）、空调等产品列入“家电下乡”政策补贴范 围，热水器产品保温材料也是聚氨酯硬泡组合聚醚的应用领域，热水器产品消费增加将扩大 聚氨酯硬泡组合聚醚的消费量。 随着我国经济的持续健康快速发展，聚氨酯硬质泡沫塑料在我国工业、居民生活中应用 越来越多，聚氨酯行业得到了较快地发展。同时，我国经济发展对能源利用效率要求越来越 高，人们消费观念改变，节能意识、环保意识也不断增强。我国政府相继颁发了《节能中长 期专项规划》、《节约能源法》和《民用建筑节能条例》等法规，《民用建筑节能设计标准》 、 《公用建筑节能设计标准》明确要求新建建筑必须达到 50%节能率， 2010 年节能率要达到 65%。 国务院于 2008 年 7 月 1 日召开节能减排专题会议，明确要求抓好重点领域节能，力争 2008 年底全国新建建筑施工阶段执行节能强制性标准的比例达到 80%以上。建设部多年来积极推 广聚氨酯硬泡等新型节能保温材料替代传统建筑保温材料工作，在上海等地建设节能民用新 型住宅示范区，引领市场消费。在 2008 年四川省的抗震救灾中，包括以聚氨酯板材在内的新 型建筑保温材料发挥了重要作用，全社会对这种具有良好抗震、保温等性能的新型建筑材料 也有了一个新的认识。据普华咨询出具的《2008 年聚氨酯行业研究报告》，2008 年建筑领域 聚氨酯的消费量占总消费量的 19.54%，比 2007 年增加了 1.6 个百分点。因此，随着我国建 筑节能法规的实施，以及保障性住房、旧房改造、灾区重建等基础设施建设推开，将有力的 拓宽国内聚氨酯硬泡的应用领域，庞大的建筑保温市场必然给聚氨酯硬泡组合聚醚行业带来 历史性的新机遇。 此外、具有巨大发展空间的冷藏集装箱、冷藏火车、冷藏汽车等冷链物流运输设备、保 温冷库等使用聚氨酯硬泡作为隔热保温材料，近几年对聚氨酯硬泡消费量在不断放大。 近年来，国际化工巨头纷纷看好我国聚氨酯硬泡工业的发展，在我国相继投资建厂或计 划建厂，生产聚氨酯另一主要原料异氰酸酯，相应地推动了聚氨酯硬泡业的发展。 异丙醇胺包括一异丙醇胺、二异丙醇胺和三异丙醇胺，作为一种更环保、性能更优异的 基础性化工原料，被广泛用于合成表面活性剂、石油天然气炼制中的脱硫剂、清冼剂、水泥 外加剂、医药农药中间体、电子清冼等行业，在国外被广泛应用，国内由于起步较晚，市场 的需求量相对较小，但近几年发展较快。异丙醇胺与乙醇胺同为醇胺类产品，但具有自身的 特性，并以其优良的环保性能成为欧美等发达国家极力推崇和鼓励发展的一种绿色化工产品， 广泛应用到越来越多的领域，而乙醇胺在日本、欧美等少数发达国家已被禁止使用；且异丙 醇胺与乙醇胺价格发生很大变化，乙醇胺的低价优势已不存在，其庞大的市场正被异丙醇胺 逐步替代，成为异丙醇胺潜在市场；随着异丙醇胺技术开发能力的逐步提高（包括延伸开发 下游产品技术），异丙醇胺将渗透到更多的应用领域。同时，随着我国经济的发展和人们环保 意识的进一步增强，对异丙醇胺的认识将逐步加深，从而带动异丙醇胺产业的持续快速发展。 水泥外加剂主要应用于水泥生产过程中，其作用是有利于水泥生产企业降低生产能耗、 提高产品品质和生产效率。国外发达国家和地区的水泥生产企业已广泛使用水泥外加剂。近 几年来，我国水泥企业开始使用水泥外加剂，对水泥外加剂的需求量在逐年增加。中国水泥 40 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 产能高达十几亿吨，但大多规模较小、工艺较为落后、环境污染较大。为此，国务院出台了 《关于印发节能减排综合性工作方案的通知》 （国发[2007]15号）等政策，国家发展改革委员 会也加快落实在“十一五”时期淘汰落后水泥产能的步伐，水泥行业整合步伐加快，市场竞争 也将更加激烈，水泥外加剂的功效将进一步显现。同时，随着我国政府宏观政策调整，放宽 银行信贷、4万亿元基础设施建设投资规划实施，水泥生产企业迎来了新的发展机遇，这个 机遇同样也属于水泥外加剂生产企业。根据水泥生产过程中外加剂添加比例万分之二（高参 量的水泥外加剂添加比例已达千分之一），若以我国2008年度水泥生产量13.8838亿吨计算， 水泥外加剂需求将达27万多吨，市场前景十分广阔。同时，水泥外加剂作为三异丙醇胺下游 延伸产品，其产业发展必将带动异丙醇胺产业的发展。 根据公司战略发展规划，公司将继续专注于发展聚氨酯硬泡聚醚、异丙醇胺、水泥外加 剂三大主业，加大主业及上下游相关产业链的研究与开发力度，积极拓展国内、国际市场， 提高产品市场占有率；同时加大投资与资本运作的力度，构筑战略发展优势，不断增强核心 竞争能力，努力实现主业规模的持续扩张、产品结构的不断优化和经营业绩的稳定增长。 （2）行业竞争状况 在硬泡组合聚醚领域，目前国内市场竞争更多的表现在冰箱、冰柜、冷藏集装箱领域的 市场竞争。从竞争战略和格局来看，主要表现为技术竞争和服务竞争。因此，公司加大了对 产品技术开发力度，针对不同冰箱、冰柜和冷藏集装箱生产企业的要求，采取定制式的产品 研制方法，开发生产出切合客户个性化需求的高技术含量的“三低”一快环保型硬泡组合聚 醚，同时也针对不同市场领域开发新产品，储备新技术，如“三高”一特（高密度、高阻燃、 高生物基含量、特种聚醚）产品的研发，企业的技术竞争主要表现在 CFC-11 替代技术的开发 能力、特种聚醚多元醇的开发能力、生物基多元醇开发能力、快速脱模组合聚醚的开发能力、 优化性价比的开发能力等方面；服务竞争主要表现在个性化服务能力、新产品协同开发能力 等方面。从竞争对手来看，多年来在国内主要有巴斯夫、陶氏、拜尔等国外公司，真正是国 内竞争国际化，得益于公司“做强、做大、做长”的发展理念和“做专、做精、做特、做优” 的产业追求，公司在硬泡聚醚行业的竞争能力进一步提高，产品国内市场占有率连续多年保 持第一。2008 年更是在整体行业面临困难的形势下,因为市场占有率进一步提升,在冰箱(柜) 等冷藏领域达 28%左右。 在异丙醇胺领域，目前生产商主要集中在德国、美国、英国等发达国家，消费市场主要 集中在欧美、中东、日本、韩国、东南亚、台湾等国家和地区。公司是国内和亚洲唯一拥有 自主发明专利的 2 万吨级异丙醇胺生产规模的企业，生产规模居世界第三、亚洲第一。近年 来，随着公司异丙醇胺业务拓展，行业竞争状况发生了一定的变化，公司在国际市场与巴斯 夫、陶氏等国际化工巨头同台竞技，公司国际市场销售区域进一步扩大，客户群进一步增加， 报告期，公司异丙醇胺出口 10041 吨，同比增加 3700 多吨，出口占销售总量的 70％以上。 公司始终坚持研发异丙醇胺生产技术和产品应用技术，拓展异丙醇胺应用领域；同时，公司 加强了下游产品延伸开发力度（如医药中间体等），积极创造条件，做大醇胺产业。近年来， 通过培育、引导异丙醇胺产品国内市场消费，国内市场销售也呈现良好的发展态势。 在水泥外加剂领域，国内生产企业众多，且规模较小，公司作为国内唯一拥有主原料异 丙醇胺生产基地的水泥外加剂专业供应商，公司控股子公司宝佳公司充分发挥资源优势，加 强产品生产技术、产品成本控制等方面研究，不断开发出高性价比产品，不仅满足了客户的 降本需求，而且提升了水泥粉磨质量和后期强度；在不断加强管理基础上，2008 年顺利通过 41 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 CTC 企业认证，进一步提升品牌知名度，成为行业的佼佼者。尽管 2008 年水泥行业受宏观调 控因素影响，公司水泥外加剂销量仍然增长 25.76%，华新阳新、盘固下桥、上海联合、华新 水泥、盘固水泥、上海联合、江南小野田、华润水泥、金隅琉璃河水泥、烟台三菱水泥等水 泥生产企业成为公司主要客户。 （3）公司在同行业中所处行业地位，与同行业主要公司比较存在的优势和劣势。 在硬泡组合聚醚领域，公司是国内硬泡聚醚最大的供应商，国内主要冰箱（柜）生产企 业成为公司客户，如三星、美的、新飞、美菱、海信科龙、小天鹅等企业，公司产品已进入 太阳能热水器领域。公司与其他同类企业相比在技术、服务、品牌、成本控制上优势明显。 公司在 2007 年参与制订《建筑板材用聚氨酯硬质泡沫塑料国家标准》后，2008 年又牵头起 草《太阳能热水器用聚氨酯硬质泡沫塑料国家标准》，公司行业地位得到国家权威部门进一步 认可。同时通过积极拓展国际市场，与国际冰箱生产企业如韩国 LG、韩国三星、土耳其伟士 达等公司进行技术交流与合作，加深了双方了解，公司硬泡聚醚产品已经开始出口韩国、土 耳其等国，公司国际影响力进一步加强。 在异丙醇胺领域，公司是国内乃至亚洲唯一拥有自主发明专利的 2 万吨级异丙醇胺生产 规模的企业，生产规模居世界第三、亚洲第一，公司在多项技术上甚至领先于国际同行，另 外在能耗等环节成本控制上具有一定的优势。2008 年，公司一异丙醇胺、三异丙醇胺产品列 入 2008 年第二批国家标准制订计划。公司与国际同行相比存在的劣势主要表现在公司经营异 丙醇胺业务起步较晚，参与异丙醇胺国际市场经验不够丰富。公司将加强管理、积极培养和 引进人才，拓展国际市场，进一步提高参与国际市场竞争的能力。 在水泥外加剂领域，国内同类生产企业众多，且规模较小。近年来，公司水泥外加剂的 销量连续增长，体现了公司在该领域较强的竞争能力。 3、公司发展机遇和挑战、发展战略、拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目 （1）公司面临发展机遇和挑战 节能环保是当今世界经济发展的主题，对企业等社会组织提出了更高要求，一批高能耗、 高污染的企业面临淘汰的命运，这给拥有节能、环保绿色核心技术的生产企业带来了前所未 有的发展机遇。公司致力于“让绿色与您同行，把世界变得更美”的环保理念，开发生产的 “一无、二高、三低、一快”等节能环保型聚氨酯硬泡组合聚醚系列产品和环保性能优异的 异丙醇胺、水泥外加剂系列产品，符合社会经济发展方向，具有广阔的市场空间。 硬泡组合聚醚领域：尽管面临人民币升值、世界金融危机、环保要求提高等宏观环境的 压力，但我国政府实施放宽银行信贷限制、降低贷款利率、“家电下乡”补贴、4万亿元基础 设施建设投资等剌激消费拉动内需的经济政策，以及庞大的国内消费市场给聚氨酯工业发展 提供了良好的发展机遇。同时，受2008年宏观经济形势影响，一些企业亏损或被迫停产，行 业整合加快。公司作为具有技术和服务竞争优势的国内最大的聚氨酯硬泡组合聚醚生产企业 将受益于行业整合，面临着新的发展商机。公司立足成为国内聚氨酯硬泡行业最具研发实力 的企业和国内外最大的聚氨酯硬泡组合聚醚供应商之一。 异丙醇胺领域：随着环境保护要求越来越高，异丙醇胺产品环保性的优势将得到更好的 发挥。公司将持续推进异丙醇胺生产技术和产品应用技术的研发工作，积极开发异丙醇胺下 游产品，拓展异丙醇胺应用领域。紧贴市场，面对不断变化的原料价格，及时调整营销策略 和定价机制，采取多种营销方式抢占国际、国内市场，确保异丙醇胺产品销售继续保持良好 42 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 的增长，以取得较好的经济效益。 水泥外加剂领域：受国家 4 万亿元基础设施建设投资和地方各省拉动内需项目投资的拉 动，我国水泥行业即将度过“严冬”，恢复发展。针对庞大的水泥市场，公司将加大对水泥外 加剂产品的宣传力度，充分发挥产业链延伸配套、技术研发、性价比和服务优势，集中力量 开拓大客户，同时带动异丙醇胺产业快速发展。 尽管如此，但随着公司上市募集集资金投资项目的竣工投产，公司聚氨酯硬泡组合聚醚 产能将进一步扩大。能否有效地拓展更新、更大的市场，充分释放产能，是公司面临的最大 挑战。同时，由于人民币对美元、欧元汇率的波动，对公司产品的出口也构成了一定的影响。 （2）公司发展战略 坚持“做强、做大、做长”的发展理念，持续实施“制度创新、技术创新、管理创新、 市场创新和文化创新”等五个创新，全面整合各类资源，突出专业化、精细化，打造出相对 完整，具有突出竞争优势的聚氨酯和异丙醇胺产业链，实行功能质量领先和高性价比的产品 差异化战略，把公司打造成国内聚氨酯硬泡行业最具研发实力的企业和国内外最大的聚氨酯 硬泡组合聚醚供应商之一，成为全球一流的异丙醇胺产品的研发中心和主要生产基地，将红 宝丽打造成行业内具有一定国际影响力的品牌。 （3）拟开发新产品 公司确立了保持“行业领先”的目标定位，不断创造产品技术优势。坚持“生产一代、 储备一代、开发一代、构思一代”的技术创新战略，对于聚氨酯硬泡聚醚产品，以满足顾客 个性化需求为目标，在巩固“三低一快”产品的基础上，加快“三高一特” （高密度、高阻燃、 高生物基含量、特种聚醚）产品的研发步伐，提高产品增值能力和适用性；对于异丙醇胺产 品，在做专做精现有异丙醇胺产品的基础上，开发异丙醇胺下游产品，如医药中间体等，拓 宽异丙醇胺应用领域；对于水泥外加剂产品，针对不同客户开发满足其降低成本、提高水泥 早期或后期强度需求的高性价比产品。 （4）拟投资新项目 2009 年，公司投资建设的项目为年产 5 万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目、企业 技术中心技术改造项目和聚氨酯保温板项目。 3、2009 年度的经营计划及经营目标 总体思路是：贯彻落实科学发展观，坚持“做强、做大、做长”的发展理念，坚定发展 信心，化“危机”为“机遇”； 围绕“做专、做精、做优、做特”的产业追求，全力推进项 目建设，确保按期竣工投产；持续实施“制度、管理、技术、市场和文化”五大创新，降本 增效，提升核心竞争能力，努力实现红宝丽二次创业新跨越。 鉴于 2009 年国内外经济形势的特点，考虑到主要原材料价格同比跌幅较大，在较充分 评估下游行业需求的基础上，确定公司 2009 年主要经营目标为：主要产品硬泡组合聚醚销量 增长 15%以上，异丙醇胺销量增长 20%以上，水泥外加剂销量增长 50%以上。全年实现营业收 入 9.1 亿元，比 2008 年增长 2.25％；利润总额 9800 万元，比 2008 年增长 8.77％。 为此，公司将重点开展以下几个方面的工作： （1）全力推进募集资金投资项目建设。募集资金投资项目受用地规划和拆迁因素影响， 项目 2008 年末尚未进入现场施工阶段，延缓了建设的进程。为了加快推进项目建设进度，公 司提前开展并完成项目初步设计、安全评价、环境评价、消防评价等工作，部分设备已开始 了招标和订购，施工图设计已完成。目前正在进行土地平整和开工建设的相关工作。2009 年， 随着公司硬泡聚醚市场的拓展，现有产能瓶劲制约将更加明显，公司将集中力量推进项目建 43 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 设，加快项目建设进程，确保年内竣工投产。 （2）进一步加大市场营销、原材料采购整合力度。把握行业机遇，创新营销机制，突出 做好顾问式营销、管家式服务工作，积极拓展市场，特别是国际市场；专注于相关行业信息 收集与分析，从战略降本的高度，构架主要原辅材料国际、国内采购模式；利用当前国际国 内同行企业面临困境这一难得的机遇，继续提高硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂的市 场占有率，进一步巩固公司在行业中的龙头地位。 （3）继续加大技术创新力度，通过开发高性价比的新产品、优化生产工艺，有效降低产 品生产成本，提高产品的竞争力；为客户创造价值，实现供需双方共赢。 （4）继续加强人力资源建设，通过多种途径培养、引进人才、提高员工综合素质，建立 一个从根本上解决企业快速发展中人才瓶颈约束的机制，构建和谐红宝丽文化。 （5）进一步加大管理力度，及时分析经营中遇到的问题，有针对性地采取一系列战略性 的举措，做好降本增效工作，促进业绩的不断改善与提升。 4、资金需求和使用计划，以及资金来源 募集资金建设项目范围内的，按计划和程序使用好本次募集资金。募集资金建设项目范 围外的，公司拟通过自有资金和银行贷款来解决。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）市场业务经营风险 A、原料成本风险：公司生产用主要原料环氧丙烷 2008 年度价格随着国际石油价格的波 动以及宏观经济形势变化而大幅度波动，目前价格处于相对低位，但随着 2009 年国际国内宏 观经济形势好转，不排除向上波动的可能，使得公司原材料成本面临一定风险，给公司经营 带来一定的成本压力。 B、依赖大客户风险：公司主要产品之一是聚氨酯硬泡组合聚醚，主要供应冰箱、冰柜、 冷链物流和建筑保温材料等领域的产品制造，主要客户是冰箱（柜）行业知名企业，由于冰 箱行业整合加快，产能逐步集中，前五大客户合计销售额 33,344.71 万元，占 37.47 %，虽 然公司加强了营销管理，不断拓展产品应用领域，扩大市场规模，使得近几年来前五大客户 合计销售额占主营业务销售额比例逐年下降，但过分依赖这些大客户将给公司的发展带来一 定的风险。 （2）汇率风险 2008年，人民币对美元、欧元升值幅度较大，2009年仍存在升值的可能。随着异丙醇胺、 硬泡组合聚醚产品海外市场开拓力度的加大，出口销售收入将进一步增加，且主要分布在美 国、欧洲、中东、东南亚、日本、韩国等国家和地区。届时，汇率的波动将对公司的经营业 绩产生一定的影响。 （3）技术风险 A、核心技术失密的风险 公司核心技术主要是聚氨酯硬泡组合聚醚的配方、工艺技术和异丙醇胺的合成技术，以 及制备高效能水泥外加剂的方法，出于保护核心技术的考虑，公司申请了多项专利专利（包 括发明专利），但也存在大量的生产工艺技术及产品配方属于不适合申请专利的专有技术， 不受专利法保护，不能排除技术人员违反有关规定向外泄漏产品配方或被他人窃取的可能。 B、核心技术人员流失的风险 44 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 公司的核心技术掌握在核心技术人员手中，尽管公司也采取相应措施，留住人才，但随 着世界经济一体化进程加快，行业内的人才竞争加剧，能否维持技术人员队伍的稳定，并不 断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势、保持经营的 稳定性及未来的发展动力。 对策和措施： （1）公司将积极开拓国际国内市场，特别是异丙醇胺国际市场，扩大对新客户的销售比 重；同时加大产品结构调整，开拓冷藏集装箱、太阳能和建筑保温市场，降低对大客户的依 赖度。 （2）加大管理创新、技术创新力度，收集相关行业信息收集与分析，从战略降本的高度， 构架主要原辅材料国际、国内采购模式；同时积极开发生物基新产品，降低环氧丙烷价格波 动带来的风险；同时采取进料加工复出口等业务形式，紧盯国际市场汇率变化，最大程度化 解人民币汇率波动风险。 （3）加强制度建设，加大对技术人员管理，为技术人员从事技术研发工作营造良好的氛 围，留住和吸收企业发展所需人才。 三、报告期内投资情况 1、 募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228 号《关于核准南京红宝丽股份有限公 司首次公开发行股票的通知》核准，公司于 2007 年 8 月向社会公开发行人民币普通股股票 1900 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 12.09 元，募集资金总额为人民币 22971 万元，扣除发行费用人民币 1562 万元后，实际募集资金净额为人民币 21409 万元，已 经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2007）69 号《验资报告》审验。 公司募集资金投资项目为年产 5 万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目和企业技术 中心技术改造项目，项目预计总投资 16412.78 万元。2007 年 12 月 8 日，公司 2007 年第 3 次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司建设募集资金投资项目的议案》，公司以 募集资金 16800 万元出资设立全资子公司南京宝新聚氨酯有限公司，并通过其实施募集资金 项目。该子公司设立以后，积极实施募集资金项目建设，并于 2008 年 10 月 14 日以 3948 万 元竞得项目建设用地，与南京市国土资源局化学工业园区分局签订了《国有建设用地使用权 出让合同》，土地面积 137073.3 平方米。但由于受用地规划和拆迁因素影响，项目 2008 年 末尚未进入现场施工，为了加快推进项目建设进度，2008 年，该子公司提前开展并完成项目 初步设计、安全评价、环境评价、消防评价等工作，部分设备已开始了招标和订购，施工图 设计已完成。目前正在进行土地平整和开工建设的相关工作等。 截止2008 年12 月31 日，公司使用募集资金5066.52万元。 2008年2月27日，公司董事会第五届第七次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股 票募集资金超额部分全部补充流动资金的议案》，根据生产经营情况和募集资金使用计划， 将首次公开发行股票募集资金超过募集资金投资项目所需部分人民币4651.780162 万元补充 流动资金。 报告期内，该子公司为了规范募集资金的管理和使用，依照《深圳证券交易所中小企业 板募集资金管理细则》和《南京红宝丽股份有限公司募集资金管理制度》规定，在中信银行 股份有限公司南京分行开立募集资金专用账户，未使用的募集资金全部存放在募集资金专户 中，分别与公司保荐机构、存放募集资金的银行签订了“募集资金三方监管协议”，并授权 保荐机构及其指定的保荐代表人可以随时到开立募集资金专用帐户的银行查询募集资金使用 资料。此外，该子公司还定期将募集资金专户使用、存款余额情况向公司保荐机构及保荐代 45 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 表人通报，主动接受公司保荐机构及保荐代表人的持续督导。 报告期内，公司募集资金投资项目建设进度未完成计划要求。公司在全面分析经济形势 后认为：尽管公司募集集资金投资项目建设进度未达到计划要求，但由于当前我国政府实施 放宽银行信贷限制、降低贷款利率、“家电下乡”补贴、4万亿元基础设施建设投资等剌激消 费拉动内需的经济政策，以及庞大的国内消费市场给聚氨酯硬泡聚醚行业发展提供了良好的 发展机遇。2008年，聚氨酯硬泡行业消费尽管受宏观经济影响，但仍然保持平稳增长，未来 行业仍然面临前所未遇的发展机会，市场前景广阔。2008年，公司产品销售量增加，经营业 绩稳步增长。通过多年来的市场拓展，积累的品牌、技术、服务等竞争优势使得公司客户群 进一步扩大，产品市场需求进一步放大，因此，加快募集资金投资项目的建设是十分必要的， 特别是现有产能规模瓶劲制约在2009年将更加明显，因此，加快募集资金投资项目的建设是 公司2009年工作的重中之重，公司将加强对项目建设的管理，确保项目在2009年下半年早日 竣工投产。 会计师鉴证意见： 经审核，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金 2008 年度使用情况的专项说明》中关 于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。 募集资金使用情况表： 单位：（人民币）万元 募集资金总额 21,409.00 本年度投入募集资金总额 4,066.52 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 5,066.52 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 项目 已变 截至期末 截至期 项目达 可行 更项 累计投入 末投入 本年 是否 截至期末 截至期末 到预定 性是 目 集资金承 调整后投 本年度投 金额与承 进度 度实 达到 承诺投资项目 承诺投入 累计投入 可使用 否发 （含 投资总额 资总额 入金额 诺投入金 （%） 现的 预计 金额(1) 金额(2) 状态日 生重 部分 额的差额 (4)＝ 效益 效益 期 大变 变 (3)＝(2)-(1) (2)/(1) 化 更） 2009 年 聚氨酯硬泡聚醚技 否 14,023.24 14,023.24 14,023.24 4,060.92 5,060.92 -8,962.32 36.09% 12 月 31 0.00 否 否 术改造项目 日 2009 年 技术中心技术改造 否 2,389.54 2,389.54 2,389.54 5.60 5.60 -2,383.94 0.23% 12 月 31 0.00 否 否 项目 日 合计 - 16,412.78 16,412.78 16,412.78 4,066.52 5,066.52 -11,346.26 - - 0.00 - - 未达到计划进度或 募集资金投资项目建设地点在南京化学工业园区，受用地规划和拆迁因素影响,项目进展没有达到计 预计收益的情况和 划要求。 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 募集资金投资项目 无 实施地点变更情况 募集资金投资项目 通过设立全资子公司南京宝新聚氨酯有限公司，实施募集资金投资项目。 实施方式调整情况 募集资金投资项目 无 先期投入及置换情 46 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 无 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 无 原因 尚未使用的募集资 募集资金正在按项目建设计划使用，尚未使用的募集资金存放南京宝新聚氨酯有限公司在中信银行股 金用途及去向 份有限公司南京分行开立的专户中。 募集资金使用及披 2008 年 2 月 27 日，公司董事会第五届第七次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资 露中存在的问题或 金超额部分全部补充流动资金的议案》，根据生产经营情况和募集资金使用计划，将首次公开发行股 其他情况 票募集资金超过募集资金投资项目所需部分 4651.780162 元补充流动资金。 2、非募集资金投资项目 报告期内，公司不存在非募集资金项目建设情况。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、董事会第五届第六次会议于 2008 年 1 月 17 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议审 议通过了以下决议： （1）通过了《关于公司向银行申请办理资金授信的议案》； （2）通过了《关于公司控股子公司为控股子公司提供融资担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2008年1月18日的《证券时报》和巨潮资讯网 2、第五届董事会第七次会议于 2008 年 2 月 27 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议审 议通过了以下决议： （1）通过了《公司 2007 年度总经理工作报告》； （2）通过了《公司 2007 年度董事会工作报告》；公司独立董事陈范红女士、徐桂华先生、 吴应宇先生向董事会提交了《公司独立董事述职报告》。 （3）通过了《公司高管人员 2007 年度绩效考核方案》； （4）通过了《公司 2007 年度财务决算及 2008 年财务预算报告》； （5）通过了《公司 2007 年度利润分配方案》； （6）通过了《公司因会计政策变动调整已披露会计报表期初余额的议案》； （7）通过了《公司 2007 年年度报告及摘要》； （8）通过了《董事会关于公司内部控制的评价报告》 ； （9）通过了《公司募集资金使用情况的专项报告》； （10）通过了《关于续聘 2008 年度公司财务审计机构的议案》； （11）通过了《关于公司为控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》； （12）通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金超额部分全部补充流动资金的议案》； （13）通过了《公司独立董事年报工作制度》； （14）通过了《公司董事会审计委员会对年度财务报告审计工作规程》； （15）通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》； （16）通过了《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献奖考核方法的规定》； （17）通过了《关于增加公司注册资本的议案》； （18）通过了《关于修改的议案》； （19）通过了《关于公司董事辞职的议案》； 47 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （20）通过了《关于补选公司董事的议案》； （21）通过了《关于聘请公司证券事务代表的议案》； （22）通过了《公司董事、监事和高级管理人员的持本公司股份及其变动管理制度》 （23）通过了《关于召开公司 2007 年度股东大会的议案》 ，定于 2008 年 3 月 19 日召开 2007 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登于2008年2月28日的《证券时报》和巨潮资讯网 3、公司董事会第五届第八次会议于 2008 年 4 月 18 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会 议审议通过了以下决议： （1）通过了《南京红宝丽股份有限公司 2008 年一季度报告》； （2）通过了《关于补选董事会审计委员会委员的议案》；选举梁小南先生为公司董事会 审计委员会委员。 本次会议决议公告刊登于2008年4月21日的《证券时报》和巨潮资讯网 4、董事会第五届第九次会议于 2008 年 7 月 29 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议审 议通过了以下决议： （1）通过了《南京红宝丽股份有限公司 2008 年半年度报告及摘要》； （2）通过了《关于修订的议案》； （3）通过了《公司关于“大股东及关联方占用上市公司资金”自查报告》； （4）通过了《公司关于加强上市公司治理专项活动自查事项》 ； （5）通过了《公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》。 本次会议决议公告刊登于2008年7月30日的《证券时报》和巨潮资讯网。 5、董事会第五届第十次会议于 2008 年 10 月 22 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议 审议通过了《南京红宝丽股份有限公司 2008 年第三季度报告及摘要》； 6、董事会第五届第十一次会议于 2008 年 10 月 29 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会 议审议通过了以下决议： （1）通过了《关于修订的议案》； （2）通过了《关于修订的议案》； （3）通过了《关于修订的议案》； （4）通过了《关于修订的议案》； （5）通过了《关于修订的议案》。 （6）通过了《关于修订的议案》。 （7）通过了《关于修订的议案》。 （8）通过了《关于修订的议案》。 （9）通过了《南京红宝丽股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》 。 （10）通过了《公司关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》，定于 2008 年 11 月 18 日召开 2008 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 30 日《证券时报》和巨潮资讯网。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 48 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》要 求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 1、根据公司2008 年3 月19 日召开的2007年度股东大会审议通过的《公司2007年度利润 分配方案》，公司于2008 年4 月3 日实施完毕利润分配。 2、根据公司 2008 年 3 月 19 日召开的 2007 年度股东大会审议通过的《关于增加公司 注册资本的议案》和《关于修改的议案》，公司于 2008 年 6 月 4 日办理了相关工 商变更登记手续，注册资本变更为 11250 万元。 （三）各专业委员会履行职责情况 1、董事会战略委员会 报告期，公司战略委员会召开会议一次，会议就公司未来发展的有关问题进行了认真讨 论。与会委员提出，公司成功上市，为公司持续发展提供了非常有利的条件，但也面临更大 的责任和压力。公司要在“十一五”规划纲要的基础上，围绕现有三大主业进一步细化目标、 落实措施，集中力量抓好上市项目的建设，争取早日投产。同时，公司要充分发挥上市公司 的优势，积极做好资本运作，真正为公司长远战略目标的实现提供强有力的支持。 2、董事会审计委员会 报告期，审计委员会共召开会议二次。在 2007 年度财务报告审计工作当中，审计委员会 严格按照《公司董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程》、《公司独立董事年报工作制 度》规定开展工作，履行职责。于 2008 年 2 月 17 日召开会议，通过了《2007 年度财务会计 报表》和《公司 2007 年度审计工作总结报告及续聘会计师事务所并支付报酬的议案》。 2008 年 7 月 19 日，审计委员会召开会议，讨论了公司 2008 年半年度报告及摘要以及公 司关于“大股东及关联方占用上市公司资金”自查报告等，形成决议同意提交董事会审议。 审计委员会对审计部开展募集资金存放与使用情况审计等审计业务进行了指导。 审计委员会 2008 年度财务报告审计工作情况： （1）审计委员会对年度财务报表的审议工作情况 公司董事会审计委员会严格按照中国证券监督管理委员会公告[2008]48 号、江苏证监局 苏证监公司字〔2009〕13 号文《关于做好江苏辖区上市公司 2008 年年度报告工作的通知》、 深圳证券交易所深证上[2008]167 号《关于做好中小企业板上市公司 2008 年年度报告工作的 通知》要求开展工作。于 2008 年 12 月 19 日与公司聘请的年度财务报表审计的审计机构江苏 天衡会计师事务所有限公司审计项目组负责人进行沟通，协商确定了公司 2008 年年度财务报 表审计的时间安排及初步审计计划。公司审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编 制的财务会计报表，认为公司 2008 年度财务会计报表符合《企业会计会计准则》和其他相关 规定的要求，会计政策和会计估计合理，基本能够反映公司的财务状况和经营成果，同意提 交给江苏天衡会计师事务所有限公司审计。年审注册会计师进入公司现场开展审计工作以后， 审计委员会在审计过程中不断与年审会计师进行沟通，了解审计情况，督促其在约定时限提 交审计初步意见。在年审会计师提交审计初步意见后，审计委员会再次审阅了公司财务会计 报表，认为公司 2008 年度财务会计报表符合《企业会计准则》的要求，各项收入、支出合理， 真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 （2）审计委员会关于年审注册会计师从事 2008 年度公司审计工作的总结报告以及对下 年度续聘或改聘会计师事务所的建议。 江苏天衡会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报表的审计工作，主要是对公司 2008 年 12 月 31 日合并资产负债表、2008 年度合并利润表、合并股东权益变动表和合并现 49 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 金流量表以及财务报表附注进行审计并发表审计意见，包括对募集资金的使用情况进行专项 审核并发表审核意见、对控股股东及其关联方占用资金情况进行审计并发表意见、对公司内 部控制发表意见。年度审计结束后，会计师事务所以书面形式对公司年度审计出具了无保留 意见的审计报告。 在年审注册会计师审计期间，审计委员会进行了跟踪配合，认为：审计项目组由 8 人组 成，其中具有注册会计师资格的人员 4 名，项目组人员在审计过程中尽职、尽责，主要人员 对公司的经济业务较熟悉，项目组人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职 业证书，能够胜任本次审计工作，具有应有职业谨慎性。在本年度审计过程中，审计项目组 通过对公司初步调查，制定了总体审计计划和具体的审计计划，为完成审计任务和减少审计 风险做了充分的准备。项目审计组在本年度审计中按照中国注册会计师独立审计准则的要求 执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对财 务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的。会计师事务 所和本公司相互独立，审计项目组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工 作中，年审注册会计师始终遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 江苏天衡会计师事务所有限公司具有证券执业资格，自从被公司聘请担任公司财务审计 审计机构以来，均较好地完成了公司委托的审计任务，同意继续聘任江苏天衡会计师事务所 有限公司为公司 2009 年度财务报表审计机构。 （3）审计委员会对 2008 年年度财务报表审计工作形成决议情况 2009 年 2 月 16 日下午，公司董事会审计委员会召开会议，审议了《2008 年度财务会计 报表》、《2008 年度审计工作报告和 2009 年度审计工作计划》和《公司 2008 年度审计工作 总结报告及续聘会计师事务所并支付报酬的议案》等议案，同意将 2008 年度财务报表和建议 续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报表审计机构等议案提交公司董 事会审议。 3、董事会薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高管 2007 年度薪酬进行了审核，认为上述人员为 公司快速发展起了积极的作用，所披露的薪酬是合理和真实的，薪酬发放履行了决策程序。 报告期，绩效与考核委员会召开会议一次。会议对公司高级管理人员 2007 年度绩效考核 方案、调整公司独立董事津贴及《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献奖考核方法的规 定》进行了讨论。形成决议同意提交公司董事会审议。 4、董事会提名委员会 报告期，提名委员会召开会议二次。2008 年 2 月 17 日，提名委员会召开会议，讨论了 杨建民先生辞去董事职务申请、提名公司董事候选人等议项，形成决议同意提交公司董事会 审议。 2008 年 4 月 8 日，提名委员会委员向董事会提名梁小南先生为公司董事会审计委员会委 员。 五、2008 年度利润分配预案 根据江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡审字（2009）203 号《审计报告》，2008 年度母公司实现净利润 38,156,652.40 元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，按母公 司净利润的 10％提取法定盈余公积金 3,815,665.24 元，尚余 34,340,987.16 元，加上年初 未分配利润 66,430,368.81 元，扣除已分配 2007 年度红利 22,500,000 元，实际可供股东分 配利润 78,271,355.97 元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司所有者权益为 405,835,297.86 元， 其中资本公积金 189,817,332.18 元。 50 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 112,500,000 股为基数，用未分配利润向全体股东 每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共计派发现金红利 33,750,000 元（含税），剩余未分配 利润 44,521,355.97 元结转下年度分配。 拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 112,500,000 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，共计转增 45,000,000 元，转增后尚余资本公积金 144,817,332.18 元，公 司总股本为 157,500,000 股。 公司实行持续、稳定的股利分配政策，回报股东。经 2008 年第一次临时股东大会批准修 订后的《公司章程》第一百五十四条规定：公司应重视对股东的合理投资回报。公司可以采 取现金或者股票方式分配股利。公司原则上应在盈利年份进行现金利润分配。否则，公司董 事会应在定期报告中说明不进行分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划。公司可以 进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可 分配利润的百分之三十。 公司前三年现金分红情况如下： 项目 2007 年 2006 年 2005 年 是否进行利润分配（填否需说明 是 是 是 详细原因） 资本公积金转增及 利润分配方式 现金分红 现金分红 现金分红 每 10 股派发现金红 分红方案 每 10 股派发现金红 每 10 股派现金红利 利 3 元（含税）,每 利 1.6 元 1 元(含税) 10 股转增 5 股 现金分红情况（万元） 2250 896 428.502220 前三年平均净利润（万元） 3383.419745 现金分红与平均净利润的比率% 66.50 26.48 12.66 合计（万元） 3574.50222 六、开展投资者关系管理的情况 （一）公司投资者关系管理 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工 作。 （1）公司副总经理兼董事会秘书刘祖厚先生为投资者关系管理负责人，公司投资部负责 投资者关系管理的日常事务。 （2）公司董事会十分重视投资者关系管理工作，并作为工作的重中之重。采取多种形式 与投资者进行沟通与交流，如举办年报网上业绩说明会、投资者见面会、参加机构举办的行 业分析报告会等，妥善地安排投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等， 报告期内共接待 45 人次；认真回答投资者电话咨询；同时，在公司网站上建立了投资者交流 平台，将公司投资者关系交流平台与深圳信息公司投资者关系平台进行链接，加强与投资者 交流和沟通，及时、准确、真实、完整地披露应披露的信息，确保所有投资者公平地获得公 51 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 司信息。 另外，公司注重投资者关系管理方面的培训和学习。公司定期编辑“诚信与规范运作” 简讯，汇编最新法律法规和资本市场动态，并进行解读，及时提供给公司董事、监事与高级 管理人员学习，增强其对规范运作的认识，树立公司良好形象，以切实保护投资者利益。 （二）公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网。 （三）公司上市后，严格按照中国证监会和深圳证券交易所关于信息披露的有关规定，履 行信息牛披露义务，上市第一年，公司信息披露工作获得深圳证券交易所“良好”评级，公 司将继续努力，使信息披露工作上一个新台阶。 （四）在证券时报社、南方基金管理有限公司联合主办的“第二届中国中小板上市公司价 值五十强”评选活动中，公司成功入选 “中国中小企业板上市公司价值 50 强” 。 52 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会的工作情况 本年度，监事会共召开5次会议，情况如下： 1、公司监事会第五届第四次会议于 2008 年 2 月 27 日在公司办公大楼二楼会议室召开， 会议审议通过了《2007 年度总经理工作报告》、 《2007 年度监事会工作报告》 、 《公司高管人员 2007 年度绩效考核方案》、 《2007 年度财务决算及 2008 年财务预算报告》、《2007 年度利润分 配方案》、 《公司 2007 年年度报告及摘要》、 《董事会关于公司内部控制的评价报告》 、 《公司募 集资金使用情况的专项报告》、 《关于续聘 2008 年度公司财务审计机构的议案》、 《关于公司为 控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》、《关于调整公司独立董事津贴的议 案》、《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献奖考核方法的规定》 、《关于修改 的议案》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 2 月 28 日《证券时报》和巨潮资讯网。 2、公司监事会第五届第五次会议于 2008 年 4 月 18 日在公司二楼会议室召开，会议审议 通过了《南京红宝丽股份有限公司 2008 年一季度报告》。 3、公司监事会第五届第六次会议于 2008 年 7 月 29 日在公司二楼会议室召开，会议审议 通过了《南京红宝丽股份有限公司 2008 年半年度报告及其摘要》 、 《公司关于“大股东及关联 方占用上市公司资金”自查报告》、《关于加强上市公司治理专项活动自查事项》、《关于加强 上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》。本次会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 30 日《证 券时报》和巨潮资讯网。 4、公司监事会第五届第七次会议于 2008 年 10 月 22 日在公司二楼会议室召开，会议审 议通过了《南京红宝丽股份有限公司 2008 年第三季度报告》。 5、公司监事会第五届第八次会议于 2008 年 10 月 29 日在公司二楼会议室召开，会议审 议通过了《关于修订的议案》、《关于修订的议案》、《关于修订的议案》和《南京红宝丽股份有限公司公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 30 日《证券时报》和巨潮资讯网。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，本年度公司经营和运作决策程序符合法律、法规之规定，公司董事、经理 执行公司职责时恪尽职守，无违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立审计意见 报告期内，公司监事会认真审阅了公司财务报表和相关文件。认为公司董事会编制和审核 2008 年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完 整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 四、监事会对内部控制的意见 监事会对董事会关于公司内部控制的评价报告、内部控制体系建设及运行情况进行了审 核，认为公司建立了较为完善的内部控制体系，并得到有效执行，保证了公司生产经营正常 开展和资产的安全与完整。公司内部控制评价报告真实、客观地评价了公司内部控制运行情 况。 五、募集资金使用情况 监事会认为公司募集资金的使用程序合法合规。 53 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 六、监事会对资产收购和关联交易情况 报告期，公司没有发生收购、出售资产以及关联交易情况。 54 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生重大关联交易。 三、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项 四、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托 公司和期货公司等金融企业股权情况。 五、重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产情况。 2、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司持股5％以上股东承诺事项 1、江苏宝源投资管理有限公司承诺：作为公司第一大股东将不生产、开发任何与股份公 司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股 份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股 份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞 争的其他企业。 公司实际控制人芮敬功承诺：不直接或间接投资任何与股份公司及其下属子公司经营的 业务构成竞争或可能构成竞争的企业，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的 产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 报告期内，未发生同业竞争情况。 2、实际控制人芮敬功先生及其控制的江苏宝源投资管理有限公司、股东南京市高新技术 风险投资股份有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、南京弘明投资有限公司、江苏弘 瑞科技创业投资有限公司承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。 此外，芮敬功先生还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其 所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 其他发行前股东均承诺：自公司股票上市交易之日起一年内自愿接受锁定，不进行转让， 也不由公司收购该部分股份。同时，除芮敬功先生外担任公司董事、监事、高级管理人员的 股东还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总 数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 另外，公司董事、监事和高级管理人员承诺：申报离任六个月后的十二个月内通过证券 交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售 条件的股份）比例不超过50%。 公司限售一年期满的股份于 2008 年 9 月 16 日上市流通，除芮敬功董事长外的公司董事、 监事和高级管理人员所持公司股份按照法律、法规及上述承诺， 25%的股份解禁，其余 75% 部分股份解除限售条件后继续锁定。截止 2008 年 12 月 31 日，除傅启福监事、夏友满监事分 别出售无限售股份 21000 股和 4000 股外，其他董事、监事和高级管理人员没有出售其所持有 的公司股份。 报告期内，上述股东均严格履行承诺。 七、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬的情况 报告期内，公司2007年度股东大会续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司2008年度 财务审计机构，审计费用总额为28万元。江苏天衡会计师事务所有限公司已连续为公司提供 55 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 审计服务 8 年。为公司2008年度提供审计服务的签字注册会计师是杨宏斌女士、孙伟先生。 八、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政部门处 罚及证券交易所公开谴责的情形。 九、关联方债权债务往来及形成的原因 报告期内，公司仅与控股子公司发生关联往来，且均在交易发生当期以货币资金结清。不 存在资金被关联股东及其控股的企业占用的情形。 会计师关于公司关联方资金往来的专项说明： 关于南京红宝丽股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天衡专字(2009)087 号 南京红宝丽股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南京红宝丽股份有限公司（以下简称“贵公司”） 财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2008 年度的合并利润表、利润表、 合并现金流量表、现金流量表和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注， 并出具了天衡审字（2009）203 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号文）的有关要求， 贵公司编制了后附的 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总 表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任， 我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重 大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上 述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 如汇总表所述，存在子公司经营性、非经营性占用贵公司资金情况。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使 用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。 江苏天衡会计师事务所有限公司 2009 年 2 月 26 日 十、报告期内，公司对子公司担保情况。 2008 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额 2000 万元，全部是为控股子公司南京宝淳 化工有限公司提供的担保。 2008 年 2 月 27 日，公司董事会召开第五届第七次会议，审议通过了《关于公司为控股 子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》，同意公司为宝淳化工向中信银行股份有 56 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 限公司南京分行申请 4000 万元的综合授信提供保证担保，期限一年（担保期限 2008 年 4 月 3 日至 2009 年 3 月 20 日）。在实际运作中，宝淳化工分别于 2008 年 4 月 3 日、2008 年 9 月 11 日向中信银行股份有限公司南京分行借款 1000 万元（期限 2008 年 4 月 3 日至 2009 年 3 月 20 日）和 1400 万元（期限 2008 年 9 月 11 日至 2009 年 3 月 11 日），2008 年 10 月 24 日 归还借款 2400 万元；同时，宝淳化工向中信银行股份有限公司南京分行借款 3000 万元（期 限 2008 年 10 月 24 日至 2009 年 3 月 20 日） ，并于 2008 年 12 月 22 日还款 1000 万元，期末 实际向中信银行股份有限公司南京分行借款为 2000 万元。 2008 年 1 月 17 日，公司董事会第五届第六次会议审议通过了《关于公司控股子公司南 京宝淳化工有限公司为控股子公司南京红宝丽国际贸易有限公司提供融资担保的议案》 ，同意 宝淳化工为南京红宝丽国际贸易有限公司向中国银行股份有限公司高淳支行申请的 1500 万 元国际贸易（信用证）融资提供担保，期限一年。2008 年，南京红宝丽国际贸易有限公司向 中国银行股份有限公司高淳支行累计申请国际贸易（信用证）融资 1015 万元，并全部归还。 期间，宝淳化工于 2008 年 1 月 24 日归还中国工商银行股份有限公司高淳支行贷款 2000 万元，于 2008 年 7 月 14 日归还中国建设银行股份有限公司大厂支行项目贷款 1800 万元，于 2008 年 9 月 1 日归还中国建设银行股份有限公司大厂支行项目贷款 1200 万元，公司为宝淳 化工该两笔贷款的担保责任解除。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司累计对外担保总额为 2000 万元，全部是公司为宝淳化工 融资担保。公司没有为除控股子公司以外的任何企业提供担保，实际对外担保总额 2000 万元， 占 2008 年 12 月 31 日公司经审计的归属于母公司净资产的 4.46%。 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,400.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,000.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 2,000.00 担保总额占净资产的比例 4.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70% 0.00 的被担保对象提供的担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额（E） 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00 公司独立董事对担保情况专项说明和独立意见： 公司董事会第五届第十二次会议审议通过了《公司 2008 年年度报告和年度报告摘要》， 我们作为公司独立董事，根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》、 《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》[苏 证监公司字（2008）325 号]和《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》 57 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 的有关规定和要求，对公司截至 2008 年 12 月 31 日对外担保情况和控股股东及其他关联方 占用资金情况进行了审慎调查，我们认为： 1、公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金（包括经营性和非经营性资金）的情 况，也没有其他变相方式占用公司资金的情况； 2、公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人 提供担保的情形； 3、截止本报告期末，公司累计对外担保总额 2000 万元，占 2008 年 12 月 31 日公司经审 计净资产的 4.46%，仅为对公司控股子公司南京宝淳化工有限公司提供担保。 具体情况为：公司董事会于 2008 年 2 月 27 日召开第五届第七次会议，审议通过了《关 于公司为控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》，同意公司为宝淳化工向中 信银行股份有限公司南京分行申请 4000 万元的综合授信提供保证担保，期限一年（担保期限 2008 年 4 月 3 日至 2009 年 3 月 20 日）。实际运作情况是宝淳化工分别于 2008 年 4 月 3 日、 2008 年 9 月 11 日向中信银行股份有限公司南京分行借款 1000 万元和 1400 万元，并于 2008 年 10 月 24 日还款 2400 万元；同时，于 2008 年 10 月 24 日向中信银行股份有限公司南京分 行贷款 3000 万元，2008 年 12 月 22 日，宝淳化工还贷款 1000 万元，本笔贷款余额 2000 万 元。 公司对该子公司融资担保是为了促进子公司的良性发展，符合公司及公司全体股东利益， 担保决策程序合法。 公司不存在为控股子公司以外企业提供担保的情况。 十一、社会公益事业 公司始终坚持为国家、为员工、为股东、为社会“四个为”的办企宗旨，践行“奉献社会、 实现自我”的核心价值观。在企业逐步发展壮大的过程中，履行社会责任。汶川大地震，公 司经营层及时召开总经办会议，第一时间捐赠100万元救灾资金，并于2008年5月16日在《证 券时报》和巨潮资讯网进行了公告；同时组织员工捐款近8万元，交纳特殊党费1.4万元，为 灾区人民抗震救灾，重建家园尽了一份责任。公司每年参加地方慈善事业，缴纳慈善资金， 为孤寡老人送去温暖；员工如遇到特殊困难，公司组织员工捐款等；公司全年在南理工等多 所院校投赠“红宝丽”奖学基金达10多万元。公司被南京市政府评为“光彩事业之星”企业。 十二、报告期内公司重要事项公告索引 披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸 2008-01-17 临 2008-001 关于获江苏省科技成果转化专项专项资 《证券时报》 金资助的公告 2008-01-18 临 2008-002 公司第五届董事会第六次会议决议公告 《证券时报》 2008-02-16 临 2008-003 关于控股子公司南京宝淳化工有限公司 《证券时报》 为控股子公司南京红宝丽国际贸易有限 公司提供融资担保的公告 2008-02-16 临 2008-004 关于全资子公司签订《募集资金三方监 《证券时报》 管协议》的公告 2008-02-28 临 2008-005 公司第五届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》 2008-02-28 临 2008-006 公司第五届监事会第四次会议决议公告 《证券时报》 2008-02-28 临 2008-007 关于募集资金年度使用情况的专项报告 《证券时报》 2008-02-28 临 2008-008 公司关于召开 2007 年度股东大会的通知 《证券时报》 58 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 2008-02-28 2008-01 公司 2007 年年度报告摘要 《证券时报》 2008-02-28 临 2008-009 公司为控股子公司南京宝淳化工有限公 《证券时报》 司提供融资担保的公告 2008-02-28 临 2008-010 关于首次公开发行股票募集资金超额部 《证券时报》 分全部补充流动资金的公告 2008-03-10 临 2008-011 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的 《证券时报》 公告 2008-03-20 临 2008-012 公司 2007 年度股东大会决议公告 《证券时报》 2008-03-26 临 2008-013 公司 2007 年度利润分配及资本公积金转 《证券时报》 增股本的公告 2008-04-21 临 2008-014 公司第五届董事会第八次会议决议公告 《证券时报》 2008-04-21 2008-02 公司 2008 年第一季度季度报告正文 《证券时报》 2008-05-16 临 2008-015 公司关于向四川地震灾区捐款的公告 《证券时报》 2008-06-12 临 2008-016 公司关于 2008 年度（1-6 月）业绩预告 《证券时报》 的修正公告 2008-07-21 临 2008-017 公司关于获准设立博士后科研工作站的 《证券时报》 公告 2008-07-30 临 2008-018 公司第五届董事会第九次会议决议公告 《证券时报》 2008-07-30 临 2008-019 公司第五届监事会第六次会议决议公告 《证券时报》 2008-07-30 2008-03 公司 2008 年半年度报告摘要 《证券时报》 2008-07-30 临 2008-020 公司关于“大股东及其他关联方占用上 《证券时报》 市公司资金”的自查报告 2008-07-30 临 2008-021 公司关于加强上市公司治理专项活动自 《证券时报》 查报告和整改计划 2008-08-12 临 2008-022 公司股票交易异常波动公告 《证券时报》 2008-08-19 临 2008-023 公司股票交易异常波动公告 《证券时报》 2008-08-28 临 2008-024 公司股票交易异常波动公告 《证券时报》 2008-09-11 临 2008-025 公司关于限售股上市流通提示性公告 《证券时报》 2008-09-17 临 2008-026 公司股票交易异常波动公告 《证券时报》 2008-10-23 2008-04 公司 2008 年第三季度季度报告正文 《证券时报》 2008-10-30 临 2008-027 公司第五届董事会第十一次会议决议 《证券时报》 2008-10-30 临 2008-028 公司第五届监事会第八次会议决议 《证券时报》 2008-10-30 临 2008-029 公司关于加强上市公司治理专项活动的 《证券时报》 整改报告 2008-10-30 临 2008-030 公司关于召开 2008 年第一次临时股东大 《证券时报》 会的通知 2008-10-30 临 2008-031 公司关于全资子公司南京宝新聚氨酯有 《证券时报》 限公司竞得土地使用权的公告 2008-10-30 临 2008-032 公司关于更换保荐代表人的公告 《证券时报》 2008-11-19 临 2008-033 公司 2008 年第一次临时股东大会决议公 《证券时报》 告 2008-12-19 临 2008-034 公司关于公司及控股子公司南京宝淳化 《证券时报》 工有限公司被认定为高新技术企业的公 告 2008年公司公开披露信息同时登载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 59 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计意见 审 计 报 告 天衡审字（2009）203 号 南京红宝丽股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京红宝丽股份有限公司（以下简称红宝丽股份）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2008 年度的合并利润表、利润表、合并现金流量表、现金流量表 和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是红宝丽股份管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，红宝丽股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了红宝 丽股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨宏斌 中国·南京 中国注册会计师：孙 伟 2009 年 2 月 26 日 60 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 二、 财务报表 1 资产负债表 编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 188,882,224.71 40,628,379.80 214,910,456.16 37,105,066.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 98,476,130.18 95,985,160.18 69,292,034.31 65,830,516.31 应收账款 81,571,002.14 60,682,893.17 74,398,388.89 63,705,141.96 预付款项 11,150,332.60 3,286,802.40 30,186,322.75 19,814,822.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,962,075.21 673,069.50 1,793,212.82 10,035,258.38 买入返售金融资产 存货 60,249,938.38 39,159,251.80 101,987,456.73 66,368,757.93 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 7,051,568.73 6,243,759.99 流动资产合计 450,343,271.95 246,659,316.84 492,567,871.66 262,859,563.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 220,184,936.00 220,184,936.00 投资性房地产 固定资产 127,243,881.96 70,861,685.54 120,475,795.33 58,823,065.33 在建工程 842,000.00 508,364.92 508,364.92 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,679,204.57 5,110,503.30 23,336,191.86 5,229,781.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,100,941.10 664,864.94 4,256,160.60 1,446,489.18 其他非流动资产 非流动资产合计 192,866,027.63 296,821,989.78 148,576,512.71 286,192,637.29 资产总计 643,209,299.58 543,481,306.62 641,144,384.37 549,052,200.40 61 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 80,000,000.00 110,000,000.00 90,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 11,107,375.00 11,107,375.00 30,324,500.00 30,324,500.00 应付账款 33,822,568.91 20,087,292.44 39,360,202.87 25,699,641.36 预收款项 4,781,036.10 3,237,776.43 2,970,098.67 2,942,473.47 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,095,626.93 12,574,276.43 10,232,768.57 10,014,790.51 应交税费 6,128,490.21 1,915,112.10 -676,736.91 -4,575,322.95 应付利息 196,859.85 162,800.00 264,399.85 172,700.00 应付股利 其他应付款 2,896,201.89 2,811,376.36 3,626,858.62 3,934,772.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 30,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 174,028,158.89 131,896,008.76 226,102,091.67 158,513,554.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,750,000.00 5,750,000.00 360,000.00 360,000.00 非流动负债合计 5,750,000.00 5,750,000.00 360,000.00 360,000.00 负债合计 179,778,158.89 137,646,008.76 226,462,091.67 158,873,554.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 112,500,000.00 112,500,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 181,777,332.18 189,817,332.18 219,277,332.18 227,317,332.18 减：库存股 盈余公积 25,246,609.71 25,246,609.71 21,430,944.47 21,430,944.47 一般风险准备 未分配利润 128,461,993.13 78,271,355.97 87,730,185.08 66,430,368.81 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 447,985,935.02 405,835,297.86 403,438,461.73 390,178,645.46 合计 少数股东权益 15,445,205.67 11,243,830.97 所有者权益合计 463,431,140.69 405,835,297.86 414,682,292.70 390,178,645.46 负债和所有者权益总计 643,209,299.58 543,481,306.62 641,144,384.37 549,052,200.40 62 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 2 利润表 编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 889,904,932.19 746,351,990.88 736,505,357.60 677,999,442.46 其中：营业收入 889,904,932.19 746,351,990.88 736,505,357.60 677,999,442.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 801,250,783.39 706,286,850.98 651,117,771.13 623,988,164.79 其中：营业成本 734,681,080.13 656,573,148.38 591,444,466.00 577,706,284.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,510,968.24 1,744,083.48 2,580,055.13 1,871,496.92 销售费用 16,825,333.91 11,566,377.83 15,099,575.57 11,890,865.41 管理费用 34,085,328.99 25,056,304.34 29,801,699.16 24,383,979.74 财务费用 12,075,785.16 11,330,984.15 10,692,078.05 6,180,066.34 资产减值损失 1,072,286.96 15,952.80 1,499,897.22 1,955,472.02 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 2,898,965.61 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 88,654,148.80 42,964,105.51 85,387,586.47 54,011,277.67 号填列） 加：营业外收入 4,250,574.21 4,120,557.30 3,350,892.83 2,675,539.50 减：营业外支出 2,804,406.68 2,793,711.33 2,610,331.38 2,587,452.79 其中：非流动资产处置 2,349.37 2,349.37 318,029.81 318,029.81 损失 四、利润总额（亏损总额以 90,100,316.33 44,290,951.48 86,128,147.92 54,099,364.38 “-”号填列） 减：所得税费用 17,724,092.82 6,134,299.08 26,592,530.08 16,753,802.51 五、净利润（净亏损以“-” 72,376,223.51 38,156,652.40 59,535,617.84 37,345,561.87 号填列） 归属于母公司所有者 67,047,473.29 38,156,652.40 55,807,426.04 37,345,561.87 的净利润 少数股东损益 5,328,750.22 3,728,191.80 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.60 0.34 0.60 0.40 63 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （二）稀释每股收益 0.60 0.34 0.60 0.40 3 现金流量表 编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 573,763,807.21 448,923,013.43 458,020,905.40 356,379,410.70 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 1,475,007.35 9,764,389.77 70,284.40 收到其他与经营活动 13,374,111.80 20,212,111.04 6,278,209.28 4,442,315.83 有关的现金 经营活动现金流入 588,612,926.36 469,135,124.47 474,063,504.45 360,892,010.93 小计 购买商品、接受劳务支 397,001,423.87 353,987,581.81 422,971,051.63 346,002,264.53 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 27,836,401.51 21,187,557.52 23,639,064.86 19,378,400.44 工支付的现金 支付的各项税费 52,010,491.49 30,747,350.00 58,027,383.39 43,283,995.53 64 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与经营活动 15,179,062.79 11,810,086.26 16,039,340.83 21,372,679.23 有关的现金 经营活动现金流出 492,027,379.66 417,732,575.59 520,676,840.71 430,037,339.73 小计 经营活动产生的 96,585,546.70 51,402,548.88 -46,613,336.26 -69,145,328.80 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 2,898,965.61 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 500.00 500.00 1,140,890.59 1,140,890.59 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 500.00 2,899,465.61 1,140,890.59 1,140,890.59 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 44,882,320.32 6,417,813.67 36,786,453.07 33,138,556.42 现金 投资支付的现金 168,495,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 44,882,320.32 6,417,813.67 36,786,453.07 201,633,556.42 小计 投资活动产生的 -44,881,820.32 -3,518,348.06 -35,645,562.48 -200,492,665.83 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 217,710,000.00 217,710,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 244,000,000.00 190,000,000.00 154,000,000.00 134,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 244,000,000.00 190,000,000.00 371,710,000.00 351,710,000.00 小计 偿还债务支付的现金 284,000,000.00 200,000,000.00 131,000,000.00 101,000,000.00 分配股利、利润或偿付 37,731,957.83 34,360,887.31 17,233,402.83 13,698,738.00 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 1,127,375.52 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 2,502,481.00 2,502,481.00 65 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 筹资活动现金流出 321,731,957.83 234,360,887.31 150,735,883.83 117,201,219.00 小计 筹资活动产生的 -77,731,957.83 -44,360,887.31 220,974,116.17 234,508,781.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -26,028,231.45 3,523,313.51 138,715,217.43 -35,129,213.63 加额 加：期初现金及现金等 214,910,456.16 37,105,066.29 76,195,238.73 72,234,279.92 价物余额 六、期末现金及现金等价物 188,882,224.71 40,628,379.80 214,910,456.16 37,105,066.29 余额 66 4 所有者权益变动表 编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 减：库存 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 （或股本） 股 险准备 一、上年年末余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.0 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.0 三、本年增减变动金额（减少以“-” 37,500,000.00 -37,500,000.00 3,815,665.24 40,731,808.0 号填列） （一）净利润 67,047,473.2 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 67,047,473.2 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,815,665.24 -26,315,665.2 1．提取盈余公积 3,815,665.24 -3,815,665.2 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,500,000.0 4．其他 （五）所有者权益内部结转 37,500,000.00 -37,500,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 37,500,000.00 -37,500,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 112,500,000.00 181,777,332.18 25,246,609.71 128,461,993.1 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 减：库存 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 本） 股 险准备 一、上年年末余额 56,000,000.00 24,187,332.18 17,512,594.41 43,246,108.1 加：会计政策变更 183,793.87 1,371,207.1 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 56,000,000.00 24,187,332.18 17,696,388.28 44,617,315.2 三、本年增减变动金额（减少以“-” 19,000,000.00 195,090,000.00 3,734,556.19 43,112,869.8 号填列） （一）净利润 55,807,426.0 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 55,807,426.0 （三）所有者投入和减少资本 19,000,000.00 195,090,000.00 1．所有者投入资本 19,000,000.00 195,090,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 3,734,556.19 -12,694,556.1 1．提取盈余公积 3,734,556.19 -3,734,556.1 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,960,000.0 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.0 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 三、财务报表附注 南京红宝丽股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司基本情况 南京红宝丽股份有限公司（以下简称公司）是经南京市经济体制改革委员会宁体改字[1994]405 号文批准，由原南京市聚氨酯化工厂进行整体改制，并采用定向募集方式于 1994 年 6 月 23 日设立 的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228 号文核准，2007 年 8 月，公司向社会公开发 行人民币普通股（A 股）1 900 万股，并于 2007 年 9 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易。 公司主要产品为聚氨酯硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂产品系列。聚氨酯硬泡组合聚醚 属于聚氨酯行业的聚氨酯泡沫塑料子行业；异丙醇胺和水泥外加剂产品属于精细化工行业。 公司经营范围：组合聚醚；单体系列聚醚；软、硬质泡沬原料及制品系列、异丙醇胺系列、塑 料制品、复合包装保温材料系列及相关精细化工产品、五金、机械、电子、针纺织品的生产、销售； 物资贸易；出口本企业自产的产品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表 及零配件 (国家限定企业经营和禁止进出口的商品及技术除外)；五金交电、矿产品、工艺美术品、 日用百货销售；经济信息咨询；电子产品研究、开发、生产、销售、技术服务；硬质喷涂和聚氨酯 塑胶铺面施工、技术指导。 公司企业法人营业执照号：320100000119328；注册资本：11,250.00 万元；注册地：高淳县 太安路 128 号。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计 70 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 1、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、现金及现金等价物 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4、外币折算 （1）外币交易 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，于资产负债表日采用交易日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项 目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用 项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 5、金融工具的确认和计量 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应 收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意 图和持有能力。 ②确认和计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交 易费用计入初始确认金额。 当金融资产收取现金流量的合同权利终止或金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移时，终 止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、 减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售 金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利 率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利 71 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 时计入当期损益。 ③金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产， 无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已 单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利 得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 6、坏账的核算方法 （1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和 因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）本公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 72 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测 试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例 计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各 账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄 坏账准备比例（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 7、存货的核算方法 （1）本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、发出商品等。 （2）存货按照取得时的实际成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 （3）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌 价准备。 （6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额确定。 8、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他股权投资。 （2）对子公司投资 子公司是指能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取 利益的被投资单位。 对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入 当期损益。 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合 并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并 发生的各项直接相关费用。 在合并财务报表中，对子公司投资按附注四、24 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利 73 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 润时，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的现金 股利或利润超过上述金额的部分作为初始投资成本的收回。 （3）对合营企业投资和对联营企业投资 合营企业是指与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。共同控制指按照合同约定对某项 经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投 资方一致同意时存在。 联营企业是指能够对其施加重大影响的被投资单位。重大影响指对被投资单位的财务和经营政 策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在 长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润 应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。上述被投资单位实现的净损益，以取得投资时 被投资单位可辨认资产、负债的公允价值为基础确定。与合营企业和联营企业之间发生的内部交易 未实现损益，按照持股比例在权益法核算时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该 损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资 本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润 的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （4）其他股权投资，指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 其他股权投资采用成本法核算。 （5）长期股权投资减值 当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将长期股权 投资账面价值减记至可收回金额。 9、投资性房地产的核算方法 （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 74 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 （4）投资性房地产减值 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将投资性房 地产账面价值减记至可收回金额。 10、固定资产的核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产 确认条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发生时 计入当期损益。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年 折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 3 3.23 机器设备 10 3 9.70 运输设备 8 3 12.12 （4）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适 当调整。 （5）固定资产减值 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将固定资产账面 价值减记至可收回金额。 11、在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程 等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支 出转入固定资产核算。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将在建工程账面 价值减记至可收回金额。 12、无形资产的核算方法 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度终了，对 无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用 寿命进行摊销。 75 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （3）无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将无形资产账面 价值减记至可收回金额。 13、内部研究开发项目的核算方法 （1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 14、商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转出，计入当期 损益。 当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将商誉账面价值减记 至可收回金额。 15、资产减值 于资产负债表日，根据内部及外部信息确定固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股权 投资等是否存在减值迹象。对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额 低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。 以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其 产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 对于商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 16、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、借款费用的核算方法 76 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或 者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计 入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利 息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资 本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利 息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 18、职工薪酬的核算方法 职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工资、 奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在员工提供 服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相关资产成本或 当期费用。 19、预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、收入的确认方法 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 77 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例， 已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 21、政府补助会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递 延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以 前年度应交所得税的调整。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照 预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基 础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取 得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资 产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不 产生递延所得税。 23、企业合并会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 78 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并暂时的，为同一控制 下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取得的资 产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调 整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。 合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的 直接相关费用于发生时计入合并成本。 24、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制 开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公 司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报 表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定 的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并 子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会 计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额 以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失 是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中 净利润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东 有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公 司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。 五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正 本公司不存在会计政策、会计估计变更。 六、税项 79 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 1、流转税： （1）增值税：内销产品销项税税率为 17%；出口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的出 口退税率享受出口退税政策。 （2）营业税：按应税劳务或租赁收入的 5%计缴。 2、企业所得税： （1）母公司及子公司——南京宝淳化工有限公司 2008 年度被认定为高新技术企业，按应纳税所 得额的 15%计缴。 （2）子公司——南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝新聚氨酯有限公司、南京宝佳化工有限 责任公司，按应纳税所得额的 25%计缴；香港红宝丽国际贸易有限公司按应纳税所得额的 16.5%计 缴。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：母公司按实际缴纳流转税额的 5%缴纳；子公司南京宝淳化工有限公司、 南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝新聚氨酯有限公司按实际缴纳流转税额的 7%缴纳；子公司南 京宝佳化工有限责任公司免缴。 （2）教育费附加：母公司及子公司南京宝淳化工有限公司、南京红宝丽国际贸易有限公司、南 京宝新聚氨酯有限公司按实际缴纳流转税额的 4%缴纳；子公司南京宝佳化工有限责任公司按实际缴 纳流转税额的 1%缴纳。 七、企业合并及合并财务报表 (一)同一控制下企业合并取得的子公司 全 称： 南京宝佳化工有限责任公司 注册地： 南京市高淳县太安路128号 业务性质： 精细化工产品生产 注册资本： 35.875万美元 经营范围： 生产水泥助磨剂系列产品及相关的化学助剂；销售自产产品。 公司期末实际投资额： 468.99万元人民币 投资比例： 72% 表决权比例： 72% (二) 其他投资取得的子公司 1、 全 称： 南京宝淳化工有限公司 注册地： 南京化学工业园区I-C18-1地号 业务性质： 精细化工产品生产 注册资本： 5000万元人民币 80 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 经营范围： 异丙醇胺的生产、销售 公司期末实际投资额： 4500万元人民币 投资比例： 90% 表决权比例： 90% 2、 全 称： 南京红宝丽国际贸易有限公司 注册地： 南京市建邺区庐山路158号4栋603室 业务性质： 商品流通 注册资本： 500万元人民币 经营范围： 化工产品、机械设备等的进出口业务 公司期末实际投资额： 200万元人民币 投资比例： 90% 表决权比例： 90%（注） （注）2006 年，公司与子公司南京宝淳化工有限公司及江苏宝源投资管理有限公司共同出资设 立南京红宝丽国际贸易有限公司，公司出资 200 万元，占注册资本的 40％；子公司南京宝淳化工有 限公司出资 250 万元，占注册资本的 50％，公司对南京红宝丽国际贸易有限公司表决权比例为 90%。 3、 全 称： 香港红宝丽国际贸易有限公司 注册地： 香港九龙旺角花园街2-16号 业务性质： 商品流通 注册资本： 6.4万美元 经营范围： 进出口贸易 公司期末实际投资额： 49.50万元人民币 投资比例： 100% 表决权比例： 100% 4、 全 称： 南京宝新聚氨酯有限公司 注册地： 南京化学工业园区开发土地3D－2－1号地块 业务性质： 精细化工产品生产 注册资本： 16800万元人民币 经营范围： 单体、组合聚醚的生产销售 公司期末实际投资额： 16800万元人民币 投资比例： 100% 表决权比例： 100% (三) 报告期公司合并财务报表范围变动情况 本公司 2008 年度财务报表合并范围未发生增减变动。 八、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以2008年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位） 81 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 1、货币资金 （1）分类情况 项 目 期末余额 年初余额 现金 808,334.73 778,035.64 银行存款 178,735,772.80 198,322,017.82 其他货币资金 9,338,117.18 15,810,402.70 合 计 188,882,224.71 214,910,456.16 (2)货币资金中的外币存款余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金 汇率 折合人民币 外币金 汇率 折合人民币 美 元 2,532.46 6.8346 17,308.35 1,753.91 7.3046 12,811.61 合 计 2,532.46 17,308.35 1,753.91 12,811.61 （3）其他货币资金 项 目 币 别 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 人民币 5,557,025.68 11,171,750.00 信用证保证金 人民币 3,781,091.50 4,638,652.70 合 计 9,338,117.18 15,810,402.70 （4）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 5,557,025.68 元、信用证保证金 3,781,091.50 元外无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）分类情况 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 97,585,160.18 68,443,316.31 商业承兑汇票 890,970.00 848,718.00 合 计 98,476,130.18 69,292,034.31 （2）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。 （3）应收票据余额期末较年初上升 42.12%，主要原因为：为减少贴现利息支出，保留一定的 票据以备背书抵付货款。 3、应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大的应收账款 69,501,560.17 80.38 3,625,078.01 69,427,291.15 86.30 5,144,904.51 82 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 年初余额 单项金额不重大但按特定风险 - - - - - - 组合后风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 16,959,948.53 19.62 1,265,428.55 11,020,934.05 13.70 904,931.80 合 计 86,461,508.70 100.00 4,890,506.56 80,448,225.20 100.00 6,049,836.31 单项金额重大的应收账款为期末余额在 100 万元以上的款项，因客户信用较好，坏账准备均根 据公司会计政策按账龄分析法计提。 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 82,648,582.92 95.59 77,787,495.37 96.69 一至二年 3,059,006.58 3.54 352,983.52 0.44 二至三年 317,895.44 0.37 130,641.74 0.16 三年以上 436,023.76 0.50 2,177,104.57 2.71 合 计 86,461,508.70 100.00 80,448,225.20 100.00 （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额中前五名的应收账款 往来单位名称 金额 欠款年限 占应收账款总额比例（%） 星星集团有限公司 10,651,030.57 1 年以内 12.32 合肥荣事达电冰箱有限公司 7,145,693.68 1 年以内 8.26 合肥美菱股份有限公司 4,954,957.12 1 年以内 5.73 青岛中集冷藏箱制造有限公司 4,818,213.50 1 年以内 5.57 北京海信电器有限公司 4,757,881.13 1 年以内 5.50 合 计 32,327,776.00 37.38 （5）本年度由于债务人破产财产不足清偿债务、以及法院裁定债务人无执行能力，公司核销 应收账款 1,768,489.00 元。 4、预付款项 (1)账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 10,967,539.49 98.36 29,429,172.27 97.49 一至二年 15,000.00 0.14 452,445.94 1.50 二至三年 11,334.53 0.10 80,315.50 0.27 三年以上 156,458.58 1.40 224,389.04 0.74 合 计 11,150,332.60 100.00 30,186,322.75 100.00 (2)期末余额中一年以上预付账款金额为 182,793.11 元，占预付账款总额的 1.64％，均为尚 未与供货商清算的货款。 83 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 (3)期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (4)期末余额中金额较大项目： 单 位 名 称 金 额 付款原因 上海森松混合技术工程装备有限公司 3,400,000.00 设备款 江西江联能源环保股份有限公司 1,890,000.00 设备款 合 计 5,290,000.00 5、其他应收款 (1)明细项目 期末余额 年初余额 项 目 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 应收出口退税(注) 2,249,105.71 - 1,098,541.18 - 其他往来 814,705.45 101,735.95 752,061.46 57,389.82 合 计 3,063,811.16 101,735.95 1,850,602.64 57,389.82 (注)均为子公司南京红宝丽国际贸易有限公司应收一年内的出口退税。 （2）其他往来账龄分析（均为单项金额不重大的往来） 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 594,306.96 72.95 29,715.35 490,577.79 65.23 24,528.89 一至二年 5,000.00 0.61 500.00 242,807.00 32.29 24,280.70 二至三年 202,807.00 24.89 60,842.10 13,000.00 1.73 3,900.00 三年以上 12,591.49 1.55 10,678.50 5,676.67 0.75 4,680.23 合 计 814,705.45 100.00 101,735.95 752,061.46 100.00 57,389.82 （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额中金额较大的其他应收款 往来单位（项目） 金额 款项性质或内容 应收出口退税 2,249,105.71 待退 国家环保总局 200,000.00 保证金 合 计 2,449,105.71 （5）期末余额中金额前五名的其他应收款 占其他应收款总额 欠款方名称 金额 欠款年限 比例（%） 应收出口退税 2,249,105.71 一年以内 73.41 国家环保总局 200,000.00 二至三年 6.53 吴一鸣 130,304.00 一年以内 4.25 叶大刚 120,000.00 一年以内 3.92 南京宝美化工有限责任公司 52,513.70 一年以内 1.71 合 计 2,751,923.41 89.82 84 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 6、存货 (1)明细项目 期末余额 年初余额 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 21,906,085.66 122,883.03 17,436,149.20 122,883.03 在产品 7,178,119.23 - 15,818,571.88 - 产成品 31,707,398.10 418,781.58 68,855,618.68 - 合 计 60,791,602.99 541,664.61 102,110,339.76 122,883.03 (2) 存货期末余额比年初下降 40.46%，主要原因为：A、本期公司主要材料环氧丙烷期末库 存单价较期初下降 46.69%；B、为防范存货跌价风险，控制了期末库存量；因上述原因导致公司存 货总体价值减少。 7、其他流动资产：均为公司预缴的所得税款。 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产及累计折旧增减变化情况 项 目 年初余额 本期增加（注） 本期减少 期末余额 一、原价合计 169,808,235.21 18,752,178.59 94,979.00 188,465,434.80 其中：房屋建筑物 57,596,289.81 16,411,790.68 - 74,008,080.49 机器设备 105,279,067.54 2,146,587.91 - 107,425,655.45 交通运输设备 6,932,877.86 193,800.00 94,979.00 7,031,698.86 二、累计折旧合计 49,332,439.88 11,981,242.59 92,129.63 61,221,552.84 其中：房屋建筑物 11,097,349.19 2,070,413.88 - 13,167,763.07 机器设备 34,991,542.31 9,271,692.03 - 44,263,234.34 交通运输设备 3,243,548.38 639,136.68 92,129.63 3,790,555.43 三、减值准备合计 - - - - 其中：房屋建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 交通运输设备 - - - - 四、账面价值合计 120,475,795.33 127,243,881.96 其中：房屋建筑物 46,498,940.62 60,840,317.42 机器设备 70,287,525.23 63,162,421.11 交通运输设备 3,689,329.48 3,241,143.43 （注）2008 年度新增固定资产中从在建工程转入 1,403,797.28 元。 （2）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。 9、在建工程 (1) 工程项目明细 85 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 转入固定 其 他 资金 工程名称 年初余额 本期增加数 期末余额 资产数 减少数 来源 零星工程 508,364.92 1,737,432.36 1,403,797.28 - 842,000.00 自筹 合 计 508,364.92 1,737,432.36 1,403,797.28 - 842,000.00 (2) 公司在建工程无资本化利息。 (3) 公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。 10、无形资产 (1) 明细情况 取得 项 目 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销 方式 母公司土地使用权 购入 5,963,930.00 5,229,781.86 - 119,278.56 宝新土地使用权 购入 40,925,269.65 - 40,925,269.65 68,208.78 宝淳土地使用权（注） 购入 17,937,360.00 18,106,410.00 -1,088,640.00 306,129.60 合 计 64,826,559.65 23,336,191.86 39,836,629.65 493,616.94 项 目 累计摊销额 本期转出数 期末余额 剩余摊销期限 母公司土地使用权 853,426.70 - 5,110,503.30 43 年 宝新土地使用权 68,208.78 - 40,857,060.87 49.92 年 宝淳土地使用权 1,225,719.60 - 16,711,640.40 46.58 年 合 计 2,147,355.08 - 62,679,204.57 注：本期宝淳土地使用权减少是由于本期实际结算土地出让金的土地面积比原土地出让协议面 积少，相应减少应支付的土地价款和土地使用权原始价值。 （2）公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。 11、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额 资产减值准备等 1,080,941.10 1,616,160.60 无形资产对子公司投资增值 1,020,000.00 2,640,000.00 合 计 2,100,941.10 4,256,160.60 12、短期借款 借款类别 期末余额 年初余额 保证借款 60,000,000.00 80,000,000.00 信用借款 40,000,000.00 30,000,000.00 合 计 100,000,000.00 110,000,000.00 13、应付票据：均为银行承兑汇票，本账户期末余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上股份的 股东单位票据。 86 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 14、应付账款 (1) 账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 32,552,679.99 96.25 33,372,047.90 84.79 一至二年 268,858.56 0.79 4,796,225.27 12.19 二至三年 304,536.33 0.90 25,893.82 0.06 三年以上 696,494.03 2.06 1,166,035.88 2.96 合 计 33,822,568.91 100.00 39,360,202.87 100.00 (2) 本账户期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3) 本账户期末余额中一年以上应付账款金额为 1,269,888.92 元，占应付账款总额的 3.75%， 主要为尚未与供应商结算的货款。 15、预收账款 (1) 账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 4,725,013.57 98.83 2,903,562.49 97.76 一至二年 56,022.53 1.17 66,536.18 2.24 合 计 4,781,036.10 100.00 2,970,098.67 100.00 (2) 本账户期末余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 16、应付职工薪酬 项 目 期末余额 年初余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,437,876.99 5,192,487.00 二、职工福利费 - - 三、社会保险费 643,797.84 643,797.84 四、住房公积金 275,504.00 - 五、工会经费和职工教育经费 1,477,570.29 1,097,875.92 六、因解除劳动关系给予的补偿(注) 3,260,877.81 3,298,607.81 合 计 15,095,626.93 10,232,768.57 （注）根据高淳县国有资产经营(控股)有限公司高国资经[2003]21 号“关于拨付南京红宝丽股 份有限公司改制职工身份置换费用核算说明的通知”， 高淳县国有资产经营(控股)有限公司支付公 司因解除职工劳动合同补偿金及安置职工费用，待职工离开公司时按一定的标准支付给职工。 87 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 17、应交税费 (1) 明细情况 项 目 期末余额 年初余额 增值税 3,661,001.71 -1,760,934.94 企业所得税 2,080,738.22 999,125.98 城建税 198,604.78 37,665.41 教育费附加 136,452.25 22,119.44 综合基金等 35,442.81 2,231.81 个人所得税 16,250.44 23,055.39 合 计 6,128,490.21 -676,736.91 (2) 公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注六。 18、其他应付款 (1) 账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 1,495,065.38 51.62 3,321,027.26 91.57 一至二年 1,161,339.04 40.10 129,220.50 3.56 二至三年 111,803.25 3.86 22,341.13 0.62 三年以上 127,994.22 4.42 154,269.73 4.25 合 计 2,896,201.89 100.00 3,626,858.62 100.00 （2）其他应付款期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （3）期末余额较大的其他应付款情况 往来单位（项目） 金 额 账 龄 股票发行中介机构费用 857,519.00 一至二年 19、其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 备注 节水技术改造资金补助 - 360,000.00 60kt/a 连续法超临界零排放合成异 5,750,000.00 - 注 丙醇胺新技术及产业化 合 计 5,750,000.00 360,000.00 注：根据江苏省科学技术厅苏科计[2007]484 号和江苏省财政厅苏财教[2007]198 号《关于下达 2006 年度省科技成果转化专项资金项目分年度拨款经费的通知》 ，公司本年度收到“60kt/a 连续法超 临界零排放合成异丙醇胺新技术及产业化”项目拨款 5,750,000.00 元，本项目尚未实施完毕。 88 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 20、股本 单位：万元 年初余额 本期增减（+，-） 期末余额 项 目 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 5,600.00 74.67% 2,800.00 -3,119.54 -319.54 5,280.46 46.94% 1、国家持股 - 2、国有法人持股 1,133.48 15.11% 566.74 -642.75 -76.01 1,057.47 9.40% 3、其他内资持股 4,466.52 59.56% 2,233.26 -2,476.79 -243.53 4,222.99 37.54% 其中：境内非国有法人持股 2,814.33 37.53% 1,407.17 -300.00 1,107.17 3,921.50 34.86% 境内自然人持股 1,652.19 22.03% 826.09 -2,176.79 -1,350.70 301.49 2.68% ４、外资持股 - 其中：境外法人持股 - 境外自然人持股 - 二、无限售条件股份 1,900.00 25.33% 950.00 3,119.54 4,069.54 5,969.54 53.06% 1、人民币普通股 1,900.00 25.33% 950.00 3,119.54 4,069.54 5,969.54 53.06% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 7,500.00 100.00% 3,750.00 3,750.00 11,250.00 100.00% 注：2008 年 4 月，根据公司 2007 年度股东大会决议，以总股本 7,500 万股为基数，用资本公 积向全体股东每 10 股转增股本 5 股，合计转增股本 3,750 万股。本次股本变动后，公司的注册资 本变更为人民币 11,250 万元，已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2008）27 号验资报告审验。 21、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少(注) 期末余额 股本溢价 211,527,222.50 - 37,500,000.00 174,027,222.50 其他资本公积 7,750,109.68 - - 7,750,109.68 合 计 219,277,332.18 - 37,500,000.00 181,777,332.18 注：资本公积本期减少情况参见本附注八之 20。 22、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 21,430,944.47 3,815,665.24 - 25,246,609.71 23、未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 一、上年年末余额 87,730,185.08 43,246,108.10 加：会计政策变更 - 1,371,207.13 前期差错更正 - - 89 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 二、本期年初余额 87,730,185.08 44,617,315.23 加：归属于母公司所有者的净利润 67,047,473.29 55,807,426.04 减：提取盈余公积（注 1） 3,815,665.24 3,734,556.19 提取一般风险准备 - - 对股东的分配（注 2） 22,500,000.00 8,960,000.00 股本的普通股股利 - - 三、本期期末余额 128,461,993.13 87,730,185.08 （注 1）根据公司第五届董事会第十二次会议审议通过的《公司 2008 年度利润分配方案》，按 母公司 2008 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （注 2）根据公司 2007 年度股东大会通过的《公司 2007 年度利润分配方案》，2008 年实施 2007 年度利润分配方案，向全体股东支付现金红利 22,500,000.00 元。 24、少数股东权益 子公司名称 期末余额 年初余额 南京宝淳化工有限公司 8,532,456.99 6,230,039.88 南京红宝丽国际贸易有限公司 2,524,616.20 1,403,306.23 南京宝佳化工有限责任公司 4,388,132.48 3,610,484.86 合 计 15,445,205.67 11,243,830.97 25、营业收入及营业成本 (1) 营业收入： 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 858,007,690.84 686,490,107.47 其中：组合聚醚 612,152,942.85 510,183,316.80 异丙醇胺 205,519,289.01 143,410,780.11 高阻隔 3,644,477.87 3,406,024.19 水泥外加剂 36,690,981.11 29,489,986.37 二、其他业务收入 31,897,241.35 50,015,250.13 其中：材料销售 31,897,241.35 50,015,250.13 合 计 889,904,932.19 736,505,357.60 (2) 营业成本： 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务成本 703,793,378.32 544,740,565.36 其中：组合聚醚 521,862,765.75 410,216,726.74 异丙醇胺 155,142,587.90 109,485,569.68 高阻隔 3,322,840.41 3,318,126.99 水泥外加剂 23,465,184.26 21,720,141.95 二、其他业务成本 30,887,701.81 46,703,900.64 其中：材料销售 30,887,701.81 46,703,900.64 90 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 734,681,080.13 591,444,466.00 (3) 公司销售前五名客户收入总额及其占营业收入总额的比例列示如下： 项 目 本期金额 上期金额 销售前五名客户收入总额 333,447,072.11 273,504,024.56 占营业收入总额的比例 37.47% 37.14% 26、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 14,037,042.31 10,739,220.14 减：利息收入 3,733,537.59 2,213,643.28 加：手续费支出 599,102.53 511,674.70 加：汇兑损益 1,173,177.91 1,654,826.49 合 计 12,075,785.16 10,692,078.05 27、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 653,505.38 1,499,897.22 二、存货跌价损失 418,781.58 - 合 计 1,072,286.96 1,499,897.22 28、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 政府补助 （注） 4,103,310.00 2,715,720.00 固定资产处置收益 - 429,356.64 其 他 147,264.21 205,816.19 合 计 4,250,574.21 3,350,892.83 （注）本期政府补助主要构成: 项 目 金 额 骨干重点工业企业奖励 1,822,710.00 名牌产品、驰名商标企业奖励 1,050,000.00 项目开发补助 860,000.00 其他各项奖励 370,600.00 合 计 4,103,310.00 29、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 固定资产处置损失 2,349.37 318,029.81 综合基金 1,406,899.46 1,339,716.33 捐赠支出 1,380,000.00 48,100.00 其 他 15,157.85 904,485.24 91 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 2,804,406.68 2,610,331.38 30、所得税费用 （1）所得税费用构成情况 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 15,568,873.32 26,220,074.25 递延所得税费用 2,155,219.50 372,455.83 合 计 17,724,092.82 26,592,530.08 （2）所得税费用与会计利润的关系 项 目 本期金额 上期金额 母公司所得税费用 利润总额 44,290,951.48 54,099,364.38 加：其他调整 -5,707,486.95 1,365,807.91 减：投资收益 2,898,965.61 - 应纳税所得额 35,684,498.92 55,465,172.29 企业所得税税率 15.00% 33.00% 应计所得税费用 5,352,674.84 18,303,506.86 减：国产设备投资抵免企业所得税 1,436,922.40 实际所得税费用 5,352,674.84 16,866,584.46 加：子公司所得税费用 10,216,198.48 9,353,489.79 加：递延所得税费用 2,155,219.50 372,455.83 总 计 17,724,092.82 26,592,530.08 31、合并现金流量表 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 利息收入 3,733,537.59 2,213,643.28 政府补助 9,493,310.00 2,715,200.00 其他 147,264.21 1,349,366.00 合 计 13,374,111.80 6,278,209.28 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 修理费 2,224,955.85 1,119,025.12 差旅费 1,601,773.31 1,200,659.76 汽车费用 1,312,152.96 1,322,887.44 业务费 717,452.89 1,477,997.18 出口杂费 683,687.94 220,004.79 广告宣传费 576,969.45 2,189,292.56 保险费 443,940.09 767,906.52 92 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 银行手续费 599,102.53 511,624.70 咨询费 368,100.00 443,200.00 其他 6,650,927.77 6,786,742.76 合 计 15,179,062.79 16,039,340.83 (3) 现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 188,882,224.71 214,910,456.16 其中：库存现金 808,334.73 778,035.64 可随时用于支付的银行存款 178,735,772.80 198,322,017.82 三个月内到期的银行承兑汇票、保函保证金 9,338,117.18 15,810,402.70 二、现金等价物 - - 三、现金及现金等价物余额 188,882,224.71 214,910,456.16 九、母公司财务报表主要项目注释 (以下如无特别说明，均以2008年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位) 1、应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大的 55,703,930.58 86.40 2,935,196.53 61,737,871.53 89.23 4,760,433.53 应收账款 单项金额不重大 但按特定风险组 - - - - - - 合后风险较大的 应收账款 其他不重大的应 8,770,094.99 13.60 855,935.87 7,454,304.28 10.77 726,600.32 收账款 合计 64,474,025.57 100.00 3,791,132.40 69,192,175.81 100.00 5,487,033.85 单项金额重大的应收账款为期末余额在 100 万元以上的款项，因客户信用较好，坏账准备均根 据公司会计政策按账龄分析法计提。 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 60,661,099.79 94.09 66,531,445.98 96.15 一至二年 3,059,006.58 4.74 352,983.52 0.51 二至三年 317,895.44 0.49 130,641.74 0.19 93 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 年初余额 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 三年以上 436,023.76 0.68 2,177,104.57 3.15 合计 64,474,025.57 100.00 69,192,175.81 100.00 （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额中金额前五名的应收账款 往来单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总额比例(%) 星星集团有限公司 10,651,030.57 1 年以内 16.52 合肥荣事达电冰箱有限公司 7,145,693.68 1 年以内 11.08 合肥美菱股份有限公司 4,954,957.12 1 年以内 7.69 青岛中集冷藏箱制造有限公司 4,818,213.50 1 年以内 7.47 北京海信电器有限公司 4,757,881.13 1 年以内 7.38 合 计 32,327,776.00 1 年以内 50.14 （5）本年度由于债务人破产财产不足清偿债务、以及法院裁定债务人无执行能力，公司核销 应收账款 1,768,489.00 元。 2、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大的应收账款 - - - 10,000,000.00 94.25 500,000.00 单项金额不重大但按特定风险 - - - - - - 组合后风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 772,705.45 100.00 99,635.95 610,310.66 5.75 75,052.28 合 计 772,705.45 100.00 99,635.95 10,610,310.66 100.00 575,052.28 (2)账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 一年以内 552,306.96 71.48 27,615.35 10,348,826.99 97.54 517,441.35 一至二年 5,000.00 0.65 500.00 202,807.00 1.91 20,280.70 二至三年 202,807.00 26.25 60,842.10 15,000.00 0.14 4,500.00 三年以上 12,591.49 1.62 10,678.50 43,676.67 0.41 32,830.23 合 计 772,705.45 100.00 99,635.95 10,610,310.66 100.00 575,052.28 （3）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额较年初余额下降 92.72%的主要原因为本期收回上期为子公司——南京宝新聚氨 酯有限公司代垫的土地款 10,000,000.00 元。 （4）期末余额中金额前五名的其他应收款 占其他应收款总 欠款方名称 金额 欠款年限 额比例（%） 94 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 占其他应收款总 欠款方名称 金额 欠款年限 额比例（%） 国家环保总局 200,000.00 二至三年 25.88 吴一鸣 130,304.00 一年以内 16.86 叶大刚 120,000.00 一年以内 15.53 南京宝美化工有限责任公司 52,513.70 一年以内 6.80 高淳县城建局 48,780.00 一年以内 6.31 合 计 551,597.70 71.38 3、长期股权投资 （1）分类情况 期末余额 年初余额 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 220,184,936.00 - 220,184,936.00 - 按权益法核算的长期股权投资 - - - - 合 计 220,184,936.00 - 220,184,936.00 - （2）按成本法核算的长期股权投资 占被投资单 本期 本期 被投资单位名称 位注册资本 初始投资金额 年初余额 期末余额 增加 减少 比例 1、南京宝淳化工有限公司 90% 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 2、南京红宝丽国际贸易有限公司 40% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3、南京宝佳化工有限责任公司 72% 4,689,936.00 4,689,936.00 4,689,936.00 4、香港红宝丽国际贸易有限公司 100% 495,000.00 495,000.00 495,000.00 5、南京宝新聚氨酯有限公司 100% 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 合 计 220,184,936.00 220,184,936.00 220,184,936.00 (4)期末公司长期投资不存在需计提减值准备的情况。 (5)公司长期股权投资变现不存在重大限制。 4、营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 659,596,497.56 561,903,566.14 其中：组合聚醚 598,725,098.06 502,716,175.64 异丙醇胺 56,011,621.64 54,725,066.31 高阻隔 3,644,477.87 3,406,024.19 其他 1,215,299.99 1,056,300.00 二、其他业务收入 86,755,493.32 116,095,876.32 其中：材料销售 86,755,493.32 116,095,876.32 合 计 746,351,990.88 677,999,442.46 (2) 营业成本 95 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务成本 570,698,584.73 464,558,500.57 其中：组合聚醚 512,108,789.73 406,524,840.83 异丙醇胺 55,266,954.59 54,710,748.69 高阻隔 3,322,840.41 3,322,911.05 二、其他业务成本 85,874,563.65 113,147,783.79 其中：材料销售 85,874,563.65 113,147,783.79 合 计 656,573,148.38 577,706,284.36 (3) 公司销售前五名客户收入总额及其占营业收入总额的比例列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 销售前五名客户收入总额 356,125,205.71 318,779,558.15 占营业收入总额的比例 47.72% 47.02% 5、投资收益 (1) 投资收益明细 项 目 本期金额 上期金额 子公司分回红利(注) 2,898,965.61 - 合 计 2,898,965.61 - 注：系从子公司——南京宝佳化工有限责任公司分回的红利。 (2) 投资收益汇回不存在重大限制。 十、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共 同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方 1、存在控制关系的关联方个人 关联方个人姓名 关联方关系 芮敬功 公司实际控制人，对公司的控股比例为28.07% 2、对公司拥有控制权股东情况： 公司名称： 江苏宝源投资管理有限公司 注册地： 南京市高淳外向型农业综合开发区商贸区132号 注册资本： 1200万元人民币 组织机构代码： 73057663-4 法定代表人： 芮敬贵 业务性质： 科技实业投资 96 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 对本公司的持股比例： 26.72% 对本公司的表决权比例： 26.72% 3、子公司的有关情况： (1) 子公司名称： 南京宝淳化工有限公司 注册地： 南京化学工业园区I-C18-1地号 注册资本： 5000万元人民币 组织机构代码： 76526914-0 法定代表人： 芮敬功 业务性质： 精细化工产品生产 (2) 子公司名称： 南京红宝丽国际贸易有限公司 注册地： 南京市建邺区庐山路158号4栋603宝 注册资本： 500万元人民币 组织机构代码： 78384341-7 法定代表人： 芮敬功 业务性质： 商品流通 (3) 子公司名称： 南京宝佳化工有限责任公司 注册地： 南京市高淳县太安路128号 注册资本： 35.875万美元 组织机构代码： 73606736-3 法定代表人： 芮敬功 业务性质： 精细化工产品生产 (4) 子公司名称： 香港红宝丽国际贸易有限公司 注册地： 香港九龙旺角花园街2-16号 注册资本： 6.4万美元 组织机构代码： 注册号:1123086 业务性质： 进出口贸易 (5) 子公司名称： 南京宝新聚氨酯有限公司 注册地： 南京化学工业园区开发土地3D－2－1号地块 注册资本： 16800万元人民币 组织机构代码： 66738806-6 法定代表人: 芮敬功 业务性质： 精细化工产品生产 4、本期子公司注册资本增减变化 公 司 名 称 单 位 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南京宝淳化工有限公司 人民币万元 5000 - - 5000 南京红宝丽国际贸易有限公司 人民币万元 500 - - 500 97 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 南京宝佳化工有限责任公司 美元万元 35.875 - - 35.875 香港红宝丽国际贸易有限公司 美元万元 6.4 - - 6.4 南京宝新聚氨酯有限公司 人民币万元 16800 - - 16800 5、本期公司所持子公司股份比例增减变化 子公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南京宝淳化工有限公司 90.00% - - 90.00% 南京红宝丽国际贸易有限公司 90.00% - - 90.00% 南京宝佳化工有限责任公司 72.00% - - 72.00% 香港红宝丽国际贸易有限公司 100.00% - - 100.00% 南京宝新聚氨酯有限公司 100.00% - - 100.00% （三）关联方交易 接受担保 截止2008年12月31日，江苏宝源投资管理有限公司为公司向银行借款4,000.00万元提供担保、 为公司开具银行承兑汇票1,110.74万元提供担保。 （四）关联方往来 公司与关联方往来无余额。 十一、或有事项 截止2008年12月31日，公司为子公司南京宝淳化工有限公司银行借款2,000.00万元提供担保。 十二、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后非调整事项 根据公司第五届董事会第十二次会议审议通过的《公司2008年度利润分配方案》，按母公司2008 年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金后，拟以2008年12月31日的股本11250万股为基数，向全 体股东按每10股派发现金红利3元(含税)，共计派发现金红利3,375万元；拟以2008年12月31日的股 本11250万股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增股本4股，共计转增股本4,500万股。上 述利润分配预案尚待公司股东大会批准。 十四、其他重要事项 98 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 公司无需披露的其他重要事项。 十五、补充财务资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 72,376,223.51 59,535,617.84 加：资产减值准备 1,072,286.96 1,499,897.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,981,242.59 11,505,473.34 无形资产摊销 493,616.94 499,798.60 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 2,349.37 -111,326.83 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 14,037,042.31 8,299,420.50 投资损失（收益以“-”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 2,155,219.50 372,455.83 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 41,318,736.77 -14,266,351.29 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -36,368,139.46 -84,952,290.97 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -10,483,031.79 -28,996,030.50 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 96,585,546.70 -46,613,336.26 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 188,882,224.71 214,910,456.16 减：现金的期初余额 214,910,456.16 76,195,238.73 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,028,231.45 138,715,217.43 2、资产减值准备 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 6,107,226.13 653,505.38 0.00 1,768,489.00 4,992,242.51 二、存货跌价准备 122,883.03 418,781.58 0.00 0.00 541,664.61 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 99 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 6,230,109.16 1,072,286.96 0.00 1,768,489.00 5,533,907.12 3、净资产收益率及每股收益 （1）2008 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.97 15.89 0.60 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 14.70 15.60 0.59 股东的净利润 （2）2007 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.83 23.82 0.60 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 13.74 23.66 0.59 股东的净利润 4、非经常性损益 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -2,349.37 111,326.83 计入当期损益的政府补助 4,103,310.00 2,715,720.00 债务重组损益 - -842,649.79 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,654,793.10 -1,243,835.59 非经常性损益合计 1,446,167.53 740,561.45 减：所得税影响金额 220,061.25 244,385.28 少数股东损益影响金额 13,878.72 119,810.81 扣除所得税及少数股东损益影响后的非经常性损益 1,212,227.56 376,365.36 100 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 十六、财务报表之批准 本财务报告经公司第五届董事会第十二次会议批准报出。 101 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人签名并盖章的财务 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 南京红宝丽股份有限公司董事会 董事长：芮敬功 2009 年 2 月 26 日 102 南京红宝丽股份有限公司 2008 年年度报告 . 1