北方导航(600435)北方天鸟2005年年度报告摘要

北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 独立董事宋卫民，已于 2005 年 12 月 16 日因病去逝 。 1.3、北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人戈德伟先生，主管会计工作负责人李俊巍先生，会计机构负责人（会计主管人 员）朱伟东先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北方天鸟 股票代码 600435 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市丰台区科学城星火路 7 号 邮政编码 100070 公司国际互联网网址 www.tianniao.com.cn 电子信箱 tndsh@163bj.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 赵晗 联系地址 北京市丰台区科学城星火路 7 号 电话 010-83682722 传真 010-63729771 电子信箱 tndsh@163bj.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 258,478,998.25 202,020,123.16 27.95 244,129,373.25 利润总额 18,356,594.48 16,804,651.71 9.24 27,425,698.20 净利润 16,125,354.87 15,160,158.16 6.37 27,010,148.31 扣除非经常性损益的净利润 16,395,213.81 14,746,063.17 10.98 26,933,469.33 经营活动产生的现金流量净额 14,732,595.18 -15,981,869.50 不适用 -7,629,162.10 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 673,823,094.40 616,969,338.91 9.22 607,812,616.36 股东权益（不含少数股东权益） 546,541,771.18 534,916,416.31 2.17 515,316,258.15 第 1 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.18 0.17 6.37 0.30 最新每股收益 增加 0.12 个百 净资产收益率（%） 2.95 2.83 5.24 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加 0.24 个百 3.00 2.76 5.23 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 -0.18 不适用 -0.085 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 6.07 5.94 2.17 5.73 调整后的每股净资产 5.92 5.86 1.02 5.67 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -588,749.36 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 62,478.55 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 195,003.10 所得税影响数 61,408.77 合计 -269,858.94 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000 55.56 50,000,000 55.56 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000 55.56 50,000,000 55.56 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 55.56 50,000,000 55.56 第 2 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 44.44 40,000,000 44.44 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 44.44 40,000,000 44.44 三、股份总数 90,000,000 100.00 90,000,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,931 户 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 北京华北光学仪器有限公司 国有股东 46.15 41,538,090 41,538,090 无 深圳市盈宁科技有限公司 5.76 5,180,760 5,180,760 无 北方光电工贸有限公司 2.30 2,072,300 2,072,300 无 郭品洁 1.29 1,160,000 0 未知 北京励科鸣科技发展中心 0.77 690,770 690,770 无 温州经济技术开发区大田线带有限公司 0.58 518,080 518,080 无 上海华瑞投资有限公司 0.42 376,804 0 未知 陈明杰 0.42 376,600 0 未知 张赛兰 0.25 221,633 0 未知 黄桂娣 0.24 220,000 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 郭品洁 1,160,000 人民币普通股 华瑞投资 376,804 人民币普通股 陈明杰 376,600 人民币普通股 张赛兰 221,633 人民币普通股 黄桂娣 220,000 人民币普通股 杨展 184,400 人民币普通股 周根生 161,100 人民币普通股 栾普建 150,000 人民币普通股 林立斌 143,800 人民币普通股 郑冬英 139,000 人民币普通股 上述股东关联关系或 本公司未知前 10 名流通股股东之间存在关联关系。 一致行动关系的说明 本公司未知前 10 名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：北京华北光学仪器有限公司 法人代表：林相平 注册资本：76,810,000 元人民币 成立日期：1981 年 3 月 11 日 主要经营业务或管理活动：光机电一体化产品、信息技术产品、光学电子仪器、非球面光学产品 等的开发、制造、销售。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院资产管理委员会 截止报告期末，公司第一大股东北京华北光学仪器有限公司、第三大股东北方光电工贸有限公司 分别为国务院资产管理委员会所属中国兵器工业集团公司的全资子公司和控股子公司，共持有本公司 4,361.039 万股，占总股份的 48.456%。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院资产管理委员会 100% 中国兵器工业集团公司 100% 51.39% 北京华北光学仪器 北方光电工贸有限 有限公司 公司 46.153% 2.303% 北京北方天鸟智能科 技股份有限公司 第 4 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 是否在 从公司领 股东单 年初 年末 取的报酬 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 总额(万 他关联 元，税 单位领 前) 取报酬 2005-10-21～2006-10- 戈德伟 董事长 男 53 0 0 0 是 04 2005-10-21～2006-10- 辛永献 副董事长 男 44 0 0 0 是 04 2005-10-21～2006-10- 李保平 董事 男 42 0 0 0 是 04 2005-10-21～2006-10- 李晓兰 董事 女 45 0 0 0 是 04 董事 总 2003-10-04～2006-10- 单景龙 男 54 0 0 20.98 否 经理 04 董事 财 2003-10-04～2006-10- 李俊巍 男 41 0 0 17.74 否 务总监 04 董事、副 2005-10-21～2006-10- 张学军 男 47 0 0 18.77 否 总经理 04 2003-10-04～2006-10- 赵章惠 董事 男 61 0 0 0 是 04 2003-10-04～2006-10- 刘文鹏 独立董事 男 34 0 0 3 否 04 2003-10-04～2006-10- 田宏杰 独立董事 女 36 0 0 3 否 04 2004-05-10～2006-10- 张焕军 独立董事 男 59 0 0 3 否 04 监事会主 2003-10-04～2006-10- 董敏 女 49 0 0 0 是 席 04 2005-10-21～2006-10- 夏大至 监事 女 57 0 0 0 是 04 2003-10-04～2006-10- 寇丽丽 职工监事 女 42 0 0 12.41 否 04 董事会秘 2003-10-04～2006-10- 赵晗 男 38 0 0 16.61 否 书 04 合计 / / / / / 86.51 / 第 5 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，面对电脑刺绣机国际、国内市场日益加剧的竞争局面，在欧美等国家启动对中国纺织 品特别限制、贸易摩擦不断加剧的不利形势下，公司管理层围绕加强市场营销、科研开发、生产保证 三条主线的建设，勤奋工作，各项工作都较好地完成了预订的目标，使主营业务收入和利润较上年实 现较好增长，经营运行质量得到了根本性好转。武汉北方天鸟佳美绣花机制造有限公司、衡阳北方光 电信息技术有限公司两个募投合作项目已基本完成，为公司的产品结构调整和 2006 年的快速发展创 造了条件。实现主营业务收入 25,848 万元，同比增长 27.95%；实现利润总额 1,835.66 万元，同比 增长 9.24%；实现净利润 1,612.53 万元，同比增长 6.37%；实现每股收益 0.18 元，同比增长 6.37%。 2、公司的优势、面临的困难以及盈利能力的稳定性 1）公司的优势 行业第一的品牌影响力；较高的技术、质量、机械加工水平；强大的市场营销和售后服务队伍； 作为上市公司，具有资金融资优势等。公司 2005 年在诸多方面工作的突破，更为公司今后的快速增 长创造了有利条件。 2）面临的困难 行业竞争日益激烈，从市场和竞争形势来看，上有日韩高端产品的挤压，下有江浙众多低价产品 的竞争，北方天鸟面临重新突破的挑战；由于电脑刺绣机整机市场在技术、行业准入方面的门槛较 低，行业结构调整势在必然，能否在调整中得到发展和壮大，是重大的考验；再有就是单一产品造成 的经营风险。 3）盈利能力的稳定性 公司的发展虽然面临上述困难，但也拥有多项行业内其他公司无法复制的竞争优势，同时公司所 处的纺织服装机械行业更为公司的进一步发展提供了良好的机遇。中国纺织服装机械行业整体水平落 后，不能满足市场需求，进口替代市场机会巨大。国际纺机业向中国转移，加大国内市场竞争程度的 同时也为公司发展提供了机遇。受纺织业发展趋势影响，国际市场需求将会有较快增长，是下一个市 场亮点，公司 2005 年度外贸出口同比增长 37%，体现了这一趋势。 综合来看，公司的经营和盈利能力未来具有良好的连续性和稳定性。 3、公司主营业务及经营状况分析 1）报告期公司主要经营范围：电脑刺绣机的研发、生产和销售。主要业务产品为多头电脑刺绣 机，根据中国缝制机械协会公布的资料，综合其他因素测评，产品市场占有率在 10%左右。 2）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 71,379,092.69 占采购总额比重 40.34% 前五名销售客户销售金额合计 121,575,025.64 占销售总额比重 47.03% 3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电脑刺绣机 252,987,352.44 194,886,592.55 22.97 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 报告期公司资产构成同比未发生重大变动。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 报告期公司主要财务数据同比未发生重大变动。 第 6 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 6、报告期公司现金流构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原 因说明 报告期公司现金流构成情况、同比未发生重大变动，与报告期净利润不存在重大差异。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 温州市达美电 控股 经济型电脑刺绣机 脑机械有限公 子公 的总装销售及辅料 2,000,000 5,163,208.31 -25,119.12 司 司 经营。 北京合达美智 控股 电脑刺绣机电脑控 能数控设备有 子公 制系统的研发、制 1,000,000 4,721,356.29 1,282,856.52 限责任公司 司 造、销售。 武汉北方天鸟 控股 佳美电脑绣花 绣花机技术开发、生 子公 30,000,000 30,000,000 无 机制造有限公 产、销售 司 司 武汉北方天鸟佳美电脑绣花机制造有限公司于 2005 年 12 月 20 日取得企业法人营业执照，由于该 公司成立后当年没有经营业务，所以公司未将其纳入 2005 年度的合并报表范围。 2005 年 12 月 3 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了关于解散温州达美电脑机械有限公司 的议案，该公司已成立清算组进行清算。所以，2005 年公司未将其纳入合并报表范围。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司未来的发展规划 中国是纺织服装出口大国，出口额在 600 多亿美元，占全球总额的 30%，也是世界上最大的消费 国之一。纺织服装业的发展给纺织服装设备行业带来了发展的机遇和动力。中国缝制机械协会在“十 一五”发展规划中指出，缝制设备的产量在“十一五”期间将有一个较大幅度的上升趋势。2000 年 至 2005 年“十五”期间连续增长幅度较大，但是连续五年是在中、低档次产品的增长，中、低档次 产品在社会拥有率大大提高，市场进入了一个稳定期。随着缝制设备企业调整产品结构，提高产品档 次，产品将处在一个更新换代的时期。 电脑刺绣机是支撑北方天鸟发展的核心业务平台，因此要不断巩固现有市场领先地位，开拓新兴 市场，扩大国内外市场占有率，保持行业第一流的品牌地位。“十一五”期间，以产品高档次、全系 列、多品种、国际化为策略，以提高营销、服务水平，提高客户满意度，扩大市场占有率为目标。 在做好主业的同时，还要站在战略的高度，有计划地稳步拓展高技术、高附加值的新业务，改变 公司目前产品过于单一的局面，充分利用上市公司的优势，按照“高关联、高回报”相结合的原则， 采取“资本运作”和“产业运作”相结合的方式，大力发展与主业高度关联的业务和虽与主业关联度 不大，但具有较高科技含量及高利润，高回报的新业务，构建母子（分）公司管理体制，建设集团化 的高科技公司。 2、2006 年工作计划 ⑴ 全力抓好科研工作，加速新产品开发步伐 完善科研体制，落实“人才工程”战略，突破核心技术、提高工艺水平，实现产品更新换代。 ⑵ 加强销售队伍建设，进一步提高竞争能力，大力开拓国际市场 以市场营销部和国际贸易部为龙头建立内、外贸两大直线型营销体系，建立销售、售后服务、用 户管理三位一体的售后服务系统，重点解决好特种机的售后服务，以此提升营销水平和售后服务能 力。整合东北、华北、山东、西南及横机市场销售业务。确保准高速机现有市场，重点培养帽绣机潜 在市场，力争实现外贸出口自营业务突破，完成 8000 万的全年外贸回款任务。 第 7 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 ⑶ 大力提升生产制造能力，达到年产 5000 台电脑刺绣机的目标 加大对天津分公司机加生产线的技术改造力度，在原有大机架生产线的基础上，再投产一条机架 生产线，确保机架每月 400 台的产量。增加两台加工中心和必要的辅助设备,补充工、卡、量具和检 测器具，达到年产 5000 台电脑刺绣机零件的能力，充分发挥天津分公司全国最大的电脑刺绣机零件 制造基地的规模优势。 ⑷ 开展质量整顿，确保产品质量 针对质量体系中设计、生产、售后服务各个环节，结合去年发生的质量问题进行认真的分析，查 找原因，制订整改措施，开展质量整顿。切实落实质量管理“四不放过”原则。建立有效的市场监督 机制。加强与用户沟通，开展用户满意度调查，切实做好为用户全方位的服务。 ⑸ 强化“三项机制”建设，提高管理水平 开展以“快速的市场反应机制、高效的决策机制、有效的执行机制”为内容的三项机制建设，在 去年实践的基础上，将“三项机制”建设不断引向深入。 3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的对策 在市场竞争方面，加入 WTO 以来，欧美不断对华纺织品设限，以绿色壁垒、技术壁垒等手段阻碍中国 产品进入，贸易摩擦加剧，国内纺织服装企业首当其冲，作为其上游产业，不可避免地受到影响。国 内方面，绣工紧张、劳动力严重不足，绣花制品单价因竞争不断走低，这些因素牵制了绣花市场的发 展。客户对电脑刺绣设备的要求越来越高，电脑刺绣机行业内竞争加剧，利润大幅下降。为此公司已 采取加大科技投入、提高产品科技含量，强化内部管理、扩大产能利用规模优势降低成本，加强外贸 出口规避贸易争端等措施有效规避上述风险。 在对外投资方面，2005 年募投项目均采用子公司方式，通过收购、兼并、合资合作等手段实现 企业扩张是公司的战略选择，但同时也存在投资失败、子公司管理失控等方面的风险，为此 2006 年 度的重点工作之一就是加强控股子公司管理方法的研究，落实子公司主要管理人员激励与约束措施， 强化业务整合力度，以充分发挥合作双方的互补优势化解投资风险。 6.2 主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 比上年增减（%） (%) （％） （％） 减少 4.64 个 电脑刺绣机 252,987,352.44 194,886,592.55 22.97 30.34 38.70 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 北 京 181,476,253.83 68.79 天 津 113,278,611.58 18.15 深 圳 54,898,260.04 218.26 温 州 不适用 上 海 21,411,671.35 9.09 小 计 371,064,796.80 47.66 抵 销 112,585,798.55 128.47 第 8 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 4,952.04 募集资金总额 36,769.6 已累计使用募集资金总额 17,736.64 是否变更 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 进度 收益 电脑针织横机 生产线技术改 19,600 否 7,275.58 69.61 否 否 造项目 电脑刺绣机上 海外贸生产基 2,950 否 1,358.46 582.02 是 是 地项目 模糊电脑电控 系统技术改造 3,300 是 0 0 否 否 项目 电脑绗缝机生 产线技术改造 3,797 是 380 11.58 否 否 项目 服装设计生产 自动化成套设 2,900 否 0 0 否 否 备生产线技术 改造 合计 32,547 / 9,014.04 663.21 / / 电脑针织横机生产技术改造项目因公司正在研发、生产的 TNMC120、150 系列电脑针织横机， 未达到计划进 目前正处于小批试生产阶段。自 2005 年下半年以来，项目的主要工作转为以工艺攻关为主，因此 度和预计收益 生产速度放慢，以此全面提高产品的运行稳定性，最终达到批量定型要求。 的说明（分具 服装设计生产自动化成套设备生产线技术改造项目因考虑到目前市场时机不成熟，暂未启 体项目） 动。 公司对模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式予以变更，2003 年 10 月 4 日公司 2003 年第 一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金变更的议案--关于模糊电脑电控系统技术改造项目 实施方式变更的议案》（有关公告内容详见 2003 年 10 月 9 日《上海证券报》、《中国证券 报》）。该募集资金项目实施方式由股份公司直接投资调整为控股子公司投资。拟以人民币 3060 万元募集资金联合河北太行机械工业有限公司共同投资组建河北太行纺织机械有限公司，因涉及 关联交易，该投资方案又提交公司 2004 年第一次临时股东大会审议，此项议案未获通过（有关公 告内容详见 2004 年 6 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》）,致使该项目资金仍处于闲置状 态。为了保证投资收益，保护股东权益，经调研、论证，公司于 2005 年 12 月 3 日召开 2005 年第 变更原因及变 二次临时股东大会，审议通过了正式停止对模糊电脑电控系统技术改造项目的投资，变更投资方 更程序说明 向为收购衡阳无线电总厂的项目（有关公告内容详见 2005 年 12 月 6 日《上海证券报》、《中国 （分具体项 证券报》） 目） 《电脑绗缝机生产线技术改造项目》在募集资金到位前于 2002 年已进入小批试生产阶段。 2003 年募集资金到位后，公司追加了 380 万元投入到电脑绗缝机生产线技术改造，机器质量有所 改善，但市场销售量却没有明显提高。本着审慎原则，进一步调研、分析后，发现市场发生变 化，市场容量正在收缩，加之原材料价格上涨，成本提高，如果继续实施该项目将无法实现预期 收入。为了保证投资收益，保护股东权益，经调研、论证，公司于 2005 年 12 月 3 日召开 2005 年 第二次临时股东大会，审议通过了停止对电脑绗缝机生产线技术改造项目的投资，变更投资方向 为成立武汉北方天鸟佳美电脑绣花机制造有限公司的项目（有关公告内容详见 2005 年 12 月 6 日 《上海证券报》、《中国证券报》）。 第 9 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 对应的原承诺项 变更项目拟投 实际投入 产生收 是否符合 是否符合 变更后的项目 目 入金额 金额 益情况 计划进度 预计收益 模糊电脑电控系 收购衡阳无线电总厂项目 3,000 3,000 0 是 是 统技术改造项目 成立武汉北方天鸟佳美电脑 电脑绗缝机生产 1,500 1,500 0 是 是 绣花机制造有限公司项目 线技术改造项目 合计 / 4,500 4,500 0 / / 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，公司 2005 年度实现净利润 16,125,354.87 元， 分别按 10%提取法定盈余公积，按 10%提取法定公益金，加上年度未分配利润 61,664,087.94 元，减 上一年度分配现金股利 4,500,000 元，实际可供投资者分配的利润 69,996,186.31 元。本年度利润分 配预案为：以公司 2005 年末总股本 90,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股派发现金 红利 0.50 元（含税），共计送红股 27,000,000 股，派发现金股利 4,500,000 元，占本次可分配利润 的 45%，剩余利润 38,496,186.31 元留待以后年度分配。本次送股后公司总股本为 117,000,000 股。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起至 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被 本年末为上市 是否为关联交易（如 购买日 收购价格 产权是否已全 债务是否已全 收购资产 公司贡献的净 是，说明定价原则） 部过户 部转移 利润 是, 依据由具有从事证 券业务资产评估资格 [No.0000122]的中华财 衡阳无线电总 务会计咨询有限公司以 2005-12- 厂 , 国有资 930.82 0 2004 年 12 月 31 日为评 是 是 01 产 估基准日出具的资产评 估报告（中华评报字 （2005）第 099 号）， 按净资产评估价值确定 第 10 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和 向关联方采购产品和 提供劳务 接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 金额的比例 交易金额 金额的比例 (%) (%) 北京华北光学仪器有限公司 2,133,448.70 86.22 北京北方天鸟科技发展有限责任公 1,485,954.15 100.00 司 合计 2,133,448.70 86.22 1,485,954.15 100.00 其中：报告期内本公司向控股股东北京华北光学仪器有限公司提供劳务的关联交易金额 2,133,448.70 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司计划 2006 年 4 月中旬以前正式向证券交易所报送股改方案，具体时间请留意公司的股权分 置改革相关公告。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 11 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司注册会计师王勇、王意兰审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（见附表）。 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化 。公司第二届董事会第十 六次会议、2005 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改〈会计政策〉的议案》公告分别详见 2005 年 11 月 2 日、2005 年 12 月 6 日《上海证券报》、《中国证券报》。 依据现行财务会计政策将原“公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围”改为“公司对其他单位的投资占该单位有表决 权资本总额 50%以上（不含 50%）的，或虽然占该单位注册资本总额不足 50%但相对控股且具有实质 控制权的，纳入合并会计报表范围”。 不存在追溯调整和影响。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 A、 武汉北方天鸟佳美电脑绣花机制造有限公司 ：2005 年 12 月 3 日，公司 2005 年度第二次临 时股东大会审议通过了关于成立武汉北方天鸟佳美电脑绣花机制造有限公司（以下简称“武汉天鸟佳 美”）的议案。公司与自然人郑全民、吴怀基、胡斌、郑长生和李青共同出资组建武汉天鸟佳美，注 册资金为 30,000,000.00 元，其中：北方天鸟出资 15,000,000.00 元，占其注册资本的 50.00%，郑 全民出资 10,500,000.00 元，占其注册资本的 35.00%，吴怀基出资 1,500,000.00 元，占其注册资本 的 5.00%，郑长生出资 1,500,000.00 元，占其注册资本的 5.00%，胡斌出资 750,000.00 元，占其注 册资本的 2.50%，李青出资 750,000.00 元，占其注册资本的 2.50%。此事项业经武汉宏达会计师事务 有限责任公司验证并出具（2005）汉宏会验字第 041 号验资报告。武汉天鸟佳美于 2005 年 12 月 20 日取得企业法人营业执照，法定代表人为辛永献先生。 由于武汉天鸟佳美成立后当年没有经营业 务，所以公司未将其纳入 2005 年度的合并报表范围。 B、 温州市达美电脑机械有限公司 2005 年 12 月 3 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通 过了关于解散温州市达美电脑机械有限公司的议案，该公司已成立清算组进行清算。所以，2005 年 公司未将其纳入合并报表范围。 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 董事长：戈德伟 2006 年 3 月 7 日 第 12 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 289,050,061.97 295,651,960.56 288,351,963.22 293,242,662.25 短期投资 应收票据 24,582,323.01 19,470,000.00 24,582,323.01 19,470,000.00 应收股利 应收利息 2,120,566.14 1,419,558.90 2,120,566.14 1,419,558.90 应收账款 78,171,250.86 75,245,931.67 79,244,590.42 76,779,413.85 其他应收款 13,901,076.09 12,526,958.71 14,401,573.76 13,786,534.17 预付账款 36,763,250.71 10,581,513.12 36,758,261.56 11,337,405.70 应收补贴款 存货 84,839,053.10 73,937,038.81 82,047,408.91 66,639,587.72 待摊费用 208,825.02 116,485.68 208,825.02 93,192.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 529,636,406.90 488,949,447.45 527,715,512.04 482,768,354.94 长期投资： 长期股权投资 19,307,117.01 2,400,354.85 21,125,327.29 5,126,788.41 长期债权投资 长期投资合计 19,307,117.01 2,400,354.85 21,125,327.29 5,126,788.41 固定资产： 固定资产原价 122,244,950.67 121,603,005.21 121,867,388.88 120,711,771.42 减：累计折旧 53,309,088.17 47,703,668.51 52,994,673.89 47,225,295.92 固定资产净值 68,935,862.50 73,899,336.70 68,872,714.99 73,486,475.50 减：固定资产减值准备 222,431.35 385,454.45 222,431.35 385,454.45 固定资产净额 68,713,431.15 73,513,882.25 68,650,283.64 73,101,021.05 工程物资 在建工程 19,365,189.33 14,048,737.99 19,365,189.33 14,048,737.99 固定资产清理 固定资产合计 88,078,620.48 87,562,620.24 88,015,472.97 87,149,759.04 无形资产及其他资产： 无形资产 34,240,546.99 35,008,817.51 34,239,546.99 35,004,817.51 长期待摊费用 2,560,403.02 3,048,098.86 2,560,403.02 3,048,098.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,800,950.01 38,056,916.37 36,799,950.01 38,052,916.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 673,823,094.40 616,969,338.91 673,656,262.31 613,097,818.76 公司法定代表人: 戈德伟 主管会计工作负责人: 李俊巍` 会计机构负责人: 朱伟东 第 13 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 23,777,300.00 32,684,000.00 23,777,300.00 32,684,000.00 应付票据 58,616,278.00 13,822,866.24 59,116,278.00 13,622,866.24 应付账款 31,119,869.62 26,678,359.16 30,975,660.39 24,464,710.77 预收账款 1,674,027.68 1,321,549.48 1,674,027.68 1,281,149.48 应付工资 125,728.27 175,682.23 125,728.27 131,782.23 应付福利费 1,317,257.19 1,328,051.99 1,304,809.73 1,277,377.98 应付股利 923,998.05 923,998.05 应交税金 3,760,807.68 1,159,975.62 3,733,708.01 1,098,459.53 其他应交款 393,944.22 609,148.00 393,261.73 598,295.46 其他应付款 5,005,059.95 3,133,733.55 4,949,650.08 2,945,048.35 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 126,714,270.66 80,913,366.27 126,974,421.94 78,103,690.04 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 126,714,270.66 80,913,366.27 126,974,421.94 78,103,690.04 少数股东权益(合并报表填列) 567,052.56 1,139,556.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 363,519,248.73 363,519,248.73 363,519,248.73 363,519,248.73 盈余公积 23,026,336.14 19,733,079.64 22,732,518.34 19,494,976.00 其中：法定公益金 11,513,168.07 9,866,539.82 11,366,259.17 9,747,488.00 未分配利润 69,996,186.31 61,664,087.94 70,430,073.30 61,979,903.99 拟分配现金股利 4,500,000.00 4,500,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 546,541,771.18 534,916,416.31 546,681,840.37 534,994,128.72 负债和所有者权益（或股东权益）总计 673,823,094.40 616,969,338.91 673,656,262.31 613,097,818.76 公司法定代表人: 戈德伟 主管会计工作负责人: 李俊巍` 会计机构负责人: 朱伟东 第 14 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 258,478,998.25 202,020,123.16 257,430,535.11 191,528,715.53 减：主营业务成本 197,344,698.31 146,211,882.14 198,631,750.44 139,245,291.98 主营业务税金及附加 1,131,900.21 1,265,644.95 1,087,495.59 1,118,459.64 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 60,002,399.73 54,542,596.07 57,711,289.08 51,164,963.91 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,490,167.40 1,007,478.33 1,486,669.13 1,188,196.94 减: 营业费用 15,946,527.13 12,887,507.34 15,785,193.26 12,074,044.26 管理费用 30,164,097.56 28,335,372.19 29,247,692.94 26,515,882.12 财务费用 -3,365,646.09 -2,464,433.84 -3,361,964.80 -2,448,794.04 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,747,588.53 16,791,628.71 17,527,036.81 16,212,028.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） -27,746.34 43,153.92 998,538.88 479,900.58 补贴收入 营业外收入 106,892.52 31,154.13 106,892.52 29,184.06 减：营业外支出 470,140.23 61,285.05 470,088.25 53,398.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,356,594.48 16,804,651.71 18,162,379.96 16,667,714.31 减：所得税 1,974,668.31 1,519,855.81 1,974,668.31 1,429,843.74 减：少数股东损益 256,571.30 124,637.74 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 16,125,354.87 15,160,158.16 16,187,711.65 15,237,870.57 加：年初未分配利润 61,813,630.82 58,616,918.86 61,979,903.99 58,789,607.54 其他转入 六、可供分配的利润 77,938,985.69 73,777,077.02 78,167,615.64 74,027,478.11 减：提取法定盈余公积 1,721,399.69 1,556,494.54 1,618,771.17 1,523,787.06 提取法定公益金 1,721,399.69 1,556,494.54 1,618,771.17 1,523,787.06 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 74,496,186.31 70,664,087.94 74,930,073.30 70,979,903.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,500,000.00 9,000,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 69,996,186.31 61,664,087.94 70,430,073.30 61,979,903.99 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 11,541,585.22 11,541,585.22 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -11,890,221.81 -4,797,869.60 5.债务重组损失 18,248.79 6.其他 公司法定代表人: 戈德伟 主管会计工作负责人: 李俊巍` 会计机构负责人: 朱伟东 第 15 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 210,192,717.37 208,959,303.37 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,722,712.03 1,722,712.03 经营活动现金流入小计 211,915,429.40 210,682,015.40 购买商品、接受劳务支付的现金 132,136,928.05 132,509,178.66 支付给职工以及为职工支付的现金 31,098,289.36 30,308,374.02 支付的各项税费 13,977,112.27 13,433,574.28 支付的其他与经营活动有关的现金 19,970,504.54 19,883,929.50 经营活动现金流出小计 197,182,834.22 196,135,056.46 经营活动现金流量净额 14,732,595.18 14,546,958.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 379,424.20 379,424.20 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 379,424.20 379,424.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 9,213,122.62 9,209,122.62 付的现金 投资所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 54,213,122.62 54,209,122.62 投资活动产生的现金流量净额 -53,833,698.42 -53,829,698.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 54,677,300.00 54,677,300.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 48,000,000.00 48,000,000.00 筹资活动现金流入小计 102,677,300.00 102,677,300.00 偿还债务所支付的现金 58,900,000.00 58,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -3,613,702.57 -3,613,702.57 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,990,850.00 12,990,850.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 第 16 页 共 17 页 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 68,277,147.43 68,277,147.43 筹资活动产生的现金流量净额 34,400,152.57 34,400,152.57 四、汇率变动对现金的影响 -8,112.12 -8,112.12 五、现金及现金等价物净增加额 -4,709,062.79 -4,890,699.03 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,125,354.87 16,187,711.65 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 256,571.30 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,531,560.94 2,527,524.44 固定资产折旧 7,883,967.89 7,835,070.34 无形资产摊销 894,270.52 891,270.52 长期待摊费用摊销 487,695.84 487,695.84 待摊费用减少（减：增加） -115,632.67 -115,632.67 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 425,726.26 425,726.26 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 -3,365,646.09 -3,361,964.80 投资损失（减：收益） 27,746.34 -998,538.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -14,903,784.99 -15,375,841.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -51,631,696.11 -51,733,494.47 经营性应付项目的增加(减：减少) 56,116,461.08 57,777,431.90 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 14,732,595.18 14,546,958.94 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 289,050,061.97 288,351,963.22 减：现金的期初余额 293,759,124.76 293,242,662.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,709,062.79 -4,890,699.03 公司法定代表人: 戈德伟 主管会计工作负责人: 李俊巍` 会计机构负责人: 朱伟东 第 17 页 共 17 页