世博股份(002059)2007年年度报告摘要

昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002059 证券简称：世博股份 公告编号：2007-008 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 董事花泽飞先生因公出差，未能亲自出席本次董事会，委托董事长永树理先生代为出席并表决;独 立董事李国疆先生因公出差，未能亲自出席本次董事会，委托独立董事魏勇先生代为出席并表决。 1.4 亚太中汇会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司负责人永树理先生、主管会计工作负责人刘方先生及会计机构负责人（会计主管人员）田亚 玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 世博股份 股票代码 002059 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 云南省昆明市白龙路世博园 注册地址的邮政编码 650224 办公地址 云南省昆明市世博路 10 号昆明世博园股份有限公司办公楼 办公地址的邮政编码 650224 公司国际互联网网址 www.expo99km.gov.cn 电子信箱 expo@ns.expo99km.gov.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何建国 马薇 联系地址 云南省昆明市盘龙区世博路 10 号 云南省昆明市盘龙区世博路 10 号 电话 0871－5012147 0871－5012363 传真 0871－5012227 0871－5012227 电子信箱 hjg@ns.expo99km.gov.cn mawei.expo99@163.com 1 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 451,270,732.07 125,660,848.83 352,080,514.59 28.17% 97,280,158.17 239,887,310.21 利润总额 77,978,622.76 18,324,376.42 53,104,824.63 46.84% 29,922,995.87 67,858,117.76 归属于上市公司 34,663,450.86 15,137,774.14 17,817,296.80 94.55% 28,264,457.30 28,496,711.54 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 33,791,425.69 15,077,424.66 15,815,334.70 113.66% 28,294,805.47 28,296,845.47 常性损益的净利 润 经营活动产生的 206,407,437.41 26,676,410.94 95,700,673.22 115.68% 31,693,865.34 67,927,847.50 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,255,308,293.03 1,189,670,042.87 1,217,891,451.73 3.07% 486,104,184.40 934,163,460.21 所有者权益（或股 543,355,414.73 537,808,205.16 551,525,044.18 -1.48% 337,511,693.73 337,879,073.09 东权益） 股本 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 0.00% 160,000,000.00 160,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.16 0.08 0.10 60.00% 0.18 0.18 稀释每股收益 0.16 0.08 0.10 60.00% 0.18 0.18 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.16 0.08 0.07 128.57% 0.18 0.18 收益 全面摊薄净资产 6.38% 2.81% 3.23% 3.15% 8.37% 8.43% 收益率 加权平均净资产 5.94% 3.72% 4.37% 1.57% 8.74% 8.80% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 6.22% 2.80% 2.87% 3.35% 8.38% 8.37% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 5.94% 3.71% 4.49% 1.45% 8.75% 8.75% 净资产收益率 每股经营活动产 0.96 0.12 0.45 113.33% 0.20 0.42 2 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.53 2.50 2.57 -1.56% 2.11 2.11 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 66,731.29 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 758,287.23 除上述各项之外的其他营业外收支净额 67,078.05 减：所得税影响数 -20,071.40 合计 872,025.17 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 160,000,000 74.42% 160,000,000 74.42% 1、国家持股 2、国有法人持股 156,700,000 72.88% 156,700,000 72.88% 3、其他内资持股 3,300,000 1.53% 3,300,000 1.53% 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 3,300,000 1.53% 3,300,000 1.53% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 3 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 55,000,000 25.58% 55,000,000 25.58% 1、人民币普通股 55,000,000 25.58% 55,000,000 25.58% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 215,000,000 100.00% 215,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 云南世博集团有 自上市之日起锁 2009 年 08 月 10 104,740,000 0 0 104,740,000 限公司 定 36 个月 日 云南世博广告有 自上市之日起锁 2009 年 08 月 10 22,260,000 0 0 22,260,000 限公司 定 36 个月 日 云南红塔集团有 自上市之日起锁 2009 年 08 月 10 19,800,000 0 0 19,800,000 限公司 定 36 个月 日 云南铜业（集团） 自上市之日起锁 2009 年 08 月 10 9,900,000 0 0 9,900,000 有限公司 定 36 个月 日 北京周林频谱科 自上市之日起锁 2009 年 08 月 10 3,300,000 0 0 3,300,000 技有限公司 定 36 个月 日 合计 160,000,000 0 0 160,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,256 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 云南世博集团有限公司 国有法人 48.72% 104,740,000 104,740,000 0 云南世博广告有限公司 国有法人 10.35% 22,260,000 22,260,000 0 云南红塔集团有限公司 国有法人 9.21% 19,800,000 19,800,000 0 云南铜业（集团）有限公司 国有法人 4.60% 9,900,000 9,900,000 0 中国银行－华夏大盘精选证 境内非国有法 1.86% 4,000,000 0 0 券投资基金 人 境内非国有法 北京周林频谱科技有限公司 1.53% 3,300,000 3,300,000 0 人 境内非国有法 云南云电财金管理有限公司 1.07% 2,291,178 0 0 人 中国建设银行－中小企业板 境内非国有法 0.50% 1,078,829 0 0 交易型开放式指数基金 人 境内非国有法 鸿飞证券投资基金 0.26% 560,037 0 0 人 戴福宝 境内自然人 0.22% 480,483 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 云南云电财金管理有限公司 2,291,178 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,078,829 人民币普通股 数基金 鸿飞证券投资基金 560,037 人民币普通股 戴福宝 480,483 人民币普通股 陈泓 462,229 人民币普通股 王楚槟 423,800 人民币普通股 陈泗海 410,054 人民币普通股 王晓娜 407,900 人民币普通股 姚瑛 380,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司前十名股东中，云南世博集团有限公司为第一大股东。前十名无限售条件股东之间，未知 动的说明 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司控股股东未发生变化，为云南世博集团有限公司(以下简称“世博集团”)其所持有的公司股份无质押、冻 结或托管等情况。 世博集团成立于 1997 年 3 月 6 日，注册资本 4.5 亿元，法定住所云南省昆明市白龙小区，法定代表人为张李昆（原世博 集团法人代表王兢先生 2008 年 2 月因工作变动调离世博集团，现世博集团法人代表为张李昆先生）。世博集团主要从事园艺 博览，展览展销，花卉生产贸易，旅游及旅游资源开发，咨询服务，国内贸易业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 08 月 2010 年 08 月 永树理 董事长 男 43 0 0 0.00 是 27 日 27 日 2000 年 12 月 2008 年 02 月 王 兢 董事 男 60 0 0 0.00 是 29 日 17 日 2000 年 12 月 2010 年 08 月 花泽飞 董事 男 55 0 0 0.00 是 29 日 27 日 2000 年 12 月 2010 年 08 月 金 立 董事 男 44 0 0 0.00 是 29 日 27 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 宜晓昆 董事 男 58 0 0 0.00 是 27 日 27 日 2005 年 02 月 2010 年 08 月 杨发甲 董事 男 53 0 0 1.20 是 28 日 27 日 2004 年 04 月 2010 年 08 月 赵光洲 独立董事 男 54 0 0 1.80 否 02 日 27 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 魏 勇 独立董事 男 39 0 0 0.60 否 27 日 27 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 李国疆 独立董事 男 44 0 0 0.60 否 27 日 27 日 2002 年 06 月 2010 年 08 月 何建国 董事会秘书 男 56 0 0 4.80 否 28 日 27 日 2000 年 12 月 2010 年 08 月 严家果 监事 男 58 0 0 1.20 是 29 日 27 日 2004 年 04 月 2010 年 08 月 李双友 监事 男 40 0 0 1.20 是 02 日 27 日 2006 年 04 月 2010 年 08 月 徐秋燕 监事 女 48 0 0 0.00 是 12 日 27 日 2000 年 12 月 2010 年 08 月 谭世民 监事 男 59 0 0 4.80 否 29 日 27 日 2004 年 04 月 2010 年 08 月 粱 华 监事 男 46 0 0 3.96 否 02 日 27 日 2001 年 11 月 2010 年 08 月 游 炜 总经理 男 45 0 0 6.00 否 02 日 27 日 2001 年 11 月 2010 年 08 月 刘 方 副总经理 男 51 0 0 否 02 日 27 日 4.80 2004 年 03 月 2010 年 08 月 刘 方 财务总监 男 51 0 0 否 02 日 27 日 2005 年 01 月 2010 年 08 月 金桦林 副总经理 男 40 0 0 4.80 否 20 日 27 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 周克军 副总经理 女 39 0 0 1.60 否 27 日 27 日 彭少希 原董事长 男 51 2003 年 05 月 2008 年 08 月 0 0 6.00 否 6 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 15 日 27 日 2002 年 08 月 2008 年 08 月 杨斯迈 原独立董事 男 64 0 0 1.20 否 02 日 27 日 2002 年 08 月 2008 年 08 月 李践 原独立董事 男 43 0 0 1.20 否 02 日 27 日 合计 - - - - - 0 0 - 45.76 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 永树理 董事长 4 4 0 0否 王 兢 董事 11 11 0 0否 花泽飞 董事 11 10 1 0否 金 立 董事 11 11 0 0否 杨发甲 董事 11 9 2 0否 宜晓昆 董事 4 3 1 0否 赵光州 独立董事 11 11 0 0否 魏 勇 独立董事 4 3 1 0否 李国疆 独立董事 4 4 0 0否 彭少希 原董事长 7 7 0 0否 杨思迈 原独立董事 7 7 0 0否 李践 原独立董事 7 4 2 1否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司经营情况 报告期，公司实现营业收入 45,127.07 万元，比上年同期 35,208.05 万元增长 28.17%（其中：主营业务收入 44,666.27 万元， 比上年同期 34,837.34 万元增长 28.21%）；实现利润总额 7,797.86 万元，比上年同期 5,310.48 万元增长 46.84%；实现净利润（归 属于母公司股东）3,466.35 万元，比上年同期 1,781.73 万元增长 94.55%。 报告期内，公司被国家旅游局授予“全国旅游先进单位”；国家人事部、国家旅游局授予“全国旅游系统先进集体”称号；国 家建设部、中国房协授予世博生态社区首届全国“广厦奖”称号；云南省总工会授予“工人先锋号”称号；云南省旅游局授 予海外游客“最向往景区”称号等。 2、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 ①云南省、昆明市 2007 年旅游接待情况 2007 年，云南省共接待海外游客 220 多万人次，旅游外汇收入 8.6 亿元；国内游客 8900 多万人次，旅游业总收入 559 亿元， 均比上一年度有大幅增长。 2007 年，昆明市全年累计接待海外旅游者 71 万人次，接待国内旅游者 2436.97 万人次，旅游总收入 168.92 亿元，同比增长 8.02%。 ②形势分析 由于世博股份控股了云南世博兴云房地产有限公司，世博股份的收入渠道已从单一的世博园门票及园区经营收入向“旅游+房 地产”等多元化方向转化。世博股份将在云南建设旅游大省的战略指引下，按照云南省委、省政府推进云南旅游“二次创业” 的要求，紧紧抓住由云南世博集团牵头，以世博新区为试点建设云南省“旅游改革发展综合试验区”，把世博新区建设成为国 7 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 际商务休闲和旅游生态居住的综合试验示范区的良好机遇，世博股份将结合世博园“观光景区+中央游憩区+休闲度假区”的 区域定位，积极参与世博新区建设，在此进程中，实现世博园产品转型提升。同时，利用上市公司资本平台，依托公司的优 良业绩和开发营运旅游社区的能力，持续整合云南以至东南亚的优质旅游资源，成为云南旅游的骨干企业，实现公司的发展 战略目标。 （2）公司总体经营情况 2007 年公司实现营业收入 45127.07 万元，比董事会下达的指标增长 2.7%，比去年同期 35208.05 万元增长 28.17%。主要原因： 一是世博兴云房地产公司 2007 年销售、盈利情况都比去年同期有较大增长；二是 2007 年下半年公司新一届董事会、经营班 子组成以来，通过有效的措施，极大地减缓了门票收入下滑的趋势。全年接待游客总数为 126 万人，比 2006 年的 128 万人减 少 2 万人，下降 1.56%。主要工作为： ①积极推进公司改革，完善公司法人治理结构和内部运行机制。 一是根据《公司章程》及有关规定，公司完成了董事会、监事会的换届选举工作。产生了公司新一届董事会、监事会及经营 班子。二是调整公司组织机构，提高组织效率。三是改革用人机制，对公司中层管理人员实施竞聘上岗。四是实行了全员劳 动合同制，公司本部的劳动合同或聘用合同的签订率达到 100%。 ②夯实管理基础，强化内部管理，提高管理效率。一是按《公司法》和中国证监会及深交所相关规定修订完善了《公司章程》， 建立了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务总监工作细则》、《董 事会秘书工作细则》、《信息披露制度》等一整套规范的内部控制制度；二是落实了上市公司治理专项活动的各项整改措施； 三是全面推行计划预算管理，做到了工作的布置有计划、有落实，资金的使用有预算、有检查；四是不断深化 ISO 质量/环境 两项国际认证工作，顺利通过了由国际权威认证机构广州赛宝认证中心实施的 ISO9001:2000、ISO14001:1996 质量/环境管理 体系年度审核换证工作。 ③强化市场营销工作。 一是四月份通过与云南旅游集团的合作实施系列专项营销，拉动游客市场；二是下半年来，改变市场营销部内部运行方式， 实行了保底工资+效益工资的薪酬试点制度，激发了员工工作积极性。经过艰苦努力，2007 年上半年同比下滑 18.6%，而下半 年仅同比下滑 4.2%，游客下滑趋势得到初步缓解。 ④积极开展和推进世博园区创新项目，重点加快了世博园产品改造提升的步伐。 募投资金项目已完成批准程序，正组织完善项目实施工作。国际馆、科技馆的改造方案、世博湖休憩区打造方案、主入口改 造方案等正在设计、论证之中，将尽快形成实施方案上报组织实施。一批新项目的启动，将极大地改变世博园产品长期没有 创新和改变的局面。 ⑤拓展园艺业务，努力培育新的利润增长点。 经董事会、股东大会批准，公司与昆明梅森公司合作成立了“昆明世博芮德园艺有限公司”，主要以生产保鲜花、绿色蔬菜水 果等高端产品，开展园艺产品国际贸易，承接花卉装饰工程等业务为主。为拓展世博园主营业务内涵，提升园林园艺产品价 值，使具有世博品牌的生物产品开发及利用取得突破性进展，创造新的利润增长点。 ⑥加快完善世博园游客服务体系的步伐。 公司从导游、购物、餐饮、休息、交通等具体内容上入手，为满足游客需求开展了完善游客服务体系的大量工作，努力提高 游客的满意度。 ⑦细化园区管理，不断提升园区景观质量和效果。 一是完善了《世博园区综合检查考核办法》和《实施细则》，明确了责任，细分了工作，并组织定期的园区综合检查；二是健 全和完善了《世博园园林园艺绿化管护标准》和考核办法，保证了园区植物的管养质量；三是以花园大道、各专题园的管理 为重点，整个园区的管护工作得到了加强，园区植物景观效果得到提高。 ⑧丰富园区活动内容，增加产品吸引力。 一年来主要组织开展了“国际浪漫春城”城市品牌系列活动暨迎新春鲜花系列活动、 “七彩云南保护行动”启动仪式、国际公 园定向赛、第七届全国残疾人运动会火炬传递活动、昆明市第四届“爱心送考”启动仪式、云南省少数民族健身操展演活动、 云南百万老年人健步走迎北京奥运会活动以及七夕、中秋、圣诞和迎 2008 新年晚会等。 在活动的举办方式上进行了探索和创新，充分发挥世博园的品牌优势、资源优势，通过与有实力的机构合作，实现了共赢。 ⑨有效推进资源整合及并购步伐。在继 2006 年分别完成“收购世博兴云房地产公司股权”项目、“收购世博阳光公司股权” 项目后，在 2007 年 11 月完成了“收购世博园艺公司 100%股权”的相关工作。 （3）面临的市场竞争格局 ①市场竞争形势分析。昆明市的旅游业已形成以石林、世博园为代表的六大精品景区；经过几年的坚持努力，已将“中国昆 明国际文化旅游节”打造成既有云南丰富迥异的民族文化内涵，深受国内及周边国外游客欢迎的旅游文化活动。昆明市围绕 “居住在昆明、休闲在昆明、养生在昆明、体验在昆明”为主题，推动昆明旅游产业从单一的观光型向观光、休闲、度假、 康体、会展、商务复合型转变，努力把昆明建成国内外重要的观光、休闲目的地和面向东南亚、南亚的国际旅游休闲度假胜 地。世博股份的核心发展区离昆明市中心区只有 4 公里，云南省已将世博园及周边地区规划为 27 平方公里的世博新区，成为 昆明发展旅游业及房地产的重要地区之一，世博股份具有较强的区域竞争力。 潜在的竞争力。从云南省旅游市场看，世博会的召开，云南地州旅游景点借助世博会的影响力，大力的宣传了自己，使之成 为国内乃至东南亚的知名景区，加之国内航线直飞云南各地州市，昆明从旅游目的地转为旅游集散地，影响了昆明旅游的霸 主地位。昆明世博园的旅游市场受到了潜在的市场竞争影响。 8 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 ②世博园市场竞争优势 “世博”品牌为我公司所有，经过世博会期全国各大媒体空前的立体宣传，及会后世博 A.世博股份的品牌具有较强的影响力。 园公司的大力推广，“世博”品牌已成为国内家喻户晓的品牌，在周边地区及东南亚国家也有较大的影响力和号召力。 B.世博股份已形成了多元的产品竞争格局。昆明世博园股份公司上市后，已从单一的主题公园旅游产品发展为旅游、房地产、 园林园艺等多元产品方向发展，产品发展特点是各产品之间相互密切联系，凸显了行业特点，从产品格局上彰显了较强的竞 争优势。 C.通过整合周边旅游资源，已形成了一条：世博园—索道—金殿旅游线路，具有较强吸引力的一日两景游的旅游线路。 D.与昆明市 320 多家的知名旅行社及部门建立了长期合作伙伴及密切的业务关系，拥有较强的渠道资源优势。 E.已与昆明市 230 多家三星以上的宾馆酒店建立了密切的业务合作关系。 F.在会展产品、单位庆典等产品方面已形成较高的专业化水平。 G.已建立了一支专业化的旅游景区产品的营销队伍。 3、公司发展战略 公司的发展战略是“立足世博名园；打造资本平台；开发生态社区；整合旅游资源；传承世博盛典；再创世博辉煌”。具体分 析如下： ●立足世博名园。世博园的经营管理是公司发展的基础，它决定了公司能否成功开发世博旅游生态社区，能否顺利输出世博 品牌、管理和资本，整合云南优质旅游资源。因此，世博园是公司发展的根基。 ●打造资本平台。积极打造资本运作平台，打通直接融资的渠道，为今后的发展奠定坚实的资本后盾。 ●开发生态社区。依托资本平台，深度开发世博园内以及周边的经营服务和旅游房地产等项目，建成具有国际性和文化多样 性的大型综合性世博旅游生态社区，为股东带来丰厚投资回报； ●整合旅游资源。以公司在对世博园的经营管理过程中形成的核心竞争能力为基础，依托资本平台，通过品牌、管理和资本 输出，持续整合云南优质旅游资源，拓展优质旅游项目，形成产业互动、区域联动、相互支撑的发展格局，将公司打造成为 云南省旅游产业的龙头企业和国内一流的旅游类上市公司。 ●传承世博盛典。世博会“人与自然——和谐发展”的主题、世博品牌、全世界唯一完整保留世博会址特有的历史文化价值 和既是园林园艺大观园又是“最佳人居环境”的独到优势。 ●再创世博辉煌。建立公司的可持续发展能力，争取成为云南省旅游产业的龙头企业和国内一流的旅游类上市公司，在为股 东创造财富的同时为云南经济发展做贡献。 4、2008 年的经营计划和主要目标 （1）总体工作思路。2008 年，世博股份将继续秉持人与自然和谐发展理念，坚持规范、创新、发展，通过调整，实现企业转 型和旅游产品升级，为公司可持续发展奠定基础。 （2）工作目标 ①制订世博园及周边区域的旅游发展规划及完善世博股份（3—5）年的企业发展规划。 ②稳住门票收入，做到旅游主营业绩稳定。 ③转变园区经营模式，实现从单一的租赁经营转变为自营、合营和租赁经营并举。 ④加快首次募集资金投资项目的实施进度，结合市场需求开辟新项目，拉动市场形成新的利润增长点。 ⑤调整完善园区现有活动，打造有世博特色的园区活动，拉动门票收入和园区收益，形成并输出世博文化品牌。 ⑥调整人力资源结构，建立人力资源管理和薪酬、绩效考核体系，完善公司人力资源配置。 ⑦推行全面预算管理，改进业务流程，实施目标分解，降低管理成本，提高组织绩效。 ⑧强化对各子公司的管控，增强市场竞争力，做强做大相关产业，使各子公司 2008 年业绩做到稳中有升。 ⑨实施管理创新和科技创新，构建适应上市公司持续、快速发展的管理及运行机制，提升现有产品品质，迈出对外拓展步伐， 力争早日实现资本市场再融资，增强公司核心竞争力，实现企业发展战略 5、资金需求及使用计划 结合发展战略目标，公司将制定切实可行的发展规划和实施计划，合理筹集、安排、使用资金。公司银行信贷信誉良好，偿 债能力强，同时具备证券市场再融资的条件，因此，公司融资渠道畅通，未来资金来源应有充足保证。 6、可能面临的风险因素 （1）执行地方性法规带来的经营风险和政策风险 由云南省人大颁布并于 2007 年 7 月 1 日开始实施的《云南省老年人权益保障条例》，第二十六条相关规定“向公众开放的公 园、园林、旅游景点、风景名胜区、博物馆、美术馆、科技馆、纪念馆、烈士纪念建筑物、名人故居、公共图书馆、文化馆 （站、宫），老年人持《老年人优待证》或者《离休证》免购门票进入”，由于第一，世博园年票平均保有量近万张，购年票 者多为这一群体，第二，世博园是全国性市场，每年有大量省外夕阳红组团参观世博园，对这一群体的让利，将对世博园门 票收入产生较大影响。如不执行地方法规，将持续引发投诉。为此，公司将尽快与省人大等相关地方性法规制订部门进行沟 通，争取在保证企业收益和回报社会之间寻求最佳解决途径。 （2）人力资源风险 2008 年公司执行新的《劳动合同法》，将增大企业人力资源用工成本。为此，公司将通过优化流程，严格控制人员用工。同时 9 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 通过对专业技术人才和管理人才的培养，实施新项目人才储备。 （3）其它风险 旅游景区接待受天气影响较大，受自然灾害影响具有不可预见性。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 世博园运营收入 6,577.82 3,184.13 51.59% -12.55% -15.76% 1.84% 商品房销售 36,707.53 22,605.92 38.42% 39.94% 40.90% -0.42% 物业清洁 158.67 255.39 -60.96% -13.75% -10.90% -5.15% 物业管理 775.40 767.11 1.07% 41.09% 43.32% -1.54% 绿化工程 317.23 1,278.07 -302.88% 163.72% 27.04% 433.47% 其 他 129.61 0.00 100.00% -43.92% 0.00% 0.00% 合计 44,666.27 28,090.62 37.11% 28.21% 29.74% -0.74% 主营业务分产品情况 商品房销售 36,707.53 22,605.92 38.42% 39.94% 40.90% -0.42% 世博园运营 6,577.82 3,184.13 51.59% -12.55% -15.76% 1.84% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 云南 44,666.27 28.21% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 18,403.80 本年度投入募集资金总额 223.04 变更用途的募集资金总额 357.00 已累计投入募集资金总额 11,510.83 变更用途的募集资金总额比例 1.94% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 本年 投入金 是否 募集资金 截至期末 截至期末 末投入 项目达到预 本年度 性是 更项 调整后投 度投 额与承 达到 承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 累计投入 进度 定可使用状 实现的 否发 目（含 资总额 入金 诺投入 预计 总额 金额(1) 金额(2) （%）(4) 态日期 效益 生重 部分 额 金额的 效益 ＝(2)/(1) 大变 变更） 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 1、世博兴云房地 2006 年 01 月 否 13,500.00 10,962.24 10,962.24 0.00 10,962.24 0.00 100.00% 3,750.76 是 否 产增资扩股项目 01 日 2、世博园‘园艺 2009 年 10 月 否 3,000.00 3,000.00 9.00 7.62 7.62 -1.38 84.67% 0.00 否 否 论坛’项目 31 日 3、世博园‘四大 2008 年 12 月 是 4,500.00 2,950.00 350.00 169.30 169.30 -180.70 48.37% 0.00 否 否 场馆’改造项目 31 日 10 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、世博园‘三江 2008 年 12 月 否 4,500.00 3,000.00 700.00 34.18 359.07 -340.93 51.30% 0.00 否 否 并流’漂流项目 31 日 5、世博园‘丛林 2009 年 10 月 否 4,700.00 4,700.00 12.00 11.94 11.94 -0.06 99.50% 0.00 否 否 穿梭’项目 31 日 合计 - 30,200.00 24,612.24 12,033.24 223.04 11,510.17 -523.07 - - 3,750.76 - - 部分项目未实施完毕，部分项目未实施。 未达到计划进度 原因（分具体项 目） 项目可行性发生 无 重大变化的情况 说明 募集资金投资项 无 目实施地点变更 情况 募集资金投资项 2006 年 11 月 8 日，经公司 2006 年第三次临时股东大会决议，将募集资金中投资兴云房地产项目的实施方式中原 目实施方式调整 定的增资扩股改为购买股权，公司实际投入募集资金为 109,622,380.38 元，购买了云南世博集团有限公司持有的云 情况 南世博兴云房地产有限公司 25％的股权。 募集资金投资项 目先期投入及置 无 换情况 用闲置募集资金 2007 年 8 月 6 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会决议通过使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案，本次 暂时补充流动资 利用闲置募集资金补充流动资金金额 6000 万元。 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 部分项目未实施完毕，部分项目未实施 额及原因 募集资金其他使 无 用情况 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更后 变更后项 截至期末 投资进度 是否 的项目 本年度实 实际累计 项目达到预定 目拟投入 计划累计 （%） 本年度实现 达到 可行性 变更后的项目 对应的原项目 际投入金 投入金额 可使用状态日 募集资金 投资金额 (3)=(2)/(1 的效益 预计 是否发 额 (2) 期 总额 (1) ) 效益 生重大 变化 常春花卉等系 世博园内四大 2008 年 03 月 列产品开发合 357.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 场馆改造项目 01 日 资公司项目 合计 - 357.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - - （1）变更原因：2007 年以来，昆明市旅游市场发生了很大变化，结合市场环境变化情况和昆明世博园的实 际情况，并考虑到实际募集资金可投入园区的项目数额尚不足首次公开发行《招股说明书》中所计划投入园 区募集资金项目的 50%。根据公司发展战略和经营模式的需要，公司拟对世博园内四大场馆中的人与自然馆 变更原因、决策 进行以“国际花卉艺术馆”为主题的改造，并由新设立的“常春花卉等系列产品开发合资公司”对其进行租 程序及信息披 赁经营管理。新设立的“合资公司”将致力于扩展公司主营业务的内涵，创造新的利润增长源；提升世博园 露情况说明（分 林园艺产品的价值，使具有世博特色的生物产品的开发及利用取得突破性进展，从而促进云南省花卉产品及 具体项目） 园林园艺产业的进一步发展。 （2）决策程序：经公司 2007 年 9 月 28 日第三届董事会第二次会议及 2007 年 10 月 23 日 2007 年第二次临时 股东大会审议通过《公司关于首次募集资金部分资金变更出资设立常春花卉等系列产品开发合资公司的议 案》，并履行了相应的信息披露程序。 11 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 列产品开发合资公司”对其进行租赁经营管理。新设立的“合资公司”将致力于扩展公司主营业务的内涵， 创造新的利润增长源；提升世博园林园艺产品的价值，使具有世博特色的生物产品的开发及利用取得突破性 进展，从而促进云南省花卉产品及园林园艺产业的进一步发展。 （2）决策程序：经公司 2007 年 9 月 28 日第三届董事会第二次会议及 2007 年 10 月 23 日 2007 年第二次临时 股东大会审议通过《公司关于首次募集资金部分资金变更出资设立常春花卉等系列产品开发合资公司的议 案》，并履行了相应的信息披露程序。 未达到计划进 度的情况和原 无 因（分具体项 目） 变更后的项目 可行性发生重 无 大变化的情况 说明 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本期合并报表实现归属于母公司股东的净利润 34,663,450.86 元，按母公司净利润 6,785,914.51 元为基数按 10%提取法定 盈余公积 678,591.45 元，加上年初未分配利润 45,637,552.23 元，再扣除 2007 年已分配的 2006 年度普通股股利 25,800,000.00 元，2007 年度合并报表可供股东分配的利润为 53,822,411.64 元，2007 年度母公司可供股东分配的利润为 4,760,620.05 元，按 孰低原则，本公司 2007 年度可供股东分配的利润为 4,760,620.05 元，拟不向股东派发现金股利，不转增。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 本期合并报表实现归属于母公司股东的净利润 34,663,450.86 元，按母公司净利润 6,785,914.51 元为基数按 10%提取法定盈余公积 678,591.45 元，加上年初未分配利润 45,637,552.23 元，再扣除 2007 年已分配的 2006 年度普通股股 利 25,800,000.00 元，2007 年度合并报表可供股东分配的利润 留待以后年度再分配 为 53,822,411.64 元，2007 年度母公司可供股东分配的利润为 4,760,620.05 元，按孰低原则，本公司 2007 年度可供股东分配 的利润为 4,760,620.05 元，拟不向股东派发现金股利，不转增。 未分配利润留待以后年度分配。该利润分配预案尚需股东大会 审议批准。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方或最 自购买日起 本年初至本年 是否为 定价原则说 所涉及 所涉及 被收购资产 购买日 收购价格 终控制方 至本年末为 末为公司贡献 关联交 明 的资产 的债权 12 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司贡献的 的净利润（适 易（如 产权是 债务是 净利润 用于同一控制 是，说明 否已全 否已全 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 以园艺公司 经中介机构 评估(评估基 云南世博园艺 2007 年 11 月 准日为 2006 股权 1,464.53 63.40 139.23 是 是 否 有限公司 09 日 年 12 月 31 日)的股东全 部权益价值 为定价基础. 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 不影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 云南世博集团有限公司（租赁资产） 0.00 0.00% 413.65 0.00% 云南世博集团有限公司(清洁服务) 0.77 0.22% 0.00 0.00% 昆明国际会展中心有限公司(清洁服 65.00 18.28% 0.00 0.00% 务) 合计 65.77 41.45% 413.65 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 65.77 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 云南世博集团有限公司 425.96 12.31 7,836.91 7,836.91 昆明国际会展中心有限公司 65.00 18.55 0.00 0.00 云南世博投资有限公司 0.00 0.00 0.00 418.83 合计 490.96 30.86 7,836.91 8,255.74 13 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 490.96 万元，余额 30.86 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 年内清欠总额 清欠方式 清欠金额 清欠时间 年初余额 年内发生额 年末余额 0.00 12.31 12.31 0.00 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情 补缴部分职工 2001 年以前的社保费用应由世博集团承担的部分， 况的具体说明 此款已于 2008 年 2 月收回。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东云南世博集团有限公司避免同业竞争的承诺。 2、公司控股股东云南世博集团有限公司承诺自股票上市之日起 36 个月内不转让。 3、公司股东云南世博广告有限公司避免同业竞争的承诺。 4、公司股东云南世博广告有限公司承诺自股票上市之日起 36 个月内不转让。 5、公司股东云南红塔集团有限公司避免同业竞争的承诺。 6、公司股东云南红塔集团有限公司承诺自股票上市之日起 36 个月内不转让。 7、公司股东云南铜业（集团）有限公司避免同业竞争的承诺。 8、公司股东云南铜业（集团）有限公司承诺自股票上市之日起 36 个月内不转让。 报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 14 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 2007 年，公司监事会共召开了七次会议，会议情况如下： （一）2007 年 4 月 6 日，公司第二届监事会第六次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了： 《2006 年度监事会工作报告》、 《本公司 2006 年年度报告全文及摘要》； （二）2007 年 4 月 26 日，公司第二届监事会第七次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了《公司 2007 年第一季度报告》； （三）2007 年 8 月 6 日，公司第二届监事会第八次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了《关于推举本公司第三届监事 会监事候选人的议案》； （四）2007 年 8 月 27 日，公司第二届监事会第九次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了公司《2007 年公司半年度报 告》； （五）2007 年 8 月 27 日，公司第三届监事会第一次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了《关于选举公司第三届监事会 监事长的议案》； （六）2007 年 9 月 28 日，公司第三届监事会第二次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了《关于首次募集资金部分资金 变更出资设立常春花卉等系列产品开发合资公司的议案》； （七）2007 年 10 月 29 日，公司第三届监事会第三次会议在公司会议室召开，会议审议并通过了公司《2007 年第三季度报告》。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 公司监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》等的规定，认真履行职责，积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2007 年依法运作进行监督，认为：公司正不断健全和完善内部控制制度；董事会运作规范、决策合理、程序合法，认真执行股东 大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、 《公司章程》或损 害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 对 2007 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务 运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）对 2007 年公开发行募集资金的使用和管理进行了监督，认为：公司能严格按照《募集资金管理制度》对募集资金进行 管理；公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，对于首次募集资金部分资金用途的情形已经过了审议。 （四）对公司 2007 年度发生的关联交易行为进行了核查，认为：公司发生的关联交易的决策程序符合有关法律、法规及公司 章程的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股 东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 昆明世博园股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的昆明世博园股份有限公司（以下简称世博股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，现金流量表和合并现金流量表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是世博股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 15 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，世博股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了世博股份 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 亚太中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：方自维 中国注册会计师：宋锦阳 中国?北京 二○○八年三月十三日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：昆明世博园股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 410,459,484.24 19,504,212.04 453,542,312.64 51,007,311.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2,950,625.56 4,381,576.60 预付款项 2,115,176.29 487,484.45 13,906,262.90 439,817.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 4,908,349.39 1,069,482.92 3,720,579.04 523,593.45 买入返售金融资产 存货 493,733,449.25 358,804.70 394,373,962.27 344,474.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,006,368.87 流动资产合计 914,167,084.73 21,419,984.11 869,924,693.45 55,321,565.83 16 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,190,800.00 259,501,512.53 8,752,800.00 247,618,958.96 投资性房地产 22,796,348.68 22,933,661.44 固定资产 260,762,908.47 251,391,605.69 269,341,780.32 263,616,224.88 在建工程 6,443,243.45 6,443,243.45 3,922,207.46 3,867,647.06 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,313,735.06 36,040,926.02 36,960,306.14 36,678,133.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 885,861.28 885,861.28 3,530,011.84 1,456,930.06 递延所得税资产 6,748,311.36 11,986.52 2,525,991.08 24,801.80 其他非流动资产 非流动资产合计 341,141,208.30 554,275,135.49 347,966,758.28 553,262,696.70 资产总计 1,255,308,293.03 575,695,119.60 1,217,891,451.73 608,584,262.53 流动负债： 短期借款 65,000,000.00 65,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 74,661,421.78 830,003.00 5,145,110.96 705,883.33 预收款项 221,243,794.40 598,738.10 73,489,903.45 2,540,250.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,874,964.67 2,009,394.52 9,458,270.92 646,300.19 应交税费 12,701,453.35 -780,715.52 17,987,313.45 -1,719,258.21 应付利息 113,962.50 113,962.50 55,080.00 55,080.00 应付股利 719,680.31 其他应付款 37,185,777.17 6,410,828.31 40,099,361.34 3,308,948.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 50,092,250.00 其他流动负债 430,000.00 430,000.00 17 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 流动负债合计 468,023,304.18 74,612,210.91 186,235,040.12 45,537,204.35 非流动负债： 长期借款 240,380,560.00 40,057,285.00 应付债券 长期应付款 8,054,177.32 8,213,511.75 专项应付款 13,616.10 564,709.10 130,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,067,793.42 249,158,780.85 40,187,285.00 负债合计 476,091,097.60 74,612,210.91 435,393,820.97 85,724,489.35 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 206,280,679.03 213,069,964.58 223,313,759.34 215,832,743.58 减：库存股 盈余公积 68,252,324.06 68,252,324.06 67,573,732.61 67,573,732.61 一般风险准备 未分配利润 53,822,411.64 4,760,620.05 45,637,552.23 24,453,296.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 543,355,414.73 501,082,908.69 551,525,044.18 522,859,773.18 少数股东权益 235,861,780.70 230,972,586.58 所有者权益合计 779,217,195.43 501,082,908.69 782,497,630.76 522,859,773.18 负债和所有者权益总计 1,255,308,293.03 575,695,119.60 1,217,891,451.73 608,584,262.53 9.2.2 利润表 编制单位：昆明世博园股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 451,270,732.07 67,702,477.37 352,080,514.59 77,263,289.31 其中：营业收入 451,270,732.07 67,702,477.37 352,080,514.59 77,263,289.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 373,549,668.63 72,721,235.21 300,889,296.67 77,843,712.10 其中：营业成本 282,700,426.67 46,452,734.85 219,506,695.61 42,050,245.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 18 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分保费用 营业税金及附加 26,892,794.18 2,458,120.54 21,179,571.76 2,784,546.64 销售费用 29,570,423.36 8,258,007.91 19,813,079.32 7,330,945.26 管理费用 28,645,444.75 11,537,097.85 32,018,038.94 18,885,388.93 财务费用 5,727,586.80 3,957,066.19 8,301,920.23 6,828,931.49 资产减值损失 12,992.87 58,207.87 69,990.81 -36,346.02 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 123,749.98 11,526,583.82 1,356,924.31 6,796,465.38 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 77,844,813.42 6,507,825.98 52,548,142.23 6,216,042.59 列） 加：营业外收入 492,590.78 394,957.89 577,158.36 47,622.60 减：营业外支出 358,781.44 104,054.08 20,475.96 10,000.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 77,978,622.76 6,798,729.79 53,104,824.63 6,253,665.19 号填列） 减：所得税费用 12,212,445.97 12,815.28 7,563,733.47 -24,801.80 五、净利润（净亏损以“-”号填 65,766,176.79 6,785,914.51 45,541,091.16 6,278,466.99 列） 归属于母公司所有者的净 34,663,450.86 6,785,914.51 17,817,296.80 6,278,466.99 利润 少数股东损益 31,102,725.93 27,723,794.36 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.10 （二）稀释每股收益 0.16 0.10 9.2.3 现金流量表 编制单位：昆明世博园股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 591,969,231.35 65,090,313.68 377,314,929.41 77,235,394.38 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 19 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 275,678.91 275,678.91 收到其他与经营活动有关 30,331,853.12 3,431,308.36 25,740,568.55 813,545.01 的现金 经营活动现金流入小计 622,576,763.38 68,797,300.95 403,055,497.96 78,048,939.39 购买商品、接受劳务支付的 279,035,338.88 30,941,238.50 226,107,732.93 24,488,198.41 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 41,481,447.85 14,324,285.72 27,481,706.01 11,804,345.96 付的现金 支付的各项税费 54,342,749.70 2,809,565.22 25,211,845.74 4,794,731.56 支付其他与经营活动有关 41,309,789.54 5,075,538.61 28,553,540.06 14,721,027.54 的现金 经营活动现金流出小计 416,169,325.97 53,150,628.05 307,354,824.74 55,808,303.47 经营活动产生的现金 206,407,437.41 15,646,672.90 95,700,673.22 22,240,635.92 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,562,000.00 取得投资收益收到的现金 123,749.98 14,532,952.69 5,491,427.07 处置固定资产、无形资产和 154,175.00 1,783,958.16 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 300,000.00 300,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 2,139,924.98 14,832,952.69 1,783,958.16 5,491,427.07 购建固定资产、无形资产和 9,027,723.77 2,849,357.37 9,442,617.94 9,009,201.76 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 14,645,332.57 14,645,332.57 113,432,914.54 111,652,114.54 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 20 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 23,673,056.34 17,494,689.94 122,875,532.48 120,661,316.30 投资活动产生的现金 -21,533,131.36 -2,661,737.25 -121,091,574.32 -115,169,889.23 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 192,060,000.00 192,060,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 115,000,000.00 115,000,000.00 280,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 121,987.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 115,000,000.00 115,000,000.00 472,181,987.00 272,060,000.00 偿还债务支付的现金 280,000,000.00 130,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 62,957,134.45 29,488,035.21 44,713,706.54 7,710,432.50 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 26,213,531.81 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 2,264,166.00 2,264,166.00 的现金 筹资活动现金流出小计 342,957,134.45 159,488,035.21 186,977,872.54 149,974,598.50 筹资活动产生的现金 -227,957,134.45 -44,488,035.21 285,204,114.46 122,085,401.50 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -0.16 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -43,082,828.40 -31,503,099.56 259,813,213.20 29,156,148.19 加：期初现金及现金等价物 453,542,312.64 51,007,311.60 193,729,099.44 21,851,163.41 余额 六、期末现金及现金等价物余额 410,459,484.24 19,504,212.04 453,542,312.64 51,007,311.60 21 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：昆明世博园股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 项目 减： 减： 一般 少数股东 所有者权 实收资本 库 未分配利 其 实收资本 库 资本公积 盈余公积 风险 权益 益合计 资本公积 盈余 （或股本） 存 润 他 （或股本） 存 准备 股 股 一、上年年末余额 215,000,000.00 223,313,759.34 67,573,732.61 45,637,552.23 230,972,586.58 782,497,630.76 160,000,000.00 83,133,279.78 68,9 加：会计政策变更 -648,194.73 -1,9 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 215,000,000.00 223,313,759.34 67,573,732.61 45,637,552.23 0.00 230,972,586.58 782,497,630.76 160,000,000.00 82,485,085.05 66,9 三、本年增减变动金额 -17,033,080.31 678,591.45 8,184,859.41 4,889,194.12 -3,280,435.33 55,000,000.00 140,828,674.29 6 （减少以“-”号填列） （一）净利润 34,663,450.86 31,102,725.93 65,766,176.79 （二）直接计入所有者 105,000.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 15,000.00 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 90,000.00 上述（一）和（二）小 34,663,450.86 31,102,725.93 65,766,176.79 105,000.00 计 （三）所有者投入和减 -17,033,080.31 -17,033,080.31 55,000,000.00 140,723,674.29 少资本 1.所有者投入资本 -17,033,080.31 -17,033,080.31 55,000,000.00 140,723,674.29 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 678,591.45 -26,478,591.45 -26,213,531.81 -52,013,531.81 6 1．提取盈余公积 678,591.45 -678,591.45 6 2.提取一般风险准 -25,800,000.00 -26,213,531.81 -52,013,531.81 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 215,000,000.00 206,280,679.03 68,252,324.06 53,822,411.64 0.00 235,861,780.70 779,217,195.43 215,000,000.00 223,313,759.34 67,5 昆明世博园股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 根据财政部、证监会有关规定的要求，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的 新的企业会计准则。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五至十九条及企业会计准则解释第 1 号的规定， 公司在首次执行日对财务报表的相关项目进行追溯调整，调整了 2007 年度会计报表的年初数和上期数，追溯调整涉及的内容 主要包括： ①对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异的调整 本公司以 2006 年 12 月 31 日可抵扣暂时性差异余额确认递延所得税资产及相应的所得税费用，该事项调增了 2006 年度净利 润 2,525,991.08 元 ；2006 年 12 月 31 日没有应确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异余额。 ②按照企业会计准则解释第 1 号的规定对子公司股权投资按成本法进行了追溯调整。 ③将 2006 年度通过同一控制下的企业合并取得的子公司云南世博兴云房地产有限公司和云南世博园艺有限公司在 2006 年度 合并前实现的利润和现金流量纳入了 2006 年度报表的合并范围。 上述②③事项调整增加了 2006 年度的期初未分配利润 3,010,090.56 元，调整减少了 2006 年度期初盈余公积 1,994,516.47 元， 对应调整减少 2006 年初的资本公积 648,194.73 元。 公司本报告期无会计估计变更。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年新增合并单位 1 家即云南世博园艺有限公司,本公司合计持股比例 100.00%。 25