三木集团(000632)2007年年度报告摘要

福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000632 证券简称：三木集团 公告编号：2008-05 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 陈隆基 出差 无 1.4 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 1.5 公司董事长兰隽、总会计师谢明锋及财务部部长吴秀雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三木集团 股票代码 000632 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 福建省福州市开发区君竹路 162 号 注册地址的邮政编码 350015 办公地址 福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 办公地址的邮政编码 350005 公司国际互联网网址 http://www.san-mu.com 电子信箱 sanmugroup@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭东明 林志军 联系地址 福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 电话 0591-83355146 0591-83355146 传真 0591-83341504 0591-83341504 电子信箱 sanmugugai@163.com sanmulzj@163.com 1 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 3,214,598,932.96 3,444,057,707.22 3,444,057,707.22 -6.66% 2,719,830,576.99 2,719,830,576.99 利润总额 100,800,125.96 141,388,493.94 146,587,017.64 -31.24% -215,181,951.36 -207,577,130.40 归属于上市公司 51,422,797.16 20,081,571.34 21,436,615.73 139.88% -224,818,184.06 -162,913,190.08 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 14,941,010.98 10,808,849.46 12,355,130.51 20.93% -59,947,864.12 1,957,129.86 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -111,566,755.45 -16,591,239.94 -16,591,239.94 572.44% 235,702,377.05 235,702,377.05 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,335,437,572.92 2,926,384,589.60 2,928,248,144.62 13.91% 2,948,833,816.65 3,016,414,843.91 所有者权益（或股 568,921,412.39 478,597,495.16 517,498,615.23 9.94% 462,648,370.19 499,509,534.14 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.1105 0.0431 0.0460 140.22% -0.6671 -0.4834 稀释每股收益 0.1105 0.0431 0.0460 140.22% -0.6671 -0.4834 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.0321 0.0232 0.0265 21.13% -0.1779 0.0058 收益 全面摊薄净资产 9.04% 4.20% 4.14% 4.90% -48.59% -32.61% 收益率 加权平均净资产 9.47% 4.25% 4.20% 5.27% -64.19% -28.04% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 2.63% 2.26% 2.39% 0.24% -12.96% 0.39% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 2.75% 2.29% 2.42% 0.33% -17.12% 0.34% 净资产收益率 每股经营活动产 -0.2397 -0.0356 -0.0356 573.31% 0.6994 0.6994 2 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.2221 1.0281 1.1117 9.93% 1.3729 1.4823 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,187,985.56 计入当期损益政府补助收入 2,785,222.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,183,500.00 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 53,084,770.36 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,065,789.54 所得税影响 -20,618,352.67 少数股东权益 -75,550.24 合计 36,481,786.18 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 2,123,924.18 4,360,259.29 2,236,335.11 286,497.53 合计 2,123,924.18 4,360,259.29 2,236,335.11 286,497.53 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 282,831,678 60.76% -201,020,766 -201,020,766 81,810,912 17.57% 1、国家持股 2、国有法人持股 104,508,841 22.45% -23,275,978 -23,275,978 81,232,863 17.45% 3、其他内资持股 178,166,077 38.27% -177,705,598 -177,705,598 460,479 0.10% 其中：境内非国有 177,597,723 38.15% -177,563,509 -177,563,509 34,214 0.01% 法人持股 3 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境内自然人持 568,354 0.12% -142,089 -142,089 426,265 0.09% 股 4、外资持股 156,760 0.03% -39,190 -39,190 117,570 0.03% 其中：境外法人持 股 境外自然人持 156,760 0.03% -39,190 -39,190 117,570 0.03% 股 二、无限售条件股份 182,687,892 39.24% 201,020,766 201,020,766 383,708,658 82.43% 1、人民币普通股 182,687,892 39.24% 201,020,766 201,020,766 383,708,658 82.43% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 465,519,570 100.00% 0 0 465,519,570 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 福建三联投资有 104,508,841 23,275,978 0 81,232,863 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建恒发投资有 22,348,800 22,348,800 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福州申达投资有 21,794,108 17,186,108 -4,608,000 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建大野投资有 21,581,699 21,581,699 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建卓诚贸易有 18,662,400 18,662,400 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建省三华实业 有限公司工会委 18,432,000 18,432,000 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 员会 福建高德贸易有 17,971,200 17,971,200 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福州大展实业有 17,583,439 17,583,439 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 上海励诚投资发 13,824,000 13,824,000 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 展有限公司 福建太德投资有 13,728,257 13,728,257 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建华天投资有 4,608,000 4,608,000 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建三木集团股 份有限公司工会 1,505,434 1,505,434 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 委员会 福州人大常委会 1,053,803 1,053,803 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 机关工会委员会 福州晋安区鼓山 547,430 547,430 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 远中纸箱厂 4 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 新华社福建电视 456,192 456,192 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 制作中心 福州市经济技术 开发区自来水公 456,192 456,192 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 司 福州华物机电设 456,192 456,192 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 备有限公司 福建省连江县广 厦房地产开发公 410,573 410,573 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 司 福建省华福证券 378,640 378,640 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 公司 福建省汽车运输 278,278 278,278 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 总公司 中国人民保险公 241,782 241,782 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 司福建公司工会 福州福昌塑胶有 214,410 214,410 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福建人民广播电 209,848 209,848 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 台工会委员会 泉州市世贸电子 192,000 4,800,000 4,608,000 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 商务有限公司 福建长乐市阜山 173,353 173,353 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 渔需供应公司 福州市马尾福新 114,048 114,048 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 饲料添加剂厂 兴业证券股份有 72,278 72,278 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 福州经济技术开 发区工业技术公 68,429 68,429 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 司 福建省服装鞋帽 45,619 45,619 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 工业公司工会 福州恒达电子有 45,619 45,619 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 限公司 中共省委组织部 41,057 41,057 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 机关工会委员会 福州开发区建筑 设计院工会委员 22,810 22,810 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 会 福州马尾区工商 局机关工会委员 18,247 18,247 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 会 福州市快安小学 13,686 13,686 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 福州市马尾区档 9,124 9,124 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 案馆 福州第四十二中 4,562 4,562 0 0 股改限售 2007 年 09 月 03 日 学 陈维辉 568,354 142,089 0 426,265 董事持股限售 2007 年 01 月 01 日 5 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 陈隆基 156,760 39,190 0 117,570 董事持股限售 2007 年 01 月 01 日 合计 282,797,464 201,020,766 0 81,776,698 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 50,100 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 福建三联投资有限公司 国有法人 22.45% 104,508,841 81,232,863 52,254,420 境内非国有法 福建恒发投资有限公司 4.79% 22,298,800 0 人 境内非国有法 福建大野投资有限公司 4.64% 21,581,699 0 人 境内非国有法 福建卓诚贸易有限公司 4.01% 18,662,400 0 人 福建省三华实业有限公司工 境内非国有法 3.96% 18,432,000 0 会委员会 人 境内非国有法 福建高德贸易有限公司 3.86% 17,971,200 0 人 境内非国有法 福州大展实业有限公司 3.78% 17,583,439 0 人 境内非国有法 福州申达投资有限公司 3.69% 17,186,108 0 人 境内非国有法 福建太德投资有限公司 2.95% 13,728,257 0 人 境内非国有法 上海励诚投资发展有限公司 0.86% 4,000,000 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 福建三联投资有限公司 23,275,978 人民币普通股 福建恒发投资有限公司 22,298,800 人民币普通股 福建大野投资有限公司 21,581,699 人民币普通股 福建卓诚贸易有限公司 18,662,400 人民币普通股 福建省三华实业有限公司工会委员会 18,432,000 人民币普通股 福建高德贸易有限公司 17,971,200 人民币普通股 福州大展实业有限公司 17,583,439 人民币普通股 福州申达投资有限公司 17,186,108 人民币普通股 福建太德投资有限公司 13,728,257 人民币普通股 上海励诚投资发展有限公司 4,000,000 人民币普通股 以上股东中，国有股股东福建三联投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 上述股东关联关系或一致行 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人；未知其他流通股股东间是否存在关 动的说明 联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行为人。 6 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 福建三联投资有限公司是唯一持有公司 10％以上股份的股东，其持有公司股份的比例为 22.45％，是本公司第一大股东。该公 司成立于 1998 年 5 月 7 日，注册资本 16782 万元，法定代表人陈维辉。该公司经营范围为：对城市基础设施，房地产业，社 会服务业，农业，商业的投资；建筑材料，五金交电，普通机械，装璜装饰材料，水暖设备的批发。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 变 况 从公司领 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 动 姓名 职务 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 别 龄 日期 日期 股数 股数 原 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 因 价 元） 数 量 市价 薪酬 2005 年 05 2008 年 05 兰隽 董事长 男 45 0 0 103.83 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 陈维辉 总经理 男 50 568,354 568,354 103.84 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 陈隆基 董事 男 51 156,760 156,760 4.13 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 董事、副 2005 年 05 2008 年 05 许 静 男 49 0 0 74.97 0 0 0.00 0.00 否 总裁 月 12 日 月 12 日 7 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 董事、副 2005 年 05 2008 年 05 郑星光 男 51 0 0 75.22 0 0 0.00 0.00 否 总裁 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 何爱珍 董事 女 42 0 0 4.13 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 陈明森 独立董事 男 60 0 0 5.49 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 林永经 独立董事 男 64 0 0 5.49 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 林 红 独立董事 女 43 0 0 5.49 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 监事会召 2005 年 05 2008 年 05 方锦华 男 53 0 0 3.17 0 0 0.00 0.00 是 集人 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 李建娜 监事 女 51 0 0 24.66 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2008 年 05 张宏健 监事 男 47 0 0 2.20 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2009 年 05 柯真明 副总裁 男 52 0 0 64.84 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2009 年 05 林锦聪 副总裁 男 43 0 0 63.41 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 2005 年 05 2009 年 05 池德庭 副总裁 男 39 0 0 69.98 0 0 0.00 0.00 否 月 12 日 月 12 日 董事会秘 2005 年 05 2009 年 05 彭东明 男 36 0 0 50.80 0 0 0.00 0.00 否 书 月 12 日 月 12 日 2007 年 01 2009 年 05 谢明锋 总会计师 男 34 0 0 40.46 0 0 0.00 0.00 否 月 24 日 月 12 日 合计 - - - - - 725,114 725,114 - 702.11 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况回顾 管理层讨论与分析 2007 年度，公司紧紧围绕年度工作计划，抓住重点，注重实效，较好地完成了各项工作，特别是基本解决了公司近年发展中 存在的的两大问题——对外担保总额过大和三兆公司税费调增事宜。 首先，解除对外担保事项取得重大突破。8 月 14 日，公司与实达电脑签订《代偿及还款协议书》，并于 8 月 31 日前代实达电 脑及其子公司实达电脑设备公司偿还其逾期贷款本金 7625 万元及利息 165 万元。实达电脑提供位于南京市建邺区奥体中心西 北部的商业房地产作为抵押物，为本公司控股子公司沃野公司向银行借款 8000 万元提供抵押担保。该块商业房地产可以优先 处置用于偿还银行借款，保证了公司的利益。经过努力，公司期末对外担保总额已经降至净资产的 50％以内。其中为北京实 达科技担保的 4821 万元，有望在 2008 年参照实达电脑模式解决。 其次，基本解决三兆公司税费调增事项。7 月份，湖南省国税局、长沙市国税局对三兆公司涉税事件中关联交易部分进行了复 查。根据本公司及控股子公司与三兆公司发生的关联房屋买卖合同均撤销，商铺期内全部回到三兆公司名下的实际情况，税 务部门 8 月份核减三兆公司应缴企业所得税 7720 万元。三兆公司年内共支付税金 9204 万元，清缴了国税稽查欠税的本金部 8 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分。此外，公司董事会在年底做出决议，收购三兆公司 25％股权，目前审批工作正在进行。这些工作完成后，将为长沙黄兴 南路商业步行街的下步发展和整合打下基础。 第三，抓好品牌建设，提升品牌价值。2007 年，在房地产市场景气氛围的带动下，福州“家天下”项目、马尾“尚层建筑” 项目销售火爆，“水岸君山”项目也启动了一期销售，得到市场的热烈追捧。工程管理方面，加强和规范现场施工管理，关注 细节，提升品质，努力做到“尽善尽美”。“尚层建筑”项目已建成为马尾区最高档社区。 “家天下”项目 A 区有三幢住宅获得 市优工程。此外，还制定了展示“肩负责任，值得信赖”企业形象、展示“2007 品质升级年”、倡导健康“绿领生活”、诚信 交房让“理想照进现实”等系列推广主题，努力通过项目建设推动企业品牌建设。公司客户满意度不断提升，客户投诉率不 断下降，物业服务水平不断进步。随着“家天下”和“水岸君山”项目的继续开发，公司地产品牌价值将提升到新的高度。 第四、增加土地储备，保证公司可持续发展。11 月底，公司控股子公司福建武夷山三木实业有限公司从武峰（武夷山）开发 有限公司受让 326 亩土地。该地块作为自驾游营地项目开发用地，位于武夷山旅游度假区自驾游营地项目范围内。随着国民 经济的快速发展，旅游度假消费热度持续不减，旅游市场正由观光型旅游向休闲、度假型旅游转型。旅游需求逐渐呈现多层 次、多元化、个性化的特点，自驾游市场也由此面临较好的发展机遇。 第五，整合资源，防范风险。为防范房地产行业周期性风险，公司期初提出要整合外贸资源，增加现金流量，目前正在进一 步论证落实。为实践“在未来三年，公司要争取通过新农村建设和人才公寓建设，长沙三兆公司要通过增加物业招租面积、 提高租金收入，来应对两年后地产市场可能出现的低谷”这一经营策略，公司已完成人才公寓首期 10 万平方米经济适用房前 期准备工作，并收购了三兆公司 25％股权。另外，基于看好金融行业前景，公司终止对外转让福州市商业银行 1500 万股股权， 已返还对方 2000 万元首付款。 第六，对公司的人事薪酬制度进行改革，进一步加强企业文化建设，提高企业凝聚力。公司倡导团队合作精神，将薪酬水平 定在社会中上水平，以吸引和留住优秀人才。 综上所述，公司 2007 年全年实现业务收入 32.15 亿元，比 2006 年减少 6.65％；实现营业利润 935.12 万元，比 2006 年减少 38.06 ％；实现净利润 5142.28 万元，比 2006 年增长 139.88％，财务状况明显改善，企业形象和公司地产品牌得到明显提升。 (二)对公司未来发展的展望 1、房地产行业形势展望 本公司核心主业是房地产开发，所以对未来的展望实际上主要是对房地产市场发展的展望。毫无疑问，最近两年是房地产调 控政策出台的密集期。2007 年初，政府已将房地产调控指向有效供给，通过持续增加经济适用房、限价房、廉租房等手段增 加低层次住宅供应；同时，由于房价上涨因素的影响，70/90 政策也逐步得到开发商的自发支持。总体而言，市场供应有所放 量，房地产市场保持了繁荣发展的态势。但是，由于政策的强力调控以及舆论的持续引导，2007 年底房地产市场出现了较为 严重的观望气氛。这当中，影响最为深远的恐怕还在于按揭制度的调整。由于商业银行在执行第二套房贷细则时过于严厉， 对已利用贷款买房的不论是否结清借款通通算做第二套房，并在此基础上每增加一套住房就要求提高首付以及逐级提高贷款 利率上浮幅度，使得消费者在这一具有临时性质的政策门槛前犹疑止步，从而削减了刚性和投资投机需求。反观过去，正是 按揭制度的推行，对推动本轮房地产市场繁荣起到了巨大的作用。因此，按揭制度何时修正至合理状态，可能会从技术上影 响本轮房市的调整时间。我们相信，美国次贷危机所谓的“再按揭”与中国的按揭有根本的区别，国内的房地产按揭贷款仍 是银行的优质资产。 从较长一个时期看，中国经济还将保持又好又快的增长，由城市化进程、二次置业、旧城改造和拆迁、基础设施建设所带动 的刚性真实需求还是旺盛的，特别是城市化进程还未见结束的任何迹象。这些消费需求应是主流，随着按揭制度得到修正， 持币待购的态度应将得到改变，房地产市场还将回到理性的增长轨道上来。当然，不排除由于各种因素的干扰，房地产市场 的调整还将持续一段时间，并进行行业整合。 我国地域广阔，经济发展不平衡，城乡二元结构差异明显，地区间房价表现各异。福州地区房价前几年走势始终较为平稳， 2006 年、2007 年出现了较为快速的上涨。公司当前未动工的项目主要是“家天下?三木城”约 12 万平方米，“水岸君山”项 目建筑面积约 34 万平方米（公司持 51％权益）。随着福州绕城高速公路和机场高速公路二期（东三环）等基础设施项目的不 断推进，它们的区位优势越来越明显，销售前景仍然看好。公司在福建武夷山启动的自驾游项目，随着奥运会在中国的举行 和休闲度假观念的盛行，前景也看好。 2008 年，公司要进一步精耕细作，掌握开发节奏，推进品牌建设。为防范行业风险，要积极招商，不断提高租金收入；同时， 作为过渡性措施，要加快经济适用房开发进度，增加商贸公司的经营性现金流量。 2、未来五年发展战略定位 9 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经初步研讨，公司未来五年将以房地产业务为重点，实施房地产业务与外贸业务优化互补、双轮推进，但要逐步摆脱对对方 过度依赖，实现各自业务的自我良性循环。在房地产开发中，以商品房中端楼盘为主，适度介入高端楼盘开发，同时抓住机 遇积极参与经济适用房、廉租房、旅游地产、商业地产和新村建设；自觉实施土地导向型战略，以福州、长沙为重点，逐步 向三、四线城市延伸。在外贸业务中，大力发展进出口双向贸易，加大资源性产品进口力度，逐步由综合性经销商向专业性 经销商转变，并通过管理体制创新，注重控制、降低外贸企业经营风险。力争通过五年努力，重振企业雄风， “根植社会，共 创绿色未来”，使得企业在房地产开发和对外贸易领域成为福建省的龙头企业。 3、2008 年公司主要工作 2008 年，公司核心工作目标是“关注资本市场，整合有效资源，争取实施定向增发；关注消费市场，做强做大核心业务，保 证企业持续健康发展”，具体工作思路如下：一是关注政策、市场变化，把握开发销售节奏，防范规避风险，加强品牌管理， 高品质地做好房地产项目开发建设工作。 二是在提升物业与客服管理水平、项目运营与盈利水平上下功夫，优化在建房地产项目，强化三木地产品牌。 三是做好融资规划，创造融资条件，在各项条件具备时启动再融资计划，增加土地储备，保证公司可持续发展。 四是整合外贸资源，完善投资模式，实现外贸业务从单一的规模导向型向规模与效益并举型转变。 五是强化财务、投资管理及审计监督，加快资金回笼，充分发挥职能管理部门的服务保障作用。 六是优化组织结构，注重人才结构梯度建设，强化企业价值观，增强企业凝聚力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 房地产业 68,052.61 43,465.31 36.13% -21.82% -27.87% 5.36% 商品贸易 250,145.42 242,945.02 2.88% -1.05% -0.07% -0.96% 租赁 1,021.68 351.79 65.57% -19.50% -36.49% 9.22% 其他 2,240.18 1,905.24 14.95% -6.49% 0.10% -5.60% 合 计 321,459.89 288,667.35 10.20% -6.66% -6.01% -0.63% 主营业务分产品情况 商品房及土地开发 68,151.50 43,367.39 36.37% -21.71% -28.03% 5.59% 日用百货 131,094.91 128,000.90 2.36% 14.37% 15.42% -0.89% 食品与食品加工 13,781.80 12,826.25 6.93% -57.98% -58.78% 1.81% 机电产品 16,325.67 15,816.23 3.12% -32.69% -31.19% -2.10% 建筑材料 46,159.54 44,442.70 3.72% -18.35% -18.01% -0.40% 租赁 824.12 348.02 57.77% -21.95% -37.17% 10.23% 其他 45,122.36 43,865.88 2.78% 65.87% 70.04% -2.38% 合 计 321,459.89 288,667.35 10.20% -6.66% -6.01% -0.63% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 10 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 福建地区 310,398.90 -6.16% 湖南地区 9,015.12 -33.84% 其他地区 2,045.87 合 计 321,459.89 -6.66% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 完成开发建设约 13 万 m2。基本 07 年完成销售面积 4.88 万 m2 ，销 家天下项目 79,000.00 完成 C 组团 12 万 m2 设计，为 售合同金额 3.12 亿元。 08 年开发做好准备。 07 年取得 A 区约 4 万 m2、B 区 约 10 万 m2 施工许可证。进行 C 取得 A-4 约 1.5 万 m2 预售许可证， 水岸君山项目 50,000.00 地块 164 亩高层建筑的总平、单 完成销售合同金额 2.04 亿元。 体方案设计，争取于 08 年取得施 工许可证。 目前已销售完成 95.5%的住宅和 尚层建筑项目 12,000.00 07 年销售金额 1.66 亿元。 所推商铺的 98.3%。 合计 141,000.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2007 年公司实现净利 润 51,422,797.16 元。截至 2006 年 12 月 31 日，公司未分配利 润为-19,779,606.66 元，根据公司法及公司章程的有关规定，公 司本年不提取法定盈余公积金，公司盈余公积期末余额为 71， 758，651.89 元，期末实际可供股东分配利润为 31,643,190.50 元。 主要用于弥补以前年度亏损及补充公司后续项目开发资金。 经公司董事会审议决定：2007 年度公司不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。本预案需提交公司股东大会审议批 准。 11 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） FAITHTECH 长沙三兆实业 以评估值为 2007 年 12 月 INVESTMEN 开发有限公司 8,000.00 0.00 0.00 否 参考，双方 否 是 12 日 TS LIMITED 25％股权 协商 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 本公司于 2007 年 12 月 12 日与 FAITHTECH INVESTMENTS LIMITED（以下简称“FAITH 公司”）签署协议，以 8000 万元 人民币的价格收购 FAITH 公司所持三兆公司 25％股权。该项交易不属于关联交易。此次股权收购完成后，本公司将持有三兆 公司 100％股权，成为其唯一股东。这将有助于本公司对黄兴南路商业步行街的后期整合运作，以获取稳定租金收入，较好地 规避房地产业的周期性波动。该部分股权由于在报告期内正在办理相关过户手续，未完成产权过户，所以对公司当期利润不 产生影响（详见编号 2007-43《关于收购长沙三兆公司 25％股权的公告》）。报告期内，公司无出售资产及企业合并事项。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 北京实达科技发展 2002 年 08 月 20 日 4,821.43 连带责任担保 3 年 否 否 有限公司 福建三农集团股份 2005 年 04 月 22 日 700.00 连带责任担保 1 年 否 否 有限公司 福建三农集团股份 2004 年 08 月 03 日 240.00 连带责任担保 1 年 否 否 有限公司 福州市广福有色金 2007 年 03 月 07 日 350.00 连带责任担保 1 年 否 是 属制品有限公司 福州市广福有色金 2007 年 03 月 14 日 50.00 连带责任担保 1 年 否 是 属制品有限公司 福州市广福有色金 2007 年 09 月 24 日 100.00 连带责任担保 6 个月 否 是 属制品有限公司 福州市广福有色金 2007 年 09 月 18 日 50.00 连带责任担保 5 个月 否 是 属制品有限公司 福州市广福有色金 2007 年 06 月 29 日 2,000.00 连带责任担保 1 年 否 是 属制品有限公司 福建省三华实业有 2007 年 04 月 29 日 3,000.00 连带责任担保 1 年 否 否 12 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 限公司 福建福日电子股份 2007 年 08 月 07 日 700.00 连带责任担保 1 年 否 否 有限公司 福建福日电子股份 2007 年 05 月 28 日 1,000.00 连带责任担保 1 年 否 否 有限公司 福建福日电子股份 2007 年 05 月 29 日 500.00 连带责任担保 1 年 否 否 有限公司 福建华通置业有限 2005 年 07 月 25 日 625.00 连带责任担保 1 年 否 否 公司 报告期内担保发生额合计 7,750.00 报告期末担保余额合计 14,136.43 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 13,727.65 报告期末对子公司担保余额合计 13,727.65 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 27,864.08 担保总额占公司净资产的比例 48.98% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 5,761.43 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 5,761.43 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海元福房地产有限责任公司 0.00 5094.53 0.00 0.00 北京富宏房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00 1,000.00 福州市广福有色金属制品有限公司 0.00 0.00 1,200.00 1,310.00 合计 0.00 5094.53 1,200.00 2,310.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 13 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 (1) 公司为北京实达科技发展有限公司向深圳发展银行深圳国贸支行贷款 5000 万元提供担保 （现担保余额减为 4821.43 万元）， 期限 2002 年 8 月 20 日至 2005 年 8 月 20 日。由于该笔贷款逾期，深发展银行以贷款本息为标的提起诉讼。报告期内，本公 司收到最高人民法院（2006）民二终字第 182 号民事判决书，最高人民法院做出维持原判（详见 2006 年 6 月 28 日公司公告， 公告刊登于《证券时报》，下同），驳回上诉的判决；本公司承担了本案担保责任后依法有权向北京实达追偿（详见 2007 年 1 月 19 日公司公告）。公司已在 2005 年度财务报告中对该项担保按照 90％比例计提了预计负债，福建实达电脑集团股份有限公 司为本公司此项担保提供了反担保。 (2) 9 月 10 日，应公司独立董事林永经先生申请，经公司董事会通讯表决同意，公司向福建省三明市中级人民法院提交了关于 申请福建三农集团股份有限公司予以破产清算的《破产申请书》，并于 9 月 12 日收到了三明市中级人民法院出具的《证据材 料收据》（详见 9 月 14 日公司公告）。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 福州市商业 15,000,000.0 3,450,000.0 长期股权投 15,000,000.00 15,000,000 2.45% 0.00 设立出资 银行 0 0 资 15,000,000.0 3,450,000.0 合计 15,000,000.00 15,000,000 - 0.00 - - 0 0 14 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内监事会会议情况 3 月 25 日，公司第五届监事会召开第三次会议。会议审议通过了《公司 2006 年度监事会报告》、《公司 2006 年年度报告》及 其摘要、 《公司 2006 年度利润分配预案》。此外，公司监事均出席了公司董事会本年度现场会议并发表了意见，同时出席了报 告期内召开的 2006 年度股东大会。 2、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 (1) 公司依法运行情况。报告期内，根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的有关规定，公司监事会对股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司董事、公司高级管理人员执行职务等情况进行了有 效监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会认为：公司董事会能严格按照有关法律、法规、公司章程及上市公司治理 规范性文件的规定规范运作，报告期内各项决策程序合法，并建立了一套较为完善的内部控制制度。公司董事、高级管理人 员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2) 检查公司财务情况。监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司财务报告能够真实地反映 2007 年度 的财务状况和经营成果，财务制度符合国家相关法律、法规的规定。 (3) 报告期内，公司无募集资金投资项目情况。 (4)本年度收购、出售资产情况。监事会认为：公司本年度收购、出售资产交易事项，定价合理，不存在内幕交易，没有损害 股东权益或造成公司资产流失。 (5)公司关联交易情况。公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况。除为关联方提供部分担保外，主要 是与关联方之间的小额资金往来。 (6) 审计机构对本年度公司经营成果出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 闽华兴所（2008）审字 A-038 号 福建三木集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建三木集团股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、2007 年度的现金流量表 和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 15 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：王永平 中国福州市 二○○八年三月十六日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 375,883,427.92 9,262,098.46 170,549,261.91 12,210,903.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4,360,259.29 2,123,924.18 793,134.87 应收票据 250,000.00 应收账款 171,378,068.77 197,045,621.24 13,965,164.51 预付款项 717,396,899.92 149,129,393.68 520,646,029.13 72,355,858.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 466,599,408.38 863,154,857.46 406,884,989.62 772,305,782.86 买入返售金融资产 存货 1,343,620,935.49 38,952,938.46 1,314,303,866.05 42,717,090.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,079,488,999.77 1,060,499,288.06 2,611,553,692.13 914,347,934.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 816,652.24 386,080.00 16 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 60,951,231.87 773,055,852.89 77,801,484.42 598,547,499.51 投资性房地产 65,027,531.22 1,410,325.27 86,311,846.26 1,470,549.31 固定资产 90,196,498.53 47,315,906.01 92,723,599.31 47,808,661.78 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 35,118.32 109,872.86 递延所得税资产 38,921,540.97 32,946,169.31 59,361,569.64 58,827,151.95 其他非流动资产 非流动资产合计 255,948,573.15 854,728,253.48 316,694,452.49 706,653,862.55 资产总计 3,335,437,572.92 1,915,227,541.54 2,928,248,144.62 1,621,001,797.39 流动负债： 短期借款 689,406,546.63 449,000,000.00 677,624,682.19 502,250,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 260,700,000.00 10,840,000.00 159,102,000.00 10,000,000.00 应付账款 122,932,456.74 34,134,420.56 265,024,364.61 62,020,610.11 预收款项 367,352,008.83 6,218,854.02 178,672,510.65 10,866,178.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,978,866.07 2,902,008.00 9,450,649.15 4,408,219.58 应交税费 93,820,961.32 -1,862,700.85 148,450,591.89 4,297,027.29 应付利息 943,486.11 应付股利 1,758,058.38 1,758,058.38 1,758,058.38 1,758,058.38 其他应付款 278,060,368.42 608,069,248.46 297,506,726.71 249,342,402.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 110,140,000.00 11,100,000.00 71,872,000.00 11,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,929,149,266.39 1,122,159,888.57 1,810,405,069.69 856,042,496.39 非流动负债： 17 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期借款 461,975,000.00 6,975,000.00 137,075,000.00 18,075,000.00 应付债券 长期应付款 109,031,341.00 140,040,496.49 94,306,463.27 85,556,463.27 专项应付款 预计负债 53,460,000.00 53,460,000.00 145,299,501.00 145,299,501.00 递延所得税负债 1,354,913.18 416,838.55 1,536,938.55 447,573.06 其他非流动负债 非流动负债合计 625,821,254.18 200,892,335.04 378,217,902.82 249,378,537.33 负债合计 2,554,970,520.57 1,323,052,223.61 2,188,622,972.51 1,105,421,033.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 465,519,570.00 465,519,570.00 465,519,570.00 465,519,570.00 资本公积 67,246,806.88 67,246,806.88 减：库存股 盈余公积 71,758,651.89 73,367,423.50 71,758,651.89 73,367,423.50 一般风险准备 未分配利润 31,643,190.50 -13,958,482.45 -19,779,606.66 -90,553,036.71 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 568,921,412.39 592,175,317.93 517,498,615.23 515,580,763.67 少数股东权益 211,545,639.96 222,126,556.88 所有者权益合计 780,467,052.35 592,175,317.93 739,625,172.11 515,580,763.67 负债和所有者权益总计 3,335,437,572.92 1,915,227,541.54 2,928,248,144.62 1,621,001,797.39 9.2.2 利润表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,214,598,932.96 45,958,576.45 3,444,057,707.22 267,756,154.48 其中：营业收入 3,214,598,932.96 45,958,576.45 3,444,057,707.22 267,756,154.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,206,059,178.89 101,990,020.91 3,305,713,867.37 256,741,601.98 其中：营业成本 2,886,673,542.25 29,974,713.80 3,071,125,801.09 219,763,770.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 55,002,534.00 6,715,216.06 50,311,010.02 6,625,917.17 18 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 销售费用 85,703,517.95 1,844,769.90 77,247,015.97 2,953,442.75 管理费用 79,335,965.74 18,598,977.27 60,743,314.63 8,583,013.26 财务费用 58,886,528.09 16,808,240.38 34,195,419.62 5,982,428.55 资产减值损失 40,457,090.86 28,048,103.50 12,091,306.04 12,833,030.22 加：公允价值变动收益（损失 286,497.53 273,924.18 93,134.87 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 524,901.96 66,885,646.32 12,366,400.97 18,391,442.41 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 9,351,153.56 10,854,201.86 150,984,165.00 29,499,129.78 列） 加：营业外收入 3,247,352.95 160,240.58 786,910.89 2,014.45 减：营业外支出 -88,201,619.45 -91,430,359.95 5,184,058.25 2,086,836.97 其中：非流动资产处置损失 -88,201,619.45 -91,430,359.95 四、利润总额（亏损总额以“-” 100,800,125.96 102,444,802.39 146,587,017.64 27,414,307.26 号填列） 减：所得税费用 71,515,337.22 25,850,248.13 41,875,665.44 2,156,188.26 五、净利润（净亏损以“-”号填 29,284,788.74 76,594,554.26 104,711,352.20 25,258,119.00 列） 归属于母公司所有者的净 51,422,797.16 21,436,615.73 利润 少数股东损益 -22,138,008.42 83,274,736.47 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1105 0.0460 （二）稀释每股收益 0.1105 0.0460 9.2.3 现金流量表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 3,331,277,236.16 56,649,642.27 3,232,910,769.48 233,055,690.66 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 19 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 211,716,362.11 2,108,142.70 148,494,858.14 收到其他与经营活动有关 155,463,150.32 295,642,359.32 195,683,916.03 95,707,778.88 的现金 经营活动现金流入小计 3,698,456,748.59 354,400,144.29 3,577,089,543.65 328,763,469.54 购买商品、接受劳务支付的 3,095,265,788.02 76,862,507.47 3,120,461,538.64 166,571,712.37 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 45,333,232.86 12,983,823.08 39,072,165.24 10,318,984.49 付的现金 支付的各项税费 299,288,714.66 16,937,617.34 160,917,188.63 11,789,860.48 支付其他与经营活动有关 370,135,768.50 40,101,160.43 273,229,891.08 161,106,212.64 的现金 经营活动现金流出小计 3,810,023,504.04 146,885,108.32 3,593,680,783.59 349,786,769.98 经营活动产生的现金 -111,566,755.45 207,515,035.97 -16,591,239.94 -21,023,300.44 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,215,682.20 6,677,338.80 51,501,962.58 186,765,452.48 取得投资收益收到的现金 4,855,968.31 2,378,484.77 1,050,395.11 3,491,658.26 处置固定资产、无形资产和 457,718.84 150,000.00 1,645,379.23 1,178,113.88 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 11,529,369.35 9,205,823.57 54,197,736.92 191,435,224.62 购建固定资产、无形资产和 6,698,210.90 1,611,424.00 2,066,863.90 170,196.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 12,669,388.01 136,900,000.00 6,190,000.00 46,570,319.65 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 20 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资活动现金流出小计 19,367,598.91 138,511,424.00 8,256,863.90 46,740,515.65 投资活动产生的现金 -7,838,229.56 -129,305,600.43 45,940,873.02 144,694,708.97 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 31,400,000.00 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,633,547,535.50 577,850,000.00 1,072,406,888.39 503,150,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,664,947,535.50 577,850,000.00 1,075,406,888.39 503,150,000.00 偿还债务支付的现金 1,258,597,671.06 642,200,000.00 1,065,696,448.74 622,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息 81,706,356.53 16,808,240.38 55,584,254.82 13,232,118.05 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 2,450,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 1,340,304,027.59 659,008,240.38 1,123,730,703.56 636,032,118.05 筹资活动产生的现金 324,643,507.91 -81,158,240.38 -48,323,815.17 -132,882,118.05 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 95,643.11 688,727.22 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 205,334,166.01 -2,948,804.84 -18,285,454.87 -9,210,709.52 加：期初现金及现金等价物 170,549,261.91 12,210,903.30 188,834,716.78 21,421,612.82 余额 六、期末现金及现金等价物余额 375,883,427.92 9,262,098.46 170,549,261.91 12,210,903.30 21 福 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） -116,75 465,519 67,246, 63,271, -684,91 190,537 669,135 336,984 199,228 61 一、上年年末余额 5,592.1 ,570.00 806.88 622.11 1.73 ,537.32 ,032.48 ,918.00 ,993.52 1 0 -67,246 8,487,0 59,904, 684,911 1,664,4 3,493,7 -67,246 8, 加：会计政策变更 ,806.88 29.78 213.23 .73 16.79 64.65 ,806.88 37,071, 29,924, 66,996, 前期差错更正 772.21 602.77 374.98 465,519 71,758, -19,779 222,126 739,625 336,984 131,982 70 二、本年年初余额 ,570.00 651.89 ,606.66 ,556.88 ,172.11 ,918.00 ,186.64 2 -131,98 三、本年增减变动金额（减 51,422, -10,580 40,841, 128,534 1, 2,186.6 少以“-”号填列） 797.16 ,916.92 880.24 ,652.00 4 51,422, -22,138 29,284, （一）净利润 797.16 ,008.42 788.74 （二）直接计入所有者权 -3,447, 益的利得和损失 534.64 福 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -3,447, 4．其他 534.64 51,422, -22,138 29,284, -3,447, 上述（一）和（二）小计 797.16 ,008.42 788.74 534.64 （三）所有者投入和减少 31,400, 31,400, 资本 000.00 000.00 31,400, 31,400, 1.所有者投入资本 000.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -19,842 -19,842 1, （四）利润分配 ,908.50 ,908.50 1, 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -19,842 -19,842 的分配 ,908.50 ,908.50 福 4．其他 -128,53 （五）所有者权益内部结 128,534 4,652.0 转 ,652.00 0 -128,53 1．资本公积转增资本 128,534 4,652.0 （或股本） ,652.00 0 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 465,519 71,758, 31,643, 211,545 780,467 465,519 71 四、本期期末余额 ,570.00 651.89 190.50 ,639.96 ,052.35 ,570.00 6 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更: 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月发布的《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进 行了相应修改。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间 比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的要求，将《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，同时按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进行了调整。 根据财政部于 2007 年 11 月 16 日颁布的《企业会计准则解释第 1 号》规定：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期 股权投资，应该首次执行日进行调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则前公司对子公司的长期股权 投资采用权益法核算，历年累计损益调整-979,455.14 元，调增母公司年初未分配利润。该调整不影响合并报表中的项目。 其中主要会计政策变化以及影响数说明如下： ①长期股权投资： 公司对购买子公司少数股权形成的长期股权投资借方差额 80,632,144.17 元,冲减资本公积 67,246,806.88 元、留存收益 13,385,337.29 元，同时将借方差额原累计摊销的 19,886,978.86 元全部转回，增加留存收益。另外，原采用权益法核算的长期 股权投资贷方差额为 4,806,004.19 元，调增留存收益。上述二项合计减少归属于母公司的所有者权益 55,939,161.12 元。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 公司 2006 年 12 月 31 日短期投资账面价值为 1,850,000.00 元，系公司及控股子公司投资的开放式基金。公司按新准则将其归 类为交易性金融资产,并将账面价值与公允价值的差额 273,924.18 元调增留存收益。 ③所得税： 根据新准则计算递延所得税资产 59,361,569.64 元,递延所得税负债 1,536,938.55 元,合计调增留存收益 57,824,631.09 元，其中归 属于母公司的所有者权益增加 58,005,398.86 元。 ④少数股东权益： 根据新准则少数股东权益应当在合并资产负债表中所有者权益项目下列示。故增加股东权益 190,537,537.32 元。同时本期按新 准则将原来未纳入合并范围的控股子公司纳入合并范围，增加期初少数股东权益 1,334,370.51 元。 本期公司按新准则规定，将期初原由少数股东承担的未确认损失 510,814.05 元调减归属于母公司的所有者权益,同时调增少数 股东权益。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 会计差错更正： ①2007 年度控股子公司长沙三兆实业开发有限公司分别与福建三木集团股份有限公司、福建三木建设发展有限公司、福建三 木置业有限公司达成协议，退回长沙三兆实业开发有限公司商铺共计 80,208.96 平方米。长沙市国家税务局对上述销售退回经 核查后，作出长国税复处[2007]1 号税务处理决定书，核减长沙三兆实业开发有限公司企业所得税 77,202,776.23 元，结合销售 退回、内部交易抵销及交易流转税核减等因素，该销售退回事项导致调增 2004 年归属于母公司所有者权益 47,578,822.59 元。 25 福建三木集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 ②2006 年度控股子公司长沙三兆实业开发有限公司对其开发的黄兴南路新天地项目进行财务结转，2007 年度根据工程决算审 核数据对新天地项目的成本核算差异进行追溯调整，导致调减 2006 年归属于母公司所有者权益 1,763,715.89 元。 ③2007 年公司委托税务中介机构对公司以前年度开发的“三木都市田园”、“庭芳苑”两个项目进行了土地增值税清算，并出 具了榕源宏税师（2007）土增鉴字 003 号、004 号《土地增值税鉴证报告》，公司据此向税务局补申报缴纳土地增值税 6,720,208.80 元。公司对该事项进行了追溯调整，导致调减 2002－2004 年归属于母公司所有者权益 6,720,208.80 元。 ④2007 年控股子公司长沙三兆实业开发有限公司委托税务中介机构进行 2006 年度企业所得税汇算清缴，并根据其初步意见确 认 2006 年度应补缴企业所得税 2,697,500.92 元,公司按照股权比例核算调减 2006 年归属于母公司所有者权益 2,023,125.69 元。 公司已对上述会计事项进行了追溯调整，共计调增归属于母公司所有者权益 37,071,772.21 元,少数股东权益 29,924,602.77 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本期公司将拥有的福州开发区三木物资贸易有限公司 97.50％股权、拥有的福州开发区三木置业代理有限公司 96.67％股权、 福州保税区三木外贸展览有限公司 80％股权、北京三木房地产有限公司 80%股权对外转让，因此上述 4 家公司的报表未纳入 合并范围。 26