雪莱特(002076)2007年年度报告

2007 年年度报告 广东雪莱特光电科技股份有限公司 2007 年年度报告 二零零八年三月十日 2007 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司董事长兼总裁及财务负责人柴国生先生、会计机构负责人龚建华先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2007 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况 ...................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................ 8 第三节 股本变动及股东情况 ............................... 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................ 15 第五节 公司治理结构 .................................... 20 第六节 股东大会情况简介 ................................ 25 第七节 董事会报告 ...................................... 26 第八节 监事会报告 ....................................... 50 第九节 重要事项 ......................................... 52 第十节 财务报告 ......................................... 57 第十一节 备查文件目录 ................................... 58 2 2007 年年度报告 在本报告中，除非另有所指，下列词语或词组具有如下含义： 公司、本公司 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司 元 指 人民币元 董事会 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司监事会 公司章程 指 广东雪莱特光电科技股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中国国家发展和改革委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 荧光灯 指 指低压汞蒸气放电灯，主要是由放电产生的紫外辐射 激发荧光粉层而发光的放电灯。 绿色照明 指 通过科学的照明设计、采用效率高、寿命长、安全、 性能稳定的节能电器产品，包括高效节能光源、高效 节能附件（如镇流器）、高效节能灯具以达到高效、 舒适、安全、经济、有益环境和提高人们工作和生活 的质量以及有益人们身心健康、并体现现代文明的照 明系统。绿色照明旨在节约能源、保护环境、提高人 类的照明质量。 普通照明用自镇流 指 含有卡口或螺口灯头、镇流器和灯管，并使之为一体 器荧光灯 的荧光灯，这种灯在不损坏其结构时是不可拆卸的。 又称“一体化电子灯”或“紧凑型节能灯”，消费者 普遍称之为“电子节能灯”。 灯管 指 采用三基色稀土荧光粉的紧凑型荧光灯管。 单端荧光灯 指 是一种具有单灯头的装有内启动装置或使用外启动 装置并连接在外电路上工作的荧光灯。 特种电光源 指 用于普通照明以外领域的电光源。 HID 灯 指 国际通用的高强放电灯的总称，也就是靠电弧直接发 出高光强度的放电灯总称，包括高压汞灯、高压钠灯、 3 2007 年年度报告 金卤灯、碳弧灯等。 车用氙气金卤灯 指 车用氙气金属卤化物放电灯，属 HID 灯的一个品种。 汽车前照灯用的车用氙气金卤灯，极间距离为 4.2mm， 放电管内充 8 个大气压氙气作为启动气体，其特点是 功率小，光通量是普通卤钨前照灯的 3 倍，寿命是普 通卤钨前照灯的 8 倍。 紫外线灯 、紫外线 指 一种采用石英玻璃或其他透紫玻璃的低气压汞蒸气 杀菌灯 放电灯，放电产生以波长为 253.7nm 为主的紫外辐 射，其紫外辐射能杀灭细菌和病毒。 陶瓷金卤灯 指 采用多晶氧化铝的半透明陶瓷作为电弧管材料的新 一代超高性能光源，透光率达 96%以上，集高显色、 高光效、长寿命于一体，无钠渗透问题，整个寿命过 程中光效、色温、显色指数等光电参数稳定。 PCT 指 专利合作条约(Patent Cooperation Treaty），签订 于 1970 年,并于 1978 年生效。我国于 1994 年 1 月 1 日加入 PCT，成为 PCT 的正式成员国。同时中国专利 局也成为 PCT 国际受理局、国际检察局、国际初审局。 RoHS 指令 指 针对电子行业发布的《电气、电子设备中限制使用某 些有害物质指令》，RoHS（the Restriction of the use of certain hazardous substances in electrical and electronic equipment）是由欧盟制订的一项强 制性标准，明确规定在电子产品中限制使用镉、六价 铬、铅、汞、PBB（多溴联苯）和 PBDE（多溴二苯醚） 等材料。在 RoHS 所限制的 6 种物质当中，铅的含量 不能超过 1%，该法令将于 2006 年 7 月 1 日开始生效， 以禁止含有有害重金属及以多溴联苯、多溴联苯醚作 阻燃剂的电子电气产品进入欧盟市场。 WEEE 指令 指 《电子电气产品的废弃指令》，Waste Electrical and 4 2007 年年度报告 Electronic Equipment 的英文缩写。该指令由欧洲议 会及理事会提出，欧盟成员国于 2005 年 8 月 13 日起 已经开始强制实施。其主要目的是预防废弃物的产 生，其次是为方便废弃物进行再回收、再使用、再制 造，减少资源浪费。 5 2007 年年度报告 第一节 公司基本情况 1、公司法定中文名称：广东雪莱特光电科技股份有限公司 中文缩写：雪莱特 公 司 法 定 英 文 名 称 ： GUANGDONG CNLIGHT LIGHT & ELECTRICITY TECHNOLOGY CO., LTD. 英文缩写：CNLIGHT 2、公司法定代表人：柴国生 3、公司董事会秘书：冼树忠 联 系 地 址：广东省佛山市南海区狮山科技工业园 A 区 联 系 电 话： 0757-86695640 联 系 传 真： 0757-86695225 电 子 信 箱： sec@cnlight.com 4、公司注册、办公地址：广东省佛山市南海区狮山科技工业园 A 区 邮 政 编 码：528225 国际互联网网址： www.cnlight.com 电 子 信 箱： info@cnlight.com 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省佛山市南海区狮山科技工业园 A 区公司董 事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称：雪莱特 股 票 代 码：002076 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1992 年 12 月 21 日在南海市工商行政管理局 注册登记 公司变更注册登记日期、地点：2004 年 10 月 21 日在广东省工商行政管理局 变更注册 企业法人营业执照注册号：4400001010121 6 2007 年年度报告 税 务 登 记 号 码：440605280003424 组 织 机 构 代 码：28000342-4 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 7 2007 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据及业务数据 单位: 元 营业利润 55,212,430.40 利润总额 57,249,336.64 归属于上市公司股东的净利润 50,521,011.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净 38,358,747.44 利润 经营活动产生的现金流量净额 -459,593.29 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及相关金额如下： 单位：元 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -414,708.00 资产、其他长期资产产生的损益 政府补贴收入 2,498,126.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,061,053.13 营业外收入 10,551.66 营业外支出 -57,063.42 所得税影响金额 63,694.05 少数股东损益影响金额 610.17 年度非经常性损益 12,162,263.59 8 2007 年年度报告 （二）截至报告期末公司前 3 年的主要会计数据和财务指标（合并数）： 1、 主要会计数据 单位：元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 335,210,913.17 268,538,482.90 270,239,552.15 24.04% 195,403,171.18 196,876,831.89 利润总额 57,249,336.64 50,984,971.19 50,984,971.19 12.29% 36,721,650.85 36,721,650.85 归属于上市公司 50,521,011.03 43,833,938.73 43,466,524.85 16.23% 31,269,441.31 31,372,875.40 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 38,358,747.44 33,129,834.56 32,763,870.26 17.08% 31,043,243.25 31,146,677.34 常性损益的净利 润 经营活动产生的 (459,593.29) 34,582,673.63 34,582,673.63 -101.33% 11,767,800.76 11,767,800.76 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 445,749,202.47 386,407,807.99 386,679,304.72 15.28% 199,049,074.40 199,152,508.49 所有者权益（或股 362,137,661.95 321,667,611.02 321,936,355.17 12.49% 114,449,586.85 114,553,020.94 东权益） 股本 184,270,676.00 102,372,598.00 102,372,598.00 80.00% 76,372,598.00 76,372,598.00 2、 主要财务指标 单位：元 2007 年 本年比上年 2006 年 增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.2742 0.3017 0.2992 -8.36％ 0.4094 0.2282 稀释每股收益 0.2742 0.3017 0.2992 -8.36％ 0.4094 0.2282 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2082 0.2281 0.2255 -7.55% 0.4065 0.2266 全面摊薄净资产收益率 13.95% 13.63% 13.50% 增加 0.45 个 百分点 27.32% 27.39% 加权平均净资产收益率 14.84% 26.84% 25.99% 减少 11.15 31.64% 31.75% 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 10.59% 10.30% 10.18% 增加 0.41 个 27.12% 27.19% 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 11.27% 20.29% 19.59% 减少 8.32 个 百分点 31.42% 31.52% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.002 0.338 0.338 -100.59％ 0.15 0.15 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 1.97 3.14 3.14 -37.26％ 1.50 1.50 9 2007 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金转股 其他 数量 比例 新股 小计 数量 比例 股 一、有限售条件 81,572,598 79.68% 股份 - - 65,258,078 -23,574,464 41,683,614 123,256,212 66.89% 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 10,950,855 10.70% 其中：境内非国 5,200,000 5.08% 0 0 8,760,684 -19,106,667 -10,345,983 604,872 0.33% 有法人持股 - - 4,160,000 -9,360,000 -5,200,000 - - 境内自然 5,750,855 5.62% 人持股 - - 4,600,684 -9,746,667 -5,145,983 604,872 0.33% 4、外资持股 - - - - - - - - - 5、高管股份 70,621,743 68.99% - - 56,497,394 -4,467,797 52,029,597 122,651,340 66.56% 二、无限售条件 20,800,000 20.32% 股份 - - 16,640,000 23,574,464 40,214,464 61,014,464 33.11% 1、人民币普通股 20,800,000 20.32% - - 16,640,000 23,574,464 40,214,464 61,014,464 33.11% 2、境内上市的外 - 资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外 - 资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 102,372,598 100.% - - 81,898,078 0 81,898,078 184,270,676 100% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 柴国生 50,841,240 0 40,672,992 91,514,232 新股发行承诺 2009-10-25 王毅 4,582,356 0 3,665,885 8,248,241 新股发行承诺 2009-10-25 冼树忠 4,582,356 2,062,060 3,665,885 6,186,181 高管股份 在其任职期间 每年转让的股 张明 3,436,767 1,546,545 2,749,414 4,639,636 高管股份 份不得超过其 李正辉 3,436,767 0 2,749,413 6,186,180 高管股份 所持有本公司 股份总数的 李跃琪 1,909,315 25%；离职后半 859,192 1,527,452 2,577,575 高管股份 年内，不转让 李拥民 1,832,942 0 1,466,353 3,299,295 高管股份 其所持有的本 公司股份。 10 2007 年年度报告 高管持股小计 70,621,743 4,217,798 56,497,394 122,651,340 - - 黄云龙 3,207,649 5,773,768 2,566,119 0 - 2007-10-25 谷长寿 267,304 481,147 213,843 0 - 2007-10-25 孙家祥 267,304 481,147 213,843 0 - 2007-10-25 曾素芬 229,118 412,412 183,294 0 - 2007-10-25 杨正名 190,931 343,676 152,745 0 - 2007-10-25 高光义 190,931 343,676 152,745 0 - 2007-10-25 赵永清 190,931 343,676 152,745 0 - 2007-10-25 刘雪梅 190,931 343,676 152,745 0 - 2007-10-25 田家贵 190,931 343,676 152,745 0 - 2007-10-25 韩荣保 168,020 302,436 134,416 0 - 2007-10-25 张兴国 168,020 302,436 134,416 0 - 2007-10-25 何润婵 152,745 274,941 122,196 0 - 2007-10-25 陈伟 168,020 0 134,416 302,436 新股发行承诺 2009-10-25 陈红 168,020 0 134,416 302,436 新股发行承诺 2009-10-25 其他发起自然 5,750,855 9,746,667 4,600,684 604,872 - - 人股东小计 网下配售股份 5,200,000 5,200,000 0 0 - 2007-01-25 合计 81,572,598 19,414,464 61,098,078 123,256,212 - - 注：1、冼树忠先生作为本公司董事、董事会秘书，其实际可流通股份为其所持股份总数 8,248,241 股的 25%，即 2,062,060 股，剩余 75%的股份将作为董事、高级管理人员持股被冻 结；张明先生作为本公司董事，其实际可流通股份为其所持股份总数 6,186,181 股的 25%，即 1,546,545 股，剩余 75%的股份将作为董事持股被冻结；李跃琪先生作为本公司监事，其实际 可流通股份为其所持股份总数股 3,436,767 股的 25%，即 859,192 股（其于本报告期内出售 250,000 股，报告期末仍持有 609,192 股），剩余 75%的股份（即 2,577,575 股）将作为监事持 股被冻结。 2、公司董事会于 2007 年 8 月 25 日收到公司第一届董事会董事兼副总经理李正辉先生的 辞职报告，李正辉先生因个人原因辞去公司董事及副总经理职务。李正辉先生辞去董事职务， 自辞职报告送达董事会时生效。李正辉先生辞去副总经理职务，自 2007 年 8 月 27 日公司第 一届董事会第十五次会议决议通过后生效。根据相关规定，李正辉先生于 2008 年 2 月 26 日 前不得转让其所持有的本公司股份。因李正辉先生与公司控股股东柴国生先生发生股权赠与纠 11 2007 年年度报告 纷，根据广东省高级人民法院（2007）粤高法立保字第 9 号《民事裁定书》，其持有的公司股 票 6,186,180 股被查封、冻结。 3、李拥民先生作为公司第一届监事会监事，于 2007 年 10 月 15 日届满不再连任。于 2008 年 4 月 14 日前，不得转让其所持有的本公司股份。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006] 82 号文核准，本公司首次公 开发行人民币普通股 2,600 万股。本次发行采用网下向询价对象配售与网上资金 申购定价发行相结合的方式，其中，网下配售 520 万股，网上定价发行 2,080 万 股，发行价格为 6.86 元/股。 经深圳证券交易所《关于广东雪莱特光电科技股份有限公司人民币普通股股票 上市的通知》（深证上[2006]126 号文）同意，本公司发行的 2600 万股人民币普通 股股票已于 2006 年 10 月 25 日在深圳证券交易所上市。股票简称“雪莱特”，股票 代码“002076”；其中本次公开发行中网上定价发行的 2,080 万股股票于 2006 年 10 月 25 日起上市交易。 2、经 2007 年 4 月 6 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过，公司于 2007 年 4 月 23 日实施资本公积转增股本方案，以公司原有总股本 102,372,598 股为基 数, 向全体股东每 10 股转增 8 股，合计转增股本 81,898,078 股，转增后公司总股 本增加至 184,270,676 股。 3、公司不存在内部职工股。 （三）股东情况 1、股东数量和持股情况 股东总数 19,438 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结 （%） （股） 股份数量（股） 的股份数量 柴国生 境内自然人 49.66% 91,514,232 91,514,232 7,000,000 王毅 境内自然人 4.48% 8,248,241 8,248,241 - 冼树忠 境内自然人 4.48% 8,248,241 6,186,181 - 张明 境内自然人 3.36% 6,186,181 4,639,636 - 12 2007 年年度报告 李正辉 境内自然人 3.36% 6,186,180 6,186,180 6,186,180 黄云龙 境内自然人 2.99% 5,515,110 - - 李拥民 境内自然人 1.79% 3,299,295 3,299,295 - 李跃琪 境内自然人 1.73% 3,186,767 2,577,575 - 中国银行-易方达 境内非国有 策略成长二号混合 法人 0.81% 1,499,923 - 未知 型证券投资基金 中国建设银行-长 境内非国有 城品牌优选股票型 法人 0.56% 1,039,136 - 未知 证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类 黄云龙 5,515,110 人民币普通股 李拥民 3,299,295 人民币普通股 冼树忠 2,062,060 人民币普通股 张明 1,546,545 人民币普通股 中国银行-易方达策略成长二号 1,499,923 人民币普通股 混合型证券投资基金 中国建设银行-长城品牌优选股 1,039,136 人民币普通股 票型证券投资基金 中国建设银行-中小企业板交易 990,092 人民币普通股 型开放式指数基金 李跃琪 609,192 人民币普通股 曾素芬 407,412 人民币普通股 谷长寿 400,547 人民币普通股 公司前十大股东中，股东王毅为柴国生的妹夫，存在关联 关系；除此以外,公司前十名自然人股东不存在关联关系，也不 上述股东关联关系或一致行动的 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 说明 行动人。 除上述情况外，公司未知前十名股东中的其他股东，是否 存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （四）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东及实际控制人 柴国生，男，中国国籍，持有公司 49.66%的股份，无其他国家或地区居留权， 为雪莱特及其前身的创始人，自公司前身 1992 年成立以来一直担任公司董事长兼 总经理职务，现任公司董事长兼总裁，为公司的实际控制人。 2、公司与实际控制人之间产权和控制关系图： 13 2007 年年度报告 柴国生 49.66% 本公司 3、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的股东。 14 2007 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 报告期 是否在 持股数（股） 内从公 股东单 性 年龄 变动 司领取 位或其 姓名 职务 任期 别 （岁） 原因 的报酬 他关联 年初 年末 总额（万 单位领 元） 取 董事长、 资本公积 柴国生 男 54 2007.10-2010.10 50,841,240 91,514,232 31.24 否 总裁 转增股本 董事、副 资本公积 王毅 男 44 2007.10-2010.10 4,582,356 8,248,241 21.66 否 总裁 转增股本 董事、副 赵勇 男 45 2007.10-2010.10 - - - 10.50 否 总裁 董事、董 资本公积 冼树忠 男 45 2007.10-2010.10 4,582,356 8,248,241 21.66 否 事会秘书 转增股本 董事、总 资本公积 张明 男 45 2007.10-2010.10 3,436,767 6,186,181 21.66 否 工程师 转增股本 龚建华 董事 男 45 2007.10-2010.10 - - - 15.43 否 汤捍东 监事 男 39 2007.10-2010.10 - - - 13.72 否 袁芳 监事 女 26 2007.10-2010.10 - - - 4.00 否 资本公积 李跃琪 监事 男 39 2007.10-2010.10 1,909,315 3,186,767 转增股本、 14.78 否 出售 朱绍龙 独立董事 男 67 2007.10-2010.10 - - - 3.60 否 崔毅 独立董事 男 56 2007.10-2010.10 - - - 3.60 否 么恩泽 独立董事 男 58 2007.10-2010.10 - - - 3.60 否 合计 - - - - 65,352,034 117,383,662 - 165.45 - 2、现任董事、监事、高级管理人员工作经历和任职情况 （1）董事的工作经历 柴国生：男，1953 年生，复旦大学光学系电光源专业毕业，工程师， 1978 年 8 月至 1992 年 12 月，历任云南省个旧灯泡厂技术员、工程师、总工程师；1992 年 12 月至 2004 年 4 月，创立南海市华星光电实业有限公司并先后担任总经理、董事 长兼总经理职务；2004 年 4 月至 2004 年 10 月任广东华星光电有限公司董事长兼总 经理。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司董事长兼总裁、中国照明学会常务理 事、副理事长，中国照明电器协会常务理事。2004 年以“高品质紧凑型荧光灯的研 15 2007 年年度报告 究和开发”项目获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖证书。 王毅：男，1963 年生，电子科技大学大专毕业。 1987 年 8 月至 1993 年 8 月， 在云南省个旧灯泡厂从事电光源工艺技术的研制工作；1993 年 9 月至 2004 年 10 月， 历任南海市华星光电实业有限公司光源车间主任、厂长、广东华星光电有限公司副 总经理。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司董事、副总裁。2004 年以“高品质 紧凑型荧光灯的研究和开发”项目获国务院颁发的国家科学技术进步奖二等奖证 书。 冼树忠：男，1962 年生，在电光源行业拥有 24 年的从业经验。1981 年 9 月至 1993 年 1 月，历任云南省个旧市灯泡厂生产线长、荧光灯分厂工会主席；1993 年 2 月至 2004 年 10 月，历任南海市华星光电实业有限公司销售部经理、总经理助理、 计划部部长、广东华星光电有限公司副总经理。现任广东雪莱特光电科技股份有限 公司董事、董事会秘书。 张明：男，1962 年生，清华大学自动化仪表检测专业硕士毕业，高级工程师， 在电光源行业拥有 11 年的从业经验。1989 年 12 月至 1994 年 12 月，在佛山市无线 电八厂从事彩电、数控系统的研发、技术管理工作；1994 年 12 月至 2004 年 10 月， 历任南海市华星光电实业有限公司总工程师、电子节能灯厂厂长、技术中心主任、 广东华星光电有限公司副总经理、总工程师等职务。现任广东雪莱特光电科技股份 有限公司董事、总工程师、广东省特种光源工程技术研究开发中心主任。2002 年当 选为广东省第十届人大代表。 赵勇：男，1962 年生，澳大利亚国立大学工商管理硕士，曾就读于湖北医学院 附院临床医学专业，武汉大学法学院法律专业， 执业律师。1983 年至 1987 年在湖 北省恩施医院工作。1988 年至 1995 年在湖北从事司法行政及律师工作。1996 年至 2005 年历任广东美的企业集团法务部长、审计部长、上市公司董事、集团公司董事、 集团副总裁、威尚集团总裁等职。2006 年任远大空调副总裁。2007 年进入本公司 任董事、副总裁。 龚建华：男，1962 年生，大专学历，高级会计师，从事财务管理工作近 20 年。 1986 年 8 月至 2000 年 3 月，历任江苏如皋国营白蒲商业公司会计、财务部经理、 公司副经理；2000 年 4 月至 2001 年 2 月，就职于江苏南通市升华会计师联合事务 所。2001 年 3 月至 2004 年 10 月，历任南海市华星光电实业有限公司主办会计、财 务部经理、广东华星光电有限公司财务部经理。现任广东雪莱特光电科技股份有限 16 2007 年年度报告 公司董事、财务部经理。 ：男， 1940 年生，复旦大学教授、博士生导师，1963 年 7 朱绍龙（独立董事） 月毕业于复旦大学物理系电子学专业。1979 年 9 月至 1981 年 7 月期间作为访问学 者于英国牛津大学工程科学系研修等离子体科学。自 1963 年 9 月至今，历任复旦 大学物理系助教、讲师，复旦大学光源照明工程系讲师、副教授、教授、系主任、 博士生导师等，长期致力于电光源研究。自 2003 年 9 月起至今担任中国照明学会 副理事长。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司独立董事。 么恩泽（独立董事）：男，1949 年生，1986 年毕业于云南广播电视大学企业管 理专业，1990 年通过自学毕业于云南大学法律专业，1995 年取得有色总公司评定 高级会计师资格，2000 年考取注册会计师资格，2003 年当选为云南省政协委员， 红河州人大常委会副主任。1986 年 8 月至 2001 年 2 月，历任云锡彬州实业投资有 限责任公司副董事长、常务副总裁；2001 年 2 月至今，历任云南锡业公司资产管理 处、对外经济技术管理处处长、企业管理办处级调研员。现任广东雪莱特光电科技 股份有限公司独立董事。 ：男，1951 年生，1975 年 10 月毕业于天津大学光学仪器专 崔毅（独立董事） 业，1993 年 11 月取得中国轻工总会高级工程师资格。自 1980 年 5 月起，历任国家 轻工业部一轻局电光源处主任科员、生产协调司生产办公室主任科员、生产协调司 市场指导处副处长、处长、国家轻工业部出口办公室主任、中国轻工总会经济贸易 部市场处处长、国家轻工业局行业管理司综合处处长、行业管理司副局级巡视员， 2001 年 1 月退休。自 2001 年 1 月至今，担任中国轻工业联合会综合业务部副主任。 现任广东雪莱特光电科技股份有限公司独立董事。 （2）监事的工作经历 汤捍东：男，1968 年生，大学毕业。1991 年 7 月至 1998 年 1 月，在辽宁镁矿 公司营口耐火材料厂工作。1998 年 2 月至 1998 年 7 月，在佛山张槎通讯无线厂设 计室工作。1998 年 8 月至 2004 年 10 月，历任南海市华星光电实业有限公司设备管 理员、工程部主管、人力资源部经理（兼公司工会主席）、荧光灯厂厂长、广东华 星光电有限公司荧光灯厂厂长。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司监事会主 席、照明事业部副总经理兼行政总监。 李跃琪：男，1968 年生。1987 年 1 月至 1992 年 12 月，就职于云南省个旧市 灯泡厂任生产线长；1993 年 2 月至 2004 年 10 月，历任南海市华星光电实业有限公 17 2007 年年度报告 司供应部经理、销售部副经理、北京分公司经理、销售部经理助理、计划部部长、 广东华星光电有限公司销售部经理助理。现任广东雪莱特光电科技股份有限公司监 事、照明事业部总经理。 袁芳：女，1981 年生，毕业于湖南财经高等专科学校会计学专业，会计师。2002 年 7 月至 2005 年 10 月，历任湖南天华会计师事务所评估部经理助理。2005 年 10 月进入广东雪莱特光电科技股份有限公司财务部。现任广东雪莱特光电科技股份有 限公司监事。 （3）高管的工作经历 柴国生：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司总裁。工作经历详见本章（一）、 2（1）董事的工作经历。 王 毅：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司副总裁。工作经历详见本章 （一）、2（1）董事的工作经历。 赵 勇：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司副总裁。工作经历详见本章 （一）、2（1）董事的工作经历。 冼树忠：现任广东雪莱特光电科技股份有限公司董事会秘书。工作经历详见本 章（一）、2（1）董事的工作经历。 （二）报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及 董事、监事离任和高级管理人员解聘原因。 1、公司董事会于 2007 年 8 月 25 日收到公司第一届董事会董事兼副总经理李 正辉先生的辞职报告，李正辉先生因个人原因辞去公司董事及副总经理职务。李正 辉先生辞去董事职务，自辞职报告送达董事会时生效。李正辉先生辞去副总经理职 务，自 2007 年 8 月 27 日公司第一届董事会第十五次会议决议通过后生效。 2、因公司第一届董事会于 2007 年 10 月任期届满，公司董事会于 2007 年 9 月 24 日提名柴国生、王毅、冼树忠、张明、龚建华、赵勇为公司第二届董事会非独立 董事的候选人；提名么恩泽、崔毅、朱绍龙为公司第二届董事会独立董事的候选人。 会议通过的董事候选人于公司 2007 年第二次临时股东大会上被选举为公司董事。 3、因公司第一届监事会于 2007 年 10 月 9 日任期届满，为保证监事会的正常 运作，公司第一届监事会第十次会议于 2007 年 9 月 24 日提名袁芳女士、李跃琪 先生为第二届监事会监事候选人。会议通过的监事候选人于公司 2007 年第二次临 18 2007 年年度报告 时股东大会上被选举为公司监事。公司于 2007 年 10 月 12 日在公司会议室召开 职工代表大会，经投票表决，一致同意汤捍东先生连任公司职工代表监事，与公司 2007 年第二次临时股东大会产生的 2 名股东代表监事共同组成公司新一届监事 会。 4、公司第二届董事会第二次会议于 2007 年 11 月 27 日选举柴国生先生为公 司第二届董事会董事长，聘任柴国生先生为公司总裁，聘任冼树忠先生为公司第二 届董事会秘书，聘任王毅先生、赵勇先生为公司副总裁，聘任柴国生先生为公司财 务负责人。 5、公司第二届董事会第三次会议于 2007 年 12 月 12 日选举柴国生、赵勇、张 明、龚建华、朱绍龙为战略委员会成员，由柴国生先生担任主任委员；选举么恩泽、 崔毅、冼树忠为审计委员会成员，由么恩泽先生担任主任委员；选举崔毅、么恩泽、 柴国生为提名委员会成员，由崔毅先生担任主任委员；选举么恩泽、崔毅、王毅为 薪酬与考核委员会成员，由么恩泽先生担任主任委员。 （三）公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日,共有员工 2,080 人，构成情况如下 构 成 数 量 比 例 生产人员 1,520 人 73.08% 销售人员 140 人 6.73% 专业结构 技术人员 260 人 12.5% 财务人员 32 人 1.54% 行政及其他 128 人 6.15% 本科及以上 75 人 3.61% 大专 175 人 8.41% 教育程度 中专、技校、高中 910 人 43.75% 其他 920 人 44.23% 公司没有需承担费用的离退休职工。 19 2007 年年度报告 第五节 公司治理结构 （一）公司治理活动的开展情况 根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工 （深证上[2007]39 号）和广东证监局《关于做好上市公司治理专项活动 作的通知》 自查阶段有关工作的通知》 （广东证监[2007]57 号）的要求，公司为切实做好公司 治理情况的自查工作，特成立了专项工作小组，由董事长作为第一负责人，全面负 责公司治理自查整改工作。 按照工作计划安排，公司专项工作小组本着实事求是、严格谨慎的原则，严格 按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规以及公司章程等内部规章制度，对公司 治理情况进行了自查。并根据自查的情况出具了《广东雪莱特光电科技股份有限公 司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》，经第一届董事会 第十三次会议审议通过。 公司设立专门的电话和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议，并接受 了广东证监局的现场检查。广东证监局在对公司现场检查后提出了如下整改意见： （1）修改和完善《信息披露管理制度》； （2）加强董事、监事、高级管理人员和相 关工作人员的培训和学习，从而提高公司的治理和运作质量； （3）公司的内部审计 工作有待进一步健全和完善；（4）公司证券部门人员配置及业务等水平有待提高， 以适应公司信息披露的要求和投资者关系管理工作的开展。 公司根据广东证监局现场检查结果及公司实际治理状况拟订了整改计划，并按 要求进行了整改： （1）由公司董事会负责组织证券部、审计部和公司聘请的法律顾 问等有关人员按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的规定及监管部门的 要求，结合公司的实际情况，对公司原有的制度进行修订。使新制度管理范围更全 面，操作性更强。新修订《信息披露管理制度》已经由公司于 2007 年 6 月 20 日 召开的第一届董事会第十三次会议审议通过后实施。 （2）公司积极组织相关的培训 20 2007 年年度报告 资料，把现有的公司治理文件汇编成册，下发各董事、监事、高级管理人员学习掌 握。按有关规定要求组织各董事、监事、高级管理人员参加监管部门举行的相关培 训班，取得结业证书。 （3）公司已设立了审计法务部，并引进了专业人士担任负责 人，以加强公司的内部控制和完善内部审计制度，贯彻执行工作，配合好外部审计 机构的审计工作。规范、督查各部门对公司治理的运作情况，避免或降低风险，提 （4）公司已通过各种渠 高经营管理效率，保护投资者特别是社会公众股东的权益。 道向社会公开招聘专业人才，对现有人员通过内部培训和参加监管部门举行的各种 培训班学习，提高证券部人员的业务水平，以尽快适应和满足监管部门和公司发展 的要求。 公司自上市以来，坚持“诚信经营、规范治理、做世界一流的照明企业”的经 营理念，严格按照《公司法》、 《证券法》等法律法规和中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件和现代企业法人治理结构的要求规范运作，建立健全了以股 东大会、董事会、监事会和经营层“三会一层”为核心的公司法人治理结构；健全 相关制度，强化执行，逐步规范了公司各项运作行为；严格信息披露，强化投资者 关系管理。报告期内，公司治理水平不断提高。 （二）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳 证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《公司章 程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《公司关联交 易管理办法》、 《信息披露管理制度》等各项规章制度，不断完善公司法人治理结构， 进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本 符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、 《公司章程》和《公司股东大会议事 规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东 享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东为自然人，公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、 资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 21 2007 年年度报告 公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事三 名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》 的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》、 《中小企业 板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极 参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数 及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求， 认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职 情况等进行有效监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和 激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露 与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；选定《证券时报》和巨潮资讯网为 公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理 制度》真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信 息。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东（自然人）相互独 立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 22 2007 年年度报告 1、业务：公司业务独立于控股股东及其控制的其他企业，拥有独立完整的供 应、 生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员：公司总裁、副总裁、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职 在本公司工作并在本公司领取薪酬，未在控股股东所控制的其他企业中担任职务 和领薪。公司严格执行有关的工资制度，独立发放员工工资。公司的董事、监事、 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生。 3、资产：本公司系由有限责任公司整体变更而来，原有限责任公司的资产和 人员全部进入股份公司，拥有独立完整的经营资产。整体变更后，公司依法办理 了相关资产和产权的变更登记，公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产 系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、 专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。控 股股东及其所控制的其他企业不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情况。 4、机构：公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、健全 的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，未与控股股东、实际控制人及其 所控制的其他企业合署办公。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 （四）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市 公司董事行为指引》及其他有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪尽职守、 诚实守信地履行职责。董事长全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制， 全力执行股东大会决议，积极督促董事会决议的执行。独立董事能够勤勉尽责、 忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议各项议案，对公司的关联交易、对 外担保等相关事项发表自己独立意见，为公司的生产经营管理出谋划策，对公司 的稳定、健康发展发挥了积极的作用。各位董事严格遵守有关规定，尽职尽责， 切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的利益。 1、报告期内，独立董事出席董事会会议情况： 23 2007 年年度报告 报告期内董事会召开次数 次 10 委托出席 是否连续两次未 董事姓名 职务 亲自 缺席次数 次数 亲自出席 朱绍龙 独立董事 9 1 0 无 崔毅 独立董事 10 0 0 无 么恩泽 独立董事 10 0 0 无 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。 2、对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂 钩。公司董事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情 况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。 3、内部审计制度的建立和执行情况 董事会审计委员会下设审计部开展工作，独立行使职权并向董事会负责。职责 包括制定公司的内部审计制度并组织实施，负责内部审计与外部审计之间的沟通， 监督公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度等。审计部对 2007 年的公司 经营业绩进行了内部审计。公司将进一步加强审计部的人员和制度建设。 24 2007 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内， 公司共召开了三次股东大会：2007年第一次临时股东大会、2006 年 年度股东大会和2007年第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合 《公司法》、《公司章程》 等法律、法规及规范性文件的规定。 股东大会的有关情况如下： 信息披露 会议届次 召开日期 披露日期 报纸 2007年第一次临时股东大会 2007年1月5日 证券时报 2007年1月8日 2006年年度股东大会 2007年4月6日 证券时报 2007年4月7日 2007年第二次临时股东大会 2007年10月15日 证券时报 2007年10月16日 25 2007 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况概述 2007 年是公司上市后的第一年，公司在稳步发展现有主营业务的同时，进一步 加强渠道和品牌建设，强化财务管理和成本控制，加大自主创新力度，解放思想、 转变观念，不断重新梳理管理流程、深化管理体制改革，进行以产品划分的事业部 制改制，初步建立起以财务为中心的经营机制，继续增强公司在技术和管理上的优 势，为公司持续、稳健的发展提供强大的动力支持和制度保障。 报告期内，公司全年实现主营业务收入 335,210,913.17 元，比上年同期增长 24.04%；实现主营业务利润 55,212,430.40 元，比上年同期增长 13.55%；实现净 利润 50,413,513.63 元，比上年同期增长 15.81%。 报告期内，公司生产经营主要取得了以下成绩： HID灯方面：新增生产能力为60万只/年的自动化生产线安装调试成功并形成 批量生产。HID灯泡年生产能力已达到了300万只以上。薄型HID汽车灯镇流器和配 套的D1S灯头开发成功并实现批量生产，为进入整车配套市场提供了有力保证。与 上海大众HID灯泡的技术认证进展顺利，已进入最后阶段；与吉利汽车配套的HID 灯泡、镇流器技术方面的认证工作已完成。 节能灯方面：11条节能灯自动化生产线全部投产，劳动生产率大幅提高，已 具备年产节能灯8,000万只以上的生产能力。积极参与了国家财政部、国家发改委 组织的节能减排宣传推广等方面的工作。 紫外线灯方面：拥有2条自动化生产线，为紫外线的市场扩张和品质提升奠 定了基础；同时，在应用领域的开拓取得了积极进展，联合开发了应用紫外线杀 毒技术的家庭消毒产品，并将紫外线的应用延伸到液晶面板的背光领域。 为建立责任到位、目标明确的责任机制，优化生产管理、促进内部协作与竞 争，用最合理的方式来推动公司的发展，公司于报告期内实行了事业部制改革， 26 2007 年年度报告 按产品和项目设立五个事业部和两个项目公司，各事业部和项目公司自主经营、 独立核算，从而进一步激发经营管理的积极性。报告期内公司引进了一批高素质 的管理、营销、技术、审计、法律等方面的专业人才，为公司的改制和发展带来 了新的生机和活力。 2、报告期内经营小结 2007 年，随着募集资金所投项目逐渐达产，公司根据市场需求情况，对产品结 构进行了相应的调整；针对原材料上涨和人工成本的增加，公司通过不断地改进生 产工艺技术、提高劳动生产效率、降能降耗，加之有效的内部成本管理控制等一系 列措施，使得公司业绩持续稳健增长。 3、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司的主要优势在于： 公司的主要产品符合国家的产业政策，发展前景良好；公司重视科研投入，拥 有一支稳定、强大的科研团队，具有较强的研发能力和科研成果转化能力；资产质 量优良。 公司存在的困难和对策： （1）公司原有管理框架不能适应公司发展的需要 公司的成功上市，促进了企业的管理体制的进一步规范，但公司原有的管理架 构仍不能适应公司快速发展的需要，块块管理导致部门各自为阵，责任不明确，执 行力不强，缺少竞争，效率低下。 为解决上述问题，公司于报告期内实行了事业部制改革，按产品和项目设立五 个事业部和两个项目公司，各事业部自主经营、独立核算，从而进一步激发经营管 理的积极性。 （2）HID 灯（车用氙气金卤灯）盈利不稳定 高毛利率的 HID 灯产品吸引了其他竞争者，由于汽配市场的无序激烈竞争，没 有自主知识产权厂商生产的 HID 灯大量充斥于市场，激烈的价格竞争对本公司的产 品产生较大冲击；另一方面，HID 灯主要原材料价格持续上涨导致产品成本上升。 公司积极采取措施，为公司的 HID 产品进入整车配套市场做好各方面的准备， 并大力开拓 HID 产品新的应用领域。针对原材料上涨和人工成本的增加，公司通过 不断地改进生产工艺技术、提高劳动生产效率、降能降耗，采取多种内部成本管控 措施来降低原材料价格上涨对公司的不利影响。 27 2007 年年度报告 另外，公司还积极参与国家相关行业标准的修订，促进相关部门采取措施规范 行业发展。2007 年 5 月 30 日，40 多项国家标准、行业标准经全国照明电器国家标 准、行业标准技术研讨会研讨、修正后出台，此举必将促进市场规范化发展，推动 整个行业的进步。 （3）公司产业链相对较短、品种相对较少、规模相对较小 公司专注于照明电器行业中的电光源行业，立志成为中国最好的、世界一流的 照明企业。由于本公司仅有 15 年的历史，目前规模相对较小，但公司自身拥有较 强的科技创新能力。公司将不断以技术创新为动力，以电光源为中心，持续开创新 产品，开拓新领域，丰富公司的产品结构，开发新的利润增长点。 （4）贴牌与自有品牌销售的矛盾 贴牌生产主要是节能灯产品，除存在贴牌需求的不确定性风险外，公司的大部 分贴牌产品是在国内销售，这将直接挤占公司自有品牌销售的市场份额。 针对上述问题，公司将借助我国节能照明市场即将启动和事业部改制的契机， 大力宣传，提高品牌知名度，同时在完善产品配套的前提下，逐步建立公司品牌、 渠道的核心竞争力。自主品牌的比重将会逐步上升。 本公司所处行业为照明电器行业中的电光源行业。国家产业政策和能源政策鼓 励发展节能照明电器产品。国家《能源节约与资源综合利用“十五”规划》，2004 年 11 月国家发改委发布的《节能中长期专项规划》，2005 年 12 月国务院发布的《促 进产业结构调整暂行规定》，2005 年 12 月国家发改委发布的《产业结构调整指导目 录(2005 年本)》，国家“十一五”规划均体现了对节能降耗、发展循环经济、推进 绿色节能照明产品开发的战略思路，对行业发展有积极推动作用。 2008 年 1 月 21 日，财政部、国家发展改革委联合发布《高效照明产品推广财 政补贴资金管理暂行办法》（财建[2007]1027 号），国家将采取间接补贴方式重点 支持高效照明产品替代在用的白炽灯和其它低效照明产品，确保实现“十一五”期 间通过财政补贴方式推广高效照明产品 1.5 亿只。该《办法》的出台，充分显示 了政府做好节能减排，完善可持续发展的决心。国内节能照明产业面临新的高成长 机遇。因此，公司的产品盈利能力具有连续性和稳定性。 4、公司技术创新、环保节能情况 28 2007 年年度报告 （1）技术创新取得丰硕成果 2007 年，公司专利申请达 26 件，其中发明专利申请 6 件、实用新型专利申请 17 件、外观设计专利申请 3 件、PCT 国际专利申请 1 件；2007 已获得授权专利 22 项，其中，发明专利 4 项，实用专利 14 项，外观专利 4 项。 在保持主导产品车用氙气金卤灯（HID 汽车灯）及配套电子镇流器的技术和成 本优势的同时，公司在 2007 年一年的时间之内完成了“陶瓷金卤灯”的研发，并 在专利上和生产工艺上取得了重大突破，为 2008 年全面投产做好了基础准备。 公司专利“带灯头的高气压放电灯”先后获得广东省专利优秀奖、中国专利优 秀奖。汽车灯项目被选广东省专利实施计划项目，已完成对该项目的实施情况调查 汇报。“车用氙气金卤灯及其配套电子镇流器产品的研制和生产”项目荣获第二届 中照照明科技创新奖一等奖；“污水处理厂专用大功率紫外线杀菌灯及配套电子镇 流器的研制及产业化”项目荣获第二届中照照明科技创新奖优秀奖；粤港关键领域 中标项目“新型汽车氙气金卤灯头灯及 LED 尾灯光源的研制及产业化” 项目完成 了省级科技成果鉴定，取得了成果鉴定证书并进行了成果登记；“污水处理厂专用 大功率紫外线杀菌灯”项目通过了佛山市成果鉴定。 2007 年 参 与 修 订 的 国 家 标 准 《 道 路 机 动 车 辆 灯 泡 尺 寸 、 光 电 性 能 要 求 》 （GB15766.1）和《道路机动车辆灯泡性能要求》 （GB/T15766.2）将在 2008 年颁布。 作为第一起草单位的国家标准草稿《大功率紫外线杀菌灯》已上报电光源标准化委 员会，并由国家质量监督检验检疫总局列入任务计划。 （2）积极推行节能减排，广泛进行公益宣传 自公司建立以来，共计生产优质高效节能灯约 7 亿支，以平均功率 11W 与 60W 白炽灯相比（11W 优质节能灯可替代 60W 白炽灯，节电率达 80%），按每天燃点 4 小 时计算，共节电 500.78 亿度电，相当于建两座 250 万千瓦的发电厂。若按 0.6 元/ 度电计算，折合人民币约 300 亿元。根据国家经贸委节能信息传播中心照明案例提 供的原始数据，节约 500.78 亿度电就意味着节约了 2,020 万吨标准煤，减少排放 二氧化碳 5,320 万吨，二氧化硫 46 万吨，氮氧化物 22 万吨，而其中二氧化碳、二 氧化硫是温室效应和酸雨的主要原因。 为全面配合国家“节能减排全民行动”的大型活动，公司在全国开展“绿色照 明”推广活动，先后为山西、贵州、广西、云南等省的希望小学捐助节能灯 5,000 支。并配合中央电视台进行“节能半小时”栏目的公益宣传活动，将“节能减排 我 29 2007 年年度报告 行动”深入贯彻到基层。 5、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 公司经营范围：设计、加工、制造：照明电器、电真空器件、科教器材、电光 源器材及配件，二类消毒室、供应室设备及器具；服务：照明电器安装；经营本企 业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出 口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、仪器 仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）。 公司属于日用电子器具制造业。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 ①分行业经营情况（单位：元） 主营业 主营业 主营业 主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 务成本 务收入 比上年 上年增减 利润率比 率（%） 增减（%） 增减（%） 百分点 电光源行业 335,210,913.17 226,086,862.20 32.55% 24.04% 26.99% -1.57 主营业 主营业 主营业务 主营业 务收入 分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 务成本 比上年 上年增减 利润率比 率(%) 同期增 增减（%） 百分点 减（%） 灯管系列 87,593,302.66 69,502,423.16 20.65% 35.18% 40.83% -3.18 插管灯系列 80,671,235.36 57,737,942.79 28.43% 36.85% 35.25% 0.84 一体化电子灯系 40,965,817.40 29,212,587.69 列 28.69% -18.14% -27.08% 8.74 紫外线灯系列 26,366,368.48 13,908,273.98 47.25% 86.20% 69.90% 5.06 汽车灯系列 93,066,099.29 50,595,913.40 45.63% 21.75% 51.44% -10.66 其他 5,716,662.40 5,129,721.18 10.27% 12.04% 18.59% -4.32 合计 335,210,913.17 225,337,286.98 32.78% 24.04% 26.99% -1.57 ②按地区分类（单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减 华中地区 3,245,486.96 187.72% 华南地区 211,660,873.83 16.71% 华东地区 31,626,548.35 -22.58% 30 2007 年年度报告 华北地区 12,052,049.46 89.99% 西南华西地区 10,028,170.91 38.74% 国外 66,597,783.66 99.76% 合计 335,210,913.17 24.04% ③公司主要供应商和客户情况（单位：元） 前五名销售客户销售金额合计 62,731,400.40 占销售总额比重 18.71% 6、报告期公司财务数据和资产构成情况 （1）报告期内资产构成同比发生重大变化的原因 (单位：元) 2007 年 2006 年 项目 占总资产的 占总资产 同比增减 金额 比重 金额 的比重 应收票据 14,827,746.79 3.33% 5,796,126.65 1.50% 155.82% 应收账款 88,035,583.87 19.75% 62,741,645.79 16.23% 40.31% 其他应收款 3,593,014.38 0.81% 901,607.65 0.23% 298.51% 预付账款 27,476,682.77 6.16% 19,140,709.33 4.95% 43.55% 存货 79,617,797.01 17.86% 51,860,640.49 13.41% 53.52% 商誉 800,000.00 0.18% 800,000.00 0.21% 0.00% 固定资产净额 139,650,252.14 31.33% 85,578,933.59 22.13% 63.18% 在建工程 23,756,331.64 5.33% 0 0% - 资产总额 445,749,202.47 100.00% 386,679,304.72 100.00% 15.28% 说明:①2007 年应收票据较 2006 年增长 155.82%，主要原因为：公司采用票据方式进行 结算，期末余额为尚未到期的短期票据 。 ②2007 年的应收帐款较 2006 年应收帐款增加 40.31%，主要原因为：2007 年第四季度公 司发生的 OEM 销售客户的业务增长，且未到赊销期所致。 ③2007 年的其他应收帐款较 2006 年其他应收帐款增加 298.51%，主要原因为：公司推出 了职工住房福利，符合条件的个人职工购房借款有所增加，以及各办事处、各部门的备用金增 加所致。 ④2007 年的预付账款较 2006 年预付账款增加 43.55%。主要原因为：预付募集资金项目的 固定资产投资设备款的增长所致，期末已预付，尚未提货的主要设备有优利富的空压机预付款， 四川臣信的生产研发楼中央空调主机组系统的预付款，佛山杰马的自动钼片电焊机等。 ⑤2007 年的存货较 2006 年存货增加 53.52%。主要原因为：原材料余额比期初增长 31 2007 年年度报告 10,912,161.67 元，增长 55.38%，原因系本期毛管销售大幅增长及 HID 材料备货所致。毛管 材料期末比期初增加主要增加的材料有玻管、石英、芯柱和荧光粉等；公司 HID 产品的材料以 进口材料为主，进口材料的采购周期较长，一般为 3 个月，期末 HID 材料较期初增加 4,106,649.82 元，增长 54.81%。自制半成品本期增加 13,558,747.43 元，增长 1.52 倍，主要 系公司根据产品订单的需求，增加毛管以及 HID 灯灯泡的生产。 ⑥2007 年的固定资产较 2006 年固定资产增加 63.18%%，主要原因是：用募集资金使用在 对公司设备的投入上，2007 年进口了德国的手套箱自动化设备,价值 12,911,794.63 元，此设 备大大提高了进入整车市场的车灯产能。 (2) 报告期内利润表数据同比发生重大变化的情况 （ 单位：元） 2007 年 2006 年 项目 占主营业 占主营业 同比增减 金额 务收入的 金额 务收入的 比重 比重 营业收入 335,210,913.17 100% 270,239,552.15 100% 24.04% 营业成本 226,086,862.20 67.45% 178,028,203.08 65.88% 26.99% 销售费用 22,386,245.66 6.68% 16,109,314.84 5.96% 38.96% 管理费用 25,922,639.25 7.73% 23,298,758.55 8.62% 11.26% 财务费用 -822,910.26 -0.25% 2,337,380.67 0.86% -135.21% 资产减值损失 4,147,799.46 1.24% -249,799.05 -0.09% 不适用 营业利润 55,212,430.40 16.47% 48,624,529.74 17.99% 13.55% 利润总额 57,249,336.64 17.08% 50,984,971.19 18.87% 12.29% 所得税 6,835,823.01 2.04% 7,452,696.68 2.76% -8.28% 净利润 50,413,513.63 15.04% 43,532,274.51 16.11% 15.81% ① 公司 2007 年销售费用较 2006 年销售费用增加 38.96％。主要原因是：公司为了扩展 销售代销手续费及销售人员工资的同比例增加、创立自有品牌广告制作费用的增加所致。 ②公司 2007 财务费用较 2006 年财务费用减少 135.21％。主要原因是：公司贷款减少及募 集资金的利息收入所致。 ③公司 2007 资产减值损失较 2006 年资产减值损失增加了 4,397,598.51 元。主要原因是： 公司按照应收款项的坏账计提比例计提了 234.08 万元的坏账损失；其次公司对滞销、氧化的 存货计提了 180.70 万元的存货跌价损失所致。 (3) 报告期内现金流量表同比发生重大变化的情况 (单位：元) 32 2007 年年度报告 项目 2007 年 2006 年 同比增减 一、经营活动产生的现金流量净额 -459,593.29 34,582,673.63 -101.33% 经营活动现金流入量 353,340,011.67 295,020,572.41 19.77% 经营活动现金流出量 353,799,604.96 260,437,898.78 35.85% 二、投资活动产生的现金流量净额 -92,710,423.36 -38,372,774.29 141.60% 投资活动现金流入量 14,000.00 142,331.00 -90.16% 投资活动现金流出量 92,724,423.36 38,515,105.29 140.75% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -593,659.80 128,855,502.08 -100.46% 筹资活动现金流入量 20,000,000.00 216,360,000.00 -90.76% 筹资活动现金流出量 20,593,659.80 87,504,497.92 -76.47% ① 2007 年经营活动现金流入量、经营活动现金流出量比上年分别增长 19.77%和 35.85%。 主要原因是：公司及各下属子公司为了拓展销售、提高管理，使得营运成本及管理成本的支出 相应增加，如销售人员的工资性支出增加、为促进销售，代销手续费的支出增加、为创立自有 品牌广告制作的支出增加、高级管理人员的引进，人力成本支出的增加等所致。 ② 2007 年投资活动产生的现金流量净额比上年增加 140.75%。主要原因是：公司按募集 资金项目的使用范围，进行生产厂房及设备的投入增加，如八层楼的生产厂房建设支出、自动 化生产线的支出，水电气改造支出等所致。 ③ 2007 年筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 100.46％。主要原因是：募集资金的 到位，缓解了投资项目的资金紧缺，减少了自筹资金的压力，也减少了银行贷款。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）广州市开林照明有限公司 该公司成立于 2001 年 1 月 15 日，注册资本 400 万元，实收资本 400 万元，注 册地为广州市荔湾区中山七路 233 号中山酒店 602 室，主要生产经营地在广州。本 公司、李伯英和黄选成分别持有 60%、36%和 4%的股权。该公司法定代表人为冼树 忠，经营范围为电子产品、机械设备、通讯器材、五金的技术研究、开发，批发贸 易（国家专营专控商品除外）。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,891,490.17 元，净资产 4,159,794.71 元，2007 年净利润 134,021.92 元（经深圳大华天诚会计 师事务所审计）。该企业无对外投资的控股、参股企业。 该公司主要从事台灯产品的设计和营销，本公司为其提供部分产品。 （2）北京华星之光照明电器有限公司 33 2007 年年度报告 该公司成立于 2000 年 4 月 3 日，注册资本 50 万元，实收资本 50 万元，注册 地为北京市怀柔县雁栖工业开发区 38 号，主要生产经营地在北京。本公司持有该 公司 95%的股权，李跃琪持有其 5%的股权。该公司法定代表人为李跃琪，经营范围 为销售照明电器、电光源器材及配件、五金交电；照明电器设计安装；租赁销售影 视器材。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 4,272,878.91 元，净资产 2,206,316.95 元，2007 年净利润 1,045,373.97 元（经深圳大华天诚会计师事务所 审计）。该企业无对外投资的控股、参股企业。 该公司主要负责本公司产品在华北地区的销售。 （3）迁安市首华光电有限公司 该公司成立于 2004 年 3 月 8 日，注册资本 50 万元人民币，实收资本 50 万元， 注册地为迁安市杨店子镇滨河村，主要生产经营地在迁安市。目前本公司持有该公 司 55%的股权，北京首钢重型汽车制造厂持有其 45%的股权。该公司法定代表人为 冼树忠，经营范围为照明器具制造，矿山专用设备零配件、冶金专用设备零配件等。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 953,399.27 元，净资产 460,151.89 元， 2007 年净利润-620.59 元（经深圳大华天诚会计师事务所审计）。该企业无对外投 资的控股、参股企业。 该公司主要从事本公司产品在北京首都钢铁集团系统的销售。 公司董事会已于 2008 年 3 月 10 日审议通过了《关于转让迁安市首华光电有限 公司 55%的股权的议案》，同意将公司持有的迁安市首华光电有限公司 55%的股权以 人民币 27.50 万元.的价格出售给自然人。此次交易完成后，公司将不再持有迁安 市首华光电有限公司的股权。 （4）丹阳雪莱特汽车照明科技有限公司 该公司成立于 2006 年 8 月 3 日，注册资本 1000 万元人民币，实收资本 1000 万元，注册地为丹阳市界牌镇界北村，主要生产经营地在丹阳市。目前本公司持有 该公司 87%的股权，范运均拥有 8.58%的股权，刘东拥有 4.42%的股权。该公司法定 代表人为冼树忠，经营范围为汽车、摩托车及特种光源照明灯具、模具、塑料件研 发、生产和销售等。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 9,739,109.46 元，净 资产 8,360,803.08 元， 2007 年净利润-1,639,196.92 元（经深圳大华天诚会计师 事务所审计）。该企业无对外投资的控股、参股企业。 34 2007 年年度报告 （二）对公司未来的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 Ⅰ、节能高效趋势 胡锦涛总书记在十七大报告中论述深入贯彻落实科学发展观时指出“必须把 建设资源节约型，环境友好型社会放在工业化、现代化发展战略的突出位置，落实 到每个单位、每个家庭。” 温家宝总理在节能减排视话会中提出全面实施节能减排重点工程，着力抓好绿 色照明等十项重点节能工程，消费领域要推广应用高效节能产品，2007 年推广高效 照明产品 5000 万支，中央国家机关率先更换节能灯。 2008 年 1 月 21 日，财政部、国家发展改革委联合发布《高效照明产品推广财 政补贴资金管理暂行办法》（财建[2007]1027 号），将重点支持高效照明产品替代 在用的白炽灯和其它低效照明产品。 照明节能作为终端节能的一个重要领域，已经引起中国政府的高度重视。照明 节能将是未来行业发展的主要趋势，无论是光源还是灯具以及电器附件如镇流器、 变压器均要体现节能高效。高耗能低效率的产品将被逐步淘汰。 Ⅱ、环保趋势 改革开放以来，随着科技进步和社会生产力的提高，中国在创造出前所未有的 物质财富的同时，各种环境问题日益突出，阻碍了社会的长远发展和生活质量的提 高，甚至对未来的生存和发展构成了威胁。为此，整个社会开始认识到环境问题的 严重性，在反思当前的发展模式，总结以往的经验教训的同时，整个社会开始共同 探索未来的发展之路，环保观念日益深入人心。 在“绿色信贷”、 “绿色保险”之后，国家环保总局于 2008 年 2 月正式发布《关 于加强上市公司环保监管工作的指导意见》，规定“双高”行业公司申请首发上市 或再融资的，必须进行环保核查；环保总局还将会同中国证监会，探索建立上市公 司环境监管的协调与信息通报机制。国家环保总局还将继续与相关部门联手，加紧 研究“绿色贸易”、“绿色税收”、区域流域环境补偿机制、排污权交易等政策，最 终形成完整的中国环境经济政策体系。 日益突出的能源环境问题同时让大量消费者开始倾向于绿色消费，不符合环保 35 2007 年年度报告 要求的产品和服务将会遭到市场的淘汰。 欧盟推出的 RoHS 指令和 WEEE 指令对照明行业产生了较大的影响。与此相对应 中国政府也已经或即将推出相应的法规，由信息产业部等七部委出台的《电子信息 产品污染物管理办法》，相关部门正在研究制定有关照明产品的回收处理的法规， 为将来出台相关法规做前期准备。 Ⅲ、由产品竞争转入品牌竞争 在国内照明产品行业，普遍存在企业规模小、过于分散、缺乏强有力品牌等问 题。而与此伴随的是消费者消费水平不断提高，消费心理日趋成熟，城镇建设和室 内装饰热度不减，照明消费将日趋品牌化。 随着中国照明电器行业的飞速发展，中国照明业的格局也正逐渐发生着新的变 化。在国外企业争先恐后地进驻、国内其他行业企业巨头积极参与下，中国照明行 业第一轮“洗牌”目前已基本完成。中国照明企业正在向规模化经营、品牌化发展 阶段迈进。照明产品将和其他商品一样，逐渐由产品竞争转入品牌竞争。 Ⅳ、追求高品质的趋势 一方面，中国的照明电器工业经过多年的发展已经形成相当规模，成为全球照 明产品的生产基地，产品质量有了大幅度提高，但产品质量与世界先进水平相比， 仍存在一定差距。出口产品大部分仍以价格取胜，而且仍有部分不规范的企业，以 劣质低价的方式向国内外市场倾销，以至于影响了“中国制造”的整体形象。为此， 国务院于 2007 年专门成立了由 16 个部门负责人组成的产品质量和食品安全领导小 组，领导开展产品质量整顿工作。另一方面，随着人们生活水平的提高，人们越来 越注重生活品质，绿色照明文化以及健康生活方式逐渐深入人心，高效节能、高品 质及高科技含量的产品将逐渐成为一种消费趋势。 整个光源产业的产品品质有待进一步提升。 （2）面临的市场竞争格局 中国电光源工业“十一五”期间继续保持稳健高速发展态势。据中国照明电器 协会不完全统计，2006 年，全国电光源企业约 511 家，2006 年全国电光源行业总 产量 1,091,455.75 万只,较 2005 年增长 9.17%。其中，紧凑性荧光灯产销量 245,681.51 万只，增长 39.29%。广东、浙江、江苏三省是电光源产品的主要产区， 上述三省照明企业的电光源产品产量占全国的 60%以上，其中一体化电子节能灯整 36 2007 年年度报告 灯产量占全国的 80%左右。 由于照明电器业是我国近年来新兴的一个朝阳产业，近 20 年都以不低于两位 数的增长速度发展，大量民营资本纷纷涉足，行业竞争日趋激烈。从全球看，随着 全球经济一体化和发达国家产业调整的加快，全球照明电器产品订单和制造基地大 量向发展中国家转移，中国照明业的格局正逐渐发生新的变化。自上世纪 90 年代 初以来，世界三大光源公司飞利浦、欧司朗、通用电气及大批外国照明企业进驻国 内，进一步加大投资力度，战略兼并企业，通过新一轮合资、合作和 OEM 加工，战 略并购我国生产企业或高质量的电光源产品，增加了市场竞争的压力。我国照明企 业唯有致力于科技创新、增加产品科技含量和附加值、树立自有品牌才能在市场竞 争中生存、发展和壮大。 2、 公司发展机遇、挑战和发展战略 公司发展战略是：成为中国最好的、世界一流的照明企业。 公司发展机遇是：目前，中国已成为继美国之后的世界第二大电力消费大国。国 家“十一五”规划要求，到 2010 年我国单位 GDP 能源消耗比“十五”期末降低 20%。 在国家发改委为落实《节能中长期专项规划》目标而提出的十大重点节能工程中， 绿色照明工程“十一五”期间将形成节电能力 290 亿千瓦时。政府也对照明的设计 和施工中的环保、节能问题高度重视，使环保节能照明产品的生产开发显得尤其重 要。作为节能灯生产大国，在新能效标准的推动下，节能技术已成为照明企业巩固 领先地位的利器。照明行业的发展面临着新的机遇。 在澳大利亚、新西兰、美国（加州）等部分国家和地区已分别提出将在 2010 年 内停止使用白炽灯泡之后，欧盟在 2007 年 3 月 9 日结束的春季首脑会议上也达成协 议，两年内欧洲各国将逐步用节能荧光灯取代能耗高的老式白炽灯，以减少温室气 体排放。因此，节能、环保将是未来多年内重要的发展趋势。 同时，诸多领域将成为推动我国照明电器产品市场需求的热点：建设全面小康社 会将会带动各类基础设施建设，大功率高效照明和特种照明配套工程将必不可少； 人们居住条件的要求越来越高，民用照明产品的市场需求将成为照明电器行业的主 要经济增长点之一；社会发展和行业分工的专业化发展催生了大量的特种照明需求， 各种专业化特种照明电器的应用和需求愈加广泛深入；全球能源短缺问题的逐步加 剧和全球照明产业向中国的转移，既拉动了对中国高效照明产品的需求，客观上也 37 2007 年年度报告 推动了中国照明企业的成长。 公司未来面临的挑战：虽然公司一直以来在节能荧光灯的研发、生产方面具有领 先优势，但随着各类民营和外资企业在电光源行业的发展渗透，公司与同行业企业 的竞争加剧，取得竞争优势地位的产品将会受到冲击和挑战，公司各产品在细分市 场中的地位各有不同，在市场竞争中需要采取不同的竞争策略。 3、公司新年度的经营计划和经营目标 公司将积极响应政府节能减排、建立节约型社会的号召，加大对公司优势产品的 生产和销售。 2008 年，公司将加大机制改革的力度，建立以市场为导向的快速反应机制、以 行业先进生产力为标准的标杆管理机制、以财务为核心的目标管理机制、以产品为 单位的事业部分权机制、以业绩为导向的考核激励机制、以解决问题为价值评判标 准的公司行为规范机制、以股东、员工、客户三者利益一致性高度统一价值观的文 化机制。 公司全体员工将在雪莱特“团结奋进、追求第一”企业文化精神的引领下，解 放思想、转变观念，严格履行工作职责，强化“积极高效、负责到位”的良好工作 作风，以高度的责任感和使命感完成经营计划和目标，实现公司业绩的持续增长， 保障股东的投资利益。 4、为实现未来发展战略所需要的资金需求及使用计划，以及资金来源情况。 合理利用好公司的募集资金，按计划、有步骤的完成三个投资项目的建设，并 尽快产生效益。做好资金预算管理，充分盘活现有资产，加强应收账款管理，利用 好自有资金，发展主营业务。 5、 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）公司快速发展后面临的投资决策失误风险 随着公司成功登陆国内资本市场，公司掌握了大量的可运用的资金，在银行的 贷款信用额度也会有较大的提升。如果公司在资产规模、产销规模、人员管理规模 等方面快速增加的环境下，没有认真科学地做好投资项目的可行性研究和规划，做 出的投资决策有可能导致投资项目的失败，并给日常经营带来冲击。 公司实行事业部制，各事业部自主经营、独立核算，各职能部门对事业部履行 38 2007 年年度报告 监督和服务的职能，公司高管将有更多的精力分析、探讨、把控各项投资决策。同 时，公司引进了一批高素质的人才，充实了管理团队和经营团队。再者，公司的独 立董事更加积极地履行职责，为公司的各项重大决策提供意见。 （2）技术壁垒和贸易壁垒的风险 全球照明电器产品订单和生产基地持续向发展中国家转移，中国逐步成为全球 电光源生产制造中心和销售中心，产销量约占全球产销量的 50%左右，其中紧凑荧光 灯产销量占全球 80%~90%。由于我国制造的节能灯质量稳定，品种齐全，节能效益显 著备受各国政府认可，出口量逐年扩大。但同时由于我国节能灯价格低廉，在入世 后一再遭遇反倾销调查，在为期 5 年的反倾销税于 2006 年 7 月到期之际，欧盟在西 门子与 GE 照明的强烈要求下于 2006 年 10 月再次对中国节能灯发起反倾销调查，2007 年 10 月 15 日，欧盟理事会议通过决定，对产自中国的节能灯泡再征收一年反倾销 税，税率最高为 66.1％。为预防中国产品取道第三国规避该关税，同时还将对来自 越南、巴基斯坦和菲律宾的节能灯产品征收惩罚性关税。而在 2007 年 8 月底，印度 也正式对我国节能灯出口反倾销立案。 面对各种壁垒，公司将及时调整战略布局，不断完善自我。加大技术创新力度， 建立技术优势，避免低价竞争策略，以避免技术壁垒和贸易壁垒。 6、报告期内投资情况 （1）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2006］82 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,600 万股，股票面 值为人民币 1.00 元。本次发行由主承销商第一创业证券有限责任公司组织的承销 团通过深圳证券交易所，采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定 价发行相结合的方式进行，股票发行每股人民币 6.86 元，应募集股款为人民币 178,360,000.00 元。 截至 2006 年 10 月 17 日，本公司募集资金共计人民币 178,360,000.00 元，扣 除与发行有关的费用人民币 16,631,816.26 元，本公司实际募集资金净额为人民币 161,728,183.74 元。本公司上述注册资本变更事项业经深圳大华天诚会计师事务所 于 2006 年 10 月 17 日出具深华（2006）验字 083 号验资报告验证确认。 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 39 2007 年年度报告 3,034.73 万元，2006 年度募集资金到位后直接投入募集资金项目 2,051.95 万元， 截止 2006 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目投入 5,086.68 万元；2007 年度公司 对募集资金项目投入 7,900.44 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，公司对募集资金项 目累计投入 12,987.12 万元，尚未使用的应有余额为 3,185.70 万元。 截止 2007 年 12 月 31 日募集资金专户余额合计为 2,412.58 万元，与尚未使用 的募集资金余额的差异 773.12 万元，其中：募集资金账户收到银行利息收入 107.30 万元；支付手续费 0.30 万元；公司由于对募集资金项目投入的使用用途的误解， 其他使用共计 880.12 万元，主要系：为建设募集资金投资项目职工宿舍楼使用 635.37 万元，老员工宿舍改造款 89.80 万元，为适应募集资金投资项目投产的管理 需要而购买物流软件使用 121.74 万元,生产研发楼前期使用 33.21 万元。2008 年 3 月 4 日，公司以自有资金 880.12 万元归还到募集资金专用账户。 （2）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、 《证 券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 （2008 年修订）等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东雪莱特光电科技股 份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公 司第一届董事会第九次会议审议通过。根据《管理办法》的要求，并结合公司经营 需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续， 以保证专款专用。 根据本公司与保荐机构第一创业证券有限责任公司及中国建设银行股份有限公 司佛山分行、中国银行股份有限公司佛山分行、交通银行佛山分行（以下简称“商 业银行”）签订的《广东雪莱特光电科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金 专户存储三方监管协议》规定：公司授权给保荐机构的指定保荐代表人可以凭其合 法身份证明随时向商业银行查询、复印专用账户的资料，在保荐代表人提出查询要 求时，商业银行应及时、准确地向其提供所需的有关专用账户的一切资料；本公司 一次或 12 个月内累计从专用账户中支取的金额超过 1000 万元或募集资金总额的百 分之五时，本公司和商业银行应当于支取之日起最长不超过 10 个工作日内分别书 面通知保荐机构及其保荐代表人，并由公司提供有关支取凭证及说明。 40 2007 年年度报告 截至 2007 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 中国建设银行股份有限公司佛山小塘支行 44001667237059228888 60,000,000.00 893,722.12 活期存款 中国银行佛山南海小塘支行 884550842708094001 40,000,000.00 153,773.62 活期存款 交通银行佛山狮山支行 446268234018170008653 65,860,000.00 23,078,287.52 活期存款 合计 165,860,000.00 24,125,783.26 本公司严格按照《管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有 效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候， 严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的 监督。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监 管协议的履行不存在问题。 （3）2007 年度募集资金的实际使用情况 2007 年度募集资金实际使用情况如下：(单位：万元) 41 2007 年年度 募集资金总额 16,172.82 本年度投入募集 变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集 变更用途的募集资金总额比例 --- 是否已变 募集资金承诺 调整后 截至期末承 本年度投入 截至期末累 截至期末累计投 入金额与承诺投 截至期 入进 承诺投资项目 更项目(含 投资总额(1) 投资总 诺投入金额 金额 计投入金额 入金额的差额(3) (%)(4 部分变更) 注 1 额 注2 (2) ＝(2)-(1) 注 3 (2)/ 车用氙气金属卤化物放电灯系列 否 14,000.00 未变更 --- 4,002.40 6,957.94 (7,042.06) 49.7 及配套电子镇流器技术改造项目 节能灯自动化生产线改造项目 否 5,000.00 未变更 --- 2,372.77 4,404.72 (595.28) 88.0 高强度长寿命紫外线灯及配套电 否 3,000.00 未变更 --- 1,525.27 1,624.46 (1,375.54) 54.1 子镇流器技术改造项目 合计 --- 22,000.00 --- --- 7,900.44 12,987.12 (9,012.88) 59.0 未达到计划进度原因（分具体项目） --- 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式变更情况 无 经公司 2006 年董事会第九次会议决议审议一致通过，经深圳大华天诚会计师事务所出具深 自筹资金使用情况审核报告》，并进行了公告，经经办人申请，经总经理柴国生批准、财 募集资金投资项目先期投入及置换情况 氙气金属卤化物放电灯系列及配套电子镇流器技术改造项目置换金额为 1,860.88 万元；节 元；高强度长寿命紫外线灯及配套电子镇流器技术改造项目置换金额为 73.35 万元；置换 2006 年度存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况，公司于 2006 年 12 月 2 日召开第一 置募集资金补充公司流动资金的议案》，会议同意使用的闲置募集资金总量为人民币 3,00 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2006 年 12 月 3 日至 2007 年 6 月 2 日止。公司由经办人申请，经总经理柴国生批准、财务 出 3,000 万元用于补充流动资金，于 2007 年 5 月 18 日将上述资金全部转入募集资金专用 资金补充流动资金的情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截止报告期末，募集资金建设项目尚未完工，未出现募集资金结余情况。 募集资金其他使用情况 公司由于对募集资金项目投入的使用用途的误解，其他使用共计 880.12 万元，其中：为建 老员工宿舍改造款 89.80 万元，为适应募集资金投资项目投产的管理需要而购买物流软件 42 2007 年年度报告 注 1：公司招股说明书披露三个投资项目的总投资额为 22,000 万元，公司首次公开发行股 票实际募集资金净额为 161,728,183.74 元。对于募集资金差额，公司力求精打细算完成预期投 资目标，如仍有不足，公司将自筹资金解决。此处以招股说明书披露的项目投资额列示。 注 2：公司招股说明书中未有按年度投入金额的披露，故无截至期末承诺投资金额。 注 3：“截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”中，“承诺投入金额”为招股说 明书披露的项目投资额。 （4）变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。 （5）募集资金使用及披露中存在的问题 本公司由于对募集资金项目投入的使用用途的误解，其他非承诺募集资金使用 共计880.12万元，其中：为建设募集资金投资项目职工宿舍楼使用635.37万元，老 员工宿舍改造款89.80万元，为适应募集资金投资项目投产的管理需要而购买物流 软件使用121.74万元,生产研发楼前期使用33.21万元。2008年3月4日，公司以自有 资金归还了该部分的资金，转入交通银行佛山狮山支行446268234018170008653账 号。 （6）会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见。 经审核，深圳大华天诚会计师事务所出具了深华（2008）专审字 140 号专项审 计报告，认为公司募集资金专项报告编制符合深圳证券交易所《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》（2008 年修订）和《中小企业板上市公司临时报告内容与格 式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，在所有重大方面如实 反映了公司募集资金 2007 年度使用情况。 （7）报告期内，公司不存在重大非募集资金投资情况 （三）会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 1、深圳大华天诚会计师事务所对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 2、会计政策变更 （1）会计政策的变更情况： 43 2007 年年度报告 根据财政部财会[2006]3 号“财政部关于印发《企业会计准则第 1 号—存货》 等 38 项具体准则的通知”，本公司以 2007 年 1 月 1 日为首次执行企业会计准则日， 本公司采用的新会计政策如 1-28 所示，其对本公司年初股东权益的影响见附注 24。 具体的变更情况如下： ① 根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司对所属全资子 公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。 ② 根据《企业会计准则 6 号－无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用 将由现行制度的全部费用化，变更为符合条件的开发支出予以资本化确认为无形资 产。 ③ 根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款 项、存货、长期股权投资、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统 一在资产减值损失中反映。 ④ 根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付 福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 ⑤ 根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务 法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、 负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产 生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。 ⑥ 根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，公司将其他业务收 入和其他业务成本分别反映在营业收入和营业成本中，不再按其他业务利润单独反 映。 ⑦ 根据《企业会计准则第 33 号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并 范围的子公司的会计报表进行合并时，先按权益法调整对子公司的长期股权投资 后，再编制合并会计报表。 主要会计政策变更的影响如下： ①所得税费用 单位：元 影响各年会计利润 会计政策变更项目 2006年年初数 2006年度 2007年度 累积影响数 1．递延所得税 636,158.03 (364,661.30) 907,359.09 1,178,855.82 小计 636,158.03 (364,661.30) 907,359.09 1,178,855.82 44 2007 年年度报告 ②长期股权投资 按照财政部于 2007 年 11 月 16 日发布的财会[2007]14 号“企业会计准则解释 第 1 号”的规定，对于年度财务报表审计，企业在首次执行日以前已经持有的对子 公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用 成本法核算。母公司 根据首次执行日追溯 调整该等子公司以前 年度投资收益 709,614.98 元，减少年初未分配利润 641,463.79 元，累计调减盈余公积 68,151.19 元。 ③存货的核算方法的改变 公司存货的核算方法原为：原材料和产成品按标准成本计价，材料成本差异率 按照期初和本期购进材料总额的比例计算，在领用时分摊计入“生产成本”和其他 相应科目，产品成本差异按照期初和本期入库的成品总额的比例计算，在产品发出 时分摊计入“主营业务成本”和其他相应科目。2007 年 10 月，本公司更换了新的 财务信息系统，相应存货核算方法作了修改，修改为：原材料和产成品按照实际成 本计价，发出按照移动加权平均法。由于在确定该项会计政策变更对以前各期累计 影响数是不切实可行的，按照会计准则的规定，本公司采用了未来适用法。 （2）本公司报告期内无会计估计变更事项。 （四）公司董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 本年度，公司共召开了十次董事会，具体情况如下： 信息披露 会议届次 召开日期 披露日期 报纸 第一届董事会第十次会议 2007年3月12日 证券时报 2007年3月13日 第一届董事会第十一次会议 2007年4月23日 注1 第一届董事会第十二次会议 2007年5月21日 注2 第一届董事会第十三次会议 2007年6月20日 证券时报 2007年7月2日 45 2007 年年度报告 第一届董事会第十四次会议 2007年8月13日 证券时报 2007年8月16日 第一届董事会第十五次会议 2007年8月27日 证券时报 2007年8月28日 第一届董事会第十六次会议 2007年9月24日 证券时报 2007年9月27日 第一届董事会第十七次会议 2007年10月9日 证券时报 2007年10月10日 第二届董事会第一次会议 2007年10月24日 注3 第二届董事会第二次会议 2007年11月27日 证券时报 2007年11月28日 注1：第一届董事会第十一次会议于2007年4月23日召开，经与会董事的审议，通过了《广 东雪莱特光电科技股份有限公司2007年第一季度报告》。 注2：第一届董事会第十二次会议于2007年5月21日召开，经与会董事的审议，通过了《广 东雪莱特光电科技股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告》。 注3：第二届董事会第一次会议于2007年10月24日召开，经与会董事的审议，通过了《广 东雪莱特光电科技股份有限公司2007年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定和要求， 执行完成了股东大会决议的全部事项。 2006年度利润分配及资本公积金转增股本预案：以2006年12月31日总股本 102,372,598元为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1元（含税），同时以资 本公积金向全体股东每10股转增8股。 上述利润分配及资本公积转增股本预案经公司2006年度股东大会审议通过， 并于2007年4月23日实施完毕。 3、董事会审计委员会的履职情况汇总报告 公司审计部在董事会审计委员会的领导下展开了多项内部审计工作，对公司 的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统的审计监督。公司 的审计监督，对严肃财经纪律，改善企业经营管理，提高经济效益，促进公司健 康发展起到了积极的作用。 按照中国证监会《关于做好上市公司2007 年度报告及相关工作的通知》和《公 开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号》 46 2007 年年度报告 （2007 年修订）、公司《董事会审计委员会工作规程》的有关要求，现就深圳大 华天诚会计师事务所（以下简称“会计师事务所”）对公司2007 年度审计工作总 结如下： （1）确定总体审计计划 在会计师事务所正式进场审计前，董事会审计委员会与会计师事务所经过沟 通协商，确定了公司2007年度审计工作安排，并通过公司财务负责人向公司独立 董事提交了2007年审计工作安排的相关资料； （2）审阅公司编制的财务会计报表 2008年2月21日，审计委员会在公司会议室召开了审计委员会2008年第一次会 议，会议主要审议了公司编制的2007年度财务会计报表，认为：公司会计报表的 编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求，会计政策与会计估计基本合 理，基本反映了公司的资产状况、经营成果及现金流量情况，同意提交会计师事 务所进行审计。 （3）会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促 2008年2月21日，会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作。在审计 期间，审计委员会于2008年2月25日及2008年2月29日先后两次发出《审计督促函》， 要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成审计工作，确保公司2007年度报告 及相关文件按时披露。 （4）会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成 书面意见 2008年3月5日，会计师事务所如期按照总体审计安排出具了财务会计报表的 初步审计意见，审计委员会于2008年3月5 日召开了审计委员会2008 年第二次会 议，再次审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司2007年度财务 会计报表的有关数据基本反映了公司截至2007 年12 月31 日的资产状况和2007 年度的生产经营成果，并同意提交公司董事会审议。 （5）公司2007 年度财务报表的审计报告定稿，会计师事务所出具2007年度 审计的其他相关文件，公司2007年度审计工作圆满完成 2008年3月10日，会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿， 并根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号》（2007 年修订）和公司的有关要求，出具了相关专项审核报告。 （6）关于会计师事务所从事年度审计工作的情况总结 审计委员会认为，公司聘请的深圳大华天诚会计师事务所在为公司提供审计 服务的工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公 司2007 年年度报告审计的各项工作。 （7）审计委员会对《关于2008年度续聘深圳大华天诚会计师事务所及支付报 酬的议案》等相关议案的审议情况 审计委员会于2008年3月10日召开的2008年第三次会议，以3票同意，0票反对， 0票弃权一致审议通过了如下议案： ①审议通过了《2007年度财务决算报告》； ②审议通过了《2007年度报告全文》及其摘要； ③审议通过了《关于2008年度续聘深圳大华天诚会计师事务所及支付报酬的 议案》：公司自成立以来，一直聘请深圳大华天诚会计师事务所为公司的审计机构。 该机构在工作中能认真负责，勤勉尽职，严格依据现行法律法规对公司进行审计， 熟悉公司业务，表现出较高的专业水平。拟在2008年度继续聘用该机构为公司审 计机构，年经常性审计费用为40万元。 ④审议通过了《审计委员会履职暨关于深圳大华天诚会计师事务所2007 年度 审计工作的总结报告》 ⑤审议同意将上述第③、④项议案提交公司董事会审议。 4、董事会薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1）关于报告期内公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见： 经审阅公司披露的董事、监事与高级管理人员2007年度薪酬情况，薪酬委员 会认为报告期的薪酬支付符合公司的绩效考评体系，公司董事、监事和高级管理 人员的工作绩效与其收入直接挂钩，其薪酬总额包括了从公司获得的各项报酬， 真实反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。 （2）公司未实施股权激励计划。 （五）本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 48 2007 年年度报告 经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2007 年度实现净利润为人民币 50,521,011.03 元(归属于母公司所有者的净利润)， 根据公司章程的规定，按 10% 提取法定公积金 5,096,079.45 元，本年度可供分配利润为 45,424,931.58 元，期 初未分配利润 70,130,430.63 元，扣除已经分配的股利 10,237,259.80 元，2007 年 末可供分配利润 105,318,102.41 元。 2007 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 鉴于 2008 年度国家宏观调控政策以及公司生产规模扩大的实际情况和自身发 展需要，公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。 独立董事意见：鉴于 2008 年度国家宏观调控政策以及公司生产规模扩大的实 际情况和自身发展需要，公司拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本，公 司未分配利润暂用于公司自身发展。作为公司的独立董事，我们认为董事会拟定的 2007 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司客观实际并有利于公 司正常生产经营和持续健康发展。 上述预案须报股东大会审议批准。 49 2007 年年度报告 第八节 监事会报告 （一）监事会会议情况 2007 年，公司监事会共召开了五次会议，会议情况如下： （一） 公司于2007年3月12日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第七次 会议，审议并通过了如下议案： 1、《2006年度监事会报告》； 2、《2006年年度报告及摘要的议案》。 （二） 公司于2007年4月23日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第八次 会议，审议并通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2007年第一季度报告》。 （三） 公司于2007年8月13日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第九次 会议，审议并通过了《广东雪莱特光电科技股份有限公司2007年半年度报告》。 （四） 公司于2007年9月24日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第十次 会议，审议并通过了如下议案： 1、《关于公司第一届监事会换届选举的议案》； 2、《关于提名李跃琪先生为公司第二届监事会监事候选人的议案》； 3、《关于提名袁芳女士为公司第二届监事会监事候选人的议案》。 （五）公司于2007年11月27日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第二次 会议，审议并通过了《关于选举广东雪莱特光电科技股份有限公司第二届监事会 主席的议案》。 （二）监事会对 2007年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积极 参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2007年依法运作情况进行了监督，认为： 公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项决议， 忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律、 50 2007 年年度报告 法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对 2007年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审 核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。 财务报告真实、客观和公正地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 3、对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司募集资金实际 投入项目与承诺投资项目一致，无变更募集资金用途的情形。 4、报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为；未发 现公司有内幕交易的行为；无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 5、对公司 2007 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：报告期公司 无重大关联交易情况，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 6、深圳大华天诚会计师事务所对公司2007年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 51 2007 年年度报告 第九节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、公司董事长与李正辉之间的诉讼 本公司2007年9月28日收到控股股东柴国生先生的告知函，获悉因公司股东李 正辉先生未履行相关协议及其作出的承诺，双方发生股权赠与纠纷。柴国生先生作 为赠与人，于日前委托北京市邦盛律师事务所律师作为代理人，向广东省高级人民 法院对李正辉先生提起民事诉讼，要求李正辉先生向柴国生先生返还其持有的公司 股票5,223,886股、赔偿经济损失17,812,080.45元（上述二项诉讼请求合计金额为 108,446,502.55元）、并承担全部诉讼费用。 作为诉讼程序的一部分，柴国生先生向人民法院提出了财产保全申请，该等申 请已获广东省高级人民法院（2007）粤高法立保字第9号《民事裁定书》批准，并 已实际执行，裁定查封、冻结了李正辉先生持有的公司股票6,186,180股及其他资 产。为此，裁定同时查封、冻结了柴国生先生持有的公司股票7,000,000股作为财 产保全担保。 2008年1月22日，此案在广东省高级人民法院开庭审理，目前暂未判决。 2、公司与李正辉之间的诉讼、仲裁 （1）公司于 2007 年 10 月 29 日收到广东省佛山市南海区人民法院送达的（2007） 南民二初字第 2068 号《应诉通知书》、 《传票》及《民事起诉状》，通知公司于 2007 年 12 月 17 日 9 时到佛山市南海区人民法院就李正辉先生起诉本公司一案进行开庭 审理。 Ⅰ、诉讼双方 原告：李正辉 被告：广东雪莱特光电科技股份有限公司 Ⅱ、诉讼请求 ①撤销被告董事会于 2007 年 8 月 27 日作出的董事会会议决议； ②由被告承担本案诉讼费用。 52 2007 年年度报告 本案已于 2007 年 1 月 17 日在佛山市南海区人民法院开庭审理，目前暂未判决。 （2）李正辉先生于 2007 年 10 月 26 日向佛山市南海区劳动争议仲裁委员会提 起仲裁请求，称其要求辞去公司董事和副总经理职务，但并未要求辞去其他职务， 公司系违法单方解除劳动合同。因此要求公司向其支付经济补偿金 18.6 万元、额 外经济补偿金 9.3 万元、董事津贴 2.7 万元，合计 30.6 万元，并由公司承担仲裁 费用。佛山市南海区劳动争议仲裁委员会经公开开庭审理后认为，李正辉先生向公 司提出辞职是其本人真实意思表示，公司同意其辞职，因此双方劳动关系的解除是 李正辉先生单方面提出所致；公司并未规定李正辉先生额外享有董事津贴。据此， 佛山市南海区劳动争议仲裁委员会驳回了李正辉先生的全部仲裁请求，并裁定由李 正辉先生承担全部仲裁费用。 李正辉先生不服上述裁决，于 2007 年 12 月 26 日就双方的劳动合同纠纷再次 起诉到佛山市南海区人民法院。公司于 2007 年 12 月 28 日收到广东省佛山市南海 区人民法院送达的（2008）南民一初字第 256 号《应诉通知书》、 《传票》及《民事 起诉状》，通知公司于 2008 年 1 月 31 日 9 时到佛山市南海区人民法院就李正辉 先生起诉本公司一案进行开庭审理。 Ⅰ、诉讼双方 原告：李正辉 被告：广东雪莱特光电科技股份有限公司 Ⅱ、诉讼请求 ①不服佛山市南海区劳动争议仲裁委员会南劳仲案字[2007]632 号劳动争议 仲裁裁决书； ②确认被告违法解除与原告的劳动关系，应向原告支付经济补偿金 18.6 万元， 额外经济补偿金 9.3 万元，董事津贴 2.7 万元，合计 30.6 万元； ③由被告承担本案诉讼费用和劳动仲裁费用。 鉴于李正辉先生在起诉中提到公司第一届董事会第十五次会议决议效力问题， 该次董事会决议是否有效正由人民法院进行审理。公司委托律师根据《民事诉讼法》 的有关规定，向佛山市南海区人民法院提出中止该案审理申请。佛山市南海区人民 法院于2008年2月2日作出（2008）南民初字第256号《民事裁定书》，裁定该案中止 诉讼。 53 2007 年年度报告 （二）报告期内，公司未发生破产重整相关事项。 （三）报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份或参股商业银行、证券公司、 保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的事项。 （四）报告期内没有收购及出售资产、吸收合并事项。 （五）报告期内，公司未实行股权激励计划。 （六）报告期内，没有发生重大关联交易事项。 （七）报告期内，没有发生对外担保事项和重大合同事项。 （八）报告期内的重要承诺事项。 1、2006 年 2 月 10 日持有 5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事 和高级管理人员就避免同业竞争做出了承诺（详见本公司招股说明书“第七章 同 业竞争与关联交易”）。 2、控股股东(柴国生)及其关联股东(王毅、陈红、陈伟)承诺自公司股票上市 之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回 购其持有的股份。 截至报告期末，上述承诺事项正在履行中，履行情况正常。 （九）解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬的情况 2008 年度公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计机构，年经常性审 计费用为 40 万元，公司尚未支付。深圳大华天诚会计师事务所已连续为公司提供 审计服务四年。 （十）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （十一）报告期内公开披露信息索引 54 2007 年年度报告 信息披露时 公告标题摘要 公告编号 信息披露报纸 2007-01-08 二OO七年第一次临时股东大会决议公告 2007-001 证券时报 2007-01-08 2007年第一次临时股东大会的法律意见书 —— —— 2007-01-23 网下配售股票上市流通的提示性公告 2007-002 证券时报 2007-02-12 2006年度业绩快报 2007-003 证券时报 2007-03-13 第一届董事会第十次会议决议公告 2007-004 证券时报 2007-03-13 第一届监事会第七次会议决议 2007-005 证券时报 2007-03-13 关于召开公司2006年年度股东大会的通知 2007-006 证券时报 2007-03-13 独立董事对公司相关事项的独立意见的公告 2007-007 证券时报 2007-03-13 2006年年度报告摘要 2007-008 证券时报 2007-03-13 关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明 2007-009 证券时报 2007-03-13 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 —— —— 2007-03-13 投资者关系管理制度 —— —— 2007-03-13 募集资金年度专项审核报告 —— —— 2007-03-13 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 —— —— 2007-03-13 独立董事述职报告（崔毅、朱绍龙、么恩泽） —— —— 2007-03-13 2006年年度财务报告之审计报告 —— —— 2007-03-13 2006年年度报告 —— —— 2007-03-16 关于举行 2006 年年度报告网上说明会的通知 2007-010 证券时报 2007-03-22 关于变更保荐代表人的公告 2007-011 证券时报 2007-04-07 二OO六年年度股东大会决议公告 2007-012 证券时报 2007-04-17 2006年度利润分配及资本公积金转增股本实施 公告 2007-013 证券时报 2007-04-24 2007年第一季度报告 2007-014 证券时报 2007-05-21 关于使用流动资金归还募集资金的公告 2007-015 证券时报 2007-05-22 第一届董事会第十二次会议决议公告 2007-016 证券时报 2007-07-02 第一届董事会第十三次会议决议公告 2007-017 证券时报 2007-07-02 信息披露管理办法 —— —— 2007-07-02 关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告 —— —— 55 2007 年年度报告 2007-07-02 公司治理自查报告及整改计划 2007-017 —— 2007-07-02 关于“加强上市公司治理专项活动的自查报告和 整改计划”的公告 2007-018 —— 2007-07-25 雪莱特公司 2007 年半年度业绩快报 2007-018 证券时报 2007-08-16 第一届董事会第十四次会议决议公告 2007-019 证券时报 2007-08-16 第一届监事会第九次会议决议公告 2007-020 证券时报 2007-08-16 2007 半年度报告摘要 2007-021 证券时报 2007-08-16 2007 年半年度报告 —— —— 2007-08-16 2007 年半年度财务报告 —— —— 2007-08-28 第一届董事会第十五次会议决议公告 2007-022 证券时报 2007-09-27 第一届董事会第十六次会议决议公告 2007-023 证券时报 2007-09-27 第一届监事会第十次会议决议公告 2007-024 证券时报 2007-09-27 关于召开公司2007年第二次临时股东大会的通知 2007-025 证券时报 2007-09-27 独立董事侯选人声明（么恩泽、崔毅、朱绍龙） —— —— 2007-09-27 独立董事对第一届董事会换届选举的意见 —— —— 2007-09-27 独立董事提名人声明 —— —— 2007-09-27 独立董事侯选人关于独立性的补充声明 —— —— 2007-09-27 公司章程 —— —— 2007-09-29 董事会公告 2007-026 证券时报 2007-10-10 第一届董事会第十六次会议决议公告 2007-027 证券时报 2007-10-10 关于加强公司治理专项活动的整改报告 2007-028 证券时报 2007-10-12 关于选举职工代表监事的公告 2007-029 证券时报 2007-10-16 2007 年第二次临时股东大会决议公告 2007-030 证券时报 2007-10-16 2007 年第二次临时股东大会的法律意见书 —— —— 2007-10-24 关于发起人股东限售股份上市流通的提示性公告 2007-031 证券时报 2007-10-25 2007 年第三季度报告 2007-032 证券时报 2007-10-31 董事会公告 2007-033 证券时报 2007-11-28 第二届董事会第二次会议决议公告 2007-034 证券时报 2007-11-28 第二届监事会第二次会议公告 2007-035 证券时报 56 2007 年年度报告 2007-12-13 第二届董事会第三次会议决议公告 2007-036 证券时报 2007-12-18 关于控股子公司法定代表人及其董事、监事、经 理等变更公告 2007-037 证券时报 2007-12-29 董事会公告 2007-038 证券时报 注：所有披露公告的指定披露网站为 http://www.cninfo.com.cn 第十节 财务报告 （一）审计报告（全文附后） 深圳大华天诚会计师事务所对公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 （二）财务报表及附注（附后） 57 2007 年年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）董事长签署的公司 2007 年年度报告全文； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 广东雪莱特光电科技股份有限公司 董事长：柴国生 2008 年 3 月 10 日 58 2007 年年度报告 审 计 报 告 深华（2008)股审字 007 号 广东雪莱特光电科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“ 贵公司”） 的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2007 年度的合并 及公司利润表，2007 年度的合并及公司股东权益变动表，2007 年度的合并及公司 现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 59 2007 年年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允地反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现 金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 方建新 2008 年 3 月 10 日 60 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：广东雪莱特光电科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 46,532,564.11 41,711,189.95 140,296,240.56 128,920,606.18 交易性金融资产 - - - - 应收票据 14,827,746.79 14,613,746.79 5,796,126.65 5,796,126.65 应收账款 88,035,583.87 87,103,761.39 62,741,645.79 61,841,496.37 预付款项 27,476,682.77 25,412,308.16 19,140,709.33 18,211,265.91 应收股利 - 56,135.19 - 56,135.19 应收利息 - - - - 其他应收款 3,593,014.38 3,567,254.29 901,607.65 926,395.26 买入返售金融资产 - - - - 存货 79,617,797.01 73,432,408.09 51,860,640.49 49,611,498.82 一年内到期的非流动资 产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 260,083,388.93 245,896,803.86 280,736,970.47 265,363,524.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - - 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 - 12,581,522.50 - 12,581,522.50 投资性房地产 - - - - 固定资产 139,650,252.14 136,475,746.93 85,578,933.59 84,786,841.01 在建工程 23,756,331.64 23,756,331.64 - - 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 19,810,882.40 19,805,707.30 18,571,525.39 18,571,525.39 开发支出 - - - - 商誉 800,000.00 - 800,000.00 - 长期待摊费用 469,491.54 469,491.54 720,378.54 541,257.14 递延所得税资产 1,178,855.82 625,956.36 271,496.73 259,994.21 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 185,665,813.54 193,714,756.27 105,942,334.25 116,741,140.25 资产总计 445,749,202.47 439,611,560.13 386,679,304.72 382,104,664.63 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 会计机构负责人：龚建华 61 2007 年年度报告 资产负债表（续） 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 410,872.57 - - - 应付账款 46,070,055.46 44,563,094.64 36,256,041.07 35,551,612.01 预收款项 8,389,751.97 7,715,322.87 4,282,961.17 4,070,445.99 卖出回购金融资产款 - - - - 应付手续费及佣金 - - - - 应付职工薪酬 4,956,462.27 4,956,462.27 10,192,731.64 10,100,300.87 应交税费 3,075,694.77 3,027,174.82 4,509,525.36 4,581,130.37 应付利息 - - - - 其他应付款 4,940,497.00 4,192,146.34 4,325,986.43 3,984,906.40 一年内到期的非流动负 债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 77,843,334.04 74,454,200.94 59,567,245.67 58,288,395.64 非流动负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 - - - - 其他非流动负债 2,700,000.00 2,700,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动负债合计 2,700,000.00 2,700,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 负债合计 80,543,334.04 77,154,200.94 61,567,245.67 60,288,395.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 184,270,676.00 184,270,676.00 102,372,598.00 102,372,598.00 资本公积 55,403,562.99 55,403,562.99 137,384,085.44 137,384,085.44 减：库存股 - - - - 盈余公积 17,145,320.55 17,145,320.55 12,049,241.10 12,049,241.10 一般风险准备 - - - - 未分配利润 105,318,102.41 105,637,799.65 70,130,430.63 70,010,344.45 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司所有者权益 合计 362,137,661.95 362,457,359.19 321,936,355.17 321,816,268.99 少数股东权益 3,068,206.48 3,175,703.88 所有者权益合计 365,205,868.43 362,457,359.19 325,112,059.05 321,816,268.99 负债和所有者权益总计 445,749,202.47 439,611,560.13 386,679,304.72 382,104,664.63 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 会计机构负责人：龚建华 62 2007 年年度报告 利润表 编制单位：广东雪莱特光电科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 335,210,913.17 327,981,273.68 270,239,552.15 267,266,607.45 其中：营业收入 335,210,913.17 327,981,273.68 270,239,552.15 267,266,607.45 利息收入 - - - - 已赚保费 - - - - 手续费及佣金收入 - - - - 二、营业总成本 279,998,482.77 271,885,362.10 221,615,022.41 218,654,544.75 其中：营业成本 226,086,862.20 223,365,849.53 178,028,203.08 176,634,350.30 利息支出 - - - - 手续费及佣金支出 - - - - 营业税金及附加 2,277,846.46 2,224,567.00 2,091,164.32 2,066,732.08 销售费用 22,386,245.66 20,705,709.22 16,109,314.84 15,572,989.58 管理费用 25,922,639.25 22,238,973.68 23,298,758.55 22,311,986.53 财务费用 -822,910.260 -751,783.120 2,337,380.67 2,342,920.45 资产减值损失 4,147,799.46 4,102,045.79 -249,799.050 -274,434.190 加：公允价值变动收益 - - - - （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” - - - 号填列） 56,135.19 其中：对联营企业 - - - - 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” - - - - 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 55,212,430.40 56,095,911.58 48,624,529.74 48,668,197.89 号填列） 加：营业外收入 2,511,704.79 2,511,704.79 2,579,701.04 2,579,701.04 减：营业外支出 474,798.55 471,523.18 219,259.59 218,229.79 其中：非流动资产处置 - - - - 损失 四、利润总额（亏损总额以 57,249,336.64 58,136,093.19 50,984,971.19 51,029,669.14 “-”号填列） 减：所得税费用 6,835,823.01 7,175,298.74 7,452,696.68 7,402,909.04 五、净利润（净亏损以“-” 50,413,513.63 50,960,794.45 43,532,274.51 43,626,760.10 号填列） 归属于母公司所有者 的净利润 50,521,011.03 - 43,466,524.85 - 少数股东损益 -107,497.400 - 65,749.66 - 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2742 - 0.2992 - （二）稀释每股收益 0.2742 - 0.2992 - 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 会计机构负责人：龚建华 63 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：广东雪莱特光电科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 348,236,219.05 339,727,420.55 到的现金 289,201,341.67 285,137,654.01 处置交易性金融资产 净增加额 - - - - 收取利息、手续费及佣 金的现金 - - - - 拆入资金净增加额 - - - - 回购业务资金净增加 额 - - - - 收到的税费返还 - - - - 收到其他与经营活动 有关的现金 5,103,792.62 4,489,306.23 5,819,230.74 6,026,186.34 经营活动现金流入 小计 353,340,011.67 344,216,726.78 295,020,572.41 291,163,840.35 购买商品、接受劳务支 224,927,803.87 217,552,365.61 付的现金 163,802,742.83 160,203,563.03 支付利息、手续费及佣 金的现金 - - - - 支付给职工以及为职 工支付的现金 67,653,995.21 65,692,990.16 51,113,811.13 50,706,342.43 支付的各项税费 32,727,281.46 31,930,143.89 26,546,595.01 26,158,342.44 支付其他与经营活动 有关的现金 28,490,524.42 25,651,234.49 18,974,749.81 18,821,803.71 经营活动现金流出 小计 353,799,604.96 340,826,734.15 260,437,898.78 255,890,051.61 经营活动产生的 现金流量净额 -459,593.29 3,389,992.63 34,582,673.63 35,273,788.74 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 - - - - 取得投资收益收到的 现金 - - - - 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 14,000.00 14,000.00 - - 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 - - - - 收到其他与投资活动 有关的现金 - - 142,331.00 - 投资活动现金流入 小计 14,000.00 14,000.00 142,331.00 - 64 2007 年年度报告 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 92,724,423.36 90,019,749.06 38,515,105.29 38,414,203.86 现金 投资支付的现金 - - - 9,500,000.00 质押贷款净增加额 - - - - 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动 有关的现金 - - - - 投资活动现金流出 小计 92,724,423.36 90,019,749.06 38,515,105.29 47,914,203.86 投资活动产生的 现金流量净额 -92,710,423.36 -90,005,749.06 -38,372,774.29 -47,914,203.86 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 - - 178,360,000.00 178,360,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入 小计 20,000,000.00 20,000,000.00 216,360,000.00 216,360,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 10,593,659.80 10,593,659.80 1,872,681.66 1,826,752.87 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 - - 45,928.79 - 支付其他与筹资活动 有关的现金 - - 16,131,816.26 16,131,816.26 筹资活动现金流出 小计 20,593,659.80 20,593,659.80 87,504,497.92 87,458,569.13 筹资活动产生的 现金流量净额 -593,659.80 -593,659.80 128,855,502.08 128,901,430.87 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增 加额 -93,763,676.45 -87,209,416.23 125,065,401.42 116,261,015.75 加：期初现金及现金等 价物余额 140,296,240.56 128,920,606.18 15,230,839.14 12,659,590.43 六、期末现金及现金等价物 余额 46,532,564.11 41,711,189.95 140,296,240.56 128,920,606.18 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 会计机构负责人：龚建华 65 合并所有者权益变动表 编制单位：广东雪莱特光电科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 项目 2007 年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 102,372,598.00 137,384,085.44 12,049,241.10 70,130,430.63 - 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 102,372,598.00 137,384,085.44 12,049,241.10 70,130,430.63 - 三、本年增减变动金额 81,898,078.00 (81,980,522.45) 5,096,079.45 35,187,671.78 - （一）净利润 - - - 50,521,011.03 - （二）直接计入所有者权益的利得和损 - 失 - (82,444.45) - - - 1．可供出售金融资产公允价值变 - 动净额 - - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有 - 者权益变动的影响 - - - - - 3．与计入所有者权益项目相关的 - 所得税影响 - - - - - 4．其他 - (82,444.45) - - - 上述（一）和（二）小计 - (82,444.45) - 50,521,011.03 - （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - - 66 2．股份支付计入所有者权益的金 - 额 - - - - - 3．其他 - - - - - （四）利润分配 - - 5,096,079.45 (15,333,339.25) - 1．提取盈余公积 - - 5,096,079.45 (5,096,079.45) - 2．对所有者的分配 - - - (10,237,259.80) - 3．其他 - - - - - （五）股东权益内部结转 81,898,078.00 (81,898,078.00) - - - 1．资本公积转增股本 81,898,078.00 (81,898,078.00) - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - 4．其他 - - - - - 四、本年年末余额 184,270,676.00 55,403,562.99 17,145,320.55 105,318,102.41 - 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 67 合并所有者权益变动表（续） 项目 2006 年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 未分配利润 其 他 一、上年年末余额 76,372,598.00 - - 7,686,565.09 31,026,581.79 - 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 76,372,598.00 - - 7,686,565.09 31,026,581.79 - 三、本年增减变动金额 26,000,000.00 137,384,085.44 - 4,362,676.01 39,103,848.84 - （一）净利润 - - - - 43,466,524.85 - （二）直接计入所有者权益的利得和损 - - 失 - 1,655,901.70 - - 1．可供出售金融资产公允价值变 - - 动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有 - - 者权益变动的影响 - - - - 3．与计入所有者权益项目相关的 - - 所得税影响 - - - - 4．其他 - 1,655,901.70 - - - - 上述（一）和（二）小计 - 1,655,901.70 - 43,466,524.85 - （三）所有者投入和减少资本 26,000,000.00 135,728,183.74 - - - - 1. 所有者投入资本 26,000,000.00 135,728,183.74 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - 68 额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 4,362,676.01 (4,362,676.01) - 1．提取盈余公积 - - - 4,362,676.01 (4,362,676.01) - 2．对所有者的分配 - - - - - - 3．其他 - - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - 四、本年年末余额 102,372,598.00 137,384,085.44 - 12,049,241.10 70,130,430.63 - 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 69 公司所有者权益变动表 项目 2007 年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 未 一、上年年末余额 102,372,598.00 137,384,085.44 - 12,049,241.10 70 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 102,372,598.00 137,384,085.44 - 12,049,241.10 70 三、本年增减变动金额 81,898,078.00 (81,980,522.45) - 5,096,079.45 35 （一）净利润 - - - - 50 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - (82,444.45) - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．其他 - (82,444.45) - - 上述（一）和（二）小计 - (82,444.45) - 50 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1. 所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - （四）利润分配 - - 5,096,079.45 (15 1．提取盈余公积 - - - 5,096,079.45 (5 2．对所有者的分配 - - - - (10 70 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 81,898,078.00 (81,898,078.00) - - 1．资本公积转增股本 81,898,078.00 (81,898,078.00) - - 2．盈余公积转增股本 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 184,270,676.00 55,403,562.99 - 17,145,320.55 105 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 71 公司所有者权益变动表（续） 项目 2006 年度 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 未 一、上年年末余额 76,372,598.00 - - 7,686,565.09 30 加：会计政策变更 - - - - 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 76,372,598.00 - - 7,686,565.09 30 三、本年增减变动金额 26,000,000.00 137,384,085.44 - 4,362,676.01 3 （一）净利润 - - - - 43 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 1,655,901.70 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．其他 - 1,655,901.70 - - 上述（一）和（二）小计 - 1,655,901.70 - 43 （三）所有者投入和减少资本 26,000,000.00 135,728,183.74 - - 1. 所有者投入资本 26,000,000.00 135,728,183.74 - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 4,362,676.01 (4 1．提取盈余公积 - - - 4,362,676.01 (4 2．对所有者的分配 - - - - 72 3．其他 - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - - 四、本年年末余额 102,372,598.00 137,384,085.44 - 12,049,241.10 70 法定代表人：柴国生 财务负责人：柴国生 73 2007 年年度报告 广东雪莱特光电科技股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1992 年 12 月 21 日，前身为广东省南海市东二华星光电实业公司，系在南海市工商行政管理局登 记注册的集体所有制企业，注册号 28000342-4，注册资金为人民币 150 万元。1998 年 2 月 18 日，公司在南海市工商行政管理局履行了变更登记手续，并领取了新的企 业法人营业执照。 2004 年 8 月 23 日,经广东省人民政府办公厅粤办函（2004）349 号文件《关于 同意变更设立广东雪莱特光电科技股份有限公司的复函》批准，对原广东华星光电 有限公司业经审计确认的截止 2004 年 7 月 31 日的净资产，按原各股东的持股比例 按 1：1 的比例折股，变更后的注册资本为人民币 76,372,598.00 元。本公司于 2004 年 10 月 21 日领取了 4400001010121 号企业法人营业执照,名称变更为“广东雪莱特 光电科技股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2006］82 号文《关于核准广东雪莱特 光电科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，2006 年 10 月，公司向社会 公开发行人民币普通股（A 股）26,000,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，计人 民币 26,000,000.00 元,变更后的注册资本为人民币 102,372,598.00 元。公司于 2006 年 10 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2007 年 4 月，公司以 2006 年度末的股本为基数，以资本公积每 10 股转增 8 股， 转增后股本变更为 184,270,676.00 元。 本公司为工业制造企业，公司的经营范围：设计、加工、制造：照明电器，电 74 2007 年年度报告 真空器件，科教器材，电光源器材及配件，二类消毒室、供应室设备及器具；服务； 照明电器安装：经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国 家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员生产、科研所需 的原辅材料、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止 出口的商品除外）。 附注 2. 财务报表的编制基准 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则— —基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响 到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 附注 3. 企业合并及合并财务报表 1．控股子公司 实质上构 控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 投资额 成对子公 期末实际 表决权 司的净投 持股比例 比例 资余额 一、通过企业合并取得的子 公司 （一）同一控制合并取得的 子公司 北京华星之光照明电器有 北京市 照明器具制造等 50万元 47.5万元 --- 95% 95% 限公司(“北京华星”) （二）非同一控制合并取得 的子公司 节能产品、机械设 广州市开林照明有限公司 广州市 备、通讯器材等的技 400万元 240万元 --- 60% 60% (“广州开林”) 术研究开发；批发贸 易 汽车、摩托车照明、 丹阳雪莱特汽车照明科技 丹阳市 灯具的研发、制造及 销售；模具设计、制 1,000万 950万元 --- 87% 87% 有限公司(“丹阳雪莱特”) 作、塑料件 元 生产 二、非企业合并形成的子公 司 迁安市首华光电有限公司 迁安市 照明器具制造等 50万元 27.5万元 --- 55% 55% (“迁安首华”) 75 2007 年年度报告 本公司对上述子公司均纳入合并范围，合并范围同上年一致，本期无变化。 2.少数股东权益的情况 子公司名称 少数股东权益金额 北京华星 110,315.85 广州开林 207,068.35 丹阳雪莱特 1,086,904.40 迁安首华 1,663,917.88 合计 3,068,206.48 附注 4. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计 年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般以实 际成本为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形， 则计提相应的资产减值准备。 （5）外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或即期汇率的近似汇率） 将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产 负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （6）外币财务报表的折算方法： 76 2007 年年度报告 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算（或即期汇率的近 似汇率），折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般 物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产 负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重 述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折 算。 （7）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：可随时支取的现金、银行存款、其他货币资金；现金等价物 是指：在三个月内可随时变现的债券、股票、基金投资。 （8）交易性金融资产： 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发 生时计入当期损益。 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置 该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。 （9）应收款项及坏账准备核算： 应收款项指应收账款及其他应收款。本公司按照取得时的公允价值初始确认应收 款项。采用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 本公司分单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的 应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的 77 2007 年年度报告 应收款项，根据账龄按以下比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 半年以内(含半年) 2% 半年至一年(含一年) 5% 一年至两年（含两年） 10% 两至三年(含三年) 30% 三年以上 100% 本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产 清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有 明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账 损失，冲销已提取的坏账准备。 （10）存货: 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品、委托加工 材料等。 存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存 货,按公允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见货币性资产交换。 投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力 下适当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。购入、自制的存货以实际 成本入账，发出按移动加权平均法计价。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 年末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于 成本按个别的差额计提存货跌价准备，详见附注 6.注释 6。可变现净值按正常经营过 程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转 78 2007 年年度报告 回，转回的金额计入当期损益。 （11）长期股权投资： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。其与支付的现金、转让的非 现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积之股本溢价，不足则调留 存收益。合并过程中发生的各项直接相关费用，计入当期损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被 购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 以及为企业合并发生的各项直接相关费用之和。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资采用成本法核算。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低 于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 长期股权投资明细详见附注 6.注释 7。 （12）持有至到期的投资： 对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易 费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 79 2007 年年度报告 年末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流 量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 （13）可供出售金融资产： 对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交 易费用计入初始确认金额。 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公 允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成 本进行后续计量。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金 融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转 入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投 资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的 累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具， 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减 值损失，不得通过损益转回。 （14）固定资产及累计折旧： a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的资产确认为固定资产。 b. 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产， 预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条 80 2007 年年度报告 件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当 在信用期间内计入当期损益。 c. 固定资产折旧采用年限平均法。固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固 定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 3%），确定其折旧率。确定折旧年 限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 30年 3.23% 专用设备 10年 9.70% 通用设备 10年 9.70% 运输设备 8年 12.13% 电子设备及其他 5年 19.40% 年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。 由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差 额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。本报告期内公司 计提了减值准备若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益， 则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。 （15）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支 出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度无相关工程应承担的利息资本化，以所购建 的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。建造的固定资 产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的 价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 年末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。报 告期内在建工程未计提减值准备。 （16）借款及借款费用： 81 2007 年年度报告 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费 用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为 当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率 计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化 率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。 （17）无形资产与研究开发费用： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信 用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外， 应当在信用期间内计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限 内采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 a.专利权、商标权、非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两 者都没有规定的按 5 年摊销； b.财务、物流软件按 5 年摊销； c.土地使用权按法律和合同规定使用年限摊销。 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足 下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 82 2007 年年度报告 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 年末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利 益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产， 按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一 经确认，在以后会计期间不转回。报告期内公司未计提减值准备。 （18）商誉： 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入 当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 （19）收入确认： 本公司收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 销售商品收入 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； c.收入的金额能够可靠地计量； d.相关的经济利益很可能流入企业； e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已 收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值 之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 提供劳务收入 83 2007 年年度报告 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 本公司在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间 累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估 计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳 务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，如已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额 结转劳务成本。 如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 让渡资产使用权收入 本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （20）政府补助： 确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： a.企业能够满足政府补助所附条件； b.企业能够收到政府补助。 计量 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命 内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益 84 2007 年年度报告 相关的政府补助，应当分别下列情况处理： a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益。 b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理： a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （21）非货币性资产交换： 当换入资产的未来现金流量在风险、时间、金额方面与换出资产显著不同，或换 入资产与换出资产预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产的公 允价值相比是重大的，非货币性资产交换具有商业实质。 当非货币性资产交换具有商业实质，且换出资产的公允价值可以可靠计量时，以 换出资产的公允价值确认换入资产的初始确认价值。 当非货币性资产交换不具有商业实质，或换出资产和换入资产均不能可靠计量 时，以换出资产的账面价值和应支付的税费确认换入资产的成本。 （22）股份支付： 本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份 支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公积。 在等待期内的年末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具 授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表 明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实 际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转 入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益 工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等 85 2007 年年度报告 待期内的年末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金 额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债 务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水 平。在相关负债结算前的年末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 （23）职工薪酬： 职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关 支出。本公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险 费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金； 工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其 他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解 除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情 况处理： a.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； b.应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； c.除上述 a 和 b 之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 （24）预计负债的确认： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承 担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地 计量。 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预 计负债。 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条 件，确认为预计负债。 （25）所得税： 本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过 应支付的部分确认为资产。 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债： 86 2007 年年度报告 a.商誉的初始确认。 b.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a)该项交易不是企业合并； b)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或 负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵 扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）， 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产 和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税 负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。 本公司对当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包 括下列情况产生的所得税： a.企业合并； b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，应当计 入所有者权益。 （26）合并财务报表： 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。 子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策调整后再进行 合并。 同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并 的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 87 2007 年年度报告 非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合 并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有 的份额，其余额应当分别下列情况进行处理： a.公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的， 该项余额冲减少数股东权益； b.公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者 权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少 数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。 （27）每股收益： 基本每股收益 本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数 计算基本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股 数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 稀释每股收益 本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发 行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假 设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下 列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响： a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收 益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普 通股股数的加权平均数之和。 计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数 时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释 性潜在普通股，应当假设在发行日转换。 认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其 稀释性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价 88 2007 年年度报告 格时，应当考虑其稀释性。 稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至 稀释每股收益达到最小值。 重新计算 发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而 增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各 列报期间的每股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股 数重新计算报告期各年的每股收益。 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定 对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。 （28）分部报告： 本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内可区 分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其 他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定的经济 环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供 产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应 当将其确定为报告分部： a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上。 b.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏 损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。 c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。 本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部信息。 （29）会计政策与会计估计的变更： a.会计政策的变更情况： 根据财政部财会[2006]3 号“财政部关于印发《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则的通知”，本公司以 2007 年 1 月 1 日为首次执行企业会计准则日，本 公司采用的新会计政策如 1-28 所示，其对本公司年初股东权益的影响见附注 24。具 89 2007 年年度报告 体的变更情况如下： ① 根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公 司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。 ② 根据《企业会计准则 6 号－无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将 由现行制度的全部费用化，变更为符合条件的开发支出予以资本化确认为无形资产。 ③ 根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、 存货、长期股权投资、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资 产减值损失中反映。 ④ 根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福 利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 ⑤ 根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法 对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债 的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递 延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。 ⑥ 根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，公司将其他业务收入 和其他业务成本分别反映在营业收入和营业成本中，不再按其他业务利润单独反映。 ⑦ 根据《企业会计准则第 33 号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范 围的子公司的会计报表进行合并时，先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再 编制合并会计报表。 b.主要会计政策变更的影响 ①所得税费用 影响各年会计利润 会计政策变更项目 2006年年初数 2006年度 2007年度 累积影响数 1．递延所得税 636,158.03 (364,661.30) 907,359.09 1,178,855.82 小计 636,158.03 (364,661.30) 907,359.09 1,178,855.82 ②长期股权投资 按照财政部于 2007 年 11 月 16 日发布的财会[2007]14 号“企业会计准则解释第 1 号”的规定，对于年度财务报表审计，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司 的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法 90 2007 年年度报告 核算。母公司根据首次执行日追溯调整该等子公司以前年度投资收益 709,614.98 元， 减少年初未分配利润 641,463.79 元，累计调减盈余公积 68,151.19 元。 ③存货的核算方法的改变 公司存货的核算方法原为：原材料和产成品按标准成本计价，材料成本差异率按 照期初和本期购进材料总额的比例计算，在领用时分摊计入“生产成本”和其他相应 科目，产品成本差异按照期初和本期入库的成品总额的比例计算，在产品发出时分摊 计入“主营业务成本”和其他相应科目。2007 年 10 月，本公司更换了新的财务信息 系统，相应存货核算方法作了修改，修改为：原材料和产成品按照实际成本计价，发 出按照移动加权平均。由于上述变更的累计影响无法准确计算，公司对上述变更采用 未来适用法。 b.本公司报告期内无会计估计变更事项。 附注 5. 税项 本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税等。 流转税 a.销售产品适用增值税，税率为 17%，本公司出口销售业务适用“免、抵、退” 税收政策，本公司报告期内出口产品的退税率为 13%； b.劳务收入适用营业税，税率为 5%； c.城建税：按流转税的 7%征收，其他子公司按当地规定执行； d.教育费附加：按流转税的 3%征收，其他子公司按当地规定。 所得税 本公司母公司各独立核算主体报告期内企业所得税税率为： 公司名称 2007年度 2006年度 本公司 15% 15% 深圳分公司 15% 15% 91 2007 年年度报告 武汉分公司 18% 18% 上海分公司 18% 18% *根据广东省省委、广东省政府于 1998 年 9 月 23 日发布的粤府[1998]16 号《关 于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定》，以及广东省地方税务局粤地税发 [1998]221 号《关于贯彻落实省委、省政府关于依靠科技进步推动产业结构优化升级 的决定的通知》，规定“凡经认定的高新技术企业，减按 15%税率征收所得税”。 根据广东省地方税务局粤地税发[1994]015 号《关于企业所得税若干优惠政策的 补充通知》，规定“为了加强对高新技术企业的税收管理，省局将根据省科委报送的 材料，分期审定下发复核减免税条件的高新技术企业名单，凡未列入名单范围的企业， 不得享受《通知》第一条第（一）点规定的税收优惠”。 广东省科学技术厅 2006 年 6 月 30 日以粤科高字[2006]65 号认定本公司为高新 技术企业，根据广东省地方税务局文件粤地税函[2000]429 号文规定，可按照粤地税 发[1994]015 号文的有关规定，给予享受高新技术企业减免所得税的优惠政策。因此， 本公司报告期内企业所得税税率为 15%。 根据佛山市地方税务局佛地税函〔2007〕82 号文《关于广东雪莱特光电科技股 份有限公司新型高效节能金卤灯生产线关于技改项目享受技术改造国产设备投资抵 免企业所得税的批复》给予公司享受技术国产设备抵免企业所得税的优惠政策。2007 年公司经佛山市地税批准减免企业所得税 1,033,930.10 元。 本公司各子公司报告期内企业所得税率为： 公司名称 2007年度 2006年度 迁安首华 33% 33% 北京华星 33% 33% 广州开林 27% 18% 丹阳雪莱特 18% 18% 附注 6. 主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 2007.12.31 2006.12.31 92 2007 年年度报告 现金 RMB 755,988.67 1.00 755,988.67 263,235.20 银行存款 RMB 45,575,775.44 1.00 45,575,775.44 140,033,005.36 其他货币资金 RMB 200,800.00 1.00 200,800.00 --- 合计 46,532,564.11 140,296,240.56 年末货币资金余额较年初减少了 66.83%，主要原因系公司本期购建固定资产支付了大量的现 金。 其他货币资金主要系公司银行承兑汇票保证金。 注释 2.应收票据 种 类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 14,827,746.79 5,796,126.65 年末应收票据余额较 2006 年末增加了 155.82%，主要系公司采用票据结算增加所致。 本公司应收票据年末无质押。 注释 3.应收账款 (1)按账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 (%) (%) 半年以内 82,047,023.13 90.46 1,639,750.34 54,696,327.73 84.34 1,079,731.78 半年至一年 3,562,320.14 3.93 178,116.01 6,154,532.92 9.49 301,025.71 一至二年 3,740,515.01 4.12 374,051.50 3,459,645.14 5.34 345,964.51 二至三年 1,253,776.35 1.38 376,132.91 225,517.15 0.35 67,655.15 三年以上 98,221.20 0.11 98,221.20 310,126.35 0.48 310,126.35 合计 90,701,855.83 100.00 2,666,271.96 64,846,149.29 100.00 2,104,503.50 应收账款期末较年初增长 39.87%，主要系公司销售收入的增长引起；2007 年第四季度公司 93 2007 年年度报告 OEM 订单客户的业务有较大增长，期末尚未到收款期。 2、按风险组合分析： 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大* 29,713,765.78 32.76 594,275.32 20,849,526.75 32.17 446,464.52 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 98,221.20 0.11 98,221.20 310,126.35 0.48 310,126.35 该组合的风险较大** 其他不重大 60,889,868.85 67.13 1,973,775.44 43,656,496.19 67.35 1,347,912.63 合计 90,701,855.83 100.00 2,666,271.96 64,816,149.29 100.00 2,104,503.50 前5名合计金额 21,871,086.51 24.11 437,421.73 20,849,526.75 32.17 446,464.52 关联方占用应收账款金 --- --- --- --- --- --- 额 *单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为应收账款余额为 200 万元以上(含 200 万 元)。其计提坏帐准备的依据系金额重大，但风险较低，按账龄分析法计提。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不 重大，但账龄为三年以上的。 本公司无持股 5%以上（含 5%）股东欠款。 应收账款公司数明细列示如下： 1、按账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 (%) (%) 半年以内(含半年) 81,802,638.89 91.23 1,582,230.98 53,923,931.01 84.43 1,052,604.05 半年至一年(含一年) 2,785,629.19 3.10 139,281.46 6,122,922.72 9.58 299,445.20 一至二年(含二年) 3,735,725.01 4.17 373,572.50 3,351,444.04 5.25 335,144.40 二至三年(含三年) 1,249,790.35 1.39 374,937.11 186,274.65 0.29 55,882.40 三年以上 94,938.20 0.11 94,938.20 284,926.35 0.45 284,926.35 合计 89,668,721.64 100.00 2,564,960.25 63,869,498.77 100.00 2,028,002.40 94 2007 年年度报告 应收账款期末较 2006 年末增长 40.39%，主要系公司销售收入的增长，同时 2007 年第四季度 公司发生的 OEM 订单客户的业务增长，且收款期一般为 3 个月所致。 本公司期末无持股 5%以上(含 5%)表决权股东欠款。 2、按风险组合分析： 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 (%) (%) RMB % RMB RMB % RMB 单项金额重大* 31,989,956.81 35.68 594,275.32 20,849,526.75 32.64 446,464.52 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 94,938.20 0.11 94,938.20 284,926.35 0.45 284,926.35 该组合的风险较大** 其他不重大 57,583,826.63 64.22 1,875,746.73 42,735,045.67 66.91 1,296,611.53 合计 89,668,721.64 100.00 2,564,960.25 63,869,498.77 100.00 2,028,002.40 前5名合计金额 21,871,086.51 24.39 437,421.73 20,849,526.75 32.64 446,464.52 关联方占用应收账款 --- --- --- --- --- --- 金额 *单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为应收账款余额为 200 万元以上(含 200 万 元)。 其计提坏帐准备的依据系金额重大，但风险较低，按账龄分析法计提。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不 重大,但应收账款账龄为三年以上。 本公司无持股 5%以上（含 5%）股东欠款。 注释 4.预付账款 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例(%) (%) 一年以内(含一年) 27,212,510.96 99.04 18,862,415.81 98.55 一年至二年(含二年) 198,249.22 0.72 212,370.93 1.11 二年至三年(含三年) 2,760.00 0.01 65,922.59 0.34 三年以上 63,162.59 0.23 --- --- 95 2007 年年度报告 合计 27,476,682.77 100.00 19,140,709.33 100.00 预付账款主要为预付的设备及材料款。预付账款增长 43.55%，主要原因系预付募集资金项目 的固定资产投资设备款以及材料款、模具款增加所致。 一年以上账龄的预付账款，其未收回的原因是尚未结算。 本公司无持股 5%以上(含 5%)股东欠款。 注释 5.其他应收款 1、按账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额 占总额比例(%) 坏账准备 半年以内(含半年) 3,429,666.83 87.14 68,620.48 718,552.18 76.77 14,371.05 半年至一年(含一年) 124,564.24 3.16 6,228.21 74,794.48 7.99 3,349.72 一至二年(含二年) 311,615.20 7.92 247,123.20 130,646.40 13.96 13,064.64 二至三年(含三年) 70,200.00 1.78 21,060.00 12,000.00 1.28 3,600.00 合计 3,936,046.27 100.00 343,031.89 935,993.06 100.00 34,385.41 其他应收款期末余额较期初增长 3.21 倍，主要系公司个人购房借款增加，以及各办事处、 各部门零星采购借款、专利申请借款的备用金增加所致。 2、按风险组合分析 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大* 448,294.19 11.39 8,965.88 --- --- --- 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 241,280.20 6.13 241,280.20 --- --- --- 该组合的风险较大** 其他不重大 3,246,471.88 82.48 92,785.81 935,993.06 100.00 34,385.41 合计 3,936,046.27 100.00 343,031.89 935,993.06 100.00 34,385.41 前5名合计金额 1,109,552.29 28.19 115,786.93 297,889.62 31.83 5,957.79 关联方占用应收账款 --- --- --- 1,035.41 0.11 20.71 金额 96 2007 年年度报告 *单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为占其他应收款余额的 10%。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额不 重大，账龄为一年以上，收回的可能性明显极小。 本公司期末占其他应收款总额 10%以上(含 10%)的项目如下： 欠款单位 金额 计提的比例 理由 专利申请备用金 448,294.19 2% 账龄分析 本公司期末无持股 5%以上（含 5%）表决权股东欠款。 其他应收款公司数明细细列示如下： 1、按账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 半年以内（含半年） 3,272,823.61 83.83 65,528.57 631,265.57 66.48 12,625.31 半年至一年(含一年) 74,839.21 1.92 3,741.96 65,000.00 6.84 2,860.00 一至二年（含二年） 306,315.20 7.85 246,593.20 251,350.00 26.47 7,135.00 二至三年（含三年） 250,200.00 6.40 21,060.00 2,000.00 0.21 600.00 合计 3,904,178.02 100.00 336,923.73 949,615.57 100.00 23,220.31 其他应收款期末余额较期初增长 3.75 倍，主要系公司个人购房借款增加，以及各办事处、 各部门零星采购借款、申请专利借款的备用金增加所致、下属子公司及分公司购车借款增加所致。 2、按风险组合分析 2007.12.31 2006.12.31 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 单项金额重大 448,294.19 11.48 8,965.88 --- --- --- 单项金额不重大但按信用 241,280.20 6.18 241,280.20 --- --- --- 风险特征组合后该组合的 97 2007 年年度报告 风险较大* 其他不重大 3,214,603.63 82.34 86,677.65 949,615.57 100.00 23,220.31 合计 3,904,178.02 100.00 336,923.73 949,615.57 100.00 23,220.31 前5名合计金额 1,109,552.29 24.59 115,786.93 297,889.62 31.37 5,957.79 关联方占用应收账款金额 --- --- --- 1,035.41 0.11 20.71 *单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为其他应收款的 10%。 *单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大，确定该组合的依据是金额较 小，账龄一年以上，收回的可能性明显极小。 本公司期末占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目如下： 欠款单位 金额 计提的比例 理由 专利申请备用金 448,294.19 2% 账龄分析 本公司期末无持股 5%以上（含 5%）股东欠款。 注释 6.存货及存货跌价准备 类别 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 产成品 14,156,599.21 253,071,502.81 249,073,725.92 18,154,376.10 原材料 19,705,196.59 185,447,593.53 174,535,431.86 30,617,358.26 在产品 5,174,859.43 303,539,906.47 300,577,251.31 8,137,514.59 自制半成品 8,917,076.68 40,057,996.84 26,499,249.41 22,475,824.11 委托加工材料 2,173,377.67 5,559,263.13 7,603,508.30 129,132.50 低值易耗品 1,733,530.91 490,909.53 313,891.92 1,910,548.52 合计 51,860,640.49 788,167,172.31 758,603,058.72 81,424,754.08 本期转回 存货跌价准备 2007.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2007.12.31 回升转回数 转出数 合计 原材料 --- 1,806,957.07 --- --- --- 1,806,957.07 合计 --- 1,806,957.07 --- --- --- 1,806,957.07 98 2007 年年度报告 期末存货余额较期初增长 57.01%，主要系原材料、自制半成品的增加。主要原因如下：① 原材料余额比期初增长 10,912,161.67 元，增长 55.38%，原因系由于为完成灯管系列订单销售 而玻管、石英、芯柱和荧光粉的大幅增加及 HID 材料备货所致。同时公司 HID 产品的材料以进口 材料为主，进口材料的采购周期较长，一般为 3 个月，期末 HID 材料较期初有所增长；②自制半 成品本期增加 13,558,747.43 元，增长 1.52 倍，主要系公司根据产品订单的需求，增加毛管以 及 HID 灯灯泡的生产。 存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计至完工应增加的成本和销 售所应计的税金、费用后的净值。 注释 7.长期投资 长期投资公司数明细列示如下： (1)明细列示如下： 项目 2007.12.31 2006.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 其中：子公司投资 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 其他股权投资 --- --- --- --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 12,581,522.50 --- 12,581,522.50 a.对子公司投资 权益法核算的其他股权投资： 被投资单位 占被投资 名称 投资期限 单位注册 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 资本比例 迁安首华 2004.3.8 55% 275,000.00 275,000.00 --- --- 275,000.00 -2009.3.7 北京华星 2000.4.3 95% 406,522.50 406,522.50 --- --- 406,522.50 -2010.4.3 99 2007 年年度报告 2001.1.15 广州开林 -2009.12.30 60% 2,400,000.00 2,400,000.00 --- --- 2,400,000.00 2006.8.3 丹阳雪莱特 -2016.8.2 87% 9,500,000.00 9,500,000.00 --- --- 9,500,000.00 小计 12,581,522.50 12,781,522.50 --- --- 12,581,522.50 注释 8.固定资产及累计折旧 固定资产原值 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋建筑物 35,229,287.76 3,435,178.62 --- 38,664,466.38 专用设备 63,964,378.89 58,708,643.60 1,288,137.50 121,384,884.99 固定资产原值 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 通用设备 2,139,549.00 483,575.35 11,324.00 2,611,800.35 运输设备 4,068,012.44 1,739,042.00 152,000.00 5,655,054.44 电子设备及其他 4,168,343.26 806,069.50 36,459.00 4,937,953.76 其中：暂时闲置的固定 --- --- --- --- 资产 合计 109,569,571.35 65,172,509.07 1,487,920.50 173,254,159.92 累计折旧 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 4,792,877.40 1,303,502.89 --- 6,096,380.29 专用设备 14,625,760.97 7,763,891.59 758,191.04 21,631,461.52 通用设备 774,895.10 134,613.74 7,231.66 902,277.18 运输设备 1,305,351.17 699,700.49 141,296.36 1,863,755.30 电子设备及其他 2,491,753.12 632,808.15 14,527.78 3,110,033.49 其中：暂时闲置的固定 --- --- --- --- 资产 合计 23,990,637.76 10,534,516.86 921,246.84 33,603,907.78 净值 2007.1.1 2007.12.31 房屋及建筑物 30,436,410.36 32,568,086.09 专用设备 49,338,617.92 99,753,423.47 通用设备 1,364,653.90 1,709,523.17 运输设备 2,762,661.27 3,791,299.14 100 2007 年年度报告 电子设备及其他 1,676,590.14 1,827,920.27 其中：暂时闲置的固定 --- --- 资产 合计 85,578,933.59 139,650,252.14 固定资产本期增加额中在建工程转入 897,980.00 元；本期减少系报废了部分设备。 固定资产期末较 2006 年末增长 58.12%，主要系公司购置募集资金项目所需的生产线以及其 他相关专用设备所致。 固定资产中房屋建筑物用于短期借款抵押的账面价值为 15,605,873.33 元。详见附注 6.注释 15。 期末，本公司固定资产不存在成本高于可变现净值的情形，因此无需计提减值准备。 注释 9.在建工程 本期其 资 工程投 工程项目名 预算数 2007.1.1 本期增加额 固定资产额 他 2007.12.31 金 本期转入 入占预 称 减少额 来 算的比 源 例 生产厂房 17,338,258.01 --- 15,820,493.98 --- --- 15,820,493.98 91.25% 宿舍楼 6,614,559.57 --- 6,353,729.21 --- --- 6,353,729.21 96.06% 宿舍楼改造 897,980.00 --- 897,980.00 897,980.00 --- --- 100% 变配电及低 4,800,000.00 --- 1,440,000.00 --- --- 1,440,000.00 30% 压工程 生产研发楼 --- --- 142,108.45 --- --- 142,108.45 合计 29,650,797.58 --- 24,654,311.64 897,980.00 --- 23,756,331.64 期末本公司在建工程不存在资产减值的情形，未计提减值准备。 注释 10.无形资产 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注 一、原价合计 21,037,721.00 1,942,780.07 --- 22,980,501.07 土地使用权 19,745,002.00 --- --- 19,745,002.00 44-47 年 商标权 94,160.00 32,450.00 --- 126,610.00 1-4 年 专利权 495,080.50 161,326.81 --- 656,407.31 1-4 年 101 2007 年年度报告 软件 674,378.50 1,749,003.26 --- 2,423,381.76 1-4 年 ISO体系认证费 29,100.00 --- --- 29,100.00 2年 二、累计摊销额 2,466,195.61 703,423.06 --- 3,169,618.67 土地使用权 1,734,876.46 390,626.92 --- 2,125,503.38 商标权 18,116.33 19,341.32 --- 37,457.65 专利权 185,907.70 97,529.79 --- 283,437.49 软件 512,260.12 189,123.36 --- 701,383.48 ISO体系认证费 15,035.00 6,801.67 --- 21,836.67 三、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- 土地使用权 --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- 专利权 --- --- --- --- 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注 软件 --- --- --- --- ISO体系认证费 --- --- --- --- 四、无形资产账面价值合计 18,571,525.39 19,810,882.40 土地使用权 18,010,125.54 17,619,498.62 商标权 76,043.67 89,152.35 专利权 309,172.80 372,969.82 软件 162,118.38 1,721,998.28 其他 14,065.00 7,263.33 公司以部分土地使用权为短期借款做抵押，其账面价值为 6,761,897.78 元，详见附注 6.注释 15 及附注 14。 注释 11.商誉 项目 形成来源 2007.1.1 本期增加额 本期减少额 2007.12.31 商誉 购买子公司 800,000.00 --- --- 800,000.00 合计 800,000.00 --- --- 800,000.00 期末本公司商誉不存在资产减值的情形，未计提减值准备。 102 2007 年年度报告 注释 12.长期待摊费用 类别 原始发生额 2007.1.1 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2007.12.31 剩余摊销年限 商铺租金 476,121.00 321,381.52 --- 47,612.16 202,351.64 273,769.36 72-84个月 喷泉工程 126,575.20 19,076.59 --- 19,076.59 126,575.20 --- --- 企业文化工程 250,940.00 200,799.03 --- 50,187.96 100,328.93 150,611.07 12-24个月 开办费 179,121.40 179,121.40 --- 179,121.40 179,121.40 --- --- 防毒墙软件 58,000.00 --- 58,000.00 12,888.89 12,888.89 45,111.11 28个月 合计 1,090,757.60 720,378.54 58,000.00 308,887.00 621,266.06 469,491.54 注释 13.递延所得税资产 项目 2007.12.31 2006.12.31 资产减值准备 635,243.82 271,496.73 子公司可弥补亏损 100,694.09 --- 开办费 442,917.91 --- 合计 1,178,855.82 271,496.73 注释 14.资产减值准备 项目 2007.1.1 本期计提额 本期减少额 2007.12.31 转回 转销 1.坏账准备 2,138,888.91 2,340,842.39 --- 1,470,427.45 3,009,303.85 2、存货跌价准备 --- 1,806,957.07 --- --- 1,806,957.07 合计 2,138,888.91 4,147,799.46 --- 1,470,427.45 4,816,260.92 注释 15.短期借款 2007.12.31 2006.12.31 期限 借款类型 原币 本位币 本位币 103 2007 年年度报告 抵押及担保借款： 中国银行股份有限公司佛山分行* 10,000,000.00 10,000,000.00 2007.11.7-2008.5.6 --- 合计 10,000,000.00 --- 公司以四号厂房、办公楼、宿舍和食堂及其土地使用权做抵押，公司股东柴国生提供连带保 证责任，抵押和担保情况详见附注 14 和附注 10.(3)。 注释 16.应付票据 种 类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 410,872.57 --- 合计 410,872.57 --- 注释 17.应付账款 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内（含一年） 45,605,629.00 98.99 34,910,709.33 96.29 一年至二年（含二年） 311,516.38 0.68 1,345,331.74 3.71 二年至三年（含三年） 152,910.08 0.33 --- --- 合计 46,070,055.46 100.00 36,256,041.07 100.00 本公司期末不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股份股东的款项。 注释 18.预收账款 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内（含一年） 8,200,142.77 97.74 3,882,751.22 90.66 一年至二年（含二年） 173,004.20 2.06 400,209.95 9.34 二年至三年（含三年） 16,605.00 0.20 --- --- 合计 8,389,751.97 100.00 4,282,961.17 100.00 预收账款期末较 2006 年末增长 95.89%，主要系公司对新客户一般采取先款后货的销售政策， 104 2007 年年度报告 新增国外出口的客户的预收账款增加所致。 本公司期末不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股东的款项。 注释 19.其他应付款 2007.12.31 2006.12.31 账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 一年以内（含一年） 3,556,818.50 71.99 3,065,688.92 70.87 一年至二年（含二年） 233,678.50 4.73 110,297.51 2.55 二年至三年（含三年） --- --- --- --- 三年以上 1,150,000.00 23.28 1,150,000.00 26.58 合计 4,940,497.00 100.00 4,325,986.43 100.00 公司账龄三年以上的其他应付款总额为 1,150,000.00 元，为应付南海市科技局的专项借款 1,150,000.00 元 本公司期末不存在欠持有 5%以上（含 5%）表决权股份股东的款项。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 电费 835,038.62 预提费用 电费 南海市科技局 1,150,000.00 借款 专项借款 液氧费 733,439.36 预提费用 液氧费 绩效工资 616,373.36 工资 绩效工资 合计 3,334,851.34 注释 20.应付职工薪酬 项目 2007.1.1 本期发生额 本期支付额 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,773,741.32 57,335,575.95 59,152,855.00 4,956,462.27 二、职工福利费 672,563.03 6,140,603.09 6,813,166.12 --- 三、社会保险费 --- 1,456,385.00 1,456,385.00 --- 105 2007 年年度报告 四、工会经费和职工教育经费 2,746,427.29 (2,111,664.61) 634,762.68 --- 合计 10,192,731.64 62,820,899.43 68,057,168.80 4,956,462.27 应付职工薪酬较期初减少 51.37%，主要原因系根据《企业会计准则》有关规定，在 2007 年 末将结余的没有使用计划的工会经费以及职工教育经费 273 万元冲减管理费用；以及本期预提的 年终绩效考核奖金减少所致。 注释 21.应交税费 税项 2007.12.31 2006.12.31 增值税 1,134,346.46 2,332,461.71 城建税 80,758.25 171,914.68 税项 2007.12.31 2006.12.31 企业所得税 1,436,427.89 1,362,037.50 个人所得税 85,969.82 94,639.40 土地使用税 253,344.48 152,006.69 房产税 --- 280,405.60 教育费附加 34,243.94 74,084.09 平抑食品基金 21.72 40.99 防洪保安基金 3,707.83 --- 堤围费 46,874.38 41,934.70 合 计 3,075,694.77 4,509,525.36 注释 22.其他非流动负债 项目 2007.12.31 2006.12.31 备注 产业结构调整专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00 详见附注7. 科学事业费计划项目资金 200,000.00 --- 详见附注7. 产学研省部合作专项资金 500,000.00 --- 详见附注7. 合 计 2,700,000.00 2,000,000.00 106 2007 年年度报告 注释 23.股本 项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、有限售条件的流通股份 1.发起人股份 76,372,598.00 61,098,078.00 14,214,464.00 123,256,212.00 其中：其他 76,372,598.00 61,098,078.00 14,214,464.00 123,256,212.00 2.非发起人股份 5,200,000.00 --- 5,200,000.00 --- 其中：其他 5,200,000.00 --- 5,200,000.00 --- 有限售条件的流通股份合计 81,572,598.00 61,098,078.00 19,414,44.00 123,256,212.00 二、无限售条件的流通股份 1.境内上市的人民币普通股 20,800,000.00 26,000,000.00 --- 46,800,000.00 2.其他 --- 14,214,464.00 --- 14,214,464.00 无限售条件的股份合计 20,800,000.00 40,214,464.00 --- 61,014,464.00 三、股份总数 102,372,598.00 101,312,542.00 --- 184,270,676.00 公司原注册资本为人民币 102,372,598.00 元。2007 年 4 月，公司以 2006 年度的股本为基数， 以资本公积每 10 股转增 8 股，转增后股本变更为 184,270,676.00 元。本次注册资本的变更业经 深圳大华天诚会计师事务所深华（2007）验字 038 号验资报告验证确认。 注释 24.资本公积 项目 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.12.31 其他资本公积 无须支付的款项 674,632.70 --- --- 674,632.70 拨款转入* 981,269.00 --- 82,444.45 898,824.55 股本溢价** 135,728,183.74 --- 81,898,078.00 53,830,105.74 合计 137,384,085.44 --- 81,980,522.45 55,403,562.99 *拨款转入的减少系根据车氙气金卤灯头灯及 LED 尾灯灯光源的开发及产业化验收报告确认 其应结转入资本公积金额与 2006 年度实际转入资本公积金额之间差额，在本年调整。 **股本溢价期初数系公司 2006 年 10 月公开发行 2,600 万股时形成的溢价 135,728,183.74 元。 本期减少系公司于 2007 年 3 月 12 日召开董事会，根据董事会决议，以 2006 年末总股本 107 2007 年年度报告 102,372,598 元为基数, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，合计转增股本 81,898,078.00 元。 注释 25.盈余公积 项目 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.12.31 法定盈余公积 8,241,542.22 5,096,079.45 --- 13,337,621.67 其中：法定公积金 8,241,542.22 5,096,079.45 --- 13,337,621.67 任意盈余公积 3,807,698.88 --- --- 3,807,698.88 合计 12,049,241.10 5,096,079.45 --- 17,145,320.55 盈 余 公 积 本 期 增 加 系 根 据 公 司 章 程 ， 按 照 母 公 司 净 利 润 的 10% 计 提 法 定 盈 余 公 积 金 5,096,079.45 元。 注释 26.未分配利润 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.12.31 70,130,430.63 50,521,011.03 15,333,339.25 105,318,102.41 2007 年本期增加 50,517,096.03 元系当期净利润转入； 本期减少系①根据公司章程， 按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积金 5,096,079.45 元； ②根据公司 2007 年 3 月 12 日董事会决议，公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 102,372,598 元为 基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税） ，合计派发现金股利 10,237,259.80 元（含 税） 。 注释 27.主营业务收入与成本 （1）分部业务收入及业务成本 2007年度 2006年度 业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务项目 108 2007 年年度报告 灯管系列 87,593,302.66 69,502,423.16 64,798,969.34 49,353,610.71 插管灯系列 80,671,235.36 57,737,942.79 58,950,698.71 42,688,848.30 一体化电子灯系列 40,965,817.40 29,212,587.69 50,046,017.17 40,062,939.86 紫外线灯系列 26,366,368.48 13,908,273.98 14,159,957.73 8,186,176.59 HID 灯系列 93,066,099.29 50,595,913.40 76,439,669.01 33,410,906.37 外购商品 391,488.07 378,392.19 394,029.34 233,152.11 开林台灯系列 5,325,174.33 4,001,753.77 3,749,141.60 2,992,617.13 小计 334,379,485.59 225,337,286.98 268,538,482.90 176,928,251.07 2、其他业务项目 房租水电费 --- --- 43,481.30 --- 销售仪器 202,932.32 289,868.12 1,232,136.75 749,788.05 销售材料 274,314.81 221,266.01 361,662.92 325,514.84 研发产品 291,496.84 238,441.09 --- --- 其他 62,683.61 --- 63,788.28 24,649.12 小计 831,427.58 749,575.22 1,701,069.25 1,099,952.01 合计 335,210,913.17 226,086,862.20 270,239,552.15 178,028,203.08 （2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下： 2007 年度 2006 年度 销售收入前五名合计金额 62,731,400.40 70,938,818.78 占销售收入比例 18.71% 26.25% （3）综合主营业务毛利率分年列示： 2007年度 2006年度 主营业务综合毛利率 32.61% 34.11% （4）分地区业务收入 地区类别 2007年度 2006年度 华中地区 3,245,486.96 1,127,994.51 华南地区 211,660,873.83 179,650,269.77 华东地区 31,626,548.35 40,850,119.73 华北地区 12,052,049.46 6,343,518.96 西南地区 10,028,170.91 7,228,055.99 国外 65,766,356.08 33,338,523.94 合计 334,379,485.59 268,538,482.90 109 2007 年年度报告 主营业务收入与成本公司数明细如下： （1）分部业务收入及业务成本 2007年度 2006年度 业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务项目 灯管系列 87,593,302.66 69,502,423.16 64,798,969.34 49,353,610.71 插管灯系列 79,979,536.69 57,681,003.55 59,069,238.85 42,898,358.68 一体化电子灯系列 41,035,312.76 30,629,310.27 50,444,965.90 41,088,829.73 紫外线灯系列 25,973,225.32 14,149,743.06 14,112,570.15 8,144,176.59 HID 灯系列 92,246,007.45 50,248,810.71 76,758,216.21 33,655,817.78 开林台灯系列 385,144.83 404,983.56 393,013.65 408,184.80 小计 327,212,529.71 222,616,274.31 265,576,974.10 175,548,978.29 2、其他业务项目 房租水电费 --- --- 43,481.30 --- 销售仪器 202,932.32 289,868.12 1,232,136.75 749,788.05 销售材料 274,314.81 221,266.01 361,662.92 325,514.84 研发产品 291,496.84 238,441.09 --- --- 其他 --- --- 52,352.38 10,069.12 小计 768,743.97 749,575.22 1,689,633.35 1,085,372.01 合计 327,981,273.68 223,365,849.53 267,266,607.45 176,634,350.30 （2）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下： 2007 年度 2006 年度 销售收入前五名合计金额 62,731,400.40 70,938,818.78 占销售收入比例 19.13% 26.54% （3）分地区业务收入 地区类别 2007年度 2006年度 华中地区 3,245,486.96 1,127,994.51 华南地区 208,305,868.17 177,417,860.14 华东地区 31,045,139.25 40,850,119.73 华北地区 9,121,829.70 5,614,419.79 西南地区 9,727,849.55 7,228,055.99 国外 65,766,356.08 33,338,523.94 合计 327,212,529.71 265,576,974.10 110 2007 年年度报告 注释 28.营业税金及附加 税种 2007年度 2006年度 计缴标准 城市维护建设税 1,591,164.19 1,461,712.07 流转税的5%、7% 教育费附加 686,682.27 629,452.25 流转税的3%、6% 合计 2,277,846.46 2,091,164.32 注释 29.财务费用 项目 2007年度 2006年度 利息支出 356,400.00 1,834,483.38 减:利息收入 1,323,361.23 417,553.71 汇兑损失 501,264.53 730,069.75 减:汇兑收益 524,895.55 --- 其他 167,681.99 190,381.25 合计 (822,910.26) 2,337,380.67 注释 30.资产减值损失 项目 2007 年度 2006 年度 1、坏账损失 2,340,842.39 (249,799.05) 2、存货跌价损失 1,806,957.07 --- 合计 4,147,799.46 (249,799.05) 注释 31.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 2007年度 2006年度 违约金收入 200.00 44,990.90 处置固定资产收益 3,027.13 --- 其他 10,351.66 157,946.14 111 2007 年年度报告 与收益相关的政府补助* 其中：贷款贴息 --- 550,000.00 专利发明资助奖金 89,250.00 10,000.00 中小企业国际市场开拓资金 137,823.00 261,764.00 科技及其他奖励金 271,053.00 55,000.00 科技专项补助经费 --- 500,000.00 上市奖励金 2,000,000.00 1,000,000.00 小计 2,498,126.00 2,326,764.00 合计 2,511,704.79 2,579,701.04 *详见附注 7。 2.营业外支出 支出项目 2007年度 2006年度 处理固定资产损失 417,735.13 207,608.30 滞纳金及罚款支出 4,130.78 11,490.59 捐赠支出 52,500.00 --- 其他 432.64 160.70 合计 474,798.55 219,259.59 注释 32.所得税费用 （1）所得税费用的组成 项 目 2007年度 2006年度 当期所得税费用 7,743,182.10 7,088,035.38 其中：当年产生的所得税费用 8,777,112.20 7,088,035.38 本期调整以前年度所得税金额 --- --- 国产设备抵减 (1,033,930.10) --- 递延所得税费用 (907,359.09) 364,661.30 其中：当期产生的递延所得税 (913,538.36) 364,661.30 本期调整以前年度递延所得税金额 6,179.27 --- 税率变动的影响 --- --- 合 计 6,835,823.01 7,452,696.68 112 2007 年年度报告 注释 33.其他与经营活动有关的现金 项目 2007年度 2006年度 收到的其他与经营活动有关的现金： 收到政府补助 2,511,704.79 2,376,764.00 收到科学事业经费及技术改造款 700,000.00 2,000,000.00 收到个人往来 568,726.60 700,000.00 押金退回 --- 93,044.70 其他 1,323,361.23 649,422.04 合 计 5,103,792.62 5,819,230.74 注释 34.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2007年度 2006年度 支付的其他与经营活动有关的现金： 管理费用 9,891,055.20 6,969,010.09 销售费用 14,303,149.13 11,022,023.06 支付押金 8,300.00 126,935.14 支付科学事业经费 --- 300,000.00 支付管理人员的上市奖励 1,000,000.00 --- 支付的其他往来及其他支出 3,288,020.09 556,781.52 合计 28,490,524.42 18,974,749.81 注释 35.其他与投资活动有关的现金 项目 2007年度 2006年度 收到的其他与投资活动有关的现金： 购买子公司期初货币资金 --- 142,331.00 合计 --- 142,331.00 注释 36.其他与筹资活动有关的现金 项目 2007年度 2006年度 支付的其他与筹资活动有关的现金： 113 2007 年年度报告 发行费用 --- 16,131,816.26 合计 --- 16,131,816.26 注释 37.现金及现金等价物 项 目 2007年度 2006年度 一、现金 46,532,564.11 140,296,240.56 其中：库存现金 755,988.67 263,235.20 可随时用于支付的银行存款 45,575,775.44 140,033,005.36 可随时用于支付的其他货币资金 200,800.00 --- 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 46,532,564.11 140,296,240.56 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 附注 7. 政府补助 （1） 政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下： 政府补助的种类 以前年度计入 计入当期损益 尚需递延的 总额 备注 损益的金额 的金额 金额 一、与资产相关的政府补助 1．产业结构调整专项资金 --- --- 2,000,000.00 2,000,000.00 *1 2．科学事业费计划项目资金 --- --- 200,000.00 200,000.00 *2 3．产学研省部合作专项资金 --- --- 500,000.00 500,000.00 *3 小计 --- --- 2,700,000.00 2,700,000.00 二、与收益相关的政府补助 1．专利发明资助奖金 10,000.00 89,250.00 --- 89,250.00 *4 2．中小企业国际市场开拓资金 261,764.00 137,823.00 --- 137,823.00 *5 114 2007 年年度报告 3．科技及其他奖励金 55,000.00 271,053.00 --- 271,053.00 *6 4. 科技专项补助经费 500,000.00 --- --- --- 5. 上市奖励金 1,000,000.00 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 *4 小计 1,826,764.00 2,498,126.00 --- 2,498,126.00 合计 1,826,764.00 2,498,126.00 2,700,000.00 5,198,126.00 *1 根据佛山市《关于下达 2006 年省级重点企业技术中心产业结构调整专项资金预算指标的 通知》 （佛财工[2006]56 号）以及南海财政局《关于下拨 2006 年省级重点企业技术中心产业结构 调整专项资金的通知》 （南财工[2006]48 号）给予公司专项资金 200 万元，该资金主要用于公司 的陶瓷金卤（CMH）开发及产业化项目； *2 根据广东省科学技术厅文件《关于下达 2006 年广东省第四批科学事业费计划项目及经费 的通知》 （粤科计字[2006]170 号）给予公司专项资金 20 万元，该资金主要用于公司污水处理厂 专用大功率紫外线杀菌灯及配套电子镇流器的研制； *3 根据《广东省产学研省部合作专项资金管理暂行办法》 （粤财政[2007]219 号）给予公司 专项资金 50 万元，该资金主要用于公司自来水中微量有机毒物的复合光催化降解及紫外光消毒 技术与设备研究。 *4 根据佛山市南海区人民政府文件南府[2007]128 号文《关于印发的通知》 ，本公司获得的上市奖励款 200 万元，以及获得 专利奖励款 89,250.00 元； *5 根据佛山市顺德区对外贸易经济合作局文件《关于拨付 2006 年中小企业国际市场开拓资 金的通知》给予公司专项资金 137,823.00 元； *6 根据佛山市南海区财政局文件《关于拨付 2004 年度出口机电产品研究开发项目清算资金 的通知》 （南财工[2007]13 号）给予公司专项资金 20 万元； 根据广东省知识产权局文件《关于下达 2006 年广东省专利技术实施计划项目的通知》 （粤知 规[2006]98 号）给予公司专项资金 5 万元； 根据根据佛山市南海区财政局文件《关于拨付 2005 年广东省科技兴贸专项资金的通知》 （南 财工[2006]85 号）给予公司专项资金 21,053.00 元。 附注 8. 费用性质的补充披露 115 2007 年年度报告 项目 2007 年度 2006 年度 1．耗用的原材料等 174,535,431.86 121,135,479.19 2．发生的职工薪酬费用 62,820,899.43 56,761,094.42 3．计提的折旧（折耗） 10,534,516.86 6,796,438.77 4．无形资产等的摊销 703,423.06 639,372.38 5．长期待摊费用的摊销 308,887.00 32,619.81 6．计提的资产减值准备 4,147,799.46 (249,799.05) 7．发生的利息 356,400.00 1,834,483.38 合计 253,407,357.67 186,949,688.60 附注 9. 现金流量表补充资料 补充资料 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,413,513.63 43,532,274.51 加：资产减值准备 4,147,799.46 (249,799.05) 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,534,516.86 6,796,438.77 无形资产摊销 703,423.06 639,372.38 长期待摊费用摊销 308,887.00 32,619.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 414,708.00 207,608.30 固定资产报废损失 --- --- 补充资料 2007 年度 2006 年度 公允价值变动损失 --- --- 财务费用 356,400.00 1,826,752.87 投资损失 --- --- 递延所得税资产减少 (907,359.09) 364,661.30 递延所得税负债增加 --- --- 存货的减少 (31,015,974.12) (14,586,379.83) 经营性应收项目的减少 (42,921,413.06) (15,341,834.70) 经营性应付项目的增加 7,505,904.97 11,360,959.27 其他 --- --- 经营活动现金流量净额 (459,593.29) 34,582,673.63 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 116 2007 年年度报告 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： --- --- 现金的期末余额 46,532,564.11 140,296,240.56 减：现金的期初余额 140,296,240.56 15,230,839.14 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 (93,763,676.45) 125,065,401.42 附注 10. 关联方关系及其交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 北京沃森影视文化交流有限公司 同一控股股东，同一法定代表人 王毅 本公司股东之一 冼树忠 本公司股东之一 （2）存在控制关系的关联方 a.关联方基本情况 关联方名称 与本公司的关系 柴国生 控股股东 除上述存在控制关系的股东外，存在控制关系的关联方还包括附注 3 所列示本公司子公司。 b.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化如下: 关联方名称 2007.1.1 本期增加（减少） 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 金额 比例 117 2007 年年度报告 柴国生 50,841,240.00 49.66% 40,672,992.00 --- 91,514,232.00 49.66% （3）关联方交易 交易类型 银行名称 贷款金额 贷款期限 保证人 接受担保 中国银行股份有限公 10,000,000.00 2007.11.7-2008.5.6 柴国生 司佛山分行 小计 10,000,000.00 （4）关联方往来 往来项目 关联方名称 经济内容 2007.12.31 2006.12.31 其他应收款 柴国生 出差借支 --- 1,035.41 附注 11. 或有事项 1.公司于 2007 年 10 月 29 日收到广东省佛山市南海区人民法院送达的(2007) 南民二初字第 2068 号《应诉通知书》、《传票》及《民事起诉状》，通知公司于 2007 年 12 月 17 日 9 时到佛山市南海区人民法院就李正辉先生起诉本公司“董事会召开程 序、决议不合法”一案进行开庭审理。佛山市南海区人民法院于 2007 年 12 月 17 日、 2008 年 2 月 1 日组织双方当事人进行了两次开庭。目前庭审已经结束，等候法院判 决。预计本案对公司财务状况和经营成果将将不构成重大影响。 2.公司于 2007 年 12 月 28 日收到广东省佛山市南海区人民法院送达的(2008)南 民一初字第 256 号《应诉通知书》、 《传票》及《民事起诉状》，通知公司于 2008 年 1 月 31 日 9 时到佛山市南海区人民法院就李正辉先生起诉贵公司劳动合同一案进行开 庭审理。目前该案已处于中止审理状态，何时恢复审理，取决于人民法院对李正辉先 生诉公司股东权纠纷案作出生效判决。预计本案对公司财务状况和经营成果将将不构 成重大影响。 附注 12. 其他重要事项 118 2007 年年度报告 截止报告日，公司不存在其他重要事项 附注 13. 承诺事项 （单位：人民币万元） 序号 内容 合同金额 承诺支出余额 承诺项目 1 设备投资 1,200.00 600.00 节能灯 2 电气安装工程 480.00 336.00 HID 灯 3 机电安装工程 198.13 149.63 节能灯 4 厂房以及宿舍楼建 2,300.78 136.71 节能灯及宿舍楼 造 5 封排系统 260.00 115.25 HID 灯 4,438.91 1,337.59 附注 14. 所有权受到限制的资产 公司向中国银行股份有限公司佛山分行借款，借款金额为 1,000 万元，抵押物账面价值如下： 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 1．用于抵押的资产 固定资产－房屋建筑物 --- 15,605,873.33 --- 15,605,873.33 无形资产－土地使用权 --- 6,761,897.78 --- 6,761,897.78 合计 --- 22,367,771.11 --- 22,367,771.11 附注 15. 资产负债表日后非调整事项 经公司 2007 年 3 月 10 日召开的第二届董事会第五次会议决议通过了 2007 年度 利润分配预案及资本公积转增股本预案：本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积 转增股本。 附注 16. 非经常性损益 明细项目 2007 年度 2006 年度 119 2007 年年度报告 1.非流动资产处置损益 (1)处置长期资产收入 其中：固定资产清理收入 3,027.13 --- 小计 3,027.13 --- (2)处置长期资产支出 其中：处理固定资产净损失 417,735.13 207,608.30 小计 417,735.13 207,608.30 非流动资产处置损益净额 (414,708.00) (207,608.30) 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,061,053.13 8,405,935.01 3.计入当期损益的政府补助 2,498,126.00 2,376,764.00 4.除上述各项之外的其他营业外收支净额 --- --- (1)营业外收入： 其中：罚款收入 200.00 44,990.90 其他 10,351.66 157,946.14 小计 10,551.66 202,937.04 (2)减：营业外支出： 其中：罚款支出 4,130.78 11,490.59 捐赠支出 52,500.00 --- 其他 432.64 160.7 小计 57,063.42 11,651.29 营业外收支净额 (46,511.76) 191,285.75 5.中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 --- --- 其中：固定资产、在建工程、无形资产等资产减值损失转回 --- --- 明细项目 2007 年度 2006 年度 扣除所得税前非经常性损益合计 12,097,959.37 10,766,376.46 减：所得税影响金额 (63,694.05) 724.79 扣除所得税后非经常性损益合计 12,161,653.42 10,765,651.67 归属于少数股东的非经常性损益 (610.17) 62,997.08 归属于母公司的扣除所得税后非经常性损益合计 12,162,263.59 10,702,654.59 扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润 38,358,747.44 32,763,870.26 附注 17. 净资产收益率 120 2007 年年度报告 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 13.95% 13.50% 14.84% 25.99% 扣除非经常性损益后归属于公司 10.59% 10.18% 11.27% 19.59% 普通股股东的净利润 附注 18. 每股收益 报告期利润 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 0.2742 0.2992 0.2742 0.2992 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2082 0.2255 0.2082 0.2255 项 目 2007年度 2006年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 税后净利润 50,521,011.03 43,466,524.85 调整：优先股股利及其它工具影响 --- --- 项 目 2007年度 2006年度 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 50,521,011.03 43,466,524.85 调整： --- --- 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- --- 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 50,521,011.03 43,466,524.85 （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 184,270,676.00 145,270,676.40 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- --- 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 184,270,676.00 145,270,676.40 （三）每股收益 121 2007 年年度报告 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.2742 0.2992 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2082 0.2255 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.2742 0.2992 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2082 0.2255 附注 19. 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2007 年年报 2006 年年报 差异 原因 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益 321,667,611.02 321,667,611.02 --- --- （原会计准则） 所得税 271,496.77 271,496.77 --- --- 少数股东权益 3,172,951.30 3,172,951.30 --- --- 2007 年 1 月 1 日股东权益 325,112,050.09 321,667,611.02 --- --- （新会计准则） 附注 20. 2006 年度净利润差异调节表 主要财务指标 2006 年度 2006 年度净利润（原会计准则） 43,833,938.73 追溯调整项目影响合计数 (301,664.22) 加：债务法影响的所得税费用 (364,661.30) 少数股东收益结转 62,997.08 2006 年度净利润（新会计准则） 43,532,274.51 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2,727,020.37 其中：应付职工薪酬－应付福利费/工会经费、教育经费结转（扣除所得税后） 2,906,141.77 开办费 (179,121.40) 2006 年度模拟净利润 46,259,294.88 122 2007 年年度报告 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位： （人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 178,028,203.08 178,028,203.08 销售费用 16,109,314.84 16,109,314.84 管理费用 23,048,959.50 23,298,758.55 公允价值变动收益 0.00 投资收益 0.00 所得税 7,088,035.38 7,452,696.68 净利润 43,833,938.73 43,466,524.85 附注 21.财务报表的批准 本公司的财务报表已于 2008 年 3 月 10 日获得本公司董事会批准。 123