沱牌曲酒(600702)2007年年度报告摘要

四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事张树平，因参加十一届全国人代会不能出席本次会议，以书面形式委托董事马力军先生代为 出席会议并行使表决权。 1.3 四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李家顺，主管会计工作负责人李富全及会计机构负责人（会计主管人员）张跃华应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 沱牌曲酒 股票代码 600702 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省射洪县柳树镇中街 149 号 邮政编码 629209 公司国际互联网网址 http://www.chinatuopai.com 电子信箱 tuopai@tuopai.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马力军 周建 联系地址 四川省射洪县柳树镇中街 149 号 四川省射洪县柳树镇中街 149 号 电话 0825-6618268 0825-6618269 传真 0825-6618269 0825-6618269 电子信箱 tzfz@tuopai.cn tzgl@tuopai.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006 年 2005 年 主要会计数据 2007 年 本年比上年增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 900,064,881.69 877,875,190.49 811,087,407.87 2.53 870,242,733.02 813,966,877.84 利润总额 68,515,214.51 26,003,533.52 25,240,686.34 163.48 23,192,778.43 23,192,778.43 归属于上市公司股东的净利润 41,354,176.40 19,947,226.15 19,941,247.37 107.32 14,008,460.65 14,676,869.67 归属于上市公司股东的扣除非经常 39,853,778.88 587,070.90 -11,272,687.64 6,688.58 8,968,066.26 9,190,418.66 性损益的净利润 基本每股收益 0.1226 0.0591 0.0591 107.45 0.0429 0.0435 稀释每股收益 0.1226 0.0591 0.0591 107.45 0.0429 0.0435 第 1 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.1182 0.0017 -0.0334 6,852.94 0.0266 0.0272 益 全面摊薄净资产收益率（%） 2.40 1.18 1.20 增加 1.22 个百分点 0.86 0.89 加权平均净资产收益率（%） 2.40 1.18 1.20 增加 1.22 个百分点 0.86 0.89 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 2.31 0.03 -0.68 0.53 0.56 增加 2.28 个百分点 产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 2.31 0.03 -0.68 0.54 0.56 增加 2.28 个百分点 资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -221,340,203.65 2,288,073.93 2,490,893.24 -9,773.65 116,737,147.48 116,737,147.48 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.6562 0.0068 0.0074 -9,750.00 0.3461 0.3461 2006 年末 本年末比上年末增减 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 总资产 2,763,333,944.76 2,548,941,573.79 2,519,735,649.37 8.41 2,222,782,644.52 2,191,306,907.73 所有者权益（或股东权益） 1,724,638,663.97 1,693,403,487.57 1,664,783,477.30 1.84 1,681,062,885.64 1,649,587,148.85 归属于上市公司股东的每股净资产 5.11 5.02 4.94 1.79 4.97 4.89 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.1226 0.0591 107.45 0.0429 稀释每股收益 0.1226 0.0591 107.45 0.0429 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1182 0.0017 6,852.94 0.0266 全面摊薄净资产收益率 2.40 1.18 增加 1.22 个百分点 0.86 加权平均净资产收益率 2.40 1.18 增加 1.22 个百分点 0.86 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 2.31 0.03 增加 2.28 个百分点 0.53 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.31 0.03 增加 2.28 个百分点 0.54 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.66 -0.21 -214.29 0.35 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.11 5.02 1.79 4.97 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -604,349.58 除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,054,347.10 企业收到其他单位利息 50,400.00 合计 1,500,397.52 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 投资性房地产 186,300,583.71 186,391,417.71 90,834.00 90,834.00 合计 186,300,583.71 186,391,417.71 90,834.00 90,834.00 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售股 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 数 限售股数 数 四川沱牌集团有限公司 100,437,810 5,372,088 95,065,722 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 四川省射洪广厦房地产开 17,000,000 11,777,751 5,222,249 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 发公司 四川省射洪顺发贸易公司 5,800,000 4,018,291 1,781,709 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 射洪县融达房地产实业综 2,771,234 2,771,234 0 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 合开发公司 遂宁金宁商贸有限公司 2,078,427 2,078,427 0 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 中国工商银行成都市总府 2,078,427 2,078,427 0 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 支行 射洪县金穗物业管理有限 277,124 277,124 0 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 责任公司 射洪县金鑫城市信用社 277,124 277,124 0 股权分置改革承诺 2007 年 4 月 6 日 合计 130,720,146 28,650,466 102,069,680 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 67,918 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 份数量 四川沱牌集团有限公司 国有法人 29.78 100,437,810 95,065,722 质押 70,000,000 四川省射洪广厦房地产开发公司 境内非国有法人 5.04 17,000,000 5,222,249 质押 17,000,000 四川省射洪顺发贸易公司 境内非国有法人 1.72 5,800,000 1,781,709 质押 5,800,000 陈小武 境内自然人 0.55 1,846,400 未知 吴耀兰 境内自然人 0.49 1,640,100 未知 中国银行－金鹰成份股优选证券 其他 0.47 1,578,367 未知 投资基金 程荣初 境内自然人 0.44 1,468,800 未知 张贵兴 境内自然人 0.38 1,297,400 未知 张志宏 境内自然人 0.33 1,100,000 未知 安信证券股份有限公司 其他 0.30 1,000,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 四川省射洪广厦房地产开发公司 11,777,751 人民币普通股 四川沱牌集团有限公司 5,372,088 人民币普通股 四川省射洪顺发贸易公司 4,018,291 人民币普通股 陈小武 1,846,400 人民币普通股 吴耀兰 1,640,100 人民币普通股 第 3 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 1,578,367 人民币普通股 程荣初 1,468,800 人民币普通股 张贵兴 1,297,400 人民币普通股 张志宏 1,100,000 人民币普通股 安信证券股份有限公司 1,000,000 人民币普通股 公司前 10 名大股东中第 1-3 位股东之间不存在关联关系和一致行动人情况，公司未知 4-10 位股东之间的关联关系和一致行动人情况。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售条件股东的关联关系和一致行动人情况。 公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间关联关系和一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：四川沱牌集团有限公司 法人代表：马继苗 注册资本：11,380 万元 成立日期：1995 年 5 月 28 日 主要经营业务或管理活动：制造、销售：酒类、饮料及包装物，生物制品（有专项规定的除外），玻 瓶，药品及生物肥料；批发、零售：百货、其它食品、化工产品（不含危险品）、建筑材料、食糖； 餐饮、住宿、娱乐；出口本企业自产的各类酒、饮料、玻璃制品；进口本企业所需要的原辅料、机械 设备、仪表、仪器及零件；收购粮食；技术咨询与服务。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：射洪县人民政府 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从公 是否在股东单 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 司领取的报酬 位或其他关联 股数 股数 总额(万元) 单位领取 李家顺 董事长、总经理 男 57 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 56,378 56,378 6.96 否 从二级 张树平 副董事长 男 48 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 70,659 53,659 5.52 否 市减持 第 4 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 毛明坤 董事 男 61 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 是 李富全 董事、财务负责人 男 35 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 4.32 否 马力军 董事、董事会秘书 男 37 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 4.32 否 李云龙 独立董事 男 56 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 否 罗建 独立董事 男 53 2007 年 5 月 23 日～2008 年 6 月 16 日 否 黄辉 独立董事 男 43 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 否 杨永平 董事 男 60 2007 年 5 月 23 日～2008 年 6 月 16 日 是 李家民 副总经理 男 43 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 21,684 21,684 5.52 否 王祥兵 副总经理 男 35 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 5.52 是 崔泽贵 监事会召集人 男 51 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 5.52 否 文焰 监事 男 42 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 是 马勇 监事 男 46 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 2,929 2,929 3.54 否 母仕君 监事 女 37 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 3.06 否 李雪 监事 女 31 2005 年 6 月 17 日～2008 年 6 月 16 日 0 2.76 否 合计 / / / / 151,650 134,650 / 47.04 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2007 年度，国家食品生产监管体系及质量控制标准化体系逐步健全，“少喝酒，喝好酒”等健康 饮酒的方式逐步成为白酒行业消费者的消费习惯，随着产品结构的调整以及消费的不断升级，白酒行 业在总量基本稳定的背景下，中高档白酒的销量增长较快，低档酒销量逐步减少，行业的整体毛利率 水平正在不断提高，市场集中度会越来越高。 2007 年度，公司以“坚持科学发展，构建和谐沱牌”为工作主题，以“向外加速推进市场拓展、 对内抓好企业可持续发展”为工作重点，全面推进企业各项工作，努力提高企业核心竞争力，加快实 现公司新的突破。 在营销方面，公司首先积极创新营销经营模式，在年初公开竞聘省区经理，推进“营销工作承包”， 对销售区进行了“三定一包一计件”的综合费用包干，调动了营销人员积极性、创新性。同时将营销 中心按区域调整为六大公司，并进一步建立健全营销人员激励机制。其次公司积极加强品牌建设与推 广，并确定了“舍得——中国上乘智慧”的文化定位和“舍得酒——中国白酒之心”的产品定位。同 时推出新款中高档白酒“陶醉”更是让消费者体验了“人生百味皆陶醉”的意境。舍得、陶醉、沱牌 曲酒、沱牌特曲构筑了新的中高档白酒组合，从而确保了公司 2007 年产品结构调整取得了较好的成效， 销售保持稳定增长。 在资本市场方面，根据中国人民银行《关于四川沱牌曲酒股份有限公司发行短期融资券的通知》， 公司已于 2007 年 9 月顺利完成第一期 3 亿元短期融资券的发行工作。 在可持续发展方面，公司紧紧围绕公司生产经营目标，继续贯彻公司“增产节约、节能降耗”的 生产方针，以“精细化、规范化、标准化、科学化”为重点，狠抓落实，科学、合理调度安排生产， 做到“安全、优质、高效、低耗”。实现了节约生产、清洁生产、安全生产，推进了企业循环经济的 不断发展，确保了公司可持续发展。 在公司管理层的带领下，经过全体员工的共同努力，公司圆满完成了年初制定的 2007 年全年经营 计划，使公司业绩保持持续、健康、稳定的增长。报告期内公司实现营业收入 900,064,881.69 元,较 上年同期增长 2.53%，营业利润 67,065,216.99 元,较上年同期增加 142.93%，营业利润的增长，主要 由于“舍得、陶醉、沱牌曲酒和沱牌特曲”的中高档白酒销量的增加。净利润 41,354,176.40 元,较上 年同期增加 107.32%。 2、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 第 5 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 前五名供应商采购金额合计 28,921.03 占采购总额比重 45.83% 前五名销售客户销售金额合计 16,516.78 占销售总额比重 18.89% 3、公司资产构成同比发生重大变动说明 单位:元 币种:人民币 2007 年末 2006 年末 增减变 项目 变动情况及原因 动(%) 金额 金额 货币资金 197,622,326.88 143,569,987.67 37.65 发行短期融资券 加大票据结算力度，以及采购货款以银行承兑汇 应收票据 95,218,468.50 22,618,000.00 320.99 票背书转让方式结算减少所致 预付账款 128,603,997.88 26,319,698.95 388.62 预付原材料和包装物等款项增加所致 收回吉林龙谷生物科技有限公司股权转让款 其他应收款 15,470,906.72 140,014,792.88 -88.95 124,940,000.00 元所致 对天马公司增资 51,040,704.00 元；采用权益法 长期股权投资 149,848,920.49 91,316,648.57 64.10 核算享有的天马公司收益 6,861,917.92 元、享有 射洪太和投资公司收益 629,650.00 元 按工程进度支付的工程、设备和其他零星工程款 在建工程 34,921,583.52 25,871,154.19 34.98 等 工程物资 4,461,219.25 7,813,560.92 -42.90 由于工程耗用减少 增加短期融资债券 3 亿元 短期借款 616,000,000.00 359,000,000.00 71.59 采用货币资金结算货款以及大部份工程和设备款 应付账款 53,531,536.79 117,817,974.22 -54.56 等在本年度结清所致 增值税、消费税、所得税及土地使用税等余额增 应交税费 40,762,704.88 24,026,183.24 69.66 加所致 保证金等减少所致 其他应付款 14,391,192.76 20,636,751.66 -30.26 4、期间费用、所得税等情况 单位:元 币种:人民币 2007 年末 2006 年末 增减变 项目 变动情况及原因 动(%) 金额 金额 短期借款增大及发行短期融资债券，导致 财务费用 30,468,342.04 8,797,548.80 246.33 利息支出及手续费增加所致 收回吉林龙谷生物科技有限公司股权转让 资产减值损失 -5,660,550.50 -28,603,399.35 80.21 款 124,940,000.00 元转回相应坏账准备所 致 第 6 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 所得税费用 27,161,038.11 5,608,916.84 384.25 利润增加及税率影响递延所得税 营业外收入 2,065,031.44 290,978.39 609.69 由于处理坏帐 营业外支出 615,033.92 1,894,178.07 -67.53 处理固定资产损失 （1）按权益法核算的四川射洪太和投资管 理有限公司损益调整金额 629,650.00 元； 投资净收益 7,491,567.92 3,303,938.22 126.75 （2）按权益法核算的四川天马玻璃有限公 司损益调整金额 6,861,917.92 元。 5、现金流量分析 单位:元 币种:人民币 项目 2007 年 2006 年 本年比上年增减 经营活动产生的现金流量净额 -221,340,203.65 2,288,073.93 -223,628,277.58 投资活动产生的现金流量净额 53,971,220.02 -175,009,972.13 228,981,192.15 筹资活动产生的现金流量净额 221,420,438.89 283,332,865.11 -61,912,426.22 6、对公司未来发展的展望 （1）白酒行业发展趋势 随着人们消费水平的提高，未来几年，白酒的产销总量仍然有一定的上升空间，但处于相对平稳 的发展过程。但消费者对酒的档次需求必然由低向高发展，预计 2007-2011 年我国白酒行业销售收入 将保持 10%以上的平均增速，行业利润将保持 20%以上的平均增速，白酒行业景气继续高位运行。 近年来，经济的快速发展带来了社会阶层的迅速分化和消费的全面升级，中国高端白酒市场迎来 了难得的黄金发展期：消费高端酒的人越来越多，消费量呈几何级数增加，产品价值中心不断上移， 品牌溢价空间愈来愈大，高端白酒市场成为中国为数不多的机会性产业之一。 消费者品牌意识的觉醒将会越来越强，由于口感接受的惯性及由食品安全问题导致的品牌依赖程 度高的特性，白酒行业的行业集中度会越来越高，白酒龙头企业的发展仍有较大的空间。 全国性名酒和地方性名酒竞争将进一步加剧，全国性名酒的推广在未来也会形成自己的重点投放 或主导区域，而地方名酒在做实大本营市场的同时也会遵循边际扩张原则，实施碉堡战术推进自己的 市场领地。这种对决状态未来一段时间应该长期存在，并有不断强化的趋势。 从政策方面来看，2007 年，国务院正式公布《中华人民共和国企业所得税法实施条例》。从 2008 年起，企业所得税法定税率从 33%降为 25%。该条例的执行对白酒行业构成一定利好。 （2）公司未来发展的机遇和挑战 公司未来发展面临的挑战 一是酿酒所需的粮食等原材料价格将持续上涨； 二是公司中高档白酒处于加速拓展阶段，营销成本比较高，产品结构调整和中高档白酒拓展仍是 公司发展的关键因素。 公司未来发展面临的机遇 一是经过 2007 年的努力，舍得已成为中国高端白酒的重要品牌之一，北京、上海和东北等地销售 有了明显的增加。沱牌曲酒等中高档白酒的销量也逐步提高； 第 7 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 二是公司是国内最大的白酒生产基地之一，强大的技术优势和所储存的大量优质基酒确保了公司 产品质量的不断提升。 三是公司参股企业天马玻瓶扩建年产 7 年万吨优质玻瓶项目将于 2008 年 6 月顺利完成，全资子公 司沱牌药业二期扩建工程的实施，将形成公司新的利润增长点。 （3）公司未来发展的主要战略 2008 年，公司将坚持以构建“实力沱牌，科技沱牌，效率沱牌，和谐沱牌”为工作主题，继续进 行中高档白酒的市场攻关，同时优化产业布局，强化资源优势，确保实现新的突破。2008 年公司预计 主营业务收入 110,000.00 万元，营业总成本 97,000.00 万元,重点抓好以下几个方面工作： 一是继续围绕公司“舍得、陶醉、沱牌曲酒和沱牌特曲”的中高档白酒组合，继续拓展舍得的市 场范围，将陶醉品牌向全国重点市场推广，加大各销售区沱牌曲酒和沱牌特曲的营销力度，确保公司 中高档白酒销售收入实现新的突破。 二是积极协调推进参股企业天马玻瓶年产 7 万吨优质玻瓶项目的建设，力争 2008 年 6 月能顺利点 火投产。全力抓好全资子公司沱牌药业二期年产 3600 万袋非 PVC 软包装项目的实施，将沱牌药业打造 成公司新的利润增长点。 三是进一步拓展供货渠道，加强市场信息调研，严格采购计划控制，不断优化库存结构，改进采 购模式，降低采购成本，从而达到控制产品成本的目标。 （4）公司未来发展的资金需求和使用计划 沱牌药业二期年产 3600 万袋非 PVC 软包装项目：项目计划总投资 6800 万元，主要通过自有资金 和银行贷款。 公司计划 2008 年滚动发行第二期短期融资券 3 亿元，主要用于补充流动资金。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 营业利 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 营业利润率比上年增 或分产 营业收入 营业成本 润率（%） (%) (%) 减(%) 品 行业 酒业 838,434,050.33 474,602,766.30 34.92 5.56 -8.66 增加 9.85 个百分点 医业 35,980,646.20 31,622,210.10 11.58 40.30 43.07 减少 1.83 个百分点 合计 874,414,696.53 506,224,976.4 33．96 6．64 -6.55 增加 9.25 个百分点 产品 酒类 838,434,050.33 474,602,766.30 34.92 5.56 -8.66 增加 9.85 个百分点 医药 35,980,646.20 31,622,210.10 11.58 40.30 43.07 减少 1.83 个百分点 合计 874,414,696.53 506,224,976.4 33．96 6．64 -6.55 增加 9.25 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 射洪县 838,434,050.33 5.56 成都市 35,980,646.20 40.30 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 第 8 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目名称 本年度项目金额 项目进度 项目收益情况 酿酒车间配套 316,102.62 80.00% 厂区道路及管网 407,588.70 99.00% 312 环境工程 9,349,771.22 98.00% 江油四厂酿酒车间 438,526.17 85.00% 其它工程 2,328,262.45 合计 12,840,251.16 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据经营发展需要，为加大推进公司 2008 年产品结构调整和中高档产品的销售，同时确 未分配利润用于技改投入和补充公 保 2007 年开工的天马增资扩建项目和 2008 年拟实施的药业扩建项目顺利完成，实现公 司的流动资金。 司快速发展。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 四川天华包装有限公司 - - 49,541,957.92 41.01 四川沱牌集团有限公司 - - 105,504,920.81 47.37 合计 155,046,878.73 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 第 9 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 四川沱牌集团有限公司承诺所持有的沱牌曲酒非流通股股份取得流通权后的第十三个月至第三十 六个月内，当价格低于 5.00 元/股（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现等时，按 复权价格计算）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的股份。严格按照承诺履行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 10 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 君和审字（2008）第 1066 号 四川沱牌曲酒股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的四川沱牌曲酒股份有限公司（以下简称沱牌曲酒公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并的资产负债表，2007 年度的利润表和合并的利润表、所有者权益变动表和合并的所有者权益变动表、现金流量表和合并 的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是沱牌曲酒公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对 由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，沱牌曲酒公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了沱牌曲酒公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军、杨建强 中国 . 成都市 2008 年 3 月 10 日 第 11 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 197,622,326.88 143,569,987.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 95,218,468.50 22,618,000.00 应收账款 3 42,785,732.22 40,701,567.30 预付款项 4 128,603,997.88 26,319,698.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 13,011,977.59 131,160,061.34 买入返售金融资产 存货 6 869,549,909.87 767,086,578.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,346,792,412.94 1,131,455,893.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7 149,104,632.49 90,572,360.57 投资性房地产 8 186,391,417.71 186,300,583.71 固定资产 9 801,796,600.42 843,076,597.31 在建工程 10 34,921,583.52 25,871,154.19 工程物资 11 4,461,219.25 7,813,560.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 208,035,483.95 213,302,644.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 13 18,211,819.85 22,978,103.79 递延所得税资产 14 13,506,874.63 27,425,574.67 其他非流动资产 15 111,900.00 145,100.00 非流动资产合计 1,416,541,531.82 1,417,485,680.01 资产总计 2,763,333,944.76 2,548,941,573.79 流动负债： 第 12 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 短期借款 18 616,000,000.00 359,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19 247,560,000.00 281,750,000.00 应付账款 20 53,531,536.79 117,817,974.22 预收款项 21 50,392,724.02 41,077,344.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 5,247,975.35 5,715,901.09 应交税费 23 40,762,704.88 24,026,183.24 应付利息 24 5,413,333.34 应付股利 其他应付款 25 14,391,192.76 20,636,751.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,033,299,467.14 850,024,154.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 26 250,000.00 250,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 27 467,795.94 585,914.15 其他非流动负债 非流动负债合计 717,795.94 835,914.15 负债合计 1,034,017,263.08 850,860,068.51 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 28 337,300,000.00 337,300,000.00 资本公积 29 799,310,437.98 799,310,437.98 减：库存股 盈余公积 30 183,284,479.92 179,149,062.28 一般风险准备 未分配利润 31 404,743,746.07 377,643,987.31 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,724,638,663.97 1,693,403,487.57 少数股东权益 32 4,678,017.71 4,678,017.71 所有者权益合计 1,729,316,681.68 1,698,081,505.28 负债和所有者权益总计 2,763,333,944.76 2,548,941,573.79 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 13 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 182,195,215.49 139,731,047.03 交易性金融资产 应收票据 300,000.00 16,818,000.00 应收账款 236,210,912.09 3,480,763.52 预付款项 10,710,702.65 33,438,613.34 应收利息 应收股利 其他应收款 55,860,297.17 175,498,169.43 存货 752,327,319.31 754,786,146.55 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,237,604,446.71 1,123,752,739.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 327,136,763.44 278,104,491.52 投资性房地产 186,391,417.71 186,300,583.71 固定资产 689,744,642.24 715,002,397.79 在建工程 34,921,583.52 25,871,154.19 工程物资 4,461,219.25 7,813,560.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 169,910,473.14 174,165,423.96 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,211,819.85 22,978,103.79 递延所得税资产 10,143,358.69 23,152,846.00 其他非流动资产 111,900.00 145,100.00 非流动资产合计 1,441,033,177.84 1,433,533,661.88 资产总计 2,678,637,624.55 2,557,286,401.75 流动负债： 短期借款 616,000,000.00 359,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 247,560,000.00 281,750,000.00 应付账款 61,134,590.91 110,531,446.56 预收款项 110,524.93 153,583,828.13 应付职工薪酬 4,926,497.49 5,356,288.64 第 14 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 22,486,162.91 -80,349,412.76 应付利息 5,413,333.34 应付股利 其他应付款 30,573,598.37 32,064,591.61 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 988,204,707.95 861,936,742.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 250,000.00 250,000.00 预计负债 递延所得税负债 467,795.94 576,344.15 其他非流动负债 非流动负债合计 717,795.94 826,344.15 负债合计 988,922,503.89 862,763,086.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 337,300,000.00 337,300,000.00 资本公积 799,310,437.98 799,310,437.98 减：库存股 盈余公积 183,284,479.92 179,149,062.28 未分配利润 369,820,202.76 378,763,815.16 所有者权益（或股东权益）合计 1,689,715,120.66 1,694,523,315.42 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,678,637,624.55 2,557,286,401.75 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 15 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 33 900,064,881.69 877,875,190.49 其中：营业收入 900,064,881.69 877,875,190.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 840,582,066.62 855,352,745.26 其中：营业成本 33 528,598,027.22 595,928,371.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 34 74,785,605.48 76,301,282.93 销售费用 35 133,296,169.23 135,763,885.44 管理费用 36 79,094,473.15 67,165,056.10 财务费用 37 30,468,342.04 8,797,548.80 资产减值损失 38 -5,660,550.50 -28,603,399.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 90,834.00 1,780,349.75 投资收益（损失以“－”号填列） 39 7,491,567.92 3,303,938.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,065,216.99 27,606,733.20 加：营业外收入 40 2,065,031.44 290,978.39 减：营业外支出 41 615,033.92 1,894,178.07 其中：非流动资产处置损失 124,074.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,515,214.51 26,003,533.52 减：所得税费用 42 27,161,038.11 5,608,916.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,354,176.40 20,394,616.68 归属于母公司所有者的净利润 41,354,176.40 19,947,226.15 少数股东损益 447,390.53 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1226 0.0591 （二）稀释每股收益 0.1226 0.0591 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 16 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 423,486,705.20 330,546,123.51 减：营业成本 457,498,718.55 649,585,446.12 营业税金及附加 69,627,052.99 69,725,687.73 销售费用 434,492.18 395,572.36 管理费用 76,020,416.99 61,000,182.12 财务费用 20,834,936.11 7,131,890.91 资产减值损失 -6,252,606.89 -29,110,707.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 90,834.00 1,780,349.75 投资收益（损失以“－”号填列） 214,111,166.01 453,106,501.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,525,695.28 26,704,903.01 加：营业外收入 1,857,005.28 260,850.03 减：营业外支出 419,834.40 56,410.11 其中：非流动资产处置净损失 124,074.74 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,962,866.16 26,909,342.93 减：所得税费用 15,652,060.92 799,455.28 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,310,805.24 26,109,887.65 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 17 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,062,314,469.46 752,897,628.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 13,417.38 收到其他与经营活动有关的现金 52 6,078,287.90 14,484,637.79 经营活动现金流入小计 1,068,406,174.74 767,382,266.14 购买商品、接受劳务支付的现金 987,108,718.48 446,165,768.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 67,603,563.60 72,005,740.88 支付的各项税费 143,704,163.86 145,019,195.60 支付其他与经营活动有关的现金 53 91,329,932.45 101,903,487.17 经营活动现金流出小计 1,289,746,378.39 765,094,192.21 经营活动产生的现金流量净额 -221,340,203.65 2,288,073.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 124,940,000.00 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 212,701.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 290,000.00 18,847,298.45 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 54 2,824,513.70 7,442,193.37 投资活动现金流入小计 128,054,513.70 29,502,193.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 23,042,589.68 154,500,310.78 的现金 投资支付的现金 51,040,704.00 3,150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 55 46,861,854.72 第 18 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流出小计 74,083,293.68 204,512,165.50 投资活动产生的现金流量净额 53,971,220.02 -175,009,972.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 853,000,000.00 567,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 56 筹资活动现金流入小计 853,000,000.00 567,000,000.00 偿还债务支付的现金 596,006,040.00 263,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,573,521.11 17,188,725.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 57 3,478,409.89 筹资活动现金流出小计 631,579,561.11 283,667,134.89 筹资活动产生的现金流量净额 221,420,438.89 283,332,865.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 883.95 -22,053.96 五、现金及现金等价物净增加额 54,052,339.21 110,588,912.95 加：期初现金及现金等价物余额 143,569,987.67 32,981,074.72 六、期末现金及现金等价物余额 197,622,326.88 143,569,987.67 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 19 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 673,497,053.01 198,310,986.75 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,164,773.11 45,373,448.94 经营活动现金流入小计 687,661,826.12 243,684,435.69 购买商品、接受劳务支付的现金 652,535,487.84 48,212,490.57 支付给职工以及为职工支付的现金 62,928,790.11 66,313,500.59 支付的各项税费 77,504,949.88 61,714,645.62 支付其他与经营活动有关的现金 127,661,089.05 41,939,520.26 经营活动现金流出小计 920,630,316.88 218,180,157.04 经营活动产生的现金流量净额 -232,968,490.76 25,504,278.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 124,940,000.00 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 212,701.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 290,000.00 18,847,298.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,721,201.68 7,442,193.37 投资活动现金流入小计 127,951,201.68 29,502,193.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,899,161.30 135,939,073.38 投资支付的现金 51,040,704.00 39,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 46,861,854.72 投资活动现金流出小计 73,939,865.30 221,950,928.10 投资活动产生的现金流量净额 54,011,336.38 -192,448,734.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 853,000,000.00 567,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 853,000,000.00 567,000,000.00 偿还债务支付的现金 596,006,040.00 263,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,573,521.11 17,188,725.00 支付其他与筹资活动有关的现金 3,478,409.89 筹资活动现金流出小计 631,579,561.11 283,667,134.89 筹资活动产生的现金流量净额 221,420,438.89 283,332,865.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 883.95 -22,053.96 五、现金及现金等价物净增加额 42,464,168.46 116,366,355.07 第 20 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 加：期初现金及现金等价物余额 139,731,047.03 23,364,691.96 六、期末现金及现金等价物余额 182,195,215.49 139,731,047.03 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 21 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 179,149,062.28 377,643,987.31 4,678,017.71 1,698,081,505.28 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 337,300,000.00 799,310,437.98 179,149,062.28 377,643,987.31 4,678,017.71 1,698,081,505.28 三、本年增减变动金额 4,135,417.64 27,099,758.76 31,235,176.40 （减少以“－”号填列） （一）净利润 41,354,176.40 41,354,176.40 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 41,354,176.40 41,354,176.40 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,135,417.64 -14,254,417.64 -10,119,000.00 1．提取盈余公积 4,135,417.64 -4,135,417.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -10,119,000.00 -10,119,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 183,284,479.92 404,743,746.07 4,678,017.71 1,729,316,681.68 第 22 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 337,300,000.00 797,602,045.29 173,031,679.93 341,653,423.63 5,554,790.67 1,655,141,939.52 加：会计政策变更 3,506,393.58 25,400,326.30 28,906,719.88 前期差错更正 二、本年年初余额 337,300,000.00 797,602,045.29 176,538,073.51 367,053,749.93 5,554,790.67 1,684,048,659.40 三、本年增减变动金额 1,708,392.69 2,610,988.77 10,590,237.38 -876,772.96 14,032,845.88 （减少以“－”号填列） （一）净利润 19,947,226.15 447,390.53 20,394,616.68 （二）直接计入所有者 7,556,274.28 7,556,274.28 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 7,556,274.28 7,556,274.28 上述（一）和（二）小 7,556,274.28 19,947,226.15 447,390.53 27,950,890.96 计 （三）所有者投入和减 -5,847,881.59 -1,324,163.49 -7,172,045.08 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -5,847,881.59 -1,324,163.49 -7,172,045.08 （四）利润分配 2,610,988.77 -9,356,988.77 -6,746,000.00 1．提取盈余公积 2,610,988.77 -2,610,988.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -6,746,000.00 -6,746,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 179,149,062.28 377,643,987.31 4,678,017.71 1,698,081,505.28 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 23 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 四川沱牌曲酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 179,149,062.28 378,763,815.16 1,694,523,315.42 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 337,300,000.00 799,310,437.98 179,149,062.28 378,763,815.16 1,694,523,315.42 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,135,417.64 -8,943,612.40 -4,808,194.76 （一）净利润 5,310,805.24 5,310,805.24 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 5,310,805.24 5,310,805.24 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,135,417.64 -14,254,417.64 -10,119,000.00 1．提取盈余公积 4,135,417.64 -4,135,417.64 2．对所有者（或股东）的分配 -10,119,000.00 -10,119,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 183,284,479.92 369,820,202.76 1,689,715,120.66 第 24 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 337,300,000.00 797,602,045.29 173,031,679.93 341,653,423.63 1,649,587,148.85 加：会计政策变更 3,506,393.58 20,357,492.65 23,863,886.23 前期差错更正 二、本年年初余额 337,300,000.00 797,602,045.29 176,538,073.51 362,010,916.28 1,673,451,035.08 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,708,392.69 2,610,988.77 16,752,898.88 21,072,280.34 （一）净利润 26,109,887.65 26,109,887.65 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7,556,274.28 7,556,274.28 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 7,556,274.28 7,556,274.28 上述（一）和（二）小计 7,556,274.28 26,109,887.65 33,666,161.93 （三）所有者投入和减少资本 -5,847,881.59 -5,847,881.59 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -5,847,881.59 -5,847,881.59 （四）利润分配 2,610,988.77 -9,356,988.77 -6,746,000.00 1．提取盈余公积 2,610,988.77 -2,610,988.77 2．对所有者（或股东）的分配 -6,746,000.00 -6,746,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 337,300,000.00 799,310,437.98 179,149,062.28 378,763,815.16 1,694,523,315.42 公司法定代表人:李家顺 主管会计工作负责人:李富全 会计机构负责人:张跃华 第 25 页 共 26 页 四川沱牌曲酒股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本报告期内，合并财务报表合并范围未发生变化，上述各公司的会计报表已纳入本报告期合并范围。 董事长: 李家顺 四川沱牌曲酒股份有限公司 2008 年 3 月 12 日 第 26 页 共 26 页