*ST华映(000536)PT闽闽东2001年年度报告

闽东电机（ 集团） 股份有限公司 ＭＩＮＤＯＮＧ ＥＬＥＣＴＲＩＣ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．， ＬＴＤ． 二○○一年年度报告 二○○二年四月二十六日 目 录 第一章 重要提示－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第二章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第三章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ３ 第四章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ５ 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ６ 第六章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ７ 第七章 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第八章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ９ 第九章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １５ 第十章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ １６ 第十一章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２０ 第十二章 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２１ 2 第一章 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：闽东电机（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ＭＩＮＤＯＮＧ ＥＬＥＣＴＲＩＣ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．， ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：邹金仁 三、公司董事会秘书：黄晋球 证券事务代表：曹建 联系地址：福建省福州市斗东路 １２ 号 联系电话：（０５９１） ３３４８２２８ ３３６４６４９ 传真：（０５９１） ３３２６２０１ 四、公司注册及办公地址：福建省福州市斗东路 １２ 号 邮政编码： ３５０００５ 电子信箱：ｍｄｄｊｇ＠ｐｕｂlic．ｆｚ．ｆｊ．ｃｎ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｍｄｄｊｇ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票名称：ＰＴ 闽闽东 公司股票代码：０００５３６ 七、其他有关资料 公司首次注册登记日：１９９３ 年 １１ 月 ２０ 日 登记地址：福建省福州市 企业法人营业执照注册号：３５００００１００１６０７ 税务登记号码：３５０１０３１５８１４７２２１（国税）、３５０１０３１５８１５７０７－５（地税） 本公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 Ｂ 座 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额 －１，９０５，９８４．１４ 净利润 １０，４２９，４２２．３０ 扣除非经常性损益后的净利润 －５３６，１７７．１５ 主营业务利润 －５，２３８，８４３．８１ 其他业务利润 １，６０３，４５６．６６ 营业利润 －４２，１２８，７５５．７８ 投资收益 ４１，７９８，１５０．６３ 补贴收入 １１５，７５５．００ 营业外收支净额 －１，６９１，１３３．９９ 3 经营活动产生的现金流量净额 ５２，１４９，９６９．６８ 现金及现金等价物净增加额 ５１，７５４，１４３．１６ 注： 扣除非经常性损益项目和金额 股权转让收益 ３５，７１８，０５７．３１ 所得税 ２，４０２，４２７．９１ 存货的盘盈、盘亏 ２０，６５８，８９５．９６ 营业外收支净额 １，６９１，１３３．９９ 二、前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年 2000 年 项 目 2001 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 9,256.72 10,695.06 14,173.50 16,712.27 净利润（万元） 1,042.94 －4,260.81 －4,450.65 －5,099.71 总资产（万元） 29,309.13 29,851.43 37,706.16 41,502.21 股东权益（万元） －1,889.09 －1,402.45 －3,491.17 906.83 每股收益（元） 0.09 －0.35 －0.37 －0.42 扣除非经常性损益后的每股 －０．００４ －０．２５ －0.37 －0.42 收益（元） 每股净资产（元） －0.15 －0.12 －0.29 0.07 调整后的每股净资产 （元） －０．１８ －０．１３ －0.41 －0.08 每股经营活动产生的现金流 ０．４３ －０．０３ －0.03 －0.05 量净额（元） 净资产收益率 （％） ５５．２１ －３０３．８１ －127.48 －562.37 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计算的利润 数据 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －２７．７３ －３１．８３ －０．０４ －０．０４ 营业利润 －２２３．０１ －２５５．９８ －０．３５ －０．３５ 净利润 ５５．２１ ６３．３７ ０．０９ ０．０９ 扣除非经常性损益 －０．０３ －０．０３ －０．００４ －０．００４ 后的净利润 四、股东权益变动情况 项 未确认 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 投资损失 期初 121927193 ６５１３４９１４．３８ ２８７８８１７３．３８ ８９７９６２７．７５ －２２３２０６３７７．１５ －６６６８４３１．９６ －１４０２４５２８．３５ 数 本期 ０ ０ ０ ０ １０４２９４２２．３０ －１５２９５８３９．２５ －４８６６４１６．９５ 增加 本期 ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 减少 期末 121927193 ６５１３４９１４．３８ ２８７８８１７３．３８ ８９７９６２７．７５ －２１２７６６９５４．８５ －２１９６４２７１．２１ －１８８９０９４５．３０ 数 变动 本年利润转入 本期未确认 原因 投资损失转入 4 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表（单位：元） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ５１，５５０，０００ ５１，５５０，０００ 其中： 国家持有股份 ４４，２９０，０００ ４４，２９０，０００ 境内法人持有股份 ７，２６０，０００ ７，２６０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２４，９１０，０００ ２４，９１０，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市股份合计 ７６，４６０，０００ ７６，４６０，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４５，４５９，１９３ ４５，４５９，１９３ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他（高管股） ８，０００ ８，０００ 已上市流通股份合计 ４５，４６７，１９３ ４５，４６７，１９３ 三、股份总数 １２１，９２７，１９３ １２１，９２７，１９３ ２、股票发行与上市情况： 到本报告期末为止的前三年，公司没有发行股票 ，公司股票总数期初与期末无变动。 二、股东情况介绍 １、报告期末，公司股东总数为 １４８３５ 户，其中高级管理人员股东 ２ 户，所持股份已全 部冻结（包括 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日不再担任公司董事的洪茂钦所持有的 ４０００ 股）。 ２、前十名股东 股东名称 期末持股数 股份类别 质押或冻结 持股比例 福建省财政厅 ４４２９００００ 国家股 无 36.32％ 闽东电机家属厂 ３４０００００ 法人股 无 ２．７９％ 工行福建省信托投资公司 ２００００００ 法人股 无 １．６４％ 福州市古楼区华大五金厂 １８１００００ 法人股 无 １．４８％ 泉州市二轻集体工业联社 １７３００００ 法人股 无 １．４２％ 厦门华伦电力发展公司 １１９００００ 法人股 无 ０．９８％ 中国粮油食品进出口（集团）有限公司 １００００００ 法人股 无 ０．８２％ 福州变压器厂 ６９３１００ 法人股 无 ０．５７％ 福州闽东电机工贸公司 ６４９３００ 法人股 无 ０．５３％ 福州闽特工贸公司 ６３６３００ 法人股 无 ０．５２％ 合计 ５７３９８７００ ４７．０８％ 注：Ａ、根据 ２００１ 年 １０ 月 ２５ 日闽财企［２００１］３４４ 号文精神，福建省财政厅将公司 5 国家股 ４４２９ 万股（占股份比例 ３６．３２％）划拨给福建省电子信息（集团）有限责任公司 （以下简称电子集团）持有，行使相应的权利和义务。截止报告日，该划拨审批手续尚 在办理中。 Ｂ、据本公司所知，前十名股东间无关联关系。 ３、公司潜在控股股东 企业名称：福建省电子信息（集团）有限责任公司 法定代表人：刘捷明 成立日期：２０００ 年 ９ 月 ７ 日 主要业务和产品：经营范围为授权内的国有资产经营管理；电子计算机及配件；电子产 品及通信设备，家用电器，仪器仪表；普通机械的生产、销售，物业管理。电子集团以电子 信息产业为主业，重点投资发展计算机、计算机软件和系统集成、计算机外部设备、大屏幕 和背投影彩色电视机、数字化通讯与家用电器产品、３Ｃ 网络终端产品、军民两用导航机、各 种光学镜头和数字监控设备、显示器件、发光器件、半导体器件和集成电路芯片、精密及多 层印刷电路板、数字卫星接收机及其他元器件和基础件产品。 注册资本：７.9 亿元 股权结构：国有独资 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 邹金仁 男 董事长 ４８ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 林 团 男 副董事长 ５５ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 叶晓平 男 董事、总经理 ３８ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 高敏华 男 董事 ３８ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 徐向群 男 董事 ３８ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 陈 净 女 董事 ３６ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 许章迅 男 董事 ４０ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 倪锐标 男 董事 ５１ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 曾韶华 男 董事 ３９ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 林 升 男 监事会主席 ４１ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 张高圣 男 监事 ４５ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 李 凯 男 监事 ３３ ２００１．１２．１６－２００４．１２．１５ ０ ０ 林玉星 男 总会计师 ３５ ０ ０ 施 凌 男 副总经理 ４８ ０ ０ 陈 瑜 男 副总经理 ４１ ０ ０ 傅桂明 男 副总经理 ６２ ４０００ ４０００ 谢秉祥 男 副总经理 ３９ ０ ０ 黄晋球 男 董事会秘书 ５３ ０ ０ 注：董事、监事在电子集团（潜在控股股东）的任职情况如下： 姓 名 职 务 任职期间 邹金仁 副总经理 ２０００ 年 ６ 月－至今 高敏华 规划发展部副部长 ２０００ 年 ６ 月－至今 6 徐向群 企业管理部副部长 ２００１ 年 １２ 月－至今 陈 净 人力资源部副部长 ２００１ 年 １２ 月－至今 倪锐标 福建福光光学电子集团董事长、总经理 ２０００ 年 ３ 月－至今 李 凯 资本运营部职员 ２０００ 年 ６ 月－至今 ２、年度报酬情况 （１）董事、监事和高级管理人员的薪酬根据福建省和福州市劳动部门的有关规定及公 司的实际情况制定。 （２）第二届董事、监事和高级管理人员的报酬总额 ３１．４６ 万元；金额最高的前三名董 事的报酬总额 ８．５ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ７．０６ 万元。公司董事、 监事和高级管理人员 ２１ 人，在公司领取报酬及津贴的 １４ 人，其中年度报酬数额在 ２．５－３ 万 元的 ４ 人，年度报酬数额在 ２ 万－２．５ 万元的 ７ 人，年度报酬数额在 ２ 万元以下的 ３ 人。 （３）由于第三届董事会、监事会在 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日才产生，故除林团董事，林升、 张高圣监事在公司领取报酬外，其他 ９ 位董事、监事均不在本公司领取报酬。 从 ２００２ 年开始，董事叶晓平在本公司领取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任或解聘情况 （１）报告期内董事、监事的变动情况： ２００１ 年 １１ 月 ６ 日，阮希玮辞去董事长职务，董事会选举林团为董事长。 第二届董事阮希玮、陈扬、傅桂明、胡光、吴晓明、洪茂钦、叶石成、王振雄、苏福伦、 程发兴，第二届监事林伯宪、苏振芳、罗维溪、丁建玲任期届满离任。２００１ 年 １２ 月 １６ 日第 三届董事会、监事会产生。林团董事、林升监事连选连任。 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日，第三届董事会第一次会议选举邹金仁为董事长，林团为副董事长。 （２）报告期内高级管理人员的聘任及解聘情况： ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日，胡光辞去总经济师职务，董事会聘任陈瑜为公司副总经理。 ２００１ 年 １０ 月 ２８ 日，阮希玮辞去总经理职务，董事会聘任叶晓平为公司总经理；潘龙淼 辞去总会计师职务，聘任林玉星为公司总会计师。 二、公司员工情况： 截止本报告期末，本公司共有员工 １０２０ 人。其中：生产人员 ５５７ 人，销售人员 ７７ 人， 财会人员 ４１ 人，工程技术人员 ４７ 人，行政管理人员 ２８ 人；硕士研究生 ３ 人，大学本科 ８２ 人，大中专 ２３１ 人，高中及以下 ５６６ 人。公司需承担费用的离退休职工 ４６８ 人、内退人员 １７１ 人。 注：２００１ 年公司实施重大资产出售暨关联交易方案，于 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日与电子集团 签订了《资产转让合同》 ，公司将下属 ３１ 家企业的股权转让给电子集团，３１ 家企业的人员也 同时剥离，故本报告期末，本公司员工仅为 １０２０ 人。 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人 治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司治理的实际状况和《上市公司治理准则》 的要求基本符合，主要内容如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所 有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股 东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权。 公司关联交易按照有关规定和程序执行，关联交易均签订书面协议，并对有关事项予以 充分披露。关联股东回避表决。 7 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作 出；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开” ，公司董事会、 监事会和内部组织机构能够独立运作，控股股东与公司各自独立核算、独立承担责任和风险。 ３、关于董事与董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》等规定的董事选聘程序选举董 事，并将进一步完善董事的选聘程序，推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合 法律、法规的要求；公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并能忠实、 诚信、勤勉地履行职责，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任。 ４、关于监事与监事会：公司按照《公司法》、《公司章程》等规定的监事选聘程序选举监 事，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：过去尚未建立，公司正着手建立公正、透明的董事、 监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的任免公开、透明，符合法 律法规的规定，经理人员的职责已在《公司章程》中予以明确。 ６、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工及公司客户 等其他利益相关者的合法权利，并与其共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司尚能按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及 时披露控股股东的详细资料和股份的变化情况。 公司将根据规范化要求进一步建立健全有关法人治理结构方面的规章制度，包括《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作细则》、 《信息披露 制度》、《财务、会计管理和内控制度》和《总经理工作细则》等，并根据要求及时修改《公 司章程》中的相关内容。同时，公司将进一步加大对董事、监事和高级管理人员法律法规方 面的培训力度，全面提升公司治理水准和治理实效，使公司运作更加科学规范，切实维护广 大股东的权益。 二、董事会专门委员会的设立情况 报告期内，公司董事会尚未设立专门委员会。公司将依据经营发展的需要，逐步设立薪 酬与考核委员会、战略决策委员会、审计委员会、提名委员会等。 三、独立董事履行职责情况 截止本报告期，公司尚无独立董事。公司将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的要求，并结合贯彻落实《上市公司治理准则》，选举独立董事， 建立独立董事制度。 四、与电子集团（潜在控股股东）在人员、机构、财务，资产和业务上的“五分开”情 况 １、人员分开：公司现有高级管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位兼职。公司的劳 动、人事及工资管理完全独立。不存在控股股东干预公司董事会和股东大会作出的人事任免 决定的情况。 ２、机构独立：公司拥有独立的办公机构和生产经营场所，与控股股东完全分开。 ３、资产完整：公司是依法设立的上市公司，具有独立的法人资格，对公司全部资产拥有 完全独立的支配权。公司拥有独立的采购及销售系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施。 独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 ４、财务分开：公司拥有独立的财会部门，在财务核算体系和财务管理制度方面完全独立， 独立在银行开立账户，独立纳税，财务人员也均未在股东单位兼职。 8 ５、业务独立：公司拥有独立的采购与销售系统，与控股股东完全分开。 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 ２０００ 年度股东大会和 ２００１ 年临时股东大会。 一、２０００ 年度股东大会 公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日在福建省福州市斗东路 １２ 号本公司四层会 议室举行。到会股东（含股东代理人）１１ 人，代表股份 ４７４２.51 万股，占总股份的 ３８．９％。大 会审议通过了以下决议： １、批准《２０００ 年度董事会工作报告》； ２、批准《２０００ 年度监事会工作报告》； ３、批准《２０００ 年度财务决算报告》； ４、批准《２０００ 年度利润分配方案》 ：累计未弥补亏损 ２５０７６１９７２．１８ 元继续结转，留待 以后年度弥补；本年度不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本。 ５、批准《关于修改〈公司章程〉之“经营范围”的议案》。 本次股东大会经上海金茂律师事务所律师见证并出具了法律意见书。 本次股东大会的通知刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日的《证券时报》及《中国证券报》上。 年度股东大会决议刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 二、临时股东大会 公司 ２００１ 年临时股东大会于２００１ 年 12 月 １６ 日在福建省福州市斗东路 １２ 号本公司四层 会议室举行。到会股东（含股东代理人）１４ 人，代表股份 ５５２７．０５ 万股，占总股份的 ４５．３３％。 大会审议通过了以下决议： １、批准“重大资产出售暨关联交易方案”。本方案涉及关联交易，作为关联方的福建省 财政厅（委托福建省电子信息〈集团〉有限责任公司行使股东权利）回避表决，回避表决权 股数为 ４４２９ 万股，有效表决权数为 １０９８．０５ 万股。 2、批准“提请股东大会授权的议案”：为了全面落实“关于重大资产出售方案”的决定， 同意授权董事会签署本次重大资产出售方案所涉及的文件和办理相关的事项。 3、批准“关于修改公司《章程》部分条款的议案”。 ４、选举邹金仁、林团、叶晓平、高敏华、徐向群、陈净、倪锐标、许章迅、曾韶华为本 公司第三届董事会董事；选举林升、李凯为本公司第三届监事会监事。公司工会选举张高圣 出任第三届监事会监事。 本次临时股东大会经福州至理律师事务所律师见证并出具了法律意见书。 本次临时股东大会的通知刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日的《证券时报》及《中国证券报》 上。临时股东大会决议刊登在 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 三、本公司曾在 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日发出召集 ２００１ 年临时股东大会的通知，后因议案变化， 取消了该次会议。 第八章 董事会报告 一、公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 （１）公司主营业务主要包括：电机制造，机电产品的贸易，金属材料的经营等。 公司属于机械工业的中小型电机行业。公司 ２００１ 年工业总产值 １０３４３．４３ 万元，比去年 下降了－７．３７％。 公司主营分行业业务收入、业务利润的构成情况（单位：元） 9 所属行业 主营业务活动 主营业务收入 主营业务成本 毛利率％ 中小型电机 电机生产及销售 ８５，０４２，６０８ ９１，９７２，００４ －８．１５ 房地产 房地产开发销售 ７，５２４，６１３ ４，３６７，０６８ ４１．９６ （２）公司主要产品产量、销量如下： 主要产品 单位 产量 比上年增减％ 销售量 比上年增减％ 交流电动机 万千瓦 ２３.99 －３１．６３ ２５．００ －７１．８２ 交流发电机 万千瓦 ９．７７ １３７．６２ １５．０５ ８９．０７ 分马力电机 万台 ７．８５ －１６．６１ ７．８７ －７．５２ 电泵 万台 １．１５ －４５．７７ １．３５ －４２．０６ （３）报告期内主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的情况 报告期内主营业务结构较前一报告期没有变化。但业务收入和毛利率有较大的变化， 电机产品收入和毛利率分别比前一报告期减少 １６．０３％和降低 １４．０５ 个百分点；房地产收入 和毛利率分别比前一报告期升高 ３２．７６％和 １８．２３ 个百分点。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）闽东电机集团特种电机厂：注册资金 ２０８５ 万元，经营方式为生产销售，主营电机 制造，总资产 ３６３３．５１ 万元，净利润－１５２９．５８ 万元。 （２）福建闽东房地产开发公司：注册资金 １００１ 万元，主营（三级）房地产综合开发； 商品房销售、出租；建筑材料、装饰材料的批发、零售，总资产 ４２８０．５５ 万元，净利润 ２３３．６５ 万元。 （３）闽东电机集团物资公司：注册资金 ４１７ 万元，经营方式为零售、批发、代购代销， 主营代购代销本系统生产用金属材料、煤炭、化工产品、建筑材料，总资产 ５７４８．２ 万元，净 利润－２９．３８ 万元。 （４）闽东电机第一冲压厂：注册资金 ９３６ 万元，经营方式为制造，主营电机电器冲压和 模具，总资产 １５５９．４７ 万元，净利润 １４．９ 万元。 （５）闽东电机（集团）贸易公司：注册资金 ３００ 万元，经营方式为零售、批发、代购代 销，主营普通机械、电器机械及器材、五金工具、交电、仪器仪表，总资产 １７６３．４７ 万元， 净利润 ３３９．２４ 万元。 （６）闽东本田汽油发电机组有限公司：注册资金 ６００ 万美元，主营小型汽油发电机组， 产销量比上年增长 １５％，经营状况良好，２００１ 年实现利润 １６５２．７８ 万元。我方占总股本 ４０％， 可分股利 ６６１．１１ 万元。 ３、主要供应商及客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ２４．６％，前五名客 户销售额合计占公司销售总额的 ２６．１３％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司连续三年亏损，经营资金严重短缺，无力解决诸多影响正常经营的问题，面临 退市威胁。 对此，公司面对困难，坚持产品经营，同时进行资本运营。即：一方面抓生产现场管理， 用好仅有的资源，组织生产，控制成本，保住市场；另一方面在政府和大股东的支持下，实 施股权重组、资产转让、托管经营、租赁经营、债务重组、人员重组等，遏止和扭转亏损， 改善公司资产质量，为公司持续经营奠定坚实基础。 ５、公司经营计划完成情况 本报告期内，公司电机部分的产量、销量、工业总产值因资金紧缺总体比 ２０００ 年有较大 下降；房地产销售收入比 ２０００ 年有较大增长；投资收益，因转让股权而有大幅度增加；利润 总额随投资收益增加而剧增。 10 二、公司投资情况 １、募股资金使用情况 公司于 １９９４ 年配股后没有再发生新的募股行为，本报告期内公司无使用募股资金情况。 ２、非募股资金使用情况 （１）出资 ２１ 万元与展销中心、王水旺等在 ２００１ 年 ５ 月成立福州闽东宏达机电设备公司， 占该公司注册资本 ８０ 万元的 ２６．２５％，经营范围为机电产品、发电设备等批发，代购代销， 安装维修服务。 （２）２００１ 年 ５ 月 ２９ 日公司董事会同意下属企业闽东电机（集团）发电设备厂以其多余 的厂房按评估价 ９１．０９ 万元与福建省琯头海运总公司、福建省福州联发船务公司共同出资组 建福建省连江县东海经济技术开发有限公司，注册资本 ２１８ 万元，经营范围为高科技产品、 发电设备、拆船、修造船等以及各类钢材、交通工具及其器材、机电电气器材等方面的商业 贸易。发电设备厂、海运总公司、船务公司各占 ４１．７８％、４５．８７％、１２．３５％的股份。２００１ 年 １１ 月 １３ 日公司与电子集团签订《资产转让合同书》后，公司间接持有的该股份随闽东电机 （集团）发电设备厂的转让而转移。 三、公司财务状况和经营成果及其变动情况 公司财务状况分析（单位：万元） 主要指标： 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减变动（％） 资 产 总 额 ２９３０９．１３ ２９８５１．４３ －１．８２ 股 东 权 益 －１８８９．０９ －１４０２．４５ －３４．７０ 主营业务利润 －５２３．８８ ６２３．４０ －１８４．０４ 净 利 润 １０４２．９４ －４２６０．８１ １２４．４８ 变动原因： ａ．资产总额减少 ５４２．３ 万元的主要原因是，处置积压存货、转让股权、应收账款。 ｂ．股东权益减少 ４８６．６４ 万元的主要原因是，本期利润转入，未确认投资损失导致股东 权益减少。 ｃ．主营业务利润减少 １１４７．２８ 万元的主要原因是，主营业务成本增加。 ｄ．净利润增加 ５３０３．７５ 万元的主要原因是公司股权投资、转让股权等收益增加所致。 四、生产经营环境、政策、法规变化的影响 中国加入 ＷＴＯ 将会对公司未来的经营活动产生一定的影响。对公司而言，既是机遇，也 是挑战。随着中国成为 ＷＴＯ 的正式成员，中国大陆正在成为世界重要的机电产品制造基地。 在国内市场方面，随着国家加大基本建设投资和西部开发的力度，国民经济稳定增长，预计 中小型电机的内需将稳中有升，增加的主要是特殊、专用电机；在国际市场方面，由于普通 中小型电机是劳动密集型产品，工业发达国家纷纷转向发展中国家加工或购买，我国是最大 的发展中国家，加入世贸后，中小型电机的出口将有重大突破。 五、新年度的业务发展计划 1、经营工作指导思想 在 2001 年公司资产、债务、人员、机构重组取得实质性进展，实现 2001 年度扭亏为盈 的基础上，2002 年是公司进一步实现经营管理正常化、产业结构战略调整，并最终争取实现 每股净资产恢复至面值的关键一年。为此，公司确定 2002 经营工作指导思想是：以人为本， 以股东利益最大化为目的，完善法人治理结构，优化资源配置，精干主业，实行技术、质量、 采购、营销、财务、人力资源的高度统一，建立适应市场竞争的快速反应机制、激励和约束 机制，发展电机主业和房地产业，适时导入光机电等新产业，重塑公司形象，实现二次创业。 2、主要措施 11 （1）加大债务重组及清理工作力度； （2）进一步规范公司治理结构； （3）实施冗员分流和组织结构调整； （4）加快对外投资清理工作； （5）做大做强电机主业，加大特种电机、专用电机在产品收入的比重，同时，加大对房 地产业的投入，使该产业成为公司 2002 年利润增长点。此外，通过收购光电产业资产等实质 性资产重组，实现产业结构的战略调整。 （6）加大应收款项的催缴、清收力度。 （7）对已发生的未决诉讼，争取与有关各方达成和解。 （8）对原有的对外担保，争取与被担保方达成对价的互保协议，并相应降低公司对外担 保总额。 六、董事会日常工作情况 １、本报告期内共召开了 １６ 次董事会会议。 （１）２００１ 年 ２ 月 １５ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： 按深交所的有关规定，向社会发布预亏公告并向全体投资者致歉。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （２）２００１ 年 ３ 月 ３０ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、同意将坐落于泉州市温陵路南段的公司所有的店面（房屋建筑面积 ２１５ 平方米）予以 评估、转让，转让收入用于解除劳动合同所需资金； Ｂ、同意胡光同志因工作调动辞去总经济师职务的请求； Ｃ、同意聘任陈瑜同志为公司副总经理； Ｄ、会议讨论了公司目前经营状况、资产负债状况、重组状况等事项并对外公告。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （３）２００１ 年 ４ 月 １６ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、通过冲压厂贷款事宜： （ａ）同意第一冲压厂在 ２００１ 年 ３ 月至 ２００２ 年 ２ 月期间内向中 国银行福安支行借款、申请开具银行承兑汇票或办理其它授信的本金金额最高额不超过人民 币 ６００ 万元；（ｂ）同意第一冲压厂以自有的土地和机器设备向中国银行福安支行设定抵押，作 为上述授信业务的还款担保，抵押不足部分由公司提供并履行连带责任保证，保证范围包括 本金及其利息和费用；（ｃ）上述每个年度授信的笔数，借款的期限、利率和费用，借款的延期、 展期、借新还旧，银行承兑汇票的开具等由冲压厂法定代表人与贷款银行协商确定；（ｄ）同意 授权阮希玮先生代表公司全权办理上述担保事宜，其所签署的保证合同、协议、保证书、承 诺书和一切与上述担保有关的文件，本公司概予承认，由此产生的法律后果和法律责任由公 司承担。 Ｂ、 通过为南电经济发展有限公司贷款提供担保事宜：（ａ）同意闽东房地产开发公司为福州 南电经济发展有限公司向农行福州市福新支行贷款人民币 １０００ 万元提供担保， 并承担连带责 任；（ｂ）全权委托闽东房地产开发有限公司法定代表人陈瑜先生与农行福州市福新支行签订担 保书等相关文件；（ｃ）以上文件经全体董事签字后方可生效。 Ｃ、将本公司持有的福建日立工机有限公司占注册资本 ５％的股份转让给株式会社东荣商 行，转让价格为 ６４３８０８．６８ 美元。 Ｄ、通过《计提长短期投资减值准备报告》。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （４）２００１ 年 ４ 月 ２６ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、批准并公布《公司 ２０００ 年度报告》和《公司 ２０００ 年度报告摘要》； 12 Ｂ、２０００ 年利润分配方案为：本年度不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本，本 年度亏损 ４４５０６５１０.99 元，累计未弥补亏损 250761972.18 元，留待以后年度弥补； Ｃ、２０００ 年度股东大会的召开时间及议程另定； Ｄ、因公司已连续三年亏损，根据中国证券监督管理委员会《亏损上市公司暂停上市和 终止上市实施办法》及深圳证券交易所《上市公司股票特别转让处理规则》，会议决议向深交 所申请宽限期，申请宽限期报告的提交时间及其它事宜另定。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （５）２００１ 年 ４ 月 ２９ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： 批准并公布《公司 ２００１ 年一季度报告》。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ３０ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （６）２００１ 年 ５ 月 ２９ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、关于计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备的暂行办法的议案； Ｂ、关于修改公司章程的议案：因公司已不再生产医疗器械和未申领“医疗器械生产许可 证”，董事会决议提请股东大会将公司《章程》第十三条公司经营范围的主营中的“医疗器械” 项目删减； Ｃ、关于下属闽东电机发电设备厂对外投资的议案：以其多余厂房按评估价 ９１．０９ 万元与 福建省馆头海运总公司、福建省福州联发船务公司共同出资组建福建省连江县东海经济技术 开发有限公司，注册资本 ２１８ 万元，经营范围为高科技产品、发电设备、拆船、修造船等以 及各类钢材、交通工具及其器材、机电电气器材等方面的商业贸易。发电设备厂、海运总公 司、船务公司各占 ４１．７８％、４５．８７％、１２．３５％的股份。 Ｄ、关于召集 ２０００ 年度股东大会的议案。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （７）２００１ 年 ６ 月 ２１ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、同意向深交所递交《宽限期申请书》 、《宽限期公司重整方案》 、 《关于公司目前状况 的分析说明》等文件； B、宽限期申请获得深交所批准后，将《宽限期公司重整方案》提交公司临时股东大会 审议批准。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （８）２００１ 年 ６ 月 ２９ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、决定在 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日召开 ２００１ 年第一次临时股东大会； Ｂ、临时股东大会议程有： 选举新一届董事会董事和监事会监事。推荐名单将在临时股东大会召开前十五天公布； 修改公司《章程》第九十三条：董事会由十一名董事组成修改为七名董事组成，设副董 事长二人修改为设副董事长一人。” 审议批准《宽限期公司重整方案》中需经股东大会批准的事项。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日《证券时报》和《中国证券报》。 由于评估和审计的工作量大，公司董事会于 ２００１ 年 ７ 月 １９ 日发布公告，决定将 ２００１ 年第一次临时股东大会延期至 ２００１ 年 ９ 月 １５ 日召开。 （９）２００１ 年 ８ 月 ２４ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、审议通过了《公司 2001 年中期报告》和《公司 2001 年中期报告摘要》； B、审议通过了《公司 2001 年中期利润分配预案》 ：本公司决定本次不进行利润分配， 也不将公积金转增股本。 C、审议通过了《关于计提固定资产等减值准备的报告》。 D、鉴于公司重组方案对置入资产的质量要求提高，原拟置入的两个企业的股权达不到 实质改变公司资产质量的目的， 会议决定分别解除 2001 年 6 月 7 日公司与福建德亚集团公司、 13 王建荣、赵振光签订的《资产置换协议书》和与福建德亚集团公司、福州开发区盛世经济发 展有限公司、全汉敬、吴宇颖、陈斌辉签订的《资产置换协议书》。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１０）２００１ 年 ９ 月 ６ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： 鉴于公司重整工作的进展情况和托管方福建德亚集团公司仍在与合作伙伴商谈共同对公 司进行实质性重组，公司董事会无法向临时股东大会提交确定的具体议案，因此决定再次将 ２００１ 年第一次临时股东大会召开时间从 ２００１ 年 ９ 月 １５ 日延至 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日（星期二） 召开。 上述决议刊登于 ２００１ 年 ９ 月 ７ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１１）２００１ 年 １０ 月 ２８ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、审议并通过《公司 ２００１ 年第三季度报告》； Ｂ、同意阮希玮先生辞去总经理职务，聘任叶晓平先生为公司总经理； Ｃ、同意潘龙淼先生辞去总会计师职务，聘任林玉星先生为公司总会计师； Ｄ、鉴于福建省财政厅终止与福建德亚集团公司签订的《股份转让合同书》 、《股份转让 补充合同书》和《闽东电机（集团）股份有限公司部份国有股股权托管协议书》 ，并将其所持 有的本公司国家股 ４４２９ 万股全部划拨给电子集团，本公司原“重整计划”搁浅，现正在拟定 新的重组方案，因此决定取消原定于 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日召开的 ２００１ 年临时股东大会。 上述决议刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１２）２００１ 年 １１ 月 ６ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： 同意阮希玮先生辞去董事长职务；选举林团先生为董事长（林团先生的副董事长职务自 然免去）。 上述决议刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ７ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１３）２００１ 年 １１ 月 １３ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、同意公司重大资产出售暨关联交易方案，并提交临时股东大会审议。 Ｂ、同意“资产转让合同书” （四名国有股权代表身份董事回避表决） 。公司（甲方）拟 将下属 ３１ 家企业的股权和部分存货、应收款等资产转让给电子集团（乙方） 。双方同意：本 次资产转让的作价基准日为 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日；企业净资产评估值为负值的，按照象征性价 格壹元转让；企业净资产评估值为正值的，按照不低于评估值的原则由双方协商确定转让价 格。双方同意转让价款总额定为 ８４９０．００１６ 万元：其中股权转让价款 ４０９０．００１６ 万元；存货 转让价款，按照高于评估值的原则，由双方商定为 １７２０ 万元；应收账款转让价，按账面原值 ２６８０ 万元转让 。乙方应在合同经有权机构批准生效后的七日内以货币方式向甲方支付。 Ｃ、同意“资产出售后是否产生关联交易和同业竞争问题的说明” 。本次资产出售涉及关 联交易。对可能出现的关联交易将遵循公平、公正、自愿、诚信的原则进行，控股股东已承 诺将不从事与本公司业务相竞争的业务，本公司中小股东的利益将得到有效保护。 Ｄ、同意“重大资产出售暨关联交易公告草案”。 Ｅ、同意“公司第三届董事会、监事会组成提案” ：推举邹金仁、林团、叶晓平、高敏华、 徐向群、陈净、倪锐标、许章迅、曾韶华为候选董事；推举林升、李凯为候选监事（另一名 监事由职工代表担任）。 F、同意“修改《公司章程》部分条款的议案” ： 《公司章程》第九十三条规定： “董事会 由十一名董事组成，设董事长一人，副董事长二人。 ”拟修改为： “董事会由九名董事组成， 设董事长一人，副董事长一人。” 《公司章程》第一百三十六条规定： “……。监事会由五名监 事组成，设监事会主席一名。……。”拟修改为： “……。监事会由三名监事组成，设监事会 主席一名。……。” G、同意“召集 ２００１ 年临时股东大会的议案” ：决定于 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日上午召开临时 股东大会，审议“公司重大资产出售暨关联交易的方案” 、 “关于提请股东大会授权的议案” 、 14 “关于修改《公司章程》部分条款的议案” 、“关于公司第三届董事会、监事会组成的提案” 并进行选举。 Ｈ、同意“提请股东大会授权的议案” ：为了全面落实“重大资产出售方案”的决定，公 司董事会提请 ２００１ 年临时股东大会授权董事会签署本次重大资产出售方案所涉及的有关文 件和办理相关事项。 Ｉ、同意决定委任曹建先生为公司董事会证券事务代表。 上述决议刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１４）２００１ 年 １２ 月 １０ 日，第二届董事会召开会议，并形成如下决议： Ａ、同意本公司（甲方）与电子集团（乙方）签署《资产转让补充合同书》 。对双方 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日草签的《资产转让合同书》第二条第 ２．５ 款约定的付款时间作出如下修改： 本次存货转让价款 １７２０ 万元、应收账款 ２６８０ 万元和股权转让价款中的 ２０９０．００１６ 万元， 合计 ６４９０．００１６ 万元，由乙方在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前向甲方支付；股权转让价款中的其余 ２０００ 万元由乙方在 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日前向甲方付清。乙方应当以货币方式向甲方支付上述资 产转让价款。《资产转让合同书》的其他条款保持不变。 Ｂ、同意就资产转让的付款方式、作价问题、评估审计基准日后经营成果归属问题发布《重 大资产出售暨关联交易的补充公告》。 上述决议刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １１ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１５）２００１ 年 １２ 月 １６ 日，第三届董事会召开第一次会议，并形成如下决议： 选举邹金仁先生为董事长，选举林团先生为副董事长。 上述决议刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日《证券时报》和《中国证券报》。 （１６）２００１ 年 １２ 月 ３０ 日，第三届董事会召开第二次会议，并形成如下决议： 同意公司的组织结构设置为：董事会下设若干个专业咨询委员会；公司设综合管理部、 财务审计部、营销中心、制造部、技术发展部（技术中心）、资产营运部等职能部门。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内董事会对股东大会授权事项的执行情况： （1）2000 年 6 月 30 日，公司召开 1999 年度股东大会，会议批准了“关于授权董事会 进行资产抵押及其他担保事项的议案” 。2001 年 4 月 16 日，公司董事会同意第一冲压厂以自 有的土地和机器设备向中国银行福安支行设定抵押， 在 2001 年内该厂已向中国银行福安支行 借款 470 万元；同意闽东房地产开发公司为福州南电经济发展有限公司向农行福州市福新支 行贷款人民币 1000 万元提供担保，并承担连带责任。 （２）２００１ 年 12 月 １６ 日，公司召开 ２００１ 年临时股东大会，会议批准了“提请股东大会 授权的议案” 。为了全面落实“关于重大资产出售方案”的决定，同意授权董事会签署本次重 大资产出售方案所涉及的文件和办理相关的事项。报告期内，董事会尚未签署任何相关文件。 （３）根据 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ２０００ 年度股东大会通过“２０００ 年度不进行利润分配， 也不将资本公积金转增股本”的决议，公司在 ２００１ 年未进行利润分配，也未将资本公积金转 增股本。 （４）报告期内公司没有配股、增发新股方案。 七、利润分配等预案及其他披露事项 本年度利润分配预案：本年度不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本。 报告期内公司选定的信息披露报纸不变，仍为《证券时报》、《中国证券报》。 第九章 监事会报告 一、２００１ 年监事会的会议情况 报告期内，共召开了两次定期会议、三次临时会议。监事会全体成员列席公司董事会会 15 议，对公司重大问题发表了意见和建议。 １、定期会议。第一次是 ２００１ 年 ４ 月 ２５ 日，审议通过 ２０００ 年度监事会工作报告和审议 公司 ２０００ 年度工作报告； 第二次是 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日，审议公司 ２００１ 年度中期报告。 ２、临时会议。第一次是 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日，议题是传达公司重组进展情况，会议就如何 促进公司董事会、经营班子认真作好各项准备，加快重组步伐等问题提出建设性意见；第二 次是 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日，议题是审议公司重大资产出售暨关联交易方案，推荐下一届监事会 成员的候选人员名单。第三次是 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日，议题是选举第三届监事会主席。 二、监事会工作情况 １、监事会认为公司能按照《公司法》 、 《证券法》和有关上市公司的法规、规章进行规范 运作，股东大会召开符合《公司法》 、《证券法》及《公司章程》规定。公司董事、经理们能 够面对现实，尽职尽责地履行各自的职责，在执行职务时能够按照法律、法规和《公司章程》 的规定进行，监事会尚未发现有损害公司利益和广大股东利益的行为。 ２、公司监事会根据当前的有关财务、会计方面的法律、法规对公司财务情况进行了检 查，同时加强了内部审计工作。监事会认为福建华兴有限责任会计师事务所出具的审计报告 符合公司的情况，其财务报告真实客观反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司于 １９９４ 年配股后未再发生新的募股行为。本报告期内未使用募股资金情况。 ４、监事会认为公司重大资产出售暨关联交易，关联方为电子集团，经认真评估其出售、 收购资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害广大股东的权益，无造成公司资产流失。 关联交易公平，无损害上市公司利益。 第十章 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 １、１９９７ 年 １２ 月 １８ 日，公司与中国工商银行福建省分行营业部签订金额为人民币 ４００ 万元的借款合同，借款期限为 １９９７ 年 １２ 月 １８ 日至 １９９８ 年 ９ 月 ５ 日，担保人为福建福日集 团公司。２０００ 年，中国工商银行福建省分行营业部向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公 司偿还借款本金 ４００ 万元及暂计至 ２０００ 年 ９ 月 ２１ 日止的利息、逾期利息 １５６，３２６．３０ 元。 ２０００ 年 １１ 月 １７ 日，福州市中级人民法院依法判决，公司在判决书生效后十日内偿还中国工 商银行福建省分行营业部借款本金 ４００ 万元及暂计至 ２０００ 年 ９ 月 ２１ 日的借款利息 １５６，３２６．３０ 元，同时负担诉讼费 ３０，７９２ 元；福建福日集团公司对本公司的上述还款承担连 带责任保证。 ２、１９９９ 年 ９ 月 ２７ 日、９ 月 ２９ 日，闽东电机集团十五厂与中国工商银行莆田市涵江支行 签订金额皆为 ８０ 万元的借款合同，借款期限分别为 １９９９ 年 ９ 月 ２７ 日至 ２０００ 年 ８ 月 ２７ 日、 １９９９ 年 ９ 月 ２９ 日至 ２０００ 年 ８ 月 ２９ 日。公司为该工厂借款提供担保。因该厂无法如期偿还 借款，中国工商银行莆田市涵江支行向莆田市涵江区人民法院申请强制执行。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚须偿还尾款 ２８ 万元。 ３、１９９９ 年 ６ 月 ２９ 日，公司与中国建设银行福州市城东支行签订金额为人民币 １，０００ 万 元的借款合同，借款期限为 １９９９ 年 ６ 月 ２９ 日至 ２０００ 年 ６ 月 ２８ 日，担保人为福建中水电发 展有限公司和福建省宁德市中心城市信用社。因公司无法如期偿还该借款，中国建设银行福 州市城东支行向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公司归还该借款本息及其为实现债权而 发生的一切费用。２００１ 年 ４ 月 １０ 日，福州市中级人民法院依法判决，本公司偿还中国建设 银行福州市城东支行借款本金人民币 １，０００ 万元及利息 １０９，２００ 元，同时承担本案诉讼费 ６０，５５６ 元；福建中水电发展有限公司和福建省宁德中心城市信用社对本公司的上述债务承担 连带还款责任。 ４、１９９９ 年 １２ 月 ７ 日，福建中水电发展有限公司和福建兴业银行福州市鼓楼支行签订《短 16 期借款合同》 ，借款金额为 ４５０ 万元，借款期限从 １９９９ 年 １２ 月 ７ 日至 ２０００ 年 ９ 月 ７ 日，担 保人为公司和福建德亚集团公司。福建中水电发展公司借款期满后并未履行还款义务，至今 尚欠本金人民币 ４５０ 万元，利息、罚息 ２６３，４５４．３９ 元。福建兴业银行福州市鼓楼支行向福 建省福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建中水电发展有限公司偿还借款本息。２００１ 年 ８ 月 ３ 日，福州市中级人民法院依法判决，福建中水电发展有限公司偿还福建兴业银行福州市 鼓楼支行本金人民币 ４５０ 万元及利息人民币 ２６３，４５４．３９ 元， 偿付兴业银行鼓楼支行律师代理 费人民币 ３０，０００ 元， 同时承担诉讼费 ３４，３２７ 元，公司和福建德亚集团公司应对中水电发展公 司的上述还款承担连带责任保证。针对该事项，公司已经提出异议。 ５、１９９９ 年 １２ 月 ３１ 日，中国建设银行福州市五一支行与福州立信投资咨询公司签订《借 款合同》 ，借款金额为人民币 ２３０ 万元，借款期限为 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２０００ 年 １２ 月 ３０ 日，公司提供抵押担保。福州立信投资咨询公司至今未向中国建设银行福州市五一支行支付 欠款。中国建设银行福州市五一支行遂诉至福州市台江区人民法院，请求法院判令福州立信 投资咨询公司偿还中国建设银行福州市五一支行借款本金 ２３０ 万元，支付利息 ２８０，３４６．４０ 元；判令对公司抵押物进行拍卖、变卖，所得价款由中国建设银行福州市五一支行优先受偿； 判令福州立信投资咨询公司和公司承担本案律师费 ３ 万元；判令福州立信投资咨询公司和公 司承担本案诉讼费。公司于 ２００２ 年 ３ 月收到福州市台江区人民法院［２００２］台法经字第 １３７ 号《应诉通知书》。 ６、１９９７ 年 ９ 月 ２９ 日，公司与中国工商银行福建省分行营业部签订短期借款合同，借款 金额为人民币 ３００ 万元，担保人为福州抗生素集团有限公司。借款即将到期时，公司要求抗 生素集团公司为该笔借款延期续保，由福州南电经济发展有限公司向其提供反担保及闽东电 机集团电泵厂提供抵押担保。因公司资金周转困难，２００１ 年 ８ 月，抗生素集团公司根据福州 市中级人民法院（２０００）榕经初字第 ３１３ 号民事判决，履行了其承担的连带保证责任。由于 公司至今未还款，抗生素集团公司向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公司偿还借款本金 及利息、诉讼费。２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，福州市中级人民法院依法判决，公司向福州抗生素集 团公司偿还借款本金 ３００ 万元、利息 ３７５，１３４．２０ 元及诉讼费 ２５，５９６ 元，向其支付因贷款偿 还欠款而支出的利息，同时承担本案的诉讼费 ２７，１６４ 元；福州南电经济发展有限公司对公司 的上述债务承担连带清偿责任，闽东电机集团电泵厂对执行判决后仍未获清偿部分债权的二 分之一损失承担赔偿责任。 ７、２０００ 年 ５ 月 ２５ 日，福州南电经济发展有限公司与中国建设银行福州市城北支行签订 了一份《借款合同》 ，借款金额为人民币 １，５００ 万元，借款期限为 ２０００ 年 ５ 月 ２９ 日至 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日，担保人为福建省民友企业投资担保有限公司和公司。至今，福州南电经济发展 有限公司尚欠借款本金人民币 １１，９９２，１４４．５６ 元及利息 ５１７，４８３．９７ 元。２００１ 年 １ 月 ７ 日， 城北支行向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福州南电经济发展有限公司偿还借款本金人 民币 １１，９９２，１４４．５６ 元及贷款利息人民币 ５１７，４８３．９７ 元及其他诉讼费用， 福建省民友企业投 资担保有限公司及本公司对上述欠款承担连带保证责任。公司对保证责任提出异议。 ８、２０００ 年 １０ 月 ２７ 日，闽东电机（集团）贸易公司与中国银行福州市台江支行签订了 一份《借款合同》，借款金额为人民币 １３０ 万元，借款期限为 １１ 个月，担保人为公司。至今， 闽东电机（集团）贸易公司已归还 ９５，０００ 元，尚欠借款本金及利息共计 １，２４６，１９８．７４ 元。 ２００２ 年 ３ 月，中国银行福州市台江支行向福州市台江区人民法院提起诉讼，要求闽东电机（集 团）贸易公司偿还所欠借款，公司对上述还款承担连带责任。 ９、四川省农业机械（集团）股份有限公司欠公司货款 １，３２４，３２１．３３ 元人民币未还。本 公司向四川省成都市中级人民法院提起诉讼，请求判令四川省农业机械（集团）股份有限公 司偿还上述货款。四川省成都市中级人民法院受理后裁定如下：将四川省农业机械（集团） 股份有限公司所有的位于成都市青年路 ６７ 号 ５ 楼的部分房产 １７１．５３ 平方米以评估价 ７，７２０．５８ 元／平方米作价 １，３２４，３２１．３３ 元抵偿给本公司，以清偿四川省农业机械（集团）股 17 份有限公司所欠债务。为了顺利解决产权过户问题，四川省农业机械（集团）股份有限公司 与本公司于 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日达成协议：四川省农业机械（集团）股份有限公司将其所有的 位于成都市青年路 ６７ 号 ５ 楼西边的二套房产（蜀农大酒店 ５ 层西边）及相应的土地使用权全 部过户给本公司所有。目前双方正在办理上述产权过户手续。 二、公司重大资产出售暨关联交易事项 为解决亏损问题，实现产业转型，达到调整资产状况、提升资产质量和完善产业结构、 形成新的利润增长点和可持续经营能力、恢复股票正常交易的目的，公司分别于 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日，２００１ 年 １２ 月 １０ 日与电子集团签订了《资产转让合同》 、《资产转让补充合同》 。本 次重大资产出售包含两部分：一是将本公司持有的下属 ３１ 家法人企业的股权转让给电子集 团，这 ３１ 家企业经审计后的净资产合计数为－７７７６．８ 万元，转让价格 ４０９０．００１６ 万元；二是 将部分资产（存货和应收款）转让给电子集团，这部分资产转让价格 ４４００ 万元，两部分资产的 转让总价款为 ８４９０．００１６ 万元。资产的评估基准日都是 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日。 按照闽财企［２００１］３４４ 号文， 福建省财政厅将公司国家股 ４４２９ 万股 （占股份比例 ３６．３２％） 划拨给电子集团持有，行使相应的权利和义务。根据《深圳证券交易所上市规则（２００１ 修订 本）》、 《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知》等有关规定，电子集团属潜在关 联方，公司与电子集团之间的资产转让行为属关联交易。 现将关联交易情况说明如下： 关联交易方：出售方为公司，收购方为电子集团。 交易内容：公司向电子集团转让下属三十一家企业的股权、部分存货和应收账款，转让 价款合计为 ８４，９００，０１６ 元。本次资产转让的具体范围如下： Ａ、股权：闽东电机厂、闽东电机二厂、闽东电机三厂、闽东电机集团铸造厂、闽东电机 五厂、闽东电机集团电力电器厂、福州立信投资咨询公司、福州闽东物业管理有限公司、昆 明闽东电机联营部、闽东电机（集团）股份有限公司成都经理部、广州市东山区闽东电机经 理部、闽东电机（集团）公司上海经理部、闽东电机（集团）公司凤凰池经理部、闽东电机 集团产品展销中心、闽东电机（集团）公司中选经理部、闽东电机集团电泵厂、闽东电机集 团发电设备厂、闽东电机集团八厂、闽东电机集团电器厂、闽东电机十五厂、闽东电机（集 团）公司泉州经理部、福建省长青广告有限公司、闽东电机（集团）公司六一经理部、闽东 电机集团八一经理部、闽东电机（集团）公司五一经理部、福州威特力发电设备公司、闽东 电机集团茶亭经营部、闽东电机东街口经理部（以上均为 １００％股权） ，闽东电机（集团）公 司长沙经理部（５０％股权） 、中国农业机械总公司闽东电机（集团）公司福州联营经销部（５０％ 股权），福建美斯洁具有限公司（７５％股权）。 Ｂ、存货：经福建中兴资产评估有限责任公司中兴评报字（２００１）第 ３２６ 号《资产评估报告 书》评估的账面净值为 １７，２２７，２９４．２５ 元、评估值为 １５，０１３，７０５．２６ 元电机成品等部分存货。 Ｃ、应收账款：公司应收下列企业——闽东电机厂、闽东电机三厂、福州立信投资咨询公 司、福建省长青广告有限公司、昆明闽东电机联营部、闽东电机（集团）股份有限公司成都 经理部、闽东电机（集团）公司长沙经理部、广州市东山闽东电机经理部、闽东电机（集团） 公司上海经理部、闽东电机集团电力电器厂、闽东电机集团电泵厂、闽东电机集团发电设备 厂、闽东电机集团八厂、闽东电机集团电器厂、闽东电机集团十五厂和闽东电机（集团）公 司泉州经理部的账面值合计为 ２６８０ 万元的往来款。 定价原则：Ａ、３１ 家企业股权转让的定价分别为，企业净资产评估值为负值的，按照象 征性价格壹元进行转让；企业净资产评估值为正值的，按不低于评估值的原则由双方协商确 定；B、存货转让价格，按高于评估值原则由双方协商确定；C、应收账款转让价格，按账面 原价确定。 资产帐面价值：Ａ、转让的 ３１ 家企业账面净资产为－４９，０８９，３９２．３５ 元；Ｂ、转让的存货 帐面净值为 １７，２２７，２９４．２５ 元。 18 评估价值：Ａ、转让的 ３１ 家企业净资产为－５４，７２３，８９２．７５ 元；Ｂ、转让的存货净值为 １５，０１３，７０５．２６ 元。 转让价格：Ａ、３１ 家股权转让价格为 ４０，９００，０１６ 元；Ｂ、存货的转让价格为 １７，２００，０００ 元；Ｃ、应收账款按账面原价转让，价格为 ２６，８００，０００ 元；合计总价款为 ８４９０．００１６ 万元。 结算方式：分别在 2001 年 12 月 31 日和 2002 年 3 月 31 日前全部以现金支付。 获得的转让收益：３５，７１８，０５７．３１ 元。 公司重大资产出售暨关联交易方案的实施将有利于调整公司资产结构和业务范围，显著 提高公司资产质量，盘活公司资产，增加经营资金，提高经济效益，使公司财务状况产生根 本性好转，为公司在本年度扭亏增盈和恢复股票正常交易奠定基础。本次资产出售完成后， 受让方已承诺将与本公司业务有竞争关系的业务全部交由本公司托管，也不从事与本公司未 来经营活动相同或类似的竞争性经营活动，避免不公平交易和同业竞争，保证了公司业务的 连续性。 三、重大合同及其履行情况 １、担保事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对外提供经济担保情况如下（单位：万元）： 被担保企业名称 债务种类 担 保 期 限 担保金额 福建德亚集团公司 贷款 ２０００／０６／０７ 至 ２００１／０３／０７ ４５０ 福州开发区盛世经济发展有限公司 贷款 ２００１／０３／２８ 至 ２００２／０３／０５ １，８００ 福建中水电发展有限公司 贷款 １９９９／１２／０７ 至 ２０００／０９／０７ ４５０ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２０００／０５／２９ 至 ２００１／０５／２８ ６７４．８０ 福州开发区盛世经济发展有限公司 贷款 ２０００／１２／２５ 至 ２００１／０３／２５ ５００ 福州亿顺经济发展有限公司 贷款 ２０００／１２／２５ 至 ２００１／０３／２５ ８００ 福建德亚集团公司 贷款 １９９７／１１／２０ 至 １９９９／０９／１０ ８００ 福建德亚集团公司 贷款 １９９９／０９／２９ 至 ２０００／０９／０１ ４３５ 福建省机电进出口集团公司 贷款 １９９８／０１／１３ 至 １９９８／０５／１５ ２００ 福建省机电进出口集团公司 贷款 １９９８／０１／１５ 至 １９９８／０２／１５ ７００ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２００１／０９／３０ 至 ２００２／０９／０１ １，０００ 福建省机电进出口集团公司 贷款 １９９８／０１／１９ 至 １９９８／０７／１５ ７００ 福州天宇电气股份有限公司 贷款 １９９６／０３／１９ 至 ２０００／０９／２９ ３１４ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２０００／０９／２７ 至 ２００２／０９／２７ １，７５０ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２００１／０４／１７ 至 ２００３／０４／１７ １，０００ 福建德亚集团公司 贷款 ２００１／０７／１２ 至 ２００２／０７／１０ ８００ 福建德亚集团公司 贷款 １９９９／１０／２６ 至 ２０００／１０／２６ １，０００ 福州立信投资咨询公司 贷款 ２００１／０３／３０ 至 ２００２／０３／２９ １９９ 福州金皇大酒楼有限公司 贷款 １９９９／１０／２７ 至 ２００１／０２／２７ １００ 闽东电机厂 贷款 １９９９／１２／３０ 至 ２００１／１２／３０ ６８ 闽东电机厂 贷款 ２００１／０２／１５ 至 ２００１／１０／１４ ３，０６５ 闽东电机集团电器厂 贷款 １９９８／０５／０７ 至 １９９９／０５／０３ ７９ 闽东电机十五厂 贷款 １９９９／０８／２９ 至 ２０００／０８／２８ ２８ 福州立信投资咨询公司 贷款 １９９９／１２／３１ 至 ２０００／１２／３０ ２３０ 福安市印刷厂 贷款 １９９２ 至 １９９５ １，２００ 合计 １８，３４２．８０ 19 上述担保中有部分是福建德亚集团公司作为公司国家股股东原托管单位时，公司为福建 德亚集团公司及关联单位提供的担保，目前，公司正在对其进行清理。 ２、其他重大合同 （１）申请宽限期时，公司于 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日与福建德亚集团公司及福州开发区盛世经 济发展有限公司、全汉敬、吴宇颖、陈斌辉、王建荣、赵振光等草签了《资产置换协议书》 、 《股权转让协议书》等合同，由于宽限期重整方案取消，未召开股东大会审议，前述合同均 自然取消。 （２）２００１ 年 １１ 月 １３ 日和 ２００１ 年 １２ 月 １０ 日，公司分别与电子集团签署的《资产转让 合同书》和《资产转让补充合同书》 ，已经 １２ 月 １６ 日临时股东大会批准，并按合同约定进度 履行。 四、承诺事项的说明 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日，电子集团就与本公司进行重大资产关联交易，曾作出如下承诺： １、为了避免与公司之间将来可能发生同业竞争，在完成对下属有关企业的业务整合后， 将委托公司对其下属的所有从事电机生产和销售业务的企业进行经营管理； ２、与公司在人员、资产、财务等方面分开； ３、放弃有关关联交易投票权。 对以上第一项承诺，电子集团在 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日公司股东大会后，已进行整合，将 在 ２００２ 年 １ 月开始委托公司经营（除 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日《租赁经营合同书》中约定的闽东电 机三厂部分机器设备、厂房等固定资产外）。 对于第二项承诺，电子集团与公司在人员、资产和财务等方面是始终分开的。 对于第三项承诺，在 ２００１ 年 １２ 月 １６ 日公司股东大会上有关关联交易表决时，电子集 团回避了表决。 ４、由于电子集团受让 ３１ 家企业股权后，新增该等企业应付公司款项 ８０４３．７６ 万元。鉴 于该等企业还款能力有限，电子集团承诺予以偿还，并已根据相关协议在 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日前偿还 ２６８０ 万元外，尚余尾款 ５３６３．７６ 万元未偿还。该余款将继续分批偿还。 五、聘任会计师事务所及其支付报酬情况 ２００１ 年度公司聘请的会计报表审计机构仍然是福建华兴有限责任会计师事务所。根据 ２００１ 年审计业务约定书，报告期内公司支付给该所的报酬项目和金额如下： 支付报酬项目 金额（单位：人民币万元） ２０００ 年度审计费 ３３．００ ２００１ 年申请宽限期盈利预测审核费 ９．６０ ２００１ 年 １１ 月重大资产出售专项审计费 ３０．００ 合 计 ７２．６０ 除上述费用外，公司支付了必要的差旅费、交通费。 六、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、 通报批评，证券交易所公开谴责的情形。亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出具的整 改意见。 七、重大事件 由于公司自 １９９８ 年起连续三年亏损，深圳证券交易所于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日起暂停公司股 票上市，并实施“ＰＴ”处理。２００１ 年 ６ 月 ２７ 日，深圳证券交易所以深证上［２００１］６７ 号文同 意给予公司十二个月的宽限期，宽限期自 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日起计算。 第十一章 财务报告 一、审计报告 闽华兴所（２００２）审字 Ｇ－０３９ 号 20 闽东电机（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００１ 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及现 金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：江叶瑜 中国﹒福州 二ОО二年四月二十日 二、会计报表（附一） 三、会计报表附注（附二） 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 三、２００１ 年度在《证券时报》 、《中国证券报》上公开披露过的公司文件的正本及公告原 稿。 闽东电机（集团）股份有限公司 董事长： 二 ００ 二年四月二十六日 21 附一 合并资产负债表（一） 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一）1 55,497,133.50 3,742,990.34 短期投资 - 85,550.29 应收票据 - - 应收股利 104,891.96 - 应收利息 - - 应收帐款 （一）2 37,571,324.64 45,811,206.19 其他应收款 （一）2 82,450,803.39 101,376,350.59 预付账款 （一）3 1,378,655.26 2,199,503.13 应收补贴款 - - 存货 （一）4 32,677,878.78 59,490,549.20 待摊费用 （一）5 325,685.68 274,910.69 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - - - 流 动 资 产 合 计 210,006,373.21 212,981,060.43 长期投资： - - 长期股权投资 41,274,460.41 41,159,804.89 长期债权投资 1,730.00 3,730.00 长期投资合计 （一）6 41,276,190.41 41,163,534.89 固定资产： - - 固定资产原价 72,075,260.71 71,923,544.13 减：累计折旧 33,683,522.65 31,197,182.28 固定资产净值 38,391,738.06 40,726,361.85 减:固定资产减值准备 1,376,349.58 1,376,349.58 固定资产净额 （一）7 37,015,388.48 39,350,012.27 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 37,015,388.48 39,350,012.27 无形资产及其他资产： - - 无形资产 （一）8 4,717,919.96 4,832,710.52 长期待摊费用 （一）9 75,390.49 186,947.73 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 4,793,310.45 5,019,658.25 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 293,091,262.55 298,514,265.84 22 合并资产负债表（二） 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 权 益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债： - - 短期借款 （一）10 154,977,000.00 170,088,021.42 应付票据 （一）13 - 1,160,000.00 应付账款 （一）11 43,511,991.64 42,324,493.62 预收账款 （一）12 11,384,254.96 10,154,222.87 应付工资 813,930.48 826,367.23 应付福利费 1,517,898.03 1,145,475.73 应付股利 903,491.22 903,491.22 未交税金 （一）14 9,774,453.67 -202,139.95 其他未交款 （一）15 315,979.86 24,856.90 其他应付款 （一）16 30,017,717.31 36,519,926.36 预提费用 （一）17 24,125,490.68 14,943,078.79 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 （一）18 34,640,000.00 34,651,000.00 其他流动负债 - - 流 动 负 债 合 计 311,982,207.85 312,538,794.19 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 311,982,207.85 312,538,794.19 股东权益： - - 股本 121,927,193.00 121,927,193.00 减:已归还投资 - - 股本净额 （一）19 121,927,193.00 121,927,193.00 资本公积 （一）20 65,134,914.38 65,134,914.38 盈余公积 （一）21 28,788,173.38 28,788,173.38 其中：法定公益金 8,979,627.75 8,979,627.75 未分配利润 （一）22 -212,776,954.85 -223,206,377.15 未确认投资损失 （一）23 -21,964,271.21 -6,668,431.96 股东权益合计 -18,890,945.30 -14,024,528.35 负债及股东权益总计 293,091,262.55 298,514,265.84 23 合并利润及利润分配表 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一、 主营业务收入 92,567,222.58 106,950,563.58 减：主营业务成本 96,339,073.05 99,621,507.92 主营业务税金及附加 1,466,993.34 1,095,021.76 二、主营业务利润 （一）24 -5,238,843.81 6,234,033.90 加:其他业务利润 （一）25 1,603,456.66 1,980,939.78 减:营业费用 5,436,932.42 8,147,303.92 管理费用 15,632,637.14 16,857,189.56 财务费用 （一）26 17,423,799.07 16,461,140.02 三、营业利润 -42,128,755.78 -33,250,659.82 加：投资收益 （一）27 41,798,150.63 -14,360,010.24 补贴收入 （一）28 115,755.00 87,614.00 营业外收入 75,262.44 197,189.77 减：营业外支出 （一）29 1,766,396.43 1,950,631.63 四、利润总额 -1,905,984.14 -49,276,497.92 减：所得税 2,960,432.81 加：未确认投资损失 15,295,839.25 6,668,431.96 五、净利润 10,429,422.30 -42,608,065.96 加：年初未分配利润 -223,206,377.15 -180,598,311.19 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 24 合并利润表附表 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 产收益率（%）产收益率（%） 收益（元/股） 收益（元/股） 主营业务利润 -0.043 -0.043 营业利润 -0.346 -0.346 净利润 0.086 0.086 扣除非经常性损益后的净利润 -0.004 -0.004 资产减值准备明细表 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 56286676.56 4713445.06 1385092.71 59615028.91 其中：应收账款 45162743.97 1867472.32 1385092.71 45645123.58 其他应收款 11123932.59 2845972.74 13969905.33 二、短期投资跌价准备合计 0 其中：股票投资 0 债权投资 0 三、存货跌价准备合计 29244105.78 3212251.45 24974382.4 7481974.83 其中：库存商品 26873302.38 1232858.38 24974382.4 3131778.36 原材料 783214.55 1704565.68 2487780.23 四、长期投资跌价准备合计 1671200 20000 1651200 其中：长期股权投资 1671200 20000 1651200 长期债权投资 0 五、固定资产减值准备合计 1376349.58 1376349.58 其中：房屋、建筑物 0 机器设备 1000856.02 1000856.02 其他 375493.56 375493.56 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 25 应交增值税明细表 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并报表 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“－”号填列） 1 -1,641,241.30 -629,964.26 2、销项税额 2 14,055,386.10 7,087,740.48 出口退税 3 1,277,689.85 1,277,689.85 进项税额转出 4 4,509,335.60 4,235,335.97 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 10,643,162.35 4,896,238.28 已交税金 9 397,035.05 减免税款 10 87,958.89 87,958.89 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 7,814,178.95 7,109,491.43 13 14 4、期末未抵扣数（以“－”号填列） 15 -741,164.99 -122,886.56 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“－”号填列） 16 189,367.21 176,082.56 2、本期转入数（多交数以“－”号填列） 17 7,814,178.95 7,109,491.43 3、本期已交数 18 1,113,255.65 585,760.98 4、期末未交数（多交数以“－”号填列） 20 6,890,290.51 6,699,813.01 26 股东权益增减变动表 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 期初余额 121,927,193.00 121,927,193.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 121,927,193.00 121,927,193.00 二、资本公积 期初余额 65,134,914.38 65,134,914.38 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 65,134,914.38 65,134,914.38 三、法定和任意盈余公积 期初余额 19,808,545.63 19,808,545.63 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定盈余公积转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 19,808,545.63 19,808,545.63 其中：法定盈余公积 7,384,766.51 7,384,766.51 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 8,979,627.75 8,979,627.75 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 8,979,627.75 8,979,627.75 五、未分配利润 期初未分配利润 -223,206,377.15 -180,598,311.19 本期净利润 10,429,422.30 -42,608,065.96 本期分配利润 期末未分配利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 六、未确认投资损失 -21,964,271.21 -6,668,431.96 27 现金流量表（一） 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 98,671,466.69 52,354,678.26 收到的税费返还 1,944,507.27 1,944,507.27 收到的其他与经营或活动有关的现金 （一）30 42,372,619.76 27,236,341.41 现金流入小计 142,988,593.72 81,535,526.94 购买商品、接受劳务服务支付的现金 60,752,980.11 16,321,115.47 支付给职工以及为职工支付的现金 9,319,733.37 3,378,741.01 支付的各项税费 1,141,039.00 396,621.77 支付的其他与经营活动有关的现金 （一）31 19,624,871.56 18,506,648.73 现金流出小计 90,838,624.04 38,603,126.98 经营活动产生的现金流量净额 52,149,969.68 42,932,399.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,688,844.55 26,521,073.94 取得投资收益所收到的现金 1,548,389.89 1,548,389.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收到的现金净额 17,144.88 15,734.88 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 28,254,379.32 28,085,198.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 811,127.42 811,127.42 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 7,242,000.00 - 现金流出小计 8,053,127.42 811,127.42 投资活动产生的现金流量净额 20,201,251.90 27,274,071.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 4,857,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 4,857,000.00 - 偿还债务所支付的现金 16,979,021.42 11,811,021.42 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,473,829.50 6,863,536.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,227.50 - 现金流出小计 25,454,078.42 18,674,557.73 筹资活动产生的现金流量净额 -20,597,078.42 -18,674,557.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 51,754,143.16 51,531,913.52 28 现金流量表（二） 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,429,422.30 10,429,422.30 加： 计提的资产减值准备 -18,453,778.60 -22,380,147.27 固定资产折旧 2,751,089.41 1,115,592.14 无形资产摊销 114,790.56 - 长期待摊费用摊销 111,557.24 65,379.72 待摊费用减少（减：增加） -50,774.99 1,854.84 预提费用的增加（减：减少） 9,182,411.89 8,527,511.91 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产损失（减：收益） 274,832.89 274,292.89 固定资产报废损失 45,345.20 45,345.20 财务费用 17,437,488.85 15,261,306.28 投资损失（减：收益） -41,798,150.63 -41,509,771.75 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 51,413,530.76 43,311,698.11 经营性应收项目的减少（减：增加） 24,703,059.31 7,726,457.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,732,443.24 20,371,839.76 未确认的投资损失的减少 （减：增加） -15,295,839.25 - 其他 552,541.50 -308,381.92 经营活动产生的现金流量净额 52,149,969.68 42,932,399.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 55,497,133.50 53,249,037.88 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 3,742,990.34 1,717,124.36 现金及现金等价物净增加额 51,754,143.16 51,531,913.52 29 母公司资产负债表（一） 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 53,249,037.88 1,717,124.36 短期投资 - - 应收票据 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 （二）1 28,503,183.55 35,882,288.52 其他应收款 （二）1 69,882,440.33 72,792,633.57 预付账款 98,936.00 22,298.55 应收补贴款 - - 存货 2,482,300.57 21,177,648.49 待摊费用 13,445.43 15,300.27 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - - - 流 动 资 产 合 计 154,229,343.76 131,607,293.76 长期投资： - - 长期股权投资 83,328,548.86 81,843,929.34 长期债权投资 1,730.00 3,730.00 长期投资合计 （二）2 83,330,278.86 81,847,659.34 固定资产： - - 固定资产原价 20,791,049.93 20,635,547.50 减：累计折旧 3,942,798.90 3,091,955.82 固定资产净值 16,848,251.03 17,543,591.68 减:固定资产减值准备 375,493.56 375,493.56 固定资产净额 16,472,757.47 17,168,098.12 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 16,472,757.47 17,168,098.12 无形资产及其他资产： - - 无形资产 - - 长期待摊费用 70,827.87 136,207.59 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 70,827.87 136,207.59 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 254,103,207.96 230,759,258.81 30 母公司资产负债表（二） 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 负 债 及 权 益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债： - 短期借款 125,110,000.00 139,910,021.42 应付票据 - - 应付账款 43,613,464.11 18,377,384.84 预收账款 2,071,971.75 2,214,291.02 应付工资 440,663.54 437,648.80 应付福利费 247,979.18 186,350.10 应付股利 903,491.22 903,491.22 未交税金 7,110,351.39 -354,274.52 其他未交款 277,457.79 1,675.36 其他应付款 15,827,232.91 29,528,008.71 预提费用 20,787,270.16 12,259,758.25 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 34,640,000.00 34,651,000.00 其他流动负债 - - - - 流 动 负 债 合 计 251,029,882.05 238,115,355.20 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 251,029,882.05 238,115,355.20 股东权益： - - 股本 121,927,193.00 121,927,193.00 减:已归还投资 - - 股本净额 121,927,193.00 121,927,193.00 资本公积 65,134,914.38 65,134,914.38 盈余公积 28,788,173.38 28,788,173.38 其中：法定公益金 8,979,627.75 8,979,627.75 未分配利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 股东权益合计 3,073,325.91 -7,356,096.39 负债及股东权益总计 254,103,207.96 230,759,258.81 31 母公司利润及利润分配表 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一、 主营业务收入 49,955,097.96 47,573,203.72 减：主营业务成本 56,924,328.44 46,429,571.11 主营业务税金及附加 900,194.05 135,816.58 二、主营业务利润 （二）3 -7,869,424.53 1,007,816.03 加:其他业务利润 494,934.99 298,891.24 减:营业费用 3,809,193.36 5,120,781.90 管理费用 2,564,057.35 6,915,524.36 财务费用 15,239,697.72 14,555,965.23 三、营业利润 -28,987,437.97 -25,285,564.22 加：投资收益 （二）4 40,074,968.35 -15,737,437.73 补贴收入 115,755.00 87,614.00 营业外收入 65,426.83 77,517.57 减：营业外支出 839,289.91 1,750,195.58 四、利润总额 10,429,422.30 -42,608,065.96 减：所得税 - - 五、净利润 10,429,422.30 -42,608,065.96 加：年初未分配利润 -223,206,377.15 -180,598,311.19 盈余公积金转入 - - 六、可供分配的利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七、可供股东分配的利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -212,776,954.85 -223,206,377.15 32 附二 会计报表附注 一、公司的基本情况 闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称公司）是 1992 年 12 月经福建省经济体制改 革委员会（闽体改字〔1992〕117 号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于 1993 年 9 月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股 3,354 万股，并 于 1993 年 11 月 26 日在深圳证券交易所上市，上市时总股本为 11,000 万股。公司于 1994 年 向社会公众进行了配股，配股后股本为 121,927,193 股。公司是国家中小型电机行业的骨干企 业，主要经营：电机电器、发电设备、通用机械等的开发与生产、集团内企业产品的进出口 贸易、房地产业开发经营等。 由于公司从 1998 年开始连续三年亏损，公司股票已于 2001 年 5 月 9 日起暂停上市，并 实行“PT”处理。2001 年 6 月 22 日，公司向深圳证券交易所提交宽限期申请，并获得一年 的宽限期。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计政策：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对发生的外币经济业务，以外币业务发生当日的市场汇率折算为 本位币入账，期末外币账户按期末市场汇率进行调整，差额计入当期汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短（指从购入之日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，实际支付的价款中包含的已 宣告但尚未领取的现金股利及债券利息应单独核算；持有期间所获得的股利或利息冲减短期 投资账面成本；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预 计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期投资跌价准 备。 8、坏账核算方法：采用“备抵法”核算坏账损失。 （1）应收账款的坏账准备按期末应收账款账龄及客户信用计提如下： 应收账款账龄 坏账准备 三年以上 90% 二至三年 40% 一至二年 10% 一年以内 0 其他应收款的坏账准备按期末账户余额的 10%及债务人的信用计提。 （2）坏账损失的确认标准： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，仍然不能收回账款，经董事会或股东大会批 准确认为坏账。 9、存货核算方法：存货采购时采用实际成本或计划成本计价，期末均调整为实际成本。 产品发出时按加权平均法计价。低值易耗品摊销按金额大小采用一次性摊销或分期摊销。 存货跌价准备的计提： （1）计提的范围：包括库存商品、委托代销商品、在产品、半成品、各种材料、包装物、 33 低值易耗品、委托加工物资等各类存货。 （2）计提的方法：公司一般在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目 的成本与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20％或 20％以上，或虽不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2）股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占金 额之间的差额确认为股权投资差额，并在合同规定的投资期限内平均摊销，若合同没有规定 投资期限的，按 10 年期平均摊销。 （3）长期债权投资：以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到 期但尚未领取债券利息，作为初始投资成本。债券溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊 销。 （4）公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法：公司拥有的使用年限在一年以上经营性资产，或不属于 生产经营的主要设备，单位价值在 2,000 元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算，并按 实际成本计价，采用平均年限法计提折旧。固定资产折旧年限及折旧率如下： 类别 使用年限 净残值率（％） 年折旧率％ 房屋和建筑物 8—35 3 2.77— 12.13 机器设备 8—10 3 9.7—12.13 运输设备 6 3 16.17 其他设备 5—9 3 10.78—19.4 固定资产减值的核算： 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额 提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； （2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品； （4） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法：按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手续或 实际投入使用时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交付使 用前计入工程成本，完工交付使用后计入当期损益。 在建工程减值准备的核算：公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建并且 预计在 3 年内不会重新开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，则提取在建工程减值 准备。 13、借款费用的核算方法：购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币专门借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前 予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损 益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期损益。 34 借款费用资本化金额的确定： （1）利息资本化金额的确定：至截止当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数乘以 资本化率确定；如果借款存在折价或溢价，则应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的 调整额，对资本化率作相应调整； （2）辅助费用资本化金额的确定：应予以资本化的辅助费为当期辅助费用的实际发生额； （3）外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：应予以资本化的汇兑差额为当期外币借 款本金及利息所发生的汇兑差额。 14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。其中土地使 用权从取得之日起按 50 年进行摊销，工业产权及专有技术按 10 年摊销。 无形资产减值准备的核算：公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超过法 律保护期限、市价大幅下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价值的情形， 按可收回金额低于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。如无形资产发生的减值 迹象全部或部分消失时，应将以前年度已确认的减值损失部分全部或部分转回。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按 3 年摊销。 16、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对已 售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，相关的成本可以可靠地计量，其经济利益能够流入时， 确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 等规定，对母公司拥有 50%（不含 50%）以上权益性资本或拥有 50%（含 50%）以下权益性 资本但具有实质控制权的子公司纳入合并报表范围，但对于资产总额和利润总额均达不到母 公司 10%的子公司，不纳入合并报表范围。 在编制合并会计报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，遵 循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性 投资项目。 19、本年度会计政策、会计估计发生变更对公司会计报表的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，根据财政部财会字（2000） 25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》 、财会字（2001）17 号《关于印发贯彻实施〈企 业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执 行《企业会计制度》及其补充规定。相关会计政策变更及其影响数说明如下： （1）公司原不计提固定资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改为按单项固定资产账面价 值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。此 项会计政策以采用追溯调整法，变更的累积影响数为 1,376,349.58 元，相应调减 2001 年初未 分配利润 1,376,349.58 元。 （2）公司原不计提在建工程减值准备，2001 年 1 月 1 日起改为按单项在建工程计提在 建工程减值准备。此项会计政策的变更不对公司会计报表产生影响。 （3）公司原不计提无形资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改为按单项无形资产计提无 形资产减值准备。此项会计政策的变更不对公司会计报表产生影响。 20、重大会计差错更正对公司会计报表的影响 公司于 2001 年底对公司的财务状况进行了全面的清查，根据清查结果对历史遗留问题进 行彻底解决，反映在会计报表上的影响如下： 35 （1）影响 2001 年初未分配利润的项目及金额如下： 项目 影响金额 备注 1、坏账准备 -9,183,602.19 部分单位补提及冲回坏账准备 2、存货跌价准备 -1,447,645.99 部分单位补提存货跌价准备 3、应交税金 -3,168,939.19 挂账税金的调整 4、待处理财产损失 -1,345,039.88 挂账待处理损失的处理 5、存货 2,737,365.68 内部材料及产品调拨价差调整 6、内部往来 -804,612.09 内部往来中挂账的费用调整 7、投资收益 -9,684,371.54 由于已转让的子公司追溯调整影响母公司利润 8、其他 -201,727.82 其他 9、合计 -23,098,573.02 （2）影响 2001 年初未确认投资损失的项目及金额如下： 项目 影响金额 备注 1、内部往来 -650,483.81 内部往来中挂账的费用调整 2、存货跌价准备 -977,592.33 部分单位存货跌价准备的补提 3、存货及固定资产 -961,902.50 各种挂账材料、产品、固定资产的处理 4、其他 -115,212.03 其他 5、合计 -2,705,190.67 以上会计差错的更正累计影响公司 2001 年初所有者权益金额为 25,803,763.69 元，其中： 减少未分配利润-23,098,573.02 元，减少未确认投资损失-2,705,190.67 元。 三、主要税项 1、增值税：公司为一般纳税人，销项税率分别为电机类税率 17％，水泵类税率 13 ％； 2、营业税：按营业收入的 5%计算缴纳； 3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的 7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交纳流转税额的 4%计算缴纳； 5、社会事业发展费：除福建闽东房地产开发公司、闽东电机第一冲压厂按销售收入的 0.2%计算缴纳外，其余公司按销售收入的 0.1%计算缴纳； 6、企业所得税：按应纳税所得额的 33%计算缴纳，计税依据按闽财税（2000）20 号文 件规定的执行。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营公司一览表 注册 主营 注册资本 持股 是否 名 称 地址 业务 （万元） 比例 合并 闽东电机（集团）贸易公司 福州 机电销售 300.00 100% 是 闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 936.00 100% 是 闽东电机集团特种电机厂（七厂） 福州 电机生产 2,085.00 100% 是 福州闽东电机发电设备有限公司 福州 机电销售 300.00 34% 否 闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 417.00 100% 是 福建闽东房地产开发公司 福州 房地产 1,001.00 100% 是 福州开发区闽东电机物资有限公司 福州 机电销售 50.00 40% 否 闽东本田汽油发电机组有限公司 福州 电机产销 5,116.80 40% 否 福建建瓯展望房地产开发公司 建瓯 房地产 2,558.00 40% 否 注：福州闽东电机发电设备有限公司本年度增资至 300 万元，公司对其投资额不变，相 36 应所持有该公司的股权比例由原来的 51%降为 34%。 2、合并报表范围的变化及对公司会计报表的影响 公司在报告期内将拥有股权的下属 31 家企业法人的股权转让给福建省电子信息（集团） 有限责任公司，双方以 2001 年 9 月 30 日的评估值作为依据，协商价格为 4,090.0016 万元。 2001 年 12 月 21 日前，公司已将该股权上的主要风险和报酬转移给福建省电子信息（集团） 有限责任公司，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的企业法人 实施控制，并且，与该交易相关的经济利益 2,120 万元和 1,970.0016 万元分别于 2001 年 12 月 20 日以前及 2002 年 3 月 29 日流入公司。对此，公司根据实质重于形式原则及成本效益原 则，确认该股权转让日为 2001 年 11 月 30 日，并且按照一贯性原则及有关会计制度的要求， 追溯调整公司 2001 年度期初的合并报表范围（即在期初仅将此 31 家企业法人进行权益法核 算，而不进行会计报表的合并）。 另外，由于公司在以前年度进行合并报表时，对全资子公司均视同公司主体的一部分进 行汇总会计报表。现按规范的公司治理结构的要求，对具有独立法人资格的子公司及母公司 进行合并报表。 经过以上调整，改变合并报表范围及合并报表的程序对公司会计报表的影响如下： 首先由于改变合并报表的程序，公司 2000 年 12 月 31 日资产负债表中的未分配利润 -250,761,972.18 元应分解为未确认的投资损失-51,440,857.49 元及未分配利润-199,321,114.69 元。 其次由于改变合并报表范围，原年初净资产已经为负数的子公司不再纳入合并报表范围， 使分解的未确认投资损失 51,440,857.49 元减少 48,067,276.34 元，相应地，公司年初净资产亦 增加 48,067,276.34 元。 五、会计报表主要项目注释 除特别注明外，金额单位为人民币元， “期初”系指 2001 年 1 月 1 日，“本期”系指 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日，“期末”系指 2001 年 12 月 31 日。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金期末余额为 55,497,133.50 元 项 目 期末数 期初数 现 金 253,561.40 349,631.86 银行存款 55,243,572.10 3,333,358.48 其他货币资金 0.00 60,000.00 合 计 55,497,133.50 3,742,990.34 本期增加 51,754,143.16 元主要是因为期末收取福建省电子信息（集团）有限责任公司股 权转让款 2,120 万元，收取福建省电子信息（集团）有限责任公司代被转让 31 家企业法人偿 还的应收款 2,680 万元，收取福建省电子信息（集团）有限责任公司购买公司存货的款项 1,720 万元，收回福建德亚集团公司及其关联公司款项 1,428 万元。另外，偿还福日集团公司 1,800 万元，偿还福建华兴信托有限公司 1,457 万元。 2、应收款项 （1）应收账款期末账面价值为 37,571,324.64 元 ①账龄分析 期末比例 期初比 账 龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 (%) 例(%) 1 年以内 31,276,558.91 37.58 2,952,011.00 40,249,702.37 44.25 4,326,232.49 1-2 年 3,296,069.97 3.97 491,150.99 8,382,422.62 9.21 3,908,275.52 2-3 年 6,548,798.59 7.87 2,727,536.14 10,228,872.01 11.24 5,668,164.08 37 3 年以上 42,095,020.75 50.58 39,474,425.45 32,112,953.16 35.30 31,260,071.88 合 计 83,216,448.22 100 45,645,123.58 90,973,950.16 100 45,162,743.97 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③其中金额较大的主要款项为： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 美国 ＪＭＤＴＯＯＬ 公司 4,377,730.82 ３ 年以上 货款 香港华生公司 4,048,753.76 ３ 年以上 货款 美国 ＦＥＮＮＥＲ 公司 3,007,289.46 ３ 年以上 货款 龙海力霸通用机械公司 2,437,264.22 １ 年以内 货款 菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 ３ 年以上 货款 合 计 16,092,537.73 占期末余额的 19.34% （2）其他应收款期末账面价值为 ８２,450,803.39 元 ①账龄分析 期末比例 期末坏 期初比例 期初坏 账 龄 期末金额 期初金额 (%) 账准备 (%) 账准备 1 年以内 80,180,656.58 83.78 215,399.43 95,448,503.57 84.85 242,395.94 1-2 年 1,022,828.35 1.07 114,273.37 2,610,786.99 2.32 39,991.79 2-3 年 319,541.34 0.33 10,928.56 2,016,530.31 1.79 47,277.05 3 年以上 14,897,655.45 14.82 13,629,276.97 12,424,462.31 11.04 10,794,267.81 合 计 96,420,681.72 100 13,969,878.33 112,500,283.18 100 11,123,932.59 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的款项为： 福建省电子信息（集团）有限责任公司 73,337,631.90 晋江五星城市信用社 1,317,500.00 重庆钢铁四厂劳动服务公司 1,650,000.00 闽特技术开发公司 1,113,194.24 泉州服装鞋帽公司 583,868.00 合计 78,002,194.14（占期末余额的 80.90%） 注：公司期末应收福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项 73,337,631.90 元，主要 是： ①公司转让 31 家企业法人股权应收福建省电子信息（集团） 有限责任公司款项 40,900,016 元，截止 2001 年 12 月 20 日以前公司已经收取 21,200,000 元，尚余尾款 19,700,016 元未收取（已于 2002 年 3 月 29 日 收 回 该 尾 款 ）。 ②公司将所属的 31 家企业法人转让后，新增应收该 31 家企业法人的款项 8,043.76 万元， 由于该 31 家企业法人的还款能力有限，福建省电子信息（集团）有限责任公司出具承诺函承 诺予以偿还解决，并且根据相关协议于 2001 年 12 月 26 日前偿还 2,680 万元，尚余尾款 53,637,615.90 未收回。公司根据一贯执行的会计政策及实际情况未对此应收款项提取坏账准 备。 （3）公司本年度根据实际情况，对以前年度应提而未提取的坏账准备进行补提 9,183,602.19 元，并且进行追溯调整。截至期末为止，公司全额提取坏账准备为 13,264,051.10 元，合计 363 户。该类应收账款或属于欠款时间较长（其中绝大部分账龄在 5 年以上） ；或属 于债务人已经破产的；或属于债务人逃避，无法找到债务人的，经公司多年反复清理而难以 收回，公司对其全额提取坏账准备。 3、预付账款期末余额为 1,378,655.26 元 38 账 龄 期末金额 期末比例(%) 期初金额 期初比例(%) 1 年以内 1,342,011.42 97.35 2,199,503.13 100.00 1-2 年 36,643.84 2.65 0 2-3 年 0 0 3 年以上 0 0 合 计 1,378,655.26 100.00 2,199,503.13 100.00 该账户余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4、存货及存货跌价准备 项 目 期末金额 期末跌价准备 期初金额 期初跌价准备 原材料 6,105,497.61 2,487,842.99 6,688,662.93 783,214.55 库存商品 9,733,306.21 1,231,198.12 54,579,749.82 26,873,302.38 在制品 23,009,363.90 3,131,778.36 26,138,939.72 956,433.49 低值易耗品 1,311,685.89 631,155.36 1,327,302.51 631,155.36 合 计 40,159,853.61 7,481,974.83 88,734,654.98 29,244,105.78 注： （1）公司本年度根据实际情况，对以前年度应提而未提取的存货跌价准备进行补提 2,425,238.32 元，并且进行追溯调整。 （2）根据公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签定的《资产转让合同》 ，将公 司积压滞销产品以协议价格 1,720 万元转让给福建省电子信息（集团）有限责任公司。该部 分产品账面值为 41,113,083 元，已经提取存货跌价准备 24,974,382.40 元。 （3）公司在期末对存货进行全面清查，对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值孰 低计价并提取存货跌价准备。 （4）公司在期末对销售部门、进出口部门库存商品进行清查，对历年遗留的盘亏 22,652,028.22 元及盘盈 5,767,113.12 元进行处理，将该盈亏净额列入当年度的期间费用，并 且按有关税法规定，将盘亏部分存货包含的进项税额 3,773,980.86 元亦转入当年度的期间费 用（该资产的处置尚须经过股东大会的决议）。 5、待摊费用期末余额为 325,685.68 元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待扣进项税额 113,487.55 5,351.98 108,135.57 保险费 6,708.31 34,395.43 27,825.00 13,278.74 模具费 248,271.37 278,368.97 328,368.97 198,271.37 其 他 19,931.01 16,194.20 30,125.21 6,000.00 合 计 274,910.69 442,446.15 391,671.16 325,685.68 6、长期投资期末账面价值为 41,276,190.41 元 （1）长期投资明细表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 41,159,804.89 13,216,331.36 13,101,675.84 41,274,460.41 长期债权投资 3,730.00 2,000.00 1,730.00 合 计 41,163,534.89 13,216,331.36 13,103,675.84 41,276,190.41 （2）长期股权投资明细表 持 股 减 值 本期权益 累计权益 被投资公司名称 年限 投资金额（元） 备 注 比例％ 准备（元） 增减额（元） 增减额（元） 长乐市闽东电机铸造厂 １０ ４９６，２１４．９４ ２０．８３ ４９６，２００．００ 成本法 39 上海闽东建筑机械厂 ７９０，０００．００ ２２．５０ ７９０，０００．００ 成本法 北京中国电器出口联营公司 １６０，０００．００ ５．０３ 成本法 闽东本田汽油发电机组有限公司 ２０ ２８，７０４，５９８．９４ ４０．００ ６，２８０，５６０．５７ １，５４８，３８９．８９ 权益法 四川农机供应总公司 ５００，０００．００ ２．５０ 成本法 厦门源益电力发展公司 ２４０，０００．００ ０．２０ ２４０，０００．００ 成本法 福建建瓯展望房地产开发公司 １０，２３２，０００．００ ４０．００ 成本法 福安市改造拓宽中兴街 ３５，０００．００ ３２．５０ ３５，０００．００ 成本法 福州闽特工贸有限公司 １５ １０３，６６２．００ ２０．７３ 成本法 福州闽东电机发电设备公司 １，０２０，０００．００ ３４．００ １０４，８９１．９６ １８７，１１２．２８ 权益法 永安永利娱乐公司 １０ １８０，０００．００ １０．００ ９０，０００．００ 成本法 福州闽东宏达机电设备公司 ２１７，２６８．５８ ２６．２５ ７，２６８．５８ ７，２６８．５８ 权益法 福州开发区闽东电机物资公司 ２４６，９１５．９５ ４０．００ －４７．０１ ４６，９１５．９５ 权益法 合 计 ４２，９２５，６６０．４１ １，６５１，２００．００ ６，３９２，６７４．１０ １，７８９，６８６．７０ 注： ①经过具有证券从业资格的福建华兴有限责任会计师事务所审计的会计报表显示，闽东 本田汽油发电机组有限公司 2001 年度净利润 16,527,790.98 元，公司扣减该公司提取的职工 奖励及福利基金 826,389.55 元后的金额 15,701,401.43 元，按持股比例 40%进行权益法核算， 本年度确认的投资收益为 6,280,560.57 元。 ②福州闽东电机发电设备有限公司本年度增资至 300 万元（已经福建诚信联合会计师事 务所验资并出具（2002）诚会师验复字第 E—013 号验资报告） ，公司对其投资额不变，相应 所持有该公司的股权比例由原来的 51%降为 34%。 ③公司按有关的协议、章程规定，公司本年度投入福建建瓯展望房地产开发公司第二期 出资款 703.20 万元，使公司累计对福建建瓯展望房地产开发公司的投资达到 1,023.20 万元， 占该公司的股权比例为 40%（已经福建武夷有限责任会计师事务所验资并出具闽武夷会所 （2002）验字第 5010 号验资报告） 。由于该公司尚处于前期的开发阶段，并且本期公司已经 委托该公司的大股东美国展望国际发展有限公司（占股权比例的 60%）经营该公司，公司对 其无重大影响，故本期公司对福建建瓯展望房地产开发公司采用成本法核算。另外，根据福 建武夷有限责任会计师事务所审计并出具的闽武夷会所（ 2002）审字第 5001 号审计报告，该 公司截止 2001 年 12 月 31 日， 所有者权益为 25,658,039.11 元，2001 年度净利润为 1,483,451.14 元。 ④公司本年度投资 21 万元成立福州闽东宏达机电设备公司，占该公司注册资本 80 万元 的 26.25%。 （3）长期债权投资 债券种类 期初数 期末数 国 库 券 3,730.00 1,730.00 合 计 3,730.00 1,730.00 7、固定资产 （１）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 36,648,196.95 140,324.60 410,291.56 36,378,229.99 机器设备 27,505,816.32 399,400.36 55,920.00 27,849,296.68 运输工具 5,023,287.24 193,474.53 203,228.00 5,013,533.77 其 他 2,746,243.62 89,792.50 1,835.85 2,834,200.27 合 计 71,923,544.13 822,991.99 671,275.41 72,075,260.71 40 （２）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 8,871,500.67 929,326.77 59,546.01 9,741,281.43 机器设备 17,178,691.03 1,370,375.22 49,920.23 18,499,146.02 运输工具 3,790,277.56 277,345.78 155,282.80 3,912,340.54 其 他 1,356,713.02 174,041.64 1,530,754.66 合 计 31,197,182.28 2,751,089.41 264,749.04 33,683,522.65 （３）固定资产减值准备及净额 项 目 期初数 期末数 固定资产净值 40,726,361.85 38,391,738.06 固定资产减值准备 1,376,349.58 1,376,349.58 固定资产净额 39,350,012.27 37,015,388.48 注： ① 固定资产的抵押情况：闽东电机第一冲压厂以房屋建筑物及土地、HSD—200 高速精 密压力机向中国银行福安支行贷款 470 万元；公司以其拥有的座落于福州市洪山乡的房屋建 筑物及土地为福州立信投资咨询公司向中国建设银行福州市分行借款 ２３０ 万元提供抵押担 保；公司以其拥有的福州市元洪大厦一层店面为福建德亚集团公司向中国农业银行福州市支 行借款 ８００ 万元提供抵押担保；闽东电机集团特种电机厂（七厂）以其拥有的座落于福州市 晋安区的房屋建筑物及土地为福州南电经济发展有限公司自 ２０００ 年 ９ 月 ２７ 日至 ２００１ 年 ９ 月 ２７ 日止在中国农业银行福州市支行办理固定的各类业务实际形成的债权的最高余额借款 １，７５０ 万元提供抵押担保。 ②公司原不计提固定资产减值准备，2001 年 1 月 1 日起改为按单项固定资产账面价值与 可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。此项会 计政策以采用追溯调整法，变更的累积影响数为 1,376,349.58 元，相应调减 2001 年初未分配 利润 1,376,349.58 元。 ③固定资产减值准备变动情况 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 1,000,856.02 1,000,856.02 其 他 375,493.56 375,493.56 合 计 1,376,349.58 1,376,349.58 8、无形资产期末账面价值为 4,717,919.96 元 原始 本期 本期 剩余摊 种 类 期初数 本期摊销 期末数 金额 增加 转出 销期限 土地使用权 5,747,320 4,832,710.52 114,790.56 4,717,919.96 41 年 合 计 5,747,320 4,832,710.52 114,790.56 4,717,919.96 9、长期待摊费用期末余额为 75,390.49 元 原始 本期 剩余摊 类 别 期初数 本期摊销 期末数 金额 增加 销期限 票表税控系统 10,117.91 9,690.58 5,127.96 4,562.62 11 个月 办公楼装修费 196,139.00 136,207.59 65,379.72 70,827.87 13 个月 装配中心修缮费 175,819.00 41,049.56 41,049.56 0.00 合 计 382,075.91 186,947.73 111,557.24 75,390.49 10、短期借款期末余额为 154,977,000 元。 借款类别 期末数 期初数 备 注 41 担保借款 150,277,000.00 165,388,021.42 逾期金额为 12,837.7 万元 抵押借款 4,700,000.00 4,700,000.00 信用借款 0.00 0.00 合 计 154,977,000.00 170,088,021.42 注： ①逾期借款明细如下 借款金额 是否 贷款单位 借款时间 到期时间 用途 贷款方式 月利率 （万元） 逾期 福州市工商银行五 1998/12/08 1999/10/15 66.20 流动资金 担保 逾 期 5.8575‰ 一支行 福州市工商银行五 1999/01/19 1999/11/25 140.00 流动资金 担保 逾 期 5.8575‰ 一支行 福建省中国银行台 2000/10/27 2001/09/26 120.50 流动资金 担保 逾 期 5.3625‰ 江支行 福建省中国银行 1999/12/21 2000/07/21 1,800.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 福建省中国银行 1999/04/29 1999/10/29 100.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 福建省中国银行 1999/04/30 1999/10/30 600.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 福建省中国银行 1999/05/26 1999/11/26 200.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 福建省中国银行 1999/11 2000/02/09 140.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 福建省中国银行 1999/06/07 1999/12/07 100.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 福建省工商银行营 1997/12/18 1998/09/05 400.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 业部 福州市工商银行五 1999/08/31 2000/08/30 5,032.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 一支行 福州市工商银行五 1999/09/06 2000/03/30 1,439.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 一支行 福州市工商银行五 2000/06/26 2001/06/10 1,700.00 流动资金 担保 逾 期 5.8‰ 一支行 福建省建设银行城 1999/06/29 2000/06/28 1,000.00 流动资金 担保 逾 期 6.3‰ 东支行 逾期短期借款合计 12,837.70 ②抵押贷款情况：闽东电机第一冲压厂以房屋建筑物及土地、HSD—200 高速精密压力 机向中国银行福安支行贷款 470 万元 11、应付账款期末余额为 43,511,991.64 元 （1）主要款项 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 上海矽钢有限公司 15,514,043.73 1 年以内 购货款 上海五钢有限公司 3,631,084.95 1 年以内 购货款 香港威尔信有限公司 1,659,866.93 1 年以内 购货款 龙岩钢铁厂马坑分厂 1,391,111.77 3 年以上 购货款 上海拖拉机内燃机公司 761,693.90 1 年以内 购货款 合 计 22,957,801.28 占期末欠款余额的 52.7o% （2）期末余额中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 42 （3）资产负债表日后债务重组事项 ①、公司原欠上海矽钢有限公司货款 15,514,043.73 元，2002 年 1 月 15 日，公司与上海 矽钢有限公司签订了和解协议书，上海矽钢有限公司同意公司在 2002 年元月 22 日前一次性 付还人民币 1,200万元后，公司所欠其剩余货款 3,514,043.73元及其他全部义务即可全部免除， 双方的债权债务关系清结。2002 年元月 21 日，公司根据和解协议办理 1,200 万元的汇票交付 上海矽钢有限公司。至此，公司与上海矽钢有限公司的债务关系全部清结。 ②、公司原欠宝钢集团上海五钢有限公司货款 3,631,084.95 元，根据公司与宝钢集团上 海五钢有限公司于 2001 年 12 月 3 日签订的协议书， 公司在 2002 年 6 月前付给宝钢集团上海 五钢有限公司人民币 200 万元后，债权债务关系即告结束。公司按协议予以履行，并在元月 8 日支付人民币 80 万元，对所剩 120 万元，每月支付 20 万元，到 2002 年 6 月将全部付清。 12、预收账款期末余额为 11,384,254.96 元 （1）主要款项 单 位 名 称 金额 欠款时间 款项性质 福州经济技术开发区鸿宇实 4,980,227.00 1 年以内 预收购房款 业有限公司 张龙、林芳 580,000.00 1 年以内 预收购房款 舒悦商场 500,000.00 3 年以上 预收购房款 胡敬连 220,966.00 3 年以上 预收购房款 林仁生 220,000.00 1 年以内 预收购房款 合 计 6,501,193.00 占期末预收款余额的 57.11% （2）期末余额中无预收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 13、应付票据期末余额为 0，系期初承兑汇票 116 万元到期付款，本期未新增应付票据。 14、应交税金期末余额为 9,774,453.67 元 税 项 期末数 期初数 增值税 6,149,125.52 -1,451,874.09 城建税 534,261.30 135,966.56 营业税 71,303.58 725,410.97 房产税 36,455.67 122,389.19 企业所得税 2,943,876.48 131,218.13 其 他 39,431.12 134,749.29 合 计 9,774,453.67 -202,139.95 注： ①应交增值税期末余额为 6,149,125.52 元，主要原因是：首先年末对存货盘盈盘亏进行 处理后，盘亏部分存货包含的进项税额 3,773,980.86 元转出；其次，年末公司将积压滞销产 品以协议价格 1,720 万元转让给福建省电子信息（集团）有限责任公司，该部分商品的销项 税金尚未交纳。 ② 应交所得税期末余额为 2,943,876.48 元，主要是：公司下属的具有独立法人资格的公 司闽东电机（集团）贸易公司及福建闽东房地产开发公司本年度应交的所得税。 ③ 计提交纳标准见附注三 15、其他应交款期末余额为 315,979.86 元 项 目 期末数 期初数 教育费附加 260,264.57 -5,077.98 社会事业发展费 18,166.24 11,652.85 防洪费 32,277.40 12,939.47 43 其 他 5,271.65 5,342.56 合 计 315,979.86 24,856.90 注：计提交纳标准见附注三。 16、其他应付款期末余额为 30,017,717.31 元 （1）主要款项 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 建瓯展望房地产开发公司 7,032,000.00 1 年以内 往来款 福州抗生素集团公司 3,375,135.24 1 年以内 代付担保款形成 闽东福鼎分厂 1,505,831.18 3 年以上 往来款 鼓楼房地产开发公司 955,272.10 3 年以上 往来款 福建官头海运总公司 500,000.00 2 年至 3 年 往来款 合 计 13,368,238.52 占期末应付款余额的 44.53% （2）期末余额中无应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 预提费用期末余额为 24,125,490.68 元， 17、 比期初余额 14,943,078.79 元增加 9,182,411.89 元，主要是本期预提应付的借款利息 9,120,443.68 元尚未支付所致。 类 别 期末数 期初数 预提利息 21,634,847.36 12,514,403.68 社会保险费 2,017,578.79 2,017,578.79 其 他 473,064.53 411,096.32 合 计 24,125,490.68 14,943,078.79 18、一年内到期的长期负债期末余额为 34,640,000 元。 借款单位 金 额 借款期限 年利率‰ 借款条件 福州市工行技改部 2,000,000 1997.6-1999.6 6.3 担保 福州市工行技改部 2,480,000 1995.8-1998.11 6.3 担保 福州市工行技改部 3,000,000 1995.8-1999.6 6.3 担保 福州市工行技改部 5,000,000 1995.8-2000.6 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.2-1999.6 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.2-1999.11 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.2-2000.6 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.2-2000.8 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.11-1999.4 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.11-1999.8 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.11-2000.4 6.3 担保 福州市工行技改部 2,500,000 1996.11-2000.7 6.3 担保 福州市工行技改部 1,600,000 1995.9-1998.7 6.3 担保 福州市工行技改部 560,000.00 1995.11-1998.10 6.3 担保 合 计 34,640,000.00 以上担保借款 3,464 万元均已逾期。 19、股本期末余额为 121,927,193.00 元 股本结构 股 数 比例％ （1）尚未流通股份 ①发起人股份 国家拥有股份 44,290,000 36.32 境内法人持有股份 8,100,000 6.64 44 ②募集法人股 24,070,000 19.74 尚未流通股份合计 76,460,000 62.70 （2）已流通股份 其中：境内上市人民币普通股 45,467,193 37.30 已流通股份合计 45,467,193 37.30 股份总数 121,927,193 100.00 20、资本公积期末余额为 65,134,914.38 元，本期未发生变动。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分类的资本公积 65,282,261.34 65,282,261.34 投资准备 -147,346.96 -147,346.96 合 计 65,134,914.38 65,134,914.38 21、盈余公积期末余额为 28,788,173.38 元，本期未发生变动。 项 目 期初数 期末数 法定盈余公积 7,384,766.51 7,384,766.51 任意盈余公积 12,423,779.12 12,423,779.12 公 益 金 8,979,627.75 8,979,627.75 合 计 28,788,173.38 28,788,173.38 22、未分配利润期末余额为-212,776,954.85 元 项 目 金 额 期初数 -223,206,377.15 本期净利润转入 10,429,422.30 期末数 -212,776,954.85 本年度追溯调整以前年度损益导致年初未分配利润减少-23,098,573.02 元，具体的项目及 金额如下： 项 目 影响金额 备 注 1、坏账准备 -9,183,602.19 部分单位补提及冲回坏账准备 2、存货跌价准备 -1,447,645.99 部分单位补提存货跌价准备 3、应交税金 -3,168,939.19 挂账税金的调整 4、待处理财产损失 -1,345,039.88 挂账待处理损失的处理 5、存 货 2,737,365.68 内部材料及产品调拨价差调整 6、内部往来 -804,612.09 内部往来中挂账的费用调整 7、投资收益 -9,684,371.54 由于已转让的子公司追溯调整影响母公司利润 8、其 他 -201,727.82 其他 9、合 计 -23,098,573.02 23、未确认投资损失期末余额为-21,964,271.21 元 项 目 金 额 期初数 -6,668,431.96 本期未确认投资损失转入 -15,295,839.25 期末数 -21,964,271.21 本年度追溯调整以前年度损益导致年初未确认投资损失减少-2,705,190.67 元，具体的项 目及金额如下： 项 目 影响金额 备 注 1、内部往来 -650,483.81 内部往来中挂账的费用调整 2、存货跌价准备 -977,592.33 部分单位存货跌价准备的补提 45 3、存货及固定资产 -961,902.50 各种挂账材料、产品、固定资产的处理 4、其 他 -115,212.03 其他 5、合 计 -2,705,190.67 24、主营业务利润： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 电机产品 85,042,608.83 91,972,004.21 -6,929,395.38 101,282,710.67 95,304,184.54 5,978,526.13 房地产 7,524,613.75 4,367,068.84 3,157,544.91 5,667,852.91 4,317,323.38 1,350,529.53 合 计 92,567,222.58 96,339,073.05 -3,771,850.47 106,950,563.58 99,621,507.92 7,329,055.66 注： （1）本年度主要销售对象如下： 福建省电子信息（集团）有限责任公司 17,200,000.00 马来西亚.李机械有限公司 503,341.32 缅甸永盛贸易公司 2,837,152.86 德国 FLENDER 公司 2,491,884.60 华田国际（香港）有限公司 1,160,013.79 合 计 24,192,392.57（占本年度销售收入的 26.13%） （2）本年度电机产品的毛利为-6,929,395.38 元，主要原因是：公司将积压滞销产品以协 议价格 1,720 万元转让给福建省电子信息（集团）有限责任公司。公司按该部分产品账面值 为 41,113,083 元结转销售成本，已经提取存货跌价准备 24,974,382.40 元冲减管理费用。 25、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 1,789,330.60 1,467,574.72 321,755.88 边角料让售 1,320,864.34 1,305,415.58 15,448.76 其 他 1,497,430.22 231,178.20 1,266,252.02 合 计 4,607,625.16 3,004,168.50 1,603,456.66 26、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 17,594,273.00 16,768,215.51 减：利息收入 156,784.15 486,016.09 汇兑损失 146,363.99 减：汇兑收益 36,259.26 其 他 22,569.48 32,576.61 合 计 17,423,799.07 16,461,140.02 27、投资收益 项 目 本期金额 股权投资收益 6,079,223.32 债权投资收益 870.00 股权转让收益 35,718,057.31 合 计 41,798,150.63 注： （1）股权投资收益本期发生 6,079,223.32 元，其中： ①公司本年度对转让的 31 家法人单位中年初净资产为正数的单位采用权益法核算，确 认的投资收益为-313,450.78 元。 46 ②公司本年度对闽东本田汽油发电机组有限公司确认的投资收益为 6,280,560.57 元，对 其他权益法核算的单位确认的投资收益为 112,113.53 元。 （2）股权转让收益为 35,718,057.31 元，其中： ①根据公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签定的《资产转让合同》，公司将下 属的 31 家企业法人的股权以协议价格 4,090 万元转让给福建省电子信息（集团）有限责任公 司。2001 年 12 月 21 日前，公司已将该股权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的企业法人实施控制，并且，与该交易 相关的经济利益 2,120 万元和 1,970 万元分别于 2001 年 12 月 20 日以前及 2002 年 3 月 29 日 流入公司。对此，公司已经确认该股权转让产生的投资收益 32,887,909.68 元。 ②公司将持有的闽日电动工具公司 5%的股权以 5,321,073.94 元转让给株式会社东荣商 行，本年度确认的投资收益为 2,866,580.27 元。 ③公司将持有的福州万宁冷气设备公司 30%的股权转让，本年度确认的投资收益为 -36,432.64 元。 28、补贴收入本期发生额为 115,755 元，系本期收到出口补贴收入。 29、营业外支出 项 目 本期发生数 罚款 434,470.74 赞助费 300.00 处置固定资产损失 320,178.09 进项税额转出 98,002.09 职工经济补偿金 905,967.00 其他 7,478.51 合 计 1,766,396.43 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到福建省电子信息（集团）有限责任公司代还转让单位欠款 26,800,000.00 收回福建德亚集团公司及其关联公司欠款 14,280,000.00 其他 1,292,619.76 合 计 42,372,619.76 ３１、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 偿还福建福日集团公司欠款 18,000,000.00 其他 1,624,871.56 合 计 19,624,871.56 （二）母公司会计报表主要项目注释 １、应收款项 （1）应收账款期末账面价值为 ２８,503,183.55 元 ①账龄分析 期末比例 期初比例 期初坏 账龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 (%) (%) 账准备 1 年以内 22,551,470.73 32.06 2,571,016.24 32,314,744.79 41.65 4,326,232.49 1-2 年 3,056,079.81 4.35 435,670.61 7,492,387.05 9.66 3,785,417.76 2-3 年 6,071,396.77 8.63 2,536,575.41 9,579,574.20 12.35 5,467,587.26 3 年以上 38,655,719.46 54.96 36,288,220.96 28,191,703.45 36.34 28,116,883.46 47 合计 70,334,666.77 100 41,831,483.22 77,578,409.49 100 41,696,120.97 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的主要款项为： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 美国 ＪＭＤＴＯＯＬ 公司 4,377,730.82 ３ 年以上 货款 香港华生公司 4,048,753.76 ３ 年以上 货款 美国 ＦＥＮＮＥＲ 公司 3,007,289.46 ３ 年以上 货款 龙海力霸通用机械公司 2,437,264.22 １ 年以内 货款 菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 ３ 年以上 货款 合 计 16,092,537.73 占期末余额的 ２２．８８％ （2）其他应收款期末账面价值为 69,882,440.33 元。 ①账龄分析 账龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初比例(%) 期初坏账准备 1 年以内 68,449,202.16 86.15 213,020.54 70,156,052.46 87.41 213,020,54 1-2 年 732,148.95 0.92 34,186.65 400,634.87 0.50 33,604.89 2-3 年 36,451.60 0.05 10,828.56 1,402,709.11 1.75 10,828.56 3 年以上 10,230,198.13 12.88 9,307,524.76 8,297,956.97 10.34 7,207,265.85 合 计 79,448,000.84 100 9,565,560.51 80,257,353.41 100 7,464,719.84 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的款项为： 福建省电子信息（集团）有限责任公司 30,767,254.98 晋江五星城市信用社 1,317,500.00 闽特技术开发公司 1,113,194.24 泉州服装鞋帽公司 583,868.00 合计 33,781,817.22（占期末余额的 42.52%） 注：母公司期末应收福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项 30,767,254.98 元，主 要是： ①母公司转让 27 家企业法人（转让的 31 家企业法人中，属于子公司对外投资的有 4 家） 股权应收福建省电子信息（集团）有限责任公司款项 33,600,015 元，截止 2001 年 12 月 20 日以前母公司与子公司合计已经收取 21,200,000 元，尚余尾款 19,700,016 元未收取 （已于 2002 年 3 月 29 日 收 回 该 尾 款 ）。 ②母公司将所属的 27 家企业法人转让后，新增应收该 27 家企业法人的款项 44,667,239.98 元，由于该 27 家企业法人的还款能力有限，福建省电子信息（集团）有限责任公司出具承诺 函承诺予以偿还解决，并且根据相关协议于 2001 年 12 月 26 日前偿还 26,300,000 元，尚余尾 款 18,367,239.98 元未收回。母 公司根据一贯执行的会计政策及实际情况未对此应收款项提取 坏账准备。 （3）母公司本年度根据实际情况，对以前年度应提而未提取的坏账准备进行补提 5,383,320.77 元，并且进行追溯调整。截至期末为止，公司全额提取坏账准备为 13,264,051.10 元，合计 363 户。该类应收账款或属于欠款时间较长（其中绝大部分账龄在 5 年以上） ；或属 于债务人已经破产的；或属于债务人逃避，无法找到债务人的，经公司多年反复清理而难以 收回，公司对其全额提取坏账准备。 2、长期投资期末账面价值为 83,330,278.86 元 （1）长期投资明细表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末 48 长期股权投资 81,843,929.34 11,599,692.99 10,115,073.47 83,328,548.86 长期债权投资 3,730.00 2,000.00 1,730.00 合 计 81,847,659.34 11,599,692.99 10,117,073.47 83,330,278.86 （2）长期股权投资明细表 被 投 资 投 资 持 股 减 值 本期权益 累 计 权 益 年限 备 注 公司名称 金额（元） 比例％ 准备（元） 增减额（元） 增减额（元） 长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,200.00 成本法 上海闽东建筑机械厂 790,000.00 22.50 790,000.00 成本法 北京中国电器出口联营公司 160,000.00 5.03 成本法 闽东本田汽油发电机组有限公司 20 28,704,598.94 40.00 6,280,560.57 1,548,389.89 权益法 四川农机供应总公司 500,000.00 2.50 0.00 0.00 成本法 厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法 闽东电机（集团）贸易公司 6,642,917.68 100.00 3,392,447.92 3,642,917.68 权益法 闽东电机第一冲压厂 9,471,510.50 100.00 148,952.22 111,510.50 权益法 闽东电机集团物资公司 12,878,738.41 100.00 -293,808.83 8,708,738.41 权益法 福建闽东房地产开发公司 24,970,768.39 100.00 2,336,483.76 14,960,768.39 权益法 合 计 84,854,748.86 1,526,200.00 11,864,635.64 28,972,324.87 3、主营业务利润： ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 内销产品 23,675,888.11 30,717,063.91 -7,041,175.80 24,857,661.03 24,919,787.14 -62,126.11 出口产品 26,279,209.85 26,207,264.53 71,945.32 22,715,542.69 21,509,783.97 1,205,758.72 合 计 49,955,097.96 56,924,328.44 -6,969,230.48 47,573,203.72 46,429,571.11 1,143,632.61 注： 4、投资收益 项 目 本期金额 股权投资收益 11,599,692.99 债权投资收益 870.00 股权转让收益 28,474,405.36 合 计 40,074,968.35 注： （1）股权投资收益本期发生 11,599,692.99 元，其中： ①公司本年度对转让的 31 家法人单位中年初净资产为正数的单位采用权益法核算，确认 的投资收益为-264,942.65 元。 ②公司本年度对闽东本田汽油发电机组有限公司确认的投资收益为 6,280,560.57 元。 ③公司本年度对合并报表范围内的子公司的权益法核算确认的投资收益为 ５,584,075.07 元。 （2）股权转让收益为 28,474,405.36 元，其中： ①根据公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签定的《资产转让合同》，公司将下 属的 31 家企业法人的股权以协议价格 4,090 万元转让给福建省电子信息（集团）有限责任公 司。2001 年 12 月 21 日前，公司已将 该股权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的企业法人实施控制， 并且，与该交易相关的经济利益 2,120 万元和 1,970 万元分 别 于 2001 年 12 月 20 日以前及 2002 年 3 月 29 日流入公司。对此，母公司已经确认该股权转让产生的投资收 49 益 25,607,825.09 元。 ②公司将持有的闽日电动工具公司 5%的股权以 5,321,073.94 元转让给株式会社东荣商 行，本年度确认的投资收益为 2,866,580.27 元。 六、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方 １、存在控制关系的关联方 名 称 注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质 法定代表人 公司国家 福建省电子信息（集团）有限责任公 国有资产 福州 股股权现 国有独资 刘捷明 司 经营管理 托管单位 闽东电机（集团）贸易公司 福州 机电销售 全资子公司 国有经济 林 山 闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 全资子公司 国有经济 周绍凡 闽东电机集团特种电机厂（七厂） 福州 电机生产 全资子公司 国有经济 何代光 闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 全资子公司 国有经济 肖宪生 福建闽东房地产开发公司 福州 房 地 产 全资子公司 国有经济 陈 瑜 注：2001 年 10 月 25 日前，福建德亚集团公司为公司国家股股权托管单位，2001 年 10 月 25 日至报告日，福建省电子信息（集团）有限责任公司为公司国家股股权托管单位。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末数（万元） 福建省电子信息（集团）有限责任公司 ７９，０００．００ ７９，０００．００ 闽东电机（集团）贸易公司 ３００．００ ３００．００ 闽东电机第一冲压厂 ９３６．００ ９３６．００ 闽东电机集团特种电机厂（七厂） ２，０８５．００ ２，０８５．００ 闽东电机集团物资公司 ４１７．００ ４１７．００ 福建闽东房地产开发公司 １，００１．００ １，００１．００ 福州闽东电机发电设备有限公司 ２００．００ １００．００ ３００．００ ３、存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名 称 金额（万元） ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额（万元） ％ 闽东电机（集团）贸易公司 ３００．００ １００ ３００．００ １００ 闽东电机第一冲压厂 ９３６．００ １００ ９３６．００ １００ 闽东电机集团特种电机厂（七厂） ２，０８５．００ １００ ２，０８５．００ １００ 闽东电机集团物资公司 ４１７．００ １００ ４１７．００ １００ 福建闽东房地产开发公司 １，００１．００ １００ １，００１．００ １００ 福州闽东电机发电设备有限公司 １０２．００ ５１ １０２．００ ３４ 本年度公司将以下存在控制关系的关联方的股权转让给福建省电子信息（集团）公司， 期末公司对下述公司不再有控制关系。 单 位 期初股权比例 闽东电机厂（含闽东电机二厂 １００％、闽东电机集团铸造厂 １００％） １００％ 闽东电机集团发电设备厂 １００％ 闽东电机集团八厂 １００％ 闽东电机集团十五厂 １００％ 昆明闽东电机联营部 １００％ 闽东电机（集团）公司长沙经理部 ５０％ 50 闽东电机（集团）股份有限公司成都经理部 １００％ 广州市东山区闽东电机经理部 １００％ 闽东电机（集团）公司泉州经理部 １００％ 闽东电机（集团）公司上海经理部 １００％ 闽东电机集团五厂 １００％ 闽东电机集团电力电器厂 １００％ 闽东电机集团三厂 １００％ 福州立信投资咨询公司 １００％ 福州闽东物业管理公司 １００％ 福建省长青广告公司 １００％ 中国农业机械总公司闽东电机（集团）公司福州联营经销部 ５０％ 闽东电机（集团）公司凤凰池经理部 １００％ 闽东电机（集团）公司中选经理部 １００％ 闽东电机集团公司产品展销中心 １００％ 闽东电机（集团）公司六一经理部 １００％ 闽东电机（集团）公司五一经理部 １００％ 闽东电机集团公司八一经理部 １００％ 福州威特力发电设备公司 １００％ 闽东电机集团电器厂 １００％ 福建美斯洁具有限公司 ７５％ 闽东电机（集团）公司东街口经理部 １００％ 闽东电机集团公司茶亭经理部 １００％ 闽东电机集团电泵厂 １００％ （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司的关系 长乐市闽东电机铸造厂 参股 上海闽东建筑机械厂 参股 闽东本田汽油发电机组有限公司 参股 福建建瓯展望房地产开发公司 参股 福安市改造拓宽中兴街 参股 福州闽特工贸有限公司 参股 闽东电机发电设备有限公司 参股 福州闽东宏达机电设备公司 参股 福州开发区闽东电机物资公司 参股 （三）关联方往来款项余额 公司期末应收福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项 73,337,631.90 元，主要是： 1、公司转让 31 家企业法人股权应收福建省电子信息（集团） 有限责任公司款项 40,900,016 元，截止 2001 年 12 月 20 日以前公司已经收取 21,200,000 元，尚余尾款 19,700,016 元未收取（已于 2002 年 3 月 29 日 收 回 该 尾 款 ）。 2、公司将所属的 31 家企业法人转让后，新增应收该 31 家企业法人的款项 8,043.76 万元， 由于该 31 家企业法人的还款能力有限，福建省电子信息（集团）有限责任公司出具承诺函承 诺予以偿还解决，并且根据相关协议于 2001 年 12 月 26 日前偿还 2,680 万元，尚余尾款 53,637,615.90 未收回。期末应收各被转让单位的款项具体如下： 51 其他应收款 其他应收款借方 其他应收款贷方 其他应收款 闽东电机厂（含闽东电机二厂、闽东电 ９４６，９５６．４７ ９４６，９５６．４７ 机集团铸造厂） 闽东电机集团五厂 ８，３３２，８５７．４９ ８，３３２，８５７．４９ 闽东电机集团八厂 １，８４６，６３５．１５ １，８４６，６３５．１５ 闽东电机集团公司八一经理部 ４９２，８３４．８０ ４９２，８３４．８０ 闽东电机集团电泵厂 １，０４４，３１１．６１ １，０４４，３１１．６１ 闽东电机（集团）公司泉州经理部 １，５４７，９３０．５４ １，５４７，９３０．５４ 闽东电机集团三厂 １１，８０７，３２７．４４ １１，８０７，３２７．４４ 闽东电机（集团）公司五一经理部 １５９，５２７．２０ －１５９，５２７．２０ 闽东电机集团公司茶亭经理部 ３００，０９９．８４ ３００，０９９．８４ 闽东电机集团电器厂 ３，７９６，４５１．８２ ３，７９６，４５１．８２ 闽东电机集团电力电器厂 －１３６，０８７．８５ －１３６，０８７．８５ 闽东电机（集团）股份有限公司成都经 ３，１３２，９７４．２９ ３，１３２，９７４．２９ 理部 闽东电机（集团）公司上海经理部 ６，４０１，５２２．６４ ６，４０１，５２２．６４ 闽东电机（集团）公司中选经理部 ３９，２５８．３２ ３９，２５８．３２ 福建省长青广告公司 ２７６，５２２．５５ ２７６，５２２．５５ 闽东电机集团发电设备厂 ３，７０３，１２８．１２ ３，７０３，１２８．１２ 闽东电机集团十五厂 ３，８１４，２５４．１２ ３，８１４，２５４．１２ 福州立信投资咨询公司 ４４８，６８１．９９ －４４８，６８１．９９ 福州闽东物业管理公司 １，０７４，４６５．２５ －１，０７４，４６５．２５ 昆明闽东电机联营部 ９６９，６６９．０６ ９６９，６６９．０６ 闽东电机（集团）公司长沙经理部 ５，５９８，８１１．６３ ５，５９８，８１１．６３ 广州市东山区闽东电机经理部 ３，０３０，４４１．４７ ３，０３０，４４１．４７ 中国农业机械总公司闽东电机（集团） ２７９，５５８．９０ －２７９，５５８．９０ 公司福州联营经销部 闽东电机（集团）公司凤凰池经理部 ２０７，３９９．１８ ２０７，３９９．１８ 闽东电机集团公司展销中心 ８１，３６６．３６ －８１，３６６．３６ 福州威特力发电设备公司 ８５９，６８３．５１ －８５９，６８３．５１ 福建美斯洁具有限公司 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 闽东电机（集团）公司六一经理部 ２１１，８５２．５３ －２１１，８５２．５３ 闽东电机（集团）公司东街口经理部 ４５０，５４７．０５ －４５０，５４７．０５ 合 计 ５７，２０３，２９８．６９ ３，５６５，６８２．７９ ５３，６３７，６１５．９０ （四）关联方交易 具体可见附注十、（一） 七、或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，公司对外提供经济担保情况如下（单位：万元）： 被担保企业名称 债务种类 担 保 期 限 担保金额 福建德亚集团公司 贷款 ２０００／０６／０７ 至 ２００１／０３／０７ ４５０ 福州开发区盛世经济发展有限公司 贷款 ２００１／０３／２８ 至 ２００２／０３／０５ １，８００ 福建中水电发展有限公司 贷款 １９９９／１２／０７ 至 ２０００／０９／０７ ４５０ 52 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２０００／０５／２９ 至 ２００１／０５／２８ ６７４．８０ 福州开发区盛世经济发展有限公司 贷款 ２０００／１２／２５ 至 ２００１／０３／２５ ５００ 福州亿顺经济发展有限公司 贷款 ２０００／１２／２５ 至 ２００１／０３／２５ ８００ 福建德亚集团公司 贷款 １９９７／１１／２０ 至 １９９９／０９／１０ ８００ 福建德亚集团公司 贷款 １９９９／０９／２９ 至 ２０００／０９／０１ ４３５ 福建省机电进出口集团公司 贷款 １９９８／０１／１３ 至 １９９８／０５／１５ ２００ 福建省机电进出口集团公司 贷款 １９９８／０１／１５ 至 １９９８／０２／１５ ７００ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２００１／０９／３０ 至 ２００２／０９／０１ １，０００ 福建省机电进出口集团公司 贷款 １９９８／０１／１９ 至 １９９８／０７／１５ ７００ 福州天宇电气股份有限公司 贷款 １９９６／０３／１９ 至 ２０００／０９／２９ ３１４ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２０００／０９／２７ 至 ２００２／０９／２７ １，７５０ 福州南电经济发展有限公司 贷款 ２００１／０４／１７ 至 ２００３／０４／１７ １，０００ 福建德亚集团公司 贷款 ２００１／０７／１２ 至 ２００２／０７／１０ ８００ 福建德亚集团公司 贷款 １９９９／１０／２６ 至 ２０００／１０／２６ １，０００ 福州立信投资咨询公司 贷款 ２００１／０３／３０ 至 ２００２／０３／２９ １９９ 福州金皇大酒楼有限公司 贷款 １９９９／１０／２７ 至 ２００１／０２／２７ １００ 闽东电机厂 贷款 １９９９／１２／３０ 至 ２００１／１２／３０ ６８ 闽东电机厂 贷款 ２００１／０２／１５ 至 ２００１／１０／１４ ３，０６５ 闽东电机集团电器厂 贷款 １９９８／０５／０７ 至 １９９９／０５／０３ ７９ 闽东电机十五厂 贷款 １９９９／０８／２９ 至 ２０００／０８／２８ ２８ 福州立信投资咨询公司 贷款 １９９９／１２／３１ 至 ２０００／１２／３０ ２３０ 福安市印刷厂 贷款 １９９２ 至 １９９５ １，２００ 合计 １８，３４２．８０ 上述担保中有部分是福建德亚集团公司作为公司国家股股东原托管单位时，公司为福建 德亚集团公司及关联单位提供的担保，目前，公司正在对其进行清理。 八、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 公司在资产负债表日后，继续进行资产重组工作。 首先，通过下述的债务重组、重大资产出售及关联交易，公司将增加所有者权益 41,109,399.89 元。 1、公司原欠上海矽钢有限公司货款 15,514,043.73 元，2002 年 1 月 15 日，公司与上海矽 钢有限公司签订了和解协议书，上海矽钢有限公司同意公司在 2002 年元月 22 日前一次性付 还人民币 1,200 万元后，公司所欠其剩余货款 3,514,043.73 元及其他全部义务即可全部免除， 双方的债权债务关系清结。2002 年元月 21 日，公司根据和解协议办理 1,200 万元的汇票交付 上海矽钢有限公司。至此，公司与上海矽钢有限公司的债务关系全部清结。通过上述债务重 组，公司可以增加资本公积 3,514,043.73 元，相应增加公司所有者权益 3,514,043.73 元。 2、公司原欠宝钢集团上海五钢有限公司货款 3,631,084.95 元，根据公司与宝钢集团上海 五钢有限公司于 2001 年 12 月 3 日签订的协议书，公司在 2002 年 6 月前付给宝钢集团上海五 钢有限公司人民币 200 万元后，债权债务关系即告结束。公司按协议予以履行，并在元月 8 日支付人民币 80 万元，对所剩 120 万元，每月支付 20 万元，到 2002 年 6 月将全部付清。通 过上述债务重组，公司可以增加资本公积 1,631,084.95 元，相应增加公司所有者权益 1,631,084.95 元。 3、2002 年 3 月 29 日，公司第三届董事会第四次会议在福州召开，审议并通过了《股权 53 转让合同书》 、《租赁经营合同书》和《重大资产出售暨关联交易报告书（草案） 》 。为提高资 产质量和持续经营能力，公司决定将持有闽东电机集团特种电机厂（七厂）100%的股权以 14,000,000 元价格出售给福建省电子信息（集团）有限公司，并向福建省电子信息（集团） 有限责任公司租赁使用闽东电机集团特种电机厂（七厂）与电机生产有关的有效部分资产。 2002 年 3 月 28 日公司与电子信息（集团）有限责任公司订立《股权转让合同书》和《租赁 经营合同》。本次资产出售待中国证券监督管理委员会审核并经公司股东大会通过后正式生 效。通过该重大资产出售及关联交易行为，一方面整合公司有效资产，提高了资产利用率， 降低了公司成本；另一方面，通过剥离闽东电机集团特种电机厂（七厂） ，减少公司的未确认 损失 21,964,271.21 元，增加公司的资本公积 14,000,000 元，从而相应增加公司的所有者权益 35,964,271.21 元。 其次，为了提高公司的持续经营能力，保证公司持续稳定健康地发展，公司正着手进行 的主要工作如下： １、就债务重组问题，与主要债权人（特别是中国工商银行福建省分行等）进行磋商，争 取尽早签定实质性的债务重组协议，以有效化解公司的财务风险。 ２、进一步完善公司治理结构，制定并严格遵循规范的内部控制制度。 ３、进一步完善组织机构的调整，精简机构及人员，全面解决公司的冗员问题。 ４、加快对长期投资的清理工作，调整公司的产业结构，通过实质性资产重组，实现产 业结构的战略转型。 ５、加大应收款项的催缴、清收力度。 ６、全面清理公司历史形成的各项债务及或有债务。 十、其它重要事项 （一）为了保护投资者，特别是中小投资者的利益，重整公司的经营能力，恢复公司股 票的正常交易，实现公司的持续、稳定、健康发展，公司在本年度实行了重大资产出售。根 据公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签订的《资产转让合同书》 、 《闽东电机（集 团）股份有限公司董事会会议决议（2001 年 11 月 13 日） 》 、《闽东电机（集团）股份有限公 司临时股东大会会议决议（2001 年 12 月 16 日） 》等相关文件，公司于 2001 年底实施的重大 资产出售的内容如下： 1、公司将下属的 31 家企业法人的股权以协议价格 4,090.0016 万元转让给福建省电子信 息（集团）有限责任公司。2001 年 12 月 21 日前，公司已将该股权上的主要风险和报酬转移 给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的企业法人实施 控制，并且，与该交易相关的经济利益 2,120 万元和 1,970.0016 万元分别于 2001 年 12 月 20 日以前及 2002年 3月 29日流入公司。 对此， 公司已经确认该股权转让产生的投资收益3,288.79 万元。 2、公司将所属的 31 家企业法人转让后，新增应收该 31 家企业法人的款项 8,043.76 万元， 由于该 31 家企业法人的还款能力有限，福建省电子信息（集团）有限责任公司出具承诺函承 诺予以偿还解决，并且根据相关协议于 2001 年 12 月 26 日前收购此应收款项 2,680 万元，公 司根据一贯执行的会计政策及实际情况未对此应收款项提取坏账准备。 3、根据公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签定的《资产转让合同》 ，将公司 积压滞销产品以协议价格 1,720 万元转让给福建省电子信息（集团）有限责任公司。该部分 产品账面值为 41,113,083 元，已经提取存货跌价准备 24,974,382.40 元。出售该部分存货的应 收款项已经于 2001 年 12 月 31 日前收回。 上述重大资产出售，解决了公司历史遗留的债务和不良资产所引发的连续亏损等现实问 题，进一步完善公司治理结构，为公司尽快恢复持续经营能力创造了有利条件。 （二）根据福建省财政厅闽财企[2001]344 号文，公司第一大股东—福建省财政厅将其拥 有的闽东电机（集团）股份有限公司的 ４，４２９ 万股（占公司股份比例 36.32％）暂授权给福建 54 省电子信息（集团）有限责任公司经营，待财政部认可后再将该股权过户给福建省电子信息 （集团）有限责任公司。 （三）有关诉讼纠纷 １、１９９７ 年 １２ 月 １８ 日，公司与中国工商银行福建省分行营业部签订金额为人民币 ４００ 万元的借款合同，借款期限为 １９９７ 年 １２ 月 １８ 日至 １９９８ 年 ９ 月 ５ 日，担保人为福建福日集 团公司。２０００ 年，中国工商银行福建省分行营业部向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公 司偿还借款本金 ４００ 万元及暂计至 ２０００ 年 ９ 月 ２１ 日止的利息、逾期利息 １５６，３２６．３０ 元。 ２０００ 年 １１ 月 １７ 日，福州市中级人民法院依法判决，公司在判决书生效后十日内偿还中国工 商银行福建省分行营业部借款本金 ４００ 万元及暂计至 ２０００ 年 ９ 月 ２１ 日的借款利息 １５６，３２６．３０ 元，同时负担诉讼费 ３０，７９２ 元；福建福日集团公司对本公司的上述还款承担连 带责任保证。 ２、１９９９ 年 ９ 月 ２７ 日、９ 月 ２９ 日，公司下属工厂——闽东电机集团十五厂与中国工商银 行莆田市涵江支行签订金额皆为 ８０ 万元的借款合同，借款期限分别为 １９９９ 年 ９ 月 ２７ 日至 ２０００ 年 ８ 月 ２７ 日、１９９９ 年 ９ 月 ２９ 日至 ２０００ 年 ８ 月 ２９ 日。公司为该工厂借款提供担保。因 该厂无法如期偿还借款，中国工商银行莆田市涵江支行向莆田市涵江区人民法院申请强制执 行。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚须偿还尾款 ２８ 万元。 ３、１９９９ 年 ６ 月 ２９ 日，公司与中国建设银行福州市城东支行签订金额为人民币 １，０００ 万 元的借款合同，借款期限为 １９９９ 年 ６ 月 ２９ 日至 ２０００ 年 ６ 月 ２８ 日，担保人为福建中水电发 展有限公司和福建省宁德市中心城市信用社。因公司无法如期偿还该借款。中国建设银行福 州市城东支行向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公司归还该借款本息及其为实现债权而 发生的一切费用。２００１ 年 ４ 月 １０ 日，福州市中级人民法院依法判决，本公司偿还中国建设 银行福州市城东支行借款本金人民币 １，０００ 万元及利息 １０９，２００ 元，同时承担本案诉讼费 ６０，５５６ 元；福建中水电发展有限公司和福建省宁德中心城市信用社对本公司的上述债务承担 连带还款责任。 ４、１９９９ 年 １２ 月 ７ 日，福建中水电发展有限公司和福建兴业银行福州市鼓楼支行签订《短 期借款合同》 ，借款金额为 ４５０ 万元，借款期限从 １９９９ 年 １２ 月 ７ 日至 ２０００ 年 ９ 月 ７ 日，担 保人为闽东电机（集团）股份有限公司和福建德亚集团公司。福建中水电发展公司借款期满 后并未履行还款义务，至今尚欠本金人民币 ４５０ 万元，利息、罚息 ２６３，４５４．３９ 元。福建兴 业银行福州市鼓楼支行向福建省福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建中水电发展有限公 司偿还借款本息。２００１ 年 ８ 月 ３ 日，福州市中级人民法院依法判决，福建中水电发展有限公 司偿还福建兴业银行福州市鼓楼支行本金人民币 ４５０ 万元及利息人民币 ２６３，４５４．３９ 元， 偿付 兴业银行鼓楼支行律师代理费人民币 ３０，０００ 元，同时承担诉讼费 ３４，３２７ 元。本公司和福建 德亚集团公司应对中水电发展公司的上述还款承担连带责任保证。针对该事项，公司已经提 出异议。 ５、１９９９ 年 １２ 月 ３１ 日，中国建设银行福州市五一支行与福州立信投资咨询公司签订《借 款合同》 ，借款金额为人民币 ２３０ 万元，借款期限为 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２０００ 年 １２ 月 ３０ 日，公司提供抵押担保。福州立信投资咨询公司至今未向中国建设银行福州市五一支行支付 欠款。中国建设银行福州市五一支行遂诉至福州市台江区人民法院，请求法院判令福州立信 投资咨询公司偿还中国建设银行福州市五一支行借款本金 ２３０ 万元，支付利息 ２８０，３４６．４０ 元；判令对公司抵押物进行拍卖、变卖，所得价款由中国建设银行福州市五一支行优先受偿； 判令福州立信投资咨询公司和公司承担本案律师费 ３ 万元；判令福州立信投资咨询公司和公 司承担本案诉讼费。公司已收到福州市台江区人民法院［２００２］台法经字第 １３７ 号《应诉通知 书》。 ６、１９９７ 年 ９ 月 ２９ 日，公司与中国工商银行福建省分行营业部签订短期借款合同，借款 金额为人民币 ３００ 万元，担保人为福州抗生素集团有限公司。借款即将到期时，公司要求抗 55 生素集团公司为该笔借款延期续保，由福州南电经济发展有限公司向其提供反担保及闽东电 机集团电泵厂提供抵押担保。因公司资金周转困难，２００１ 年 ８ 月，抗生素集团公司根据福州 市中级人民法院（２０００）榕经初字第 ３１３ 号民事判决，履行了其承担的连带保证责任。由于 公司至今未还款，抗生素集团公司向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公司偿还借款本金 及利息、诉讼费。２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，福州市中级人民法院依法判决，公司向福州抗生素集 团公司偿还借款本金 ３００ 万元、利息 ３７５，１３４．２０ 元及诉讼费 ２５，５９６ 元，向其支付因贷款偿 还欠款而支出的利息，同时承担本案的诉讼费 ２７，１６４ 元；福州南电经济发展有限公司对公司 的上述债务承担连带清偿责任，闽东电机集团电泵厂对执行判决后仍未获清偿部分债权的二 分之一损失承担赔偿责任。 ７、２０００ 年 ５ 月 ２５ 日，福州南电经济发展有限公司与中国建设银行福州市城北支行签订 了一份《借款合同》 ，借款金额为人民币 １，５００ 万元，借款期限为 ２０００ 年 ５ 月 ２９ 日至 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日，担保人为福建省民友企业投资担保有限公司和闽东电机（集团）股份有限公司。 至今，福州南电经济发展有限公司尚欠借款本金人民币 １１，９９２，１４４．５６ 元及利息 ５１７，４８３．９７ 元。２００１ 年 １ 月 ７ 日，城北支行向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福州南电经济发展有 限公司偿还借款本金人民币 １１，９９２，１４４．５６元及贷款利息人民币 ５１７，４８３．９７元及其他诉讼费 用，福建省民友企业投资担保有限公司及本公司对上述欠款承担连带保证责任。公司对保证 责任提出异议。 ８、２０００ 年 １０ 月 ２７ 日，闽东电机（集团）贸易公司与中国银行福州市台江支行签订了 一份《借款合同》，借款金额为人民币 １３０ 万元，借款期限为 １１ 个月，担保人为公司。至今， 闽东电机（集团）贸易公司已归还 ９５，０００ 元，尚欠借款本金及利息共计 １，２４６，１９８．７４ 元。 ２００２ 年 ３ 月，中国银行福州市台江支行向福州市台江区人民法院提起诉讼，要求闽东电机（集 团）贸易公司偿还所欠借款，公司对上述还款承担连带责任。 ９、四川省农业机械（集团）股份有限公司欠公司货款 １，３２４，３２１．３３ 元人民币未还。本 公司向四川省成都市中级人民法院提起诉讼，请求判令四川省农业机械（集团）股份有限公 司偿还上述货款。四川省成都市中级人民法院受理后裁定如下：将四川省农业机械（集团） 股份有限公司所有的位于成都市青年路 ６７ 号 ５ 楼的部分房产 １７１．５３ 平方米以评估价 ７，７２０．５８ 元／平方米作价 １，３２４，３２１．３３ 元抵偿给本公司，以清偿四川省农业机械（集团）股 份有限公司所欠债务。为了顺利解决产权过户问题，四川省农业机械（集团）股份有限公司 与本公司于 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日达成协议：四川省农业机械（集团）股份有限公司将其所有的 位于成都市青年路 ６７ 号 ５ 楼西边的二套房产（蜀农大酒店 ５ 层西边）及相应的土地使用权全 部过户给本公司所有。目前双方正在办理上述产权过户手续。 （四）２００２ 年 ４ 月 １４ 日，福建省电子信息（集团）有限责任公司承诺：在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前偿还公司 ２６，８００，０００ 元应收账款后， 对尚余 ６８，２３４，７５８．４７ 元［含闽东电机集团特 种电机厂（七厂）剥离后新增的应收款］分三期偿还，自闽东电机集团特种电机厂（七厂）股 权转让过户登记手续办妥之日起每六个月偿还一次，每次偿还金额不低于该应收账款的 １／３ 即 ２２，７４４，９１９．４９ 元。 56