华天酒店(000428)2007年年度报告摘要

湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000428 证券简称：华天酒店 公告编号：2008-017 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 年度报告董事会出席情况： 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 陈纪明 因公务出国考察 孙波 刘岳林 因公务出差 曾小玲 除上述董事外，其他董事均亲自出席本次董事会。 1.4 开元信德会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 公司董事长陈纪明先生、财务总监郭立华先生、财务经理胡克宁女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华天酒店 股票代码 000428 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 长沙市解放东路 300 号 注册地址的邮政编码 410001 办公地址 长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼 办公地址的邮政编码 410001 公司国际互联网网址 http://www.huatian-hotel.com 电子信箱 resv@huatian-hotel.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐进军 谭北京 长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼证券 长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼证券 联系地址 部 部 1 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电话 0731-4442888-80928 0731-4442888-80889 传真 0731-4449370 4442270 0731-4449370 4442270 电子信箱 zijiangsui@vip.163.com huatianzqb@163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 611,823,849.63 525,061,150.10 525,061,150.10 16.52% 460,737,994.18 460,737,994.18 利润总额 197,737,763.11 119,047,822.89 121,163,835.04 63.20% 33,352,026.06 35,468,038.38 归属于上市公司 161,266,216.33 81,744,852.25 85,130,513.46 89.43% 10,173,883.91 12,561,029.65 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 46,974,065.41 54,432,025.04 57,817,686.25 -18.75% 12,560,702.12 14,947,847.86 常性损益的净利 润 经营活动产生的 337,097,577.06 184,828,308.08 184,828,308.08 82.38% 100,458,984.25 100,458,984.25 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,162,612,388.9 总资产 2,295,072,581.28 1,485,314,210.65 1,490,337,651.32 54.00% 1,164,186,462.56 3 所有者权益（或股 716,564,191.82 550,488,370.97 555,389,570.26 29.02% 473,029,124.35 474,544,662.43 东权益） 注：１、2007 年度归属于上市公司股东的净利润较去年同期调整前净利润 8174.49 万元增长幅度为 97.28％。２、公司 利润总额及净利润较上年同期增长，主要是由于公司酒店主营业务稳定增长，同时，报告期公司收购湖南国际金融大厦有限 公司，由于相关债务豁免及相关报建费减免，本次收购产生企业合并收入 11355 万元，计入营业外收入。公司控股子公司湖 南华天光电惯导技术有限公司盈利大幅上升，报告期，实现净利润 2899.86 万元，同比增长 143.21%。３、公司总资产较上 年末增长 54％，主要是由于公司 2007 年度发展速度加快，收购湖南国际金融大厦酒店资产及北京蓝靛厂社区商业中心资产， 并启动实施了多了投资项目，公司总资产规模增长。 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.467 0.473 0.493 -5.27% 0.059 0.073 稀释每股收益 0.467 0.473 0.493 -5.27% 0.059 0.073 扣除非经常性损益后的 0.136 0.315 0.335 -59.40% 0.07 0.09 2 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 22.51% 14.85% 15.33% 7.18% 2.15% 2.65% 加权平均净资产收益率 25.36% 15.91% 16.46% 8.90% 2.13% 2.62% 扣除非经常性损益后全 6.56% 9.89% 10.41% -3.85% 2.66% 3.15% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 7.39% 10.59% 11.18% -3.79% 2.63% 3.12% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.975 1.07 1.07 -8.88% 0.58 0.58 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.07 3.18 3.21 -35.51% 2.74 2.75 每股净资产 注：１、公司 2007 年“每股收益”、“每股经营活动动产生的现金流量净额”、“属于上市公司股东每股净资产”指标较去年 同期调后数据指标下降，主要是由于公司于 2007 年实施 2006 年度公积金转增股本方案每 10 股转增 10 股,公司总股本由原 来的 17284 万股增加为 34568 万股。同时,由于实施新的会计准则,会计政策变更,公司 2006 年度净利润由原来的 8174.49 万元调增至 8513.05 万元。２、公司 2007 年“扣除非经常性损益后的基本每股收益”指标较 2006 年下降主要是由于（１）、 报告期公司总股本由原来的 17284 万股增加为 34568 万股； （２）、公司 2007 年度发展速度加快，实施项目较多。报告期， 公司收购了高星级酒店项目湖南国金大厦酒店资产、益阳华天酒店、北京世纪华天商务酒店；投资开发湖南长沙星沙华天商 务酒店及周边房地产项目、益阳华天酒店贵宾楼及周围房地产项目、省政府旁华天经济型酒店及周围房地产项目；经济型酒 店已经签约 17 家，开业 9 家。公司多个项目暂处于投资开发期，投资开发项目增加了公司开办费用，管理费用和财务费用， 且暂未产生利润贡献。 （３）、报告期，公司收购湖南国际金融大厦有限公司，由于相关债务豁免及相关报建费减免，本次收 购产生企业合并收入 11355 万元，计入营业外收入，列入公司非经常性损益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、非流动资产处置损益 -111,270.04 2、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 113,557,677.19 产公允价值产生的损益 3、除上述项目之外的其他营业外收支净额 151,738.95 4、中国证监会认定其他非经常性损益项目 1,316,666.66 减: 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -447,854.74 减: 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -174,807.10 合计 114,292,150.92 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 88,893,717 51.43% 88,893,717 -25,834 88,867,883 177,761,600 51.42% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 88,880,800 51.42% 88,880,800 88,880,800 177,761,600 51.42% 3、其他内资持股 12,917 0.01% 12,917 -25,834 -12,917 0 0.00% 其中：境内非国有法 0 0.00% 人持股 境内自然人持股 12,917 0.01% 12,917 -25,834 -12,917 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 二、无限售条件股份 83,946,283 48.57% 83,946,283 25,834 83,972,117 167,918,400 48.58% 1、人民币普通股 83,946,283 48.57% 83,946,283 25,834 83,972,117 167,918,400 48.58% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 三、股份总数 172,840,000 100.00% 172,840,000 172,840,000 345,680,000 100.00% 公司于 2007 年 3 月 23 日实施了 2006 年度公积金转增股本方案：以 2006 年 12 月 31 日总股本 172,840,000 股为基数，向 全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 172,840,000 股。本次实施资本公积金转增股本后，公司的股份总数为 345,680,000 股。（注：按新股本 345,680,000 股摊薄计算，公司 2006 年度每股收益为 0.246 元/股，2006 年度末公司每股净资产为 1.607 元/股，每股经营活动产生的现金流量净额为 0.535 元/股。 ） 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 华天实业控股集 88,880,800 0 88,880,800 177,761,600 股改承诺 注 团有限公司 合计 88,880,800 0 88,880,800 177,761,600 － － 注：限售股份可上市交易日期为： 股东名称 年末持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 2008年3月14日 17,284,000 华天实业控股集团有限公司 177,761,600 2009年3月14日 17,284,000 2010年3月14日 143,193,600 4 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 55,271 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 华天实业控股集团有限公司 国有法人 51.42% 177,761,600 177,761,600 93,880,800 中国光大银行－泰信先行策 境内非国有法 1.87% 6,465,093 0 略开放式证券投资基金 人 毛亘 境内自然人 0.36% 1,250,200 0 杨佩贞 境内自然人 0.27% 947,733 0 吴可薇 境内自然人 0.26% 887,650 0 童燕萍 境内自然人 0.24% 830,000 0 皇甫微娜 境内自然人 0.21% 740,300 0 境内非国有法 佛山市华创化工有限公司 0.19% 670,000 0 人 上海国际信托－（锡泉）证券 境 内 非 国 有 法 0.18% 609,092 0 投资资金（上投Ｅ－2004） 人 境内非国有法 上海华策投资有限公司 0.17% 600,000 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国光大银行－泰信先行策略开放式证券投 6,465,093 人民币普通股 资基金 毛亘 1,250,200 人民币普通股 杨佩贞 947,733 人民币普通股 吴可薇 887,650 人民币普通股 童燕萍 830,000 人民币普通股 皇甫微娜 740,300 人民币普通股 佛山市华创化工有限公司 670,000 人民币普通股 上海国际信托－（锡泉）证券投资资金（上投 609,092 人民币普通股 Ｅ－2004） 上海华策投资有限公司 600,000 人民币普通股 上海国际信托－“蓝宝石”（锡泉）（Ｅ-2003） 564,636 人民币普通股 公司第一大股东华天实业控股集团有限公司与其他前 9 名股东无关联关系。前 10 名无限售条件 上述股东关联关系或一致行 股东中第八名股东与第十名股东均为上海国际信托锡泉信托产品。未知其他股东之间是否存在 动的说明 关联关系。 注：公司于 2008 年 3 月 14 日公告了《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，披露了公司截止 2008 年 3 月 11 日的股东情况。 （相关公告见 2008 年 3 月 14 日《证券时报》或巨潮网） 5 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：华天实业控股集团有限公司 法定代表人：贺坚 成立日期：一九九二年十一月十八日 经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等 注册资本：500,000,000 元 股权结构：国有独资 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年末 从公司领 况 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 年初持 变动 姓名 职务 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 别 龄 日期 日期 股数 原因 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 06 2008 年 06 陈纪明 董事长 男 48 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 郭敏 董事 女 41 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 14 日 月 14 日 刘岳林 董事 男 39 2007 年 03 2008 年 06 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 6 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 月 01 日 月 14 日 董事、总 2007 年 03 2008 年 06 孙波 男 39 0 0 16.00 0 0 0.00 0.00 否 经理 月 01 日 月 14 日 2007 年 03 2008 年 06 曾小玲 董事 女 44 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 01 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 郑嘉强 董事 男 52 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 张正祥 独立董事 男 62 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 伍中信 独立董事 男 42 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 02 王国海 独立董事 男 45 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 01 日 董事会秘 2007 年 05 2008 年 06 唐进军 男 52 0 0 10.00 0 0 0.00 0.00 否 书 月 18 日 月 14 日 监事会主 2005 年 06 2008 年 06 刘纪任 男 52 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 席 月 14 日 月 14 日 2007 年 09 2008 年 06 樊海勇 监事 男 42 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 12 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 黄兴泉 监事 男 46 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 李萱 监事 女 44 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 袁翠玲 监事 女 45 0 0 4.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 胡代成 副总经理 男 52 0 0 13.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 2007 年 09 2008 年 06 吴莉萍 副总经理 女 39 0 0 13.00 0 0 0.00 0.00 否 月 28 日 月 14 日 2005 年 06 2008 年 06 郭立华 财务总监 男 43 0 0 13.00 0 0 0.00 0.00 否 月 14 日 月 14 日 合计 - - - - - 0 0 - 106.00 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，公司立足主业，通过高星级酒店收购兼并、经济型酒店连锁、投资开发“酒店＋房地产”的联动发展， 积极、稳键推进酒店主业做大做强发展战略的实施。在经营管理、资产规模、现金流量和资金运用与筹措等方面均取得 了良好的成绩。 公司获得“全国旅游系统先进集体”称号，并在第六届全国企业文化年会上，获评 2007 年度全国企业文化优秀奖， 这是从 2002 年设立该奖项以来全国酒店业的第一家。 2007 年度，公司实现营业收入 61182.38 万元，净利润 16126.62 万元，分别较去年同期增长 16.52％和 89.43％（较 去年同期调整前净利润 8174.49 万元增长 97.28％）。截止 2007 年度未，公司总资产为 22.95 亿元，较 2006 年度未增长 54％。 2007 年度，公司在报告期经营活动产生的现金流量净额为 33709.76 万元。 报告期，公司自营高星级连锁酒店发展规模显著增长，公司顺利完成湖南国际金融大厦酒店资产的收购及北京蓝靛 7 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 厂社区商业中心酒店资产的收购，华天品牌自营酒店规模得到有效发展，新增自营酒店面积 130000 平方米，新增自营 酒店客房 1200 间（套）。潇湘华天大酒店（公司收购湖南国际金融大厦有限公司后将湖南国际金融大厦酒店资产装修改 造为“潇湘华天大酒店” ）于 2007 年 10 月 26 日已经完成装修改造，开业经营。北京世纪城华天商务酒店（北京蓝靛厂 社区商业中心）已经进入内部装修改造工程，预计在 08 年 2 季度开业。 公司高星级酒店连锁托管业务保持稳定发展，报告期新增签约托管浏阳华天大酒店、岳阳华天大酒店、湘西骏华华 天大酒店，报告期，公司签约承包经营长春京都大酒店。公司自营和签约管理的高星级酒店家数达到 20 家。 报告期，湖南国际金融大厦与益阳华天大酒店部分面积作为产权式酒店经营，湖南国际金融大厦产权式酒店已经完成销 售，益阳华天大酒店至本报告公告时已经完成阶段销售计划。 公司确立了“酒店＋房地产”的发展新模式，并投资三个“酒店＋房地产”投资项目，即湖南益阳华天酒店贵宾楼 及周边地产开发投资项目、湖南星沙国家级经济开发区华天酒店及周边地产开发投资项目、湖南长沙华天苑酒店及周边 地产开发投资项目，各项目进展顺利。新的发展模式将有效提升公司盈利能力，并推动公司酒店主营业务的迅速发展。 根据公司经济型酒店发展战略，公司于 2007 年 2 月投资成立了湖南华天之星酒店管理有限公司，本公司占 51%的 股份，并在该公司引入管理层股权激励机制（管理层持有 15%股份），为经济型酒店的快速发展提供了良好的平台。报 告期，华天之星酒店管理公司已经在北京、上海、郑州、长沙、武汉、南昌、呼和浩特等城市签约发展共 17 家经济型 连锁酒店，华天之星客房数量超过 2300 间，其中 9 家店已经开业经营。2007 年度，由于经济型酒店大都处于开业初 期，湖南华天之星酒店管理公司共实现收入 1036.46 万元，净利润亏损 362.18 万元。 控股子公司华天光电惯导技术公司经营效益明显增长。通过进一步加强和提升生产技术，产品合格率有效提高，增 加了收入和降低了成本，光电公司销售收入与利润大幅增长，报告期实现收入 7890 万元，同比增长 64.04％，实现净利 润 2899.86 万元，同比增长 143.21%。 公司收购湖南国际金融大厦有限公司，由于相关债务豁免及相关报建费减免，本次收购产生企业合并收入 11355 万 元，计入营业外收入。报告期，湖南国际金融大厦有限公司因潇湘华天大酒店开业 2 个月，暂未进入盈利期，公司净利 润亏损 889.63 万元。 报告期，公司制定了 2007 年非公开发行股票方案，非公开发行新股不超过 2800 万股，募集资金 3.5 亿元，投资公 司主业项目。本次发行申请已经获得中国证监会核准通过，至本报告公告时，其所募资金已完成，详情请见公司 2008 年 3 月 14 日公告《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》（相关公告见 2008 年 3 月 14 日《证券时报》或巨潮网）。 募集资金的投入将有力的促进公司主营业务稳健、快速发展，进一步提高公司经营实力，增强公司的核心竞争力和可持 续发展能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 酒店业 53,236.04 21,724.39 59.19% 11.95% 16.52% -2.63% 光电产业 7,890.00 1,659.40 78.97% 64.04% -25.11% 46.42% 其他 56.34 0.96 98.30% -60.54% -1.70% 主营业务分产品情况 餐饮 27,192.95 14,112.24 48.10% 14.22% 17.31% -2.07% 客房 19,002.88 6,073.74 68.04% 22.90% 26.99% -2.21% 娱乐 3,669.97 916.04 75.04% -6.25% 0.04% -2.05% 管理费 1,178.38 100.00% -25.03% 0.00% 光电产品 7,890.00 1,659.40 78.97% 64.04% -25.11% 46.42% 其他 2,248.20 623.33 72.27% -23.53% -31.57% 4.72% 8 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 注：注：１、酒店餐饮、客房和娱乐营业收入增长，但由于食品价格和水电油气等价格的上升影响，其营业利润率有所下降。 ２、本期管理费收入较去年同期下降主要是由于公司对部分托管酒店进行调整，武汉华天大酒店由受托管理并收取管理费调 整为承包经营所致。３、光电子产业毛利率提高是由于华天光电惯导公司收入增长，同时，技术提升，产品合格率提高。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 湖南省 54,002.23 10.48% 北京 3,624.04 11.43% 湖北省 3,127.90 1,254.37% 其他地区 428.22 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 益阳华天贵宾楼已经建至十一 湖南益阳华天酒店贵宾楼及周边地 层；综合楼已经完成建筑封顶； 预计 2008 年产生收益，报告期暂未 14,431.00 产开发投资 住宅小区已经进入规划报建阶 产生收益 段。 湖南长沙星沙国家级经济开发区华 预计 2008 年产生收益，报告期暂未 27,756.00 报告期已经开始建设 天酒店及周边地产开发投资 产生收益 湖南长沙华天苑酒店及周边地产开 已基本完成土方施工，报告期已 预计 2008 年产生收益，报告期暂未 23,772.00 发投资 经进入规划报建阶段 产生收益 报告期，股权收购和酒店装修已 产权式酒店销售收入销售收入 收购湖南国际金融大厦有限公司 经完成，潇湘华天大酒店（国金 25619.60 万元。报告期，湖南国际 100％股权及其湖南国际金融大厦酒 43,000.00 大厦）已于 2007 年 10 月开业经 金融大厦有限公司因潇湘华天大酒 店资产装修改造工程 营。酒店部分面积作为产权式酒 店暂未进入盈利期，经营亏损，公 店出售已于报告期实施完成。 司净利润亏损 889.63 万元。 北京世纪城华天商务酒店项目（2007 已先期使用自有资金收购北京蓝 预计 2008 年开业经营，报告期暂未 年度非公开发行股票拟投资项目之 44,800.00 靛厂社区商业中心，正在进行装 产生收益 一） 修改造工程 合计 153,759.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 9 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经湖开元信德会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度 归属于母公司所有者的净利润为 161,266,216.33 元，加上年初 未分配利润 52,190,416.32 元， 可供分配的利润为 213,456,632.65 元，提取法定盈余公积金 1,999,971.89 元，职工福利及奖励基 金 91,594.77 元，可供投资者分配的利润 211,365,065.99 元。 用于公司经营发展 考虑到公司发展、项目投资的资金需求，2007 年度公司不进行 利润分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 通过公开竞 交易对方在湖 中国银行股份 拍，获得对 南国际金融大 有限公司湖南 2007 年 04 月 国金公司相 厦有限公司的 23,000.00 -889.63 0.00 否 是 是 省分行与香港 12 日 关债权和国 债权和 100% 詠亨有限公司 金公司 100 的股权 ％股权 北京金源鸿大 北京市海淀区 2007 年 07 月 房地产有限公 蓝靛厂社区商 36,613.14 0.00 0.00 否 协议定价 是 是 08 日 司 业中心 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述项目对公司业务连续性、管理层稳定性都将产生积极的促进作用。有利于公司酒店主营业务的发展。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 10 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 28,400.00 报告期末对子公司担保余额合计 28,400.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 28,400.00 担保总额占公司净资产的比例 39.63% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 28,400.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 华天实业控股集团有限公司 85.87 0.16% 0.00 0.00% 株洲华天大酒店有限公司 622.48 1.17% 0.00 0.00% 湖南华天国际旅行社 175.37 0.33% 0.00 0.00% 紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司 133.10 0.25% 0.00 0.00% 合计 1,016.82 1.91% 0.00 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,016.82 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 华天实业控股集团有限公司 120.08 109.73 0.00 0.00 株洲华天大酒店有限公司 835.59 1,994.39 0.00 0.00 湖南华天国际旅行社 175.37 11.13 0.00 0.00 紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司 464.80 17.58 0.00 0.00 合计 1,595.84 2,132.83 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,595.84 万元，余额 2,132.83 万元 11 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 １、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 华天实业控股集团有限公司承诺：1、自改革方案实施之日起，华天集团持有的原非流通股股票在二十四个月内不上市交易或 者转让。2、在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十 二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。3、通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到华天酒 店的股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。4、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起三 十六个月内通过证券交易所减持华天酒店股票价格不低于 5.98 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有 派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权、除息处理） 。 2007 年 3 月 23 日公司实施了 2006 年度公积金转增股本方案，以公司 2006 年度末总股本 17284 万股为基数，每 10 股转增 10 股，华天集团持有本公司有限售条件股份由 8888.08 万股增加至 17776.16 万股，承诺减持价格调整为不低于 2.99 元/股。 本公司股权分置改革方案实施日为 2006 年 3 月 13 日，至本报告期末，华天实业集团有限公司所持有限售条件的流通股未上 市交易或者转让。 ２、为促进上市公司主业的发展，防范可能出现的同业竞争问题，报告期，公司控股股东出具了《关于避免同业竞争的承诺 函》，内容如下： 本公司华天实业控股集团有限公司，系湖南省国有重点企业集团之一，主业有先进制造业、房地产开发和旅游饭店业等。本 公司控股上市公司（持股 51.42%）--湖南华天大酒店股份有限公司，其主业有酒店经营与管理业务等。为避免同业竞争，在 本公司保持对湖南华天大酒店股份有限公司持股比例在 30%以上并对该公司有控制性影响的第一股东地位时，本公司特作如 下承诺： (1)、本公司的酒店业务与湖南华天大酒店股份有限公司的酒店业务实行定位区分：本公司酒店投资业务主要定位于旅游酒店 业，湖南华天大酒店股份有限公司主要定位于城市高星级商务酒店、经济型酒店的投资与经营管理。 (2)、本公司同意与湖南华天大酒店股份有限公司签署《关于授予酒店优先管理权的协议》 ，按照该协议，本公司将不参与酒店 管理，由本公司投资控股的酒店管理业务将优先交给湖南华天大酒店股份有限公司。 (3)、由于历史原因，本公司现持有紫东阁华天酒店 38.87%股权、株洲华天大酒店 44.71%股权、郴州华天大酒店 41.82%股权， 目前已采取与湖南华天大酒店股份有限公司联合经营、委托湖南华天国际酒店管理有限公司管理的方式管理。为支持上市公 司的发展，本公司承诺自本承诺书出具后适当时期，在条件成熟的情况下，将通过股权转让、资产重组等方式将本公司拥有 的上述酒店的股权逐步注入湖南华天大酒店股份有限公司。 (4)、本公司及其他直接或间接受本公司控制的企业将不开展与湖南华天大酒店股份有限公司构成实质性竞争的经营业务，亦 不投资控股与该等业务构成实质性竞争的经济实体。 ３、公司于报告期收购湖南国际金融大厦有限公司时，对公司 2007 年度营业收入及净利润进行了盈利预测，并经会计师事务 所审核。预测情况为：2007 年度营业收入 61752.23 万元，净利润为 6866.73 万元。实际情况为：2007 年度营业收入 61182.38 万元，净利润为 16126.62 万元。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、本公司于 2001 年 8 月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将该公司更名为湖南华天秦台计算机网络有 限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，本公司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于 11 月 8 日 12 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进 行了合理估计，已计提了长期投资减值准备 4,016,597.65 元，目前本公司对该单位的长期投资账面价值已减记为零。 2、2000 年 12 月同胜公司向海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部汇入 1000 万元保证金，海通证券股份有限责任公司北 京柳芳营业部在同胜公司未授权的情况下将保证金转出用于买卖股票,使同胜公司投资遭受损失。2005 年 4 月 27 日经长沙市 天心区人民法院一审判决,由海通证券股份有限公司赔偿同胜公司 1000 万元。因被告不服判决,已上诉至湖南省长沙市中级人 民法院。同胜公司根据谨慎性原则已对应收海通证券 1000 万元计提了 45%的坏帐准备 450 万元。 3、2003 年同胜公司在中国银河证券有限责任公司开设 963146 号证券帐户，进行股票交易，于 2003 年 1 月和 2003 年 7 月共 存入资金 3450 万元，并于 2003 年转入股票成本 2713.11 万元。在交易过程中同胜公司已收回 651.65 万元,并转回市值为 1012 万元的股票。后因中国银河证券有限公司强行平仓卖出 963146 帐户内的股票、并转出资金,使同胜公司投资遭受损失。2004 年 12 月 4 日经湖南省长沙市中级人民法院一审判决,由银河证券赔偿 1038.66 万元, 本公司已将差额部分计入了损失。因被告 不服判决,已上诉至湖南省高级人民法院。2006 年 1 月 13 日,经湖南省高级人民法院（2005）湘高法民三终字第 18 号民事判决 书判决：驳回上诉,维持原判。2007 年 12 月 7 日同胜公司与中国银河证券有限责任公司（现中国银河投资管理有限公司）达 成《还款协议》，该协议约定，由银河证券向同胜公司偿还人民币 1000 万元。现该笔款项已汇到同胜公司帐户。 4、2002 年 12 月 5 日，长沙鑫丰投资有限公司、长沙湘科实用技术开发有限公司（以下简称“两购房者”）与湖南国际金融大 厦有限公司（以下简称“国金公司”）签订了《商品房买卖合同》，约定了两购房者向国金公司支付购房款，国金公司在房屋 交付使用后的 120 日内，应将该两份房产证交付两购房者，但国金公司因多方面原因未能按时办理。据此两购房者于 2006 年 9 月 12 日向长沙市中级人民法院起诉要求解除《商品房买卖合同》及相关协议。并判令国金公司立即返还购房款及其他款项 共计人民币 24888181 元。长沙市中级人民法院于 2007 年 6 月 6 日作出一审判决，判决解除两购房者与国金公司签订的《商 品房买卖合同》及相关协议，并由国金公司返还两购房者的购房款。国金公司不服一审判决，上诉至湖南省高级人民法院， 2007 年 12 月 21 日，湖南省高级人民法院作出终审判决，撤销长沙市中级人民法院有关解除两购房者与国金公司签订的《商 品房买卖合同》及相关协议的判决，继续履行合同，国金公司应于 2008 年 6 月 30 日前为两购房者办理好房屋权属证书，自 终审判决书送达之日起 10 日内国金公司赔偿两购房者损失共计人民币 610264.64 元。 上述诉讼，未对公司正常经营造成影响。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 □ 适用 √ 不适用 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 13 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告正文 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 226,590,593.18 103,613,436.80 132,731,650.39 39,938,722.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 240,642.77 240,642.77 应收票据 9,000,000.00 150,000.00 应收账款 49,239,206.70 5,980,454.55 35,933,601.35 11,485,785.33 预付款项 152,368,919.25 3,843,311.82 285,697,242.14 243,178,926.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 109,538,493.16 496,603,752.90 145,149,388.50 221,054,307.96 买入返售金融资产 存货 456,715,627.48 6,815,927.47 40,190,808.61 6,085,463.56 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,003,452,839.77 616,856,883.54 640,093,333.76 521,983,847.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 61,742,854.88 216,927,882.98 67,460,705.55 119,690,732.65 投资性房地产 固定资产 936,844,226.04 399,502,131.05 597,491,788.01 429,950,243.78 在建工程 93,368,922.46 3,837,647.85 1,764,368.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 89,579,272.40 51,743,903.25 99,115,146.91 52,898,377.81 开发支出 商誉 14 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期待摊费用 104,747,177.35 15,252,871.64 79,670,231.52 17,083,871.21 递延所得税资产 5,337,288.38 1,440,072.80 2,668,797.72 1,623,309.98 其他非流动资产 非流动资产合计 1,291,619,741.51 684,866,861.72 850,244,317.56 623,010,903.43 资产总计 2,295,072,581.28 1,301,723,745.26 1,490,337,651.32 1,144,994,751.41 流动负债： 短期借款 502,000,000.00 437,000,000.00 479,500,000.00 449,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 42,990,618.62 5,555,692.60 30,020,291.42 11,639,766.21 预收款项 51,013,960.14 11,920,190.75 45,962,454.93 9,566,290.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,954,235.84 9,655,100.92 137,637.87 应交税费 65,938,835.19 11,196,463.99 42,381,152.66 17,450,282.39 应付利息 应付股利 691,076.08 691,076.08 其他应付款 151,344,481.16 59,531,647.41 167,672,563.75 65,391,653.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 889,933,207.03 570,203,994.75 775,882,639.76 553,185,630.81 非流动负债： 长期借款 415,644,064.96 220,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 102,881,600.00 专项应付款 26,350,000.00 24,350,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 83,675,985.46 非流动负债合计 628,551,650.42 220,000,000.00 124,350,000.00 100,000,000.00 负债合计 1,518,484,857.45 790,203,994.75 900,232,639.76 653,185,630.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 345,680,000.00 345,680,000.00 172,840,000.00 172,840,000.00 资本公积 147,932,342.12 147,932,342.12 320,772,342.12 320,772,342.12 减：库存股 盈余公积 11,586,783.71 11,586,783.71 9,586,811.82 9,586,811.82 一般风险准备 15 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 未分配利润 211,365,065.99 6,320,624.68 52,190,416.32 -11,390,033.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 716,564,191.82 511,519,750.51 555,389,570.26 491,809,120.60 少数股东权益 60,023,532.01 34,715,441.30 所有者权益合计 776,587,723.83 511,519,750.51 590,105,011.56 491,809,120.60 负债和所有者权益总计 2,295,072,581.28 1,301,723,745.26 1,490,337,651.32 1,144,994,751.41 9.2.2 利润表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 611,823,849.63 227,747,122.58 525,061,150.10 241,213,279.00 其中：营业收入 611,823,849.63 227,747,122.58 525,061,150.10 241,213,279.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 528,223,514.76 198,033,100.85 429,136,238.45 188,477,348.23 其中：营业成本 233,847,506.64 97,637,510.09 208,598,576.19 97,321,004.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 30,557,707.89 12,505,398.06 28,451,340.98 13,144,625.09 销售费用 10,974,882.63 1,613,777.63 3,307,747.79 1,839,201.59 管理费用 213,545,580.99 51,019,227.43 156,968,917.06 47,769,554.50 财务费用 37,358,970.25 33,615,856.38 29,246,902.69 27,173,589.92 资产减值损失 1,938,866.35 670,247.16 2,562,753.74 1,229,372.59 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 549,282.14 549,282.14 21,861,123.75 21,861,123.75 填列） 其中：对联营企业和合 816,278.00 816,278.00 108,603.20 108,603.20 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 84,149,617.01 30,263,303.87 117,786,035.40 74,597,054.52 列） 加：营业外收入 115,255,315.96 433,947.00 3,856,643.36 3,721,357.54 减：营业外支出 1,667,169.86 405,657.82 478,843.72 176,286.17 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 197,737,763.11 30,291,593.05 121,163,835.04 78,142,125.89 号填列） 减：所得税费用 23,363,456.07 10,580,963.14 29,174,290.38 15,312,495.19 16 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“-”号填 174,374,307.04 19,710,629.91 91,989,544.66 62,829,630.70 列） 归属于母公司所有者的净利润 161,266,216.33 19,710,629.91 85,130,513.46 62,829,630.70 少数股东损益 13,108,090.71 6,859,031.20 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.06 0.25 0.18 （二）稀释每股收益 0.47 0.06 0.25 0.18 注：本表“每股收益”均按 2007 年度末总股本 34568 万股为基数计算。 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 591,167,374.44 235,606,353.20 553,650,040.59 230,001,751.82 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 282,237,643.46 140,433,947.00 22,119,559.17 167,986,354.07 的现金 经营活动现金流入小计 873,405,017.90 376,040,300.20 575,769,599.76 397,988,105.89 购买商品、接受劳务支付的 162,771,302.86 49,477,730.22 144,704,647.08 59,803,031.29 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 17 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支 116,797,364.42 38,834,242.84 81,669,422.66 36,799,018.62 付的现金 支付的各项税费 68,065,192.31 29,156,942.42 66,756,511.36 35,918,963.86 支付其他与经营活动有关 188,673,581.25 200,983,564.08 97,810,710.58 209,994,199.84 的现金 经营活动现金流出小计 536,307,440.84 318,452,479.56 390,941,291.68 342,515,213.61 经营活动产生的现金 337,097,577.06 57,587,820.64 184,828,308.08 55,472,892.28 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,191,108.92 5,191,108.92 48,700,000.00 48,700,000.00 取得投资收益收到的现金 1,438,007.58 1,316,666.66 3,458,082.17 14,458,082.17 处置固定资产、无形资产和 3,123,567.48 1,901,556.47 6,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 9,752,683.98 8,409,332.05 52,164,082.17 63,158,082.17 购建固定资产、无形资产和 629,817,914.90 18,751,580.75 62,613,937.57 9,496,545.11 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 102,955,001.00 258,700,001.00 271,450,001.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 15,697,107.53 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 15,473,931.33 的现金 投资活动现金流出小计 629,817,914.90 121,706,581.75 337,011,046.10 296,420,477.44 投资活动产生的现金 -620,065,230.92 -113,297,249.70 -284,846,963.93 -233,262,395.27 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 12,200,000.00 2,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 839,000,000.00 582,000,000.00 575,000,000.00 553,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 22,692.74 的现金 筹资活动现金流入小计 851,200,000.00 582,000,000.00 577,272,692.74 553,000,000.00 偿还债务支付的现金 437,500,000.00 429,000,000.00 461,150,000.00 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 36,873,403.35 33,615,856.38 28,467,503.63 25,939,687.50 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,033,984.08 4,033,715.98 的现金 筹资活动现金流出小计 474,373,403.35 462,615,856.38 493,651,487.71 429,973,403.48 18 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 筹资活动产生的现金 376,826,596.65 119,384,143.62 83,621,205.03 123,026,596.52 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 93,858,942.79 63,674,714.56 -16,397,450.82 -54,762,906.47 加：期初现金及现金等价物 132,731,650.39 39,938,722.24 149,129,101.21 94,701,628.71 余额 六、期末现金及现金等价物余额 226,590,593.18 103,613,436.80 132,731,650.39 39,938,722.24 19 湖南 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 项目 实收资本（或 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 资本公积 股本） 存股 险准备 本） 存股 一、上年年末余额 172,840,000.00 320,772,342.12 9,586,811.82 52,190,416.32 34,715,441.30 590,105,011.56 172,840,000.00 337,515,782.50 加：会计政策变更 -12,530,722.00 前期差错更正 二、本年年初余额 172,840,000.00 320,772,342.12 9,586,811.82 52,190,416.32 34,715,441.30 590,105,011.56 172,840,000.00 324,985,060.50 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填 172,840,000.00 -172,840,000.00 1,999,971.89 159,174,749.50 25,308,090.71 186,482,812.10 -4,212,718.38 列） （一）净利润 161,266,316.16 13,108,090.71 174,374,406.87 （二）直接计入所 有者权益的利得和损 -4,212,718.38 失 1．可供出售金融 资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投 资单位其他所有者权 湖南 益变动的影响 3．与计入所有者 权益项目相关的所得 税影响 4．其他 -4,212,718.38 上述（一）和（二） 161,266,316.16 13,108,090.71 174,374,406.87 -4,212,718.38 小计 （三）所有者投入 12,200,000.00 12,200,000.00 和减少资本 1.所有者投入资 12,200,000.00 12,200,000.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,999,971.89 -2,091,566.66 -91,594.77 1．提取盈余公积 1,999,971.89 -1,999,971.89 2.提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 -91,594.77 -91,594.77 （五）所有者权益 172,840,000.00 -172,840,000.00 内部结转 湖南 1．资本公积转增 172,840,000.00 -172,840,000.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 345,680,000.00 147,932,342.12 11,586,783.71 211,365,165.82 60,023,532.01 776,587,823.66 172,840,000.00 320,772,342.12 湖南华天大酒店股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照财政部发布的新会计准则和《企业会计准则解释 1 号》、中国证券监督管 理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行 了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： ①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追 溯调整法，由此调增 2006 年度净利润 1,333,354.89 元,其中归属于母公司所有者的净利润增加 1,269,649.06 元,少数股东收益增 加 63,705.83 元；调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 2,668,797.72 元，其中归属于母公司所有者权益调增 2,546,556.34 元, 少 数股东权益调增 122,241.38 元。 ②本公司依据企业会计准则解释 1 号的相关规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行 日进行追溯调整，视同最初即采用成本法核算。依据上述规定,具体调整影响如下：A.对 2007 年 1 月 1 日以前年度企业合并形 成的长期股权投资差额进行追溯调整,由此而调增 2006 年度净利润 2,116,012.15 元, 调减 2007 年 1 月 1 日资本公积 12,530,722.00 元, 调增 2007 年 1 月 1 日未分配利润 14,885,364.95 元；B.按照追溯调整后的母公司的利润提取法定公积金而 调减盈余公积 3,506,720.87 元,调增未分配利润 3,506,720.87 元； C.冲回 2007 年 1 月 1 日以前年度对子公司盈余公积返提数 22,591,171.81 元, 相应调减 2007 年 1 月 1 日盈余公积 22,591,171.81 元, 调增未分配利润 22,591,171.81 元。 ③因少数股东权益纳入股东权益总数，由此调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 34,593,199.92 元，调增 2006 年 1 月 1 日股 东权益金额 25,547,874.55 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期，公司完成对湖南国际金融大厦有限公司 100％股权收购，湖南国际金融大厦有限公司于本期纳入本公司合并报表 范围。 2、报告期，公司新设成立控股子公司湖南华天之星酒店管理有限公司,全资子公司北京北方华天置业有限公司，均纳入公司合 并报表范围。 3、报告期，公司对武汉凯旋门华天大酒店管理模式进行调整，5 月 1 日起由原来我方授托管理调整为我方承包经营，纳入公 司合并报表范围。 23