华丽家族(600503)*ST新智2005年年度报告摘要

新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 董事唐南军，因已辞职未出席董事会会议。 1.3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详 细说明，请投资者注意阅读。 本段内容并不影响所发表的审计意见。 1.4、公司负责人洪和良，主管会计工作负责人闫子荣，会计机构负责人（会计主管人员）赵子纯声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 新智 股票代码 600503 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福州市台江区长汀路 3 号 ； 福州市五一中路 88 号平安大厦 27C 邮政编码 350005 公司国际互联网网址 http://www.wholewise.com 电子信箱 zhangll@wholewise.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张路林 联系地址 福州市五一中路 88 号平安大厦 27C 电话 0591－83335855 传真 0591－83375597 电子信箱 zhangll@wholewise.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 135,302,590.81 53,316,667.51 153.77 194,913,169.45 利润总额 2,677,916.96 -169,366,467.55 101.58 -219,054,139.55 净利润 3,530,377.62 -166,178,494.32 102.12 -218,616,176.54 扣除非经常性损益的净利润 4,486,891.82 -172,431,674.68 102.60 -211,310,982.01 经营活动产生的现金流量净额 20,272,938.96 14,831,913.23 36.68 -189,659,953.45 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 280,862,256.09 341,371,251.84 -17.73 523,699,973.02 股东权益（不含少数股东权益） 106,205,925.07 102,675,547.45 3.44 268,304,721.82 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.03 -1.51 101.99 -1.99 最新每股收益 0.03 增加 102.06 个百 净资产收益率（%） 3.33 -161.85 -81.48 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益 增加 100.02 个百 0.04 -167.94 -78.76 率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.13 38.46 -1.72 第 1 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 每股净资产 0.97 0.93 4.30 2.44 调整后的每股净资产 0.97 0.93 4.30 2.44 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -1,125,310.82 各项营业外收入、支出 所得税影响数 168,796.62 合计 -956,514.20 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70,000,000.00 70,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 23,345,000.00 23,345,000.00 境外法人持有股份 其他 46,655,000.00 46,655,000.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 110,000,000.00 110,000,000.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,558 前十名股东持股情况 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股数量 量 冻结 王栋 18.035 19,838,000 19,838,000 8,050,000 冻结 福建大乾数字信息有限公司 13.147 14,462,000 14,462,000 14,462,000 湖南省信托投资有限责任公 10.061 11,067,000 11,067,000 司 冻结 李少林 5.727 6,300,000 6,300,000 6,300,000 第 2 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 泉州市闽发物业发展有限公 冻结 5.212 5,733,000 5,733,000 司 5,733,000 冻结 陈大勇 4.455 4,900,000 4,900,000 4,900,000 冻结 朱芳 4.136 4,550,000 4,550,000 4,550,000 冻结 石狮融盛企业集团公司 2.864 3,150,000 3,150,000 3,150,000 孙秀英 0.322 354,308354,308 俞大妹 0.288 316,530316,530 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 孙秀英 354,308 人民币普通股 俞大妹 316,530 人民币普通股 黎福景 316,000 人民币普通股 刘畅 309,302 人民币普通股 郭继军 279,000 人民币普通股 张彦明 263,893 人民币普通股 邵时红 250,800 人民币普通股 陈丽频 248,300 人民币普通股 富虎投资 237,000 人民币普通股 于仲奎 230,500 人民币普通股 上述股东关联 前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知流通股股东之间是否存在 关系或一致行 关联关系或是否属于一致行动人。前十名流通股东与前七名股东之间不存在关联关系，也不属于一 动关系的说明 致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 新实际控制人名称 变更日期 2005 年 11 月 4 日 刊登日期和报刊 2005 年 11 月 5 日 《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）自然人控股股东情况 控股股东姓名：王栋 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无其他国家地区的居留权 最近五年内职业：IT 管理 最近五年内职务：1996 年-2003 年，宏智科技股份有限公司，任董事、总裁、技术负责人；2005 年 3 月至今任中国 科健股份有限公司总裁 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 3 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 年末 报告期内从公 是否在股东单位 年初 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 司领取的报酬 或其他关联单位 持股数 原因 数 总额(万元) 领取 洪和良 董事长 男 61 2005-08-27 至今～ 0 0 10 否 楼培德 独立董事 男 43 2005-08-27 至今～ 0 0 否 刘大能 独立董事 男 36 2005-08-27 至今～ 0 0 否 梁丰年 独立董事 男 37 2005-08-27 至今～ 0 0 否 袁敏璋 独立董事 男 44 2005-08-27 至今～ 0 0 否 杜长喜 董事 男 45 2005-08-27 至今～ 0 0 否 赵立新 董事 男 37 2005-08-27 至今～ 0 0 否 2005-08-27～2006- 唐南军 董事 男 40 0 0 辞职 否 01-13 张路林 董事 女 43 2005-08-27 至今～ 0 0 5 否 顾伟 监事 男 39 2005-08-27 至今～ 0 0 否 张起 监事 男 40 2005-08-27 至今～ 0 0 否 翁美玲 监事 女 30 2005-08-27 至今～ 0 0 3.25 否 董事、总 闫子荣 男 43 2005-09-13 至今～ 0 0 5 否 经理 邱长青 副总经理 男 35 2004-07-23 至今～ 0 0 18 否 财务负责 赵子纯 男 35 2005-10-20 至今～ 0 0 2.8 否 人 鲁明 董事 男 39 2006-01-06 至今～ 0 0 否 合计 / / / / / 44.05 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1 报告期内公司经营情况回顾 (1)公司报告期内总体经营情况： 报告期内实现主营业务收入 13530.26 万元,比去年同期增加了 8198.59 万元，递增 153.77%；主营业务利润 3197.39 万元，比去年同期增加了 9230.06 万元，递增 153.00%；报告期内净利润 353.04 万元，比去年同期增加了 16970.89 万 元，递增 102.12%。以上业绩的取得，主要是因为 2005 年 8 月 27 日公司召开 2004 年年度股东大会后，全部改选了董事 会和经营管理层成员，并将公司经营方针调整为“依托公司电信运营支撑网平台项目的市场及技术优势，集中资源开拓移 动互联业务和电信增值服务业务”。在新的管理团队带领下，在内外部环境和条件极为困难的情况下，经过全体员工的共 同努力，摆脱了公司经营管理基本停顿、连续两年亏损的被动局面，实现扭亏为盈，为公司的健康持续发展创造了新的转 机。 (2)主营业务的分析 报告期内主营业务比上年递增了 153.77%，但各项产品发展不平衡，主营业务收入主要来自于移动终端产品的集成和 销售，占总收入的 80.59%，且客户也过渡集中。主要是因为新管理层接任前公司业务基本停顿，资金链断裂、人才大量 流失，无法筹集到新的资金用于项目的研制开发和市场投入，项目的研发周期及市场风险公司也难以承受，且公司传统系 统集成和软件项目市场竞争激烈，成本高利润低。在此情况下，公司依托现有业务基础和多年电信行业市场营销经验，整 合利用各种资源，通过各方面的配合，开展以移动互连应用和集成以及移动终端产品为核心的业务营销，以产品销售的短 平快模式，迈出了公司经营方针调整、实现公司收入快速增长的坚实一步，也适应了现有公司经营环境条件和持续稳定发 展的需求。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略及业务发展规划 （1）对公司未来发展的展望 2006 年是电信行业发展的重要一年，随着第三代移动通讯网络建设（3G）的上马，中国移动通讯将掀开崭新的一页, 通讯行业将进入一个新的高速发展时期，整体 IT 行业再一次面临很大的发展机会。从电信业的产业链看，在新的 3G 时 代，移动整体应用将由基础设施提供商、平台软件提供商、网络运营商、移动商务服务提供商、应用开发商、终端设备提 供商等 6 大部分组成。本公司作为中国电信行业重要的运营支撑系统解决方案供应商，2004 年前在全国的市场占有举足 轻重的地位，在这一次的产业变革中公司在整体价值链中具有独特的优势和先决条件。因此，依托在运营支撑系统的整体 解决方案中累计的经验和基础，再充实移动互联的解决方案，如能实现对公司现有资源和潜在资源的有效整合，并在此基 础上开发面向新的客户和市场需求的移动互联应用，就可以使公司业务重新走上新的发展道路。 第 4 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）整合公司优势，确定在 3G 时代新的核心竞争力 公司曾是电信行业业务支撑系统的重要开发商，由于 2004 年股权纷争使公司治理出现了混乱，技术和市场队伍先后解 体，整体业务大幅下滑。目前最重要的是重组团队，恢复公司技术优势。随着新的董事会和管理团队进入和前期大量艰辛 的工作，在资金逐步缓解条件成熟后将重组新智技术团队，恢复并提升公司技术团队和技术产品的优势，并结合新的市场 环境开发适合 3G 时代的新的产品。预计将在以下方面进行投入，形成公司新的核心竞争力： 移动平台软件系统的产品开发和销售； 移动商务服务系统的产品开发和销售； 移动终端产品和 IT 应用的集成和销售。 3、公司经营风险因素及措施 (1)政策风险及对策：由于 3G 是国家发展战略的一个部分，因此 3G 的实施与国家发展的大环境密切相关，目前整个行业 对 3G 的上马都比较乐观，但是国家依然没有在这方面有明确的政策，因此在公司的前期投入和准备中存在时间延长和投 入增大的风险。为此，拟在项目的前期在人员投入上和技术准备上采取两步走的方式，对关键技术上重点投入，严格控制 人员数量，提高人员质量。 (2)技术和产品开发风险及对策：3G 是一个技术含量很高的系统，其技术产品链很长复杂程度很高，因此在原有的移动系 统升级改造成满足 3G 应用的系统具有较大的技术难度，可能会出现研发周期长，产品稳定性弱等问题。为此，拟采取联 合开发、市场共享的模式，聚合业界优秀的团队和个人，形成共赢的市场格局。 (3)市场需求风险及对策：3G 市场是一个全新的市场，是结合了语音、数据、流媒体等广泛的应用的市场，这个市场存在 很大的不定性。为此，拟在项目启动后进行市场跟踪，发挥多年电信领域渠道优势，及时反馈市场信息调整研发进程。 (4)公司股权结构不确定造成的潜在经营风险及对策：由于公司最终控制层面存在多位自然人或法人共同持股的情形，其 中没有一人的持股比例超过 50%，且占公司总股本 42.86％的非流通股股权被冻结，致使公司股权分置改革工作难以推 进，股权重组无法进行，这对公司经营团队能否长期稳定建设以及业务能否持续发展都存在隐患。为此，公司高度重视股 改工作，将股改作为改善公司股权结构、解决历史遗留问题、使公司健康发展的不可错失的良机。公司将积极与政府有关 部门协调，积极推进被冻结股权的处理进度，尽速推进股改进程。 （5）经营资金缺乏风险及对策：项目的研发及业务经营都需要资金作保障，没有充足的资金保障 2006 年经营规划和项目 研发将难以顺利实施。目前公司经营资金紧缺，但公司帐面仍存在巨额应收款项，为此，将继续以包括法律手段在内的各 种方式追偿应收款项，尽快改善资金环境以保障项目的开发和业务的拓展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润率 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 增加 207.65 个 中国电信 1,497,324.47 922,371.32 62.33 -87.15 -96.67 百分点 增加 204.35 个 中国联通 1,236,525.77 761,715.94 62.33 -79.49 -94.91 百分点 增加 409.48 个 中国移动 10,532,006.69 6,487,852.94 62.33 -59.18 -79.92 百分点 增加 183.71 个 其他 13,000,836.31 8,008,684.06 62.33 32.20 -79.20 百分点 商品批发 109,035,897.57 87,016,066.06 25.31 增加 158.69 个 合计 135,302,590.81 103,196,690.32 31.11 153.77 -9.04 百分点 产品 第 5 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 福建省 8,418,477.69 22.19 中南地区 6,846,664.17 -32.20 华东地区 2,146,320.52 -59.64 西北地区 3,459,963.38 -73.90 华南地区 109,035,897.57 其他地区 5,395,267.48 -69.61 合计 135,302,590.81 153.77 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 深圳大华天诚会计师事务所为公司 2005 年年度财务报告出具了有强调事项的非标准无保留意见审计报告，本公司董 事会通过审查公司财务报告及审阅深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告，认为深圳大华天诚会计师事务所本着实事 求是、公平公正原则出具的审计报告，真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，对于公司的 2005 年度盈利能力和 强调事项的说明是有根据的。 本董事会认为，报告期主要是下半年度公司新经营班子上任后，经营业务由基本停顿逐步得到恢复，2005 年度实现扭 亏为盈，完成净利润 353 万元，公司业绩较为突出，经营和管理的内外部环境也逐步得到改善，为 2006 年的持续经营和 公司健康发展打下了良好基础。 本公司目前应收款项数额巨大，由于几年来的股权纷争，几任管理团队的更替，造成不少应收款项的原始凭证不全， 也缺乏诉讼及追偿欠款的费用。新任管理团队上任后克服重重困难，除集中资源恢复业务经营外，对应收款项中数额巨 大、事实清楚、凭证相对较全的如光大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金存款被该行划走的事项、公司投资于海通 证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 34,172,120.17 元人民币丢失的事项、公司与珠海创我科技股份有限公司 1,254 万元股权转让款纠纷事项等重大应收款项提请法律诉讼予以起诉，并均已立案。鉴于上述案件资金可收回性存在着 的不确定性，公司已经根据律师事务所出具的法律意见，相应计提了减值准备。关于公司存放于中国光大银行福州古田支 行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福建昆仑科技有限公司账户代其归还贷款等其它有关应收款项，根据法律顾问意见并 判断其可收回性后，也已计提了减值准备。 公司新任经营班子上任以来一直为解决公司应收帐款而努力，成立了专班清收欠款。但由于这些问题为历史遗留事 项，解决难度较大，需要时间弄清事实，收集证据、逐项清收。公司将继续以包括法律手段在内的各种方式追偿应收款 项，对条件成熟事实清楚的应收款项拟采取法律手段予以清收，对已经立案的应收款项，努力推动结案进度，对其它应收 款项采取责任到人，调动协调各方关系予以清收，以尽快改善公司资金环境。 公司被起诉的货款纠纷等案，均为小额货款纠纷。公司经营班子一直在借助各方协调能力，促成有关问题以及或有负 债的有利解决。特别是公司经营效益逐步恢复，资金逐步改善后，将加大应诉力度，加快这些事项的解决进程。 公司对外担保 2110 万元事项为 2004 年 12 月 29 日为永泰源骋旅游投资有限公司 2200 万元贷款所作的担保，2005 年 12 月 29 日到期。新任经营班子在清理公司帐务时发现后，于 2005 年 12 月 24 日在《证券时报》上予以披露。该项担保 贷款被担保公司一直按期支付利息，并已开始归还部分本金，被担保公司承诺 2006 年将进一步偿还本息以解除本公司的 担保责任。 公司 42.86%股权因涉及闽发证券有限公司系列案件被福建省公安厅于 2005 年 12 月 5 日冻结事项，此部分股权原已冻 结，此次冻结为冻结时间到期办理的续冻。由于闽发证券案件一直未结案，被冻股权尚无定论，不仅给公司经营带来很大 困难，更给公司股权重组和股改工作造成难以逾越的障碍。因此，公司经营班子多次恳请省、市政府各有关部门从维护上 市企业公众利益出发，帮助促成被冻股权问题的解决，也多次与相关股东沟通取得对公司股改工作的支持和认同。公司将 以股改为契机，进一步加强与相关部门的沟通，争取早日解决被冻股权等历史遗留问题。 本董事会也注意到公司主营业务产品过于单一客户过于集中问题，这主要是新任经营班子在目前资金、人才等内外部 环境条件有限的情况下，为使公司经营恢复稳定采取的不可多选的战略之一。公司经营恢复稳定资金缓解后，将继续发挥 技术先进的优势，开发具核心竞争力的新产品以化解经营风险。 第 6 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 综上所述，本董事会认为公司已经采取了积极有效的措施，在诸如原有债权债务清理、公司业务的恢复特别是实现扭 亏为盈、以及公司法人治理和制度建设等方面都取得了很好的成绩。新任经营班子在目前公司内外部还存在较多历史遗留 问题，各方面条件有限的情况下，对于强调事项所作出的判断和财务处理是合理的。深圳大华天诚会计师事务所为公司 2005 年年度财务报告出具的非标准无保留审计意见专项说明所述的强调事项，“涉及事项金额为 21307.49 万元，无明显 违反会计准则、会计制度及相关信息披露规定的情形；其影响的金额为零万元，扣除影响金额后，没有导致公司本年净利 润发生变化。”的结论是公正合理有事实依据的。公司董事会认为，在 2005 年公司经营业绩显著提升基础上，在公司内 外部经营环境和资金环境进一步改善的条件下，新智科技必将健康持续发展下去。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经深圳大华天诚会计师事务所出具的《2005 年年度审计报告》确认，公司二○○五年度实现净利润 353 万元，根据 公司《章程》第 195 条规定，公司董事会审议通过，2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，拟全部 用于弥补以前年度亏损。该议案需经 2005 年度股东大会审议。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 永泰源 骋旅游 2004- 连带责 22,000,000.00 2004-12-29 ～ 2005-12-29 否 否 投资有 12-29 任担保 限公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 21,100,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 21,100,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.87 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 21,100,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 第 7 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司董事会高度重视股权分置改革工作，报告期内已成立了公司股改工作领导小组，并将公司股改工作的重要性、急 迫性与相关股东作了多次沟通。但由于占公司总股本 42.86％的非流通股股权被冻结，现阶段公司无法取得股权重组和股 权分置改革工作实质进展。本公司目前正积极与政府有关部门协调，积极推进被冻结股权的处理进度，一旦解决股权冻结 问题公司将尽速推进股改进程，制定相应措施和计划并按有关规定及时予以披露。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)、2002 年 12 月 4、5 日，本公司分别将上市募集的 5000 万元人民币通过转帐方式存储于被告处开设的帐户，2003 年 6 月，本公司因经营需要使用该笔存款，但在多次催要后得知该存款被擅自划走，后经司法部门查明，该款系被告客户 部经理李振煌勾结他人所为，该案已立案尚在审理之中，根据北京纵横律师事务所出具的《关于宏智科技股份有限公司与 中国光大银行福州鼓楼支行存单纠纷案法律意见书》：“本所认为，从贵司与光大鼓楼支行目前向法院提交的书面证据材 料及双方主张，结合李振煌、黄炳灿票据诈骗、贷款诈骗、虚报注册资本案的基本犯罪事实，若无其他不利于贵司的证据 或潜在的风险因素，贵司与光大鼓楼支行存单纠纷案胜诉可能性较大。”，该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 10 日刊登 在《证券时报》上。 2)、戴尔（中国）公司诉我司拖欠货款。原被告双方已达成调解协议，双方约定将我司对国家邮政局的 600 万元货款 债权转让给原告并支付原告 350 万元货款，我司按调解协议履行完全部义务后，原告同意放弃本案中的其它诉讼请求， 2005 年 12 月 15 日由厦门市中级人民法院下达民事调解书（2005）厦民初字第 286 号，该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 27 日刊登在《证券时报》上。 3)、本公司于 2003 年 7 月 24 日与珠海创我科技股份有限公司全体股东约定收购其 100%股份并成立新的公司，本公 司按协议将 1254 万元股权转让款汇入被告指定帐户，但被告至今未将珠海创我科技发展有限公司股权转让给原告，也未 退还股权转让款，该案已立案尚未开庭，根据律师意见公司对此款项已计提了 700 万元的坏账准备（另 300 万元原由福建 宏智通信软件有限责任公司付出），该重大诉讼事项已于 2006 年 1 月 11 日刊登在《证券时报》上。 4)、公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 3417.21 万元人民币丢失的合同纠纷案（案号为 2006 年度一中民初字第 831 号），该案已立案尚未开庭，根据律师意见，公司对该笔款项已计提 2100 万元减值准备，该 重大诉讼事项已于 2006 年 1 月 11 日刊登在《证券时报》上。 §8 监事会报告 1、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司董事会于 2006 年 2 月 17 日在本公司深圳分公司会议室召开第二届董事会第三十二次会议，对深圳大华会计师事 务所出具的无保留带强调事项的审计报告作出了相关说明。监事会通过检查公司财务报告及审阅深圳大华天诚会计师事务 所出具的审计报告认为：深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告本着客观真实的原则，反映了本公司的财务经营情况 和经营成果，监事会同意董事会就上述审计报告相关事项所作的专项说明。监事会认同董事会和经营班子为解决相关强调 事项和公司其它债权债务问题而作出的努力。但这些问题是历史遗留事项，解决难度大，新任经营班子上任时间短、任务 重，且已经通过采取包括法律诉讼手段在内的各种方式着手解决。监事会要求董事会督促经营班子加大力度，进一步按上 述强调事项董事会专项说明的措施积极予以落实，切实维护光大投资者的利益。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经深圳市大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、裘小燕审计，并出具了有强调事项的审计报 告。 《审计报告》 深华(2006)股审字 003 号 新智科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新智科技股份有限公司（以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表、2005 年度合并和公司利润及利润分配表和合并及公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在 抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 第 8 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 此外,我们提醒会计报表使用人关注:(一)、如附注九（2）（3）（4）（5）所述，截止 2005 年 12 月 31 日贵公司诉 讼案件中包括起诉中国光大银行福州鼓楼支行擅自划走 5,000 万元募集资金存款案、诉海通证券北京中关村营业部公司投 资 106778 账户内 3,417 万元资金丢失案、诉珠海东部创我科技股份有限公司原股东涉及返还股权转让款 1,254 万元案和 中国光大银行福州古田支行擅自将募集资金存款 7,000 万元汇入福建昆仑科技发展有限公司代其还贷款事项,目前正在诉 讼和公安机关立案侦察过程中。参考贵公司所聘律师法律意见书，我们认为,公司与中国光大银行福州鼓楼支行 5,000 万 元募集资金存款纠纷案尚不存在执行难问题。其余案件所涉资金的可收回性则无法明确判断。该部分涉及金额占公司资产 总额 54.89%, 公司根据估计对此计提了坏账准备 5,915 万元，但以上资金能否收回仍存在不确定性。(二)、如附注七所 述，法院尚在审理公司多项因经营涉及买卖合同争议仲裁或买卖合同纠纷案件、已提起诉讼尚未判决和已判决进入执行阶 段的事项共 15 项，涉及本金 2,526.49 万元；上述事项将会对公司截止会计报表批准报出日后的财务状况、经营成果和现 金流量产生重大影响。 （三）、如附注七所述，贵公司对外担保逾期借款 2,110 万元；若该担保借款不能偿还，公司将 承担连带清偿责任。（四）、如附注九所述，公司股票已被实施特别处理；部分股东所持股份仍被冻结。（五）、如附注 五所述，贵公司本年度商品销售品种单一，客户集中度高，公司经营存在一定的风险。本段内容并不影响所发表的审计意 见。 深圳市大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣 、裘小燕 广州天河北路 689 号光大银行大厦 7 楼 A1 2006 年 2 月 17 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 6,773,342.52 755,389.88 4,190,590.22 150,703.66 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 26,487,631.28 77,444,974.72 22,553,179.03 76,606,189.72 其他应收款 152,671,850.11 160,388,236.95 156,114,244.27 154,796,969.95 预付账款 4,757,063.60 253,850.08 4,757,063.60 253,850.08 应收补贴款 存货 12,732,714.30 12,672,332.74 12,732,714.30 12,672,332.74 待摊费用 252,656.90 252,560.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 203,422,601.81 251,767,441.27 200,347,791.42 244,732,606.15 长期投资： 长期股权投资 43,523,910.80 47,044,645.32 54,223,440.53 51,708,677.82 长期债权投资 长期投资合计 43,523,910.80 47,044,645.32 54,223,440.53 51,708,677.82 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 46,768,738.92 127,413,553.92 35,484,341.00 127,413,553.92 减：累计折旧 9,615,538.39 37,585,613.49 7,578,358.50 37,585,613.49 固定资产净值 37,153,200.53 89,827,940.43 27,905,982.50 89,827,940.43 减：固定资产减值准备 3,237,457.05 47,302,897.96 3,237,457.05 47,302,897.96 固定资产净额 33,915,743.48 42,525,042.47 24,668,525.45 42,525,042.47 工程物资 在建工程 第 9 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产清理 固定资产合计 33,915,743.48 42,525,042.47 24,668,525.45 42,525,042.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 34,122.78 34,122.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,122.78 34,122.78 递延税项： 递延税款借项 资产总计 280,862,256.09 341,371,251.84 279,239,757.40 339,000,449.22 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 14,770,716.00 31,800,000.00 14,770,716.00 31,800,000.00 应付票据 应付账款 36,067,580.35 63,202,958.33 36,067,580.35 63,202,958.33 预收账款 2,825,583.40 799,843.60 2,430,583.40 404,843.60 应付工资 1,893,143.06 3,458,528.06 1,893,143.06 3,193,528.07 应付福利费 14,030,738.81 13,832,834.74 13,924,531.91 13,697,067.42 应付股利 应交税金 669,256.27 785,231.80 923,044.40 901,924.43 其他应交款 68,572.99 64,802.99 64,972.99 64,802.99 其他应付款 102,158,792.69 122,182,489.57 101,328,004.68 121,889,914.20 预提费用 1,631,255.54 1,175,862.73 1,631,255.54 1,169,862.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 174,115,639.11 237,302,551.82 173,033,832.33 236,324,901.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 174,115,639.11 237,302,551.82 173,033,832.33 236,324,901.77 少数股东权益(合并报表填列) 540,691.91 1,393,152.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 292,406,849.00 292,406,849.00 292,406,849.00 292,406,849.00 盈余公积 15,189,566.94 15,189,566.94 15,189,566.94 15,189,566.94 其中：法定公益金 5,063,188.98 5,063,188.98 5,063,188.98 5,063,188.98 未分配利润 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 106,205,925.07 102,675,547.45 106,205,925.07 102,675,547.45 负债和所有者权益（或股东权益）总 280,862,256.09 341,371,251.84 279,239,757.40 339,000,449.22 计 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 第 10 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 135,302,590.81 53,316,667.51 128,777,802.83 42,484,950.42 减：主营业务成本 103,196,690.32 113,456,367.85 99,713,933.72 102,363,107.34 主营业务税金及附加 132,000.00 186,995.48 173,482.65 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 31,973,900.49 -60,326,695.82 29,063,869.11 -60,051,639.57 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 80,282.50 1,259,244.67 80,282.50 1,259,244.67 列） 减: 营业费用 4,057,103.32 4,163,111.12 179,770.55 2,552,777.10 管理费用 19,032,552.70 38,709,563.37 13,892,544.40 26,789,127.59 财务费用 2,695,157.84 3,393,933.81 2,695,610.66 3,418,748.42 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,269,369.13 -105,334,059.45 12,376,226.00 -91,553,048.01 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,520,734.52 -6,234,635.40 -8,811,537.29 -16,907,415.36 补贴收入 1,404,973.94 1,460,909.90 1,404,973.94 1,359,200.50 营业外收入 436,818.82 184,548.62 436,818.82 184,548.62 减：营业外支出 1,912,510.41 59,443,231.22 1,876,103.85 59,261,780.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 2,677,916.96 -169,366,467.55 3,530,377.62 -166,178,494.32 列） 减：所得税 减：少数股东损益 -852,460.66 -3,187,973.23 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,530,377.62 -166,178,494.32 3,530,377.62 -166,178,494.32 加：年初未分配利润 -314,920,868.49 -148,811,618.42 -314,920,868.49 -148,742,374.17 其他转入 69,244.25 六、可供分配的利润 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 第 11 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 181,585,439.57 179,908,786.58 收到的税费返还 1,404,973.94 1,404,973.94 收到的其他与经营活动有关的现金 36,139,964.09 28,644,573.36 经营活动现金流入小计 219,130,377.60 209,958,333.88 购买商品、接受劳务支付的现金 138,717,930.20 134,869,854.20 支付给职工以及为职工支付的现金 4,665,047.52 2,682,613.14 支付的各项税费 1,116,981.36 854,485.65 支付的其他与经营活动有关的现金 54,357,479.56 53,204,605.93 经营活动现金流出小计 198,857,438.64 191,611,558.92 经营活动现金流量净额 20,272,938.96 18,346,774.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 448,097.92 投资所支付的现金 490,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 448,097.92 490,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -448,097.92 -490,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 23,050,000.00 23,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 23,060,000.00 23,050,000.00 偿还债务所支付的现金 34,697,680.00 34,697,680.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,169,208.40 2,169,208.40 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 36,866,888.40 36,866,888.40 筹资活动产生的现金流量净额 -13,806,888.40 -13,816,888.40 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,017,952.64 4,039,886.56 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,530,377.62 3,530,377.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -852,460.66 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,146,427.44 1,007,656.5 固定资产折旧 4,442,221.57 2,405,041.68 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 34,122.78 34,122.78 待摊费用减少（减：增加） 252,560.00 252,560.00 第 12 页 共 13 页 新智科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 预提费用增加（减：减少） -6,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 459,841.09 459,841.09 固定资产报废损失 财务费用 2,630,601.21 2,630,601.21 投资损失（减：收益） 615,446.78 5,906,249.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,865,316.24 4,865,316.24 经营性应收项目的减少(减：增加) 37,066,825.64 44,478,186.54 经营性应付项目的增加(减：减少) -33,912,340.75 -47,223,178.25 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 20,272,938.96 18,346,774.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,773,342.52 4,190,590.22 减：现金的期初余额 755,389.88 150,703.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,017,952.64 4,039,886.56 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 ①、湖北宏智科技发展有限公司本期经营期限已到，并已在工商管理局注销；②、福建宏智通信软件有限责任公司 因未参加年检而被吊销营业执照；③、南京宏智纳川计算机有限公司本期已停业；④、北京北邮宏智通信技术有限公司持 股未超过 50%，未拥有实际控制权，不符合公司合并会计报表的确定原则；⑤、江苏宏智南邮信息技术有限持股未超过 50%，未拥有实际控制权，不符合公司合并会计报表的确定原则。 董事长：洪和良 新智科技股份有限公司 2006 年 2 月 17 日 第 13 页 共 13 页