华纺股份(600448)2007年年度报告摘要

华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 李少平、王智娟董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，请 投资者特别关注。 1.3 独立董事王曾敬因出国未出席本次董事会。 1.4 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人邹鹏宏，主管会计工作负责人王力民及会计机构负责人（会计主管人员）董建平声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华纺股份 股票代码 600448 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 邮政编码 256617 公司国际互联网网址 http://www.hfgf.cn 电子信箱 postmaster@hfgf.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏恒湖 丁泽涛 联系地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 山东省滨州市黄河二路 819 号 电话 05433288255 05433288398 传真 05433288555 05433288555 电子信箱 hfzqb@hfgf.cn hfzqb@hfgf.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,842,858,169.08 1,837,259,093.84 0.30 1,601,980,786.16 利润总额 -75,007,227.42 14,388,639.93 -621.29 10,991,358.14 第 1 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 -77,928,232.86 11,443,445.83 -780.99 7,601,964.56 归属于上市公司股东的扣除非经 -84,124,878.21 10,645,350.45 -890.25 4,403,895.78 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 99,749,056.19 34,174,534.86 191.88 5,363,598.00 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,316,263,911.00 1,315,273,019.61 0.08 1,202,811,070.42 所有者权益（或股东权益） 517,854,399.76 607,985,879.96 -14.82 586,247,842.91 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -0.24 0.04 -700.00 0.03 稀释每股收益 -0.24 0.04 -700.00 0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.26 0.03 -966.67 0.02 全面摊薄净资产收益率 -15.05 1.92 减少 16.97 个百分点 1.28 加权平均净资产收益率 -13.99 1.93 减少 15.92 个百分点 1.30 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -16.24 1.79 0.75 减少 18.03 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -15.10 1.80 0.68 减少 16.90 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.31 0.10 210.00 0.02 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.62 1.87 -13.37 2.39 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,940,293.45 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 450,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 331,674.07 所得税影响额 -488,433.33 合计 6,233,534.19 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 150,115,400 46.94 -32,672,300 -32,672,300 117,443,100 36.72 持股 3、其他内资 1,384,600 0.43 -1,384,600 -1,384,600 持股 其中： 境内法人持 1,384,600 0.43 -1,384,600 -1,384,600 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 151,500,000 47.37 -34,056,900 -34,056,900 117,443,100 36.72 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 168,300,000 52.63 34,056,900 34,056,900 202,356,900 63.28 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 168,300,000 52.63 34,056,900 34,056,900 202,356,900 63.28 计 三、股份总数 319,800,000 100 319,800,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 因 日期 华诚投资管理有 限售期 2007 年 7 84,742,100 15,990,000 68,752,100 限公司 限未到 月6日 山东滨州印染集 限售期 2007 年 7 64,681,000 15,990,000 48,691,000 团有限责任公司 限未到 月6日 山东亚光纺织集 2007 年 7 692,300 692,300 团有限公司 月6日 第 3 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 湖州惠丰纺织有 2007 年 7 692,300 692,300 限公司 月6日 上海雪羚毛纺织 2007 年 7 692,300 692,300 有限公司 月6日 合计 151,500,000 34,056,900 117,443,100 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:万股 报告期末股东总数 38,600 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 华诚投资管理有限公 国有法人 26.50 8,474.21 6,875.21 冻结 8,474.21 司 山东滨州印染集团有 国有法人 20.23 6,468.10 4,869.10 质押 2,517.00 限责任公司 赵庆 0.36 114.88 王娜 0.31 99.83 刘玉琼 0.22 70.00 山东亚光纺织集团有 国有法人 0.22 69.23 冻结 69.23 限公司 上海雪羚毛纺织有限 0.22 69.20 公司 林女 0.16 52.50 周淑齐 0.16 52.00 刘雪梅 0.15 49.30 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 山东滨州印染集团有限责任公司 1,599.00 人民币普通股 华诚投资管理有限公司 1,599.00 人民币普通股 赵庆 114.88 人民币普通股 王娜 99.83 人民币普通股 刘玉琼 70.00 人民币普通股 山东亚光纺织集团有限公司 69.23 人民币普通股 上海雪羚毛纺织有限公司 69.20 人民币普通股 林女 52.50 人民币普通股 周淑齐 52.00 人民币普通股 刘雪梅 49.30 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东是否存在关联关系不详。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 第 4 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 控股股东名称：华诚投资管理有限公司 法人代表：周郑生 注册资本：80,000 万元 成立日期：1996 年 11 月 11 日 主要经营业务或管理活动：工业、高科技产业、房地产的投资与开发；企业兼并与改造的咨询服务； 企业投资的管理；高科技产品的开发、研制、生产和销售；农产品、农副产品的生产、加工与销售； 以及与以上相关的技术开发、技术服务、技术咨询。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监 26.50% 华诚投资管理有限公司 华纺股份有限公司 督管理委员会 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 别 龄 原 的报酬 其他 股 股 因 总额 关联 数 数 (万元) 单位 领取 邹鹏宏 董事长 男 45 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 19 否 薄方明 副董事长 男 51 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 19.56 否 杜淑明 董事 女 59 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 李少平 董事 男 58 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 胥明东 董事、副总经理 男 56 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 15 否 石宝华 董事 男 51 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 王智娟 董事 女 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 王曾敬 独立董事 男 75 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8 否 王小鲁 独立董事 男 56 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8 否 常修泽 独立董事 男 63 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8 否 虞世全 独立董事 男 42 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 8 否 刘林泉 监事长 男 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 金伟忠 监事 男 59 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 阮超英 监事 男 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 是 任本龙 监事 男 45 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 否 陈鸿伦 监事 男 39 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 3 否 张秉春 监事 男 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 10.26 否 第 5 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 马军 监事 男 37 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 5.26 否 王力民 总经理、总工程师 男 45 2008 年 1 月 17 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.26 否 纪红霞 副总经理 女 44 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.24 否 董建平 总会计师 男 50 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.06 否 苏恒湖 副总经理、董秘 男 39 2006 年 3 月 10 日～2009 年 3 月 9 日 0 0 12.06 否 合计 / / / / 0 0 / 176.70 / 1)董事长邹鹏宏持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)副董事长薄方明持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)董事杜淑明持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事李少平持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事、副总经理胥明东持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事石宝华持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)董事王智娟持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事王曾敬持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事王小鲁持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)独立董事常修泽持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)独立董事虞世全持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事长刘林泉持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 13)监事金伟忠持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)监事阮超英持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)监事任本龙持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 16)监事陈鸿伦持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 17)监事张秉春持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 18)监事马军持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 19)总经理、总工程师王力民持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 20)副总经理纪红霞持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 21)总会计师董建平持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 22)副总经理、董秘苏恒湖持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 2007 年公司生产经营和管理工作得到了各位股东各方的大力支持，在董事会的正确领导下，公司 经营班子带领全体员工通过不断深化内部体制改革，不断调整产品结构，不断提升产品档次，不断拓 展国内外市场，严格预算管理，狠抓成本控制，充分挖掘内部潜力，积极消化各种不利因素，保证了 生产经营正常的健康运转和职工队伍的基本稳定。 （1）产量稳定增长： 全年完成棉纱折标产量 25528 吨，同比增加 296 吨，增长 1.17%，完成坯布产量折标产量 3533 万 米，同比增加 29 万米，增长 0.83%；公司全年完成家纺床品 344 万套。全年完成印染布 20134 万米， 比去年同期增长 2.43%。 2007 年公司在市场竞争和环保压力进一步加剧的情况下，充分发挥自身的技术和设备优势，坚持 保量增值的原则，强化基础管理，提高综合效率，通过产品结构的调整和市场的拓展，主要产品产量 稳步增长。 （2）整体收入增加：公司全年累计实现主营业务收入 184286 万元，同口径比较，比去年同期增 长 3.07%，其中印染完成 156668 万元，服饰投产以来，全年累计实现销售收入 10750 万元。公司今年 第 6 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 主营业务收入比去年同期增长，一是公司母体和子公司通过产品结构的调整和市场的进一步开发，强 化销售，产销率比同期有所提高，全年棉纱棉布产销率为 94.43%，印染布产销率达到 99.59%；二是公 司的产品档次进一步提升，产品结构进一步优化，市场客户稳定，确保了销售收入的增长；三是产业 链条延长效果显著，终端成品比例进一步提高，银华的家纺产品，印染的服装产品产销量都在不断的 扩大，成为了公司收入新的增长点；四是前几年公司的技术改造项目相继完工投产后产品产销量有所 增加。 （3）成本费用上升：公司全年主营业务成本累计为 174997 万元，比去年同期增长 4.45%，超过 收入增长幅度，今年生产成本增加因素较多：一是出口退税下调 2 个百分点；二是能源价格上升，电 价每度增加 2 分；三是国家加强对污染的治理力度，印染的污水处理费用比同期增加；四是去年底技 改完工结转固定资产，全年折旧比同期增加；五是今年品种结构发生变化较大，尤其是弹力和粗厚类 产品的增加，使染化料单耗比同期有所上升；六是劳动力成本的增加，全年职工工资总额增加；另一 方面，公司通过坚强对原材料成本的有效控制，降低产品成本，棉花实行基地采购,平均采购成本降低。 公司全年财务费用累计为 2611 万元，比去年同期上升 21.27%，今年财务费用大幅增加：一是公司的 贷款总额比同期增加。由于技术改造和土地储备占用了一定的资金，使年底公司短期借款达到 36232 万元，比年初增加 4652 万元。二是由于贷款利率上调。今年国家已 5 次上调贷款利率，目前公司一年 期贷款利率达到了 9.47%，同期为 7.96%。增加了财务费用；三是公司外销出口收入比重较大（占总收 入 60%），因汇率变化带来的汇兑损失比同期大幅度增加。贷款利率提高和汇兑损失是公司财务费用 增加的主要原因。 （4）利润差距较大：公司全年利润总额为亏损 7500 万元， 形成公司较大亏损的主要原因：一是 坏帐准备金的提取。处理华纺呢绒和国豪公司的遗留问题，对两公司的其他应收款全额计提了坏账准 备，当年计提数额为 4908 万元。子公司处理遗留问题计提坏账准备 489 万元。二是重新对库存的产成 品进行了减值测试，计提存货跌价准备 2064 万元。三是处理公司停建项目计提的资产减值准备 186 万元。四是公司在年度审计中调整的其他成本费用影响当期损益 1940 万元。 （5）出口再创新高：公司在 2007 年度中出口创汇 11577 万美圆，，比同时增长 6.3%， （6）资金运行平稳：公司 2007 年经营活动产生现金流量净额为 9819 万元，比同期大幅度增加。 资金占用上，年末应收账款余额为 10777 万元，同比减少 732 万元。其他应收款下降 4964 万元。 （7）技术创新情况： 公司进一步加大了对产品设计、研发、创新的资金投入，把工作的重心放在高支高密、高附加值 产品的开发和生产上来，进一步提高了产品档次，提高公司效益。 进一步在节能减排、产品工艺、染化料配方上下工夫，通过技术创新，减少流程，提高了效率， 降低了成本，增强技术竞争力。 2、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 受世界经济形势向好的影响及我国纺织行业结构调整的影响，我国纺织行业产品结构进一步优化， 产品市场竞争力不断提高，全行业将仍然维持较好的增长态势。中国纺织工业协会产业部、统计中心 最新公布的数据显示，去年我国纺织行业经济运行呈现出生产稳定增长、出口增速回落而增长方式发 生转变、进口数量减少而价格上涨、行业投资继续增长、运行效益和质量进一步提升等五大特点。 目前，纺织行业发展存在着较多机遇。国内经济持续增长为纺织行业的发展提供了巨大的拉动力， 内需稳定增长；频繁的国际贸易摩擦，环境保护约束的进一步强化，形成了行业结构调整的外部推动 力，全面落实科学发展观为纺织行业结构调整和产业升级创造了良好的客观环境。 （2）公司的发展战略、业务规划 公司的发展战略：立足纺织印染主业，控制生产规模，调整产品结构，提高盈利能力；适当延伸 产业链，着力发展家纺产业，打造品牌，提高产品附加值，实现规模效益；发掘优势资源，联合优势 企业，开辟新的业务领域，培育新的利润增长点；强化管理，规范运行，提高效率，塑造并弘扬先进 的企业文化。广泛吸纳人才、努力培养人才、不拘一格重用人才，不断提高员工队伍整体素质；强化 管理、锐意改革、不断创新，激发管理和技术队伍的活力和创造力，提高企业的快速反应能力、盈利 能力和社会贡献能力。 公司 2008 年经营计划：2008 年是公司确定的“突破创新年”，我们的主要任务是内部生产努力 做到主动适应市场，高质高效，外部市场要进一步调整产品结构，提高档次和附加值；强化成本控制， 第 7 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 提升盈利水平。2008 年公司要实现四大目标：提升印染生产水平；拓展家纺生产规模；启动房地产业 务；创新企业品牌文化。 全年力争实现主营业务收入 20 亿元，利税 1.2 亿元，创汇 1.3 亿美元。 （3）公司发展战略所需资金、使用计划及资金来源：公司 2008 年的销售收入和银行贷款以及银行 票据基本可以保证生产经营正常运转，年度内无大型的技术改造和固定资产投资，公司总体上将基本 保持现有贷款额度，不再新增流动资金贷款，重点是提高现有资金的使用效果，盘活现有资金存量， 最大限度的降低财务费用，提高经济效益。 （4）公司面临的风险因素分析及对策 一是人民币不断升值、出口退税率的下调及利率的提高，给公司出口业务结算带来外汇结算风险 及融资成本的增加；二是能源、原材料等价格持续在高位，且没有回落迹象，劳动力成本不断增加， 生产经营成本将进一步上升，特别是环保要求日趋严厉，企业经营压力加大；三是行业经营秩序尚不 规范，由于印染产能及企业数量的增加，行业竞争将更加残酷。针对以上风险因素，公司主要采取下 述措施：一是加强与国际贸易合作伙伴的深层合作，共同开发境外市场，拓展原辅材料进口业务，减 少由于汇率调整带来的贸易损失，同时进一步拓宽出口渠道，设法绕过贸易壁垒，降低贸易成本；二 是大力开发国内市场，适当调整产品结构和布局，提高国内市场的占有率；三是与原料供应方建立紧 密的战略联盟关系，在一定时期内锁定供应价格，共同应对价格波动，创造供需双方相对稳定的发展 环境；四是加强企业内部管理，进一步开展供产销全过程的成本费用控制活动，不断挖潜革新，把市 场波动对企业的影响降到最低点；五是加强信息搜集和实时处理能力，建立全系统的快速反应机制， 达到柔性运转，使企业资源与市场需求得以合理配置；六是引进、开发新技术、新方法，积极推行清 洁生产、节能节水、水循环利用，降低能源消耗，减少污物产出和排放，降低污水治理成本，提高污 水治理效果。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入比 分行业或 营业成本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 利润 上年增减 分产品 年增减(%) 增减(%) 率（%） (%) 行业 印染业 1,602,026,778.55 1,529,302,537.02 4.54 1.80 2.50 减少 12.47 个百分点 棉纺业 202,650,729.26 184,863,772.89 8.78 -6.90 -2.80 减少 30.48 个百分点 产品 印染产品 1,602,026,778.55 1,529,302,537.02 4.54 1.80 2.50 减少 12.47 个百分点 棉纺产品 202,650,729.26 184,863,772.89 8.78 -6.90 -2.80 减少 30.48 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 山东地区 1,602,026,778.55 1.80 四川地区 202,650,729.26 -6.90 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 第 8 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 因本年度净利润为亏损 7793 万元，且以前年度亏损额尚未弥补，公司本年度不做利 润分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 是否 联方 担保对象名 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 称 （协议签署日） 完毕 （是 或 否） 连带责任 2007 年 3 月 2 日～ 愉悦家纺 2007 年 3 月 2 日 1,000.00 是 是 担保 2008 年 3 月 2 日 连带责任 2007 年 11 月 16 日～ 愉悦家纺 2007 年 11 月 16 日 1,500.00 否 是 担保 2008 年 5 月 16 日 连带责任 2007 年 6 月 29 日～ 亚光毛巾 2007 年 6 月 29 日 5,000.00 否 是 担保 2008 年 6 月 28 日 连带责任 2007 年 12 月 17 日～ 亚光毛巾 2007 年 12 月 17 日 3,000.00 否 是 担保 2008 年 7 月 16 日 连带责任 2007 年 11 月 30 日～ 愉悦家纺 2007 年 11 月 30 日 1,500.00 否 是 担保 2008 年 5 月 30 日 报告期内担保发生额合计 12,000.00 报告期末担保余额合计 12,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 8,060.60 第 9 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期末对子公司担保余额合计 8,060.60 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 20,060.60 担保总额占公司净资产的比例 37.86 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 4,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 20,060.6 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 的比例 比例 山东滨州印染集团有限责任 448,488.20 44.42 3,368,701.42 1.44 公司 滨州愉悦家纺有限公司 12,993,500.12 0.84 4,334,237.00 0.39 山东滨州天鸿热电有限公司 62,250,460.54 100.00 合计 13,441,988.32 69,953,398.96 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 第 10 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 第 11 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 审计报告 中瑞岳华审字[2008]第 13638 号 华纺股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的华纺股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权 益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2007 年度的经营成果、合并经营成果和现金流 量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王夕贤 罗军 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 2008 年 3 月 7 日 9.2 财务报表 第 12 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 华纺股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 149,330,563.55 135,555,232.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,450,000.00 应收账款 107,768,129.47 115,093,174.25 预付款项 53,383,688.14 69,295,742.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,689,580.00 70,331,740.57 买入返售金融资产 存货 306,333,820.99 296,183,534.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 639,955,782.15 686,459,425.31 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 1,000.00 1,000.00 长期应收款 长期股权投资 2,150,000.00 投资性房地产 固定资产 534,642,388.71 553,268,742.27 在建工程 91,470,141.80 30,064,987.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,194,598.34 43,328,864.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 676,308,128.85 628,813,594.30 资产总计 1,316,263,911.00 1,315,273,019.61 第 13 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 362,320,037.14 315,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 114,200,000.00 94,200,000.00 应付账款 208,763,063.97 177,525,589.39 预收款项 29,972,691.93 25,695,190.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,774,980.76 13,103,238.80 应交税费 -7,002,220.75 -5,374,429.74 应付利息 应付股利 612,485.11 612,485.11 其他应付款 45,534,040.06 60,297,828.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 953,527.99 4,769,286.83 流动负债合计 766,128,606.21 686,629,189.52 非流动负债： 长期借款 15,825,987.50 19,707,950.13 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,560,000.00 950,000.00 非流动负债合计 20,385,987.50 20,657,950.13 负债合计 786,514,593.71 707,287,139.65 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 319,800,000.00 319,800,000.00 资本公积 407,395,816.93 407,680,616.93 减：库存股 盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01 一般风险准备 未分配利润 -217,269,810.18 -139,341,577.32 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 517,854,399.76 596,067,432.62 少数股东权益 11,894,917.53 11,918,447.34 所有者权益合计 529,749,317.29 607,985,879.96 负债和所有者权益总计 1,316,263,911.00 1,315,273,019.61 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 第 14 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 华纺股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 120,507,152.18 103,109,913.15 交易性金融资产 应收票据 应收账款 89,528,538.26 96,356,233.30 预付款项 18,984,513.34 15,394,637.06 应收利息 应收股利 17,721,593.13 17,721,593.13 其他应收款 39,163,054.83 72,487,977.66 存货 210,336,528.53 206,640,544.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 496,241,380.27 511,710,898.89 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 165,648,639.99 165,648,639.99 投资性房地产 固定资产 373,162,384.90 389,984,523.80 在建工程 77,685,999.70 22,005,837.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 253,323.31 266,062.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 616,750,347.90 577,905,064.42 资产总计 1,112,991,728.17 1,089,615,963.31 流动负债： 短期借款 172,720,037.14 125,100,000.00 交易性金融负债 应付票据 114,200,000.00 81,400,000.00 应付账款 193,021,369.39 152,632,858.45 预收款项 25,378,122.95 20,720,387.49 应付职工薪酬 9,128,580.56 12,189,849.64 应交税费 -1,360,238.03 -1,657,565.44 应付利息 第 15 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付股利 612,485.11 612,485.11 其他应付款 25,432,524.85 59,022,955.87 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 953,527.99 4,382,005.21 流动负债合计 540,086,409.96 454,402,976.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,560,000.00 950,000.00 非流动负债合计 4,560,000.00 950,000.00 负债合计 544,646,409.96 455,352,976.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 319,800,000.00 319,800,000.00 资本公积 407,395,816.93 407,680,616.93 减：库存股 盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01 未分配利润 -166,778,891.73 -101,146,022.96 所有者权益（或股东权益）合计 568,345,318.21 634,262,986.98 负债和所有者权益（或股东权益） 1,112,991,728.17 1,089,615,963.31 总计 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 华纺股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,842,858,169.08 1,837,259,093.84 其中：营业收入 1,842,858,169.08 1,837,259,093.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,924,587,364.00 1,824,402,263.57 其中：营业成本 1,749,070,281.10 1,726,504,763.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,341,998.65 4,585,240.16 销售费用 23,463,046.09 28,968,774.38 第 16 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 管理费用 42,214,795.60 32,501,181.04 财务费用 26,105,640.23 21,526,295.81 资产减值损失 78,391,602.33 10,316,008.69 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,741,144.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -75,988,050.92 12,856,830.27 加：营业外收入 1,596,155.36 1,913,674.58 减：营业外支出 615,331.86 381,864.92 其中：非流动资产处置损失 391,195.47 86,728.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -75,007,227.42 14,388,639.93 减：所得税费用 2,944,535.25 2,975,697.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -77,951,762.67 11,412,942.63 归属于母公司所有者的净利润 -77,928,232.86 11,443,445.83 少数股东损益 -23,529.81 -30,503.20 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.24 0.04 （二）稀释每股收益 -0.24 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 华纺股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,566,681,642.36 1,606,467,809.86 减：营业成本 1,493,737,011.20 1,523,912,047.80 营业税金及附加 3,876,211.37 3,118,417.79 销售费用 19,209,448.38 23,775,800.19 管理费用 28,371,387.25 24,077,044.99 财务费用 13,119,364.87 13,357,231.85 资产减值损失 72,398,887.79 10,407,371.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -64,030,668.50 7,819,895.26 加：营业外收入 1,480,101.00 1,788,957.08 减：营业外支出 201,010.21 261,937.46 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -62,751,577.71 9,346,914.88 减：所得税费用 2,881,291.06 2,881,291.06 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -65,632,868.77 6,465,623.82 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 第 17 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 华纺股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,939,879,226.75 1,997,636,263.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 56,183,078.63 86,004,391.15 收到其他与经营活动有关的现金 11,286,739.98 8,838,378.39 经营活动现金流入小计 2,007,349,045.36 2,092,479,032.93 购买商品、接受劳务支付的现金 1,775,046,357.36 1,938,035,616.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 90,503,474.60 80,707,145.93 支付的各项税费 28,028,648.46 16,294,231.23 支付其他与经营活动有关的现金 14,021,508.75 23,267,504.40 经营活动现金流出小计 1,907,599,989.17 2,058,304,498.07 经营活动产生的现金流量净额 99,749,056.19 34,174,534.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,891,144.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,480,819.00 2,899,763.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,483,336.00 投资活动现金流入小计 15,855,299.00 2,899,763.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 86,674,199.63 87,716,619.60 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 86,674,199.63 87,716,619.60 投资活动产生的现金流量净额 -70,818,900.63 -84,816,856.60 第 18 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 455,335,308.50 428,840,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,600,000.00 1,628,063.10 筹资活动现金流入小计 456,935,308.50 430,468,063.10 偿还债务支付的现金 446,476,199.80 336,748,806.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,948,858.95 17,454,263.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 680,312.56 1,931,438.63 筹资活动现金流出小计 472,105,371.31 356,134,508.78 筹资活动产生的现金流量净额 -15,170,062.81 74,333,554.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,238.14 -2,232.92 五、现金及现金等价物净增加额 13,775,330.89 23,688,999.66 加：期初现金及现金等价物余额 135,555,232.66 111,866,233.00 六、期末现金及现金等价物余额 149,330,563.55 135,555,232.66 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 华纺股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,698,319,389.48 1,744,625,783.44 收到的税费返还 53,553,989.75 73,360,971.89 收到其他与经营活动有关的现金 22,144,419.42 16,128,706.99 经营活动现金流入小计 1,774,017,798.65 1,834,115,462.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,584,233,186.79 1,725,761,977.18 支付给职工以及为职工支付的现金 58,597,435.08 52,514,973.10 支付的各项税费 9,090,844.61 2,200,691.25 支付其他与经营活动有关的现金 37,653,653.41 21,732,564.40 经营活动现金流出小计 1,689,575,119.89 1,802,210,205.93 经营活动产生的现金流量净额 84,442,678.76 31,905,256.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,480,819.00 2,596,763.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 第 19 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,480,819.00 2,596,763.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 69,242,246.16 52,984,638.70 的现金 投资支付的现金 9,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 69,242,246.16 62,484,638.70 投资活动产生的现金流量净额 -67,761,427.16 -59,887,875.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 264,275,727.30 220,640,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,525,048.44 筹资活动现金流入小计 264,275,727.30 222,165,048.44 偿还债务支付的现金 252,050,000.00 176,837,820.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,844,633.43 6,882,835.69 支付其他与筹资活动有关的现金 680,312.56 1,735,000.00 筹资活动现金流出小计 263,574,945.99 185,455,656.36 筹资活动产生的现金流量净额 700,781.31 36,709,392.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,206.12 1,989.57 五、现金及现金等价物净增加额 17,397,239.03 8,728,762.34 加：期初现金及现金等价物余额 103,109,913.15 94,381,150.81 六、期末现金及现金等价物余额 120,507,152.18 103,109,913.15 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 华纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 319,800,000.00 407,680,616.93 11,910,143.21 -137,475,266.12 601,915,494.02 余额 加：会 计政策 -3,981,750.20 3,981,750.20 11,918,447.34 11,918,447.34 变更 前期差 -5,848,061.40 -5,848,061.40 错更正 二、本 年年初 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -139,341,577.32 11,918,447.34 607,985,879.96 余额 第 20 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、本 年增减 变动金 额（减 -284,800.00 -77,928,232.86 -23,529.81 -78,236,562.67 少以 “－” 号填 列） （一） -77,928,232.86 -23,529.81 -77,951,762.67 净利润 （二） 直接计 入所有 -284,800.00 -284,800.00 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -284,800.00 -284,800.00 上述 （一） -284,800.00 -77,928,232.86 -23,529.81 -78,236,562.67 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 第 21 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -217,269,810.18 11,894,917.53 529,749,317.29 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 245,000,000.00 484,104,473.05 11,910,143.21 -152,378,981.35 588,635,634.91 余额 加：会 计政策 -3,981,750.20 3,981,750.20 11,948,950.54 11,948,950.54 变更 前期差 -2,387,792.00 -2,387,792.00 错更正 第 22 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、本 年年初 245,000,000.00 484,104,473.05 7,928,393.01 -150,785,023.15 11,948,950.54 598,196,793.45 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 74,800,000.00 -76,423,856.12 11,443,445.83 -30,503.20 9,789,086.51 少以 “－” 号填 列） （一） 11,443,445.83 -30,503.20 11,412,942.63 净利润 （二） 直接计 入所有 -1,623,856.12 -1,623,856.12 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -1,623,856.12 -1,623,856.12 上述 （一） -1,623,856.12 11,443,445.83 -30,503.20 9,789,086.51 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 第 23 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 74,800,000.00 -74,800,000.00 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 74,800,000.00 -74,800,000.00 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -139,341,577.32 11,918,447.34 607,985,879.96 余额 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 华纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -135,222,782.36 600,186,227.58 余额 加：会计政策 39,924,820.80 39,924,820.80 变更 前期差错更正 -5,848,061.40 -5,848,061.40 第 24 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、本年年初 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -101,146,022.96 634,262,986.98 余额 三、本年增减 变动金额（减 -284,800.00 -65,632,868.77 -65,917,668.77 少以“－”号 填列） （一）净利润 -65,632,868.77 -65,632,868.77 （二）直接计 入所有者权益 -284,800.00 -284,800.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -284,800.00 -284,800.00 上述（一）和 -284,800.00 -65,632,868.77 -65,917,668.77 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -166,778,891.73 568,345,318.21 余额 第 25 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 245,000,000.00 484,104,473.05 7,928,393.01 -149,889,573.95 587,143,292.11 余额 加：会计政策 44,665,719.17 44,665,719.17 变更 前期差错更正 -2,387,792.00 -2,387,792.00 二、本年年初 245,000,000.00 484,104,473.05 7,928,393.01 -107,611,646.78 629,421,219.28 余额 三、本年增减 变动金额（减 74,800,000.00 -76,423,856.12 6,465,623.82 4,841,767.70 少以“－”号 填列） （一）净利润 6,465,623.82 6,465,623.82 （二）直接计 入所有者权益 -1,623,856.12 -1,623,856.12 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -1,623,856.12 -1,623,856.12 上述（一）和 -1,623,856.12 6,465,623.82 4,841,767.70 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 74,800,000.00 -74,800,000.00 第 26 页 共 27 页 华纺股份有限公司 2007 年度报告摘要 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 74,800,000.00 -74,800,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -101,146,022.96 634,262,986.98 余额 公司法定代表人:邹鹏宏 主管会计工作负责人:王力民 会计机构负责人:董建平 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定， 公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： （1）以前年度还原纳入合并范围子公司计提的盈余公积 3,981,750.20 元，应作追溯调整，相应调增 2006 年年初未分配利润 3,981,750.20 元，调减 2006 年年初盈余公积 3,981,750.20 元；调增 2007 年 年初未分配利润 3,981,750.20 元，调减 2007 年年初盈余公积 3,981,750.20 元。 （2）因少数股东权益纳入股东权益总数，由此调增 2007 年年初股东权益金额 11,918,447.34 元，2006 年年初股东权益金额 11,948,950.54 元， （3）贵公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对子公司长期股权投资按照《企业会计准则解释第 1 号》进行 了追溯调整，调减母公司 2007 年年初长期股权投资 39,924,820.80 元、未分配利润 39,924,820.80 元，调减母公司 2006 年度净利润 4,740,898.37 元。 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差 差错 错的原 会计差错更正的内容 更正 因及其 金额 影响 根据 2007 年 9 月山东证监局巡检出具的整改通知，公司面一面二车间更新改造的设 备 2005 年少计提折旧 2,387,792.00 元、2006 年少计提折旧 3,460,269.40 元，共 计 5,848,061.40 元，公司对 2007 年度合并会计报表及母公司会计报表年初数及上 年同期数进行了追溯调整，分别调减 2007 年年初固定资产 5,848,061.40 元、2007 年年初未分配利润 5,848,061.40 元、2006 年度净利润 3,460,269.40 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：邹鹏宏 华纺股份有限公司 2008 年 3 月 11 日 第 27 页 共 27 页