江苏国泰(002091)2007年年度报告

江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 JIANGSU GUOTAI INTERNATIONAL GROUP GUOMAO CO., LTD. 2007 年年度报告 二 OO 八年三月八日 -0- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了苏公 W[2008]A128 号标准 无保留意见的审计报告。 公司负责人王永成先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人黄宁先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录......................................................................................... - 1 - 第二节 公司基本情况简介..................................................................................... - 3 - 第三节 会计数据及业务数据摘要......................................................................... - 5 - 第四节 股本变动及股东情况................................................................................. - 7 - 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................................... - 12 - 第六节 公司治理情况........................................................................................... - 17 - 第七节 股东大会情况简介................................................................................... - 26 - 第八节 董事会报告............................................................................................... - 27 - 第九节 监事会报告............................................................................................... - 39 - 第十节 重要事项................................................................................................... - 40 - 第十一节 财务报告............................................................................................... - 43 - 第十二节 备查文件目录....................................................................................... - 97 - -2- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江苏国泰 公 司 法 定 英 文 名 称 ： JIANGSU GUOTAI INTERNATIONAL GROUP GUOMAO CO. LTD. 公司法定英文名称缩写：JSGT 二、公司法定代表人：王永成 三、公司董事会秘书姓名：郭盛虎 联系地址：江苏省张家港市人民中路 65 号国泰时代广场 A 座 24 楼 电话：（0512）58696087 传真：（0512）58673937 电子信箱：gsh@gtiggm.com 四、公司注册地址及邮政编码：江苏省张家港市人民中路 43 号 14-17 层， 215600 公司办公地址及邮政编码：江苏省张家港市人民中路 65 号国泰时代广场 A 座 24 楼，215600 公司国际互联网网址：www.gtiggm.com 电子信箱：info@gtiggm.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：证券投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：江苏国泰 股票代码：002091 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1998 年 5 月 7 日，江苏省工商行政管理局 公司最近一次变更登记日期、地点：2007 年 6 月 8 日，江苏省工商行政管 -3- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 理局 企业法人营业执照注册号：320000103995 税务登记号码：320582703675620 组织机构代码：70367562-9 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：江苏公证会计师事务所有限公司， 江苏省无锡市梁溪路 28 号 -4- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、 本报告期主要财务数据 项目 金额 营业利润 132,915,410.36 利润总额 134,251,662.94 归属于上市公司股东的净利润 80,542,639.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 76,077,105.81 经营活动产生的现金流量净额 79,038,191.11 注：报告期内扣除非经常性损益的项目涉及金额如下： 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 158,867.84 计入当期损益的政府补助 1,401,128.00 交易性金融资产投资收益 933,719.97 冲回应付福利费余额 3,685,242.12 除上述各项之外的其他营业外收支净额 284,865.10 上述各项所得税影响数 -1,793,529.26 少数股东收益 -204,760.45 合计 4,465,533.32 注：本年度报告中有关货币金额除特别说明外，指人民币金额，并以元为单位。 二、截至报告期末公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 3,029,455,959.07 3,004,948,685.72 3,146,655,255.33 -3.72% 2,747,527,095.41 2,747,527,095.41 利润总额 134,251,662.94 124,525,520.03 125,751,231.26 6.76% 933,333,785.27 933,333,785.27 归属于上市公司股东 80,542,639.13 73,202,737.46 73,962,214.82 8.90% 58,027,444.91 58,027,444.91 -5- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 76,077,105.81 70,939,099.55 72,603,944.18 4.78% 59,103,544.91 59,103,544.91 的净利润 经营活动产生的现金 79,038,191.11 121,694,871.93 118,958,762.17 -33.56% 114,840,906.09 114,840,906.09 流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,084,311,603.86 1,052,271,999.77 1,094,769,320.49 -0.96% 731,150,409.54 731,150,409.54 所有者权益（或股东 572,970,575.05 520,497,343.80 525,323,375.92 9.07% 264,024,606.34 264,024,606.34 权益） 股本 160,000,000.00 128,000,000.00 128,000,000.00 25.00% 96,000,000.00 96,000,000.00 （二）主要财务指标 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.50 0.57 0.60 -16.67% 0.60 0.60 稀释每股收益 0.50 0.57 0.60 -16.67% 0.60 0.60 扣除非经常性损益 0.48 0.55 0.59 -18.64% 0.62 0.62 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 14.06% 14.06% 14.08% -0.02% 21.98% 21.98% 益率 加权平均净资产收 14.73% 22.85% 25.06% -10.33% 21.98% 21.98% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 13.28% 13.63% 13.82% -0.54% 22.39% 22.39% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 13.91% 22.15% 24.60% -10.69% 22.39% 22.39% 产收益率 每股经营活动产生 0.49 0.95 0.93 -47.31% 1.20 1.20 的现金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 3.58 4.07 4.10 -12.68% 2.75 2.75 东的每股净资产 -6- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,000,000 75.00% +24,000,000 -57,958,000 -33,958,000 62,042,000 38.78% 1、国家持股 2、国有法人持股 43,200,000 33.75% +10,800,000 0 +10,800,000 54,000,000 33.75% 3、其他内资持股 52,800,000 41.25% +13,200,000 -66,000,000 -52,800,000 0 0 其中：境内非国有法 26,400,000 20.63% +6,600,000 -33,000,000 -26,400,000 0 0 人持股 境内自然人持股 26,400,000 20.63% +6,600,000 -33,000,000 -26,400,000 0 0 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 0 0 0 +8,042,000 +8,042,000 8,042,000 5.03% 二、无限售条件股份 32,000,000 25.00% +8,000,000 +57,958,000 +65,958,000 97,958,000 61.22% 1、人民币普通股 32,000,000 25.00% +8,000,000 +57,958,000 +65,958,000 97,958,000 61.22% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 128,000,000 100% +32,000,000 0 +32,000,000 160,000,000 100% 注：2007 年 4 月 19 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了《2006 年度利润分配及资 本公积转增股本方案》，以 2006 年 12 月 31 日总股本 128,000,000 为基数，以资本公积向全 体股东每 10 股转增 2.5 股，转增后公司总股本增至 160,000,000 元。 2007 年 5 月 30 日，公司独立董事胡耿源先生从二级市场买入本公司股票 2,000 股，作 为董事持股锁定。 2007 年 12 月 10 日，公司首次公开发行前已发行股份解除限售股份 6,600 万股，实际 可上市流通数量为 5,796 万股。 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 年末限售股数 限售原因 张家港市永信咨询服 12,016,000 12,016,000 0 -7- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 务有限公司 张家港市仁通信息服 10,732,000 10,732,000 0 务有限公司 张家港保税区合力经 10,252,000 10,252,000 0 济技术服务有限公司 王永成 1,360,000 340,000 1,020,000 董事长 副董事长、总 谭秋斌 1,280,000 320,000 960,000 经理 副董事长、副 马晓天 1,280,000 320,000 960,000 总经理 王炜 1,120,000 280,000 840,000 副总经理 赵鸣 960,000 960,000 0 董事、副总经 郭盛虎 880,000 220,000 660,000 理、董秘 陈志荣 880,000 220,000 660,000 监事会召集人 汤建忠 880,000 220,000 660,000 副总经理 蒋德生 880,000 880,000 0 耿卫东 880,000 880,000 0 张芳 880,000 880,000 0 卢晓东 880,000 880,000 0 陆兆俊 880,000 880,000 0 黄争艳 880,000 880,000 0 王慧 880,000 880,000 0 周惠红 880,000 880,000 0 王振华 840,000 840,000 0 姚正亚 800,000 200,000 600,000 副总经理 阚琳 800,000 800,000 0 周颖健 800,000 800,000 0 -8- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 李志宏 800,000 800,000 0 殷顺兵 800,000 800,000 0 赵丹 800,000 800,000 0 徐红 800,000 800,000 0 监事（报告期 周政明 800,000 200,000 600,000 末已离职） 王小敏 800,000 800,000 0 蒋健 720,000 180,000 540,000 副总经理 黄宁 720,000 180,000 540,000 财务总监 王欢 720,000 720,000 0 赵文龙 720,000 720,000 0 陆秋红 720,000 720,000 0 朱进才 720,000 720,000 0 陈翔厚 720,000 720,000 0 王一明 720,000 720,000 0 郭卫兰 720,000 720,000 0 蒋燕媛 720,000 720,000 0 宋雷 720,000 720,000 0 徐庆 720,000 720,000 0 郭军 640,000 640,000 0 合计 66,000,000 57,960,000 8,040,000 注：根据《公司法》等有关法规的规定，限售股份持有人王永成、谭秋斌、马晓天、 郭盛虎、陈志荣、周政明（报告期末已离职）、蒋健、姚正亚、王炜、汤建忠、黄宁 11 人作 为公司董事、监事及高级管理人员，首次公开发行前已发行股份上市流通时（2007 年 12 月 10 日）实际可流通股份为其所持股份总数 1,072 万股的 25%，即 268 万股；剩余 75%，即 804 万股，将作为董事、监事及高级管理人员持股继续锁定。 二、证券发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]123 号文核准，本公司首次公 开发行人民币普通股 3,200 万股，经深圳证券交易所《关于江苏国泰国际集团国 -9- 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 贸股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2006]146 号文）同意， 本公司发行的 3,200 万股人民币普通股股票于 2006 年 12 月 8 日在深圳证券交易 所上市。 报告期内，经公司 2006 年年度股东大会决议，公司实施了每 10 股转增 2.5 股的资本公积转增股本方案，公司股份总数增至 1.6 亿股。 三、股东和实际控制人情况 （一）报告期末股东总数和持股情况 单位：股 股东总数 16,811 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 江苏国泰国际集团有限 国有法人 33.75% 54,000,000 54,000,000 0 公司 张家港市永信咨询服务 境内非国有 7.51% 12,016,000 0 0 有限公司 法人 张家港市仁通信息服务 境内非国有 6.71% 10,732,000 0 0 有限公司 法人 张家港保税区合力经济 境内非国有 6.41% 10,252,000 0 0 技术服务有限公司 法人 王永成 境内自然人 0.85% 1,360,000 1,020,000 0 谭秋斌 境内自然人 0.80% 1,280,000 960,000 0 马晓天 境内自然人 0.80% 1,280,000 960,000 0 王炜 境内自然人 0.70% 1,120,000 840,000 0 中国建设银行－中小企 业板交易型开放式指数 境内自然人 0.60% 964,194 0 0 基金 王慧 境内自然人 0.55% 880,000 0 0 周惠红 境内自然人 0.55% 880,000 0 0 郭盛虎 境内自然人 0.55% 880,000 660,000 0 陆兆俊 境内自然人 0.55% 880,000 0 0 陈志荣 境内自然人 0.55% 880,000 660,000 0 汤建忠 境内自然人 0.55% 880,000 660,000 0 张芳 境内自然人 0.55% 880,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 张家港市永信咨询服务有限公司 12,016,000 人民币普通股 张家港市仁通信息服务有限公司 10,732,000 人民币普通股 张家港保税区合力经济技术服务有限公 10,252,000 人民币普通股 - 10 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 司 中国建设银行－中小企业板交易型开放 964,194 人民币普通股 式指数基金 王慧 880,000 人民币普通股 周惠红 880,000 人民币普通股 陆兆俊 880,000 人民币普通股 张芳 880,000 人民币普通股 蒋德生 870,000 人民币普通股 赵鸣 810,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一 上述股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动 致行动的说明 人。 （二）公司控股股东及实际控制人情况 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，为江苏国泰国际集团有 限公司（国有独资公司）。江苏国泰国际集团有限公司成立于 1992 年 9 月 8 日， 法定代表人黄金兰，注册资本和实收资本均为 11,800 万元，主要作为国有资产 投资主体，从事对外投资管理。 公司与控股股东及实际控制人之间的产权关系和控制关系如下： （三）公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 - 11 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年初持股数 年末持股数 姓名 职务 年龄 任职起止日期 别 （万股） （万股） 王永成 董事长 男 56 2007.12.24-2010.12.23 108.8 136 副董事长、总经 谭秋斌 女 44 2007.12.24-2010.12.23 102.4 128 理 副董事长、副总 马晓天 男 38 2007.12.24-2010.12.23 102.4 128 经理 董事、副总经 郭盛虎 男 45 2007.12.24-2010.12.23 70.4 88 理、董秘 闻振英 董事 女 52 2007.12.24-2010.12.23 无 无 吴 健 董事 男 35 2007.12.24-2010.12.23 无 无 方世南 独立董事 男 53 2007.12.24-2010.12.23 无 无 李国兴 独立董事 男 48 2007.12.24-2010.12.23 无 无 楼光华 独立董事 男 45 2007.12.24-2010.12.23 无 无 陈志荣 监事会召集人 男 54 2007.12.24-2010.12.23 70.4 88 郭利中 监事 男 36 2007.12.24-2010.12.23 无 无 赵力军 监事 男 37 2007.12.24-2010.12.23 无 无 蒋 健 副总经理 男 51 2007.12.24-2010.12.23 57.6 72 姚正亚 副总经理 男 44 2007.12.24-2010.12.23 64 80 王 炜 副总经理 男 40 2007.12.24-2010.12.23 89.6 112 汤建忠 副总经理 男 35 2007.12.24-2010.12.23 70.4 88 黄 宁 财务总监 男 43 2007.12.24-2010.12.23 57.6 72 注：上述董事、监事、高级管理人员报告期内增加股份系由于报告期内公司实施资本 公积转增股本。 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在其他单位任职或兼 职情况 1、董事 王永成先生：1951 年 8 月生，大专学历，高级经济师，历任张家港市对外 贸易公司业务员、副科长、科长，张家港市纺织品进出口公司副总经理，江苏国 泰国际集团纺织品进出口有限公司副总经理。1998 年 5 月至今任职于本公司， - 12 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 历任本公司副董事长兼总经理，现任本公司董事长。王永成先生现兼任江苏国泰 国际集团有限公司董事。 谭秋斌女士：1963 年 11 月生，大学本科学历，高级经济师，历任张家港市 对外贸易公司秘书、业务员、副科长、科长，江苏国泰国际集团纺织品进出口有 限公司副总经理。1998 年 5 月至今任职于本公司，历任本公司董事兼副总经理， 现任本公司副董事长兼总经理。 马晓天先生：1969 年 2 月生，大专学历，高级经济师，历任张家港市对外 贸易公司业务员、副科长、科长，江苏国泰国际集团轻工工艺进出口有限公司科 长。1998 年 5 月起任职于本公司，历任本公司董事兼副总经理，现任本公司副 董事长、副总经理。马晓天先生现兼任江苏国泰国际集团有限公司监事和本公司 控股子公司张家港国贸服装有限公司的全资子公司张家港亚韵服装有限公司董 事长。 郭盛虎先生：1962 年 12 月生，大学本科学历，助理经济师，历任张家港市 对外经济贸易委员会科员、副科长，张家港市对外贸易公司计划科科长，江苏国 泰国际集团国际经济技术合作有限公司副总经理。1998 年 5 月至今任职于本公 司，历任本公司董事兼副总经理、办公室主任，现任本公司董事兼副总经理、董 事会秘书。郭盛虎先生现兼任本公司全资子公司香港苏韵国际有限公司执行董 事、本公司控股子公司张家港保税区国泰毛纺有限公司董事长和江苏国泰国际集 团华昇实业有限公司董事。 闻振英女士：1955 年 12 月生，大学本科学历，会计师，历任张家港市对外 经济贸易委员会科员、财务审计科科长，1993 年至 1997 年兼任张家港市对外贸 易公司财务科科长。1997 年至今任江苏国泰国际集团有限公司总会计师兼财务 部经理。现任本公司董事。 吴 健先生：1972 年 3 月生，大学本科学历，助理会计师。历任江苏国泰 国际集团有限公司财务部会计、财务部副经理。现任江苏国泰国际集团房地产实 业有限公司总经理，本公司董事。 方世南先生：1954 年 6 月生，教授，享受国务院政府特殊津贴专家，苏州 市专家咨询团专家，中国农村城镇化研究中心特聘研究员，苏州市委政策研究室 特聘研究员，苏州市公共关系协会会长和苏州市委组织部确定的市委书记专家顾 - 13 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 问。1974 年至 1978 年任职于沙洲县大新中学，担任中学教师。1982 年至今任职 于苏州大学，历任助教、讲师、副教授、教授、博士生导师。现任本公司独立董 事。 李国兴先生：1959 年 1 月生，本科学历，具有律师、会计师资格。1980 年 至 1999 年任职于苏州市横塘中学，历任教师、会计。1999 年至今任职于江苏竹 辉律师事务所，历任律师、合伙人。现任本公司独立董事。 楼光华先生：1962 年 7 月生，会计硕士，具有中国注册会计师、中国注册 资产评估师资格，1994 年至 2000 年任上海长江会计师事务所有限公司部门经理 助理，2001 年至 2003 年任上海立信会计师事务所有限公司项目经理，2003 年至 2005 年任万隆会计师事务所有限公司合伙人，2005 年至今任深圳市鹏城会计师 事务所副主任会计师。现任本公司独立董事。 2、监事 陈志荣先生：1953 年 5 月生，高中学历，助理经济师，历任江苏国泰国际 集团国际经济技术合作有限公司总经理助理，本公司副总经理。现任本公司监事 会主席（职工代表）。 郭利中先生：1971 年 1 月生，大学本科学历，助理经济师。1992 年至今在 江苏国泰国际集团有限公司贸易发展部（原计划部）工作，历任职员、贸易发展 部经理助理、副经理、经理。现任本公司监事（股东代表）。 赵力军先生：1970 年 8 月生，大专学历，助理国际商务师，1993 年至 1998 年 5 月任职于江苏国泰国际集团纺织品进出口有限公司，1998 年 5 月至今任职 于本公司。现任本公司针织三科科长。赵力军先生现兼任张家港国贸针织服饰有 限公司董事长。 3、高级管理人员 蒋 健先生：1956 年 3 月生，高中学历，曾任张家港市化工进出口公司副 经理。1998 年 5 月至今任职于本公司，现任本公司副总经理。 姚正亚先生：1963 年 11 月生，大学本科学历，助理工程师，曾任江苏国际 经济技术合作公司张家港分公司海外科科长。1998 年 5 月至今任职于本公司， 曾任劳务分公司经理、公司总经理助理。现任本公司副总经理。 王 炜先生：1967 年 4 月生，大学本科学历，助理经济师，曾任张家港市 - 14 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 对外贸易公司业务员、副科长、科长，江苏国泰国际集团轻工工艺进出口有限公 司科长。1998 年 5 月至今任职于本公司，曾任服装分公司经理、公司总经理助 理。现任本公司副总经理。王炜先生现兼任本公司控股子公司张家港国贸服装有 限公司董事长和本公司控股子公司江苏国泰（集团）如皋服装有限公司董事长。 汤建忠先生：1972 年 11 月生，本科学历，助理国际商务师，曾任张家港市 对外贸易公司副科长，江苏国泰国际集团轻工工艺进出口有限公司科长。1998 年 5 月至今任职于本公司，曾任玩具分公司经理。现任本公司副总经理。汤建忠 先生现兼任苏州亲泰儿玩具有限公司董事长。 黄 宁先生：中国国籍，无境外居留权，1964 年 5 月生，大学本科学历， 会计师，曾任张家港市对外贸易公司主办会计、科长助理，江苏国泰国际集团纺 织品进出口有限公司财务部经理。1999 年 7 月至今任职于本公司，曾任公司财 务部经理。现任公司财务总监。 （三）年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据 本公司董事、监事、高级管理人员根据其行政职务，按公司现行的薪酬制度， 结合经营业绩，确定其报酬。 独立董事每年津贴 4 万元（含税） ，并据实报销独立董事履职发生的差旅费、 办公费。 2、董事、监事、高级管理人员报酬实际支付情况 报告期内从公司领取的 是否在股东单位或 姓 名 职务 报酬总额（元） 其他关联单位领取 王永成 董事长 683,429.00 否 谭秋斌 副董事长、总经理 813,604.00 否 马晓天 副董事长、副总经理 811,744.00 否 郭盛虎 董事、副总经理、董秘 508,049.00 否 江苏国泰国际集团 闻振英 董事 / 有限公司领取报酬 江苏国泰国际集团 吴 健 董事 / 房地产实业有限 公司领取报酬 - 15 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 陈志荣 监事会召集人 324,399.00 否 江苏国泰国际集团 郭利中 监事 / 有限公司领取报酬 赵力军 监事 185,616.00 否 蒋 健 副总经理 356,508.00 否 姚正亚 副总经理 508,482.00 否 王 炜 副总经理 472,756.00 否 汤建忠 副总经理 634,671.00 否 黄 宁 财务总监 321,701.00 否 合 计 5,620,959.00 —— 注：新任独立董事方世南先生、李国兴先生、楼光华先生报告期内未领取报酬。 3、报告期内董事、监事离任、新任情况 报告期内，公司第三届董事会独立董事胡耿源先生、朱伟先生、张洪发先生 任期届满，经公司第三届董事会第十五次会议和公司 2007 年度第一次临时股东 大会审议通过，选举产生公司第四届董事会，董事会成员为：王永成、谭秋斌、 马晓天、郭盛虎、闻振英、吴健、方世南、李国兴、楼光华，其中方世南、李国 兴、楼光华为公司新任独立董事。 经公司第三届监事会第八次会议、公司职工代表大会和公司 2007 年度第一 次临时股东大会审议通过，选举产生公司第四届监事会，监事会成员为：陈志荣、 郭利中、赵力军，其中赵力军为公司新任监事。 二、员工情况 截止报告期末，公司拥有员工 321 人，其专业构成及教育程度情况如下： 人 占总人数 学历 人 占总人 人 占总人 专业结构 年龄构成 数 比例 构成 数 数比例 数 数比例 业务人员 266 82.87% 硕士 6 1.87% 30 岁及以下 160 49.84% 财务人员 15 4.67% 大学 152 47.35% 31-40 岁 109 33.96% 行政人员 15 4.67% 大专 87 27.10% 41-50 岁 41 12.77% 后勤人员 25 7.79% 其他 76 23.68% 51 岁及以上 11 3.43% 本公司无需承担费用的离退休职工。 - 16 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 公司治理情况 第一部分 公司治理情况 一、公司治理实际状况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等法律、法规和 规章的要求，完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作，报告期内，公司治 理实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、 《公司章程》、 《股东大会议事规则》等规定，规范地召集、召开股东大会，平等 对待所有股东，特别是社会公众股东，确保其充分行使股东权利。 （二）关于公司与控股股东：公司控股股东严格按照《中小企业板上市公司 控股股东、实际控制人行为指引》规范自己的行为，未超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动。 （三）关于董事和董事会：公司董事会严格按照《董事会议事规则》 、《独立 董事工作制度》开展工作，公司董事勤勉尽责。 （四）关于监事和监事会：公司监事会严格按照《监事会议事规则》开展工 作，公司监事勤勉尽责。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立绩效评价激励体系，经营 者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法 规的规定。 （六）关于信息披露与透明度：公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》 和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，真实、准确、完整、及时、公平地 披露有关信息；公司指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关 系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；公司 指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所 有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现 股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。 - 17 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事制度》的规定， 恪尽职守、勤勉尽责，均亲自参加董事会会议，未对董事会议案或其他有关事项 提出异议。 三、董事长和其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》 的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行职责，均亲自参加董事会会议，认真审议 各项董事会议案，忠诚于公司和股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵害。 公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依 法召集、主持董事会会议，保证了报告期内的历次董事会会议能够正常、依法召 开，并积极督促公司执行董事会会议形成的决议。 四、业务、人员、资产、机构、财务等方面独立情况 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司股东完全独立。 （一）业务独立：本公司具有独立完整的经营系统，业务运营不受股东单位 及其关联方的控制。公司下设纱布、针织、服装、玩具、机电、化医、劳务七个 分公司及贸易发展部和纤维部，开展进出口业务，本公司目前已建立起包括 2,500 多家生产企业和 800 多家客户的采购和销售网络，保证了本公司对外贸易业务的 独立性。 （二）人员独立：本公司所有员工均经过规范的人事招聘程序录用并签订劳 动合同，公司在劳动、人事及工资管理上完全独立于股东单位及其他关联方；公 司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工 作，并在公司领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事、监事外的任何职务；公 司董事、监事及高级管理人员严格按《公司法》和《公司章程》的有关规定产生； 不存在控股股东干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情况。 （三）资产独立：本公司资产产权关系清晰，并完全独立运营，目前股东单 位及其控制的企业未占用公司的资产。公司业务经营所必须的土地使用权、房屋 所有权以及其他资产的权属全部为公司所有。 （四）机构独立：本公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构，公司 经营和办公机构与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存 - 18 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。股东单位及其职能 部门与公司及公司职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位直接干 预公司的经营活动的情况。 （五）财务独立：本公司设置了独立的财务部门，设财务总监一名。公司根 据现行会计制度及相关法规、条例，结合公司实际情况，建立了独立、完整的财 务核算体系。公司独立建账，并按公司制定的内部会计管理制度，对其发生的各 类经济业务进行独立核算。公司在银行独立开设账户，办理了税务登记证并依法 独立进行纳税申报和缴纳，不存在与控股股东或其他单位共用银行账号的情况。 五、内部控制制度建立和健全情况 报告期内，公司以上市公司治理专项活动为契机，对公司的内部控制制度进 行了全面梳理与检查，目前已建立起一套相对完整、且符合公司实际情况的内部 控制制度，公司内部控制制度建立健全具体情况如下： （一）组织机构：公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会、战略委员会，并制定了相关工作细则，各专业委员会权责明确、职能清晰； 公司设立专职的审计部，开展内部审计工作。 （二）制度建立健全：报告期内，公司制订并完善了《信息披露事务管理制 度》、 《募集资金管理制度》、 《内部审计制度》、 《董事会议事规则》、 《独立董事制 度》、《总经理工作细则》。 六、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的考评及激励机制主要体现在是否称职、业绩和薪酬水 平上，董事会对高级管理人员按年度进行考评。报告期内，高级管理人员，认真 履行了工作职责，工作业绩良好，较好地完成了年初所确定的各项工作任务。 七、公司内部审计制度的建立和执行情况 为建立健全内部审计工作制度，加强内部审计监督工作，公司于 2007 年 3 月建立《内部审计制度》，设立了独立的审计部，配备了 3 名专职审计人员，直 属审计委员会领导，并向审计委员会报告工作。 审计部设立以来，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估，对其 会计资料及其他有关经济资料的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。通 - 19 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 过内部审计，及时纠正财务收支及其有关经济活动存在的问题，促进财务工作的 规范运作，提高内控系统的有效性，有效防范公司经营风险与财务风险。 第二部分 公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证 监公司字（2007）28 号）、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活 动有关工作的通知》 （深证上（2007）39 号）和江苏证监局《关于开展上市公司 治理专项活动相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]104 号）要求，本公司开 展了公司治理专项活动的自查，积极配合江苏证监局检查，接受公众评议，并对 发现和存在问题进行了整改，现将公司治理专项活动的开展和整改情况报告如 下： 一、公司治理专项活动期间完成的主要工作 2007 年 5 月，公司认真查找治理结构方面存在的问题及不足；2007 年 6 月 公司深入分析原因，制订了明确的整改计划；2007 年 7 月至 8 月，完成了自查 报告和整改计划；2007 年 7 月下旬积极配合证监局检查工作；2007 年 9 月，公 司设立专门的电话和网络平台，听取投资者和社会公众的意见及建议；2007 年 10 月，公司根据证监局、交易所及投资者的意见和建议，切实进行整改，完善 治理结构，提高治理水平。 二、公司自查过程中发现的问题的整改情况 1、信息披露事务管理制度、募集资金管理制度及公司上市前制定的部分内 部管理制度须根据中国证监会、深圳证券交易所的最新规定加以修订；公司章程 尚未按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92 号）的 规定进行修改。 整改情况说明：信息披露事务管理制度和募集资金管理制度的修订工作已于 2007 年 6 月底前完成；公司已认真按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》 （证监公司字[2006]92 号）的规定，在《公司章程》中，载明建立对大股东所持 股份“占用即冻结”的机制，即发现控股股东侵占资产时，公司董事会应授权董事 长立即申请司法冻结，但尚未规定公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分 和对负有严重责任董事应当予以罢免的程序，公司将进一步修改完善《公司章 程》，并提交公司 2007 年度股东大会审议。 - 20 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 2、公司董事会下已设薪酬与考核委员会，但尚未开展日常工作；审计委员 会、提名委员会、战略委员会等三个专业委员会尚未设立，相关工作细则尚未制 定。 整改情况说明：公司已于 2007 年 7 月底之前完成董事会下设专门委员会的 筹建工作，制定了相关的工作细则，并在公司日常经营过程中开展工作，发挥专 业委员会的专业作用。 3、公司员工对公司管理制度尤其是最新修订的管理制度认识尚且不够，需 进一步加强公司管理制度的培训力度，并对员工制度执行情况进行考核，以强化 员工对公司管理制度的认识，保证公司各项管理制度得到有效落实。 整改情况说明：公司各部门、各子公司在 2007 年 8 月底之前依据《公司基 本管理制度（2007 年修订）》对内部所有员工进行了一次有关公司管理制度更深 入的培训，培训内容包括但不限于与公司经营有关的法律、法规、规则以及岗位 相关管理制度，同时为保障各项制度得到有效执行，公司将依据《公司管理类和 职员类岗位人员年度考评办法》、 《关于操作过错责任追究的规定》等制度对员工 制度执行情况进行考核。 4、公司网站内容更新相对滞后，互动性偏弱，需进一步加强网站建设，在 公司与投资者之间建立便捷的沟通渠道，使公司与投资者之间建立良好的互动关 系。 整改情况说明：公司于 2007 年 6 月聘请万网公司完成了对公司网站的总体 设计，进一步开发了可能的互动功能，其后及时更新了公司网站的内容，努力在 公司与投资者之间建立便捷的沟通渠道。 三、江苏证监局整改建议及整改情况 2007 年 7 月 17 日至 19 日，中国证券监督管理委员会江苏监管局对我公司 进行了公司治理情况专项检查，并与公司董事、监事、高级管理人员进行了关于 上市公司治理的研讨与交流，对公司董事、监事、高级管理人员进行了关于上市 公司治理情况的考试，并于 2007 年 9 月 21 日出具了《关于对江苏国泰国际集团 国贸股份有限公司治理状况的综合评价和整改建议的函》（苏证监函[2007]208 号，以下简称“整改建议函”），对以下方面的问题给公司提出了进一步改进的建 议。公司积极采取有效措施实施整改，并初步取得成效，具体包括： - 21 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 （一）公司需进一步规范三会运作相关工作 整改建议函指出： 1、董事会专门委员会作用有待进一步发挥。公司董事会 下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，其中战略、提名、审计等 专门委员会设立时间较短，公司专门委员会的运作尚未正常化，其作用未能充分 发挥。各专门委员会需对照工作细则，积极开展工作，真正发挥专门委员会在公 司战略规划、人员选聘、内控管理、绩效考核等方面的专业作用，不断提高公司 治理水平。建议加强独董对高管人员提名任免及其薪酬与考核等方面的咨询、监 督作用。 整改情况说明：公司第三届董事会于 2007 年 12 月下旬进行换届，2007 年 11 月底前，提名委员会制定计划，按照董事候选人的选择标准和程序，对董事 候选人进行审查并提出建议；公司第四届董事会成立后，薪酬与考核委员会将对 新一届董事及高级管理人员制订薪酬计划和方案；战略委员会将制订公司长期发 展战略规划，并将对其实施情况进行检查；审计委员会将制定具体计划，把工作 重点放在监督和审查公司内控制度的制定和执行上以及对财务信息制作及其披 露方面。 整改建议函指出：2、检查发现，公司上市以来召开的股东大会，虽然大部 分董事、监事及其他高级管理人员出席（列席）了会议，但是存在个别董事、监 事、高级管理人员没有参加的情况，违反了相关规定。公司应进一步加强对董事、 监事和其他高级管理人员的培训，强化其勤勉尽责意识，督促其合理安排工作时 间，切实履行义务。 整改情况说明：公司于 2007 年 8 月集中董事、监事及其他高级管理人员进 行了一次对上市公司规范运作方面的法律、法规和规则的深入学习，强化其勤勉 尽责意识，公司将进一步督促董事、监事及其他高级管理人员合理安排工作时间， 切实履行职责。公司及时将江苏证监局对公司的综合评价和整改建议函转发董 事、监事及其他高级管理人员，并认真组织董事、监事及其他高级管理人员，学 习整改建议，深刻领会文件精神，强化自身勤勉尽责意识，努力为完善公司治理 结构做出新的贡献。 整改建议函指出：3、三会记录需予以规范。公司董事会、监事会会议记录 以打印、活页形式记录，不能有效地进行内部控制。三会记录还存在记录的要点 - 22 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 较少，未记录董事会、监事会议案审议表决结果，签字页与表决内容分开等问题。 建议公司完善三会记录并加强对三会召开和记录等资料的整理归档工作。 整改情况说明：公司将进一步完善三会记录，会议记录将恢复手工记录，并 不再采用活页形式记录，同时，进一步提高会议记录的详实度，以有效进行内部 控制。 （二）公司需进一步建立健全内控制度 整改建议函指出：1、公司章程尚未按照《关于进一步加快推进清欠工作的 通知》 （证监公司字[2006]92 号）的规定进行修改，载明制止股东或实际控制人 侵占上市公司资产的具体措施等内容，建立防止大股东及其附属企业占用上市公 司资金、侵害上市公司利益的长效机制。董事会尚未建立对大股东股份“占用即 冻结”机制。 整改情况说明：公司按照《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公 司字[2006]92 号）的规定，在《公司章程》中，载明建立对大股东所持股份“占 用即冻结”的机制，即发现控股股东侵占资产时，公司董事会应授权董事长立即 申请司法冻结，但尚未规定公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负 有严重责任董事应当予以罢免的程序，公司将进一步修改完善《公司章程》，并 提交公司 2007 年度股东大会审议。 整改建议函指出：2、由于公司《董事会议事规则》 、《独立董事制度》、《总 经理工作细则》等制定的时间较早，部分内容未能根据公司章程等及时修订，导 致公司实际情况与规定不符。如公司目前设有副董事长 2 名，而《董事会议事规 则》中规定设副董事长 1 名。对此，建议公司尽快根据公司章程对相关制度进行 修订和完善。 整改情况说明：公司根据最新颁布的法律、法规及监管部门的相关规定，结 合公司实际情况，对《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》 进行了必要的修订，依照《公司法》对董事、总经理任职要求及副董事长人数等 作了修改，明确董事会秘书需参加总经理办公会议等，并已经公司董事会审议通 过。 整改建议函指出：3、公司董秘由副总经理担任，目前正常参加总经理办公 会，但公司《总经理工作细则》中未明确董秘有权参加总经理办公会，建议公司 - 23 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 予以明确。 整改情况说明：公司根据最新颁布的法律、法规及监管部门的相关规定，结 合公司实际情况，对《总经理工作细则》进行了必要的修订，明确董秘有权参加 总经理办公会，并经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。 整改建议函指出：4、公司目前内部审计工作由公司投资部负责，未设专职 审计部门。建议按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》要求，尽快设立 专职审计部门。 整改情况说明：公司按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》要求， 设立专职审计部门，强化内部审计职能，加强内部控制。 （三）公司需进一步加强内控制度的执行 整改建议函指出：1、公司个别董事存在违规在二级市场购买本公司股票的 情况，公司已敦促其严格遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司 股份及其变动管理规则》。公司应引以为戒，进一步加强公司管理制度的培训， 并对制度执行情况进行考核，保证公司各项管理制度得到有效落实。 整改情况说明：公司个别独立董事对上市公司规范运作缺乏足够认识，未向 公司申请即自行从二级市场买入公司股票且事后也未向公司报告的情形，其本人 就该事件作了深刻检讨，本公司已敦促其严格遵守《上市公司董事、监事和高级 管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 ，并就该事项在公司内部作了《关 于独立董事违规买入公司股票的警示报告》，督促董事、监事和高级管理人员以 此为戒。本公司将在此后的日常工作过程中，加强董事、监事和高级管理人员的 培训，及时传阅新颁布的法律、法规和规则，强化董事、监事和高级管理人员的 规范意识，杜绝此类事情的发生。 整改建议函指出：2、公司个别帐务处理不规范。如公司 6 月份第 383 号记 帐凭证，未及时正确对往来款进行记帐，建议公司对会计人员加强培训，规范会 计核算。 整改情况说明：经公司查询，上述凭证存在入帐不及时的问题，公司以本次 专项治理活动为契机，董事长对公司财务部进行训话，并指出今后对公司财务部 所有会计人员加强培训，增强其规范意识，提升其工作能力，以确保在今后日常 工作中严格遵守《新会计准则》及相关会计制度，规范会计核算，努力将会计工 - 24 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 作做到细致入微。除了地方财政局的常规培训外，将在会计师事务所审计过程中 督促财务人员加强学习。 四、深圳证券交易所综合评价意见及整改情况 深圳证券交易所对公司治理状况出具了《关于对江苏国泰国际集团国贸股份 有限公司治理状况的综合评价意见》（发审部公司治理评价函[2007]第 61 号） ， “公司 2007 年半年度报告会计报表附注中部分内容与新会计准则的规定不 指出， 一致，信息披露不够规范。公司应该严格执行新会计准则，认真做好定期报告的 编制和披露工作。公司应重视和加强信息披露管理工作，避免临时报告和定期报 告披露过程中的遗漏和差错，确保信息披露工作的质量”。 整改情况说明：在 2007 年半年度报告编制过程中，由于公司财务人员对新 会计准则学习不够，个别财务问题处理没有及时根据新会计准则更新，加之编制 人员的疏忽，以致出现了遗漏和差错的情形。除了地方财政局的常规培训外，将 在会计师事务所审计过程中督促财务人员加强学习。公司深刻认识到信息披露对 维护上市公司形象的重要性，财务人员及报告编制人员在日常工作中更要加强学 习，提高自身素质和工作能力，以勤勉尽责地履行职务，保证披露信息的真实、 准确、完整、及时、公平。 五、公司治理专项活动对促进公司规范运作，提高公司治理所起的作用及效 果 公司以本次公司治理专项活动的有效开展为契机，认真学习并严格执行法 律、法规和相关规则，进一步建立和完善公司治理制度，不断提高规范运作意识 和水平，以维护公司股东利益为目标，切实提升公司管理水平，保持公司持续稳 健发展。 - 25 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会。股东大会的通知、召集、召开均严格 按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。江苏世纪同仁律师事务 所律师出席了股东大会，进行现场见证并出具法律意见书。具体情况如下： 1、公司于 2007 年 4 月 19 日召开 2006 年度股东大会，大会决议公告刊登于 2007 年 4 月 20 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 2、公司于 2007 年 12 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东大会，大会决议 公告刊登于 2007 年 12 月 25 日的《证券时报》和巨潮资讯网上。 - 26 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾和对公司未来发展的展望 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况概述 2007 年，面对人民币升值、出口退税政策调整、资产价格持续上涨、外围 经济增速放缓等种种考验，公司董事会审时度势，主动适应内外环境变化，积极 调整发展策略，使公司在报告期内获得了稳健而积极的发展。 报告期内，公司实现营业收入 3,029,455,959.07 元，比上年同期减少 3.72%； 实 现 营 业 利 润 132,915,410.36 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 7.33% ； 实 现 净 利 润 80,542,639.13 元，比上年同期增长 8.90%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主要从事纺织品、轻工品、机电和化工产品的进出口业务和外派 劳务业务。本公司控股或相对控股的企业主要从事纺织服装、玩具和化工产品的 研发、生产和销售。 （2）主营业务分行业、产品情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本比 营业利润率 分行业或分 营业利润率 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 比上年增减 产品 (%) （%） （%） （%） 贸易行业 269,436.31 249,465.91 7.41% -3.14% -3.09% 0.05% 化工行业 27,839.46 19,351.20 30.49% 21.91% 23.20% -0.73% 其他 5,669.83 4,479.39 21.00% -58.45% -64.24% -12.78% 主营业务分产品情况 纺织品 98,668.89 92,248.46 6.51% -14.76% -14.08% -0.73% 服装 62,013.96 56,474.15 8.93% 29.10% 33.57% -3.05% 玩具 21,072.00 17,971.43 14.71% 2.15% 2.48% 0.28% - 27 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 机电产品 19,020.00 17,247.87 9.32% 1.43% -0.77% 2.01% 化工产品 27,839.46 19,351.20 30.49% 22.52% 24.77% -1.25% 其他 9,939.38 9,410.25 5.32% -37.11% -35.86% -1.85% （3） 主营业务分地区情况： 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 香港 10,014.00 -27.92% 日本 26,898.00 -8.85% 孟加拉 36,268.00 -10.43% 韩国 13,221.00 3.42% 美国 54,207.00 26.78% 3、报告期内公司资产、负债构成重大变化情况 项目 期初数 期末数 增减比例 货币资金 359,110,928.79 284,005,476.42 -20.91% 应收票据 1,159,218.20 12,855,663.29 1008.99% 固定资产 98,615,696.57 266,852,482.72 170.60% 无形资产 5,251,506.56 21,435,781.41 308.18% 应付票据 157,848,560.00 95,091,421.84 -40% （1）货币资金减少主要是因为2007年经营活动产生的现金流量增加6,882万元，投资活 动产生的现金流量减少10,683万元，筹资活动产生的现金流量减少3,265万元。 （2）应收票据增加主要是子公司华荣公司增加了票据结算。 （3）固定资产增加主要是母公司建造的办公大楼完工投入使用，在建工程转入固定资 产12,300万元，暂估转入2,109万元；华荣化工零星工程建造完工转入固定资产313万元；如 皋服装厂房工程建造完工转入固定资产972万元，连云港亲泰儿厂房工程建造完工转入固定 资产605万元，其他均为购入。 （3）无形资产增加主要是因为华荣公司受让位于张家港市扬子江国际化学工业园一宗 地土地使用权。 （4）应付票据减少主要是因为公司报告期现金流量好，减少了银行承兑汇票结算。 - 28 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 4、报告期内公司利润及现金流量构成重大变化情况 项目 本期 上年同期 增减比例 财务费用 6,247,164.60 10,753,806.32 -41.91% 投资收益 3,661,267.56 2,061,212.81 77.63% 投资活动产生的现金流量净额 -106,161,765.56 -37,530,968.72 -182.86% 筹资活动产生的现金流量净额 -43,531,693.40 150,129,894.68 -129.00% （1）财务费用减少主要是因为本期美元贬值，应付外汇帐款及预收外汇帐款的汇兑收 益增加及因银行存款利息增加所致。 （2）投资收益增加主要是因为合并报表时按权益法调整所致。 （3）投资活动产生的现金流量净额减少主要是因为报告期内购建固定资产增加投资所 致。 （4）筹资活动产生的现金流量净额减少主要是因为报告期内支付股利所致。 5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）张家港国贸服装有限公司 该公司目前注册资本为 5,049.746391 万元人民币，本公司出资 4,849.746391 万元人民币，占注册资本 96.04%。该公司目前主要从事休闲服装的生产和销售， 2007 年 12 月 31 日总资产为 5,533.76 万元，净资产为 5,112.17 万元，2007 年度 营业收入为 7,483.60 万元，净利润为-26.88 万元，上述数据为经江苏公证会计师 事务所有限公司审计数。 （2）张家港国贸针织服饰有限公司 该公司目前注册资本为 160 万元人民币，本公司出资 144 万元人民币，占注 册资本 90%。该公司目前主要从事针织服装的生产和销售，2007 年 12 月 31 日 总资产为 266.52 万元，净资产为 137.23 万元，2007 年度营业收入为 478.83 万元， 净利润为-12.24 万元，上述数据为经江苏公证会计师事务所有限公司审计数。 （3）张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 该公司目前注册资本为 6,200 万元人民币，本公司出资 4891.5 万元，占注册 资本 78.895%。该公司目前主要从事锂离子电池电解液和有机硅的生产、销售， 2007 年 12 月 31 日总资产为 23,498.12 万元，净资产为 14,087.17 万元，2007 年 度营业收入为 27,839.46 万元，净利润为 3,148.71 万元，上述数据为经江苏公证 - 29 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 会计师事务所有限公司审计数。 2007 年 2 月，本公司对华荣公司实施单方面增资，华荣公司注册资本和实 收资本增至 6,200 万元，本公司出资 4674.5 万元，占注册资本 75.395%。 2007 年 8 月，本公司收购华荣公司其他自然人股东出资 217 万元，收购完 成后，本公司对华荣公司出资 4891.5 万元，占注册资本 78.895%。 （4）苏州亲泰儿玩具有限公司（原张家港国泰玩具设计中心有限公司） 该公司目前注册资本为 100 万美元，本公司出资 94 万美元，占注册资本 94%。 该公司目前主要从事玩具的设计、生产和销售，2007 年 12 月 31 日总资产为 1,868.13 万元，净资产为 830.87 万元，2007 年度营业收入为 6,052.64 万元，净 利润为-7.22 万元，上述数据为经江苏公证会计师事务所有限公司审计数。 （5）张家港保税区国泰毛纺有限公司 该公司目前注册资本为 150 万美元，本公司出资 94.5 万美元，占注册资本 63%。该公司目前主要从事化纤和天然毛条的生产和销售，2007 年 12 月 31 日总 资产为 3,180.35 万元，净资产为 1,539.09 万元，2007 年度营业收入为 10,623.93 万元，净利润为 27.37 万元，上述数据为经江苏公证会计师事务所有限公司审计 数。 （6）江苏国泰（集团）如皋服装有限公司 该公司目前注册资本为 1,500 万元，本公司出资 900 万元，占注册资本 60%。 该公司目前主要从事服装的生产和销售，2007 年 12 月 31 日总资产为 2,626.69 万元，净资产为 1,261.95 万元，2007 年度营业收入为 1,344.56 万元，净利润为 -206.92 万元，上述数据为经江苏公证会计师事务所有限公司审计数。 （7）张家港达巳时装设计中心有限公司 该公司目前注册资本为 20 万美元，本公司出资 10.2 万美元，占注册资本 51%。该公司目前主要从事各式男女时装的生产和销售，2007 年 12 月 31 日总资 产为 377.10 万元，净资产为 169.69 万元，2007 年度营业收入为 1,040.66 万元， 净利润为 4.22 万元，上述数据为经江苏公证会计师事务所有限公司审计数。 6、公司技术创新情况及环保、节能减排工作情况 （1）技术创新情况。公司目前高新技术开发方面主要由控股子公司华荣公 司承担。2007 年 11 月，国家发展和改革委员会原则同意华荣公司高性能低成本 - 30 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 锂离子动力电池电解液产业化项目列入国家高技术产业发展项目计划及国家资 金补助计划。报告期内，华荣的研发费用投入为 1,330 万元。报告期内，华荣公 司取得发明专利 5 件、外观设计专利 2 件。 （2）环保、节能减排工作情况。报告期内，公司及控股子公司遵照国家关 于加强节能减排工作的要求，结合公司“十一五”发展规划，明确公司及控股子 公司节能减排工作计划、目标，制定节能减排和环保措施，并在实际经营过程中 贯彻执行。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年人民币还将持续升值，资源要素价格改革也可能进一步深化推进， 预期短期内人民币升值幅度依然还是渐进适度加快，资源要素价格改革及要素成 本提高也需要一个渐进过程。尽管 2006 年下半年以来鼓励居民收入增长的政策 不断推出，2007 年以来就业人员收入总体出现了较大增长，但是与出口相关较 大的制造业的工人工资增长总体仍然低于平均工资增长。从行业比较看，中国制 造业工人收入增长明显低于金融、教育等服务业职工收入增长；从国际比较看， 假设未来中国制造业工人报酬年均增长 17%（目前较高的水平），2010 年前中国 制造业劳动力成本相对于较发达国家的绝对优势依然存在。 而且，全球经济增长的基本动因和趋势并未发生根本变化。IMF 预计，得益 于新兴市场经济强劲的增长势头，世界经济基本面将保持稳健，2008 年全球经 济仍将保持 4.8%的高增长。 2、管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战以及新年度的经营计划 发展机遇：2006 年 10 月，国家商务部发布《商务发展第十一个五年规划纲 要》。 “十一五”期间，中国将在继续保持外贸适度增长的基础上，着力提高对外 贸易的竞争力和综合效益，加快从贸易大国向贸易强国转变。《商务发展第十一 个五年规划纲要》为公司的进出口业务创造了良好的发展空间。 挑战：第一，尽管中欧纺织品贸易配额限制有望在 2008 年初解除，但是从 之前美国国会就中国出口产品质量发难监管机构（CPSC）、欧盟针对中国提请钢 铁制品的反倾销诉讼等事件看，预期 2008 年贸易摩擦有可能加剧；第二，2007 年密集出台的调整外贸结构和控制出口过快增长的政策效果将逐步显现；第三， - 31 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 世界经济下行风险对我国的影响，集中在外需下降而可能导致的出口下降的风 险。 新年度的经营计划：第一、加强客户调整，继续推进大客户战略。随着经济 全球化深入发展，跨国经营和大客户贸易将成为进出口行业发展的主流。公司 2008 年业务工作的重点将是继续推进大客户战略，提高业务人员综合素质和团 队合作精神，增强对货源基地的控制力，以整体的形象和信誉优势着力培育和发 展大客户。第二、积极调整产品结构和市场结构，提高制成品和终端市场的出口 比例。2008 年公司将把欧美市场和制成品作为外贸出口的重点，通过今年制成 品和终端市场出口的有效增长，推进公司总体规模的增长和公司毛利率的提高。 第三、加快发展实业，继续推进贸工技一体化发展战略。公司 2008 年发展实业 将以内涵的提升为主。首先，全面提升现有实业基础的水平。华荣公司要充分发 挥先发优势，着力提高市场拓展、吸引优质客户、增加经济效益的能力，在使用 募集资金实施技改的过程中，提升技术、工艺、装备和管理水平，使企业跃上新 的发展平台。其次，积极引导公司业务部门和投资企业合作，实现资源共享。再 次，加强投资企业管理、技术人才的引进和培养。 3、为实现未来发展战略所需的资金需求、使用情况及资金来源情况 依据公司发展战略，1-2 年内，公司的资金需求主要表现为发展进出口主业 所需流动资金和增加对外投资所需资金。 资金来源上，公司财务结构稳健，存量自由资金和募集资金余额能够应对经 营和投资需求。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析 第一，人民币持续升值风险。自 2005 年 7 月 21 日起，我国开始实行浮动汇 率制度。报告期内，人民币对美元升值 6.46%，且有持续升值的趋势。 针对该风险，公司将通过积极调整出口商品结构和出口市场结构，提高高附 加值商品和欧美等远洋地区的出口比重，强化供应链管理，加以消化；同时稳健 运用金融工具，规避汇率风险。 第二，技术研发风险。随着募集资金项目、政府扶持的产业化转化科技项目、 国家高技术产业发展项目的实施，公司未来几年对于技术研发的投入将大幅度增 加。如果公司对于技术发展方向把握不准，研发管理不到位，将面临较大技术研 - 32 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 发风险。 针对该风险，公司从将二个方面着手。一是贯彻研发项目管理要求，特别加 强技术研发的前期预先研究，加强前期市场调研，进行充分、慎重可行性论证。 二是尽快建立起有吸引力和竞争力的长效激励机制，吸引优秀人才。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 单位：人民币万元 募集资金总额 25,600.00 本年度投入募集资金总额 9,575.29 变更用途的募集资金总额 —— 已累计投入募集资金总额 18,996.69 变更用途的募集资金总额比例 —— 是 截至 项 否 期末 目 已 累计 截至 可 本 是 变 投入 期末 项目 行 年 否 更 金额 投入 达到 性 募集资 度 达 项 调整后 截至期末 本年度 截至期末 与承 进度 预定 是 承诺投资 金承诺 实 到 目 投资总 承诺投入 投入金 累计投入 诺投 （% 可使 否 项目 投资总 现 预 （ 额 金额(1) 额 金额(2) 入金 ）(4) 用状 发 额 的 计 含 额的 ＝ 态日 生 效 效 部 差额 (2)/(1 期 重 益 益 分 (3)＝ ) 大 变 (2)-( 变 更） 1) 化 增资华荣 公司建设 1000 吨/年 锂离子电 2009 池电解液 49.17 年6 9,952.00 9,952.00 9,952.00 4,893.05 4,893.05 -5,05 — 否 否 技改项目 否 % 月 30 8.95 和 3000 吨/ 日 年硅烷偶 联剂技改 项目 扩大出口 2008 创汇高档 年 12 休闲服装 3,576.60 3,576.60 3576.60 3,126.60 3,576.60 0.00 100% — 否 否 否 月 31 生产线技 日 改项目 建设境外 -1,54 50.18 2009 否 3,100.00 3,100.00 3,100.00 1,555.64 1,555.64 — 否 否 营销网络 4.36 % 年 12 - 33 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 月 31 日 16,628.6 16,628.6 -6,60 合计 — 16,628.60 9,575.29 10,025.29 — — — — 0 0 3.31 华荣公司实施项目所需土地使用权取得延迟；扩大出口创汇高档 休闲服装生产线技改项目分步实施，其中部分由张家港国贸服装 未达到计划进度原因（分具体项目） 有限公司下设全资子公司实施，该项目尚未达到预期规模和收益； 苏韵国际有限公司旨在扩大公司出口，完善售前售后服务，增强 公司竞争力；美国办事处尚未设立。 项目可行性发生重大变化的 不适用 情况说明 扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改项目部分由张家港国贸服 募集资金投资项目实施地点 装有限公司下设全资子公司张家港亚韵服装有限公司实施，张家 变更情况 港亚韵服装有限公司位于张家港经济开发区。 扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改项目分步实施，其中部分 募集资金投资项目实施方式 由张家港国贸服装有限公司下设全资子公司张家港亚韵服装有限 调整情况 公司实施。 募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的 募集资金投资项目 金额为 450 万元，经公司第三届董事会第八次会议审议通过后， 先期投入及置换情况 用募集资金置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。 在确保项目实施的基础上，经公司第三届董事会第九次会议审议 用闲置募集资金 通过后，使用部分闲置募集资金 2,300 万元用于暂时补充流动资 暂时补充流动资金情况 金，单次补充流动资金时间不超过 6 个月，从 2007 年 4 月 1 日起 至 2007 年 9 月 30 日止。 项目实施出现 不适用 募集资金结余的金额及原因 1、支付发行费用共计 1,993 万元；2、首次公开发行股票募集资金 募集资金其他使用情况 净额超过项目资金需求的余额 6978.4 万元永久性补充流动资金。 其余尚未使用的募集资金存储于募集资金专户。 注：1、“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到帐后“本年度投入金额”及实际 已置换先期投入金额。 2、“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 3、“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法 一致。 会计师事务所对募集资金专项审核的结论性意见： 江苏公证会计师事务所有限公司对公司截止 2007 年 12 月 31 日募集资金使 用情况进行专项审核，并出具了苏公 W[2008]E1021 号《关于江苏国泰国际集团 国贸股份有限公司募集资金使用情况的专项鉴证报告》，认为公司董事会《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实 - 34 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 际使用情况相符。 （二）非募集资金投资项目情况 1、经公司第三届董事会第九次会议审议批准，公司以自有资金人民币 800 万元参与投资设立江苏国泰高新技术投资有限公司，该项目报告期内未实现收 益。 2、经公司第三届董事会第十二次会议审议批准，公司将以自有资金人民币 5,000 万元参与投资设立紫金财产保险股份有限公司，目前该项目正处于筹建期， 截止报告期末公司已投入人民币 50 万元筹备金（该筹备金待紫金财产保险股份 有限公司成立时可转入出资）。 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2007 年度，公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关 规定，共召开 8 次董事会，具体情况如下： 1、公司第三届董事会第九次会议于 2007 年 3 月 29 日召开，本次会议决议 公告刊登于 2007 年 3 月 30 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 2、公司第三届董事会第十次会议于 2007 年 4 月 24 日召开，审议通过《2007 年第一季度报告》。 3、公司第三届董事会第十一次会议于 2007 年 6 月 27 日召开，本次会议决 议公告刊登于 2007 年 6 月 28 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 4、公司第三届董事会第十二次会议于 2007 年 7 月 20 日召开，本次会议决 议公告刊登于 2007 年 7 月 21 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 5、公司第三届董事会第十三次会议于 2007 年 8 月 7 日召开，本次会议决议 公告刊登于 2007 年 8 月 8 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 6、公司第三届董事会第十四次会议于 2007 年 10 月 24 日召开，本次会议决 议公告刊登于 2007 年 10 月 25 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 7、公司第三届董事会第十五次会议于 2007 年 11 月 24 日召开，本次会议决 议公告刊登于 2007 年 11 月 27 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 8、公司第四届董事会第一次会议于 2007 年 12 月 24 日召开，本次会议决议 公告刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 - 35 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会 决议，具体内容如下： 1、公司于 2007 年 4 月 19 日召开 2006 年度股东大会，审议通过了《2006 《2006 年度监事会工作报告》、 年度董事会工作报告》、 《2006 年年度报告及摘要》、 《2006 年度利润分配及资本公积转增股本方案》 《2006 年度财务决算报告》、 、《关 于授权董事会办理与 2006 年度利润分配及资本公积转增股本相关事宜的议案》、 《关于续聘公司 2007 年度财务审计机构的议案》、《关于修改公司的议 案》。 2、公司于 2007 年 12 月 24 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过 了《关于董事会换届选举的议案》、 《关于监事会换届选举的议案》、 《关于修改公 、《独立董事制度（2007 年 11 月）》。 司的议案》、《董事会议事规则》 上述股东大会议案已全部实施完成。 3、公司于 2007 年 4 月 30 日完成 2006 年度利润分配及资本公积转增股本方 案，即以 2006 年末总股本 128,000,000 元为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 2.5 元（含税），向全体股东每 10 股转增 2.5 股，转增后公司总股本增加至 160,000,000 元。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、对公司财务报告的两次审议意见和对会计师事务所审计工作的督促情况 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的 财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注 册会计师进场前，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审 计工作的时间安排。年审注册会计师进场后，审计委员会不断加强与年审注册会 计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审 计意见后，审计委员会再次审阅了公司的财务会计报表，认为公司财务会计报表 真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。 2、向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告 （1）基本情况 江苏公证会计师事务所有限公司与公司董事会于 2008 年 2 月 13 日成立审计 - 36 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 小组进入本公司开始进行年度审计，经过 13 日的审计工作，审计小组完成了所 有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的 审计报告。 （2）独立性评价 江苏公证会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职并未获取除法定 审计必要费用外的任何形式经济利益；江苏公证会计师事务所有限公司与本公司 之间不存在直接或间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；江苏公证会 计师事务所有限公司对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和本公司 决策层之间不存在关联关系。 在本次审计工作过程中江苏公证会计师事务所有限公司及审计小组成员始 终保持了形式上和实质上的独立性。 （3）专业胜任能力评价 审计小组共由 14 人组成，其中具有注册会计师资格的人员 3 人，项目主要 人员对本公司的经营状况熟悉，组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知 识和相关职业证书，能够胜任本次审计工作，同时保持了应有的关注和职业谨慎。 （4）审计工作计划和具体审计程序执行评价 在本次年度审计过程中，审计小组通过初步调查业务活动制定了总体审计策 略和具体的审计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。 审计小组在公司内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价 的基础上确定了实施控制性测试程序和实质性测试程序。在控制性测试程序中为 了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小组执行了重新执行内部控制和穿行 测试程序。在实质性测试程序中审计人员执行了细节测试和实质性分析程序，为 各类交易、帐户余额、列报认定获取了必要的审计证据。 （5）对会计师事务所出具的审计报告意见的评价 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当 的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。注册会计师事务所 对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出 的。 3、对下年度续聘或改聘会计师事务所的决议书 - 37 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 从聘任江苏公证会计师事务所有限公司到本年度执行审计业务完毕，我们保 持了良好的合作关系。我们同意继续聘任江苏公证会计师事务所有限公司作为公 司 2008 年度财务报表审计机构。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见 公司董事、监事、高级管理人员密切配合，带领全体员工共同努力，不断促 进公司稳健发展。公司经营业绩稳步增长，2007 年实现营业收入 302,945.60 万 元，净利润 8,642.24 万元，公司董事、监事、高级管理人员 2007 年所披露的薪 酬是合理、真实的。 四、利润分配及资本公积转增股本预案 本年度进行利润分配，拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 16,000 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），合计派发现金股利 3,200 万元（含 税）；本年度进行资本公积转增股本，以 2007 年 12 月 31 日总股本 16,000 万股 为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增股本 8,000 万元，转增后公司 总股本增加至 24,000 万元。 上述预案尚须 2007 年度股东大会审议批准。 - 38 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 2007 年公司监事会共 6 次会议，会议情况如下： 1、公司第三届监事会第四次会议于 2007 年 3 月 29 日召开，本次会议决议 公告刊登于 2007 年 3 月 30 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 2、公司第三届监事会第五次会议于 2007 年 4 月 24 日召开，会议审议并通 过如下议案：《2007 年第一季度报告》。 3、公司第三届监事会第六次会议于 2007 年 8 月 7 日召开，本次会议决议公 告刊登于 2007 年 8 月 8 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 4、公司第三届监事会第七次会议于 2007 年 10 月 24 日召开，会议审议并通 过如下议案：《2007 年第三季度报告》。 5、公司第三届监事会第八次会议于 2007 年 11 月 24 日召开，本次会议决议 公告刊登于 2007 年 11 月 27 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 6、公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 12 月 24 日召开，本次会议决议 公告刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券时报》和巨潮资讯网上。 二、监事会对 2007 年度公司有关事项的独立意见 1、公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理 人员无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法， 交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 - 39 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无破产重整相关事项。 三、本报告期末公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 四、本报告期内公司无收购或出售资产、企业合并事项。 五、本报告期内公司无股权激励计划事项。 六、本报告期内公司无重大关联交易事项。 七、本报告期内公司无重大合同事项。 八、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项及履行 情况： 本公司控股股东江苏国泰国际集团有限公司承诺：避免同业竞争，自股票上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人 股份，也不由发行人收购该部分股份；本公司上市前其他股东承诺：避免同业竞 争，自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持 有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。 报告期内，上述股东均严格履行了上述承诺。 九、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司财务审计机构， 签字会计师为柏凌菁、刘大荣，年度审计费用为 35 万元。 十、本报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制 人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事 责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认为不适当人选 被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况出具专项说明和独立意 见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 - 40 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的 态度，对公司截止 2007 年 12 月 31 日对外担保情况和控股股东及其他关联方占 用资金情况进行了必要的核查，发表如下独立意见： 1、公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保的情况； 2、公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况； 3、公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保； 4、本公司为控股子公司张家港保税区国泰毛纺有限公司向银行贷款 645 万 元提供连带责任保证，用于上述企业正常的流动资金周转。 报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用 的需要，未损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 独立董事：方世南、李国兴、楼光华 二 OO 八年三月七日 十二、其他重要事项 报告期内，公司其他重要事项披露情况如下： 信息披露时间 信息披露内容 信息披露报纸 信息披露网站 关于控股子公司签署《江苏省科技成果转化 2007 年 1 月 5 日 《证券时报》 巨潮资讯网 专项资金项目合同》的公告 2007 年 2 月 3 日 关于子公司签订募集资金监管协议的公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 2 月 13 日 对外投资公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 2 月 16 日 2006 年度业绩快报 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 3 月 5 日 网下配售股票上市流通的提示性公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 3 月 30 日 第三届董事会第九次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 3 月 30 日 第三届监事会第四次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 3 月 30 日 关于召开 2006 年度股东大会的通知 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 3 月 30 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》 巨潮资讯网 独立董事关于公司相关事项的独立意见的公 2007 年 3 月 30 日 《证券时报》 巨潮资讯网 告 关于 2006 年度募集资金使用情况的专项说 2007 年 3 月 30 日 《证券时报》 巨潮资讯网 明 2007 年 3 月 30 日 2006 年年度报告摘要 《证券时报》 巨潮资讯网 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 2007 年 3 月 30 日 《证券时报》 巨潮资讯网 金的公告 2007 年 3 月 30 日 关于投资设立江苏国泰高新技术投资有限公 《证券时报》 巨潮资讯网 - 41 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 司的公告 关于举行 2006 年年度报告网上说明会的通 2007 年 4 月 6 日 《证券时报》 巨潮资讯网 知 2007 年 4 月 20 日 2006 年度股东大会决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 4 月 25 日 2007 年第一季度报告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 6 月 28 日 第三届董事会第十一次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 7 月 21 日 第三届董事会第第十二次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 关于扩大出口创汇高档休闲服装生产线技改 2007 年 7 月 21 日 《证券时报》 巨潮资讯网 项目部分改变实施地点和实施方式的公告 关于加强上市公司治理专项活动自查报告及 2007 年 7 月 21 日 《证券时报》 巨潮资讯网 整改计划的公告 关于参与投资设立金石财产保险有限公司的 2007 年 7 月 21 日 《证券时报》 巨潮资讯网 公告 2007 年 7 月 31 日 2007 年半年度业绩快报 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 8 月 8 日 第三届董事会第十三次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 8 月 8 日 第三届监事会第六次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 8 月 8 日 2007 年半年度报告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 9 月 28 日 关于以流动资金归还募集资金的公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 10 月 22 日 关于变更办公地址及联系电话的公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 10 月 25 日 第三届董事会第十四次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 10 月 25 日 2007 年第三季度报告 《证券时报》 巨潮资讯网 关于控股子公司签署《国有土地使用权出让 2007 年 11 月 21 日 《证券时报》 巨潮资讯网 合同》及《土地使用权收购协议书》的公告 2007 年 11 月 27 日 职工代表大会决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 11 月 27 日 第三届董事会第十五次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 11 月 27 日 第三届监事会第八次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通 2007 年 11 月 27 日 《证券时报》 巨潮资讯网 知 关于首次公开发行前已发行股份上市流通提 2007 年 12 月 5 日 《证券时报》 巨潮资讯网 示性公告 关于华荣公司通过重点高新技术企业复审及 2007 年 12 月 19 日 《证券时报》 巨潮资讯网 将得到省拨款经费的公告 2007 年 12 月 25 日 第四届董事会第一次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 12 月 25 日 第四届监事会第一次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 2007 年 12 月 25 日 2007 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网 - 42 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 财务报告 江苏公证会计师事务所有限公司 Jiangsu GongZheng Certified Public Accountants Co., Ltd 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）85888988 Telephone：86（510）85888988 传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275 电子信箱：mail@jsgzcpa.com E-mail：mail @jsgzcpa.com 审 计 报 告 苏公 W[2008]A128 号 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏国泰国际集团国贸股份有限公司(以下简 称江苏国泰)财务报表,包括2007年12月31日的合并资产负债表及母公 司资产负债表，2007年度的合并利润表及母公司利润表、合并股东权 益变动表及母公司股东权益变动表和合并现金流量表及母公司现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏国泰管理层的责 任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选 择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 - 43 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础。 三、审计意见 我们认为,江苏国泰的财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制,在所有重大方面公允反映了江苏国泰2007年12月31日的财务状况 以及2007年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 柏凌菁 中国·无锡 2008 年 3 月 7 日 中国注册会计师 刘大荣 - 44 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 284,005,476.42 188,000,493.30 359,110,928.79 327,222,536.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 500,000.00 951,415.00 951,415.00 应收票据 12,855,663.29 1,159,218.20 应收账款 185,745,942.93 122,900,646.82 208,954,110.59 148,070,256.70 预付款项 122,156,690.61 106,768,110.54 126,195,314.56 125,060,009.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 14,820,332.78 9,471,642.09 17,801,433.34 10,516,040.98 买入返售金融资产 存货 82,046,954.81 39,310,679.58 78,244,966.18 39,185,242.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 45,681,550.64 44,738,241.11 61,487,953.24 60,712,762.87 流动资产合计 747,812,611.48 511,189,813.44 853,905,339.90 711,718,263.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 38,712,499.86 196,272,041.52 26,091,121.17 78,095,369.74 投资性房地产 固定资产 266,852,482.72 172,005,923.62 98,615,696.57 31,332,358.12 在建工程 2,548,977.80 103,943,847.45 102,000,000.00 工程物资 100,349.78 104,654.65 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,435,781.41 2,333,675.00 5,251,506.56 2,392,825.40 - 45 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 开发支出 商誉 453,833.98 453,833.98 长期待摊费用 1,760,268.39 391,517.44 递延所得税资产 4,634,798.44 3,364,885.55 6,011,802.77 4,372,092.76 其他非流动资产 非流动资产合计 336,498,992.38 373,976,525.69 240,863,980.59 218,192,646.02 资产总计 1,084,311,603.86 885,166,339.13 1,094,769,320.49 929,910,910.00 流动负债： 短期借款 8,950,000.00 12,950,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 95,091,421.84 79,850,000.00 157,848,560.00 150,320,000.00 应付账款 224,943,634.13 178,760,785.21 199,970,412.40 162,204,079.11 预收款项 82,599,687.62 76,321,906.99 107,110,206.96 98,565,962.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,654,469.82 5,352,973.08 17,549,711.60 9,781,807.99 应交税费 19,035,627.23 9,034,021.88 9,470,202.78 1,691,108.49 应付利息 其他应付款 9,549,538.03 4,855,341.84 12,015,530.21 5,208,041.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 260,861.03 2,053,686.50 流动负债合计 455,085,239.70 354,175,029.00 518,968,310.45 427,771,000.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 11,330.55 11,330.55 其他非流动负债 5,000,000.00 4,000,000.00 - 46 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 非流动负债合计 12,000,000.00 4,011,330.55 11,330.55 负债合计 467,085,239.70 354,175,029.00 522,979,641.00 427,782,330.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 128,000,000.00 128,000,000.00 资本公积 173,552,511.53 173,552,511.53 205,552,511.53 205,552,511.53 减：库存股 盈余公积 69,932,745.87 69,932,745.87 63,846,472.80 63,846,472.80 一般风险准备 未分配利润 170,380,757.65 127,506,052.73 127,924,391.59 104,729,595.11 外币报表折算差额 -895,440.00 归属于母公司所有者权益合计 572,970,575.05 530,991,310.13 525,323,375.92 502,128,579.44 少数股东权益 44,255,789.11 46,466,303.57 所有者权益合计 617,226,364.16 530,991,310.13 571,789,679.49 502,128,579.44 负债和所有者权益总计 1,084,311,603.86 885,166,339.13 1,094,769,320.49 929,910,910.00 - 47 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,029,455,959.07 2,694,363,053.75 3,146,655,255.33 2,781,825,904.11 其中：营业收入 3,029,455,959.07 2,694,363,053.75 3,146,655,255.33 2,781,825,904.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,900,201,816.27 2,613,338,283.94 3,024,911,695.89 2,692,215,783.47 其中：营业成本 2,732,965,015.02 2,494,659,072.73 2,856,551,536.66 2,574,228,110.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,452,068.31 168,286.12 2,038,023.15 561,499.27 销售费用 100,656,031.02 88,170,572.05 99,793,864.80 85,418,529.73 管理费用 55,722,612.61 24,958,121.79 53,257,463.45 23,983,670.69 财务费用 6,247,164.60 5,067,975.42 10,753,806.32 6,855,039.17 资产减值损失 2,158,924.71 314,255.83 2,517,001.51 1,168,934.37 加：公允价值变动收益（损失以“-” 34,335.00 34,335.00 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 3,661,267.56 8,846,666.35 2,061,212.81 4,169,201.92 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 132,915,410.36 89,871,436.16 123,839,107.25 93,813,657.56 加：营业外收入 2,698,682.65 142,422.31 2,477,773.34 1,225,322.58 减：营业外支出 1,362,430.07 565,649.33 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 134,251,662.94 90,013,858.47 125,751,231.26 95,038,980.14 减：所得税费用 47,829,312.51 29,151,127.78 40,997,938.32 32,448,528.59 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 86,422,350.43 60,862,730.69 84,753,292.94 62,590,451.55 归属于母公司所有者的净利润 80,542,639.13 73,962,214.82 少数股东损益 5,879,711.30 10,791,078.12 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.50 0.60 （二）稀释每股收益 0.50 0.60 - 48 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 - 49 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,134,161,678.55 2,798,143,968.80 3,308,497,221.43 2,902,346,565.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 197,784,069.66 194,964,989.49 201,978,399.84 201,874,423.13 收到其他与经营活动有关的现金 9,778,424.22 5,778,241.02 8,077,186.42 3,823,832.13 经营活动现金流入小计 3,341,724,172.43 2,998,887,199.31 3,518,552,807.69 3,108,044,821.01 购买商品、接受劳务支付的现金 3,007,055,973.57 2,802,283,924.41 3,160,943,113.08 2,875,145,343.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 99,927,837.42 46,842,748.80 57,152,992.05 28,516,844.77 支付的各项税费 67,671,025.01 31,348,467.05 60,367,352.71 39,042,840.75 支付其他与经营活动有关的现金 88,031,145.32 69,179,096.94 121,130,587.68 72,523,333.06 经营活动现金流出小计 3,262,685,981.32 2,949,654,237.20 3,399,594,045.52 3,015,228,362.37 经营活动产生的现金流量净额 79,038,191.11 49,232,962.11 118,958,762.17 92,816,458.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,936,580.00 1,936,580.00 取得投资收益收到的现金 3,619,682.47 7,538,939.97 43,619.58 2,389,366.58 处置固定资产、无形资产和其他长 558,354.21 2,941,619.40 2,830,620.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,114,616.68 9,475,519.97 2,985,238.98 5,219,986.58 购建固定资产、无形资产和其他长 94,519,522.24 42,290,776.55 40,516,207.70 31,892,001.00 期资产支付的现金 - 50 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 投资支付的现金 17,756,860.00 118,783,510.00 10,440,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 112,276,382.24 161,074,286.55 40,516,207.70 42,332,001.00 投资活动产生的现金流量净额 -106,161,765.56 -151,598,766.58 -37,530,968.72 -37,112,014.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 242,330,000.00 236,070,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 6,260,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 8,950,000.00 91,788,716.49 53,588,716.49 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 16,950,000.00 338,118,716.49 289,658,716.49 偿还债务支付的现金 12,950,000.00 122,076,216.49 63,588,716.49 分配股利、利润或偿付利息支付的 47,531,693.40 32,000,000.00 65,912,605.32 60,677,853.91 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 3,464,538.06 1,940,031.43 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 60,481,693.40 32,000,000.00 187,988,821.81 124,266,570.40 筹资活动产生的现金流量净额 -43,531,693.40 -32,000,000.00 150,129,894.68 165,392,146.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -886,128.07 -85,707.10 97,155.68 响 五、现金及现金等价物净增加额 -71,541,395.92 -134,365,804.47 231,471,981.03 221,193,745.99 加：期初现金及现金等价物余额 304,978,272.34 277,956,439.61 73,506,291.31 56,762,693.62 六、期末现金及现金等价物余额 233,436,876.42 143,590,635.14 304,978,272.34 277,956,439.61 - 51 - 江苏国泰国 所有者权益变动表 编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈余 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 积 本） 本） 128,000, 205,552, 63,846,4 127,924, 46,466,3 571,789, 96,000,0 1,482,51 55,8 一、上年年末余额 000.00 511.53 72.80 391.59 03.57 679.49 00.00 1.53 9 1,77 加：会计政策变更 前期差错更正 128,000, 205,552, 63,846,4 127,924, 46,466,3 571,789, 96,000,0 1,482,51 57,5 二、本年年初余额 000.00 511.53 72.80 391.59 03.57 679.49 00.00 1.53 2 三、本年增减变动金额（减 32,000,0 -32,000, 6,086,27 42,456,3 -895,44 -2,210,5 45,436,6 32,000,0 204,070, 6,25 少以“-”号填列） 00.00 000.00 3.07 66.06 0.00 14.46 84.67 00.00 000.00 80,542,6 5,879,71 86,422,3 （一）净利润 39.13 1.30 50.43 （二）直接计入所有者权益 -895,44 -895,44 的利得和损失 0.00 0.00 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 - 52 - 江苏国泰国 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 -895,44 -895,44 4．其他 0.00 0.00 80,542,6 -895,44 5,879,71 85,526,9 上述（一）和（二）小计 39.13 0.00 1.30 10.43 （三）所有者投入和减少资 -4,625,6 -4,625,6 32,000,0 204,070, 本 87.70 87.70 00.00 000.00 -4,625,6 -4,625,6 32,000,0 204,070, 1.所有者投入资本 87.70 87.70 00.00 000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 6,086,27 -38,086, -3,464,5 -35,464, 6,25 （四）利润分配 3.07 273.07 38.06 538.06 6,086,27 -6,086,2 6,25 1．提取盈余公积 3.07 73.07 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -32,000, -3,464,5 -35,464, 配 000.00 38.06 538.06 4．其他 32,000,0 -32,000, （五）所有者权益内部结转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本（或股 32,000,0 -32,000, 本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 - 53 - 江苏国泰国 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 160,000, 173,552, 69,932,7 170,380, -895,44 44,255,7 617,226, 128,000, 205,552, 63,8 四、本期期末余额 000.00 511.53 45.87 757.65 0.00 89.11 364.16 000.00 511.53 7 - 54 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 财务报表附注 附注 1：基本情况 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经江苏省人民 政府苏政复[1998]28 号文批准成立，股本总额为 2500 万股，每股面值 1 元，计 2500 万元人 民币，1998 年 5 月 7 日在江苏省工商行政管理局办理工商登记，领取注册号为 3200001103995 的企业法人营业执照。上述注册资本已经南京会计师事务所宁会验（98）019 号验资报告验 证确认。 2000 年 2 月经本公司 1999 年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2000]236 号文批准，本公司注册资本由 2500 万元变更为 3000 万元。 2002 年 6 月经本公司 2001 年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2002]82 号 文批准，本公司以未分配利润送股增加注册资本 3,000 万元，变更后的注册资本为人民币 6,000 万元。上述增资已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2002]B097 号验资报告验 证确认。 2004 年 5 月经本公司 2003 年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2004]69 号 文批准，本公司以未分配利润转增注册资本 2,700 万元、以法定盈余公积金转增注册资本 900 万元，变更后的注册资本为人民币 9,600 万元。上述增资已经江苏公证会计师事务所有限公 司苏公 W[2004]B119 号验资报告验证确认。 2006 年 11 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]123 号文核准，本公司向社 会公开发行人民币普通股 3,200 万股，每股发行价为人民币 8 元，发行后总股本 12,800 万股 (每股面值 1 元)。本次新增股本已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公 W[2006]B185 号验 资报告验证确认。本次发行后，江苏国泰国际集团有限公司持有本公司 4,320 万股股份，占 总股本的 33.75%；张家港市永信咨询服务有限公司持有本公司 961.28 万股股份，占总股本 的 7.51%；张家港保税区合力经济技术服务有限公司持有本公司 820.16 万股股份，占总股 本的 6.41%；张家港市仁通信息服务有限公司持有本公司 858.56 万股股份，占总股本的 6.71%；王永成等 39 位自然人持有本公司 2,640 万股股份，占总股本的 20.62%，社会公众 股 3,200 万股股份，占总股本的 25%。 本公司 2007 年实施了 2006 年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以 2006 年 12 月 31 日总股本为基础每 10 股转增 2.5 股，该方案实施后，公司总股本为 16,000 万股， 经江苏公证会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公 W[2007]B050 号验资报告。 2007 年 12 月，张家港市永信咨询服务有限公司等法人股及个人股限售期满后转为上市 流通股，截止 2007 年 12 月 31 日，江苏国泰国际集团有限公司持有本公司 5,400 万股，占 总股本的 33.75%，其他为上市流通股 10,600 万股，占总股本的 66.25%。 本公司主要经营范围：国内贸易（经营项目涉及国家有专项审批要求的经审批后方可经 营）；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品 以外的其它商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和 转口贸易。对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员(不含海员)。 本公司下设纱布分公司、针织分公司、服装分公司、机电分公司、化医分公司、劳务分 - 55 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 公司、玩具分公司、贸易发展部、纤维部等部门，财务上实行统一会计核算。 附注 2：财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其应用指南进行确认和计量，并根据《企业会计准则第 30 号— 财务报表列报》的规定进行列报，所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制 的，该等会计政策、会计估计均系根据企业会计准则及本公司实际情况而制定。 本公司 2006 年度财务报表原按《企业会计制度》和相应的企业会计准则及有关补充规 定编制。根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监会计字[2007]10 号 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》的有关规定，本公司按照中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新 会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债 表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》等的规定，对可比期间利润表和可比期初资产负 债表的影响，进行追溯调整并按《企业会计准则第 30 号— 财务报表列报》和《企业会计 准则第 33 号—合并财务报表》的规定进行列报。 附注 3：遵循企业会计准则的声明 本公司声明：编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 附注 4：主要的会计政策和会计估计及合并财务报表的编制方法 1、会计期间 采用公历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 3、报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。本公司在对 会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4、现金等价物的确定标准 现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动很小的投资。 5、外币业务核算方法 对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记 账本位币金额。期末外币货币性项目，采用期末即期汇率折算，因期末即期汇率与初始确认 时或者前一期末即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；属于与购建或生产符合资 - 56 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。期 末以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。 6、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。 金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当 终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的， 终止确认该金融负债或其一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用。但下列情况除外： A、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； C、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不 再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将 来结清金融负债时可能发生的交易费用； B、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不 再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； C、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： （A）、按照或有事项准则确定的金额； （B）、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关 外，按照下列规定处理： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成 的利得或损失，计入当期损益； - 57 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融 资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当 期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定： 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的 报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备：期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的， 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具 体方法分别如下： ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值 准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可 供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公 允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 ②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于 账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 （5）金融资产转移的确认与计量 ①金融资产转移的确认： 下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 A、企业以不附追索权方式出售金融资产； B、将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的 公允价值回购； C、将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期 权是一项重大价外期权。 ②金融资产转移的计量： A、金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； B、金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认 - 58 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公 允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （6）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A、坏账的确认标准：对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法 收回的应收款项，以及因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应 收款项确认为坏账。 B、坏账损失的核算：采用备抵法。 C、根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，有充分证据表明确实难以收回的应收 款项采用个别认定法计提坏账准备。 本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1至2年 20% 2至3年 30% 3至4年 40% 4至5年 50% 5 年以上 100% 7、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 本公司存货分为库存商品、库存原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、 产成品等。 库存商品和库存原材料均按实际成本进行核算，库存商品采用个别计价法结转销售成 本。包装物、低值易耗品按实际成本进行核算，领用时采用一次摊销法。自制半成品按实际 成本核算。按数量比例分配完工产品与在产品成本，产成品采用加权平均法结转销售成本。 存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按期末单个存 货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多，单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当年损益。 8、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资初始投资成本的确定： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面 价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 - 59 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号— —债务重组》确定。 （2）长期股权投资的后续计量 a、下列长期股权投资采用成本法核算： ①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 本公司对子公司的投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资。 b、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 9、固定资产计价与折旧政策 （1）固定资产标准：固定资产是指使用周期在一年以上、单位价值在 2000 元以上的房 屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属 于生产经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定 资产。 （2）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的成本（包括购买价款、相关税费、 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和 专业人员服务费等）入账。 （3）固定资产分类及折旧方法 固定资产折旧根据固定资产原值扣除残值后，按预计使用年限采用年限平均法分类计 提。 固定资产分类、各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限（年） 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 30 5% 3.17% 机器设备 10 4% 9.60% 电子设备 5 4% 19.20% 运输设备 5 3% 19.40% 办公设备 5 3% 19.40% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 - 60 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 10、 在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程结转固定资产时点的确定 在建工程已达到预定可使用状态，并办理竣工决算的，按实际发生的全部支出确认为固 定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值 确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调 整原已计提的折旧。 （2）在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建 工程减值准备，计入当期损益。一般存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不 确定性； ③证明在建工程已经发生减值的其他情形。 11、 无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法 1)无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1)外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。 (2)自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后至达到 预定用途前所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照《企业会计准则第 7 号―非货币性资产交换》 、《企业会计准则第 12 号―债务重组》 、《企 业会计准则第 16 号―政府补助》和《企业会计准则第 20 号―企业合并》确定。 2)无形资产摊销 (1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入 当期损益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进 行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2)使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资 产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并 - 61 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 按上述(1)方法进行摊销。 (3)本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。 12、 长期资产减值准备的确定方法 1) 资产负债表日公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能 发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产 减值准备并计入当期损益，这些迹象包括： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 (2) 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2)对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都要进行测试。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组或资产组 组合，然后对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面金额，该差额首先 冲减分配到该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差 额，未抵减的余额由该资产组或者资产组组合中的其他资产按其账面价值分配。 4) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准 备的依据：公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备， 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定，如果难以对单个资产可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组 为基础确定其可收回金额。 5) 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最 小资产组合。 6)长期资产减值损失一经确定不得转回。 13、 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 14、 借款费用的核算方法 - 62 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备 下列三个条件时，借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累计支 出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，确认应予资本化的利 息金额。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。 （3）资本化金额的确定：至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平 均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 （4）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过三个月， 则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （5）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15、 递延所得税资产及递延所得税负债的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税 资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产 不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 - 63 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 16、 应付职工薪酬核算办法 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 职工薪酬包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工会经费和职工教育经费； （6）非货币性福利； （7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与 职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： （1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。 （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。 （3）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等 社会保险费和住房公积金，在职工为公司提供服务的会计期间，根据当地政府有关规定按工 资总额的一定比例计算。 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生 的预计负债，同时计入当期损益： （1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 （2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 17、 预计负债的核算办法 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，公司确认为预计负债： （一）该义务是公司承担的现时义务； （二）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （三）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估 计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18、 政府补助的核算方法 - 64 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 19、 收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品 有关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的方法计算确认收入：与交易相关的经济利益很可能 流入企业且收入的金额能够可靠地计量。 20、 所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期应交所得税和递延所得税作为所 得税费用计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并。 （2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。 21、 财务报表合并范围确定原则及编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投 资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能 否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可 执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽 不足 50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳 入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长 期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公 司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 （3）子公司会计政策：控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 （4）少数股东权益的数额根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的 份额计算确定。少数股东收益根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的 - 65 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 投资收益后的余额计算确定。 22、 会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 本公司原执行《企业会计制度》及相应的企业会计准则，自2007年1月1日起执行财政部 2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号- 首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第1 号》对长期股权投资等事项进行了追溯调整。 执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初合并留存收益和2006年度合并净利润的影 响如下： 2006年期初合并 2007年期初合并留 2006年度合并净 项 目 留存收益 存收益 利润 所得税 5,019,026.74 6,000,472.22 981,445.48 公允价值变动损益 - 208,415.00 208,415.00 长期股权投资差额摊销 - 44,276.49 44,276.49 对少数股东权益或少数股东 收益的影响等 -952,471.98 -1,427,131.59 -474,659.61 合 计 4,066,554.76 4,826,032.12 759,477.36 执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司净利润 的影响如下： 2006年期初 2007年期初 2006年度 项 目 母公司留存收益 母公司留存收益 母公司净利润 所得税 3,986,344.42 4,360,762.21 374,417.79 公允价值变动损益 － 208,415.00 208,415.00 对子公司改按成本法核算 -11,742,822.87 -22,937,941.57 -11,195,118.70 合 计 -7,756,478.45 -18,368,764.36 -10,612,285.91 附注 5：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 1、 流转税 (1)增值税：农业产品、原毛税率为 13%，其他销售商品税率为 17%，出口商品按国家规 定退税率申报出口退税。 (2)营业税：按代理收入、租赁收入的 5%计缴。 2、 流转税附加： 按流转税额的 7%计征城市维护建设税、4%计征教育费附加。 3、 企业所得税 本公司适用的所得税税率为 33%； 控股子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）适用的所得 税税率为 33%； 控股子公司张家港国贸服装有限公司（以下简称：国贸服装）适用的所得税税率为 33%； 控股子公司苏州亲泰儿玩具有限公司（原名张家港国泰玩具设计中心有限公司，本年更 - 66 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 名为苏州亲泰儿玩具有限公司，以下简称：苏州亲泰儿）适用的所得税税率为 33%； 控股子公司张家港达巳时装设计中心有限公司（以下简称：达巳时装）享受中外合资经 营企业所得税“两免三减半”的优惠政策，本年为减半征收所得税的第一年，适用的所得税 税率为 12%； 控股子公司张家港保税区国泰毛纺有限公司（以下简称：国泰毛纺）本年适用的所得税 税率为 15%； 控股子公司张家港国贸针织服饰有限公司（以下简称：国贸针织）适用的所得税税率为 33%（本年带征所得税：按营业收入 5%乘 33%计征所得税）； 控股子公司江苏国泰（集团）如皋服装有限公司（以下简称：如皋服装）适用的所得税 税率为 33%； 国贸服装之控股子公司张家港亚韵服装有限公司（以下简称：亚韵服装）适用的所得税 税率为 33%； 苏州亲泰儿之控股子公司连云港亲泰儿玩具有限公司（以下简称：连云港亲泰儿）适用 的所得税税率为 33%； 苏州亲泰儿之控股子公司连云港兴塔玩具有限公司（以下简称：连云港兴塔）享受中外 合资经营企业所得税“两免三减半”的优惠政策，本年为减半征收所得税的第一年,适用的 所得税税率为 15%。 4、 房产税 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%；出租房产以房产出租收入为计税 依据，税率为 12%。 附注 6：公司合并及合并财务报表 1、控股子公司 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司情况如下： 控股子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 控股比例 华荣化工[注 1] 张家港 生产经营 6,200 万元 化工产品 78.89% 国贸服装[注 2] 张家港 生产经营 5,049.75 万元 服装 96.04% 国泰毛纺 张家港 生产经营 150 万美元 毛条 63.00% 达巳时装 张家港 生产经营 20 万美元 服装 51.00% 苏州亲泰儿[注 3] 张家港 生产经营 100 万美元 玩具 94.00% 国贸针织 张家港 生产经营 160 万元 服装 90.00% 如皋服装 如皋 生产经营 1,500 万元 服装 60.00% 苏韵国际有限公司[注 4] 香港 国际贸易 200 万美元 贸易 100.00% 连云港亲泰儿[注 5] 连云港 生产经营 500 万元 玩具 98% - 67 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 连云港兴塔[注 6] 连云港 生产经营 12 万美元 玩具 55% 亚韵服装[注 7] 张家港 生产经营 980 万元 服装 100% [注1] 华荣化工：根据本公司董事会决议，本公司本年对华荣化工增加投资48,930,530.00元， 持股比例由55%增至75.395%。华荣化工注册资本及实收资本增加2,810.00万元，经 江苏公证会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公W[2007]B008号验资报告。2007 年8月，本公司与自然人王慧签订股权转让协议，本公司受让王慧持有华荣化工3.5% 的股权，本公司支付股权转让款358.05万元。 [注2] 国贸服装：根据本公司董事会决议，本公司本年对国贸服装增加投资31,266,000.00元， 持股比例由90.00%增至96.04%。国贸服装注册资本及实收资本增加3,049.75万元，经 江苏公证会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公W[2007]B013号验资报告。 [注3] 苏州亲泰儿：本公司本年对苏州亲泰儿增加投资76万美元（折人民币577.372万元）。 增资由张家港华景会计师事务所验证，并出具张华会验字（2007）第335号验资报告。 [注4] 苏韵国际有限公司（以下简称“苏韵国际”）：根据2006年5月江苏省对外贸易经济合 作厅苏外经贸境外[2006]309号文的批复，并取得国家商务部[2006]商合境外投资证 字第000472号批准证书，同意本公司在香港设立苏韵国际有限公司，总投资200万美 元，经营年限为20年，经营范围为新产品研发、开发和国际销售。2006年10月3日该 公司于香港注册，注册资本为200万美元，本公司本年实际出资200万美元（折人民 币15,556,400.00元）。 [注5] 连云港亲泰儿：该公司成立于2006年，由苏州亲泰儿与赣榆县宜冬柳编厂、连云港兴 塔共同投资组建，苏州亲泰儿出资450万元，占该公司注册资本500万元的90%，连 云港兴塔出资40万元，占该公司注册资本500万元的8%。该公司注册资本经连云港 中义会计师事务所验证，并出具了连中义会（2006）02号验资报告。 [注6] 连云港兴塔：该公司成立于2004年，由苏州亲泰儿与赣榆县宜冬柳编厂、Massino(意 大利藉自然人)共同投资组建，苏州亲泰儿出资6.6万美元，占该公司注册资本12万美 元的55%。该公司注册资本经连云港公信达会计师事务所验证，并出具了连公会验 （2004）335号验资报告。 [注7] 亚韵服装：国贸服装为扩大生产规模，2007年独资成立了亚韵服装，该公司注册资本 980万元，注册资本经张家港华景会计师事务所验证，并出具了张华会验字（2007） 第321号验资报告。 2、合并报表范围的变化 本公司 2006 年度财务报表原按《企业会计制度》和相应的企业会计准则及有关补充 规定编制，仅将控股子公司华荣化工纳入合并报表范围，其他控股子公司未合并。本年按财 政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则重新编制了 2006 年度的合并报表，将截至 2006 年 12 月 31 日止的所有控股子公司纳入合并报表范围。 苏韵国际、亚韵服装于 2007 年成立，自公司成立之日纳入合并报表范围。 - 68 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 3、合营企业 本公司无合营企业。 附注 7：合并报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为单 位） 1、货币资金 项 目 2007-12-31 2006-12-31 现 金 1,154,892.19 281,888.93 银行存款-人民币 165,285,040.67 290,955,078.68 53,475,399.61 12,130,063.67 银行存款-美元 (USD7,320,683.5 (USD1,553,180.23) 595,442.84 1,611,241.06 银行存款-日元 (JPY9,294,500.00 (JPY24,672,310.00) 8,366,242.95 － 银行存款-港币 （HK8,934,475.6 － 其他货币资金 55,128,458.16 54,132,656.45 284,005,476.42 359,110,928.79 (1)其他货币资金中使用受限金额为 项 目 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票保证金 50,568,600.00 54,132,656.45 除上述保证金外，期末货币资金中无其他抵押、冻结等存在限制或潜在回收风险的款项。 (2) 2007年末余额较2006年末余额减少7,510.55万元，主要为2007年度经营活动产生的现 金流量增加7,904万元，投资活动产生的现金流量减少10,616万元，筹资活动产生的现金 流量减少4,353万元。 2、应收票据 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 12,855,663.29 1,159,218.2 本年末应收票据余额较上年末增加1,170万元，主要是子公司华荣化工增加了票据结算。 3、应收账款 （1）账龄分析 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 189,674,552.20 95.99% 10,090,455.59 5% 179,584,096.61 1至2年 6,577,104.19 3.33% 1,309,740.04 20% 5,267,364.15 2至3年 813,929.43 0.41% 244,178.83 30% 569,750.60 - 69 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 3至4年 541,219.28 0.27% 216,487.71 40% 324,731.57 197,606,805.10 100.00% 11,860,862.17 185,745,942.93 2006-12-31 坏账准备 2006-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 214,107,494.71 96.30% 10,901,122.79 5% 203,206,371.92 1至2年 6,574,680.62 2.96% 1,913,396.12 29% 4,661,284.50 2至3年 1,411,540.26 0.63% 423,462.08 30% 988,078.18 3至4年 19,560.00 0.01% 7,824.00 40% 11,736.00 4至5年 173,280.00 0.08% 86,640.01 50% 86,639.99 5 年以上 53,652.50 0.02% 53,652.50 100% － 222,340,208.09 100.00% 13,386,097.50 208,954,110.59 (2)外币应收账款列示如下 2007-12-31 2006-12-31 原币 汇率 折合成人民币 原币 汇率 折合成人民币 美元 美元 19,634,427.91 7.3046 143,421,642.17 22,434,118.92 7.8087 175,234,982.36 日元 553,350.00 0.0641 35,469.74 - - - (3)按账款性质分类 2007-12-31 2006-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的国内应 收账款 33,539,453.73 16.97% 33,403,475.63 15.02% 单项金额不重大的国内 应收账款 20,843,286.37 10.55% 14,629,315.09 6.58% 国外应收账款 143,224,065.00 72.48% 174,307,417.37 78.40% 197,606,805.10 100.00% 222,340,208.09 100.00% 说明：单项金额重大的国内应收账款是指金额在100万元以上的国内应收款项；单项金 额不重大的国内应收账款是指金额在100万元以下的国内应收款项。 (4) 应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (5) 应收账款年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计2,400万元，占年末应收账款余额 的12.15%。 4、预付账款 - 70 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 2007-12-31 2006-12-31 项目 金额 比例 金额 比例 1年以内 117,211,686.65 95.95% 122,465,145.71 97.04% 1至2年 4,442,757.35 3.64% 3,027,751.04 2.40% 2至3年 502,246.61 0.41% 702,417.81 0.56% 122,156,690.61 100.00% 126,195,314.56 100.00% (1) 预付账款余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2) 账龄超过 1 年的预付账款共计 494.50 万元，未收回的原因主要是款项尚未结算。 5、 其他应收款 （1）账龄分析 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 11,082,998.20 60.72% 178,011.23 1.61% 10,904,986.97 1至2年 2,585,505.66 14.16% 275,990.93 10.67% 2,309,514.73 2至3年 1,875,225.32 10.27% 1,678,864.42 89.53% 196,360.90 3至4年 1,612,895.13 8.84% 1,241,378.05 76.97% 371,517.08 4至5年 110,926.20 0.61% 41,403.10 37.32% 69,523.10 5 年以上 985,782.30 5.40% 17,352.30 1.76% 968,430.00 18,253,332.81 100.00% 3,433,000.03 14,820,332.78 2006-12-31 坏账准备 2006-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 12,601,923.38 59.36% 118,331.58 0.94% 12,483,591.80 1至2年 2,970,074.45 13.99% 1,769,334.60 59.57% 1,200,739.85 2至3年 1,193,929.22 5.62% 1,052,332.36 88.14% 141,596.86 3至4年 2,883,287.54 13.58% 316,430.26 10.97% 2,566,857.28 4至5年 1,572,215.10 7.41% 163,567.55 10.40% 1,408,647.55 5 年以上 7,772.00 0.04% 7,772.00 100.00% - 21,229,201.69 100.00% 3,427,768.35 17,801,433.34 （2） 其他应收款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3) 其他应收款年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计1,321.87万元，占年末其他应 收款余额的72.43%。 - 71 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 (4）主要欠款单位及欠款金额 2007-12-31 2006-12-31 张家港石野洋服有限公司 1,657,328.19 1,657,328.19 江苏省对外经济贸易合作厅(保证金) 1,000,000.00 1,000,000.00 张家港保税区银凌纺织有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海关保证金 7,061,324.66 5,446,544.01 张家港保税区张保实业有限公司 - 2,314,170.00 张家港保税区国贸毛纺有限公司 2,500,000.00 - (5)对有确凿证据表明可以收回的应收款项，按实际情况，未计提坏账准备，有确凿证 据表明应收款项不能收回或收回的可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至全 额提取。其他应收款中江苏省对外经济贸易合作厅（保证金）、海关保证金及职工备 用金等未计提坏账准备。 6、 存货 2007-12-31 2006-12-31 存货金额 存货跌价准备 存货金额 存货跌价准备 库存原材料 40,425,507.98 － 38,978,171.26 － 包装物 18,199.32 － 10,641.26 － 低值易耗品 211,476.49 － 200,179.44 － 在产品 3,515,357.41 － 4,623,597.11 － 自制半成品 239,341.03 － 333,667.32 － 产成品 5,064,897.24 － 5,993,779.68 213,614.06 库存商品 35,196,898.06 2,624,722.72 29,521,508.06 1,202,963.89 84,671,677.53 2,624,722.72 79,661,544.13 1,416,577.95 存货可变现净值指在日常经营过程中存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 7、 其他流动资产 2007-12-31 2006-12-31 应收出口退税 44,739,583.15 60,712,762.87 待摊费用 941,967.49 775,190.37 45,681,550.64 61,487,953.24 8、 长期股权投资 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 对联营企业的 11,920,132.80 11,541,515.41 1,566,657.12 21,894,991.09 - 72 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 投资 对其他企业的 投资 14,291,020.00 2,750,000.00 - 17,041,020.00 长期投资减值 准备 -120,031.63 -103,479.60 - -223,511.23 26,091,121.17 14,188,035.81 1,566,657.12 38,712,499.86 （1）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 投 资 本期投资增 本期权益增 累计权益增 初始投资成本 期初数 减额 分得红利 期末数 名称 比例 减额 加额 张家港石野洋服有 限公司 50% 3,546,919.73 - - - - -3,546,919.73 - 张家港保税区国贸 毛纺有限公司 40% 9,557,960.00 8,241,977.72 2,926,360.00 1,063,298.50 1,000,000.00 1,673,676.22 11,231,636.22 张家港弘明时装有 限公司 26.67% 662,176.00 501,178.62 -662,176.00 160,997.38 - - - 张家港宫武服装水 洗有限公司 20% 357,347.53 65,478.50 -357,347.53 291,869.03 - - - 江苏国泰高新技术 投资有限公司 40% 8,000,000.00 - 8,000,000.00 - - - 8,000,000.00 曲阜市华荣化工新 材料有限公司 40% 1,032,000.00 703,520.53 - -173,264.09 - -501,743.56 530,256.44 淮安市国贸服装有 限公司 25.50% 2,295,000.00 2,407,977.43 - -274,879.00 - -161,901.57 2,133,098.43 25,451,403.26 11,920,132.80 9,906,836.47 1,068,021.82 1,000,000.00 -2,536,888.64 21,894,991.09 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 2007-12-31 2006-12-31 张家港富士制衣有限公司 1998.5-2015.1 7.50% 382,500.00 382,500.00 江苏国泰国际集团帝翼西服有限公司 2000.8-2020.3 17.70% 5,000,000.00 5,000,000.00 张家港中野服饰有限公司 2001.3-2015.1 4.55% 168,770.00 168,770.00 江苏国泰国际集团房地产实业有限公司 2002.9-2022.9 19.50% 10,250,000.00 7,500,000.00 张家港国贸纺织有限公司 2003.11-2015.11 15.00% 1,239,750.00 1,239,750.00 17,041,020.00 14,291,020.00 (3)长期投资减值准备 被投资单位名称 2007-12-31 2006-12-31 江苏国泰国际集团帝翼西服有限公司 54,741.23 54,741.23 - 73 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 张家港中野服饰有限公司 168,770.00 65,290.40 223,511.23 120,031.63 9、 固定资产及累计折旧 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 (1)固定资产原值 房屋建筑物 59,579,540.68 164,516,488.25 313,676.71 223,782,352.22 机器设备 63,393,657.78 13,121,621.02 3,079,663.67 73,435,615.13 运输设备 12,125,562.07 724,640.00 1,330,688.26 11,519,513.81 电子设备 2,569,866.30 1,939,665.34 189,581.87 4,319,949.77 办公设备等 2,230,799.47 1,098,881.74 - 3,329,681.21 139,899,426.30 181,401,296.35 4,913,610.51 316,387,112.14 (2)累计折旧 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋建筑物 12,689,506.78 2,919,354.89 45,999.02 15,562,862.65 机器设备 20,381,159.61 6,381,816.10 2,495,671.89 24,267,303.82 运输设备 5,097,094.09 2,161,689.38 1,330,688.26 5,928,095.21 电子设备 1,514,519.01 466,802.88 188,922.09 1,792,399.80 办公设备 1,601,450.24 382,517.70 - 1,983,967.94 41,283,729.73 12,312,180.95 4,061,281.26 49,534,629.42 (3)账面价值 项目 2006-12-31 2007-12-31 房屋建筑物 46,890,033.90 208,219,489.57 机器设备 43,012,498.17 48,732,973.34 运输设备 7,028,467.98 5,591,418.60 电子设备 1,055,347.29 2,527,549.97 办公设备 629,349.23 1,781,051.24 98,615,696.57 266,852,482.72 [注 1] 无融资租赁的固定资产。固定资产原值本期增加额中主要是母公司建造的办公大 楼完工投入使用，在建工程转入固定资产 12,300 万元，暂估转入 2,109 万元；华 荣化工零星工程建造完工转入固定资产 313 万元；如皋服装厂房工程部分建造完 工转入固定资产 972 万元，连云港亲泰儿厂房工程建造完工转入固定资产 605 万元，其他均为购入。 [注 2] 未发生固定资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 [注 3] 国泰毛纺以房产（原值 467 万元）作抵押，向中国农业银行张家港保税区支行借 款 250 万元。 [注 4] 华荣化工将房产（原值 1032 万元）向中国农业银行张家港市支行抵押，可开具 银行承兑汇票最高额为 700 万元。 - 74 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 10、 在建工程 项目 2006-12-31 本期增加 本期转入固定资产 2007-12-31 公司办公大楼工程 102,000,000.00 21,000,000.00 123,000,000.00 - 如皋服装厂房工程 276,568.02 10,614,474.98 9,719,535.35 1,171,507.65 华荣化工零星工程 4,047.43 4,501,068.82 3,127,646.10 1,377,470.15 连云港亲泰儿 1,663,232.00 4,388,929.06 6,052,161.06 厂房工程 103,943,847.45 40,504,472.86 141,899,342.51 2,548,977.80 [注] 本公司与江苏国泰国际集团房地产实业有限公司签订合作建房协议，共同建造办公 大楼。预算总造价为 2 亿元，本公司占用面积占总面积的 61.80%，本公司投资预算 为 12,360.00 万元。本期建造完工投入使用，由于尚未办理竣工决算，本期暂估转入 固定资产。 11、 无形资产 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 (1)无形资产原值 母公司土地使用权 2,629,427.00 - - 2,629,427.00 华荣化工土地使用权 1,409,776.62 15,985,163.00 - 17,394,939.62 国泰毛纺土地使用权 1,183,000.00 - - 1,183,000.00 如皋服装土地使用权 663,857.00 360,419.50 - 1,024,276.50 计算机软件等其他 760,922.57 - - 760,922.57 6,646,983.19 16,345,582.50 - 22,992,565.69 (2)累计摊销 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 母公司土地使用权 236,601.60 59,150.40 - 295,752.00 华荣化工土地使用权 101,561.88 29,017.68 - 130,579.56 国泰毛纺土地使用权 298,500.15 57,372.96 - 355,873.11 如皋服装土地使用权 - 13,657.04 - 13,657.04 计算机软件等其他 758,813.00 2,109.57 - 760,922.57 1,395,476.63 161,307.65 - 1,556,784.28 (3)账面价值 项目 2006-12-31 2007-12-31 母公司土地使用权 2,392,825.40 2,333,675.00 华荣化工土地使用权 1,308,214.74 17,264,360.06 国泰毛纺土地使用权 884,499.85 827,126.89 如皋服装土地使用权 663,857.00 1,010,619.46 计算机软件等其他 2,109.57 - 5,251,506.56 21,435,781.41 - 75 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 [注] 华荣化工本年土地使用权增加 15,985,163.00 元，本年 11 月，华荣化工与张家港市 国土资源局签订国有土地出让合同，华荣化工受让位于张家港市扬子江国际化学工 业园南海路南侧一宗地（面积 53,184.60 平方米） 。 [注] 未发生无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 12、 递延所得税资产 2007-12-31 2006-12-31 项目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 3,684,391.61 15,293,862.20 5,421,924.72 16,813,865.85 存货跌价准备 656,180.55 2,624,722.19 396,978.08 1,416,577.95 长期投资减值准备 30,007.91 223,511.23 39,610.44 120,031.63 子公司亏损 264,218.37 1,056,873.48 153,289.53 464,513.72 4,634,798.44 19,198,969.10 6,011,802.77 18,814,989.15 13、 资产减值准备 本期减少额 项目 2006-12-31 本期计提 2007-12-31 转回 转销 坏账准备 16,813,865.85 1,521,313.30 674,012.43 2,367,304.53 15,293,862.19 存货跌价准备 1,416,577.95 1,421,758.30 213,614.06 - 2,624,722.19 长期投资减值准备 120,031.63 103,479.60 - - 223,511.23 18,350,475.43 3,046,551.20 887,626.49 2,367,304.53 18,142,095.61 14、 短期借款 借款类别 2007-12-31 2006-12-31 担保借款 6,450,000.00 8,450,000.00 抵押借款 2,500,000.00 2,500,000.00 信用借款 - 2,000,000.00 8,950,000.00 12,950,000.00 [注 1] 担保借款：子公司国泰毛纺向中国农业银行张家港保税区支行借款 645 万元， 由母公司提供担保。 [注 2] 抵押借款：子公司国泰毛纺以房产（原值 467 万元）作抵押向中国农业银行张 家港保税区支行借款 250 万元。 [注 3] 截止 2007 年 12 月 31 日无已到期未偿还的借款。 - 76 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 15、 应付票据 票据类别 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 95,091,421.84 157,848,560.00 [注] 2007 年末余额较 2006 年末余额减少 6,276 万元，主要是公司本期现金流入情况较 好，减少了银行承兑汇票结算。 16、 应付账款 (1)账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄 比例(%) 应付账款金额 比例(%) 应付账款金额 1 年以内 94.37 212,262,032.81 81.14 162,261,279.02 1至2年 2.98 6,705,027.73 14.73 29,458,548.19 2至3年 0.99 2,222,082.84 2.60 5,189,918.16 3至4年 0.95 2,139,115.63 1.02 2,044,324.52 4至5年 0.53 1,199,846.65 0.42 831,259.04 5 年以上 0.18 415,528.47 0.09 185,083.47 100.00 224,943,634.13 100.00 199,970,412.40 (2)无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (3)无账龄超过三年的大额应付账款。 (4)应付账款金额较大的原因是存在大额的应付外汇账款-国外佣金及国外运输费、应付 账款-大额供应商等。 17、 预收账款 (1)账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄 比例(%) 预收账款金额 比例(%) 预收账款金额 1 年以内 97.57 80,586,030.87 95.34 102,119,160.78 1至2年 1.60 1,325,693.04 4.58 4,907,228.41 2至3年 0.73 606,531.51 0.01 13,817.77 3 年以上 0.10 81,432.20 0.07 70,000.00 100.00 82,599,687.62 100.00 107,110,206.96 (2)无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项。 (3)无账龄超过 1 年的大额预收账款。 18、 应付职工薪酬 - 77 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 项目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 工资奖金津贴补贴 12,071,495.10 83,389,096.42 84,087,152.59 11,373,438.93 职工福利费 3,685,242.12 8,850,137.97 12,535,380.09 - 职工奖励及福利基金 240,667.71 2,737.28 - 243,404.99 社会保险费等 5,572.26 3,230,743.45 3,010,033.61 226,282.10 工会经费及教育经费 1,546,734.41 1,559,880.52 295,271.13 2,811,343.80 17,549,711.60 97,032,595.64 99,927,837.42 14,654,469.82 19、 应交税费 税 种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 2,146,273.60 735,711.31 城建税 257,158.36 279,150.21 所得税 16,031,905.35 10,885,180.01 个人所得税 144,929.48 -2,769,568.28 教育费附加 178,215.75 127,621.51 其他 277,144.68 212,108.02 19,035,627.22 9,470,202.78 20、 其他应付款 (1)账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄 比例(%) 其他应付款金额 比例(%) 其他应付款金额 1 年以内 67.80 6,474,263.73 68.12 8,184,817.93 1至2年 6.54 624,753.41 9.89 1,188,444.08 2至3年 6.59 628,959.29 5.68 682,581.45 3至4年 0.02 1,561.60 0.03 3,500.00 4至5年 - - 13.83 1,661,186.75 5 年以上 19.05 1,820,000.00 2.45 295,000.00 100.00 9,549,538.03 100.00 12,015,530.21 (2)无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3)无三年以上大额其他应付款。 21、 专项应付款 项 目 2007-12-31 2006-12-31 土地转让款 7,000,000.00 － [注] 根据华荣化工与张家港市土地储备中心签订的《张家港市土地使用权收购协议书》 (张土收[2007]第 8 号)，华荣化工必须于 2009 年 6 月 30 日前搬出位于张家港后塍 - 78 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 镇塍东路的地块，截至 2007 年 12 月 31 日止，华荣化工收到张家港市土地储备中 心预付补偿款 700 万元。 22、 其他非流动负债 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 电解液研究专项资金 4,000,000.00 1,000,000.00 - 5,000,000.00 [注] 江苏省科学技术厅拔付给子公司华荣化工的 3000 吨/年高性能、低成本锂离子动力 电池电解液研究开发及产业化专项资金，起止年限 2006 年 10 月至 2009 年 8 月。 23、 股本 股东名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 江苏国泰国际集团有 43,200,000.00 10,800,000.00 - 54,000,000.00 限公司 王永成 1,088,000.00 272,000.00 1,360,000.00 - 谭秋斌 1,024,000.00 256,000.00 1,280,000.00 - 郭盛虎 704,000.00 176,000.00 880,000.00 - 张家港市永信咨询服 9,612,800.00 2,403,200.00 12,016,000.00 - 务有限公司 张家港保税区合力经 8,201,600.00 2,050,400.00 10,252,000.00 - 济技术服务有限公司 张家港市仁通信息服 8,585,600.00 2,146,400.00 10,732,000.00 - 务有限公司 其他 36 位自然人 23,584,000.00 5,896,000.00 29,480,000.00 - 上市流通股份 32,000,000.00 74,000,000.00 - 106,000,000.00 128,000,000.00 98,000,000.00 66,000,000.00 160,000,000.00 [注] 本公司 2007 年实施了 2006 年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以 2006 年 12 月 31 日总股本为基础每 10 股转增 2.5 股，该方案实施后，公司总股本 为 16,000 万 股 ， 经 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 证 ， 并 出 具 了 苏 公 W[2007]B050 号验资报告。 [注] 2007 年 12 月，张家港市永信咨询服务有限公司等法人股及个人股限售期满后转为 上市流通股，截止 2007 年 12 月 31 日，江苏国泰国际集团有限公司持有本公司 5,400 万股，占总股本的 33.75%，其他为上市流通股 10,600 万股，占总股本的 66.25%。 24、 资本公积 - 79 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 股本溢价 205,220,000.00 - 32,000,000.00 173,220,000.00 其他资本公积 332,511.53 - - 332,511.53 205,552,511.53 - 32,000,000.00 173,552,511.53 [注] 股本溢价：本公司 2007 年实施了 2006 年度股东大会审议通过的资本公积转增股 本方案，以 2006 年 12 月 31 日总股本为基础每 10 股转增 2.5 股，该方案实施后， 股本溢价减少 3,200 万元。 25、 盈余公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积金 63,846,472.80 6,086,273.07 - 69,932,745.87 26、 未分配利润 项 目 2007-12-31 2006-12-31 期初未分配利润 127,924,391.59 113,021,221.93 加：本期净利润 80,542,639.13 73,962,214.82 减：提取法定盈余公积金 6,086,273.07 6,259,045.16 应付普通股股利 32,000,000.00 52,800,000.00 期末未分配利润 170,380,757.65 127,924,391.59 根据 2007 年 3 月本公司董事会通过的 2006 年度利润分配预案，并经 2006 年度股 东大会决议，以 2006 年 12 月 31 日 12,800 万元股本为基础，每 10 股分配现金股 利 2.5 元（含税），共计分配普通股股利 3,200 万元。 27、 营业收入 （1）按项目 项目 2007 年度 2006 年度 外销收入 2,107,142,273.28 2,189,699,840.18 国内贸易收入 362,654,908.44 497,297,940.64 化工产品销售收入 276,932,348.51 228,357,801.15 纺织服装、玩具销售收入 269,645,239.58 216,971,757.94 代购代销收入 8,038,927.45 8,351,576.56 其他业务收入 5,042,261.81 5,976,338.86 3,029,455,959.07 3,146,655,255.33 （2）按行业 - 80 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 项目 2007 年度 2006 年度 贸易行业收入 2,477,836,109.17 2,695,349,357.38 化工行业收入 276,932,348.51 228,357,801.15 纺织服装、玩具行业收入 269,645,239.58 216,971,757.94 其他业务收入 5,042,261.81 5,976,338.86 3,029,455,959.07 3,146,655,255.33 2007 年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 23,260 万元，占全部营业收入的 7.68%。 其他业务收入主要为代理进出口业务、租赁业务等。 28、 营业成本 （1）按项目 项目 2007 年度 2006 年度 外销成本 1,933,521,562.56 1,992,371,336.71 国内贸易成本 347,593,646.19 490,227,193.38 化工产品销售成本 193,432,544.62 157,069,483.13 纺织服装、玩具销售成本 258,337,761.65 212,068,368.87 代购代销成本 - 4,638,612.88 其他业务成本 79,500.00 176,541.69 2,732,965,015.02 2,856,551,536.66 （2）按行业 项目 2007 年度 2006 年度 贸易行业成本 2,281,115,208.75 2,487,237,142.97 化工行业成本 193,432,544.62 157,069,483.13 纺织服装、玩具行业成本 258,337,761.65 212,068,368.87 其他成本 79,500.00 176,541.69 2,732,965,015.02 2,856,551,536.66 29、 财务费用 项目 2007 年度 2006 年度 利息支出 12,067,155.34 11,172,573.89 利息收入 -6,417,596.85 -3,638,961.29 汇兑损益 -3,093,822.07 496,500.99 - 81 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 银行手续费支出等 3,691,427.78 2,723,692.73 6,247,164.60 10,753,806.32 2007 年度财务费用较上年减少，主要原因是本期美元贬值，应付外汇账款及预收外汇 账款的汇兑收益增加及银行存款利息增加所致。 30、 资产减值损失 项目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 847,300.87 2,427,338.95 存货跌价损失 1,208,144.24 181,608.87 长期投资减值损失 103,479.60 -91,946.31 2,158,924.71 2,517,001.51 31、 投资收益 项目 2007 年度 2006 年度 长期股权投资收益 615,155.41 1,679,022.83 交易性金融资产投资收益 933,719.97 382,189.98 股权转让收益 452,842.88 - 成本法核算的长期投资分红 1,685,962.50 - 3,687,680.76 2,061,212.81 不存在投资收益汇回的重大限制。 32、 营业外收入 项目 2007 年度 2006 年度 处理固定资产净收益 183,511.65 1,290,868.28 补贴收入 1,401,128.00 1,118,330.20 其他 1,087,629.80 68,574.86 2,672,269.45 2,477,773.34 33、 营业外支出 项目 2007 年度 2006 年度 处理固定资产净损失 477,486.69 89,475.91 质量赔款 - 241,480.57 损赠支出 241,360.00 - 防洪保安基金 195,692.17 229,922.85 - 82 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 其他支出等 447,891.21 4,770.00 1,362,430.07 565,649.33 34、 所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利润总额 134,251,662.94 125,751,231.26 应交所得税 49,217,647.39 39,993,831.74 递延所得税负债增加额 -11,330.55 11,330.55 递延所得税资产减少额 -1,377,004.33 992,776.03 所得税费用 47,829,312.51 40,997,938.32 35、 现金流量表有关项目说明 （1）本期收到的税费返还 197,784,069.66 元，主要是收到的出口退税款。 （2）收到的其他与经营活动有关的现金 9,778,424.22 元，主要是收到的利息收入等。 （3）支付的其他与经营活动有关的现金 88,031,145.32 元，主要是支付营业费用及管理 费用中的差旅费、运杂费、业务活动费、展览费、办公费等费用，财务费用中的金融机构手 续费等。 （4）现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 80,542,639.13 73,962,214.82 加：少数股东收益 5,879,711.30 10,791,078.12 资产减值准备 2,158,924.71 2,517,001.51 固定资产折旧 12,312,180.95 10,608,661.02 无形资产摊销 161,307.65 375,754.54 长期待摊费用摊销 1,474,599.54 732,308.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 293,975.04 -1,201,392.37 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -34,335.00 财务费用 12,953,283.41 11,258,280.99 投资损失（收益以“－”号填列） -3,687,680.76 -2,061,212.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,377,004.33 -992,776.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -11,330.55 11,330.55 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,010,132.87 -79,339.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,021,175.88 -25,395,825.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,574,487.70 36,232,546.24 - 83 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 其他 -1,959,602.59 2,234,466.76 经营活动产生的现金流量净额 79,038,191.11 118,958,762.17 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 233,436,876.42 304,978,272.34 减：现金的期初余额 304,978,272.34 73,506,291.31 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -71,541,395.92 231,471,981.03 （5）现金和现金等价物 项 目 2007-12-31 2006-12-31 资产负债表列示的现金余额 284,005,476.42 359,110,928.79 减：不符合现金定义的银行承兑汇票保证金 50,568,600.00 54,132,656.45 现金流量表列示的现金及现金等价物余额 233,436,876.42 304,978,272.34 附注 8：母公司报表主要项目注释（下列项目无特殊说明，金额均以人民币元为 单位） 1、应收账款 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 123,605,757.98 94.66% 6,180,287.90 5% 117,425,470.08 1至2年 6,230,648.34 4.77% 1,246,129.67 20% 4,984,518.67 2至3年 452,866.43 0.35% 135,859.93 30% 317,006.50 3至4年 289,419.28 0.22% 115,767.71 40% 173,651.57 130,578,692.03 100.00% 7,678,045.21 122,900,646.82 2006-12-31 坏账准备 2006-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 151,789,870.12 96.83% 7,589,493.51 5% 144,200,376.61 1至2年 3,862,989.50 2.46% 772,597.90 20% 3,090,391.60 2至3年 1,113,554.98 0.71% 334,066.49 30% 779,488.49 156,766,414.60 100.00% 8,696,157.90 148,070,256.70 - 84 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计 2,400 万元，占年末应收账款余额的 18.38%。 2、其他应收款 2007-12-31 坏账准备 2007-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 6,615,543.73 52.89% 9,970.32 0.15% 6,605,573.41 1至2年 1,449,398.29 11.59% 53,948.37 3.72% 1,395,449.92 2至3年 1,734,839.59 13.87% 1,672,691.01 96.42% 62,148.58 3至4年 1,611,895.13 12.89% 1,241,378.05 77.01% 370,517.08 4至5年 110,926.20 0.88% 41,403.10 37.32% 69,523.10 5 年以上 985,782.30 7.88% 17,352.30 1.76% 968,430.00 12,508,385.24 100.00% 3,036,743.15 9,471,642.09 2006-12-31 坏账准备 2006-12-31 账 龄 余额 比例 坏账准备 比例 账面价值 1 年以内 5,967,819.31 43.42% 22,791.00 0.38% 5,945,028.31 1至2年 2,129,128.98 15.49% 1,669,268.95 78.40% 459,860.03 2至3年 1,188,430.58 8.65% 1,050,982.77 88.43% 137,447.81 3至4年 2,880,287.54 20.95% 315,230.26 10.94% 2,565,057.28 4至5年 1,572,215.10 11.44% 163,567.55 10.40% 1,408,647.55 5 年以上 7,772.00 0.05% 7,772.00 100.00% - 13,745,653.51 100.00% 3,229,612.53 10,516,040.98 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 其他应收款年末余额中前五名欠款单位欠款金额合计 1,105 万元，占年末应收账款余额 的 88.34%。 3、 长期股权投资 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 对子公司的投资 55,115,746.53 105,107,150.00 - 160,222,896.53 对联营企业的投资 8,808,634.84 11,989,658.50 1,566,657.12 19,231,636.22 对其他企业的投资 14,291,020.00 2,750,000.00 - 17,041,020.00 长期投资减值准备 -120,031.63 -103,479.60 - -223,511.23 - 85 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 78,095,369.74 119,743,328.90 1,566,657.12 196,272,041.52 (1) 按成本法核算的对子公司的投资 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 华荣化工 16,523,416.83 52,511,030.00 - 69,034,446.83 国贸服装 18,000,000.00 31,266,000.00 - 49,266,000.00 国泰毛纺 7,818,237.00 - - 7,818,237.00 国贸针织 1,440,000.00 - - 1,440,000.00 如皋服装 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 达巳服装 844,264.20 - - 844,264.20 苏州亲泰儿 1,489,828.50 5,773,720.00 - 7,263,548.50 苏韵国际 - 15,556,400.00 - 15,556,400.00 55,115,746.53 105,107,150.00 - 160,222,896.53 本期增加情况详见附注 6。 (2)按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 投 资 本期投资增 本期权益增 累计权益增 初始投资成本 期初数 减额 分得红利 期末数 名称 比例 减额 加额 张家港石野洋 服有限公司 50% 3,546,919.73 - - - - -3,546,919.73 - 张家港保税区 国贸毛纺有限 公司 40% 9,557,960.00 8,241,977.72 2,926,360.00 1,063,298.50 1,000,000.00 1,673,676.22 11,231,636.22 张家港弘明时 装有限公司 26.67% 662,176.00 501,178.62 -662,176.00 160,997.38 - - - 张家港宫武服 装水洗有限公 司 20% 357,347.53 65,478.50 -357,347.53 291,869.03 - - - 江苏国泰高新 技术投资有限 公司 40% 8,000,000.00 - 8,000,000.00 - - - 8,000,000.00 22,124,403.26 8,808,634.84 9,906,836.47 1,516,164.91 1,000,000.00 -1,873,243.51 19,231,636.22 （3）按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 2007-12-31 2006-12-31 - 86 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 张家港富士制衣有限公司 1998.5-2015.1 7.50% 382,500.00 382,500.00 江苏国泰国际集团帝翼西服有限公司 2000.8-2020.3 17.70% 5,000,000.00 5,000,000.00 张家港中野服饰有限公司 2001.3-2015.1 4.55% 168,770.00 168,770.00 江苏国泰国际集团房地产实业有限公司 2002.9-2022.9 19.50% 10,250,000.00 7,500,000.00 张家港国贸纺织有限公司 2003.11-2015.11 15.00% 1,239,750.00 1,239,750.00 17,041,020.00 14,291,020.00 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 2007-12-31 2006-12-31 江苏国泰国际集团帝翼西服有限公司 54,741.23 54,741.23 张家港中野服饰有限公司 168,770.00 65,290.40 223,511.23 120,031.63 4、营业收入 项目 2007 年度 2006 年度 外销收入 2,107,142,273.28 2,126,290,494.38 国内贸易收入 576,198,772.42 642,886,681.53 代购代销收入 8,038,927.45 7,882,642.61 其他业务收入 2,983,080.60 4,766,085.59 2,694,363,053.75 2,781,825,904.11 5、营业成本 项目 2007 年度 2006 年度 外销成本 1,933,521,562.56 1,940,696,786.37 国内贸易成本 561,137,510.17 628,892,710.99 代购代销成本 - 4,638,612.88 其他业务成本 - - 2,494,659,072.73 2,574,228,110.24 6、投资收益 项目 2007 年度 2006 年度 权益法核算的投资收益 1,063,298.50 1,441,264.94 交易性金融资产投资收益 933,719.97 382,189.98 成本法核算的子公司分红 4,710,842.50 2,345,747.00 - 87 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 成本法核算的其他分红 1,685,962.50 - 股权转让收益 452,842.88 - 8,846,666.35 4,169,201.92 7、现金流量表项目的说明 （1）本期收到的税费返还 194,964,989.49 元，主要是收到的出口退税款。 （2）收到的其他与经营活动有关的现金 5,778,241.02 元，主要是收到的利息收入等。 （3）支付的其他与经营活动有关的现金 65,598,596.94 元，主要是支付营业费用及管理 费用中的差旅费、运杂费、业务活动费、展览费、办公费等费用，财务费用中的金融机构手 续费等。 （4）现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 60,862,730.69 62,590,451.55 加：资产减值准备 314,255.83 1,168,934.37 固定资产折旧 3,349,533.36 2,634,954.40 无形资产摊销 59,150.40 59,150.40 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -142,422.31 -1,225,322.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -34,335.00 财务费用（收益以“－”号填列） - 7,780,698.23 投资损失（收益以“－”号填列） -8,846,666.35 -4,169,201.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,007,207.21 -385,748.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -11,330.55 11,330.55 存货中减少（增加以“－”号填列） -1,547,195.03 -4,290,727.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 19,944,474.54 -2,592,423.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,176,275.68 31,268,698.30 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 52,813,462.11 92,816,458.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 143,590,635.14 277,956,439.61 - 88 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 减：现金的期初余额 277,956,439.61 56,762,693.62 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -134,365,804.47 221,193,745.99 （4）现金和现金等价物 项 目 2007-12-31 2006-12-31 资产负债表列示的现金余额 188,000,493.30 327,222,536.06 减：不符合现金定义的银行承兑汇票保证金 44,409,858.16 49,266,096.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 143,590,635.14 277,956,439.61 附注 9：关联方关系及其交易 1、2006 年度、2007 年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关 联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 2、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 江苏国泰国际集团有限公司 张家港市 自营代理出口 母公司 国 有 黄金兰 国贸服装 张家港市 服装 子公司 有限责任 王 炜 国泰毛纺 张家港市 毛条 子公司 有限责任 郭盛虎 达巳时装 张家港市 服装 子公司 有限责任 赵 鸣 苏州亲泰儿 张家港市 玩具 子公司 有限责任 汤建忠 华荣化工 张家港市 电解液等 子公司 有限责任 蒋德生 如皋服装 如皋市 服装 子公司 有限责任 王 炜 国贸针织 张家港市 服装 子公司 有限责任 赵力军 苏韵国际 香港 国际贸易 子公司 有限责任 郭盛虎 苏州亲泰儿之 连云港亲泰儿 连云港 玩具 子公司 有限责任 汤建忠 苏州亲泰儿之 连云港兴塔 连云港 玩具 子公司 有限责任 汤建忠 国贸服装之子 亚韵服装 张家港 服装 公司 有限责任 马晓天 4、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2006-12-31 本期增加数 本期减少数 2007-12-31 江苏国泰国际集团有限公司 11,800 万元 - - 11,800 万元 - 89 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 国贸服装 2,000 万元 3,050 万元 - 5,050 万元 国泰毛纺 150 万美元 - - 150 万美元 达巳时装 20 万美元 - - 20 万美元 苏州亲泰儿 24 万美元 76 万美元 - 100 万美元 华荣化工 3,390 万元 2,810 万元 - 6,200 万元 如皋服装 1,500 万元 - - 1,500 万元 国贸针织 160 万元 - - 160 万元 苏韵国际 - 200 万美元 - 200 万美元 连云港亲泰儿 500 万元 - - 500 万元 连云港兴塔 12 万美元 - - 12 万美元 亚韵服装 － 980 万元 - 980 万元 4、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (单位：万元) 2006-12-31 本期减 2007-12-31 本期增加数 企业名称 金额 % 少数 金额 % 江苏国泰国际 集团有限公司 4,320.00 33.75 1,080.00 - 5,400.00 33.75 国贸服装 1,800.00 90.00 3,050.00 - 4,850.00 96.04 国泰毛纺 781.82 63.00 - - 781.82 63.00 达巳时装 USD10.20 51.00 - - USD10.2 51.00 苏州亲泰儿 USD18.00 75.00 76.00 - USD94 94.00 华荣化工 1,864.50 55.00 3,027.00 - 4,891.50 78.89 如皋服装 900.00 60.00 - - 900.00 60.00 国贸针织 144.00 90.00 - - 144.00 90.00 苏韵国际 - - USD200 - 200.00 100.00 连云港亲泰儿 490.00 98.00 - - 490.00 98.00 连云港兴塔 USD6.60 55.00 - - USD6.60 55.00 亚韵服装 - - 980.00 - 980.00 100.00 5、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 张家港石野洋服有限公司 联营公司 江苏国泰国际集团房地产实业有限公司 参股公司 张家港保税区国贸毛纺有限公司 联营公司 - 90 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 江苏国泰国际集团有限公司 江苏国泰国际集团南京有限公司 的关联公司 江苏国泰国际集团有限公司 江苏国泰国际集团新技术有限公司 的关联公司 6、采 购 本公司向关联方采购货物有关明细情况如下： (单位：万元) 企业名称 采购内容 2007 年度 2006 年度 张家港保税区国贸毛纺有限公司 纱 1,110.40 1,855.87 以上交易采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 7、销 售 本公司向关联方销售货物有关明细情况如下： (单位：万元) 企业名称 销售内容 2007 年度 2006 年度 张家港保税区国贸毛纺有限公司 纱 － 106.37 以上交易采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 8、关联方应收应付款项余额 (单位：元) 企业名称 2007-12-31 2006-12-31 预付账款 张家港保税区国贸毛纺有限公司 198,403.89 2,194,485.80 江苏国泰国际集团南京有限公司 1,500,000.00 － 其他应收款 张家港石野洋服有限公司 1,663,322.24 1,663,322.24 张家港保税区国贸毛纺有限公司 2,500,000.00 － 应付账款 江苏国泰国际集团房地产实业有限公司 － 1,300,000.00 9、其他应披露的事项 (1) 房屋租赁 本公司租用江苏国泰国际集团有限公司的房屋作为办公用房，具体如下： 支付情况 项 目 2007 年度 2006 年度 国泰大院部分房屋 14 万元 46.83 万元 - 91 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 9 月 30 日前，本公司租用江苏国泰国际集团有限公司部分房屋，本公司搬入新 办公大楼后，不再租用江苏国泰国际集团有限公司的房屋。 (2)2004 年本公司与江苏国泰国际集团房地产实业有限公司共同出资建造办公大楼，预 算总造价为 2 亿元，本公司占用面积占总面积的 61.80%，本公司投资预算为 1.236 亿元。 2005 至 2007 年度本公司共支付工程款 12,300 万元。 （3）本年本公司与江苏国泰国际集团南京有限公司签订股权转让协议，本公司受让江 苏国泰国际集团南京有限公司持有的江苏国泰国际集团房地产实业有限公司 2%的股权，本 公司支付股权转让款 150 万元。 (4) 2007 年 5 月，本公司与江苏国泰国际集团房地产实业有限公司、江苏国泰国际集团 新技术有限公司共同出资组建江苏国泰高新技术投资有限公司，本公司出资 800 万元，占该 公司注册资本 2000 万元的 40%。 (5)截止 2007 年 12 月 31 日，公司为子公司国泰毛纺向中国农业银行张家港保税区支行 借款 645 万元提供担保。 (6)2007 年 1 月，华荣化工借款 350 万元给张家港保税区国贸毛纺有限公司，2007 年 10 月，张家港保税区国贸毛纺有限公司还款 100 万元，并按银行同期借款利率支付利息 4.5 万 元。 附注 10：或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司及子公司除以下事项外，无其他或有事项： 子公司国泰毛纺以房产（原值 467 万元）作抵押向中国农业银行张家港保税区支行借款 250 万元。 华荣化工以房产（原值 1032 万元）向中国农业银行张家港市支行抵押，可开具银行承 兑汇票最高额为 700 万元。 附注 11：承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司拟以自有资金 5000 万元参与投资设立紫金财产保险 股份有限公司。 附注 12：资产负债表日后非调整事项 1、2008 年 1 月，公司出资人民币 2,926,330.00 元（折合 40 万美元）对张家港保税区 国贸毛纺有限公司实施增资，出资比例保持不变，目前工商变更登记手续正在办理之中。 2、2008 年 1 月，华荣化工收到江苏省发展和改革委员会《省发展改革委转发国家发 - 92 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 展改革委办公厅关于 2007 年电子专用设备仪器、新型电子元器件及材料核心基础产业产业 化专项项目的复函的通知》 （苏发改高技发[2007]1246 号），国家发展和改革委员会原则同意 华荣化工高性能低成本锂离子动力电池电解液产业化项目列入国家高技术产业发展项目计 划及国家资金补助计划，并将给予国家补助资金 800 万元，此项资金主要用于项目产业化过 程中的研究开发和所需软硬件设备的购置。 3、根据 2008 年 3 月 7 日召开的本公司第四届董事会第三次会议决议，拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 160,000,000 元为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含税）， 合计派发现金股利 32,000,000 元（含税）。同时用资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转 增 5 股，合计转增股本 80,000,000 元，转增后本公司总股本增加至 240,000,000 元。本次分 配方案尚需股东大会批准。 附注 13：非经常性损益 (单位：万元) 项 目 2007 年度 2006 年度 1、非流动资产处置损益 15.89 120.14 2、计入当期损益的政府补助 140.11 111.83 3、除上述各项之外的其他营业外收支 28.49 -40.76 4、公允价值变动损益 - 3.43 5、交易性金融资产投资收益 93.37 38.22 6、冲回应付福利费余额 368.52 - 减：上述损益所得税影响数 179.35 76.84 减：少数股东收益 20.48 20.19 合 计 446.55 135.83 附注 14、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表(单位：元) 编 2007 年报披露 2006 年报披露 项目名称 差异 号 数据 数据 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 520,497,343.80 520,497,343.80 - 1 长期股权投资差额 44,276.49 - 44,276.49 其中：同一控制下的企业合并形成的长期股权投 资差额 - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 差额 - - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 93 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - 5 股份支付 - - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - 7 企业合并 - - 其中：同一控制下的企业合并商誉的账面价值根 据新准则计提的商誉减值准备 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 8 资产以及可供出售金融资产 208,415.00 208,415.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 9 资产及可供出售金融负债 - - 10 金融工具拆分增加的权益 - - 11 衍生金融工具 - - 12 所得税 6,000,472.22 5,665,653.78 334,818.44 13 少数股东权益 45,039,171.98 29,489,312.25 15,549,859.73 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 - - 15 其他 - - - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 571,789,679.49 555,860,724.83 15,928,954.66 [注 1] 公司 2006 年 12 月 31 日按原《企业会计制度》及相应的企业会计准则编制的合 并报表中，2006 年度摊销长期股权投资差额 44,276.49 元，根据《企业会计准 则解释第 1 号》对子公司投资改按成本法核算，转回已摊销的股权投资差额， 增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 44,276.49 元。 [注 2] 公司 2006 年 12 月 31 日按原《企业会计制度》及相应的企业会计准则编制的合 并报表中，短期投资（股票投资）共计 743,000.00 元，按新会计准则的规定公 司将其划分为交易性金融资产，其 2006 年 12 月 31 日的公允价值为 951,415.00 元，与账面价值的差额 208,415.00 元，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 208,415.00 元。 [注 3] 公司按照会计政策，计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备等。根据新会计 准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账 面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，合计增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 6,000,472.22 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 5,287,034.45 元、归属于少数股东的权益增加 713,437.77 元。 [注 4] 新会计准则下，2007 年 1 月 1 日少数股东权益为 46,466,303.57 元，其构成如下： （1）公司 2006 年 12 月 31 日按原《企业会计制度》及相应的企业会计准则编 制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 29,489,312.25 元，新会计 准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 29,489,312.25 元。 （2）公司 2006 年 12 月 31 日按原《企业会计制度》及相应的企业会计准则编 制的合并报表中，对于国泰毛纺等控股子公司，由于其资产总额、主营业 务收入、净利润较小，未将其纳入合并报表范围，根据新会计准则的规定， - 94 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。国泰毛纺等控 股子公司 2006 年 12 月 31 日的股东权益中归属于少数股东的权益为 16,263,553.55 元，应调整增加公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 16,263,553.55 元。 （3）由于子公司计提坏账准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东的 权益为 713,437.77 元。 附注 15、补充资料 每股收益及净资产收益率 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 80,542,639.13 73,962,214.82 母公司发行在外的普通股股数 160,000,000 128,000,000 报告期权益转增股本 32,000,000 － 母公司普通股加权平均数 160,000,000 123,333,333 基本每股收益 0.50 0.60 稀释事项 － － 稀释每股收益 0.50 0.60 全面摊薄的净资产收益率 14.06% 14.08% 加权平均的净资产收益率 14.73% 25.06% 扣除非经常性损益后的每股收益及净资产收益率 基本每股收益 0.48 0.59 稀释每股收益 0.48 0.59 全面摊薄的净资产收益率 13.28% 13.82% 加权平均的净资产收益率 13.91% 24.60% 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 2,731,297,593.37 2,856,551,536.66 销售费用 98,045,986.07 99,793,864.80 管理费用 49,718,041.11 53,257,463.45 公允价值变动收益 0.00 34,335.00 投资收益 3,437,473.33 2,061,212.81 所得税 41,631,239.41 40,997,938.32 净利润 73,202,737.46 73,962,214.82 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 - 95 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 73,202,737.46 加：追溯调整项目影响合计数 1,859,012.32 其中：营业成本 -125,253,943.29 销售费用 -1,747,878.73 管理费用 -3,539,422.34 公允价值变动收益 34,335.00 投资收益 -1,376,260.52 所得税 633,301.09 其他 133,108,881.11 减：追溯调整项目影响少数股东损益 1,099,534.96 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利 73,962,214.82 润（新会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 0.00 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 1,099,534.96 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损 9,691,543.16 益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 84,753,292.94 附注 16：其他重大事项 本公司 2007 年度财务报告经公司董事会于 2008 年 3 月 7 日批准报出。 - 96 - 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2007 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 董事长：王永成 二 OO 八年三月七日 - 97 -