*ST凯马B(900953)2008年年度报告摘要

恒天凯马股份有限公司 （股票代码：900953） 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全 文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议,其中葛彬林董事委托李颜章董事出席会议并代为行使表 决权，张健行董事授权委托傅伟民董事出席会议并行使表决权。 1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长傅伟民先生、总经理李颜章先生、主管会计工作负责人王婉君女士及会计机 构负责人（会计主管人员）陈瑶琴女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 凯马 B 股票代码 900953 上市交易所 上海证券交易所 上海市浦东新区商城路 660 号；上海市中山北路 1958 号华源世界广场 公司注册地址和办公地址 10 楼 邮政编码 200063 公司国际互联网网址 http://www.kama.com.cn 电子信箱 km@kama.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 童文军 周丽 上海市中山北路 1958 号华源世界广 上海市中山北路 1958 号华源世界 联系地址 场 10 楼 广场 10 楼 电话 021-62034925 021-62036446 传真 021-62030851 021-62030851 电子信箱 twj@kama.com.cn zhouli@kama.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 1 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 3,845,336,326.79 3,470,512,789.44 10.80 3,192,894,034.11 利润总额 73,410,631.20 -173,544,383.02 不适用 -70,300,706.55 归属于上市公司股东的净 36,603,271.49 -180,440,112.23 不适用 -85,137,175.62 利润 归属于上市公司股东的扣 6,199,856.00 -183,345,051.90 不适用 -73,648,437.50 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 80,856,928.13 77,557,609.02 4.25 62,487,116.36 净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 2,387,072,597.57 2,328,844,414.40 2.50 2,383,786,632.82 所有者权益（或股东权益） 581,715,664.06 545,308,811.70 6.68 725,998,162.22 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.0572 -0.2819 不适用 -0.133 稀释每股收益（元／股） 0.0572 -0.2819 不适用 -0.133 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0097 -0.2865 不适用 -0.1151 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.29 -33.09 不适用 -11.73 加权平均净资产收益率（%） 6.49 -28.39 不适用 -10.96 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 1.07 -33.62 不适用 -10.14 益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.10 -28.84 不适用 -9.48 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.13 0.12 8.33 0.10 ／股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元 0.91 0.85 7.06 1.13 ／股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 27,966,766.10 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 2,260,000.00 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 709,287.66 价值产生的收益 债务重组损益 1,088,139.34 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,026,547.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,908,575.85 少数股东权益影响额 -15,898.87 所得税影响额 277,149.85 合计 30,403,415.49 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 38,212 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 股数量 中国恒天集团公司 国有法人 16.98 108,647,810 108,647,810 无 南昌工业控股集团有 国有法人 10.00 64,000,000 64,000,000 无 限公司 中国华源集团有限公 国有法人 7.24 46,371,741 46,371,741 冻结 46,371,741 司 山东莱动内燃机有限 国有法人 5.76 36,861,602 36,861,602 无 公司 常柴股份有限公司 国有法人 5.49 35,117,105 35,117,105 无 山东拖拉机厂 国有法人 4.89 31,278,112 31,278,112 无 寿光市资产经营公司 国有法人 3.39 21,705,332 21,705,332 无 境内自然 李天虹 2.52 1,615,219 1,615,219 无 人 北京华隆科创投资管 境内非国 0.78 5,005,783 5,005,783 质押 5,000,000 理有限公司 有法人 境内自然 柳小英 0.66 4,200,000 4,200,000 无 人 3 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 严政 766,710 境内上市外资股 Wexford Spectrum Trading Limited 713,800 境内上市外资股 姜丽萍 674,100 境内上市外资股 秦永春 594,200 境内上市外资股 SHENYIN WANGUO 589,000 境内上市外资股 NOMINEES (H.K.) LTD. 严根才 583,230 境内上市外资股 张文刚 555,400 境内上市外资股 杨怡方 529,000 境内上市外资股 夏期长 497,399 境内上市外资股 王惠新 480,620 境内上市外资股 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 中国恒天集团公司 新实际控制人名称 国务院国资委 变更日期 2008 年 4 月 1 日 2008 年 4 月 2 日《中国证券报》、 《上海证券报》、香港《文汇 刊登日期和报刊 报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 纺织机械成套设备和 零配件、其他机械设 备和电子设备开发、 中国恒天集团公 生产、销售；纺织品、 王天凯 2,423,666,000 1998 年 8 月 21 日 司 纺织原辅材料、化工 材料、木材、服装、 建筑材料、汽车配件 的销售等。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 本公司实际控制人为国务院国资委。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 报告 被授予 是否在 期内 被授 的股权 股东单 年 年 持有 是否在 从公 予的 激励情 位或其 初 末 本公 股份 公司领 司领 性 年 限制 变动 况 他关联 姓名 职务 任期起止日期 持 持 司的 增减 取报 取的 别 龄 性股 原因 可 已 单位领 股 股 股票 数 酬、津 报酬 票数 行 行 取报 数 数 期权 贴 总额 量 权 权 酬、津 （万 股 数 贴 元） 数 量 傅伟民 董事长 男 53 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 46.5 0 0 否 董事兼总 李颜章 男 47 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 46.5 0 0 否 经理 李晓红 董事 男 43 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 否 0 0 是 张健行 董事 男 43 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 否 0 0 是 葛彬林 董事 男 52 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 否 0 0 是 王柏松 董事 男 59 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 否 0 0 是 梅 均 独立董事 男 69 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 5 0 0 否 张银杰 独立董事 女 54 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 5 0 0 否 蔡建民 独立董事 男 65 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 2.5 0 0 否 陆云良 监事长 男 59 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 5.5 0 0 否 杜谦益 监事 男 44 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 否 0 0 是 吴坤荣 监事 男 45 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 否 0 0 是 高程 监事 男 43 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 11.5 0 0 否 沈福明 监事 男 55 2008 年 6 月 27 日～2011 年 6 月 26 日 0 0 0 0 0 是 12 0 0 否 董宜顺 副总经理 男 56 2005 年 5 月 17 日 0 0 0 0 0 是 77 0 0 否 副总经理 王婉君 女 56 2005 年 5 月 17 日 0 0 0 0 0 是 35 0 0 否 兼总会 王忠 副总经理 男 48 2005 年 5 月 17 日 0 0 0 0 0 是 29 0 0 否 副总经理 童文军 女 40 2005 年 5 月 17 日 0 0 0 0 0 是 29 0 0 否 兼董秘 徐小技 总工程师 男 55 2005 年 5 月 17 日 0 0 0 0 0 是 29 0 0 否 王济海 总经济师 男 55 2005 年 5 月 17 日 0 0 0 0 0 是 29 0 0 否 5 注：1、蔡建民先生新当选为公司第四届董事会独立董事，从 2008 年 8 月份开始领取津 贴； 2、陆云良先生新当选为公司第四届监事会监事，从 2008 年 8 月份开始领取工资（代 发）。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 总体经营情况 2008 年是公司经营形势变化最快、困难最多、压力最大的一年，更是扭转亏损局面的 决战年。报告期内由美国次贷危机引发的全球金融危机爆发且持续加深，国际经济形势复杂 严峻，国内经济发展增速放缓；公司主要产品的原材料价格剧烈波动，难以准确把握，对企 业组织生产、配套采购及供应链管理带来巨大的挑战。 面对极为严峻的形势和前所未有的挑战，在新的第一大股东中国恒天集团公司的支持 下，全体干部员工坚定信心，认真贯彻公司年初经济工作会议提出的“优化、创新、求是、 奋进”指导思想及五项重点工作，突出“自强、协同、重生”工作主题，强化执行和执行力， 确保了生产经营正常、持续的运行，完成了主营业务盈利的艰巨任务，实现了扭亏增盈的目 标。2008 年，公司实现营业收入 38.45 亿元，比 2007 年增长 10.8%；营业利润为 6741 万元； 利润总额为 7341 万元，归属于母公司所有者的净利润为 3660 万元。 6.1.2 公司主营业务及其经营状况 公司主要产品为载货汽车及内燃机、机床及矿山机械。报告期内，公司积极应对华源危 机，培育和提升了公司总部的价值创造能力；强化全面预算执行过程控制，提高总部协同能 力及企业管理水平；以技术进步为动力，加快产品结构调整；加强党建工作，构建和谐凯马， 增强凝聚力。 2008 年公司所处的产品市场瞬息万变，上半年热火朝天，第三季度淡季平稳且呈下滑 趋势，第四季度则是雪上加霜，波及全球的金融危机的影响开始在行业内显现。公司以生产 经营为主线，快速反应，采取针对性的策略，有效协同，强化执行，上半年主抓生产组织、 产品调价，下半年以积极灵活的营销手段主抓市场拓展。报告期内，公司销售载货汽车 56588 辆，实现收入 198299 万元， 比同期增长 12.73%；销售各类柴油机 400983 台， 实现收入 116064 万元，比同期增长 32.67%；实现销售机床、矿山机械、车轮、铸件等收入 27225 万元，比 同期增长 0.86%。 公司也深刻认识到，所属企业生产经营两极分化,个别企业生产经营艰难；产业价值链 短，市场控制力不强，抵御市场风险能力弱；维系公司正常运转的现金流面临压力。为应对 这些棘手问题，公司必须通过学习实践科学发展观活动，加快研究对策，采取切实有效的措 施,积极打造企业的核心竞争力，以实现企业持续健康发展。 6.1.3 生产经营的主要产品和市场占有率情况 根据中国汽车工业信息网统计，报告期内公司轻型载货汽车市场占有率为 6.04%，中型 载货汽车市场占有率为 1.98%，车用柴油机市场占有率为 2.43%。 6.1.4 主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计采购额 38432 万元，占全年采购总额的 11.6％；前五 6 名客户合计销售额 45894 万元，占全年销售总额的 11.93％。 6.1.5 报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 项目 年末余额 年初余额 增减额 增减幅度(%) 原因 应收票据 101,257,728.60 242,010,632.98 -140,752,904.38 -58.16 年末已将大量应收票 据背书转让 应收账款 302,676,361.20 200,111,743.06 102,564,618.14 51.25 销售量增长及合并报 表范围增加 应收股利 2,576,707.14 -2,576,707.14 -100.00 股利分回 其他应收款 37,886,418.07 57,088,305.72 -19,201,887.65 -33.64 相关款项收回 长期股权投资 12,291,058.68 65,378,709.80 -53,087,651.12 -81.20 出售股权及将无锡华 源凯马发动机有限公 司纳入合并范围所致 在建工程 32,022,054.07 49,705,860.48 -17,683,806.41 -35.58 部分工程完工转入固 定资产 应交税费 -71,262.19 10,766 ,908.02 -10,838,170.21 本期纳入合并范围的 无锡华源凯马发动机 有限公司因采购量增 加致年末出现较多可 抵扣进项税,增值税 为负数 应付利息 29,426,453.47 19,558,824.50 9,867,628.97 50.45 已计提未付的银行贷 款利息 6.1.6 报告期内公司利润表发生发生重大变动的说明 项目 08 年度 07 年度 增减额 增减幅度(%) 原因 财务费用 25,132,756.65 59,204,335.26 -34,071,578.61 -57.55 按债务重组谅解原 则,相关银行豁免了 本期借款利息 资产减值损失 4,752,784.38 60,112,223.14 -55,359,438.76 -92.09 报告期内未发生重 大资产减值损失 投资收益 25,023,886.17 -64,893,438.29 89,917,324.46 按权益法核算的无 锡生命科技发展有 限公司去年巨额亏 损,本期已将其出售 营业外收入 10,393,909.06 4,769,808.21 5,624,100.85 117.91 本期收到相关税费 返还及政府补贴等 6.1.7 报告期内现金流量表发生重大变动的说明 项目 08 年度 07 年度 增减额 增减幅度(%) 原因 投资活动产生的现金 -27,640,812.82 -71,173,302.92 43,532,490.10 收回投资额及合并报 流量净额 表范围发生变化 筹资活动产生的现金 -10,182,224.04 -22,882,645.94 12,700,421.90 未到期票据贴现增加 流量净额 7 6.1.8 主要控股公司、对公司净利润产生重大影响的控参股公司经营情况及业绩分析 A：山东凯马汽车制造有限公司： 注册资本 28900 万元，本公司持有其 99%的股权， 主要从事载货汽车及配件的生产和销售， 报告期末总资产为 75016 万元，所有者权益为 35991 万元，报告期实现营业收入 205613 万元，实现利润总额 6217 万元。 B：南昌凯马有限公司：注册资本 20000 万元，本公司直、间接持有其 84.86%的股权， 主要从事机床和矿山机械的生产和销售， 报告期末总资产为 47727 万元，所有者权益为 21803 万元，报告期实现营业收入 16134 万元，实现利润总额 1 万元。 C：山东华源莱动内燃机有限公司：注册资本 14300 万元，本公司持有其 90%的股权， 主要从事内燃机及配件的生产和销售，报告期末总资产为 58551 万元，所有者权益为 9172 万元，报告期实现营业收入 99253 万元，实现利润总额 216 万元。 D：南昌凯马柴油机有限公司：注册资本 15800 万元，本公司持有其 93.67%的股权， 主要从事内燃机及配件的生产和销售，报告期末总资产为 20126 万元，所有者权益为 7176 万元，报告期实现营业收入 6033 万元，实现利润总额-2036 万元。 E：无锡华源凯马发动机有限公司： 注册资本 3500 万元，报告期末本公司持有其 35% 的股权，主要从事内燃机及配套机械的生产和销售，报告期末总资产为 21346 万元，所有者 权益为 5873 万元，报告期实现营业收入 26718 万元，实现利润总额 2475 万元。 6.1.9 技术创新情况 2008 年，公司新产品开发及老产品改进预算共 57 项，全年完成 45 项， 新产品产值 117827 万元，新产品贡献率 33.2%。控股子公司山东凯马汽车有限公司针对环保政策的实施，加快 了国Ⅲ产品和低速汽车产品研发和产品储备；山东华源莱动内燃机有限公司与国外科研单位 联合开发的具有自主知识产权的 4L22CR 产品国Ⅲ排放标准柴油机已获整车公告，自主研发 的 3L16CR 国Ⅲ排放标准柴油机正进行可靠性试验，上述两项新产品在 2008 年末已通过山 东省科技厅、烟台市科技局组织的科技成果鉴定。 6.1.10 公司未来发展的展望 A：面临的形势 展望 2009 年，历经风雨和艰苦环境考验的凯马积聚了实现新生的基本条件和内在动力， 站在了新的起点上：公司债务重组已经取得实质性进展，外部经营环境将得到改善；国家出 台的“十大产业振兴规划” 、 “农机下乡”、 “汽车下乡”等政策，为公司实现稳定发展提供了 机遇。 2009 年公司同样面临着严峻挑战：全球性金融危机引发的经济危机难以在短期内恢复， 未来受影响的深度、广度还难以准确预判；在国家出台“农机下乡”、 “汽车下乡”政策的背 景下，公司面临着调整结构、适应“三农”需求乘势发展的考验；公司主导产品直接受到国 家节能减排政策影响，现有产品生命周期大为缩短，而与国家政策要求同步的产品研发、技 术改造、生产组织考验着公司的技术实力、装备实力、资金实力、品牌影响力；困难企业资 金紧张，在目前整个宏观经济不景气的情况下保持稳定、实现脱困面临着前所未有的挑战和 压力。 面对诸多确定的和不确定的问题和挑战，公司上下将进一步统一思想认识，坚定必胜 信念，紧紧把握国家四万亿投资的两年经济振兴计划难得机遇，重点围绕铁路、公路、基础 设施、“三农”和节能减排等建设需求，加快产品结构调整和产业升级步伐，实现在应对危 机中调整变化、在调整变化中实现发展的目标。 B：公司未来发展方向和目标 8 “十一五”期间，公司将积极发展载货汽车业务、农用机械和工程机械业务，提升竞争 优势，以载货汽车为主导，关联产品协同发展，坚持“专业化、差异化、细分化”的产品竞 争战略，走“产业型、科技型、出口型”的发展道路，成为具有较强竞争力的机械制造实业 集团。巩固和扩大轻型载货车及低速载货车市场份额，发展中型和专用载货车，涉足重型载 货车领域，不断提高整车的可靠性、安全性、舒适性和环保性。在柴油机产品上，单缸柴油 机产品要坚持大功率、环保型发展方向，小缸径多缸柴油机要向高速低耗、耐久可靠、绿色 环保方向发展。工程机械产品要向精、特、专方向发展，走差异化发展道路。 C、2009 年度工作计划 2009 年公司经营目标：实现营业收入 40 亿元。 6.1.11 2009 年度公司主要工作安排 A、继续深化全面预算、授权经营、绩效考核工作，在管控效能上要有新提高。要在总 结 2008 年经验和教训的基础上，增强全面预算编制和绩效考核工作的实效。重在制度建设， 严格按照国家财政部、证监会等五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》以及上海证券 交易所颁布的《上市公司内部控制指引》的有关要求，梳理和修订公司及所属企业相关制度 规定，使公司及所属企业的各项制度规定达到及时、有效、可操作性、全覆盖的要求。重在 创新考核办法，重点引入细分市场标杆企业作为参照系，减少人为因素及全面预算趋小化因 素对绩效考核的影响。重在预算的过程控制，提高企业执行预算自觉性，确保授权经营工作 有效落实、全面预算认真执行。聚焦销售政策、采购政策、三包服务政策的有效性、时效性， 加强对已有销售政策、采购政策、三包服务政策的复盘推演和评估，加强合同管理、商务政 策评估管理，提高政策透明度及执行效率，公司将组织人员对有关商务政策的有效性、执行 情况进行阶段性检查和评估。 B、坚持“现金流为王”的理念，在“两压一增”工作上要有新成效。完善应收账款管 理机制，按照应收账款的时限和风险等级建立不同层次的预警、保障措施，全面推行对经销 商的信用等级评估，建立和完善应收账款预先防范、过程控制、事后保全的管理体系。继续 聚焦仓库和仓库管理，提高仓储资金的利用效率，完善仓储信息管理系统，不断盘活存量、 活化资金。高度重视现金流管理，协同所属企业共同防范流动性风险，加强信贷管理，调整 贷款结构，强化资金调度，协同维护公司及所属各企业诚信形象。 C、深化改革，在优化结构、创新机制上要有新突破。优化组织、人员结构，以积极的 姿态抵御经济危机带来的冲击。集中优势资源，向主导产业和产品聚焦，延长产业链，提升 价值链。创新经营机制，改变传统的产品开发思路和模式，建立快速反应的市场机制，建立 有效激励的分配机制，激发企业活力。优化股权结构，盘活存量资源，规避经营风险。 D、推进技术进步，在产品开发、技术改造、质量保证上要有新进展。加强对国家节能 减排及环保政策、燃油税费改革、农村土地流转改革等政策法规和行业情报资料的跟踪和研 究，重点关注行业标杆企业和竞争对手的技术发展动态和投资策略。加快新产品开发，加强 技改项目规范管理，2009 年新产品开发及改进计划 35 项。坚持“滚动发展、投资节俭、长 短结合、控制风险”的投资原则，严格控制投资规模，积极发挥产品及项目的最大经济效益， 2009 年技术改造项目 11 项，技术措施 12 项。突出质量重点，以现场质量管理为重点，向 供应链质量管理和售后服务管理延伸，完善质量保证体系，提高质量管理水平。 E、加快生产组织方式的调整与变革，在降本增效、市场拓展上要有新举措。以信息化 建设为切入点，积极推进 PDM 数据库建设，完善 MIS 信息系统，推行 JIT 准时化生产理念。 优化生产结构，加强供应链管理；优化市场结构，提高抵御市场风险能力；积极拓展新的销 售模式，不断扩大国内、外市场份额，实现内外贸并举的目标；开展品牌经营，加大企业形 9 象策划、广告宣传、品牌营销工作力度；建立和完善网络服务系统，提高售后服务质量，增 强企业和品牌在细分市场上的知名度和美誉度；继续通过产品细节改进、工艺改进、材料消 耗定额改进、节能降耗等措施，千方百计降低生产经营成本；加强安全生产，落实安全生产 责任制，确保企业安全、平稳运营。 F、提高凝聚力和战斗力，在党建和企业文化建设上要有新气象。以“开展深入学习实 践科学发展观活动”为中心任务，加强党的建设，统筹安排学习实践活动各阶段、各环节的 内容，确保深入学习实践科学发展观活动扎实、有序开展；建立完善人力资源评估系统，逐 步实现考评的全面化、标准化、网络化、科学化，把全面考核与职位晋升、绩效考核与报酬 分配有机结合，做好两级班子的考核、调整及年轻干部的培养选拔工作；继续加强“通过产 品或服务，为顾客提供价值；通过创造利润，为股东提供价值；通过税收和就业，为社会提 供价值；通过工资和福利，为员工提供价值”的“四通过”企业文化建设；坚持“讲精神、 讲诚信、讲规则、讲团队、讲业绩”，充分发挥各级党团和群众组织在企业文化建设中的引 领作用，推动具有凯马特色的企业文化建设工作迈上新的台阶。 6.1.12 资金需求和使用计划 为完成 2009 年度的经营计划和工作目标，预计公司 2009 年资金需求约 8 亿元人民币， 资金的来源渠道主要是自有资金和银行贷款。资金主要用于企业的正常生产和经营。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 分产品 减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 制造 3,439,885,346.01 3,122,799,525.13 9.22 15.11 14.46 增加 0.51 个百分点 贸易 306,274,035.77 298,463,719.10 2.55 -25.52 -26.60 增加 1.43 个百分点 合计 3,746,159,381.78 3,421,263,244.23 8.67 10.19 9.13 增加 0.89 个百分点 分产品 内燃机 1,160,643,192.94 1,036,142,076.49 10.73 32.67 32.13 增加 0.37 个百分点 载货汽车 1,982,992,536.75 1,824,006,951.57 8.02 12.73 11.25 增加 1.22 个百分点 贸易 306,274,035.77 298,463,719.10 2.55 -25.52 -26.60 增加 1.43 个百分点 机床工程 机械、车 272,250,405.98 243,470,180.04 10.57 0.86 8.65 减少 6.41 个百分点 轮、铸件 材料销售 16,820,490.51 13,821,989.27 17.83 -76.64 -80.07 增加 14.12 个百分点 其他收入 7,178,719.83 5,358,327.76 25.36 -42.95 -51.75 增加 13.61 个百分点 合计 3,746,159,381.78 3,421,263,244.23 8.67 10.19 9.13 增加 0.89 个百分点 10 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 山东 2,927,144,130.44 11.61 江西 218,810,275.08 -14.53 黑龙江 31,300,467.89 47.43 上海 306,274,035.77 -36.05 江苏 262,630,472.60 1,158.68 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 山东华源莱动内燃机有限公司 1,620.00 100% 上海凯宁进出口有限公司 1,990.39 100% 莱阳莱动油泵油嘴有限公司 47.85 100% 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 经立信会计师事务所有限公司审计,本年度公司实现净利 润 为 36603271.49 元 , 年 末 可 供 股 东 分 配 的 净 利 润 为 -546883523.11 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规 定，董事会决定以本年实现的净利润用于弥补以前年度亏损， 公司不向股东分配利润，亦不进行资本公积转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 11 单位:元 币种:人民币 所涉及 本年初至本年末为 自购买日起至 是否为关联交 所涉及的资 的债权 交易对方或最 公司贡献的净利润 被收购资产 购买日 收购价格 本年末为公司 易（如是，说 产产权是否 债务是 终控制方 （适用于同一控制 贡献的净利润 明定价原则） 已全部过户 否已全 下的企业合并） 部转移 莱阳莱动油泵 2008 年 8 月 自然人 478,500.00 197,315.99 否 是 是 油嘴有限公司 12 日 南昌凯马柴油 上海凯宁进出 2008 年 12 月 19,903,900.00 是，评估价 是 是 机有限公司 口有限公司 20 日 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至出 是否为关联 所涉及的 所涉及的债 售日该出售资 出售产生的 交易（如是， 资产产权 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 权债务是否 产为公司贡献 损益 说明定价原 是否已全 已全部转移 的净利润 则） 部过户 上海交大顶 2008 年 6 月 自然人 峰经营管理 1,661,500.00 0 183,370.43 否 是 是 30 日 有限公司 中国纺织机械工 无锡生命科 2008 年 11 月 10,000,000.0 业北京物资服务 技发展股份 -2,422,087.43 2,625,947.17 是 挂牌拍卖 是 是 30 日 0 公司 有限公司 中国纺织机械工 华源集团地 2008 年 11 月 28,000,000.0 业北京物资服务 -1,900,738.02 24,639,362.07 是 挂牌拍卖 是 是 毯有限公司 30 日 0 公司 山东凯马铸 山东华源莱动内 2008 年 10 月 16,470,000.0 造有限责任 是 ，评估价 是 是 燃机有限公司 31 日 0 公司 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 担保方 发生 是否 是否 关 担保 是否 担保 与上市 被担 日期 担保起 担保 担保逾期 存在 为关 联 担保方 担保金额 到期 已经 是否 公司的 保方 (协议 始日 类型 金额 反担 联方 关 日 履行 逾期 关系 签署 保 担保 系 完毕 日) 山东 恒 天 凯 2003 2004 华源 2003 年 连带 马 股 份 年 12 年 12 山拖 9,950,000 12 月 责任 否 是 9,950,000 是 否 有 限 公 月 29 月 29 有限 29 日 担保 司 日 日 公司 12 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 9,950,000 公司对子公司的担保情况 报告期末对子公司担保余额合计 86,800,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 96,750,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.63 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 16,950,000 金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 16,950,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海凯宁进出口有 15,438.73 3,624.31 限公司 山东华源莱动内燃 3,655.2 247 机有限公司 南昌凯马有限公司 6,560.72 13,932.93 南昌凯马柴油机有 1,495.05 813.31 限公司 黑龙江富锦凯马车 75.13 1,190.9 轮制造有限公司 华源集团地毯有限 990.29 550.88 公司 无锡华源凯马发动 914 150 机有限公司 合计 29,129.12 20,509.33 其中： 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 9,902,900.00 元， 余额 5,508,800.00 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（元） 报告期清欠总额（元） 期初 期末 5,899,900 5,508,800 391,100 13 清欠方式 清欠金额（元） 清欠时间（月份） 以股抵债清偿 5,508,800 大股东及其附属企业非经营性占 华源集团地毯有限公司原是公司的子公司,在报告期内本公司已 用上市公司资金及清欠情况的具 出售其股权，由此形成了大股东附属企业非经营性占用本公司资 体说明 金问题，目前该问题拟通过受让产权的方式予以解决。 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究 方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判决执 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 涉及金额 果及影响 行情况 原告以公司管理行星公司 期间侵害其他债权人的利 119.705 二审进行中 益为由，要求公司承担连带 赔偿责任。 原告以公司管理行星公司 期间侵害其他债权人的利 105.5151 再一审，中止 益为由，要求公司承担连带 赔偿责任。 公司承担 2150 万 审结。由于华源山 元 的 担 保 清 偿 责 查封公司部分账 要求公司承担担保责任 2,150 拖进入破产程序， 任，尚有 1100 万 户、车辆、房产。 执行中止。 元的担保责任需 清偿。 公司承担 3980 万 查封公司部分账 要求公司承担担保责任 3,980 审结、执行 元的担保清偿责 户 任 查封了华源地毯 华源地毯归还借 要求归还借款 505.98 审结、执行 对外投资的部分 款，承担诉讼费用 股权 14 公司与中国华源 集团有限公司已 要求公司承担最高抵押限 签署了关于该房 查封公司涉案房 额 2370 万元的房屋抵押担 2,370 一审进行中 产的相关协议，并 产 保责任 已获得了资金，保 全了资产，基本释 放了担保风险。 1、盐城市宇王机械有限公司诉无锡华源行星动力有限公司涉及本公司的合同纠纷一案， 涉案标的为 1196704.97 元。宇王公司于 2005 年 2 月上诉至江苏省高级人民法院。由于无锡 市惠山区人民法院于 2006 年 1 月 10 日受理了无锡华源行星动力有限公司破产一案，江苏高 院裁定该案中止诉讼。2008 年 4 月，无锡华源行星动力有限公司破产案终结。江苏高院于 6 月 18 日再次开庭审理此案，未做出裁决，宣布另择期开庭再审。 2、常州新区兴源物资有限公司诉无锡华源行星动力有限公司买卖合同纠纷涉及本公司 一案，涉案标的为 1055151.72 元。2004 年 8 月常州新区兴源物资有限公司再次诉至江苏无 锡市中级人民法院，2005 年 1 月无锡中院因本案须以另一案的审理结果为依据为由，裁定 该案件中止诉讼。本报告期内该案诉讼无进展。 3、2002 年本公司为山东华源山拖有限公司向银行贷款提供担保（华源山拖以部分厂房、 设备提供了反担保） ，贷款本金为 2150 万元，对此债务承担连带清偿责任。在法院强制执行 期间，本公司于 2006 年 10 月代为清偿了华源山拖公司所欠中国建设银行兖州支行 500 万款 项及诉讼费用 556265 元。截至 2006 年 12 月 31 日，尚有本金 995 万元及欠息 100 余万元未 支付。由于山东华源山拖公司经营不善，山东省济宁市中级人民法院于 2007 年 5 月 31 日宣 告华源山拖公司进入破产还债程序。本公司已经向华源山拖公司破产清算组申报优先抵押债 权 17136949.79 元。 4、本公司为南昌凯马柴油机有限公司向银行贷款提供担保，该项贷款本金 3980 万元， 本公司对此债务承担连带清偿责任。2007 年 11 月，南昌市东湖区人民法院已经根据中国工 商银行昌北支行的强制执行申请，冻结了本公司的部分银行帐号。现本公司正与“债委会” 协调处理中。 5、公司于 2008 年 8 月 15 日向上海市浦东新区人民法院提交诉状，要求华源集团地毯 有限公司偿还截至起诉日止人民币 5843155.39 元的借款。浦东新区法院于 2008 年 9 月 17 日下达民事调解书，要求华源地毯偿还 5059786.85 元借款及相关费用，一年之内分批偿还。 现公司正积极与华源地毯及其控股单位协商还款事宜。 6、2008 年 11 月，公司接到北京市高级人民法院民事传票和兴业银行股份有限公司北 京分行起诉状，要求本公司履行为中国华源集团有限公司向兴业银行贷款提供的本公司持有 的上海市中山北路 1958 号 6 楼房产的担保责任。本案正在审理中。鉴于本公司与中国华源 集团有限公司已签署了关于该房产的相关协议，并已获得了资金，保全了资产，基本释放了 担保风险，初步预测该诉讼对本公司经营影响不大。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 15 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易 和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会认为，2008 年度公司能够严格遵守国家各项法律法规，决策程序合法有效， 股东大会、董事会决议能够得到较好的落实。2008 年度公司董事及高级管理人员忠于职守， 严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，本着有效防范化解资产损失风险的 原则，工作认真负责，监事会未发现公司董事及高级管理人员有违法的行为，亦未发现有损 害股东权益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会成员通过审议公司 2008 年度报告、审查董事会准备提交股东大会审议的公司 2008 年度各项财务报告等有关资料，对公司财务运作情况进行检查、监督。监事会认为， 公司财务结构合理，财务管理规范，各项费用计提合理，各项财务报告真实地反映了公司财 务状况。立信会计师事务所有限公司对本公司 2008 年度财务报告出具的标准无保留意见审 计报告客观公正，能够真实地反映公司财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金事项。公司最近一次募集资金使用，已提请股东大会和董事会 审议通过了变更该项目募集资金投向议案。监事会对该议案的审议进行了监督，认为程序合 规，符合公司利益和股东权益。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会对 2008 年度公司收购、出售资产及关联交易行为进行了监督，认为决策程序符 合法律法规和《恒天凯马股份有限公司章程》 ，交易价格合理，符合公平、公正的原则，交 易经管理层充分论证、董事会和/或股东大会谨慎决策，关联董事和/或关联股东回避表决， 未发现内幕交易，未发现损害股东权益或造成公司资产损失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为报告期内公司的关联交易公平、合理，未损害公司利益。 16 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字(2009)第 10728 号 恒天凯马股份有限公司： 我们审计了后附的恒天凯马股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和合 并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王一芳、郑晓东 上海市南京东路 61 号 4 楼 2009 年 3 月 24 日 9.2 财务报表 17 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:恒天凯马股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 181,321,523.87 141,137,753.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 101,257,728.60 242,010,632.98 应收账款 302,676,361.20 200,111,743.06 预付款项 69,064,883.14 68,249,105.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 2,576,707.14 其他应收款 37,886,418.07 57,088,305.72 买入返售金融资产 存货 549,715,805.86 439,443,686.62 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,241,922,720.74 1,150,617,935.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,291,058.68 65,378,709.80 投资性房地产 固定资产 840,561,825.99 813,885,980.34 在建工程 32,022,054.07 49,705,860.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 18 油气资产 无形资产 231,985,334.94 215,133,944.50 开发支出 18,569,212.31 24,618,635.16 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,159,738.29 6,582,828.93 其他非流动资产 2,560,652.55 2,920,520.19 非流动资产合计 1,145,149,876.83 1,178,226,479.40 资产总计 2,387,072,597.57 2,328,844,414.40 流动负债： 短期借款 590,765,537.00 615,599,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 30,580,000.00 应付账款 613,869,047.63 595,599,722.54 预收款项 102,791,659.51 158,453,232.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 74,864,416.30 72,751,771.24 应交税费 -71,262.19 10,766,908.02 应付利息 29,426,453.47 19,558,824.50 应付股利 48,533.76 48,533.76 其他应付款 237,026,379.29 225,658,123.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 26,770,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,706,070,764.77 1,698,436,115.38 非流动负债： 长期借款 26,770,000.00 应付债券 19 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 26,770,000.00 负债合计 1,706,070,764.77 1,725,206,115.38 股东权益： 股本 640,000,000.00 640,000,000.00 资本公积 489,883,301.69 490,148,578.74 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -546,883,523.11 -583,486,794.60 外币报表折算差额 -1,284,114.52 -1,352,972.44 归属于母公司所有者 581,715,664.06 545,308,811.70 权益合计 少数股东权益 99,286,168.74 58,329,487.32 股东权益合计 681,001,832.80 603,638,299.02 负债和股东权益合 2,387,072,597.57 2,328,844,414.40 计 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:恒天凯马股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 273,536.68 28,249,410.69 交易性金融资产 应收票据 1,000,000.00 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 2,576,707.14 20 其他应收款 209,155,676.01 181,243,029.29 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 209,429,212.69 213,069,147.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 816,390,381.55 849,666,278.43 投资性房地产 固定资产 39,287,989.64 33,711,800.61 在建工程 2,351,949.98 17,568,109.98 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 858,030,321.17 900,946,189.02 资产总计 1,067,459,533.86 1,114,015,336.14 流动负债： 短期借款 335,048,606.00 363,050,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 5,095,516.37 5,342,433.90 应交税费 20,457.00 119,322.90 应付利息 28,026,453.47 17,358,824.50 应付股利 21 其他应付款 61,776,779.87 66,379,487.91 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 429,967,812.71 452,250,069.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 429,967,812.71 452,250,069.21 股东权益： 股本 640,000,000.00 640,000,000.00 资本公积 492,534,722.54 492,283,198.42 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -495,043,001.39 -470,517,931.49 外币报表折算差额 股东权益合计 637,491,721.15 661,765,266.93 负债和股东权益合 1,067,459,533.86 1,114,015,336.14 计 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,845,336,326.79 3,470,512,789.44 其中：营业收入 3,845,336,326.79 3,470,512,789.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,802,946,965.72 3,582,864,463.47 22 其中：营业成本 3,493,955,823.25 3,164,171,658.63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,254,837.33 4,085,753.04 销售费用 138,598,105.05 150,117,008.02 管理费用 135,252,659.06 145,173,485.38 财务费用 25,132,756.65 59,204,335.26 资产减值损失 4,752,784.38 60,112,223.14 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 25,023,886.17 -64,893,438.29 列） 其中：对联营企业和合营企 -1,955,000.54 -63,072,316.90 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,413,247.24 -177,245,112.32 加：营业外收入 10,393,909.06 4,769,808.21 减：营业外支出 4,396,525.10 1,069,078.91 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 73,410,631.20 -173,544,383.02 填列） 减：所得税费用 25,402,762.34 19,887,415.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,007,868.86 -193,431,798.58 归属于母公司所有者的净利润 36,603,271.49 -180,440,112.23 少数股东损益 11,404,597.37 -12,991,686.35 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0572 -0.2819 （二）稀释每股收益 0.0572 -0.2819 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 23 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 8,292,696.74 3,904,423.89 减：营业成本 7,698,001.37 3,883,562.30 营业税金及附加 23,115.00 销售费用 管理费用 13,171,705.39 20,093,574.81 财务费用 4,931,016.36 30,303,071.33 资产减值损失 483,141.84 17,777,438.49 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 -7,726,110.38 -74,009,939.54 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,717,278.60 -142,186,277.58 加：营业外收入 1,318,357.32 52,443.57 减：营业外支出 126,148.62 216,211.59 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -24,525,069.90 -142,350,045.60 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,525,069.90 -142,350,045.60 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 3,410,087,160.66 2,346,497,219.60 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 24 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 35,973,437.22 47,271,940.88 收到其他与经营活动 46,242,490.30 20,508,360.67 有关的现金 经营活动现金流入 3,492,303,088.18 2,414,277,521.15 小计 购买商品、接受劳务 3,008,006,967.66 1,973,970,765.99 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 264,840,710.08 220,835,585.86 工支付的现金 支付的各项税费 70,438,488.47 72,585,782.50 25 支付其他与经营活动 68,159,993.84 69,327,777.78 有关的现金 经营活动现金流出 3,411,446,160.05 2,336,719,912.13 小计 经营活动产生的 80,856,928.13 77,557,609.02 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 800,000.00 410,000.00 取得投资收益收到的 10,000.00 2,528,713.39 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,994,224.29 47,085,982.58 的现金净额 处置子公司及其他营 37,435,400.00 35,250,000.00 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 19,515,068.48 有关的现金 投资活动现金流入 59,754,692.77 85,274,695.97 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 86,596,550.23 107,258,433.92 的现金 投资支付的现金 478,500.00 12,344,073.95 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 320,455.36 36,845,491.02 有关的现金 投资活动现金流出 87,395,505.59 156,447,998.89 小计 投资活动产生的 -27,640,812.82 -71,173,302.92 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 2,970,000.00 其中：子公司吸收少 2,970,000.00 26 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 247,144,372.00 395,042,910.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 31,286,328.00 41,344,217.00 有关的现金 筹资活动现金流入 281,400,700.00 436,387,127.00 小计 偿还债务支付的现金 258,378,835.00 398,037,913.49 分配股利、利润或偿 33,204,089.04 33,042,628.40 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 11,016,359.83 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 28,189,231.05 有关的现金 筹资活动现金流出 291,582,924.04 459,269,772.94 小计 筹资活动产生的 -10,182,224.04 -22,882,645.94 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 69,878.84 -1,156.12 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 43,103,770.11 -16,499,495.96 增加额 加：期初现金及现金 113,137,753.76 129,637,249.72 等价物余额 六、期末现金及现金等价 156,241,523.87 113,137,753.76 物余额 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 10,702,455.20 5,028,175.90 收到的现金 收到的税费返还 16,365.77 收到其他与经营活动 40,413,679.33 15,186,149.77 27 有关的现金 经营活动现金流入 51,116,134.53 20,230,691.44 小计 购买商品、接受劳务 10,135,885.58 4,085,825.54 支付的现金 支付给职工以及为职 13,481,598.80 14,223,350.81 工支付的现金 支付的各项税费 2,396,702.92 2,349,378.13 支付其他与经营活动 64,290,161.34 15,771,231.86 有关的现金 经营活动现金流出 90,304,348.64 36,429,786.34 小计 经营活动产生的 -39,188,214.11 -16,199,094.90 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 1,703,079.47 取得投资收益收到的 8,915,056.76 2,528,713.39 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 39,724,647.80 的现金净额 处置子公司及其他营 53,635,400.00 35,250,000.00 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 62,550,456.76 79,206,440.66 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 136,937.09 124,558.46 的现金 投资支付的现金 10,271,553.95 取得子公司及其他营 16,200,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 28 投资活动现金流出 16,336,937.09 10,396,112.41 小计 投资活动产生的 46,213,519.67 68,810,328.25 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 168,000,000.00 收到其他与筹资活动 28,000,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 28,000,000.00 168,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 28,001,394.00 182,545,303.49 分配股利、利润或偿 6,999,785.57 10,512,508.59 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 28,000,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 35,001,179.57 221,057,812.08 小计 筹资活动产生的 -7,001,179.57 -53,057,812.08 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 24,125.99 -446,578.73 增加额 加：期初现金及现金 249,410.69 695,989.42 等价物余额 六、期末现金及现金等价 273,536.68 249,410.69 物余额 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 29 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合 少数股东权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 计 一、上年年末余额 640,000,000.00 490,148,578.74 -583,486,794.60 -1,352,972.44 58,329,487.32 603,638,299.02 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 640,000,000.00 490,148,578.74 -583,486,794.60 -1,352,972.44 58,329,487.32 603,638,299.02 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -265,277.05 36,603,271.49 68,857.92 40,956,681.42 77,363,533.78 填列） （一）净利润 36,603,271.49 11,404,597.37 48,007,868.86 （二）直接计入所有 -265,277.05 68,857.92 -196,419.13 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 -265,277.05 -265,277.05 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 68,857.92 68,857.92 上述（一）和（二） -265,277.05 36,603,271.49 68,857.92 11,404,597.37 47,811,449.73 小计 （三）所有者投入和 40,568,443.88 40,568,443.88 减少资本 1．所有者投入资本 40,568,443.88 40,568,443.88 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -11,016,359.83 -11,016,359.83 1．提取盈余公积 30 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -11,016,359.83 -11,016,359.83 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 640,000,000.00 489,883,301.69 -546,883,523.11 -1,284,114.52 99,286,168.74 681,001,832.80 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合 少数股东权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 计 一、上年年末余额 640,000,000.00 518,498,033.81 53,132,060.17 -452,579,168.89 -1,077,875.69 757,973,049.40 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调 整 会计政策变 -28,375,313.53 -19,486,471.89 15,886,898.24 76,466,828.82 44,491,941.64 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 640,000,000.00 490,122,720.28 33,645,588.28 -436,692,270.65 -1,077,875.69 76,466,828.82 802,464,991.04 三、本年增减变动金额 25,858.46 -33,645,588.28 -146,794,523.95 -275,096.75 -18,137,341.50 -198,826,692.02 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -180,440,112.23 -12,991,686.35 -193,431,798.58 （二）直接计入所有者 25,858.46 -275,096.75 -249,238.29 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 31 4．其他 25,858.46 -275,096.75 -249,238.29 上述（一）和（二）小 25,858.46 -180,440,112.23 -275,096.75 -12,991,686.35 -193,681,036.87 计 （三）所有者投入和减 -5,145,655.15 -5,145,655.15 少资本 1．所有者投入资本 -5,145,655.15 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 -33,645,588.28 33,645,588.28 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -33,645,588.28 33,645,588.28 4．其他 四、本期期末余额 640,000,000.00 490,148,578.74 -583,486,794.60 -1,352,972.44 58,329,487.32 603,638,299.02 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 所有者权益合 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计 一、上年年末余额 640,000,000.00 492,283,198.42 -470,517,931.49 661,765,266.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 640,000,000.00 492,283,198.42 -470,517,931.49 661,765,266.93 三、本年增减变动金额（减少 251,524.12 -24,525,069.90 -24,273,545.78 以“－”号填列） （一）净利润 -24,525,069.90 -24,525,069.90 （二）直接计入所有者权益的 251,524.12 251,524.12 利得和损失 32 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 -265,277.05 -265,277.05 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 516,801.17 516,801.17 上述（一）和（二）小计 251,524.12 -24,525,069.90 -24,273,545.78 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -495,043,001.39 637,491,721.15 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 640,000,000.00 518,498,033.81 33,645,588.28 -432,165,075.64 759,978,546.45 加：会计政策变更 -26,240,693.85 68,004,786.84 41,764,092.99 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 640,000,000.00 492,257,339.96 33,645,588.28 -364,160,288.80 801,742,639.44 三、本年增减变动金额（减少 25,858.46 -33,645,588.28 -106,357,642.69 -139,977,372.51 以“－”号填列） （一）净利润 -142,350,045.60 -142,350,045.60 （二）直接计入所有者权益的 25,858.46 2,346,814.63 2,372,673.09 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 33 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 25,858.46 2,346,814.63 2,372,673.09 上述（一）和（二）小计 25,858.46 -140,003,230.97 -139,977,372.51 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 -33,645,588.28 33,645,588.28 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -33,645,588.28 33,645,588.28 4．其他 四、本期期末余额 640,000,000.00 492,283,198.42 -470,517,931.49 661,765,266.93 公司法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、与上年相比，本年新增合并单位 1 家，原因为：2007 年 12 月 25 日,本公司与无锡市 威迪尔机械有限公司签订《委托表决权协议》 ，2008 年 2 月 25 日,本公司又与无锡市威迪尔 机械有限公司及富锦市三江食品添加剂有限公司签订《委托表决权协议》约定：无锡市威迪 尔机械有限公司将其持有无锡凯马 30%的股权、富锦市三江食品添加剂有限公司将其持有 无锡凯马 15%的股权所应行使的股东权限和对无锡凯马的经营管理权委托本公司代为行使。 公司本年度获取对无锡华源凯马发动机有限公司 80%的表决权，有权决定该公司的财务和 经营政策，故将其纳入合并财务报表的合并范围。 2、本年减少合并单位 1 家，原因为：公司将原子公司华源集团地毯有限公司股权全部 转让。 34