天山纺织(000813)2007年年度报告

新疆天山毛纺织股份有限公司 2007 年年度报告 第一章 重要提示及目录 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。 公司法定代表人张自强先生、财务总监刘新梅女士保证年度报告中财务报 告真实、完整。 五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第二节 目录 第一章 重要提示及目录…………………………………1 第二章 公司基本情况介绍………………………………2 第三章 会计数据和业务数据摘要………………………4 第四章 股本变动及股东情况……………………………6 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………9 第六章 公司治理结构……………………………………12 第七章 股东大会情况简介………………………………18 第八章 董事会报告………………………………………19 第九章 监事会报告………………………………………34 第十章 重要事项…………………………………………35 第十一章 财务报告………………………………………40 1 第十二章 备查文件目录…………………………………89 附件：财务报表……………………………………………90 第二章 公司基本情况介绍 一、公司法定名称 中文名称：新疆天山毛纺织股份有限公司 英文名称：XINJIANG TIANSHAN WOOL TEX STOCK CO., LTD. 英文简称：TIANSHAN WOOLTEX 二、公司法定代表人：张自强 三、公司董事会秘书：刘冰 公司证券事务代表：李元 联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 新疆天山毛纺织股份有限公司证券投资部 联系电话：0991—4336068 4336069 联系传真：0991—4310472 4310456 电子邮箱：lb@chinatianshan.com liy@chinatianshan.com 四、公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市银川路 1 号 公司邮政编码：830054 公司国际互联网网址：www.chinatianshan.com 公司电子邮箱：tsjszx@xj.cninfo.net 五、公司选定的信息披露报纸为：《证券时报》 公司信息披露的国际互联网网址为：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点为：公司证券投资部 2 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：天山纺织 公司股票代码：000813 七、公司首次注册登记日期：1981 年 1 月 1 日 公司首次注册登记地点：乌鲁木齐市银川路 1 号 企业法人营业执照：企股新总字第 4000001 号 税务登记号：650101625554759 公司聘请的会计师事务所：五洲松德联合会计师事务所 办公地址：乌鲁木齐市解放北路 30 号财联大厦 第三章 会计数据和业务数据载要 第一节 会计数据 一、本报告期实现利润情况 （单位：人民币元） 项目 金额 营业利润 12,865,615.33 利润总额 15,097,203.16 归属于上市公司股东的净利润 15,546,851.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性 5,856,037.09 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -6,879,636.05 二、非经常性损益项目 3 （单位：人民币元） 项 目 2007 年度 1、非流动资产处置损益 -2,207,959.10 2、越权审批或无正式批准文件的税收返 0.00 还、减免 3、计入当期损益的政府补助 767,652.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的 0.00 资金占用费 5、合并成本小于被合并单位可辨认净资 0.00 产公允价值产生的损益 6、非货币性资产交换损益 0.00 7、委托投资损益 7,459,226.72 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 0.00 计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 0.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、 0.00 整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超 0.00 过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司 0.00 期初至合并日的当期净损益 13、与公司主营业务无关的预计负债产 4,000,000.00 生的损益 14、除上述各项之外的其他营业外收支 -328,105.07 净额 15、中国证监会认定的其他非经常性损 0.00 益项目 合 计 9,690,814.55 第二节 近三年主要会计数据和财务指标比较 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 4 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 338,080,796.77 310,956,678.40 317,080,095.61 6.62% 358,075,854.25 360,477,457.56 利润总额 15,097,203.16 11,869,006.41 11,869,006.41 27.20% 5,588,065.62 5,588,065.62 归属于上市公 司股东的净利 15,546,851.64 12,665,541.27 12,464,059.37 24.73% 9,895,757.18 9,895,757.18 润 归属于上市公 司股东的扣除 5,856,037.09 9,852,465.46 9,650,983.56 -39.32% 8,532,409.50 8,532,409.50 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 -6,879,636.05 22,624,834.93 22,624,834.93 -130.41% 134,831,229.79 134,831,229.79 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 590,943,167.79 578,037,720.69 580,320,592.32 1.83% 597,312,859.00 597,312,859.00 所有者权益（或 451,005,048.80 434,153,310.75 435,496,572.53 3.56% 597,312,859.00 597,312,859.00 股东权益） 第三节 报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 363,456,000.00 － － 363,456,000.00 － 资本公积 523,453,986.19 - - 523,453,986.19 - 盈余公积 46,347,960.69 － － 46,347,960.69 — 未 分 配 利 -497,960,982.55 15,546,851.64 － -481,070,869.13 报告期盈 润 利 股东权益 435,496,572.53 15,508,476.27 － 451,005,048.80 报告期盈 利 第四章 股本变动及股东情况 第一节 股东变动情况 股份变动情况表 单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 公积 发行 送 数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 股 5 一、有限售条件股份 213888436 58.85 -6633698 -6633698 207254738 57.02 1、国家持股 129848457 35.72 0 0 129848457 35.72 2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 3、其他内资持股 6635585 1.83 -6633698 -6633698 1887 0 其中： 境内法人持股 6630349 1.82 -6630349 -6630349 0 0 5236 境内自然人持股 0.01 -3349 -3349 1887 0 77404394 ４、外资持股 21.30 0 0 77404394 21.30 其中： 77404394 境外法人持股 0 21.30 0 0 77404394 21.30 境外自然人持股 0 0 0 0 149567564 二、无限售条件股份 41.15 +6633698 +6633698 156201262 42.98 149567564 1、人民币普通股 156201262 0 41.15 +6633698 +6633698 42.98 0 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 三、股份总数 363456000 100 0 0 363456000 100 本年增 年末 年初限售 本年解除 股东名称 加限售 限售 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 股数 股数 新疆维吾尔自治区供 销合作社联合社 6,630,349 6,630,349 0 0 2007 年 6 月 1 日 牛苏纳 2720 2720 0 0 2007 年 9 月 1 日 杨跃华 2516 629 0 1887 高管持股 2008 年 1 月 1 日 合计 6,635,585 6,633,698 0 1887 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 2、本报告期内，公司未有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发 行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减 资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、 公司资产负债结构的变动情况。 3、公司未存有内部职工股。 6 第二节 股东情况 一、报告期末股东总数及前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 45779 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例 件股份数量 的股份数量 新疆维吾尔自治区国有资产 国有股东 28.58 103,878,766 103,878,766 无 投资经营有限公司 天山毛纺织有限公司 外资股东 19.23 69,875,651 69,875,651 无 乌鲁木齐国有资产经营有限 国有股东 7.15 25,969,691 25,969,691 无 公司 国际棉业有限公司 外资持股 2.07 7,528,743 7,528,743 无 新疆维吾尔自治区供销合作 其他 1.82 6,630,349 0 无 社联合社 杨为民 其他 0.37 1,327,150 0 无 张维义 其他 0.25 894,410 0 无 彭建华 其他 0.24 864,589 0 无 李海东 其他 0.22 815,844 0 无 王维刚 其他 0.19 690,000 0 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 新疆维吾尔自治区供销合作社联合 6,630,349 A股 社 杨为民 1,327,150 A股 张维义 894,410 A股 彭建华 864,589 A股 李海东 815,844 A股 王维刚 690,000 A股 王新民 578,251 A股 候庆荣 546,235 A股 周渊 414,050 A股 王少华 410,091 A股 上述股东关联关系或一致行动的说 前 10 名股东中，持有未流通股份的股东之间不存在关联关系； 明 持有社会公众股的股东之间，未知是否存在关联关系。公司前 十名流通股股东之间，未知是否存在关联关系。 二、公司控股股东情况 本公司控股东报告期内未发生变动。控股股东名称为：新疆维吾尔自治区 国有资产投资经营有限公司；公司法人：潘竞；公司成立于 1998 年 4 月 23 日； 7 公司经营范围：经新疆维吾尔自治区人民政府委托从事股份有限公司（上市公 司）国家股的投资和国有资产的经营；注册资本：1.47 亿元，系国有独资公司。 持有股权 100％ 新疆维吾尔自治区国有资产经营公司 持有股权 28.58％ 新疆天山毛纺织股份有限公司 三、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 公司第二大股东香港天山毛纺织股份有限公司，持有本公司股份占总股本 的 19.23％。法人代表：唐翔千；公司成立于 1980 年 3 月 25 日；经营范围为： 投资业务；注册资本 2000 万港元。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员情况 一、基本情况 报告期从公 股权 是否在股东 序 性 年 年初 年末 姓名 职务 任期起止日 司领薪总额 激励 单位或关联 号 别 龄 持股 持股 （万元） 情况 单位领薪 1 张自强 董事长 男 59 2006/07/07- 0 0 20.96 无 无 2009/07/07 2 刘丽娟 董事 女 46 2006/12/06- 0 0 0 无 是 2009/07/07 3 任俊峰 董事 男 50 2006/07/07- 0 0 0 无 是 2009/07/07 4 刘世镛 董事 男 60 2006/07/07- 0 0 0 无 无 2009/07/07 5 刘冰 董事兼董 女 41 2006/07/07- 0 0 12.60 无 无 事会秘书 2009/07/07 6 郭伟 独立董事 男 50 2006/07/07- 0 0 5.00 无 无 8 2009/07/07 7 杨有陆 独立董事 男 46 2006/07/07- 0 0 5.00 无 无 2009/07/07 8 顾庆良 独立董事 男 59 2006/07/07- 0 0 5.00 无 无 2009/07/07 9 赵成斌 独立董事 男 53 2006/07/07- 0 0 5.00 无 无 2009/07/07 10 梁建宁 监事会主 男 46 2006/07/07- 0 0 0 无 是 席 2009/07/07 11 吕锦驹 监事 男 59 2006/12/06- 0 0 0 无 是 2009/07/07 12 肖功云 监事 男 42 2006/07/07- 0 0 0 无 是 2009/07/07 13 刘建军 职工监事 男 37 2006/07/07- 0 0 6.00 无 无 2009/07/07 14 艾衣热提·买 职工监事 男 46 2007/03/16- 0 0 6.00 无 无 买提吐尔逊 2009/07/07 15 王广斌 总经理 男 46 2007/03/21- 0 0 17.40 无 无 2009/07/07 16 王清 副总经理 男 52 2006/07/07- 0 0 14.18 无 无 2009/07/07 17 单彤 副总经理 女 42 2006/07/07- 0 0 14.42 无 无 2009/07/07 18 杨跃华 副总经理 男 46 2006/07/07- 2516 2516 13.51 无 无 2009/07/07 19 李玉玲 总工程师 女 47 2006/07/07- 0 0 12.62 无 无 2009/07/07 20 刘新梅 财务总监 女 49 2007/03/21- 0 0 12.32 无 无 2009/07/07 公司独立董事津贴经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，公司高级 管理人员的报酬经公司第四届一次董事会审议通过。 二、现任董事、监事、高级管理人员近 5 年的主要工作经历 序 姓名 近 5 年工作经历 号 1 张自强 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任董事长。 2 刘丽娟 在豪商公司工作。 3 任俊峰 在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司工作，任副总经理。 4 刘世镛 在香港刘世镛会计师行工作，任董事长。 5 刘冰 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任董事会秘书。 6 郭伟 在西安工程技术学院工作，兼任粤美雅公司独立董事。 7 杨有陆 曾在新疆天阳律师事务所工作，现工作已变动。 8 顾庆良 在上海东华大学工作。 9 赵成斌 新疆瑞新有限责任会计师事务所、新疆鑫瑞税务师有限责任公司董事长 9 10 梁建宁 在新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司工作，任投资经营部经理 11 吕锦驹 在天山毛纺织有限公司工作，任会计经理。 12 肖功云 在乌鲁木齐市国有资产投资经营有限责任公司工作，任总经理助理。 13 刘建军 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任针织二厂厂长，现任浙江天山 纺织品检验有限公司总经理。 14 艾衣热提·买 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任绒毛厂副厂长。 买提吐尔逊 15 王广斌 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任总经理。 16 王清 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理。 17 杨跃华 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理。 18 单彤 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任副总经理。 19 李玉玲 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任总工程师。 20 刘新梅 在新疆天山毛纺织股份有限公司工作，任财务总监。 三、报告期内，董事、监事及高级管理人员的聘任及解聘情况 在本报告期内，原第四届董事会董事郑文先生因工作调动，辞去公司董事 职务；原第四届监事会职工监事牛苏纳先生因病去世；经公司职工代表大会选 举艾衣热提·买买提吐尔逊先生出任第四届监事会职工监事。 2007 年 3 月 21 日经公司第四届董事会第四次会议审议通过，聘任王广斌先 生为公司总经理，聘任刘新梅女士为公司财务总监。 第二节 员工情况 一、在职员工总数：1588 人。 二、专业构成： 生产人员 技术人员 销售人员 财务人员 行政人员 1289 61 52 21 65 三、受教育程度： 本科 专科 中专 其他 52 533 60 943 四、由公司负担费用的退休人员 393 名。 第六章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 一、报告期内，公司根据《公司法》 、《证券法》等法律法规及规范的要求， 10 不断完善治理结构，规范公司运作。 本报告期内，为认真贯彻落实中国证券监督管理委员会《关于开展加强上 市公司专项治理活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公 司专项治理活动有关工作的通知》的文件精神，按照新疆证监局《关于做好加 强新疆辖区上市公司专项治理活动有关工作的通知》的部署，公司于今年 5 月 到 10 月开展了上市公司专项治理活动。 首先，公司根据中国证券监督管理委员会新疆监管局的要求，制定公司专 项治理工作计划，并在 2007 年 4 月按计划进入专项治理工作的自查阶段。按照 相关文件的要求，一方面制订了相关制度，如《信息披露事务管理办法》、《公 司接待与推广制度》 ，另一方面对公司治理情况逐条进行自查，并在自查结束后， 向公司董事会提交专项治理自查报告及整改计划。9 月中旬，新疆监管局对我公 司专项治理工作进行现场检查，结合本次现场检查情况、公司自查情况、公众 评议及监管局日常掌握的情况，对我公司的治理状况做出综合评价，并提出整 改建议。 我公司在认真学习新疆监管局下发的《关于天山纺织治理情况的综合评价 和整改建议》后，深刻认识到公司治理方面存在的问题和不足，本着规范法人 治理、强化内部控制和管理的宗旨，认真进行整改。具体整改情况如下： 规范运作方面 1、公司章程中对董事会投资运用资金的权限统一规定为不超过前一年末经 审计的公司净资产的 10％，违反了深交所《股票上市规则》中关于关联交易金 额达 3000 万元以上，且占最近一期经审计的公司净资产绝对值 5％以上必须提 交股东大会审议的规定； 由于公司未有上述关联交易的情况，所以在 2006 年修订《公司章程》时， 未考虑深圳证券交易所《股票上市规则》中关于关联交易金额达 3000 万元以上， 且占最近一期经审计的公司净资产绝对值 5％以上必须提交股东大会审议的规 11 定。公司将修订《公司章程》补充“关联交易金额达 3000 万元以上，且占最近 一期经审计的公司净资产绝对值 5％以上必须提交股东大会审议”条款； 2、公司股东大会、董事会的授权委托书存在不规范，未明确授权范围的现 象，即对每项议案是同意、反对、弃权，委托人未发表明确意见，容易造成责 任划分不清； 公司对股东大会、董事会的授权委托书格式进行规范，同时，补充授权委 托书的填写说明，并指定专人对送达的授权委托书进行审核，对不符合规定的 内容及时与授权人沟通，保证授权委托书的合法性、严肃性。 3、公司股东大会会议记录不完整，未列明出席股东所持有表决权的股份占 公司总股本的比例； 由于公司长期以来出席公司股东大会的股东，均为持有有限售条件股份的 股东（即股改前的非流通股股东），所以未在股东大会会议记录中列明，仅在股 东大会表决情况汇总表中注明。公司将在今后的股东大会记录中补充完善出席 股东所持有表决权的股份占公司总股本的比例等事项； 4、公司独立董事杨有陆所在的新疆天阳律师事务所为公司提供证券法律服 务，违反了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第十一条第二款关于“律 师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他影响律师独 立性的情形的，该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司 提供证券法律服务”的规定。 目前，公司独立董事杨有陆先生已不在为我公司提供证券法律服务的新疆 天阳律师事务所工作。该问题已得到解决。 内控制度建设和管理方面 1、制度建设尚存在欠缺，公司需要进一步完善防范大股东及其附属企业占 用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制； 公司大股东长期以来积极支持我公司的发展，公司大股东及其附属企业从 12 未占用我公司资金，也未发生过侵害我公司利益的情况。但从制度建设上，公 司的确未建立相关机制，公司将借鉴其他上市公司的经验建立完善相关制度。 2、公司财务方面尚存在个别账务处理不当的情形； 公司财务部门目前已加强业务学习，加深对新准则的理解，提高实际操作 的能力，杜绝账务处理不当的情形再次发生。 3、公司重大生产经营合同由外聘法律顾问审核，法律风险防范机制尚需进 一步加强。 公司已安排公司合同评审委员会及公司经理办公室就公司重大生产经营合 同的评审流程进行细化，加强与法律顾问的协作，加强法律风险的防范。 公司董事会认为：通过本次上市公司专项治理活动的开展，公司找出了治 理环节中存在的问题和不足，进一步完善了各项规章制度，规范了公司运作， 强化了内部控制手段，促进了公司治理水平和经营管理水平的改进和提高，为 公司的持续、健康发展奠定了良好的基础。 二、报告期内，公司按照中国证监会要求和深圳证券交易所《股票上市规 则》的有关规定，结合公司信息披露的实际情况，及时披露公司信息，使公司 所有股东均有平等机会获得公司信息。 三、报告期内，公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于解决上市公司资金占用 和违规担保问题的通知》规定，公司控股股东未有占用公司资金，公司由对外 担保可能引发的风险均已排除。 四、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的选举和聘任均符合法律、 法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，履行了必要的法律程序。在 经营运作中，公司董事、监事和高级管理人员均能遵照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及各项法律法规和公司各项管 理制度、议事规则的规定和要求。认真履行职责，维护公司的整体利益，公平 13 对待公司所有股东，不存在侵害中小股东利益的行为。 第二节 独立董事履行职责情况 本报告期内，公司第四届董事会独立董事赵成斌先生、杨有陆先生、顾庆 良先生、郭伟先生出席了公司报告期内召开的六次董事会会议。未对上述会议 议案提出异议。公司独立董事在本报告期内对公司生产经营及风险控制提出了 有益的建议，作为独立董事，切实维护了公司及广大中、小投资者的利益。 第三节 公司与控股股东 在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开 一、本公司与实际控制人在业务上完全分开。本公司大股东新疆维吾尔自 治区国有资产投资经营有限责任公司的经营范围为：受自治区政府委托从事股 份公司国家股和国有资产的经营。与本公司纺织服装的生产与销售没有任何关 系。 二、人员机构独立。本公司组织机构设置、劳动、人事和工资管理完全独 立。公司高管人员未有在大股东方兼职的情况，大股东的高管人员也未有在本 公司经营班子中兼职的情况。 三、本公司资产完整。本公司与大股东产权关系明晰，资产完整并独立运 营。本公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统、工业产权等资产，不存在大 股东侵占公司资产的行为。 四、本公司财务独立。本公司设立独立的财务会计部门，有独立的会计核 算体系和财务管理制度，在银行开设独立账户，独立纳税。不存在大股东干预 公司财务与资金运用的情况。 第四节 内部控制制度建设情况 公司按照深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》的要求，与公 司现行的内部控制制度建设情况进行了对照，认为公司在界定各部门、岗位的 目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，设立完善的控制 14 框架，并建立各层级之间和各业务流程的控制程序，保证董事会和公司高级管 理人员下达的指令被严格执行等制度建设方面制定了相应的规章制度和管理办 法，涵盖了公司经营管理活动的各个方面，并能有效的得以贯彻执行。目前， 已制定《财务管理制度》、《预算管理办法》、《筹资活动内控制度》、《担保内控 制度》、 《工程项目内控制度》、 《关联交易管理办法》、 《货币资金内控制度》、 《成 本与库存内控制度》、《应收账款管理制度》、《投资内控制度》、《募集资金管理 办法》、 《采购内控制度》、 《经济合同管理办法》、 《信息披露事务管理办法》、 《接 待与推广工作制度》、 《子公司重大事项报备规定》、 《子公司综合管理制度》、 《子 公司财务管理制度》、《子公司内控制度》等内部控制制度。本报告期，根据中 国证券监督管理委员会新疆监管局的要求，制定公司专项治理工作计划，其中 重点包括内控制度的建设和检查。并根据中国证券监督管理委员会新疆监管局 下发的《关于天山纺织治理情况的综合评价和整改建议》对各项问题实施整改。 （具体见本章第一节） 公司内部控制检查由董事会审计委员会和公司审计部完成。 目前，公司的内部控制的有关工作和制度建设还在不断地完善，公司董事 会依据有关规定和其他公司的先进经验来要求和指导公司相关部门进一步做好 监督检查工作，降低各类风险，确保投资者的权益。 第五节 公司高级管理人员的考核及激励制度情况 公司第四届一次董事会审议通过了《公司高级管理人员薪酬制度》，由于报 告期公司经营目标完成，按照公司《高级管理人员薪酬制度》的规定，领取年 薪。 第七章 股东大会情况简介 2007 年公司股东会议召开一次。会议通知、程序、决议、记录均符合有关 规定。 15 2007 年 4 月 13 日召开 2006 年年度股东大会，会议审议通过《董事会工作 报告》、 《监事会工作报告》 、《2006 年财务决算报告》 《利润分配方案》、 《关于聘 请会计师事务所的议案》、 《关于公司董事风险防范制度的议案》 。会议决议刊登 于 2007 年 4 月 14 日《证券时报》 。 第八章 董事会报告 第一节 讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 2007 年公司面对国家出口政策调整，人民币汇率波动等不利因素，以 中期战略规划为指引，坚持管理创新，改革品牌运营机制，推行内部市场 化事业部制运作模式，内抓管理，外拓市场，完成了既定的年度利润目标， 保持了持续发展的良好态势。外销工作坚持“稳定老客户，积极发展新客 户”的经营思路，加快了客户订单反应速度，改善了客户服务水平，挖掘 潜在客户确保了早下单、多下单目标的实现。目前，基本谈定了 90 万件的 外销订单，为 2008 年外销业务的进一步提升奠定了好的基础。 国内销售，借鉴目前较为成功的“品牌运营商＋渠道销售商＋生产工 厂”的三家联合运作品牌的运营思路，形成了全新的品牌发展和盈利模式。 公司全年共实现营业收入 33808 万元，同比上年增长 6.62%，全年实 现净利润 1555 万元，同比上年增长了 24.73%。全年共生产各种纱 425 吨； 生产各类衫 112 万件。 公司目前主要存在的问题，主业整体的经营规模还没有大的突破，还 未形成快速发展的战略运营模式。公司新的利润增长点仍在调研、筹划之 中，需要加快速度，加大投入，积极探索企业新的发展机会。 16 （二）主营业务及其经营情况 公司分属纺织行业，主营羊绒纱、羊绒衫、羊毛衫及混纺衫的生产和销售。 出口产品主要是羊绒衫、羊绒纱，主要销往美国、欧洲、日本等地区。国内市 场主要在西北、东北、华北、华东地区。 报告期内，主营业务收入 32894.65 万元，其中外销收入 19846.87 万元， 内销收入 13,047.78 万元，净利润 1,539.86 万元。 1、分地区销售情况 (单位：人民币元) 本期发生额 上期发生额 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 130,477,836.87 104,906,189.40 140,843,548.56 116,064,187.98 国外销售 198,468,690.93 167,791,761.92 170,113,129.84 137,936,334.03 合计 328,946,527.80 272,697,951.32 310,956,678.40 254,000,522.01 2、主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率 (单位：人民币元) 毛利率 收入比上年 成本比上年 毛利率比上年同期 行业 主营业务收入 主营业务成本 ％ 同期增减％ 同期增减％ 增减 纺织 328,946,527.80 272,697,951.32 17.1% 5.79% 7.36% 减少 1.22 个百分点 分产品 羊绒衫 167,436,412.93 135,876,701.54 18.85% 2.77% 5.54% 减少 2.13 个百分点 羊毛衫 39,036,986.95 33,770,050.85 13.49% -5.76% -8.39% 增加 2.46 个百分点 羊绒纱 98,082,303.49 82,380,036.41 16.01% 96.61% 105.01% 减少 3.34 个百分点 3、主要供应商及客户情况 公司前五位供应商，合计采购金额 4371.96 万元，占年度采购总额的 5.83%； 前五位客户销售额 16,576.85 万元，占销售总额的 50.39%。 （三）资产结构及费用变化情况 占本期 占上期 相对增减 项目 本期数 总资产 上期数 总资产 绝对增减额 百分点 比重 比重 应收账款 84,962,186.63 14.38％ 80,794,027.28 13.92％ 4,168,159.35 5.16% 存货 243,220,980.55 41.16％ 210,740,791.43 36.31％ 32,480,189.12 15.41% 固定资产 161,174,924.85 27.27％ 173,935,831.89 29.97％ -12,760,907.04 -7.34% 短期借款 44,028,076.84 7.45％ 50,250,000.00 8.66％ -6,221,923.16 -12.38% 17 长期借款 0.00 － 0.00 － － － 占本期 占上期 相对增减 项目 本期数 收入比 上期数 收入比 绝对增减额 百分点 重 重 营业费用 16,004,796.14 4.73% 15,389,831.81 4.85% 614,964.33 3.996％ 管理费用 32,258,097.04 9.54% 30,687,484.31 9.68% 1,570,612.73 5.12％ 财务费用 6,673,209.22 1.97% 4,168,164.54 1.31% 2,505,044.68 60.1％ 应收账款增加，由于公司四季度出口量大，外销货款未到回款期。 存货增加，存货结构趋于合理，原材料及半成品库存比例增加，库存商品 比例下降；报告期原材料价格上涨，使库存原料金额增加。 短期借款减少，公司合理运用财务工具，加快资金周转速度，资金占用减 少。 营业费用增加，由于国内外销售增加，使运输费用增加。 管理费用增加，主要是因为养老金、住房公积金等项目增加所致。 财务费用增加，主要是本年汇兑损益减少, 利息支出增加所致。 （四）现金流量情况 项目 本期数 上期数 增减额 经营活动产生的现金净额 -6,879,636.05 22,624,834.93 29.504.470.98 投资活动产生的现金净额 2,717,299.58 4,061,100.52 -1.343.800.94 筹资活动产生的现金净额 -18,337,096.57 -31,345,413.88 12.968.317.31 经营活动产生的现金净额减少主要是今年原材料涨价和工资及”“三金”上 调。 投资活动产生的现金净额减少主要是今年为完善内销市场布局，投资参股、 控股两家销售公司。 筹资活动产生的现金净额增加主要是 07 年取得贷款多于上年。 （五）控股子公司及参股公司情况 1、报告期内，公司共有 6 个控股公司，其经营业绩分述如下： （1）深圳新天豪针织品有限公司，主营业务：羊毛衫、羊绒衫的生产和销 售。注册资本 1500 万元。2007 年末总资产 1682.01 万元。本报告期实现收入 1412.11 万元,盈利 35.15 万元。 18 （2）新疆天山毛纺织香港有限公司，主营业务：羊绒衫羊绒纱的销售，进 口物资的采购。注册资本 5 万港币。2007 年末总资产 873.97 万元，本报告期实 现收入 7489.92 万元，盈利 28.87 万元。 （3）新疆天农畜牧科技发展有限公司，主营畜牧饲养培育改良；销售畜产 品；原料收购；来料加工；优质牧草改良加工销售。注册资本 4000 万元。2007 年末总资产 4267.60 万元，本报告期实现收入 1114.31 万元，亏损 94.42 万元。 （4）上海天毛纺织股份有限公司，主营业务：服装研制开发制造加工及销 售。纺织原料（除棉花）服装辅料的销售（以上涉及许可证经营的凭许可证经 营）。注册资本人民币 3802 万元。 2007 年末总资产 3323.09 万元，本报告期实 现收入 3426.07 万元，盈利 16.65 万元。 （5）新疆天源纺织有限责任公司，主营业务：纺织服装的生产销售；批发 零售纺织原材料，纺织化工料，农副土畜产品（粮食棉花除外）机械电子设备， 轻工产品等（国家有专项规定和禁止经营的除外） 。 注册资本人民币 1000 万元。 2007 年末总资产 986.61 万元，本报告期实现营业收入 1782.43 万元， 亏损 16.23 万元。 （6）新疆天力祥商贸有限责任公司成立于 2003 年 5 月 28 日，主要经营农 副产品收购、金属材料、化工产品、工艺美术品、土产日杂、五金交电、水产 禽蛋、干鲜果品、副食品、现代化办公用品、纺织品、糖茶烟酒销售，房屋租 赁。注册资本 400 万元。2007 年末总资产 231.69 万元，本报告期实现营业收入 325.25 万元，盈利 1.92 万元。 （7）浙江天山纺织品检验有限公司成立于 2007 年 11 月，主要从事纺织品 的生产、销售。注册资本 500 万元。2007 年末总资产 537.46 万元，亏损 69.22 万元。 2、公司主要参股公司情况 （1） 新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,因其违规操作严重, 19 目前经营陷入困境,故公司第三届七次 董事会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 （2） 新疆证券有限责任公司 2004 年度审计报告（五洲会字【2005】8-225） 显示其巨额亏损,故公司第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势和市场竞争格局 2008 年，中国纺织业所处的外部环境仍不容乐观：人民币加速升值，企业 利润大幅下降；国内通货膨胀导致原材料价格上涨，成本增加，盈利难度加大； 国家加大宏观调控力度，抑制贸易顺差和流动性过剩，资金紧缺加剧；新《劳 动合同法》的施行，大幅度提高劳动力成本，企业负担沉重。种种迹象表明， 纺织行业“洗牌”进程提速，所有企业都面临新的拐点。 长期以来，低成本、低利润、低技术、缺乏自主品牌成为行业绝大多数企 业的“内伤”，而为了争夺有限的市场份额，企业间还在拼价格、拼资源。对内 受制于成本，对外没有议价能力，产能过剩、内需不足、竞争无序，成为制约 纺织业发展的樊篱。 （二）公司发展战略： 纺织行业的发展态势和企业的生存现状，使公司认识到传统行业面临的压 力和挑战都是前所未有。因此公司将加强企业发展的战略研究，借助专业研究 机构，分析行业发展趋势和产业现状，探讨企业的发展空间和在行业中的定位， 理清发展思路，明确发展方向，以确保公司持续健康发展。 （三）资金需求及使用计划 公司 2008 年需要原料收购资金 10000 万元，主要是通过银行贷款来解决。 （四）不利因素及措施 公司面临的不利因素： 20 第一、国际贸易方面，国际市场的份额虽稳中有升，但是原材料及其他成 本的持续上升使企业的盈利空间越来越小； 第二、公司是以出口为主的外向型企业，人民币的加速升值，将导致营业 利润进一步下降，对本年度的经营业绩产生较大影响。 第三、国内市场方面，设计力量薄弱，产品尚不能满足市场需求；销售终 端较少，在一定程度上制约了品牌的推广和传播。营销模式比较单一，代理商 实力不强，抗风险能力较弱，整体的营销水平还有待进一步提高。 第四、新《劳动合同法》的实施，不仅增加了劳动力成本压力，而且给公 司灵活用工、招工和管理增加了难度，管理成本和直接人工工资的上升对经营 业绩同样会产生不利影响。 针对以上的各种不利因素，公司提出了以下应对措施： 在国际贸易方面，要在巩固原有客户的基础上，广泛利用各种交易会等平 台，发展新客户；要积极关注国际市场的需求变化，整合客户结构，吸纳高端 客户。 在国内市场营销方面，公司将继续加大公司自有品牌的建设和推广力度。 内销的渠道梳理和产品结构调整工作仍要加强，要重点把握消费升级概念，做 好品牌定位和产品的市场定位，开创差异化市场，努力由跟随市场潮流向引领 市场转变，尽量避免同质化竞争，实现真正意义上的品牌营销。 要通过各种方式和渠道提升“天山”品牌在业内的影响力和品牌的美誉度， 进一步加大国内绒、纱市场的开拓力度。要充分利用企业的地缘优势，控制新 疆的优质羊绒资源，挖掘原料的盈利潜力，拓展利润空间。要不断构建和扩大 绒、纱营销网络，有效配置、整合各方资源，培育新的利润增长点。要充分利 用现有的外销客户平台，传播“天山”品牌，提高“天山”品牌纱线的认知度， 尝试与跨国公司开展深层次的合作，力争使公司从单纯的“OEM”生产向纱线的 品牌营销转变，推进企业自有品牌的国际化进程。 21 在内部管理方面，要持续抓好降低成本、提高品质、快速反应工作。各环 节都要想方设法控制成本、降低费用，打造企业的低成本优势。要树立全员质 量意识，牢牢把握“质量就是企业的生命”这一宗旨，严把质量关，绝不能以 牺牲质量为代价来降低成本。要进一步强化流程管理，简化工作程序，结合事 业部市场化运作的推行，缩短流程，尽量使各事业部能够直接面对市场，感受 市场变化和压力，提高各级人员的市场意识。要继续抓好技术进步和技术创新 工作。尝试建立研、产、销一体化的创新体系，用市场的力量推动研发工作， 从而不断满足市场需求。要根据市场的变化和消费者结构的变化，提高研发设 计能力，提升产品的附加值，以提高企业的利润空间。 （五）重要会计政策变更及影响 公司依据财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则的要求，自 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则 体系，按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，已 对要求追溯调整项目的上年同期数进行了追溯调整，并对 2006 年的比较财务报 表重新表述。会计政策变更具体情况如下： 1、根据新会计准则规定，将所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债 务法，该事项追溯调增 2006 年的期初留存收益 2,573,015.12 元， 其中:调增 2006 年期初未分配利润 1,432,189.87 元,调增少数股东权益 1,140,825.25 元； 2、根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定， 首次执行日对非同一控制下取得采用权益法核算的“长期股权投资贷方差额” 112,553.81 元，调整留存收益。该事项调增 2006 年期初留存收益 112,553.81 元，其中：调增 2006 年期初未分配利润 112,553.81 元。 上述会计政策变更的累积影响数为 2,685,568.93 元，调增 2006 年的期初 留存收益 1,544,743.68 元，其中：调增 2006 年期初未分配利润 1,544,743.68 元，调增少数股东权益 1,140,825.25 元 。 22 第二节 报告期投资情况 本报告期内投资情况 （一）、募集资金使用情况 承诺投资名 承诺投资金额 变更项目 变更计划投入 实 际 投 资 实际已付款 余额 称 名称 天山针织一 41,240,000.00 建 立 上 海 18,000,000.00 投 资 上 海 18,000,000.00 0 厂异地重建 天毛 天毛公司 技改 建立昌吉 9,500,000.00 投 资 昌 吉 9,500,000.00 0 天源 天源公司 内销销售 13,740,000.00 内 销 销 售 13,541,484.75 198,515.25 网络 网络 补充流动资 24,197,300.00 未变 24,197,300.00 补 充 流 动 24,197,300.00 0 金 资金 天山毛纺厂 39,400,000.00 毛 纺 厂 技 20,900,000.00 毛 纺 厂 技 11,371,806.09 9,528,193.91 引进技术设 改 术改造 备 分梳车间 12,000,000.00 分 梳 车 间 11,359,732.63 640,267.37 改造 改造 ERP系统工 6,500,000.00 计 算 机 网 2,729,218.00 3,770,782.00 程 络工程 建木垒绒基 44,000,000.00 未变 39,500,000.00 建 木 垒 天 39,500,000.00 0 地 农公司 建托里绒基 47,780,000.00 建 库 车 羊 29,500,000.00 建 天 兹 畜 4,500,000.00 25,000,000.00 地 绒基地 牧发展公 司 补充流动 22,780,000.00 补 充 流 动 22,780,000.00 0 资金 资金 合计 196,617,300.00 196,617,300.00 157,479,541.47 39,137,758.53 注： 1、 尚未使用的募集资金中， 有 3913.78 万元暂时归还银行贷款，其余 8952.81 元存于中国银行乌鲁木齐分行募集资金专户中。 2、未变更募集资金投资项目。 （1）2001 年 6 月 6 日，在木垒县成立新疆天农畜牧科技发展有限公司。公 司投入资金 3950 万元。本报告期亏损 94.42 万元。 （2）补充流动资金 2419.73 万元，已投入 2419.73 万元。 3、已变更募集资金投资项目的情况 23 （1）公司原公告募集资金的使用方案之一：毛纺厂引进设备技术改造项目， 主要是进口 4 台梳毛机、4 台走锭机和并捻筒设备。因为市场需求发生变化，取 消梳毛机和走锭机的整台进口，改为部分自行改造。此项目只需资金 2090 万元， 剩余资金变更为毛纺厂分梳车间改造和 ERP 系统工程。 A 毛纺厂技术改造项目，计划投入 2090 万元，截止本报告期末，已投入 1137.18 万元。工程项目采取边改造试点边生产的办法，对原纺织设备的关键部 位关键点，采用数控技术、计算机技术进行改造。目前该改造项目已实施完毕。 此项目实现年收益比改造前增加 400 万元。 B 分梳车间技术改造项目，计划投入 1200 万元，截止本报告期末，已投 入 1135.97 万元。工程项目已全部完成。此项目由于提高得绒率，年增效益 350 万元。 C ERP 系统工程，计划投入 650 万元，截止本报告期末，已投入 272.92 万 元。本项目已完成网络布线工程和硬件设施的部分配备、营销系统的软件开发 应用和财务系统的应用，目前正在进行推行物流系统的应用。 （2）公司原公告募集资金的使用方案之一：天山针织一厂异地重建及引进 设备的技术改造项目，考虑到搬迁成本及目前公司的技术设备状况，对此项目 整体搬迁改为分散组合。在新疆昌吉市设立天源纺织有限公司，在上海设立上 海天毛纺织有限公司，将主要设备能力及人员分散于以上两公司外。剩余资金 1374 万元用于国内销售网络建设。 A 昌吉天源纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与昌吉国有资 产经营管理中心投资创建。注册资本人民币 1000 万元，其中天山纺织投资人民 币 950 万元，昌吉国有资产管理中心投资人民币 50 万元。主营纺织服装及辅料 的生产与销售。年生产能力各类衫 30 万件。本报告期亏损 16.23 万元。 B 上海天毛纺织有限公司，由新疆天山毛纺织股份有限公司与新疆天农畜 牧科技发展有限公司投资创建。注册资本人民币 2000 万元。其中，新疆天山毛 纺织股份有限公司投资人民币 1800 万元，新疆天农畜牧科技发展有限公司投资 24 200 万元，主营服装的开发制造加工及销售，纺织原料，服装辅料的销售。该公 司于 2002 年 9 月增资改制，现注册资本 3802 万元。年产各类衫 10 万件。本报 告期盈利 16.65 万元。 C 内销销售网络建设，计划投入 1374 万元。截止本报告期末，已投资 1354.15 万元，在沈阳市、兰州市购置商铺、在北京承租东方广场商铺，以扩大 自营销售力度。 （3）原募集资金方案之一建托里山羊绒基地项目，由于当地基础设施差及 政策落实不到位，故经公司 2002 年度股东大会审议通过，同意在新疆库车县建 立天兹畜牧发展有限公司。 新疆库车天兹畜牧发展有限公司成立于 2002 年 10 月，注册资本 500 万元， 本公司投资 450 万元，主要经营纺织原料收购、加工、销售等。由于外部环境 变化，长期未开展正常的经营业务，累计亏损 101.7 万元。目前该公司已经清 算。 （4）变更募集资金使用项目后，形成无项目计划的 2278 万元的募集资金， 经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，将其全部补充公司流动资金，现 已全部投入。 （二）、非募集资金投资情况 1、本报告期，公司投资设立北京天毛世纪服装服饰有限公司，该公司注册 资本 500 万元，主要经营项目为：销售服装、服饰、针纺织品、日用品；组织 国内文化艺术交流活动（演出出外） ；承办展览展示；会议服务；市场调查；技 术服务；服装设计。公司出资 165 万元，占该公司总股本 33％。 2、本报告期，公司投资设立浙江天山纺织品检验有限公司。该公司注册资 本 500 万元，主要经营项目为服装生产加工、销售。公司出资 225 万元，占该 公司总股本 45％。 25 第三节 董事会日常工作情况 一、董事会会议情况 本报告期内，公司董事会召开会议六次。会议通知、程序、决议、记录均 符合有关规定。 1、2007 年 3 月 21 日召开公司第四届董事会第四次会议，会议审议通过了 《总经理工作报告》、 《董事会工作报告》、 《2006 年财务决算》、 《利润分配预案》、 《2006 年年度报告及年报摘要》、 《关于计提减值准备的议案》 、《关于聘请会计 师事务所的议案》、《关于为新疆天农畜牧科技发展有限公司提供贷款担保的议 案》、 《关于授权本届经营班子投资、筹资及设立分支机构等业务权限的议案》、 《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于公司 董事风险防范制度的议案》 、《关于召开 2006 年年度股东大会的议案》。会议决 议于 2007 年 3 月 22 日在《证券时报》披露。 2、2007 年 4 月 25 日公司采取通讯方式召开公司第四届董事会第五次会议， 会议审议通过《2007 年第一季度报告》。会议决议于 2007 年 4 月 26 日在《证券 时报》披露。 3、2007 年 7 月 20 日公司采取通讯方式召开公司 2007 年第一次临时董事会 会议，会议审议通过《新疆天山毛纺织股份有限公司治理情况的自查报告和整 改计划》 、《接待与推广工作制度》、 《信息披露事务管理办法》。会议决议于 2007 年 7 月 21 日在《证券时报》披露。 4、2007 年 8 月 9 日公司采取通讯方式召开公司第四届董事会第六次会议， 审议通过《2007 年半年度报告》 。会议决议于 2007 年 8 月 10 日在《证券时报》 披露。 5、2007 年 10 月 22 日采取通讯方式召开公司第四届董事会第七次会议，会 议审议通过《2007 年第三季度报告》 。会议决议于 2007 年 10 月 23 日在《证券 时报》披露。 26 6、2007 年 11 月 5 日公司采取通讯方式召开公司 2007 年第二次临时董事会 会议，会议审议通过《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》 。会议决议 于 2007 年 11 月 6 日在《证券时报》披露。 二、对股东大会决议的执行情况 董事会全面执行了股东大会决议的有关事项。 三、审计委员会履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会按照公司《董事会审计委员会实施细则》履 行职责，监督检查公司财务核算、内控管理，审核财务相关信息，在公司 2007 年年度审计工作中，对会计师的审计计划、安排及审计期间的应注意的问题等 事项与审计会计师进行了沟通。对审计会计师审计意见，审计委员会进行审议， 认为公司年度财务报告和审计报告客观反映了公司的整体情况。同时认为五洲 松德联合会计师事务所在为公司 2007 年度提供审计服务工作中，做到了勤勉尽 责，遵守独立、客观、公正的执业准则，主动与审计委员会和独立董事进行沟 通，严格按照新会计准则对公司财务报告进行审计，较好地完成了公司 2007 年 财务审计工作，建议公司继续聘请五洲松德联合会计师事务所作为公司 2008 年 的审计机构。 四、薪酬委员会履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《薪酬与考核委员会实施细则》 履行职责，根据《公司年度经营计划》和公司第四届董事会第一次会议通过的 《高级管理人员薪酬制度》 ，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了考 核，认为公司在 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬属 实。 公司目前尚未建立股权激励制度。 第四节 利润分配预案 2007 年净利润全额弥补以前年度亏损。2007 年不使用资本公积转增股本。 27 第五节 其他事项 公司 2006 年在《证券时报》及 www.cninfo.com.cn 刊登公司的信息公告和 定期报告。 第六节 关于关联方往来与对外担保的意见 一、注册会计师对公司关联方占用资金情况的专项说明 五洲会字[2008]8-213 号 关联方资金往来情况的专项说明 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“贵公司”)2007 年 12 月 31 日资产负债表、2007 年度利润表、2007 年度的所有者权益变动表和现金流量表以及财 务报表附注，出具了审计报告（五洲会字[2008]8-218 号）。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题之通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，贵公司编制了本专项说明后附的贵 公司 2007 年度与控股股东及其他关联方的资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表” ），汇 总表的编制是贵公司管理当局的责任。在审计过程中，我们对汇总表与经审计的会计报表的 相关内容进行了核对。 我们认为，后附的汇总表的编制符合中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题之通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，汇 总表与经审计的会计报表的相关内容，未发现不一致。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师 王 勤 中国注册会计师 胡 斌 日期：2008 年 3 月 20 日 二、公司独立董事对公司对外担保情况的独立意见 （一）、公司截至 2007 年 12 月 31 日承担对外担保责任的金额为人民币 1100 万元。逾期担保 1100 万元，其中涉及诉讼担保 1100 万元。以上担保无为大股 东及其关联方的违规担保。 28 （二）、截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保责任的金额为人民币 1100 万元，占 2007 年 12 月 31 日净资产的 2.34％。担保金额较上年同期减少 2000 万元，担保额同期降低 64.52％。 （三）、公司管理当局在执行已签定和将签订的担保合同时，应遵守《合同 法》、 《担保法》和证监会【2003】56 号文及【2005】120 号的有关法律条文和 规范性文件的规定。公司管理层应积极采取措施各种措施，尽快解除担保责任， 以减少公司的担保损失。 （四）、严格遵守相关法规的条款，按公司章程和内控制度的规定，完善对 外担保的审批手续，确保不再发生新的担保损失。 第九章 监事会报告 第一节 报告期内监事会工作情况 本报告期内，公司监事会共召开四次会议，会议通知、程序、决议、记录 均符合有关规定。 一、2007 年 3 月 21 日召开公司第四届监事会第四次会议，会议审议通过《监 事会工作报告》、 《2007 年年度报告及摘要》、 《2007 年财务决算》 、《关于计提资 产减值准备的议案》。会议决议于 2007 年 3 月 21 日在《证券时报》披露。 二、2007 年 4 月 25 日采取通讯方式召开公司第四届监事会第五次会议，会 议审议通过《2007 年第一季度报告》 。 三、2007 年 8 月 9 日采取通讯方式召开公司第四届监事会第六次会议，会 议审议通过《2007 年半年度报告》。 四、2007 年 10 月 22 日召开公司第四届监事会第七次会议，会议审议通过 《2007 年第三季度报告》。 第二节 监事会独立意见 一、公司遵循《公司法》《证券法》《公司章程》等法律法规的规定，不断 完善公司的治理结构。公司决策程序合法，能够自觉不断的完善内部控制制度； 29 公司董事、经理在执行职务时未有违反法律法规公司章程或损坏公司利益的行 为。 二、监事会充分肯定公司为实现盈利所做的工作和取得的成绩。监事会认 为五洲松德联合会计师事务所出具的审计报告，真实、客观地反映了公司的财 务状况和经营成果。 三、公司报告期募集资金的实际投入项目与已合法变更的投入项目相符。 四、报告期内，公司的关联交易均体现公平、公正的原则，无损害上市公 司的利益。 第十章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 一、公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保，被法院裁定承担连带保 证责任 11,585,837.44 元，且已被执行划款 3,535,366.19 元。2004 年 1 月 20 日，伊宁市经贸局组成清理调查小组对“伊犁天河”的人员、资产总体情况进 行调查，出具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理调查报告》 ，显示该公司财 务状况陷入困境，无力支付到期债务，故我公司计提预计负债 8,050,471.25 元。 目前，该公司已进入清算程序。 二、2005 年 9 月 8 日，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任 公司，就债务人乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付货款，向昌吉州中级人 民法院提起诉讼，请求判令被告乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司支付拖欠货 款 2,660,331.44 元及利息 156,427.49 元，共计 2,816,758.93 元。目前，已保 全该债务人部分资产，并已申请强制执行。 三、2003 年 11 月,本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对广州科技信 托投资有限公司（以下简称“广科投”）投资 1200 万元, 2004 年 6 月根据《中 国银行业监督管理委员会广东监管局粤银监复［2004］35 号》 “关于对广州科技 30 信托投资有限公司股东变更的批复” ，本公司退出对“广科投”的投资，同年 8 月 16 日，收到“广科投”退回投资款 900 万元。 2005 年 8 月 25 日，公司收到广州市越秀区人民法院传票，要求上海天毛 就“广科投”诉“原八家股东应返还原被告垫支的开办费用并承担相应责任” 事项参加应诉。“广科投”开办费总金额 8,995,747.25 元，按投资比例 1200 万／3 亿，上海天毛应分摊 359,829.89 元，目前该案正在审理中。 第二节 破产重组情况 本报告期内，公司未有破产重组事项。 第三节 持有其他上市公司、金融、类金融公司的股权情况 1、公司持有新疆金新信托投资股份有限公司股权 5000 万股，因其属德隆 系企业,违规操作严重,故公司第三届七次董事会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。该公司已停业三年,预计公司投资已无法收回。 2、公司对新疆证券有限责任公司投资 54,768,421.73 元，其 2004 年度审 计报告（五洲会字【2005】8-225）显示其巨额亏损,故公司第三届九次董事会 决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。该公司已停业整顿近两年，预 计公司投资已无法收回。 第四节 收购、出售资产及企业合并情况 本报告期内公司未发生收购、出售资产及企业合并事项。 第五节股权激励实施情况 公司目前未有股权激励计划。 第六节 重大关联交易事项 一、本报告期内，公司无重大关联交易。 二、本公司未有控股股东及其关联方占用本公司资金的情况。 31 第七节 重大合同及其履行情况 一、本报告期公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁我公司资产的事项。 二、重大担保 本公司截至报告期末，对外担保余额为 1100 万元，占本报告期末净资产的 2.34%。本报告期末的担保余额较上年同期余额下降 10000 万元。以上担保为其 他公司担保 1100 万元，该担保已引发诉讼，公司 2004 年已计提预计负债 8,050,471.25 元。 本报告期内，公司未发生担保事项。 担保余额 担保 被担保借款人名称 担保期限 (万元) 种类 伊犁天河毛纺织有限责任公司 1100 贷款 1994.5.07-1997.5.07 合 计 1100 三、委托理财 2004 年 7 月公司委托新疆证券公司管理资产（现金）1500 万元，期限九个 月。目前未归还本金 1500 万元，公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全额 计提减值准备 12,079,931.51 元。本报告期，收回本金 745 万元。 四、承诺事项 公司已于 2006 年 6 月 1 日完成股权分置改革，公司发起人股东新疆维吾尔 自治区国有资产投资经营有限责任公司、天山毛纺织有限公司、乌鲁木齐国有 资产经营有限公司、国际棉业有限公司承诺：自改革方案实施之日起，其所持 有天山纺织发起人股份在 12 个月内不上市交易或转让；法定承诺期满后，24 个月内不上市交易或转让。公司股东新疆维吾尔自治区供销合作社联合社承诺： 自改革方案实施之日起，其所持有天山纺织发起人股份在 12 个月内不上市交易 或转让；自 2007 年 6 月 1 日起，公司股东新疆维吾尔自治区供销合作社联合社 法定承诺期满，其所持公司股份解除限售。目前公司发起人股东均履行承诺。 32 第八节 聘请会计师事务所情况 本年度公司聘请五洲松德联合会计师事务所（原北京五洲联合会计师事务 所）对公司财务状况进行审计。支付审计费 40 万元。该事务所已为公司提供审 计服务 15 年。依据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》， 公司本报告期的注册会计师为张勤、胡斌。 第九节 被处罚情况 本报告期内，公司、公司董事会及董事，未受到中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 第十节 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 中国国际金融有 2007 年 06 月 20 日 公司总部 实地调研 公司概况及行业情况 限公司 第十一节 其他重大事项 报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、 《公开发行股票公司信息披 露实施细则（试行）》第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事 件的事项。 公司现行内部控制制度基本完整、合理。今后公司将根据实际经营管理情 况，对现行的内部控制制度不断加以完善和改进，以符合公司发展的要求。 第十一章 财务报告 审计报告 五洲审字[2008]-218 号 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司（以下简称“贵公司” ）财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度利润表、所有者权益 33 变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任 包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量。 34 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师：王 勤 中国注册会计师：胡 斌 2008 年 3 月 20 日 财务报表（附后） 财务报告附注 一、公司简介  新疆天山毛纺织品有限公司(以下简称“公司”)，系 1980 年 6 月 23 日经中华人民共和 国外资管理委员会（外资审字[1980]第 5 号）文批准成立的有限责任公司，1994 年经新疆维 吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准(体改[1994]024 号)外经贸部[1994](经贸资二函字 第 576 号)批准，改制为新疆天山毛纺织股份有限公司，注册资本 25300 万元；1996 年经自 治区证券管理委员会(证委[1996]023 号)和外经贸部[1997](经贸资二函字第 37 号)批准，注 册资本调整为 14082 万元；1998 年 3 月经中国证券监督管理委员会批准(监发字[1998]37 号)， 向社会公开发行人民币普通股 4700 万股，并于 1998 年 5 月在深交所上市，公司注册资本变 更为 18782 万元；公司 1998 年年度股东大会审议通过了 1998 年年度利润分配和资本公积转 增股本方案，以 1998 年年末总股本 18782 万股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股，以资本 公积金每 10 股转增 3 股，变更后股本总额为 33807.6 万元；公司 1999 年度股东大会决议， 以 1999 年 12 月 31 日公司总股本 33807.6 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股 东配售，其中国家股股东和法人股股东已放弃本次配股权并不予转让，截止 2001 年 2 月 27 日，社会公众股配股资金已到位，变更后公司的股本为 36345.6 万元人民币。公司注册地： 乌鲁木齐市银川路 1 号；组织形式：股份有限公司。公司主营：纺织、服装的生产和销售； 从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口专业，并可以参加自产产品的出口配额招标； 服装的研制开发、制造、加工及销售，纺织原料(棉花)服装辅料的销售，经营本企业自产服 装及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及 技术的进口业务(家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术除外)经营进料加工及“三来 一补业务”，(上涉许可经营的凭许可证经营)牲畜饲养、培育改良销售；畜产品收购加工销售； 35 优质牧草改良及加工销售；农副产品收购(专项除外)、金属材料(稀贵金属除外)、化工产品(学 危险物品除外)工艺美术品（金银饰品除外）、纺织品、糖茶等销售，烟酒零售，房屋租赁。 公司董事会批准财务报告报出，董事会通过年度财务决算报告决议日是财务报告批准报 出日。 二、财务报表的编制基础 本公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计 准则第1号——存货》等38项具体准则和2006年10月30日颁布的《企业会计准则——应用指南》 以及会计准则解释组成的新企业会计准则体系。 三、遵循企业会计准则的声明 财务报表的编制符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量。 四、采用的重要会计政策和会计估计 1、会计期间  采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整的会计年度。 2、记账本位币  以人民币为记账本位币。 3、报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 公司采用借贷记帐法，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 公司按企业会计准则规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指持有时间短（一 般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很 小的投资。 36 5、外币业务核算方法 外币交易的处理原则: 外币业务发生时，按交易发生日中国人民银行公布的即期汇率折 合为记账本位币记账；外币货币性项目的外币余额，按照资产负债表日即期汇率折合为记账 本位币。按照资产负债表日即期汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间差 额，作为当期损益；属于为购建或者生产符合资本化条件的资产有关借款产生汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负 债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (2)金融工具确认依据和计量方法: 金融工具确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定终止确认条件的金 融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或 其一部分。 金融资产和金融负债的初始计量： 公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目。 金融资产的后续计量： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 持有期间，取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 资产负债表日，公允价值变动计入当期损益；处置时，将处置时的公允价值与初始入账 金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 37 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 持有期间, 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实 际利率在取得该持有至到期投资时确定，并在其预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益； 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益； ③应收款项 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项帐面价值间差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 持有期间，取得利息或现金股利，计入投资收益； 资产负债表日，公允价值的变动，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外， 计入资本公积（其他资本公积）； 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益； ⑤在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； 对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能可靠计量等情况，使金融资产不再适 合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 金融负债的后续计量： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融负债。 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； 公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。 ②其他金融负债 a.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应 当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： (a).按照或有事项准则确定的金额； 38 (b).初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 b.上述金融负债以外的金融负债，采用摊余成本进行后续计量。 公司对以摊余成本计量的金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适 合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债账面价值； 公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法： 确认依据：公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认 该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，放弃了对所转 移金融资产的控制，转入方具备了出售该金融资产实际能力时，终止确认该金融资产。 计量方法：金融资产整体转移的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融 资产的帐面价值；②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。金融资产部分转移的，将所转移金融资产整体的帐面价值，在终止确认部份和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的帐面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额中对应确认部分的金额之和。 (4)金融资产、金融负债的公允价值的确定： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场 的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格； ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包 括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (5)金融资产的减值准备的计提原则:资产负债表日，公司对以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项 39 金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提 减值准备的具体方法分别如下： ①持有至到期投资 持有至到期投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价 值部分计提减值准备，计入当期损益。 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准 备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不 包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出 售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价 值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 ③应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 a、坏账损失的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能 收回的应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 经公司董事会批准，列作坏账损失；年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及 关联交易的，需经股东大会批准。 b、坏帐准备计提范围：公司的应收款项（包括应收账款、其他应收款、长期应收款）。 c、应收款项坏账准备计提方法：资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根据本公司 的实际情况，将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项；500万元以下的确定为单项金 额非重大的应收款项。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试和与单独测试后未减值的单项金额重大的 应收款项一并划分为信用风险特征组合相结合的方式，根据债务单位的财务状况、偿还能力、 现金流量等情况，按资产负债表日应收款项的余额，按如下规定的比例采用帐龄分析法计提 坏帐准备，并计入当期损益。采用帐龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 40 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 60 五年以上 85 7、存货核算方法 存货包括在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成 品、库存商品等；其计量原则如下： (1)存货按实际成本初始计量，原材料、委托加工材料、自制半成品、库存商品的领用或 发出采用加权平均法；低值易耗品的领用采用一次摊销法。 (2)存货跌价准备的计提原则：资产负债表日存货应按照成本与可变现净值孰低计价原 则，对于单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必 须的估计费用后的价值。 (3)存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果， 在期末结帐前处理完毕，计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 8、长期投资核算方法 (1)长期股权投资的初始投资成本的计量原则： ①企业合并取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： 在同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值或所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并，购买方以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成的长期股权 投资的初始投资成本；作为合并对价付出的净资产公允价值与其账面价值的差额，计入当期 损益。 ②其他方式取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款(包括支付的税金、手续费等相 关费用)作为初始投资成本。 41 以发行权益性证券取得的长期投权投资，以其公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外。 以债务重组方式取得长期股权投资，按照长期股权投资公允价值作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本；换出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 ③长期股权投资取得时,如果实际支付的价款或对价中包括已宣告但尚未发放的现金股 利或利润，单独确认为应收项目，不构成长期股权投资的成本。 (2)长期股权投资成本法的核算原则： 对子公司长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，采用成本法进行核算。 在成本法下，被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为投资收益。采用成本法核算 的长期股权投资，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润 的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (3)长期股权投资权益法的核算原则： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对纳入合并 范围的子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企 业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。 在权益法下，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值的份额，不调整其初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值的份额，计入当期损益，同时调整其初始投资成本； 投资企业应享有被投资单位净利润的份额即投资收益，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确定；投资企业确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。 (4)长期股权投资减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 42 9、固定资产计价及其折旧 固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过 一年、单位价值有实物形态的资产。  (1)固定资产按成本进行初始计量。 (2)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 10%， 估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物 20-35 2.57-4.50 机器设备 10-20 4.50-9.00 运输设备 8 11.25 其他设备 5 18.00 (3)固定资产的后续支出，是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。 当满足其有关经济利益可能流入企业且该固定资产后续支出的成本能可靠计量，其后续支出 计入固定资产成本，并扣除替换部分的账面价值。 (4)固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确认为固定资 产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧。 (5)融资租赁的认定标准：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人 有购买租赁资产的选择权，购买价预计远低于行权时租赁资产的公允价值且租赁开始日可以 确定将会行使该选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 (75%以上)；租赁开始日的最低租赁额几乎相当于(90%以上)租赁开始日租赁资产公允价值。 (6)融资租赁的的会计处理：在租赁期开始日，承租人按租赁资产公允价值与最低租赁付 款现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用；承租人将未确认融资费用按实际利率法计算确认各期的融 资费用，并在租赁期内进行分摊；承租人发生初始直接费用，计入租入资产价值。 (7)资产负债表日对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕， 计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 (8)资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 10.在建工程核算方法 43 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工 程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本， 之后计入当期财务费用。 (4)在建工程减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 11、生物资产的核算方法-成本价值计量 生物资产：是指有生命的动物和植物。分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性 生物资产。 (1)生物资产，按照成本进行初始计量； (2)天然起源的生物资产的成本，按照名义金额确定，同时计入当期损益，名义金额为1 人民币元； (3)林木类生物资产，因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生的后续支出， 予以资本化； (4)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计 入当期损益； (5)生产性生物资产达到预定生产经营目的后，按期计提折旧，其折旧采用年限平均法 计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为10%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 预计使用年限(年) 年 折 旧 率(%) 产役畜 5 18.00% 公司每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 (6)公益性生物资产不计提折旧，亦不计提减值准备。 (7)消耗性生物资产跌价准备的计提原则：资产负债表日，应当对消耗性生物资产进行检 查，有确凿证据表明上述生物资产发生减值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于其账 面价值的差额，计提减值准备；其减值的因素已消失，原计提的准备转回，并计入当期损益。 (8)生产性生物资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 12、无形资产的核算方法 (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入 损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 44 (2)公司内部研究开发项目划分研究阶段支出和开发阶段支出，开发阶段支出在同时满足 下列条件时，开始资本化：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图③能带来经济利益；④有足够的技术、财务资源 和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3)无形资产使用寿命确定原则: 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他 法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企 业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命； 合同或法律没有规定使用寿命的，根据聘请相关专家的论证、或与同行业的情况进行 比较及参考历史经验等情况，确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限；经过上述方 法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 每个会计期间对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产使用寿命是有 限的估计其使用寿命。 (4)对使用寿命有限的无形资产，自可供使用之日起在使用寿命期限内按直线法进行摊 销，其包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销额计入相关资产成本， 其余的计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销。 (5)无形资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 13、商誉的核算方法 商誉：是指在非同一控制下，在购买日购买方的合并成本大于合并过程中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额。 (1)初始确认后的商誉，应按照成本扣除减值后的金额计量。 (2)商誉减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 14、长期待摊费用的核算方法 (1)长期待摊费用按形成时的实际成本计价。 (2)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在剩余租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15．借款费用核算方法 45 (1) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括 为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形 式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始。 (2) 资本化金额的确定原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占 用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率计算确定。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借 款的，资本化率为一般借款加权平均利率。 (4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 (5)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生了非正常中断，且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 16、资产减值的核算方法 资产减值，是指资产的可回收金额低于帐面价值，资产包括单项资产和资产组，其范围 和计量原则如下： (1)资产减值范围包括：长期股权投资、固定资产、成本价值计量的生产性生物资产、在 建工程、无形资产以及商誉。 (2)资产减值计提原则：资产负债表日，判断资产(包括单项资产和资产组)是否存在可能 发生减值的迹象，对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，每年进行减 值测试；资产存在减值迹象的，须估计资产的可回收金额，并按照资产的可回收金额低于帐 面价值的差额计提资产减值准备，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不作转回。 (3)可收回金额的确定原则：根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间孰高确定。 资产公允价值的确定原则：存在公平交易销售协议的，按照公平交易中销售协议价格确 定；不存在销售协议但存在活跃市场的，按照资产的市场价格确定；不存在销售协议和活跃 46 市场的，按照可获取最佳信息(同行业类似资产的最近交易价格)为基础进行估计。 资产预计未来现金流量的确定原则：以公司管理层批准最近财务预算或者预测数据，及 预算或者预测期之后年份稳定的或者递减（或递增）的增长率为基础；以资产在当期状况为 基础，不包括与将来可能会发生的、尚未作出承诺重组事项或者与资产改良有关预计未来现 金流量。 预计未来现金流量折现率的确定原则：以该资产的市场利率为依据；该资产的利率无法 从市场获得的，使用替代利率估计折现率。替代利率，根据加权平均资金成本、增量借款利 率或者其他相关市场借款利率作适当调整后确定。 (4)资产组的认定原则：资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本 上独立于其他资产或者资产组；资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于 其他资产或者资产组的现金流入为依据；同时考虑企业生产经营管理方式(按生产线、业务种 类或按地区或区域等)和对资产使用或者处置决策方式；几项资产的组合生产的产品存在活跃 市场的，将这些资产的组合认定为资产组。 (5)商誉减值确定原则：企业合并所形成的商誉，每年进行减值测试。进行减值测试，将 商誉的帐面价值按各资产组公允价值(或帐面价值)的比例分摊至相关的资产组；与商誉相关 的资产组存在减值迹象的，须按照相关资产组的可回收金额低于帐面价值(包括分摊的商誉的 帐面价值)的差额，先确认商誉的减值损失。 17、政府补助的核算方法 政府补助,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其计量原则如下： (1)货币性资产政府补助，按收到或应收金额计量。非货币性资产的政府补助，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量，名义金额为人民币 1 元。 (2)与资产相关的政府补助，确认递延收益，自相关资产形成并可供使用时起，在该项资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益，但按名义金额计量政府补助，计入当期损益。 (3)与收益相关的政府补助：①其用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益；②其用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认递延收益，并在确认相关费 用的期间内，计入当期损益。 18、股份支付的核算方法 股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下： (1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后 47 续公允价值变动。 权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市场价格计量； 没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无法获取的，采用 期权定价模型估计。 资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并 在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 (2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，确认成本费用 和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。 19、或有事项 或有事项,是指过去交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才 能决定的不确定事项。主要包括：未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证(产品安全保证)、 承诺、亏损合同、重组义务、环境污染等；公司不确认或有负债和或有资产。 (1)确认预计负债的条件：或有事项相关义务是企业承担的现时义务；履行该义务导致 经济利益流出企业的可能性超过50%，但尚未达到基本确定(大于95%但小于100%)的程度；该 义务金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量原则：预计负债按照履行现实义务所支出的最佳估计数进行初始计 量；资产负债表日，对预计负债的帐面价值进行复核，有证据表明该帐面价值不能真实反映 最佳估计数的，按当前最佳估计数进行调整。 20、收入确认原则 商品销售收入确认原则：与商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对 该商品保留继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入确认原则： (1)交易结果能够可靠估计(即劳务收入金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入 企业；交易的完成程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量)，按 照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (2)交易结果不能够可靠估计的：①已发生的劳务成本预计能够补偿的，按照已发生的劳 务成本金额确定劳务收入；②已发生的劳务成本预计不能够补偿的，不确认劳务收入，已发 48 生的劳务成本计入当期损益。 让渡资产使用权收入确认原则：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他 人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算 确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金 额能够可靠的计量。 21、所得税的会计处理方法 (1)采用资产负债表债务法。 (2)资产的帐面价值小于其计税基础或者负债的帐面价值大于其计税基础的，产生可抵扣 暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产。 (3)资产的帐面价值大于其计税基础或者负债的帐面价值小于其计税基础的，产生应纳税 暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债。 (4)直接计入所有者权益的交易或事项其确认的递延所得税资产或递延所得税负债计入 资本公积。 (5)递延所得税资产的减值原则：资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的帐面价值 进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利 益，减记递延所得税资产的帐面价值。 22、重要会计政策变更及影响 公司依据财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第 1 号—存货》 等 38 项具体准则的要求，自 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则体系，按照《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，已对要求追溯调整项目的上年同期数进行 了追溯调整，并对 2006 年的比较财务报表重新表述。会计政策变更具体情况如下： （1）根据新会计准则规定，将所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，该事 项追溯调增 2006 年的期初留存收益 2,573,015.12 元，其中:调增 2006 年期初未分配利润 1,432,189.87 元,调增少数股东权益 1,140,825.25 元； （2）根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，首次执行日 对非同一控制下取得采用权益法核算的“长期股权投资贷方差额” 112,553.81 元，调整留 存收益。该事项调增 2006 年期初留存收益 112,553.81 元，其中：调增 2006 年期初未分配利 润 112,553.81 元。 上述会计政策变更的累积影响数为 2,685,568.93 元，调增 2006 年的期初留存收益 49 1,544,743.68 元，其中：调增 2006 年期初未分配利润 1,544,743.68 元，调增少数股东权益 1,140,825.25 元 。 五、主要税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 ，适用税率 17%。 2.营业税: 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》, 适用税率 5%。 3.城市维护建设税：按应缴增值税、营业税税额的 7%、5%、1%计缴。 4.教育费附加：按应缴增值税、营业税税额的 3%计缴。 5.房产税：房屋租赁按租赁收入的 12%计缴，自有房产按原值减征 30%后的 1.2%计缴。 6.所得税： 注：(1)所得税的计缴执行《外商投资企业和外国企业所得税法》和国家税务总局《关于 进一步对外开放的边境、沿海和内陆省会城市、沿江城市有关涉外税收政策问题的通知》 （国 税发字[1992]218 号）适用税率 24%。另据《外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》规 定，外商投资举办的产品出口企业，在依照税法规定免征、减征企业所得税期满后，凡当年 出口产值达到当年企业产品产值的 70%以上的，可以依照税法规定的税率减半征收企业所得 税。 (2)根据《外商投资企业和外国企业所得税法》第十一条中规定：“外商投资企业和外国 企业在中国境内设立的从事生产经营的机构场所发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所 得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年连续弥补，但是延续弥补期最长不得超 过 5 年”。 六、企业合并及合并财务报表 （一）企业合并的会计处理方法 (1)合并日(或购买日)确定原则:①合并合同或协议已获股东大会通过；②合并事项需要 经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理了必要的财产权转移手 续；④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支 付剩余款项；⑤合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策， 并享有相应的利益及承担相应的风险。 (2)同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多 50 方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的企业合并。 (3)非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认的各项资产、负债以及或有负债 的计量原则：①合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他资产, 其所带来的经济利益很 可能流入且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量；②合并中取得的被购买方 无形资产, 其公允价值能够可靠计量的,单独确认无形资产为并按公允价值计量；③合并中取 得被购买方除或有负债以外的其他负债, 履行相关的义务很可能导致经济利益流出企业且公 允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量；④合并中取得的被购买方的或有负债, 其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。 （二）合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表范围：能够实施控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 (2)合并会计报表的范围和编制方法： ①合并时对子公司会计政策和会计期间统一按母公司会计政策和会计期间进行调整； ②合并时与子公司的重大内部交易、资金往来等均已在编制合并报表时予以抵销； ③少数股东权益的数额根据本公司子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计 算确定； ④少数股东损益的数额根据本公司子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数 额计算确定。 （三）外币会计报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算, 即期汇率的近似汇率系按报告期加权平均汇 率计算确定；上述折算所产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下 单独列示。 （四）控股子公司 (1)控股子公司基本情况 单位:人民币万元 子公司名称 注册资本 主要经营范围 投资额 权益比例(%) 表决权比例(%) 是否合并 深圳新天豪针织品有限公司 2,138.81 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 1497.17 70.00 70.00 已合并 新疆天山毛纺织香港有限公司 5.00港币 销售羊绒衫、羊绒纱等 5.00港币 100.00 100.00 已合并 新疆天农畜牧科技发展有限公司 4,000.00 畜产品收购.加工.销售等 3,950.00 98.75 98.75 已合并 上海天毛纺织股份有限公司 3,802.00 服装的研发.制造.销售等 1,200.00 29.96 29.96 已合并 新疆天源纺织有限责任公司 1,000.00 纺织.服装的生产.销售等 950.00 95.00 95.00 已合并 新疆天力祥商贸有限责任公司 400.00 烟酒零售、农副产品收购等 360.00 90.00 90.00 已合并 浙江天山纺织品检验有限公司 500.00 纺织品检验，羊绒衫销售等 225.00 45.00 45.00 已合并 (2)拥有其半数或半数以下表决权的子公司, 纳入合并范围的原因 51 上海天山毛纺织股份有限公司注册资本 3,802.00 万元，其中：本公司投资 1,139.08 万 元，占注册资本的 29.96%，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司投资 759.64 万元，占注册资本的 19.98%，且本公司对其具有实际控制权，故纳入合并范围。 (3)本期期末纳入合并报表原因 2007 年 9 月，公司和上海天山毛纺织股份有限公司及桐乡市帝衣服饰有限公司在浙江 桐乡市成立浙江天山纺织品检验有限公司，该公司注册资本 500 万元，公司出资 225 万元， 出资比例为 45%；公司子公司上海天山毛纺织股份有限公司出资 125 万元，出资比例为 25%。 故本期纳入合并范围。 (4)重要子公司少数股东权益情况： 母公司所有者权益冲减子公 子公司名称 期末少数股东权益 本期少数股东损益的金额 司少数股东分担的超额亏损 上海天毛纺织股份有限公司 12,756,043.00 83,766.97 0.00 深圳新天豪针织品有限公司 4,617,677.85 105,452.81 0.00 浙江天山纺织品检验有限公司 1,171,131.20 -328,868.00 七、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： 1、弥补亏损 2、按 10%提取法定盈余公积金 3、提取任意盈余公积金 4、分配普通股股利 八、合并会计报表主要项目注释 附注 1 货币资金 项 目 原币金额 汇率 期末账面余额 原币金额 汇率 期初账面余额 现 金 - 人民币 72,437.29 - 72,437.29 41,041.12 - 41,041.12 - 港 币 4,683.32 0.9364 4,385.46 987.86 1.0047 992.50 银行存款- 人民币 67,388,962.64 - 67,388,962.64 89,181,080.05 - 89,181,080.05 - 美 元 147,460.11 7.3064 1,077,402.56 9,399.28 7,8087 73,396.14 - 港 币 866,805.70 0.9364 811,676.86 2,417,063.17 1.0047 2,428,423.37 52 - 日 元 0.00 - 0.00 47,516.00 0.0656 3,118.48 - 法 朗 0.00 - 0.00 19,489.22 6.6272 129,158.96 - 欧 元 5,111.33 10.6669 54,522.05 5,026.96 10.2665 51,609.28 合 计 69,409,386.86 91,908,819.90 附注 2 交易性金融资产 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 金额 减值损失 金额 减值损失 金额 减值损失 金额 减值损失 委托理财投资 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 12,079,931.51 12,079,931.51 0.00 0.00 注：公司与新疆证券公司签定《受托投资管理协议》，投资 30,000,000.00 元购买多品种有价证券， 截止 2004 年已收回本金 15,000,000.00 元及收益 2,920,068.49 元。因新疆证券有限责任公司 2004 年度 被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字[2005]8-225), 故公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全 额计提减值准备 12,079,931.51 元。本年已收回上述委托理财投资资金 7,459,226.72 元。 附注 3 应收款项 1、应收账款 (1) 按账龄分： 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 71,753,950.40 82.79 717,539.50 78,724,255.68 95.79 787,242.56 一至二年 14,074,573.60 16.24 703,728.68 2,834,989.64 3.45 141,749.48 二至三年 509,118.90 0.59 50,911.89 147,687.14 0.18 14,768.71 三至四年 110,741.67 0.13 33,222.50 15,844.94 0.02 4,753.48 四至五年 0.00 0.00 0.00 2,237.90 0.00 1,342.74 五年以上 128,030.90 0.15 108,826.27 125,793.00 0.15 106,924.05 个别认定 97,386.65 0.10 97,386.65 330,209.69 0.41 330,209.69 合 计 86,673,802.12 100.00 1,711,615.49 82,181,017.99 100.00 1,386,990.71 其中： 期末账面余额 期初账面余额 外币 原币金额 汇率 外币 原币金额 汇率 美元 6,449,349.40 7.3064 美元 4,657,852.35 7.8087 (2) 按信用风险特征类别分析： 53 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 42,143,415.63 48.62 421,434.16 32,306,531.11 39.31 323,065.31 风险较大的组合 225,417.55 0.26 206,212.92 458,240.59 0.56 438,476.48 其他不重大 44,304,968.94 51.12 1,083,968.41 49,416,246.29 60.13 625,448.92 合 计 86,673,802.12 100.00 1,711,615.49 82,181,017.99 100.00 1,386,990.71 (3) 确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。 (4) 本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 欠款前五位主要客户： 单位名称 金 额 占应收账款总额的比例(%) 香港国际豪商公司 28,965,906.92 33.42 德国 ALLUDE GMBH 公司 13,177,508.71 15.20 北京金天山服装服饰有限公司 4,708,357.86 5.43 兰州天山商贸有限公司 3,968,838.88 4.58 天津金天山商贸有限公司 3,469,745.58 4.00 合 计 54,290,357.95 62.63 (6) 本账户期末余额中无应收关联方款项。 2、其他应收款 (1)按账龄分: 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 9,239,546.98 28.45 92,395.47 4,175,666.91 15.30 41,756.67 一至二年 2,159,552.38 6.65 107,977.62 1,058,985.39 3.88 52,949.27 二至三年 366,968.51 1.13 36,696.85 4,975,549.61 18.23 497,554.96 三至四年 3,925,978.19 12.09 1,177,793.46 516,076.55 1.89 154,822.97 四至五年 513,548.47 1.58 308,129.08 25,229.36 0.09 15,137.62 五年以上 5,130,097.55 15.79 4,360,582.92 5,504,569.08 20.16 4,678,883.72 个别认定 11,144,040.47 34.31 11,144,040.47 11,040,732.23 40.45 11,040,732.23 合 计 32,479,732.55 100.00 17,227,615.87 27,296,809.13 100.00 16,481,837.44 其中： 期末账面余额 期初账面余额 外币 原币金额 汇率 原币金额 外币 汇率 美元 792,900.00 7.3046 792,900.00 美元 7.8087 （2）按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 54 单项金额重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 风险较大的组合 16,787,686.49 51.69 15,812,752.47 16,570,530.67 60.70 15,734,753.57 其他不重大 15,692,046.06 48.31 1,414,863.40 10,726,278.46 39.30 747,083.87 合 计 32,479,732.55 100.00 17,227,615.87 27,296,809.13 100.00 16,481,837.44 (3) 确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。 (4)本账户中中应收家庭农场款为 4,747,576.79 元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为 尚未收回的家庭农场垫付款项。 (5)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (6)欠款前五位主要客户： 单 位 名 称 金 额 占应收款项总额的比例(%) 新疆金新信托投资股份有限公司 8,000,000.00 24.63 广州科技信托投资有限责任公司 3,000,000.00 9.24 金塔毛纺厂 5,791,817.34 17.83 兰州天山商贸有限公司 279,829.00 0.86 徐红君 215,938.64 0.66 合 计 17,287,584.98 53.22 (7)本账户期末余额中应收关联方款项： 单 位 名 称 金 额 占应收款项总额的比例(%) 新疆金新信托投资股份有限公司 8,000,000.00 24.63 附注 4 预付账款 (1)按账龄分： 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 7,095,274.03 98.69 2,134,323.10 98.84 一至二年 71,314.12 0.99 5,469.07 0.25 二至三年 3,069.07 0.04 19,680.00 0.91 三至四年 19,680.00 0.28 0.00 0.00 合 计 7,189,337.22 100.00 2,159,472.17 100.00 (2)本帐户期末余额较上年增加 5,029,855.05 元，增加 2.33 倍，主要系公司预付订购无毛绒款增加所 致。 (3)本账户期末余额中无持本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)本账户期末余额中无账龄超过 1 年的重要预付账款。 (5)单项金额占期末预付账款总额 30%及以上的客户: 单位名称 金 额 款项性质 占预付帐款总额的比例(%) 河北清河县新联羊绒分梳厂 5,000,000.00 预付无毛绒款 69.55 55 (6)本账户期末余额中无应收关联方款项。 附注 5 存 货 按存货种类分析： 期末账面余额 期初账面余额 项 目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 127,130,639.11 17,973,535.51 132,083,830.82 22,533,818.69 库存商品 71,058,378.19 18,817,446.12 57,231,923.32 19,809,201.95 在 产 品 4,533,742.97 108,290.85 7,441,287.47 0.00 委托加工材料 8,845,835.77 30,938.64 12,172,341.38 13,899.95 自制半成品 68,639,044.16 56,448.53 44,068,804.40 2,721.03 包装物 0.00 0.00 102,245.66 0.00 合 计 280,207,640.20 36,986,659.65 253,100,433.05 42,359,641.62 注：存货跌价准备的确定方法--原材料、委托加工物资及自制半成品存货跌价准备的计算，是按各工 序制成率，折算成衫的单位投料成本，加上平均加工费用与单件销售费用，再与预计可变现净值比较计算 确定；库存商品存货跌价准备的计算，是按账面单位成本与预计可变现净值比较计算确定。可变现净值是 根据公司出厂价格、近期实际销售价格趋势及预计市场价格综合分析确定。公司计提的存货跌价准备已经 总经理办公会议通过，并形成了第四届第八次董事会决议。 附注 6 其他流动资产 待摊费用 期末账面余额 期初账面余额 保 险 费 205,711.48 207,904.52 养路费 0.00 2,283.41 合 计 205,711.48 210,187.93 附注 7 长期股权投资 投资性质 期初账面余额 期末账面余额 联营企业投资 0.00 1,385,555.15 不具有控制、共同控制及重大影响的投资 1,916,932.73 0.00 合 计 1,916,932.73 1,385,555.15 (1)按成本法核算的长期股权投资： 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 被投资单位 初始投资额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 56 新疆证券有限责任公司 54,768,421.73 54,768,421.73 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 54,768,421.73 新疆高能科技有限公司 2,500,000.0 2,500,000.0 583,067.27 2,500,000.0 583,067.27 0.00 0.00 新疆金新信托投资股份有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00 合 计 122,268,421.73 122,268,421.73 120,351,489.00 2,500,000.00 583,067.27 119,768,421.73 119,768,421.73 (2)按权益法核算的长期股权投资： 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 被投资单位 初始投资额 金 额 减值准备 金 额 现金红利 减值准备 金 额 减值准备 上海天奥投资管理有限公司 4,000,000.00 301,253.57 301,253.57 0.00 0.00 0.00 301,253.57 301,253.57 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 北京天山服装服饰有限公司 1,650,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 合 计 8,275,000.00 301,253.57 301,253.57 1,650,000.00 0.00 0.00 1,686,808.72 301,253.57 (3)根据新疆高能科技有限公司 2006 年 12 月 31 日会计报表，新疆高能科技有限公司净资产低于投资者出 资额，故公司按其应享有权益低于出资额的部分计提长期投资减值准备 583,067.27 元。 本年新疆高能科 技有限公司破产清算，公司收回对其投资，同时转回减值准备 583,067.27 元。 (4)因新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业，因其违规操作严重，故公司 2004 年第三届七次董事 会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 (5)因新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字[2005]8-225),故公司第 三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 (6)伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债，按权益法核算长期投资减至为零。 (7)公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司投资的上海天奥投资管理有限公司 2006 年度已经停止营 业，故其第一届第八次董事会决议当期对其全额计提减值准备。 附注 8 固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 房屋建筑物 166,604,320.14 151,472.34 818,875.00 165,936,917.48 机器设备 285,385,463.25 2,297,538.17 31,161,778.70 256,521,222.72 运输设备 12,100,129.28 2,304,210.13 1,537,789.91 12,866,549.50 电子设备 2,382,699.97 396,336.00 260,421.20 2,518,614.77 其他 5,237,043.25 639,875.41 366,314.48 5,510,604.18 合 计 471,709,655.89 5,789,432.05 34,145,179.29 443,353,908.65 2、累计折旧 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 房屋建筑物 56,990,939.48 3,967,641.25 104,377.66 60,854,203.07 机器设备 201,949,808.88 8,801,177.52 17,607,376.06 193,194,817.14 运输设备 7,901,930.15 1,069,191.36 1,065,995.34 7,905,126.17 电子设备 1,759,446.27 194,406.92 233,628.67 1,720,224.52 57 其他 3,366,107.07 423,462.54 320,763.80 3,417,599.01 合 计 271,968,231.85 14,455,879.59 19,332,141.53 267,091,969.91 3、固定资产减值准备 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 房屋建筑物 9,286,637.84 0.00 0.00 9,286,637.84 机器设备 16,628,777.35 0.00 10,803,709.31 5,825,068.04 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 3,562.50 0.00 0.00 3,562.50 合 计 25,918,977.69 0.00 10,803,709.31 15,115,268.38 4、固定资产价值 项 目 期初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 100,326,742.82 95,796,076.57 机器设备 66,806,877.02 57,501,337.54 运输设备及其他 4,198,199.13 4,961,423.33 电子设备 623,253.70 798,390.25 其他 1,867,373.68 2,089,442.67 合 计 173,822,446.35 161,146,670.36 注：（1）本帐户减少数主要原因系公司第四届第八次董事会决议报废一批已超过使用年限的固定资产。 （2）公司本期将土地、房产、机器设备（评估价值为 23,510.09 万元）设定抵押，取得建设银行 100 万元贷款、中国银行 4,000 万元贷款。 附注 9 在建工程 工程名称 期初账面余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末账面余额 工程进度 备注 冷库建筑工程 0.00 378,395.71 378,395.71 0.00 0.00 自筹 大修理工程 0.00 65,364.72 65,364.72 0.00 0.00 自筹 经济林 0.00 18,256.00 0.00 0.00 18,256.00 -- 合 计 0.00 462,016.43 443,760.43 0.00 18,256.00 -- 注:(1)2007 年度在建工程项目中无借款费用资本化金额。 (2)年末在建工程均为正常项目，未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。 附注 10 生产性生物资产 (1)生产性生物资产原值： 项 目 期末实物数量 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 产役畜 104 145,637.41 0.00 78,476.39 67,161.02 58 合计 104 145,637.41 0.00 78,476.39 67,161.02 (2)生产性生物资产累计折旧： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 产役畜 32,251.87 33,540.41 26,885.75 38,906.53 合计 32,251.87 33,540.41 26,885.75 38,906.53 (3)生产性生物资产帐面价值： 项 目 期初账面余额 期末账面余额 产役畜 113,385.54 28,254.49 合计 113,385.54 28,254.49 附注 11 无形资产 (1)无形资产原价： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 取得方式 土地使用权 6,208,772.41 0.00 0.00 6,208,772.41 出让 软 件 0.00 92,900.00 0.00 92,900.00 自购 合 计 6,208,772.41 92,900.00 0.00 6,301,672.41 (2)累计摊销额： 项 目 期初账面余额 本期摊销额 本期减少额 期末账面余额 土地使用权 1,386,862.58 150,890.00 0.00 1,537,752.58 软 件 0.00 6,193.32 0.00 6,193.32 合 计 1,386,862.58 157,083.32 0.00 1,543,945.90 (3)无形资产帐面价值： 项 目 期初账面余额 期末账面余额 土地使用权 4,821,909.83 4,671,019.83 软 件 0.00 86,706.68 合 计 4,821,909.83 4,757,726.51 注：期末无形资产未出现公司会计政策“16”所述计提减值准备的情形，故未计提无形资产减值准备。 附注 12 长期待摊费用 类 别 期初账面余额 本期增加 本期摊销 期末账面余额 土地使用权租赁 342,230.44 0.00 114,076.68 228,153.76 广州东方商厦租赁费 505,099.21 0.00 52,251.72 452,847.49 59 合 计 847,329.65 0.00 166,328.40 681,001.25 附注13 递延所得税资产 已确认递延所得税资产 项 目 期末账面余额 期初账面余额 坏账准备 2,253,234.28 1,774,687.86 存货跌价准备 386,386.68 349,266.31 固定资产减值准备 1,175.62 1,175.62 长期投资减值准备 45,188.03 45,188.03 合 计 2,685,984.61 2,170,317.82 附注 14 资产减值准备 本期增加额 本期减少额 项 目 期初账面余额 期末账面余额 本期计提额 其他 转销 其他转出 增加 坏账准备 17,868,828.15 1,693,797.25 0.00 623,394.04 0.00 18,939,231.36 持有至到期投资减值准备 12,079,931.51 0.00 0.00 0.00 12,079,931.51 0.00 存货跌价准备 42,359,641.62 9,663,352.38 0.00 0.00 15,036,334.35 36,986,659.65 长期投资减值准备 120,652,742.57 0.00 0.00 0.00 583,067.27 120,069,675.30 固定资产减值准备 25,918,977.69 0.00 0.00 0.00 10,803,709.31 15,115,268.38 合 计 218,880,121.54 11,357,149.63 0.00 623,394.04 38,503,042.44 191,110,834.69 附注 15 短期借款 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 信用借款 3,028,076.84 250,000.00 抵押借款 41,000,000.00 50,000,000.00 合 计 44,028,076.84 50,250,000.00 注：截止年末无逾期借款。 附注 16 应付票据 种 类 期末账面余额 到期日 期初账面余额 到期日 银行承兑汇票 0.00 10,000,000.00 2007 年 2 月 7 日 注：应付票据比上年减少 10,000,000.00 元 ，系承兑银行承兑汇票所致。 60 附注 17 应付款项 1、应付账款 (1)按帐龄分： 账 龄 期末账面余额 比例% 期初账面余额 比例% 一年以内 32,913,651.59 92.58 20,159,068.02 92.26 一至二年 1,790,602.56 5.04 985,468.06 4.51 二至三年 186,950.21 0.53 322,575.63 1.48 三至四年 319,798.68 0.90 383,374.04 1.75 四至五年 340,386.14 0.95 0.00 0.00 合 计 35,551,389.18 100.00 21,850,485.75 100.00 (2)本账户期末余额比期初余额增加 13,700,903.43 元，增加 62.70%，主要系未支付的原材料款增加所 致。 (3)本账户期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (4)本账户期末余额中无应付关联方款项。 2、预收账款 (1)按帐龄分： 账 龄 期末账面余额 比例% 期初账面余额 比例% 一年以内 7,883,512.62 96.33 8,211,408.80 95.90 一至二年 159,402.61 1.95 171,499.27 2.00 二至三年 4,378.60 0.05 23,678.07 0.28 三至四年 4,660.00 0.06 156,280.00 1.82 四至五年 131,930.00 1.61 0.00 0.00 合 计 8,183,883.83 100.00 8,562,866.14 100.00 (2)本账户期末余额中无账龄超过 1 年的重要预收账款。 (3)本账户期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (4)本账户期末余额中无预收关联方款项。 3、其他应付款 (1)按帐龄分： 账 龄 期末账面余额 比例% 期初账面余额 比例% 一年以内 7,927,257.69 46.25 7,701,620.30 51.07 一至二年 4,670,539.15 27.25 186,070.01 1.23 二至三年 83,220.78 0.49 4,416,263.79 29.28 三至四年 1,794,003.99 10.47 309,792.40 2.05 61 四至五年 242,640.06 1.42 3,600.00 0.02 五年以上 2,421,051.31 14.12 2,464,441.89 16.35 合 计 17,138,712.98 100.00 15,081,788.39 100.00 (2)本账户期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的应付款项如下： 单 位 名 称 金 额 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 738,367.89 香港天山毛纺织有限公司 213,811.15 (3)本账户期末余额中无应付关联方款项。 附注 18 应付职工薪酬 按项目列示： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 (1).工资、奖金、津贴和补贴 1,747,880.27 41,984,460.89 40,421,531.50 3,310,809.66 (2).职工福利费 2,979,174.92 1,674,455.52 4,653,630.44 0.00 (3).社会保险费 -15,931.36 9,323,214.27 9,346,485.54 -39,202.63 其中：A．医疗保险费 0.00 2,295,049.78 2,309,961.32 -14,911.54 B．基本养老保险费 -19,219.88 5,966,132.92 5,976,019.38 -29,106.34 C．年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 D．失业保险费 3,288.52 603,093.66 599,958.93 6,423.25 E．工伤保险费 0.00 230,616.26 231,420.26 -804.00 F．生育保险费 0.00 228,321.65 229,125.65 -804.00 (4).住房公积金 -17,075.12 2,046,353.68 2,034,695.00 -5,416.44 (5).工会经费 438,723.56 462,569.79 55,606.46 845,686.89 (6).职工教育经费 16,875.94 85,840.62 58,044.00 44,672.56 (7).非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00 (8).因解除劳动关系给予的补偿 0.00 22,176.00 22,176.00 0.00 (9).其他 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 5,149,648.21 55,599,070.77 56,592,168.94 4,156,550.04 附注 19 应交税费 按项目列示： 税 种 期末账面余额 期初账面余额 增 值 税 -2,001,487.20 -636,260.28 城 建 税 2,334.65 23,941.70 所 得 税 1,971,736.14 1,993,325.86 房 产 税 499,118.31 75,916.29 车 船 税 120.00 0.00 62 营 业 税 33,776.26 649,653.12 个人所得税 -196,099.23 34,118.42 教 育 费 附 加 3,693.93 15,168.49 人 教 基 金 354.32 232.00 其 他 8,058.05 2,530.25 合 计 321,605.23 2,158,625.85 注：应交税金较上年减少 1,837,020.62 元，减少 85.10%，主要系本期应交增值税减少所致。 附注 20 其他流动负债 预 提 费 用 期末账面余额 期初账面余额 备 注 加 工 费 861,424.48 1,201,133.74 尚未支付 水 电 费 417,706.64 301,248.53 尚未支付 其 它 1,753,321.52 393,542.39 尚未支付 合 计 3,032,452.64 1,895,924.66 附注 21 预计负债 项 目 期末账面余额 期初账面余额 担保损失 8,050,471.25 12,050,471.25 注:(1)公司为伊犁天河有限责任公司提供贷款担保，被裁定承担连带保证责任数额 11,585,837.44 元，已 被执行划款 3,391,366.19 元，经 2004 年第三届四次董事会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由经贸局组成 的资产人员清理调查小组对其出具了《伊犁天河有限公司人员、资产清理调查报告》，显示该公司财务状 况陷入困境，无力支付到期债务，故计提预计负债 8,194,471.25 元，2004 年伊犁州法院已扣划 144,000.00 元，预计负债余额为 8,050,471.25 元。 (2)本公司为新疆天彩科技股份有限公司提供贷款担保 20,000,000.00 元，截止 2003 年 9 月已逾期， 经第三届五次董事会专门决议，按其担保额的 20％计提预计负债 4,000,000.00 元。2007 年 9 月 27 日， 新疆天彩科技股份有限公司与新疆凯迪投资有限责任公司达成债务和解，从而解除公司对新疆天彩科技股 份有限公司的贷款担保，故将计提的预计负债 4,000,000.00 元转回。 附注 22 其他非流动负债-递延收益 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 白绒山羊种羊研究中心建设项 35,194.30 0.00 32,285.00 2,909.30 目 肉羊杂交项目 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00 技术创新补助金 0.00 250,000.00 85,000.00 165,000.00 63 木垒县优质绒山羊繁育金 0.00 150,000.00 0.00 150,000.00 细型、超细型绒山羊新品系选育基金 0.00 20,000.00 0.00 20,000.00 发展扶持资金 87,447.00 0.00 3,655.00 83,792.00 合 计 128,641.30 420,000.00 120,940.00 427,701.30 注:(1)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司，根据昌吉回族自治州（昌吉财农[2005]160 号）批文取得白绒山羊种羊研究中心建设项目专项资金 80,000.00 元，为解决种山羊草料基地供水问题， 已经支付打井费 77,090.70 元，尚余 2,909.30 元。 (2)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司，2006 年度收到木垒县科技局拨付的《肉羊杂 交项目经费》6,000.00 元。 (3)公司 2007 年度根据乌鲁木齐市经济委员会（乌经技[2007]272 号）文件取得自治区重点技术创新财 政补助项目资金 250,000.00 元，已经支付 85,000.00 元,尚余 165,000.00 元。 (4)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司，根据其与自治区科技兴新办公室签署的《自 治区科技兴新项目合同书》2007 年度取得木垒县优质绒山羊繁育资金 150,000.00 元。 (5)公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司，根据其与农业部新疆种羊及羊毛羊绒质检中 心签署的《项目执行合同书》2007 年度收到细型、超细型绒山羊新品系选育基金 20,000.00 元。 附注 23 股本 项 目 期初账面余额 本次变动增减（+，-） 期末账面余额 金 额 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其 他 小计 金 额 比例% 一、有限售条件股份 213,888,436 58.85 -6,633,698 -6,633,698 207,254,738 57.0233 1、国家持股 129,848,457 35.72 129,848,457 35.7260 2、国有法人持股 3、其他内资持股 6,635,585 1.83 -6,633,698 -6,633,698 1,887 0.0005 其中：境内法人持股 6,630,349 1.82 -6,630,349 -6,630,349 境内自然人持股 5,236 0.01 -3,349 -3,349 1,887 0.0005 4、外资持股 77,404,394 21.30 77,404,394 21.2968 其中：境外法人持股 77,404,394 21.30 77,404,394 21.2968 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件股份 149,567,564 41.15 6,633,698 6,633,698 156,201,262 42.9767 1、人民币普通股 149,567,564 41.15 6,633,698 6,633,698 156,201,262 42.9767 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 64 三、股份总数 363,456,000 100.00 363,456,000 100.00 注：（1）上述股本已经五洲联合会计师事务所五洲验字[2001]8-121 号《验资报告》验证。 （2）2007 年 6 月 1 日起有限售条件的法人股 6,633,698.00 股上市流通。 附注 24 资本公积 项 目 期末账面余额 本期增加 本期减少 期初账面余额 股本溢价 377,988,932.66 0.00 0.00 377,988,932.66 其他资本公积 145,465,053.53 0.00 0.00 145,465,053.53 其中：原制度转入 145,465,053.53 0.00 0.00 145,465,053.53 合 计 523,453,986.19 0.00 0.00 523,453,986.19 附注 25 盈余公积 项 目 期末账面余额 本期增加 本期减少 期初账面余额 法定盈余公积 31,389,889.19 0.00 0.00 31,389,889.19 1994 年结余储备基金和企业发展基金 14,958,071.50 0.00 0.00 14,958,071.50 合 计 46,347,960.69 0.00 0.00 46,347,960.69 附注 26 未分配利润 项 目 期末账面余额 期初账面余额 期初未分配利润 -496,617,720.77 -509,081,780.14 加:本年净利润 15,546,851.64 12,464,059.37 减:提取法定盈余公积 0.00 0.00 已分配普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -481,070,869.13 -496,617,720.77 附注 27 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 65 收入 成本 收入 成本 主营业务 328,946,527.80 272,697,951.32 310,956,678.40 254,000,522.01 其他业务 9,134,268.97 7,340,731.27 6,123,417.21 3,403,092.23 合 计 338,080,796.77 280,038,682.59 317,080,095.61 257,403,614.24 一、按地区分布列示主营业务： 本期发生额 上期发生额 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 130,477,836.87 104,906,189.40 140,843,548.56 116,064,187.98 国外销售 198,468,690.93 167,791,761.92 170,113,129.84 137,936,334.03 合计 328,946,527.80 272,697,951.32 310,956,678.40 254,000,522.01 二、按业务类别列示的主营业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 1、主营业务收入 衫类 264,705,449.11 249,020,615.66 纱类 48,470,860.73 43,674,868.95 绒类 0.00 2,369,633.66 受托加工—毛纺 3,955,891.55 4,032,605.53 受托加工—毛纺 8,078,246.76 7,333,297.51 农牧业 483,605.93 330,853.13 酒类、饮料 3,003,404.17 4,194,803.96 包装物 249,069.55 0.00 合计 328,946,527.80 310,956,678.40 2、主营业务成本 衫类 220,472,979.00 198,553,952.27 纱类 38,658,916.02 39,077,141.61 绒类 0.00 2,279,956.08 受托加工—毛纺 3,801,012.57 3,632,226.90 受托加工—毛纺 6,832,153.10 7,118,521.01 农牧业 335,463.54 215,241.01 酒类、饮料 2,348,357.54 3,123,483.13 包装物 249,069.55 0.00 合 计 272,697,951.32 254,000,522.01 3、主营业务利润 56,248,576.48 56,956,156.39 4、前五名客户的营业收入总额 165,768,489.22 131,662,899.05 66 占公司全部营业收入的比例 50.39% 42.34% 三、按业务类别列示的其他业务 项 目 本期发生额 上期发生额 1、其他业务收入 家庭农场上交利润 73,781.33 85,456.74 材料销售收入 5,727,503.98 805,383.98 下脚销售收入 530,732.84 1,603,572.63 租赁收入 1,067,950.54 1,900,551.00 其 他 1,734,300.28 1,728,452.86 合 计 9,134,268.97 6,123,417.21 2、其他业务支出 家庭农场成本 35,365.34 43,330.83 材料销售成本 6,064,430.29 2,184,950.92 下脚销售成本 0.00 303.71 租赁成本 371,534.47 423,175.53 其 他 869,401.17 751,331.24 合 计 7,340,731.27 3,403,092.23 3、其他业务利润 1,793,537.7 2,720,324.98 附注 28 营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 41,132.14 106,541.33 教育费附加 22,298.10 81,607.25 营业税 3,983.94 0.00 合 计 67,414.18 188,148.58 注：营业税金及附加本年度较上年度减少 120,734.40 元，减少比例为 64.17%，主要原因系城建税和教育 费附加大幅减少所致。 附注 29 营业费用 项 目 本期发生额 上期发生额 营业费用 16,004,796.14 15,389,831.81 其中主要项目: 运输费 8,558,768.64 6,105,832.98 工资及附加 3,885,250.47 4,234,247.37 租赁费 2,264,914.65 2,288,669.50 67 广告费 1,080,780.75 855,462.04 附注 30 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 32,258,097.04 30,938,541.88 其中主要项目: 工资及附加 6,892,528.06 8,143,706.25 养老金 4,928,654.93 5,384,889.22 住房公积金 1,886,493.00 1,927,930.00 劳动保险费 1,605,100.81 1,698,022.14 折旧 1,973,620.25 1,956,820.96 业务招待费 1,821,903.53 416,925.94 税金 2,117,266.24 859,370.62 差旅费 1,143,192.86 638,159.40 水电暖费 1,188,989.51 252,193.91 咨询费 110,050.00 4,500,480.00 附注 31 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,615,173.41 2,837,392.28 减：利息收入 1,449,295.00 1,138,033.29 汇兑损失(减:收益) 4,213,168.13 2,179,386.47 手续费及其它 294,162.68 289,419.08 合 计 6,673,209.22 4,168,164.54 注：财务费用本年较上年增加 2,505,044.68 元，增加比例 60.10%。主要系利息支出及汇兑损失增加 所致。 附注32 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 1、坏账损失 1,070,403.21 -305,561.77 2、存货跌价损失 -5,372,981.97 -968,742.51 3、长期股权投资减值 0.00 718,039.29 68 合 计 -4,302,578.76 -556,264.99 注: 本账户发生额比上期减少 3,746,313.77 元，降低 6.73 倍，主要系存货跌价准备转回所致。 附注 33 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 委托理财收益 7,459,226.72 0.00 基金投资收益 0.00 44,861.86 联营企业投资收益 -264,444.85 0.00 股权投资处置收益 -1,670,342.90 520,382.39 股权投资差额摊销 0.00 19,862.43 合 计 5,524,438.97 585,106.68 注：投资收益本年较上年增加 4,959,194.72 元，增长 8.77 倍，主要原因系本期收回以前年度委托理财资 金 7,459,226.72 元所致。 附注 34 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 740,901.46 1,458,449.60 其中：固定资产处置利得 740,901.46 1,458,449.60 固定资产盘盈 0.00 260,814.57 罚款收入 14,776.40 30,000.00 政府补助 767,652.00 1,065,784.00 无法收回的款项 123,922.34 0.00 其 他 946.40 97.12 合 计 1,648,198.60 2,815,145.29 （一）政府补助种类明细： 项 目 本期发生额 上期发生额 金 额 批 文 金 额 批文 浦东新区经贸委补助 45,400.00 《关于财政对企业实行资 134,900.00 《关于财政对企业实行 金扶持的协议》 资金扶持的协议》 外经贸发展扶持资金 280,000.00 新外经发[2007]185 号 760,000.00 乌贸发外贸[2005]231 号 再就业中心补贴款 21,312.00 新劳社字[2006]17 号 25,884.00 新劳社字[2006]17 号 财政贴息 300,000.00 昌州财企字[2007]32 号 80,000.00 昌吉财农[2006]56 号 中小企业国际开拓基金 0.00 -- 65,000.00 昌吉财农[2006]56 号 递延收益转入 120,940.00 -- 0.00 -- 合 计 767,652.00 -- 1,065,784.00 -- (1) 上海市浦东新区金桥镇人民政府与公司控股子公司上海天毛纺织股份有限公司签定的“关于财政对 69 企业实行资金扶持的协议”，公司子公司上海天毛纺织股份有限公司本期取得上海市浦东新区金桥镇 人民政府拨付的扶持资金 45,400.00 元。 (2) 乌鲁木齐市贸易发展局、乌鲁木齐市财政局（乌贸发外贸[2005]231 号）文《关于下达 2005 年乌鲁木齐 市外经贸发展扶持资金的通知》 ，本期收到由新市区财政局拨付出口奖励资金 280,000.00 元。 (3) 公司的控股子公司新疆天源纺织有限责任公司根据自治区劳动和社会保障厅（新劳社字[2006]17 号）收 到再就业中心补贴款 21,312.00 元。 (4) 公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司根据昌吉回族自治州（昌吉财农[2007]32 号） 《关 于拨付 2007 年新型工业化建设项目补助资金的通知》文件，本期取得贴息资金 300,000.00 元。 (5) “递延收益”转入数祥见附注 21—其他非流动负债（递延收益） （二）营业外收入本年比上年减少 1,166,946.69 元，减少比例 41.45%，主要为本期处置固定资产收益、及 政府补助减少所致。 附注 35 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 2,948,860.56 881,767.87 其中：固定资产处置损失 2,948,860.56 881,767.87 罚款支出 4,323.97 122,363.96 捐赠支出 31,167.00 3,396.61 预计负债转回 -4,000,000.00 0.00 其他 432,259.24 71,776.67 合 计 -583,389.23 1,079,305.11 注：营业外支出本年比上年减少 1,662,694.34 元，减少 1.54 倍，主要系本期转回预计负债转回所致。 附注 36 所得税 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 214,310.85 -216,712.30 递延所得税费用 -515,666.79 402,697.30 合 计 -301,355.94 185,985.00 附注 37 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 70 项 目 本期发生额 上期发生额 一、支付的其他与经营活动有关的现金 34,164,326.42 37,466,933.35 其中金额较大的项目： 物料消耗 1,170,074.60 473,245.69 业务招待费 2,127,779.41 762,235.30 差旅费 2,262,197.33 1,425,590.79 广告费 1,080,780.75 855,462.04 促销费 108,743.71 433,753.98 运输费 8,738,394.87 6,106,633．98 租赁费 2,300,714.12 2,288,669.50 销售佣金 914,998.36 886,467.70 办公费 1,124,589.76 1,046,411.13 二、收到的其他与经营活动有关的现金 4,951,623.05 8,676,328.42 其中金额较大的项目： 收到的政府补助 1,066,712.00 1,125,784.00 利息收入 1,449,295.00 1,138,033.29 九、母公司会计报表主要项目注释 (一)应收账款及其他应收款 1、应收帐款 (1)按账龄分: 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 74,929,616.17 87.68 749,296.16 79,494,101.61 98.31 794,941.02 一至二年 10,015,329.78 11.72 500,766.49 962,458.95 1.19 48,122.95 二至三年 368,911.36 0.43 36,891.14 27,298.61 0.03 2,729.86 三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五年以上 145,793.00 0.17 123,924.05 145,793.00 0.18 123,924.05 个别认定 0.00 0.00 0.00 230,823.04 0.29 230,823.04 合 计 85,459,650.31 100.00 1,410,877.84 80,860,475.21 100.00 1,200,540.92 71 其中： 期末账面余额 期初账面余额 外币 原币金额 汇率 外币 原币金额 汇率 792,900.00 7.3046 美元 792,900.00 7.8087 美元 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 42,143,415.63 49.31 421,434.16 24,330,327.93 30.09 243,303.28 风险较大的组合 145,793.00 0.17 123,924.05 376,616.04 0.47 354,747.09 其他不重大 43,170,441.68 50.52 865,519.63 56,153,531.24 69.44 602,490.55 合 计 85,459,650.31 100.00 1,410,877.84 80,860,475.21 100.00 1,200,540.92 (3) 确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。 (4)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (5)应收关联方款项为 6,508,211.90 元，占应收帐款总额的比例为 7.62%。 (6)欠款前五位主要客户： 单 位 名 称 金 额 占其他应收款总额的比例(%) 香港国际豪商公司 28,965,906.92 33.89 德国ALLUDE GMBH公司 13,177,508.71 15.42 上海天毛纺织股份有限公司 5,665,408.98 6.63 北京金天山服装服饰有限公司 4,708,357.86 5.51 兰州天山商贸有限公司 3,968,838.88 4.64 合 计 56,486,021.35 66.09 2、其他应收款 (1)按账龄分: 期末账面余额 期初账面余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 8,276,589.11 55.82 82,765.89 1,292,965.61 15.01 12,929.66 一至二年 543,108.43 3.66 27,155.42 782,663.56 9.09 39,133.18 二至三年 20,498.49 0.14 2,049.85 226,100.00 2.63 22,610.00 三至四年 75,600.00 0.51 22,680.00 0.00 0.00 0.00 四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72 五年以上 5,911,041.67 39.87 5,024,385.42 6,310,742.56 73.27 5,364,131.18 合 计 14,826,837.70 100.00 5,159,036.58 8,612,471.73 100.00 5,438,804.02 其中： 期末账面余额 期初账面余额 外币 原币金额 汇率 外币 原币金额 汇率 美元 6,348,207.62 7.3064 美元 4,552,452.24 7.8087 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 风险较大的组合 5,911,041.67 39.87 5,024,385.42 6,310,742.56 73.27 5,364,131.18 其他不重大 8,915,796.03 60.13 134,651.16 2,301,729.17 26.73 74,672.84 合 计 14,826,837.70 100.00 5,159,036.58 8,612,471.73 100.00 5,438,804.02 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大确定为风险较大的组合。 (4)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位。 (5)应收关联方款项为 976,478.72 元，占其他应收款总额的比例为 6.59%。 (6)本账户期末余额比期初余额增加 6,214,365.97 元，增加 72.16％, 主要系本年应收往来款项增加所 致。 (7)欠款前五位主要客户： 单 位 名 称 金 额 占其他应收款总额的比例(%) 金塔毛纺厂 5,791,817.34 39.06 浙江天山纺织品检验有限公司 976,478.72 6.59 兰州天山商贸公司 279,829.00 1.89 王清 194,101.26 1.31 银都专卖店 150,000.00 1.01 合 计 7,392,226.32 49.86 （二）长期股权投资 投资性质 期初账面余额 期末账面余额 对子公司投资 79,595,627.00 81,845,627.00 对联营企业、合营企业投资 1,916,932.73 1,385,555.15 合 计 81,512,559.73 83,231,182.15 (1) 按成本法核算的长期股权投资： 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 被投资单位 初始投资额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 73 浙江天山纺织品检验有限公司 2,250,000.00 0.00 0.00 2,250,000.00 0.00 2,250,000.00 0.00 上海天毛纺织股份有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00 深圳新天豪针织品有限公司 14,971,677.00 14,971,677.00 0.00 0.00 0.00 14,971,677.00 0.00 新疆天山毛纺织香港有限公司 23,950.00 23,950.00 0.00 0.00 0.00 23,950.00 0.00 新疆天农畜牧科技发展有限责任公司 39,500,000.00 39,500,000.00 0.00 0.00 0.00 39,500,000.00 0.00 新疆天源纺织有限责任公司 9,500,000.00 9,500,000.00 0.00 0.00 0.00 9,500,000.00 0.00 新疆天力祥商贸有限责任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 0.00 0.00 0.00 3,600,000.00 0.00 新疆金新信托投资公司 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 0.00 0.00 65,000,000.00 65,000,000.0 新疆高能科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 583,067.27 2,500,000.00 583,067.27 0.00 0.00 新疆证券公司 54,768,421.73 54,768,421.73 54,768,421.73 0.00 0.00 54,768,421.73 54,768,421.73 合 计 204,114,048.73 201,864,048.73 120,351,489.00 4,750,000.00 583,067.27 201,614,048.73 119,768,421.73 (2) 按权益法核算的长期股权投资： 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 被投资单位 初始投资额 金 额 减值准备 金 额 现金红利 减值准备 金 额 减值准备 北京天毛世纪服装服饰有限公司 1,650,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 伊犁天河毛纺织有限公司 2,625,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 4,275,000.00 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 0.00 1,385,555.15 0.00 (3)根据新疆高能科技有限公司 2006 年 12 月 31 日会计报表， 新疆高能科技有限公司净资产低于投资者出资额， 故公司按其应享有权益低于出资额的部分计提长期投资减值准备 583,067.27 元。本年新疆高能科技有限公司 破产清算，公司收回对其投资，同时转回减值准备 583,067.27 元。 (4)金新信托投资股份有限公司属德隆系企业，公司 2004 年第三届七次董事会决议对其全额计提减值准备 65,000,000.00 元。 (5)新疆证券有限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字[2005]8-225)，故公司第 三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 54,768,421.73 元。 (6)伊犁天河毛纺织有限公司截止目前已资不抵债，按权益法核算长期投资减至为零。 （三）营业收入、营业成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 317,320,122.85 268,353,632.68 275,844,175.35 222,582,999.02 其他业务 9,000,699.28 7,249,061.23 4,479,946.33 1,368,887.83 合 计 326,320,822.13 275,602,693.91 280,324,121.68 223,951,886.85 一、按地区分布列示主要业务 本期发生额 上期发生额 类 别 收入 成本 收入 成本 国内销售 153,915,380.54 128,222,759.21 142,961,974.30 117,602,160.63 74 国外销售 163,404,742.31 140,130,873.47 132,882,201.05 104,980,838.39 合计 317,320,122.85 268,353,632.68 275,844,175.35 222,582,999.02 二、按业务类别列示的主营业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 1、主营业务收入 衫类 204,821,687.18 213,248,226.37 纱类 103,639,892.12 52,380,190.23 受托加工 8,858,543.55 10,215,758.75 合计 317,320,122.85 275,844,175.35 2、主营业务成本 衫类 170,708,539.02 169,401,396.35 纱类 89,349,242.58 44,298,678.62 受托加工 8,295,851.08 8,882,924.05 合 计 268,353,632.68 222,582,999.02 3、主营业务利润 48,966,490.17 53,261,176.33 4、前五名客户的销售收入总额 156,048,397.12 123,436,104.03 占公司全部销售收入的比例 49.18% 44.75% 三、按业务类别列示的其他业务 项 目 本期发生额 上期发生额 1、其他业务收入 9,000,699.28 4,479,946.33 材料销售收入 6,507,845.97 249,416.55 下脚销售收入 530,732.84 1,603,572.63 租赁收入 228,845.68 505,214.73 其 他 1,733,274.79 2,121,742.42 2、其他业务支出 7,249,061.23 1,368,887.83 材料销售成本 6,060,338.06 237,146.89 下脚销售成本 0.00 303.71 租赁成本 320,347.49 73,842.00 其 他 868,375.68 1,057,595.23 3、其他业务利润 1,751,638.05 3,111,058.50 注：其他业务利润本年度较上年度减少 1,359,420.45 元，减少比例为 43.70%，主要原因系本年下脚料的 销售大幅减少所致。 75 （四）投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 委托理财收益 7,459,226.72 0.00 联营企业投资收益 -264,444.85 0.00 处置长期投资收益 -1,670,342.90 507,311.77 股权投资差额摊销 0.00 19,862.43 合 计 5,524,438.97 527,174.20 十、关联方关系及其交易事项 (一)关联方关系 1、本企业的子公司有关信息： 单位：人民币万元 注册资本 合计表 组织机 合计持股 子公司名称 注册地 主要经营范围 决权比 构代码 期初余额 期末余额 比例 例 设立投资 深圳新天豪针织品有限公司 618900406 深圳坑梓镇第三工业区 生产经营羊绒衫、羊毛衫等 2,138.81 2,138.81 70.00 70.00 新疆天山毛纺织香港有限公司 销售羊绒衫、羊绒纱等 5.00 港币 5.00 港币 100.00 100.00 新疆天农畜牧科技发展有限公司 72914703-1 木垒县人民北路 畜产品收购.加工.销售等 4,000.00 4,000.00 98.75 98.75 上海天毛纺织股份有限公司 72949594-1 上海金沪路1151号 服装的研发.制造.销售等 3,802.00 3,802.00 29.96 29.96 新疆天源纺织有限责任公司 73180245-3 昌吉市北京北路 纺织.服装的生产.销售等 1,000.00 1,000.00 95.00 95.00 新疆天力祥商贸有限责任公司 74868574-0 乌鲁木齐市银川路3号 烟酒零售、农副产品收购等 400.00 400.00 90.00 90.00 浙江天山纺织品检验有限公司 669167187 浙江桐乡市梧桐街道 纺织品检验，羊绒衫销售等 500.00 500.00 45.00 45.00 2、本企业的合营企业、联营企业有关信息： 单位：人民币万元 组织机构 注册资 业务性 企业持股比 企业表决权 本期营业收 被投资单位名称 注册地 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 代码 本 质 例(%) 比例(%) 入总额 上海天奥投资管理有限公司 伊犁天河毛纺织有限公司 丰台区右安 北京天毛世纪服装服饰有限公司 66628915-4 门外东滨河 500万元 商业 33% 33% 12,420,706.23 8,222,054.27 697,239.00 -679,024.37 路4号 注：（1）上海天毛纺织股份有限公司的联营企业上海天奥投资管理有限公司已停业无法取得相关信息。 76 （2）公司的联营企业伊犁天河毛纺织有限公司拟进入破产程序，故无法取得相关信息。 3、不存在控制关系的关联方性质 企业名称 与本企业关系 自治区国有资产经营有限公司 股东之一 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 股东之一 香港天山毛纺织有限公司 股东之一 香港国际棉业有限公司 股东之一 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 股东之一 伊犁天河毛纺织有限公司 联营公司 新疆证券有限责任公司 联营公司 新疆金新信托投资股份有限公司 联营公司 上海天奥投资管理有限公司 联营公司 新疆高能科技有限公司 联营公司 (二)关联方应收应付款项余额 期末账面余额 年初账面余额 项 目 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1、其他应收款 新疆金新信托投资股份有限公司 8,000,000.00 24.63 8,000,000.00 8,000,000.00 29.31 8,000,000.00 2、其他应付款 乌鲁木齐市国有资产经营有限公司 738,367.89 4.38 -- 738,367.89 4.77 -- 香港天山毛纺织有限公司 213,811.15 1.27 -- 213,811.15 1.38 -- 香港国际棉业有限公司 111,287.17 0.66 -- 111,287.17 0.72 -- 新疆维吾尔自治区供销合作社联社 56,327.54 0.33 -- 56,327.54 0.36 -- 十一、或有事项 (一) 诉讼事项 1、 2003 年 11 月，本公司控股子公司上海天毛股份有限公司对广州科技信托投资有限 公司投资 1,200 万元， 2004 年 6 月根据《中国银行业监督管理委员会广东监管局粤银监复 ［2004］35 号》“关于对广州科技信托投资有限公司股东变更的批复”本公司退出对广州科 技信托投资有限公司的投资，同年 8 月 16 日，收到广州科技信托有限公司退回款项 900 万元。 余 300 万元广州科技信托投资有限公司以“已支付的开办费用”为由未于退还。 广州科技信托投资有限公司诉“原八家股东应返还原被告垫支的开办费用并承担相应责 任”事项参加应诉。开办费总金额 8,995,747.25 元，按投资占比 1,200 万／3 亿，应分摊 77 359,829.89 元。目前该案尚在审理当中。 2、本公司为伊犁天河公司提供贷款担保 1,100 万元，伊犁天河公司未能如期清偿，经伊犁 州中级人民法院判决伊犁天河公司偿还借款本息 11,585,837.44 元，本公司承担连带清偿责 任。本公司已向新疆维吾尔自治区高院伊犁州分院提起上诉。经[(2001)伊州经终字第 16 号] 民事判决为：驳回上诉，维持原判。并已执行划款 3,391,366.19 元。经公司第三届四次董 事会专门决议，因 2004 年 1 月 20 日由经贸局组成的资产人员清理调查小组对其出具了《伊 犁天河有限公司人员、资产清理调查报告》，显示该公司财务状况陷入困境，无力支付到期债 务， 2004 年伊犁州法院再次划拨 144,000.00 元，公司已计提预计负债 8,050,471.25 元。 中国工商银行伊犁洲分行已将该贷款转至中国长城资产管理公司乌鲁木齐办事处。该公司 2008 年拟进入破产清算程序。 3、2005 年 9 月 8 日，本公司控股子公司新疆天农畜牧科技发展有限责任公司，就债务 人乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司欠付货款，向昌吉州中级人民法院提起诉讼，请求判令 被告乌鲁木齐牧羊人羊绒制品有限公司支付拖欠的货款 2,660,331.44 元及利息 156,427.49 元，共计 2,816,758.93 元，本年已收回 132,002.00 元。目前，已保全该债务人资产，该案 尚在审理当中。 (二)对外担保事项 被担保借款人名称 担保余额(万元) 担保种类 担保期限 伊犁天河毛纺织有限责任公司 1,100.00 贷款 1994.5.07-1997.5.07 合 计 1,100.00 注：公司为伊犁天河毛纺织有限责任公司提供贷款担保 1,100 万元，已涉诉判决，见前 “十一、或有事项（一）诉讼事项-2”所述。 十二、承诺事项 公司已于 2006 年 6 月 1 日完成股权分置改革，公司发起人股东新疆维吾尔自治区国有资 产投资经营有限责任公司、天山毛纺织有限公司、乌鲁木齐国有资产经营有限公司、国际棉 业有限公司承诺：自改革方案实施之日起，其所持有天山纺织发起人股份在 12 个月内不上 市交易或转让；法定承诺期满后，24 个月内不上市交易或转让。公司股东新疆维吾尔自治区 供销合作社联合社承诺：自改革方案实施之日起，其所持有天山纺织发起人股份在 12 个月 78 内不上市交易或转让。 十三、期后事项 公司报告期内无重大须披露的资产负债表日后非调整事项。 十四、其他重要事项 1、公司与新疆证券公司签定《受托投资管理协议》，投资 30,000,000.00 元购买多品种 有价证券,截止 2004 年已收回本金 15,000,000.00 元及收益 2,920,068.49 元。因新疆证券有 限责任公司 2004 年度被会计师出具非标意见审计报告(五洲会字[2005]8-225), 故公司 2004 年第三届九次董事会决议对其全额计提减值准备 12,079,931.51 元。本年已收回上述委 托理财投资资金 7,459,226.72 元。 2、本公司为新疆天彩科技股份有限公司提供贷款担保 2000 万元，截止 2003 年 9 月已 逾期，经第三届五次董事会专门决议,按其担保额的 20％计提预计负债 4,000,000.00 元。2007 年 9 月 27 日，新疆天彩科技股份有限公司与新疆凯迪投资有限责任公司达成债务和解，从而 解除公司对新疆天彩科技股份有限公司的贷款担保，故将计提的预计负债 4,000,000.00 元转 回。 十五、非经常性损益事项 （一） 每股收益及净资产收益率 每股收益(元) 净资产收益率 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 0.04 0.04 3.32% 3.39% 扣除非经常性损益后归属于 0.02 0.02 1.66% 1.70% 公司普通股股东的净利润 1、基本每股收益计算过程 项 目 2007年度 应付普通股净利润 15,546,851.64 扣除非经常性损益净利润 5,856,037.09 79 期初股份总数 363,456,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 0.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 0.00 报告期月份数 12 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 普通股加权平均股数 363,456,000.00 每股收益 0.04 扣除非经常性损益每股收益 0.02 注：(1)普通股加权平均数计算过程如下： 期 间 计 算 过 程 普通股加权平均数 2007 年度 363,456,000.00 363,456,000.00 (2)报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益不予计算。 2、净资产收益率计算过程如下： 项 目 2007年度 应付普通股净利润 15,546,851.64 扣除非经常性损益净利润 5,856,037.09 归属普通股股的期末净资产 451,005,048.80 归属普通股股的期初净资产 435,596,572.53 报告期发行新股或债转股等新增归属普通股股的净资产 0.00 报告期月份数 12 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 报告期回购或现金分红等减少归属普通股的股净资产 0.00 报告期月份数 12 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 0.00 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 加权平均净资产 433,368,998.35 全面摊薄净资产收益率 3.31% 加权平均净资产收益率 3.37% 全面摊薄净资产收益率(扣除非经常性损益) 1.25% 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) 1.27% 期 间 计 算 过 程 净资产加权平均数 2007年度 435,596,572.53 + 15,546,851.64/2 433,368,998.35 80 （二） 非经常性损益明细表 项 目 2007 年度 一、非经常性损益项目 1、非流动资产处置损益 -2,207,959.10 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 3、计入当期损益的政府补助 767,652.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 5、合并成本小于被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 0.00 6、非货币性资产交换损益 0.00 7、委托投资损益 7,459,226.72 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 9、债务重组损益 0.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 4,000,000.00 14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -328,105.07 15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0.00 合 计 9,690,814.55 净利润 15,546,851.64 二、扣除非经常性损益净利润 5,856,037.09 非经常性损益净影响数占净利润的比例 62.33% （三） 现金流量表补充资料 1、报告期内合并报表数据 单位:人民币元 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,398,559.10 11,683,021.41 加: 计提的资产减值准备 -4,302,578.76 -556,264.99 固定资产折旧 14,455,879.59 15,752,896.36 无形资产摊销 157,083.32 174,362.00 长期待摊费用摊销 166,328.40 166,328.40 待摊费用减少（减：增加） 4,476.45 3,312.50 预提费用增加（减：减少） 1,136,527.98 263,764.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -553,250.11 -837,496.30 固定资产报废损失 2,761,209.21 0.00 公允价值变动损失(减：收益) 0.00 0.00 财务费用 3,615,173.41 2,837,392.28 投资损失（减：收益） -5,524,438.97 -585,106.68 81 项 目 2007 年度 2006 年度 存货的减少（减：增加） -36,694,510.38 18,254,486.87 递延所得税资产减少(减：增加) -515,666.79 -402,697.30 递延所得税负债增加(减：减少) 0.00 0.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,801,604.35 -27,215,492.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 18,817,175.85 2,280,933.84 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -6,879,636.05 22,624,834.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69,409,386.86 91,908,819.90 减：现金的期初余额 91,908,819.90 96,568,298.33 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -22,499,433.04 -4,659,478.43 2、报告期内母公司报表数据 单位:人民币元 项 目 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,766,165.11 13,099,261.90 加: 计提的资产减值准备 -16,740,397.92 5,834,708.51 固定资产折旧 11,741,577.08 12,989,201.68 无形资产摊销 143,205.56 160,484.24 长期待摊费用摊销 52,251.72 52,251.72 待摊费用减少（减：增加） 11,149.86 7,239.01 预提费用增加（减：减少） 1,056,233.46 451,936.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -120,523.90 571,475.70 固定资产报废损失 2,761,209.21 0.00 公允价值变动损失(减：收益) 0.00 0.00 财务费用 3,395,524.84 2,651,164.91 投资损失（减：收益） -5,524,438.97 239,881.00 存货的减少（减：增加） -30,798,204.21 -11,421,023.92 递延所得税资产减少(减：增加) 0.00 0.00 递延所得税负债增加(减：减少) 0.00 0.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,105,676.80 -15,496,654.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 24,646,470.74 11,384,153.03 82 项 目 2007 年度 2006 年度 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -3,715,454.22 20,524,079.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52,731,372.97 78,676,967.70 减：现金的期初余额 78,676,967.70 83,387,746.79 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -25,945,594.73 -4,710,779.09 （四） 新旧会计准则差异调节表 1、股东权益差异调节表 序号 项目名称 上年披露金额 修正金额 本年修正后金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 434,153,310.75 434,153,310.75 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 112,553.81 112,553.81 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以及可供出售金融资产 83 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,232,543.15 -1,835.18 1,230,707.97 13 少数股东权益 17,713,824.85 -18,256.61 17,695,568.24 14 股权分置改革划分为可供出售金融资产，其公允 价值与账面价值的差额 15 企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资,视同该子公司自最初即采用成本法核算 16 其他-长期股权投资成本法改权益法的追溯调整 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 453,212,232.56 -20,091.79 453,192,140.77 注：(1)“所得税”和“少数股东权益”修正原因，主要系对纳入合并范围应收关联单位计提坏帐准备影 响递延所得税资产的金额进行修正。 股东权益（新会计准则）修正金额为“所得税”和“少数股东权益”修正金额合计。 2、利润表调整项目表(合并数据) 项 目 上年同期金额 调整后金额 营业收入 317,080,095.61 317,080,095.61 营业成本 257,403,614.24 257,403,614.24 销售费用 15,389,831.81 15,389,831.81 管理费用 29,664,237.60 30,938,541.88 财务费用 4,168,164.54 4,168,164.54 资产减值损失 0.00 -556,264.99 公允价值变动损益 0.00 0.00 投资收益 -132,932.61 585,106.68 营业外收入 1,749,361.29 2,815,145.29 营业外支出 1,079,305.11 1,079,305.11 净利润(归属于母公司净利润) 12,665,541.27 12,464,059.37 2、上年同期利润差异调节表 项 目 金 额 2006年度净利润（原会计准则） 12,665,541.27 追溯调整项目影响合计数 -201,481.90 其中：递延所得税影响数 -201,481.90 2006年度归属于公司普通股股东的净利润（新会计准则） 12,464,059.37 加：少数股东损益 -781,037.96 2006年度净利润（新会计准则） 11,683,021.41 假定全面执行新会计准则的备考信息 84 备考调整影响合计数 0.00 其中:所得税费用 0.00 其他 0.00 2006年度模拟备考净利润 11,683,021.41 第十二章 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总 会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：张自强 新疆天山毛纺织股份有限公司 2008 年 3 月 20 日 资产负债表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 69,409,386.86 52,731,372.97 91,908,819.90 78,676,967.70 85 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 84,962,186.63 84,048,772.47 80,794,027.28 79,659,934.29 预付款项 7,189,337.22 6,480,975.27 2,159,472.17 5,812,233.58 应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 15,252,116.68 9,667,801.12 10,814,971.69 3,173,667.71 买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 243,220,980.55 219,750,817.35 210,740,791.43 192,281,636.11 一年内到期的非流动资 0.00 0.00 0.00 0.00 产 其他流动资产 205,711.48 172,400.32 210,187.93 183,550.18 流动资产合计 420,239,719.42 372,852,139.50 396,628,270.40 359,787,989.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 1,385,555.15 83,231,182.15 1,916,932.73 81,512,559.73 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 161,146,670.36 126,746,084.62 173,822,446.35 137,224,887.08 在建工程 18,256.00 0.00 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 28,254.49 0.00 113,385.54 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 4,757,726.51 4,094,308.64 4,821,909.83 4,144,614.20 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 681,001.25 452,847.49 847,329.65 505,099.21 递延所得税资产 2,685,984.61 0.00 2,170,317.82 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 170,703,448.37 214,524,422.90 183,692,321.92 223,387,160.22 资产总计 590,943,167.79 587,376,562.40 580,320,592.32 583,175,149.79 流动负债： 短期借款 44,028,076.84 41,250,000.00 50,250,000.00 50,250,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 35,551,389.18 51,271,190.13 21,850,485.75 44,271,996.60 预收款项 8,183,883.83 7,449,863.51 8,562,866.14 7,993,446.86 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00 86 应付职工薪酬 4,156,550.04 3,723,232.37 5,149,648.21 2,828,948.10 应交税费 321,605.23 -1,013,653.72 2,158,625.85 167,589.46 应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 17,138,712.98 15,391,438.76 15,081,788.39 13,342,420.99 应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的非流动负 0.00 0.00 0.00 0.00 债 其他流动负债 3,032,452.64 2,826,874.19 1,895,924.66 1,770,640.73 流动负债合计 112,412,670.74 120,898,945.24 114,949,339.00 130,625,042.74 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 8,050,471.25 8,050,471.25 12,050,471.25 12,050,471.25 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动负债 427,701.30 248,792.00 128,641.30 87,447.00 非流动负债合计 8,478,172.55 8,299,263.25 12,179,112.55 12,137,918.25 负债合计 120,890,843.29 129,198,208.49 127,128,451.55 142,762,960.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 363,456,000.00 资本公积 523,453,986.19 520,292,588.95 523,453,986.19 520,292,588.95 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 46,347,960.69 45,446,721.42 46,347,960.69 45,446,721.42 一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 -481,070,869.13 -471,016,956.46 -496,617,720.77 -488,783,121.57 外币报表折算差额 -1,182,028.95 0.00 -1,143,653.58 0.00 归属于母公司所有者权益 451,005,048.80 458,178,353.91 435,496,572.53 440,412,188.80 合计 少数股东权益 19,047,275.70 0.00 17,695,568.24 0.00 所有者权益合计 470,052,324.50 458,178,353.91 453,192,140.77 440,412,188.80 负债和所有者权益总计 590,943,167.79 587,376,562.40 580,320,592.32 583,175,149.79 公司法定代表人：张自强 公司财务总监：刘新梅 利 润 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 338,080,796.77 326,320,822.13 317,080,095.61 280,324,121.68 其中：营业收入 338,080,796.77 326,320,822.13 317,080,095.61 280,324,121.68 利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00 87 手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业总成本 330,739,620.41 315,517,528.44 307,532,036.06 267,970,343.27 其中：营业成本 280,038,682.59 275,602,693.91 257,403,614.24 223,951,886.85 利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00 营业税金及附加 67,414.18 0.00 188,148.58 0.00 销售费用 16,004,796.14 10,716,761.73 15,389,831.81 11,486,784.47 管理费用 32,258,097.04 26,935,676.81 30,938,541.88 22,391,499.19 财务费用 6,673,209.22 6,922,862.42 4,168,164.54 4,305,464.25 资产减值损失 -4,302,578.76 -4,660,466.43 -556,264.99 5,834,708.51 加：公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 5,524,438.97 5,524,438.97 585,106.68 527,174.20 号填列） 其中：对联营企业 0.00 0.00 0.00 0.00 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 0.00 0.00 0.00 0.00 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 12,865,615.33 16,327,732.66 10,133,166.23 12,880,952.61 号填列） 加：营业外收入 1,648,198.60 623,101.24 2,815,145.29 858,587.00 减：营业外支出 -583,389.23 -815,331.21 1,079,305.11 640,277.71 其中：非流动资产处置 2,948,860.56 2,761,209.21 881,767.87 575,062.70 损失 四、利润总额（亏损总额以 15,097,203.16 17,766,165.11 11,869,006.41 13,099,261.90 “-”号填列） 减：所得税费用 -301,355.94 0.00 185,985.00 0.00 五、净利润（净亏损以“-” 15,398,559.10 17,766,165.11 11,683,021.41 13,099,261.90 号填列） 归属于母公司所有者 15,546,851.64 0.00 12,464,059.37 0.00 的净利润 少数股东损益 -148,292.54 0.00 -781,037.96 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.00 0.03 0.00 （二）稀释每股收益 0.04 0.00 0.03 0.00 公司法定代表人：张自强 公司财务总监：刘新梅 现 金 流 量 表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 371,081,168.41 350,178,125.22 321,407,116.57 290,415,990.48 到的现金 客户存款和同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00 款项净增加额 88 向中央银行借款净增 0.00 0.00 0.00 0.00 加额 向其他金融机构拆入 0.00 0.00 0.00 0.00 资金净增加额 收到原保险合同保费 0.00 0.00 0.00 0.00 取得的现金 收到再保险业务现金 0.00 0.00 0.00 0.00 净额 保户储金及投资款净 0.00 0.00 0.00 0.00 增加额 处置交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 净增加额 收取利息、手续费及佣 0.00 0.00 0.00 0.00 金的现金 拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 回购业务资金净增加 0.00 0.00 0.00 0.00 额 收到的税费返还 13,240,318.09 11,194,099.20 9,355,518.91 7,661,296.99 收到其他与经营活动 4,951,623.05 3,807,845.31 8,676,328.42 14,324,370.43 有关的现金 经营活动现金流入 389,273,109.55 365,180,069.73 339,438,963.90 312,401,657.90 小计 购买商品、接受劳务支 283,847,990.20 276,247,307.79 209,805,764.97 209,857,386.45 付的现金 支付给职工以及为职 62,024,481.07 50,830,973.22 46,803,561.53 34,850,356.32 工支付的现金 支付的各项税费 16,115,947.91 13,574,404.59 22,737,869.12 18,897,822.34 支付其他与经营活动 34,164,326.42 28,242,838.35 37,466,933.35 28,272,013.21 有关的现金 经营活动现金流出 396,152,745.60 368,895,523.95 316,814,128.97 291,877,578.32 小计 经营活动产生的 -6,879,636.05 -3,715,454.22 22,624,834.93 20,524,079.58 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 7,513,653.97 7,459,226.72 896,718.48 687,651.68 取得投资收益收到的 0.00 0.00 0.00 0.00 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 1,072,191.55 319,889.90 5,009,396.93 506,226.00 现金净额 收到其他与投资活动 0.00 54,427.25 0.00 0.00 有关的现金 投资活动现金流入 8,585,845.52 7,833,543.87 5,906,115.41 1,193,877.68 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 4,218,545.94 3,768,159.54 1,157,184.88 954,802.56 现金 投资支付的现金 1,650,000.00 3,900,000.00 0.00 0.00 89 支付其他与投资活动 0.00 0.00 687,830.01 0.00 有关的现金 投资活动现金流出 5,868,545.94 7,668,159.54 1,845,014.89 954,802.56 小计 投资活动产生的 2,717,299.58 165,384.33 4,061,100.52 239,075.12 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数 0.00 0.00 0.00 0.00 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 106,656,743.50 103,878,666.66 89,840,700.00 89,840,700.00 收到其他与筹资活动 0.00 0.00 86,000.00 0.00 有关的现金 筹资活动现金流入 108,156,743.50 103,878,666.66 89,926,700.00 89,840,700.00 小计 偿还债务支付的现金 122,719,366.66 122,719,366.66 115,871,152.72 110,099,900.00 其中：子公司支付给少 0.00 0.00 0.00 0.00 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 0.00 0.00 2,563,568.88 2,563,568.88 有关的现金 筹资活动现金流出 126,493,840.07 126,274,191.50 121,272,113.88 115,314,633.79 小计 筹资活动产生的 -18,337,096.57 -22,395,524.84 -31,345,413.88 -25,473,933.79 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 0.00 0.00 0.00 0.00 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -22,499,433.04 -25,945,594.73 -4,659,478.43 -4,710,779.09 加额 加：期初现金及现金等 91,908,819.90 78,676,967.70 96,568,298.33 83,387,746.79 价物余额 六、期末现金及现金等价物 69,409,386.86 52,731,372.97 91,908,819.90 78,676,967.70 余额 公司法定代表人：张自强 公司财务总监：刘新梅 90 91 所有者权益变动表 编制单位：新疆天山毛纺织股份有限公司 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母 所有者 项目 实收资本 少数股 实收资本 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减： （或股 资本公积 其他 东权益 （或股 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 本） 本） 453,19 523,45 363,456,0 523,453,9 46,347, -496,617 -1,143, 17,695, 363,456,0 一、上年年末余额 0.00 0.00 2,140.7 3,986.1 0. 00.00 86.19 960.69 ,720.77 653.58 568.24 00.00 7 9 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 453,19 523,45 363,456,0 523,453,9 46,347, -496,617 -1,143, 17,695, 363,456,0 二、本年年初余额 0.00 0.00 2,140.7 3,986.1 0. 00.00 86.19 960.69 ,720.77 653.58 568.24 00.00 7 9 三、本年增减变动金 15,546,8 -38,37 1,351,7 16,860, 额（减少以“-”号填 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 51.64 5.37 07.46 183.73 列） 15,546,8 -148,29 15,398, （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 51.64 2.54 559.10 （二）直接计入所 -38,37 -38,375 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 有者权益的利得和损 5.37 .37 失 1．可供出售金融 资产公允价值变动净 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 额 2．权益法下被投 资单位其他所有者权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 益变动的影响 3．与计入所有者 权益项目相关的所得 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 税影响 -38,37 -38,375 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 5.37 .37 上述（一）和（二） 15,546,8 -38,37 -148,29 15,360, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 小计 51.64 5.37 2.54 183.73 （三）所有者投入 1,500,0 1,500,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 和减少资本 00.00 00.00 1.所有者投入资 1,500,0 1,500,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 本 00.00 00.00 2．股份支付计入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 所有者权益的金额 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 2.提取一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 准备 3．对所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 股东）的分配 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. （五）所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 内部结转 1．资本公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 资本（或股本） 2．盈余公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 亏损 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 470,05 523,45 363,456,0 523,453,9 46,347, -481,070 -1,182, 19,047, 363,456,0 四、本期期末余额 0.00 0.00 2,324.5 3,986.1 0. 00.00 86.19 960.69 ,869.13 028.95 275.70 00.00 0 9 公司法定代表人：张自强 公司财务总监：刘新梅