思源电气(002028)2007年年度报告摘要

思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002028 证券简称：思源电气 公告编号：2008-018 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 独立董事江秀臣先生因工作原因未能出席会议并书面委托独立董事徐建新先生出席董事会，公司 其余董事均亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 上海上会会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司董事长董增平先生、财务负责人林凌先生及会计机构负责人董全先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 思源电气 股票代码 002028 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 上海市闵行区金都路 4399 号 注册地址的邮政编码 201108 办公地址 上海市闵行区金都路 4399 号 办公地址的邮政编码 201108 公司国际互联网网址 www.syec.com.cn 电子信箱 syec@syec.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林凌 顾渊辞 联系地址 上海市闵行区金都路 4399 号 电话 021-54833010 传真 021-64890467 电子信箱 sieyuan@126.com sss@syec.com.cn 1 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,197,866,699.66 798,665,459.05 798,665,459.05 49.98% 558,356,808.11 558,356,808.11 利润总额 341,049,504.23 195,539,585.86 196,832,207.23 73.27% 118,150,244.46 118,450,244.46 归属于上市公司 272,407,464.80 143,283,957.10 149,614,640.39 82.07% 84,150,930.08 86,178,278.29 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 181,499,265.30 126,243,502.55 132,574,185.84 36.90% 78,044,956.47 80,072,304.68 常性损益的净利 润 经营活动产生的 101,624,447.02 112,740,899.93 112,740,899.93 -9.86% 108,227,651.99 108,227,651.99 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,873,145,201.90 1,206,317,106.25 1,458,928,273.44 96.94% 819,805,218.16 826,206,129.70 归属于母公司所 有者权益（或股东 1,781,402,067.08 456,869,709.54 615,152,127.95 189.59% 439,471,883.48 445,540,535.60 权益） 股本 171,750,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 62.03% 106,000,000.00 106,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 1.65 1.35 1.41 17.02% 0.79 0.81 稀释每股收益 1.65 1.35 1.41 17.02% 0.79 0.81 扣除非经常性损 益后的基本每股 1.10 1.19 1.25 -12.00% 0.74 0.76 收益 全面摊薄净资产 下降 9.03 个 15.29% 31.36% 24.32% 19.15% 19.34% 收益率 百分点 加权平均净资产 下降 6.51 个 22.53% 29.64% 29.04% 20.99% 21.19% 收益率 百分点 扣除非经常性损 下降 11.36 益后全面摊薄净 10.19% 27.63% 21.55% 17.76% 17.97% 个百分点 资产收益率 扣除非经常性损 下降 10.72 益后的加权平均 15.01% 26.12% 25.73% 19.46% 19.69% 个百分点 净资产收益率 每股经营活动产 0.59 1.06 1.06 -44.34% 1.02 1.02 2 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 10.37 4.31 5.80 78.79% 4.15 4.20 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 78,071,108.94 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 19,672,923.24 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 -103,466.81 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -723,410.47 所得税影响 -5,500,081.83 少数股东损益 -508,873.57 合计 90,908,199.50 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 311,672,215.37 1,111,371,929.49 799,699,714.12 0.00 合计 311,672,215.37 1,111,371,929.49 799,699,714.12 0.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 53,648,944 50.61% 8,500,000 28,424,472 -15,909,956 21,014,516 74,663,460 43.47% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 53,648,944 50.61% 8,500,000 28,424,472 -15,909,956 21,014,516 74,663,460 43.47% 其中：境内非国有 8,500,000 4,250,000 12,750,000 12,750,000 7.42% 法人持股 境内自然人持 53,648,944 50.61% 24,174,472 -15,909,956 8,264,516 61,913,460 36.05% 股 3 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 52,351,056 49.39% 28,825,528 15,909,956 44,735,484 97,086,540 56.53% 1、人民币普通股 52,351,056 49.39% 28,825,528 15,909,956 44,735,484 97,086,540 56.53% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 106,000,000 100.00% 8,500,000 0 57,250,000 0 65,750,000 171,750,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 董增平 20,750,256 0 10,375,128 31,125,384 股改承诺 2010 年 11 月 10 日 陈邦栋 15,562,692 0 7,781,346 23,344,038 股改承诺 2010 年 11 月 10 日 李霞 15,562,692 13,250,000 5,131,346 7,444,038 股改承诺 2008 年 11 月 10 日 杨小强 1,773,304 2,659,956 886,652 0 股改承诺 2007 年 11 月 10 日 红塔证券股份有 0 0 3,450,000 3,450,000 新股发行 2008 年 06 月 08 日 限公司 中国国际金融有 限公司－全国社 0 0 2,250,000 2,250,000 新股发行 2008 年 06 月 08 日 保基金 112 组合 中信证券股份有 0 0 3,000,000 3,000,000 新股发行 2008 年 06 月 08 日 限公司 光大证券股份有 0 0 2,250,000 2,250,000 新股发行 2008 年 06 月 08 日 限公司 财富证券有限责 0 0 1,800,000 1,800,000 新股发行 2008 年 06 月 08 日 任公司 合计 53,648,944 15,909,956 36,924,472 74,663,460 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 8,282 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 董增平 境内自然人 18.12% 31,125,384 31,125,384 0 陈邦栋 境内自然人 13.59% 23,344,038 23,344,038 0 李霞 境内自然人 13.11% 22,522,641 7,444,038 0 李锋 境内自然人 4.33% 7,445,097 0 0 中国工商银行-嘉实策略增长 境 内 非 国 有 法 4.07% 6,993,616 0 0 4 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 混合型证券投资基金 人 杨小强 境内自然人 3.58% 6,150,630 0 0 交通银行-富国天益价值证券 境 内 非 国 有 法 3.25% 5,582,636 0 0 投资基金 人 交通银行-华夏蓝筹核心混合 境 内 非 国 有 法 2.52% 4,334,218 0 0 型证券投资基金(LOF) 人 中国银行-华夏回报证券投资 境 内 非 国 有 法 2.21% 3,799,551 0 0 基金 人 境内非国有法 红塔证券股份有限公司 2.01% 3,450,000 3,450,000 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李霞 15,078,603 人民币普通股 李锋 7,445,097 人民币普通股 中国工商银行-嘉实策略增长混合型证券投资 6,993,616 人民币普通股 基金 杨小强 6,150,630 人民币普通股 交通银行-富国天益价值证券投资基金 5,582,636 人民币普通股 交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 4,334,218 人民币普通股 (LOF) 中国银行-华夏回报证券投资基金 3,799,551 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 2,381,598 人民币普通股 中国工商银行-富国天惠精选成长混合型证券 2,280,000 人民币普通股 投资基金(LOF) 中国工商银行-汉鼎证券投资基金 1,980,083 人民币普通股 公司前十名股东中的自然人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名无限售条件股东中，交通银行-富国天益价值证券投资基金、中国工商银行-富国天惠精选 上述股东关联关系或一致行 成长混合型证券投资基金(LOF)和中国工商银行-汉鼎证券投资基金同属于富国基金管理有限公 动的说明 司，交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)、中国银行-华夏回报证券投资基金和华 夏成长证券投资基金同属于华夏基金管理有限公司。公司未知其他无限售条件股东是否存在关 联关系，亦未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东为董增平先生，持有公司 18.12％的股份，对公司经营有重大影响。董先生为公司创始人之一，38 岁，中国国 籍，至今未取得其他国家或地区居留权，自 1993 年公司设立后一直在本公司全职工作，现任公司董事长。 5 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 01 月 2010 年 01 月 公积金转增 董增平 董事长 男 38 20,750,256 31,125,384 137.57 否 29 日 31 日 股本 2007 年 01 月 2010 年 01 月 公积金转增 陈邦栋 总经理 男 38 15,562,692 23,344,038 81.45 否 29 日 31 日 股本 公积金转增 2007 年 01 月 2010 年 01 月 李锋 董事 男 42 5,123,520 7,445,097 股本、二级市 40.49 否 29 日 31 日 场出售 2007 年 01 月 2010 年 01 月 公积金转增 林凌 董事 男 37 355,800 533,700 40.97 否 29 日 31 日 股本 2007 年 01 月 2010 年 01 月 徐建新 独立董事 男 52 0 0- 4.80 否 29 日 31 日 2007 年 01 月 2010 年 01 月 段献忠 独立董事 男 42 0 0- 4.80 否 29 日 31 日 2007 年 01 月 2010 年 01 月 江秀臣 独立董事 男 43 0 0- 4.80 否 29 日 31 日 公积金转增 2007 年 01 月 2010 年 01 月 张晓国 监事 男 42 533,700 750,000 股本、二级市 35.76 否 29 日 31 日 场出售 2007 年 01 月 2010 年 01 月 陈顺国 监事 男 42 0 0- 21.29 否 29 日 31 日 2007 年 01 月 2010 年 01 月 陈海燕 监事 女 36 0 0- 7.56 否 29 日 31 日 公积金转增 2007 年 01 月 2010 年 01 月 王建忠 副总经理 男 44 398,496 561,358 股本、二级市 64.09 否 29 日 31 日 场出售 2007 年 01 月 2010 年 01 月 杨帜华 副总经理 男 32 0 0- 53.50 否 29 日 31 日 6 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合计 - - - - - 42,724,464 63,759,577 - 497.08 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 董增平 董事长 11 11 0 0否 陈邦栋 副董事长 11 10 1 0否 李锋 董事 11 11 0 0否 林凌 董事 11 11 0 0否 徐建新 独立董事 11 10 1 0否 段献忠 独立董事 11 10 1 0否 江秀臣 独立董事 11 11 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 根据国家电网“十一五”规划，国家在“十一五”期间电网建设和电网改造力度较大，2007 年作为“十一五”规划的第二年， 公司所处的输配电行业的景气度趋好。公司在董事会的领导下，围绕年度经营目标，坚持“客户利益至上，最大限度地满足 客户需求；尊重员工，充分考虑员工个人的自我发展；对每项经营活动，力争追求企业最大经营效益”的经营理念，积极开 拓市场，加强内部管理，精心组织、合理安排生产，提高生产能力，缩短产品交付周期，满足用户需求，超额完成了公司年 度目标。报告期内，在公司管理层和全体员工的共同努力下，公司实现营业收入 119,786.67 万元，营业利润 31,583.28 万元， 净利润 27,240.75 万元，分别同比增长 49.98％、86.44％和 82.07％，圆满地完成了董事会年初制定的经营目标和工作任务。 营业收入比上年同期增长 49.98％的主要原因是：报告期内，电网建设引发的电力设备需求增长，公司及下属公司抓住机遇， 积极开拓市场，并采取各种积极有效的措施提高生产能力，同时新建项目的产能增加和新产品的市场开发，均促进销售收入 的增长。 营业利润和净利润分别比上年同期增长 86.44％和 82.07％的主要原因是： （1）报告期内，公司产品需求增长，公司积极开拓 市场，销售规模持续扩大，主营业务收入大幅度增长，推动主营业务利润大幅度增长； （2）报告期内，公司强化成本管理， 优化设计，提高产品质量，通过规模化降低生产成本；（3）报告期内公司通过二级市场出售了部分可供出售的金融资产，获 得较好的投资回报。 报告期内，公司继续加大新产品的研发力度，研发投入 6,142 万元，公司及下属公司共有 8 项新产品通过了省部级鉴定、22 项新产品通过型式试验。报告期内公司新申请各类专利 9 项，其中发明专利 3 项。 2、报告期经营计划实现情况的总结 （1）公司主营业务增长稳定，部分产品销售实现突破。 报告期内，公司继续加大市场开拓力度，公司及下属公司共签订合同订单 173,223 万元，同比增长 61.18％，营业总收入突破 10 亿元大关。其中，电力自动化保护设备增长稳定，继续保持市场龙头地位；高压开关和高压互感器销量继续保持良好增长 势头，细分市场占有率进一步扩大；电力电容器实现扭亏为盈，并中标南方电网公司云南—广州±800KV 特高压直流输电示 范工程等项目，进一步提升了品牌知名度，为产品后续发展打下了良好的基础；电抗器、油色谱在线监测系统等新产品市场 开发情况良好，后期销量有望进一步增长。 （2）积极通过资本市场及收购兼并，加速产品战略布局，将公司做强做大。 报告期内，公司通过非公开发行股票募集资金 40,230 万元用于气体绝缘金属封闭开关设备（GIS）项目；通过收购北京思源 清能电气电子有限公司、投资上海思弘瑞电力控制技术有限公司等方式，实现了对 GIS、电力电子设备和电力设备二次控制 设备等产品的战略布局，为公司后续发展打下坚实基础。 （3）出售部分可供出售金融资产，分散风险，补充公司自有项目资金需求。 报告期内，公司在股市震荡逐步加大的情况下出售了部分可供出售金融资产。此项交易不仅分散了资产过度集中的风险，获 7 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 得了可观的投资收益，且在国内货币市场银根紧缩的背景下，满足了公司自有项目的资金需求，节约了财务费用。 （4）完善绩效考核体系，建立长效激励制度，激发员工工作积极性和稳定性。 报告期内，公司股东大会批准了《公司 2007 年度至 2009 年度的绩效奖励方案》，激发了员工工作积极性，保证了公司人才的 稳定性。 3、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 （1）公司的主要优势在于：管理规范，拥有先进的经营理念和灵活的经营机制，市场形象良好；公司重视科研投入，具有较 强的研发能力和科研成果转化能力；拥有全国的营销网络和一支能拼善搏的营销队伍；资产质量优良。 （2）公司存在的困难主要有：公司所在地上海土地供应紧张，对于处于快速发展期的公司，现有经营场地已经限制了公司的 进一步发展，而各子公司地理位置的分散不便于公司发挥内部协同效应和整体管理；随着公司业务规模不断扩大，产品线不 断延伸，在经营过程中被上下游企业占用的财务资源也日益增多，经营活动产生的现金流压力逐年加大；因近年行业景气， 公司所需的高级专业人才和复合型人才稀缺，也制约了公司发展。 （3）公司所处的输配电设备制造业受益于 “十一五”期间国家对电网建设和电网改造的大规模投资，预计在未来的几年中 公司所处行业景气。同时，公司经营稳健，重视技术研究的投入，市场开拓能力强，因此公司的经营和盈利能力具有连续性 和稳定性。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 年增减 年增减 增减 输配电及控制设备制造 119,786.67 64,304.44 46.32% 49.98% 55.13% 下降 1.78 个百分点 业 主营业务分产品情况 电力自动化保护设备 34,423.89 16,363.21 52.47% 22.10% 28.43% 下降 2.34 个百分点 高压开关 44,459.84 27,605.25 37.91% 47.30% 46.42% 增加 0.37 个百分点 高压互感器 20,814.24 12,209.10 41.34% 68.48% 67.30% 增加 0.41 个百分点 其他 19,095.09 7,914.50 58.55% 138.50% 337.74% 增加 18.87 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东地区 44,000.92 45.32% 华北地区 27,913.25 42.08% 国内其他地区 46,878.89 62.70% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 40,230.00 本年度投入募集资金总额 1,313.72 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 1,313.72 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 截至期 截至期 截至期 截至期 是否 项目 募集资金 本年度 项目达到预 已变 调整后投 末承诺 末累计 末累计 末投入 本年度实 达到 可行 承诺投资项目 承诺投资 投入金 定可使用状 更项 资总额 投入金 投入金 投入金 进度 现的效益 预计 性是 总额 额 态日期 目（含 额(1) 额(2) 额与承 （%） 效益 否发 8 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 部分 诺投入 (4)＝ 生重 变更） 金额的 (2)/(1) 大变 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 气体绝缘金属封闭开 100.00 2009 年 07 月 否 40,230.00 40,230.00 1,313.72 1,313.72 1,313.72 0.00 0.00 是 否 关设备(GIS)项目 % 01 日 合计 - 40,230.00 40,230.00 1,313.72 1,313.72 1,313.72 0.00 - - 0.00 - - 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 经公司 2007 年第二次临时股东大会审议批准的《关于部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，公司运用 用闲置募集资金暂时 20,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期从 2007 年 8 月 1 日至 2008 年 1 月 31 日。公司已于 2008 年 补充流动资金情况 1 月 31 日前用自有资金归还了上述募集资金。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2007 年母公司实现净利润 112,790,725.59 元。根据《公司法》和《公司章程》的规 定，公司按净利润 10%提取盈余公积金 11,279,072.56 元；加上年初未分配利润 129,692,329.30 元，减去支付的 2007 年半年度 股利 34,350,000.00 元，截至 2007 年末未分配的利润为 196,853,982.33 元。 一、以 2007 年 12 月 31 日总股本 17,175 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 2 元（含税），个人投资者和基金扣税后实 际每 10 股派 1.8 元现金。 二、用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 6 股的比例转增股本。 综上所述，公司本次合计派发现金股利 3,435 万元（含税），同时，用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 6 股的比例转增股 本。本次股利分配后母公司会计报表未分配利润余额为 162,503,982.33 元，结转以后年度分配；资本公积金转增股本后，公司 股本总额为 27,480 万股。资本公积金由 480,085,000 元减少为 377,035,000 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 9 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 上海思源光电 上海思源光电 2007 年 03 月 交易各方一 有限公司其他 有限公司 15％ 240.00 170.39 0.00 否 是 是 29 日 致协商 股东 股权 北京亚太世纪 科技发展有限 平高电气 6500 2007 年 05 月 交易各方一 责任公司、科 37,757.34 0.00 0.00 否 是 是 万股 28 日 致协商 瑞集团有限公 司 各方协议以 零对价承债 式收购北京 清能，其中 公司持北京 清能 60％股 北京思源清能 权并承担北 四方电气（集 2007 年 09 月 电气电子有限 0.00 -11.43 0.00 是 京清能原有 是 是 团）有限公司 27 日 公司 60％股权 债务，董增 平先生持有 北京清能 40 ％并于日后 用于北京清 能员工股权 激励 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 北京亚太世纪科技 2007 年 06 月 15 交易双方 傅朝方 发展有限责任公司 4,438.00 -0.02 73.89 否 是 是 日 协商 100％股权 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 收购的资产均与公司核心业务有关，加速公司产品战略布局。北京亚太不存在与公司主业密切相关的业务，出售其股权不影 响公司业务连续性和管理层的稳定性。 10 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 光彩事业国土绿化 连带责任保证 2006.07.06－ 2006 年 07 月 06 日 1,800.00 是 否 整理有限公司 担保 2007.07.06 北京瑞泽网络销售 连带责任保证 2006.03.31－ 2006 年 03 月 31 日 3,900.00 是 否 有限责任公司 担保 2007.03.31 报告期内担保发生额合计 -5,700.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -6,674.14 报告期末对子公司担保余额合计 325.86 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 325.86 担保总额占公司净资产的比例 0.18% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 325.86 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 325.86 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 11 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司首次公开发行股票时，公司股东董增平先生、陈邦栋先生和李霞女士作出了股份锁定的承诺，承诺其持有的本公司的股 份，自本公司股票上市之日起予以锁定，保证在 3 年内不转让、不质押。报告期内，三位股东信守承诺，所持有的公司股份 没有发生转让和质押的情况。截止 2007 年 8 月 5 日，公司股东董增平先生、陈邦栋先生和李霞女士作出的前述承诺期已经届 满。 为避免同业竞争损害本公司即其他股东的利益，公司股东董增平先生、陈邦栋先生和李霞女士于 2003 年 5 月 20 日分别向本 公司出具了《关于避免同业竞争的承诺书》。报告期内三位股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 2005 年 11 月，公司顺利完成股权分置改革，公司第一大股东董增平先生和第二大股东陈邦栋先生，承诺其持有的非流通股股 份自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不上市交易或者转让；持有公司 5%以上股权的原非流通股股东承诺其持有 的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后的十二个月内通过深圳证 券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；公司 全体原非流通股股东承诺其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。在报告期内，公 司承诺股东均遵守了所做的承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 证券代 占该公司股 报告期所有者 会计核算科 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源 码 权比例 权益变动 目 可供出售金 600312 平高电气 350,204,029.65 16.51% 1,110,808,499,.68 77,391,747.74 530,129,833.39 协议受让 融资产 合计 350,204,029.65 - 1,110,808,499,.68 77,391,747.74 530,129,833.39 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司第三届监事会共召开会议 5 次，具体内容如下： (1) 公司于 2007 年 1 月 29 日在本公司会议室召开了第三届监事会第一次会议。会议审议通过了《选举公司第三届监事会主 席的议案》。公司《第三届监事会第一次会议决议公告》刊载于 2007 年 1 月 30 日的《中国证券报》以及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 (2) 公司于 2007 年 2 月 6 号在本公司会议室召开了第三届监事会第二次会议。会议审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报 告》、《公司 2006 年度财务决算报告》 、《公司 2006 年年度报告》及《公司 2006 年年度报告摘要》。公司《第三届监事会第二 12 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 次会议决议公告》刊载于 2007 年 2 月 8 日的《中国证券报》以及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 (3) 公司于 2007 年 4 月 20 日在本公司会议室召开了第三届监事会第三次会议。会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》。 《公司 2007 年第一季度报告》刊载于 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》以及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 (4) 公司于 2007 年 8 月 13 日在本公司会议室召开了第三届监事会第四次会议。会议审议通过了《2007 年半年度报告》及《2007 年半年度报告摘要》。公司《第三届监事会第四次会议决议公告》刊载于 2007 年 8 月 15 日的《中国证券报》以及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 (5) 公司于 2007 年 10 月 25 日在本公司会议室召开了第三届监事会第五次会议。会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 《公司 2007 年第三季度报告》刊载于 2007 年 10 月 29 日的《中国证券报》以及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上。 二、报告期内监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的职责，对公司经营活动的重大决策、长期发 展规划、公司财务状况和公司董事、监事和高级管理人员的行为进行了有效监督。相关意见如下： 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席报告期内董事会会议参与了公司重大经营决策讨论和重大经营方针的制定，并依据《公司法》和《公司 章程》对公司经营运行情况进行监督。监事会认为，公司决策程序符合法律法规和《公司章程》的要求，公司建立了较完善 的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，上海上会会计师事务所对公司财务报表出具了标准无保留 意见的审计报告。 3、募集资金使用情况 2007 年 6 月 8 日，经中国证监会证监发行字[2007]112 号文核准，公司非公开发行股票 850 万股上市，扣除发行费用后，公司 募集资金净额为 40,230 万元。该募集资金将用于气体绝缘金属封闭开关设备（GIS）项目。 报告期内，公司募集资金实际使用情况与公司董事会《募集资金年度使用情况的专项报告》中披露的情况相符。 4、公司收购、出售资产的情况 报告期内公司收购交易价格合理、公允，没有发现损害股东利益或造成公司资产损失的情况，没有发现内幕交易。 报告期公司出售的资产与公司主业无密切联系，没有发现由此造成损害股东利益或造成公司资产损失的情况。 5、关联交易及关联方占用资金的情况 报告期内公司与关联方（董增平先生）之间共同对外投资收购了北京清能 100％的股权。 经 2007 年 9 月 28 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过，公司以零对价承债方式收购了北京清能 60%的股份，董增平 先生持有剩余 40%的股份；公司在收购北京清能后对其进行 3,000 万元增资，增资后公司持有北京清能 80％的股份，董增平 先生持有剩余 20%的股份。董增平先生持有剩余 20%的股份用于北京清能员工的股权激励，该项交易属于关联投资，董增平 回避表决，并向公司书面承诺上述北京清能 20%股份将按照公司指定用于北京清能员工股权激励，独立董事对此关联交易发 表了同意的独立意见，认为没有损害公司和中小股东的利益。 鉴于公司收购北京清能在于获得其在电力电子设备领域的专利技术及相关核心员工，公司与董增平先生协商后决定由其先行 持有代表北京清能核心员工的持股，并在 2 年内按照公司指定用于北京清能员工股权激励。上述股权结构安排既符合北京清 能进一步发展的需要也兼顾了原核心员工的持股利益。 该关联交易没有损害公司和中小股东的利益。 除上述关联交易外，公司无其他关联交易事项。 报告期内，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 上会师报字(2008)第 0358 号 13 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 思源电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的思源电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是强生控股公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊丽萍 中国注册会计师：庄袆蓓 中国 上海 二○○八年三月六日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：思源电气股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 635,546,561.78 238,890,361.21 180,981,346.57 69,368,285.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 19,344,893.99 15,002,613.99 6,429,720.00 5,159,720.00 应收账款 380,692,879.73 157,496,568.70 249,957,339.23 91,929,032.96 预付款项 41,819,460.63 20,083,028.33 189,393,339.38 170,688,552.60 应收保费 14 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 62,423,584.77 319,174,917.42 96,680,519.74 202,424,413.60 买入返售金融资产 存货 306,742,302.53 112,708,342.77 196,918,631.65 75,015,701.81 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,446,569,683.43 863,355,832.42 920,360,896.57 614,585,706.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,111,371,929.49 311,672,215.37 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 22,042,971.73 319,984,296.19 897,303.38 202,967,331.48 投资性房地产 固定资产 224,719,102.15 153,725,341.91 194,061,228.26 137,502,589.28 在建工程 224,000.00 224,000.00 2,798,474.35 14,200.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,648,578.85 16,131,057.53 开发支出 商誉 35,516,441.20 长期待摊费用 98,421.05 180,767.53 递延所得税资产 9,954,074.00 3,585,736.42 12,826,330.45 5,493,999.28 其他非流动资产 非流动资产合计 1,426,575,518.47 477,519,374.52 538,567,376.87 345,978,120.04 资产总计 2,873,145,201.90 1,340,875,206.94 1,458,928,273.44 960,563,826.84 流动负债： 短期借款 270,000,000.00 270,000,000.00 275,000,000.00 180,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 53,781,493.60 5,778,649.78 44,752,344.84 8,396,823.02 应付账款 230,480,684.85 83,061,209.51 184,459,229.57 101,811,945.29 预收款项 71,260,989.24 27,687,177.50 71,026,772.90 14,537,573.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 100,039,545.98 36,212,223.23 48,303,258.48 20,556,572.85 应交税费 54,900,328.06 24,679,725.22 61,083,439.72 42,781,481.29 15 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付利息 483,533.33 483,533.33 481,100.00 285,600.00 其他应付款 21,406,537.42 3,770,926.93 18,339,775.40 183,732,795.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 802,353,112.48 451,673,445.50 703,445,920.91 552,102,790.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 190,155,874.75 93,347,831.07 其他非流动负债 非流动负债合计 190,155,874.75 93,347,831.07 负债合计 992,508,987.23 451,673,445.50 796,793,751.98 552,102,790.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,750,000.00 171,750,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 资本公积 1,063,330,621.42 480,085,000.00 196,649,507.51 143,535,000.00 减：库存股 盈余公积 40,512,779.11 40,512,779.11 29,233,706.55 29,233,706.55 一般风险准备 未分配利润 505,808,666.55 196,853,982.33 283,268,913.89 129,692,329.30 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,781,402,067.08 889,201,761.44 615,152,127.95 408,461,035.85 少数股东权益 99,234,147.59 46,982,393.51 所有者权益合计 1,880,636,214.67 889,201,761.44 662,134,521.46 408,461,035.85 负债和所有者权益总计 2,873,145,201.90 1,340,875,206.94 1,458,928,273.44 960,563,826.84 法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全 9.2.2 利润表 编制单位：思源电气股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,197,866,699.66 447,443,081.24 798,665,459.05 355,150,773.38 其中：营业收入 1,197,866,699.66 447,443,081.24 798,665,459.05 355,150,773.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 16 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、营业总成本 961,323,219.36 379,006,291.45 629,381,951.65 304,416,928.71 其中：营业成本 643,044,428.42 264,691,069.62 414,527,787.56 203,786,802.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,558,252.40 2,500,481.97 4,093,845.54 1,455,617.07 销售费用 136,552,155.91 35,610,768.59 118,530,306.48 50,631,993.01 管理费用 151,441,579.69 70,708,560.74 86,435,354.80 35,700,345.75 财务费用 13,679,867.65 10,897,207.24 2,279,443.43 1,534,236.34 资产减值损失 9,046,935.29 -5,401,796.71 3,515,213.84 11,307,934.12 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 79,289,293.66 48,773,984.71 121,780.45 28,410,000.00 填列） 其中：对联营企业和合 1,105,668.35 1,228,484.71 121,780.45 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 315,832,773.96 117,210,774.50 169,405,287.85 79,143,844.67 列） 加：营业外收入 26,835,449.86 14,034,702.35 28,671,076.38 6,633,973.01 减：营业外支出 1,618,719.59 855,687.16 1,244,157.00 111,000.00 其中：非流动资产处置损失 274,516.47 92,937.16 1,024,914.51 四、利润总额（亏损总额以“-” 341,049,504.23 130,389,789.69 196,832,207.23 85,666,817.68 号填列） 减：所得税费用 39,450,470.44 17,599,064.10 29,690,414.45 21,851,218.88 五、净利润（净亏损以“-”号填 301,599,033.79 112,790,725.59 167,141,792.78 63,815,598.80 列） 归属于母公司所有者的净 272,407,464.80 149,614,640.39 利润 少数股东损益 29,191,568.99 17,527,152.39 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.65 0.68 1.41 0.60 （二）稀释每股收益 1.65 0.68 1.41 0.60 法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全 9.2.3 现金流量表 编制单位：思源电气股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 17 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,272,481,889.34 456,848,641.02 871,772,025.39 386,819,916.03 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,637,987.01 4,313,345.93 收到其他与经营活动有关 24,900,383.56 16,662,085.68 48,423,306.74 10,168,562.83 的现金 经营活动现金流入小计 1,304,020,259.91 473,510,726.70 924,508,678.06 396,988,478.86 购买商品、接受劳务支付的 760,213,743.56 342,215,154.43 515,618,646.31 235,861,986.36 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 83,965,382.55 21,875,194.96 57,198,262.90 10,577,401.54 付的现金 支付的各项税费 135,930,547.63 63,522,667.40 83,129,595.54 34,543,542.18 支付其他与经营活动有关 222,286,139.15 100,083,286.03 155,821,273.38 57,592,860.77 的现金 经营活动现金流出小计 1,202,395,812.89 527,696,302.82 811,767,778.13 338,575,790.85 经营活动产生的现金 101,624,447.02 -54,185,576.12 112,740,899.93 58,412,688.01 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 105,964,117.33 取得投资收益收到的现金 47,545,500.00 28,410,000.00 处置固定资产、无形资产和 342,347.44 69,735.04 53,942,344.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 -91,763.06 18 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 112,761,118.09 的现金 投资活动现金流入小计 106,214,701.71 160,376,353.13 53,942,344.00 28,410,000.00 购建固定资产、无形资产和 48,794,301.75 21,574,193.29 97,907,730.03 48,361,181.56 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 22,331,328.75 20,040,000.00 130,672,200.00 130,672,200.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 13,958,879.97 140,128,480.00 56,118,443.67 87,925,625.68 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 31,291,328.75 200,229,871.25 的现金 投资活动现金流出小计 85,084,510.47 213,034,002.04 284,698,373.70 467,188,878.49 投资活动产生的现金 21,130,191.24 -52,657,648.91 -230,756,029.70 -438,778,878.49 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 416,684,995.00 402,300,000.00 3,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东 14,384,995.00 3,500,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 285,000,000.00 270,000,000.00 290,000,000.00 180,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 178,900,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 701,684,995.00 672,300,000.00 293,500,000.00 358,900,000.00 偿还债务支付的现金 290,000,000.00 180,000,000.00 59,862,000.00 分配股利、利润或偿付利息 56,069,974.59 45,934,699.59 25,187,515.88 23,521,404.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 5,874,500.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 23,725,448.33 170,000,000.00 160,000,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 369,795,422.92 395,934,699.59 245,049,515.88 23,521,404.00 筹资活动产生的现金 331,889,572.08 276,365,300.41 48,450,484.12 335,378,596.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -78,995.13 -51,506.51 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 454,565,215.21 169,522,075.38 -69,616,152.16 -44,987,594.48 加：期初现金及现金等价物 180,981,346.57 69,368,285.83 250,597,498.73 114,355,880.31 余额 六、期末现金及现金等价物余额 635,546,561.78 238,890,361.21 180,981,346.57 69,368,285.83 法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 会计机构负责人：董全 19 9.2.4 所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 编制单位：思源电气股份有限公司 单位： 2007 年度 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 股 准备 一、上年年末余额 106,000,000.00 156,325,988.38 70,215,378.68 229,887,906.35 -105,5 加：会计政策变更 40,323,519.13 -40,981,672.13 53,381,007.54 105,5 前期差错更正 二、本年年初余额 106,000,000.00 196,649,507.51 29,233,706.55 283,268,913.89 三、本年增减变动金额（减少 65,750,000.00 866,681,113.91 11,279,072.56 222,539,752.66 以“-”号填列） （一）净利润 272,407,464.80 （二）直接计入所有者权益 - 530,131,113.91 的利得和损失 - - 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 530,131,113.91 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 - 530,131,113.91 272,407,464.80 - （三）所有者投入和减少资 8,500,000.00 393,800,000.00 本 - - 1.所有者投入资本 8,500,000.00 393,800,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - - 11,279,072.56 -49,867,712.14 1．提取盈余公积 11,279,072.56 -11,279,072.56 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -34,350,000.00 的分配 4．其他 -4,238,639.58 （五）所有者权益内部结转 57,250,000.00 -57,250,000.00 - - 1．资本公积转增资本（或 57,250,000.00 -57,250,000.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 171,750,000.00 1,063,330,621.42 40,512,779.11 505,808,666.55 法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：思源电气股份有限公司 2006 年度 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 股 准备 一、上年年末余额 106,000,000.00 152,573,084.79 45,179,380.91 135,719,417.78 加：会计政策变更 -22,327,234.24 28,395,886.36 前期差错更正 二、本年年初余额 106,000,000.00 152,573,084.79 22,852,146.67 164,115,304.14 三、本年增减变动金额（减少 44,076,422.72 6,381,559.88 119,153,609.75 以“-”号填列） （一）净利润 149,614,640.39 （二）直接计入所有者权益 44,076,422.72 的利得和损失 - - 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 43,634,930.40 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 441,492.32 上述（一）和（二）小计 44,076,422.72 149,614,640.39 - （三）所有者投入和减少资 - 本 - - 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - 6,381,559.88 -30,461,030.64 1．提取盈余公积 6,381,559.88 -6,381,559.88 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -21,200,000.00 的分配 4．其他 -2,879,470.76 （五）所有者权益内部结转 - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 106,000,000.00 196,649,507.51 29,233,706.55 283,268,913.89 法定代表人：董增平 主管会计工作负责人：林凌 思源电气股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通 知》（财会〔2006〕3 号），公司从 2007 年 1 月 1 日起按新企业会计准则编制财务报表，主要对下列会计政策进行了变更： 1、长期股权投资在旧会计准则下对子公司采用权益法核算，在新会计准则下对子公司采用成本法核算。 2、公司持有的平高电气股票在旧会计准则下放在长期股权投资中核算，在新会计准则下放在可供出售金融资产中核算。公司 所持平高电气限售股权的公允价值按照证监会计字[2007]21 号“关于证券投资基金执行《企业会计准则》估值业务及份额净 值计价有关事项的通知”的估值计算公式来确定。 3、在旧会计准则下公司采用应付税款法对所得税进行处理，在新会计准则下公司采用资产负债表债务法对所得税进行处理。 4、在新会计准则下少数股东权益在所有者权益中列报。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、2007 年 3 月，公司控股子公司江苏省如高高压电器有限公司与香港赫兹有限公司合资成立中外合资企业南通赫高精密机械 制造有限公司，2007 年因公司对赫高精密公司拥有实际控制权，故新增合并。 2、2007 年 11 月，公司出资 1 亿元人民币成立全资子公司上海思源高压开关有限公司，2007 年因公司对其拥有实际控制权， 故新增合并。 3、公司出资 3,772.848 万元增资上海思弘瑞电力控制技术有限公司（原名“上海曦能电力科技有限公司” ，持有其 49.80%的 股权，成为上海思弘瑞电力控制技术有限公司第一大股东，并对上海思弘瑞电力控制技术有限公司有实质控制权，故新增合 并。 ），持有其 60％的 4、公司以零对价承债方式收购了北京思源清能电气电子有限公司（原名“北京四方清能电气电子有限公司” 股权，对其有实际控制权，故新增合并。 5、2007 年 5 月，公司将北京亚太世纪科技发展有限责任公司 100%股权出售给了傅朝方，故北京亚太不再纳入合并范围。 6、2007 年 12 月，如皋市如高高压电器劳动服务有限公司清算注销，故其不再纳入合并范围。 思源电气股份有限公司 二〇〇八年三月八日 25