宜华木业(600978)2007年年度报告

广东省宜华木业股份有限公司 600978 2007 年年度报告 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示.................................................... 3 二、公司基本情况简介 ............................................ 3 三、主要财务数据和指标： ........................................ 3 四、股本变动及股东情况 .......................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ................................... 11 六、公司治理结构............................................... 14 七、股东大会情况简介 ........................................... 16 八、董事会报告................................................. 17 九、监事会报告................................................. 30 十、重要事项................................................... 31 十一、财务会计报告............................................. 35 十二、备查文件目录............................................. 88 2 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘绍喜，主管会计工作负责人万顺武及会计机构负责人（会计主管人员）徐卫应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：广东省宜华木业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宜华木业 公司英文名称：GUANGDONG YIHUA TIMBER INDUSTRY CO.,LTD 公司英文名称缩写：YIHUA TIMBER 2、 公司法定代表人：刘绍喜 3、 公司董事会秘书：谢纯斌 电话：0754-5100989 传真：0754-5100797 E-mail：xcb302@163.com 联系地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 4、 公司注册地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 公司办公地址：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 邮政编码：515834 公司国际互联网网址：http://www.yihuatimber.com 公司电子信箱：yihua@pub.shantou.gd.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宜华木业 公司 A 股代码：600978 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 12 月 4 日 公司首次注册登记地点：广东省澄海市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 5 月 31 日 公司第 1 次变更注册登记地址：广东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股粤总字第 003234 号 公司税务登记号码：440583618095689 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广东省广州市东风中路 555 号粤海集团大厦十楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 327,391,801.35 利润总额 319,295,338.72 3 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 归属于上市公司股东的净利润 284,526,282.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 292,644,746.82 经营活动产生的现金流量净额 235,110,045.96 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,334,991.63 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,500,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,261,471.00 9、企业所得税及少数股东损益影响数 -22,001.90 合计 -8,118,464.53 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比 2005 年 主要会计 2007 年 上年增 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业收入 2,002,301,702.28 1,157,278,408.75 1,157,278,408.75 73.02 786,622,880.72 786,622,880.72 利润总额 319,295,338.72 197,641,058.83 197,641,058.83 61.55 119,996,459.49 119,996,459.49 归属于上 市公司股 284,526,282.29 173,307,726.02 172,852,244.54 64.17 106,776,553.55 104,298,305.60 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 292,644,746.82 176,493,696.01 176,038,214.53 65.81 104,980,045.69 102,561,280.61 非经常性 损益的净 利润 基本每股 0.45 0.33 0.33 36.36 0.20 0.20 收益 稀释每股 0.45 0.33 0.33 36.36 0.20 0.20 收益 扣除非经 常性损益 0.46 0.34 0.34 35.29 0.20 0.20 后的基本 每股收益 全面摊薄 减少 净资产收 11.68 17.72 17.72 6.04 个 0.13 0.13 益率（%） 百分点 加权平均 减少 净资产收 14.24 19.30 19.31 5.06 个 0.14 0.13 益率（%） 百分点 扣除非经 常性损益 减少 后全面摊 12.02 18.04 18.05 0.13 0.13 6.02 个 薄净资产 百分点 收益率 （%） 4 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经 常性损益 减少 后的加权 14．64 19.66 19.67 0.13 0.13 5.02 个 平均净资 百分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 235,110,045.96 -75,550,399.12 -75,550,399.12 411.20 273,696,241.91 273,696,241.91 金流量净 额 每股经营 活动产生 0.35 -0.14 -0.14 350.00 0.52 0.52 的现金流 量净额 2006 年末 本年末 2005 年末 比上年 2007 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 4,095,709,477.55 1,820,166,396.70 1,823,707,047.48 125.02 1,510,711,893.21 1,514,708,025.47 所有者权 益（或股 2,435,417,885.16 978,187,297.52 975,313,050.96 148.97 819,942,923.51 817,524,158.43 东权益） 归属于上 市公司股 3.64 1.87 1.86 94.65 1.56 1.56 东的每股 净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 比例 数量 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国 家持 股 2、国 有法 人持 股 3、其 他内 120,856,741 33.39 100,000,000 99,385,533 199,385,533 320,242,274 47.81 资持 股 其 中： 境内 法人 120,856,741 33.39 100,000,000 99,385,533 199,385,533 320,242,274 47.81 持股 境内 自然 5 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 人持 股 4、外 资持 88,077,862 24.34 39,635,038 -26,238,757 13,396,281 101,474,143 15.15 股 其 中： 境外 法人 88,077,862 24.34 39,635,038 -26,238,757 13,396,281 101,474,143 15.15 持股 境外 自然 人持 股 有限 售条 件股 208,934,603 57.73 100,000,000 139,020,571 -26,238,757 212,781,814 421,716,417 62.96 份合 计 二、无限售条件流通股份 1、人 民币 152,979,290 42.27 68,840,681 26,238,757 95,079,438 248,058,728 37.04 普通 股 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 外资 股 4、其 他 无限 售条 件流 152,979,290 42.27 68,840,681 26,238,757 95,079,438 248,058,728 37.04 通股 份合 计 三、 股份 361,913,893 100 100,000,000 207,861,252 0 307,861,252 669,775,145 100 总数 股份变动的批准情况 经 2006 年度第二次临时股东大会审议并经中国证监会“证监发行字【2007】56 号”文核准，公 司于 2007 年 3 月向特定对象以非公开方式发行人民币普通股（A 股）1 亿股，所募集资金业经广东正 中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字【2007】第 0701090015 号”验资报告验证。本次发行的 1 亿股人民币普通股（A 股）自发行结束之日起限售期为十二个月，其中控股股东宜华企业（集团）有 限公司所增持的 1,000 万股份限售期为三十六个月。 根据 2007 年度第三次临时股东大会决议，公司以资本公积转增股本 207,861,252 股。 6 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限售 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 售股数 股数 数 售日期 宜华企业 股改承诺、 2008 年 （集团）有 120,856,741 68,885,533 189,742,274 参与非公开 12 月 21 限公司 发行时承诺 日 荣科国际 2008 年 投资有限 88,077,862 26,238,757 39,635,038 101,474,143 股改承诺 12 月 21 公司 日 非公开发 参与非公开 2008 年 130,500,000 130,500,000 行对象 发行时承诺 4月2日 合计 208,934,603 26,238,757 239,020,571 421,716,417 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证 发行价格 获准上市交 交易终止 发行日期 发行数量 上市日期 券的种类 （元） 易数量 日期 2007 年 3 月 2008 年 4 月 A股 12.10 100,000,000 26 日 2日 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 经 2006 年度第二次临时股东大会审议并经中国证监会“证监发行字【2007】56 号”文核准，公 司于 2007 年 3 月向特定对象以非公开方式发行人民币普通股（A 股）1 亿股，所募集资金业经广东正 中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字【2007】第 0701090015 号”验资报告验证。本次发行的 1 亿股人民币普通股（A 股）自发行结束之日起限售期为十二个月，其中控股股东宜华企业（集团）有 限公司所增持的 1,000 万股份限售期为三十六个月。 根据 2007 年度第三次临时股东大会决议，公司以资本公积转增股本 207,861,252 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 51,055 前十名股东持股情况 持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 内增减 件股份数量 的股份数量 境内非国有法 宜华企业(集团)有限公司 28.33 189,742,274 189,742,274 人 荣科国际投资有限公司 境外法人 18.14 121,474,143 101,474,143 无锡市国联发展(集团)有限公 其他 4.98 33,350,000 33,350,000 司 7 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 中国工商银行－中海能源策略 其他 4.97 33,300,000 20,300,000 混合型证券投资基金 浙江维美投资控股有限公司 其他 2.16 14,500,000 14,500,000 红塔证券股份有限公司 其他 1.95 13,050,000 13,050,000 中铁二局集团有限公司 其他 1.3 8,700,000 8,700,000 交通银行－科瑞证券投资基 其他 1.21 8,079,947 0 金 中国工商银行－南方绩优成长 其他 1.13 7,543,636 0 股票型证券投资基金 无锡市宝联投资有限公司 其他 1.08 7,250,000 7,250,000 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 荣科国际投资有限公司 20,000,000 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 13,000,000 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 8,079,947 人民币普通股 中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 7,543,636 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 7,033,888 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利混合型开放式证券投资基金 4,477,455 人民币普通股 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 2,644,446 人民币普通股 UBS AG 2,609,130 人民币普通股 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL (EUROPE) 2,579,579 人民币普通股 交通银行－中海优质成长证券投资基金 2,366,225 人民币普通股 第一、第二股东之间不存在关联关系。第一大股东 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 法》规定的一致行动人，未知流通股股东是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 序 情况 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易 新增可上市交 数量 时间 易股份数量 承诺其所持有宜华木业股份自 方案实施之日起，至少在三十 六个月内不上市流通，在该项 2008 年 12 月 承诺期满后，通过证券交易所 1 宜华企业(集团)有限公司 189,742,274 33,488,757 21 日 挂牌交易出售股份，出售数量 占公司股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二 十四个月内不超过百分之十。 8 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 承诺其所持有宜华木业股份自 方案实施之日起，十二个月内 不上市流通，在该项承诺期满 2008 年 12 月 后，通过证券交易所挂牌交易 2 荣科国际投资有限公司 101,474,143 101,474,143 21 日 出售股份，出售数量占公司股 份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。 无锡市国联发展(集团)有限 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 3 33,350,000 33,350,000 公司 2日 月 中国工商银行－中海能源策 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 4 20,300,000 20,300,000 略混合型证券投资基金 2日 月 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 5 浙江维美投资控股有限公司 14,500,000 14,500,000 2日 月 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 6 红塔证券股份有限公司 13,050,000 13,050,000 2日 月 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 7 中铁二局集团有限公司 8,700,000 8,700,000 2日 月 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 8 无锡市宝联投资有限公司 7,250,000 7,250,000 2日 月 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 9 金汇海投资 7,250,000 7,250,000 2日 月 中国工商银行-天元证券投资 2008 年 4 月 2007 年非公开发行限售 12 个 10 6,525,000 6,525,000 基金 2日 月 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 宜华企业(集团)有限公司 36 个月 无锡市国联发展(集团)有限公司 12 个月 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 12 个月 浙江维美投资控股有限公司 12 个月 红塔证券股份有限公司 12 个月 中铁二局集团有限公司 12 个月 无锡市宝联投资有限公司 12 个月 金汇海投资 12 个月 中国工商银行-天元证券投资基金 12 个月 中国工商银行-南方避险增值基金 12 个月 中国银行-南方高增长股票型开放式证券投资基金 12 个月 中国工商银行-南方积极配置证券投资基金 12 个月 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：宜华企业(集团)有限公司 法人代表：刘绍生 注册资本：27,000,000 元 成立日期：1995 年 4 月 5 日 主要经营业务或管理活动：以投资房地产开发、木制品的深加工为主的大型综合民营企业 9 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：刘绍喜 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:无 最近五年内职业：木制品企业经营管理 最近五年内职务：广东省宜华木业股份有限公司董事长 本公司的控股股东为宜华企业（集团）有限公司，持有公司 28.33%的股权,宜华企业(集团)有限 公司的实际控制人是刘绍喜,刘绍喜间接或直接持有宜华企业(集团)有限公司 93.92%的股权。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 主要经营业务或管理活 股东名称 注册资本 成立日期 表 动 荣科国际投资有限公司 陈崇盛 1,000,000 2000 年 12 月 28 日 投资业务 10 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的股权激励 是否 持 授 情况 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领取 初 末 限 份 其他 姓 性 年 任期起 任期终 司 动 的报酬 职务 持 持 制 增 可行 已行 行 期末 关联 名 别 龄 始日期 止日期 的 原 总额 股 股 性 减 权股 权数 权 股票 单位 股 因 (万元) 数 数 股 数 数 量 价 市价 领取 票 （税 票 报 期 前） 数 酬、 权 量 津贴 刘 2010 年 董事 2007 年 绍 男 44 7 月 31 25.68 否 长 8月6日 喜 日 陈 2010 年 副董 2007 年 崇 男 45 7 月 31 是 事长 8月6日 盛 日 董 吴 2010 年 事、 2007 年 华 男 40 7 月 31 8.416 否 总经 8月6日 东 日 理 黄 2010 年 2007 年 泽 董事 男 47 7 月 31 7.24 否 8月6日 群 日 黄 2010 年 2007 年 国 董事 男 48 7 月 31 6.992 否 8月6日 安 日 董 万 2010 年 事、 2007 年 顺 男 40 7 月 31 7.136 否 财务 8月6日 武 日 总监 张 2010 年 独立 2007 年 冰 女 47 7 月 31 是 董事 8月6日 冰 日 瞿 2010 年 独立 2007 年 晓 女 43 7 月 31 是 董事 8月6日 心 日 谭 2010 年 独立 2007 年 文 男 44 7 月 31 是 董事 8月6日 晖 日 邱 监事 2010 年 2007 年 富 会主 男 35 7 月 31 5.4 否 8月6日 健 席 日 王 2010 年 2007 年 四 监事 男 39 7 月 31 4.904 否 8月6日 中 日 陈 2010 年 2007 年 楚 监事 女 47 7 月 31 是 8月6日 然 日 林 副总 2007 年 2010 年 男 53 7.488 否 向 经理 8月6日 7 月 31 11 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 东 日 谢 董事 2010 年 2007 年 纯 会秘 男 42 7 月 31 3.768 否 8月6日 斌 书 日 合 / / / / / / / 76.944 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘绍喜：全国青联委员，广东省青联副主席。历获“全国优秀乡镇企业家”、“广东省十大杰出 青年”、“广东省劳动模范”、第十一届“中国十大杰出青年”提名奖、第三届“中华管理英才”、 “2006 年全国五一劳动奖章”、“2006 年优秀中国特色社会主义建设者”“2007 年广东十大经济风 云人物”“2007 年广东慈善之星”等荣誉称号，系广东省工商联副会长、广东省第九次党代会代表、 广东省汕头市第十、十一届人大代表和第五届政协委员、第六届政协常委、广东省第十一届人大代表， 现任本公司董事长。 (2)陈崇盛：1985 年开始从事投资咨询及顾问工作，1988 年涉足装饰材料销售领域，并对外投资， 现任荣科国际投资有限公司董事长，本公司副董事长。 (3)吴华东：历任宜华集团总裁助理、副总裁，现任本公司董事、总经理。 (4)黄泽群,1984 年起任广东省澄海市澄中教具厂厂长，1998 年起在本公司从事生产经营管理工作， 现任本公司董事、副总经理。 (5)黄国安：1979 年至 1990 年 在饶平县木材公司工作，任总经理助理；1990 年至 2001 年在饶平县 汇润工艺木制品有限公司工作，任董事长、总经理；2002 至今在本公司工作，现副总经理。 (6)万顺武：1987 年起在湖北省襄樊市毛纺厂从事财务、管理工作，任科长、主任；1997 年起在湖 北万众（集团）股份有限公司从事财务、审计工作，任财务经理、审计部长、公司监事；2001 年进入 本公司工作，现任公司副总经理、财务总监。 (7)张冰冰:中共党员，高级工程师，现任中国家具协会副理事长兼秘书长。1983 年至 1993 年期间 于北京市家具公司任职生产科、贸易部、计算机事主任，并任团总书记；后任北京市家具协会副秘书 长。在 1993 年调任中国家具协会后，历任副秘书长、副理事长兼秘书长，并担任中国家具协会流通专 业委员会执行主席兼秘书长、中国家具协会软垫专业委员会执行主席、中国家具协会沙发专业委员会 执行主席。同时是北京市工业促进局家具行业高级专家。任职副理事长兼秘书长期间，负责协调组织 中国上海国际家具博览会、广州国际家具展览会、大连国际家具展览会，并组织了日本国际家具展等 国际展会。同时还兼任《中国家具年鉴》副主任、《中国家具》杂志编委、《中国家具通讯》编委的 工作。具有多年家具行业专业经验，熟悉国内外市场动态，并为中组部、农业部、高法、广电部、人 事部等国家机关单位办公家具采购做高级顾问工作。 (8)瞿晓心：法学硕士研究生，广州金鹏律师事务所高级合伙律师。现任中国民主同盟广东省委员会 委员、联络委员会副主任，法律支部副主委；2001 年至今连续三届受聘担任广东省监察厅特邀监察员； 政协第十届广州市委员会常委；2005 年至今担任广州仲裁委员会仲裁员；政协第十一届广州市委员会 法制工作顾问。1989 年 7 月至 1991 年 3 月工作于三联集团有限公司；1991 年 4 月至 1994 年 3 月工作 于广州中国法律咨询中心；1994 年 4 月至 1997 年 4 月工作于广东广信律师事务所；1997 年 5 月至 2004 年 8 月工作于广东立得律师事务所；2004 年 9 月至今工作于广州金鹏律师事务所。 (9)谭文晖：中国注册会计师、会计师。1986 年至 1996 年，在广州会计师事务所工作，任部门经理； 1996 年至 1997 年，在美国国际集团下属美亚保险公司广州分公司工作，任财务经理；1997 年至 2005 年，在广州证券有限责任公司工作，任财务总监；2005 年 8 月至今，广州衡运会计师事务所有限公司， 任副总经理。 (10)邱富健：1993 年至 1999 年在汕头春源集团有限公司工作，任总经理助理；1999 年至 2002 年在 深圳市三联贸易有限公司工作，任拓展部经理；2002 年至今在本公司工作，任家具事业部计划总监 (11)王四中：1989 年入伍服兵役，复员后 1994 年在广东省澄海县澄城派出所工作，1994 年进入宜 华集团从事生产和采购管理工作，现任本公司监事。 (12)陈楚然：1979 年至 1993 年在汕头市澄海区莲下工艺二厂工作，任财务部主管；1994 年至今在 宜华企业（集团）有限公司财务部工作，现任本公司监事。 12 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 (13)林向东：曾任北京汽车制造厂生产处长，北京物资学院讲师，汕头春源实业集团公司总裁，深 圳三诺电子有限公司常务副总经理，现任公司副总经理。 (14)谢纯斌：曾在广东发展银行汕头分行、广发证券股份有限公司、广州市翔泰投资有限公司、广 东丰衡会计师事务所工作，2003 年 6 月进入本公司工作，现任公司董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 荣科国际投资有 2000 年 12 月 陈崇盛 董事长 否 限公司 28 日 在其他单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 中国家具协会副理事 张冰冰 中国家具协会 是 长兼秘书长 广州金鹏律师 瞿晓心 高级合伙律师 是 事务所 广东衡远会计 谭文晖 任副总经理 是 师事务所 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委 员会确定 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗 位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及奖励与约束相结合的原则，确定报酬标准 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈崇盛 是 陈楚然 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘绍生 董事 换届选举 李自彪 监事会主席 换届选举 彭厚德 董事、副总 工作调动 李迎彤 财务总监 工作调动 张森林 独立董事 换届选举 廖朝理 独立董事 换届选举 袁胜华 独立董事 换届选举 公司于 2007 年 8 月 6 日召开 2007 年度第二次临时股东大会选举刘绍喜、陈崇盛、吴华东、黄泽 群、黄国安、万顺武为董事，张冰冰、瞿晓心、谭文晖为独立董事，邱富健、王四中、陈楚然为监事； 于 2007 年 8 月 6 日召开第三届董事会第一次会议选举刘绍喜为董事长、陈崇盛为副董事长，聘请吴华 13 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 东为总经理，黄泽群、黄国安、林向东为副总经理，万顺武为副总经理兼财务总监，谢纯斌为董事会 秘书；于 2007 年 8 月 6 日召开第三届监事会第一次会议选举邱富健为监事会主席 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,450 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产工人 2,140 采购销售人员 63 技术人员 56 财务人员 43 行政及管理人员 148 2、教育程度情况 教育类别 人数 中等教育以下 2,204 大专以上 150 大学本科 74 研究生以上 22 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期公司规范运作及法人治理结构情况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，提高认识，提 升公司经营管理和规范运作水平，根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所上市公司 信息披露事务管理制度指引》等规定，修订完成的《广东省宜华木业股份有限公司信息披露管理制度》， 制定了《广东省宜华木业股份有限公司募集资金使用管理办法》等制度，并在运行中严格执行，保障 了公司法人治理结构的高效运作，公司治理状况符合中国证监会有关文件的要求。 1）股东与股东大会 公司充分尊重和维护股东利益，保证所有股东享有平等地位并充分行使自己的权利，并积极开展多 种形式的交流活动，与投资者进行充分沟通。 公司股东大会严格按照《公司章程》、《股东大会议事 规则》中的规定召集、召开和表决，鼓励投资者参加公司股东大会并充分行使权力，在公司重大决策 方面发挥作用。公司关联交易遵循商业原则，公平、合理。公司为控股子公司提供担保情况符合相关 规定的要求 。 2）董事与董事会 报告期公司各位董事积极学习新的法律法规，充分了解董事的权利和义务，能够根据公司和全体股 东的最大利益，忠实诚信、勤勉尽职，发挥专门委员会的职能，使董事会决策科学而严谨。 3）监事和监事会 监事会能够根据《监事会议事规则》、《公司章程》等制度，积极、独立开展工作，根据有关法律、 法规的规定，本着对全体股东负责的态度，列席董事会，并对公司董事、高级管理人员及公司财务履 行职责的合法、合规性进行监督和检查责任，有效促进公司的规范运作和发展。 4）绩效评价与激励约束机制 14 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 公司通过目标管理使公司的战略目标转化为高层管理者的行动目标，并利用这些目标来指导团队运 作和评价管理者的贡献，确立了各岗位的胜任度，通过薪资预警体系，使得考核及分配体系进一步透 明化和规范化。 5）利益相关者 公司始终尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，在经济交往中， 追求相互的平等地位，实现企业、股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、 健康地发展。 6）信息披露 公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司《信息披露制度》的要求，明确信息披露的主体 和权限，真实及时地披露有关信息和向证监会派出机构、交易所报告有关情况，确保所有股东有平等 机会获得信息。 2007 年度公司治理专项活动情况 1）根据中国证监会证监公司［2007］28 号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》要求，公司于 2007 年 4 月至 6 月对治理情况进行了自查，2007 年 7 月 14 日，公司召开了 第二届董事会第二十次会议，会议审议通过了《广东省宜华木业股份有限公司关于加强上市公司治理 专项活动的自查报告和整改计划》。2007 年 8 月 8 日至 8 月 10 日，广东证监局对公司专项治理情况 进行了现场检查并提出整改意见；公司结合自查情况、广东证监局提出的整改意见及上海证券交易所 的要求对公司治理中存在的问题进行了整改，10 月 31 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了 《广东省宜华木业股份有限公司关于公司治理情况的整改报告》。（详见 2007 年 11 月 2 日《上海 证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站）。 2）专项治理公司取得的成效 专项治理活动开展后，公司结合《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，强化了内部管 理。通过进一步发挥董事会下设各专业委员会的作用，提高公司决策水平，为公司董事会的科学决策、 促进公司的良性发展发挥积极作用。公司修订完成了《广东省宜华木业股份有限公司信息披露管理制 度》，进一步加强了投资者关系管理工作和相关人员的学习培训。 通过开展上市公司专项治理活动，上海证券交易所、中国证监会广东监管局在对本公司治理情况的检 查过程中提出了宝贵建议，促进了公司规范运作水平的提高,对公司持续稳定发展发挥了重要作用。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 名 次数 2007 年 8 月 6 日任 张冰冰 5 5 职 2007 年 8 月 6 日任 谭文晖 5 5 职 2007 年 8 月 6 日任 瞿晓心 5 5 职 2007 年 8 月 6 日离 张森林 4 4 职 2007 年 8 月 6 日离 袁胜华 4 4 职 2007 年 8 月 6 日离 廖朝理 4 4 职 报告期内，独立董事均能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治 理准则》中的有关要求，本着勤勉、尽职、诚信的原则，尽心尽力地履行各项职责，出席董事会会议 和股东大会会议，认真审议各项议案，站在独立公正的立场参与公司决策，维护公众投资者的利益， 15 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 充分发挥自己的专业知识和工作经验，对公司发展、规范运作等事项提出客观、公正的意见和建议， 对公司董事会的科学决策起到了积极作用，促进了公司的规范运作，维护了中小股东的合法利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司已经建立起独立、完整的材料采购、产品生产和销售、售后管理等业务运营管 理体系，所有业务均独立于股东单位，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司拥有独立、完整的人事管理体系，建立了独立的人力资源及工资管理制度和专 门的劳动人事职能机构，与控股股东完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，不存在在股东单位兼职情况，也不存在控股股东干预公司 人事任免情况。 3、资产方面：公司拥有独立、完整的资产结构，拥有独立于发起人股东的生产经营场地、完整的 采购、生产和销售配套设施和固定资产。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织架构，拥有独立的决策管理机构，“三会” 运作良好，各个机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有 独立的银行帐户，依法独立纳税。不存在控股股东干预公司财务运作及资金使用情况，在财务方面完 全独立于控股股东。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的考评及激励机制。由董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职 情况进行考评，考评结果作为高管人员年薪核定、晋升、调动、辞退的主要依据，以实现对高管人员 的激励和约束。公司对高管人员实行年薪制，高管人员的年薪与公司经营业绩以及个人工作绩效和考 评结果挂钩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的规 定，建立了较为完善的法人治理结构。根据产业布局、经营特点、资产结构等情况，制定了健全有效 的内部控制体系，涵盖了公司采购、销售、财务、生产管理、质量管理、技术管理、人力资源管理以 及信息披露事务管理、募集资金 、管理等各个环节，并由公司审计部负责检查内控制度的执行情况 公司近年来根据市场环境的变化不断提高风险管理意识，相关领域已经建立风险预警系统及预警线制 度，在财务、流动资产管理、固定资产管理、法律、人力资源等领域进行了有效的风险控制和管理， 基本形成了行之有效的风险控制系统，确保了公司各项业务活动的健康进行。 2008 年，公司将根据外部环境的变化及内在发展需要，继续优化内部控制制度，使公司各项内控制 度更加科学化、体系化，有效地保证公司生产经营的健康发展。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 2 月 13 日召开广东省宜华木业股份有限公司 2006 年年度股东大会年度股东大 会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券 日报》。 16 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 股东大会审议通过了：《公司 2006 年度董事会报告》、《公司 2006 年度监事会报告》、《公司 2006 年度报告（正文及摘要）》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度财务预算报告》、 《公司 2006 年度利润分配预案》、《关于修订公司股东大会议事规则的议案》、《关于修订公司董事 会议事规则的议案》、《关于修订公司监事会议事规则的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 6 月 6 日召开广东省宜华木业股份有限公司 2007 年度第一次临时股东大会。决议 公告刊登在 2007 年 6 月 7 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 8 月 6 日召开广东省宜华木业股份有限公司 2007 年度第二次临时股东大会。决议 公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 12 日召开广东省宜华木业股份有限公司 2007 年度第三次临时股东大会。决议 公告刊登在 2007 年 9 月 13 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2007 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司发行 3.8 亿短期融资券的议案》；2007 年度 第二次临时股东大会审议通过了《关于提议刘绍喜先生为本公司第三届董事会董事侯选人的议案》、 《关于提议陈崇盛先生为本公司第三届董事会董事侯选人的议案》、《关于提议吴华东先生为本公司 第三届董事会董事侯选人的议案》、 《关于提议黄泽群先生为本公司第三届董事会董事侯选人的议案》、 《关于提议黄国安先生为本公司第三届董事会董事侯选人的议案》、《关于提议万顺武先生为本公司 第三届董事会董事侯选人的议案》、《关于提议张冰冰女士为本公司第三届董事会独立董事侯选人的 议案》、《关于提议谭文晖先生为本公司第三届董事会独立董事侯选人的议案》、《关于提议瞿晓心 女士为本公司第三届董事会独立董事侯选人的议案》、《关于提议邱富健先生为本公司第三届监事会 监事侯选人的议案》、《关于提议王四中先生为本公司第三届监事会监事侯选人的议案》、《关于提 议陈楚然女士为本公司第三届监事会监事侯选人的议案》、《关于修订公司章程的议案》。2007 年度 第三次临时股东大会审议通过了《公司 2007 年度中期资本公积金转增股本的预案》 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）公司报告期内总体经营情况 2007 年，是公司“管理规范年”，公司经营继续保持健康良好的发展趋势。根据公司经营总体 发展战略和坚持“以木为本，绿色家居”的经营宗旨，积极、稳定推进国内、国际两大市场的资源整 合与运作，不断开拓创新经营思路，充分发挥各种资源优势，积极、主动地迎合国际市场各个局部变 动的新趋势，努力扩大生产规模，不断调整产品结构，充分利用公司品牌优势，提升公司核心竞争力。 同时克服人民币持续升值、国家对出口退税率渐进式调整、原辅材料涨价、美国次贷危机出现经济衰 退等不利因素，公司依然较好地完成了本年的经营和发展目标。特别是宜华木业城一期全面完工投产， 产能急剧增加，致使公司各项经营指标实现了大幅度增长。 1、继续巩固和强化国外市场的主导地位 公司拟在北美设立分公司，主要是适应美国市场产品售后服务及市场推广的需要，为当地客户提 供更为优质的服务，这是宜华木业做大做强又一重大的战略举措，为巩固和强化北美市场的主导地位 起到促进作用，为以后业绩的增长奠定基础。 2007 年，澳洲市场继续得到加强；除北美市场和澳洲外的北欧、东欧、南欧、中东市场订单不断 增加。目前，宜华木业海外订单充足，产品呈现供不应求之势，形势喜人。 2、积极开拓和培育国内市场，探索新的市场模式 17 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年，公司加大了国内市场的开发力度，积极培育国内市场。 国内地板方面，年初对全国经销商进行了一次综合评估和优胜劣汰的整合，保留的较为优质的经 销商基本能够适应公司的发展要求。为了培育市场，扶持大的战略经销商，构建优质合理的市场体系， 公司出台了新的激励政策，进一步增强了经销商的信心，也提升了销量。 国内家具方面，今年在逐步克服产能不足等困难的同时，积极探索和开拓市场，初步实现了战略 开局。2007 年，宜华家居体验馆汕头店经过短短两个月高效率的筹备，顺利开业。宜华家居体验馆的 “一站式服务”的理念和模式，树立了行业新的标杆，为国内市场的开拓探索了一条新路，并成为宜 华木业对外展示形象的新窗口。一年来，体验馆在各方面都进行了积极的探索，并积累了一整套行之 有效的、且可以推广的经验，为 2008 年全国市场的开拓进行了有益的尝试。 为了配合开拓国内家具市场，树立宜华家具国内市场的形象，公司参加了八月的深展会，同时推 出中韩式雅趣田园系列、新东方明珠系列、新都市木歌系列三大系列，其中卧房组及客厅组为公司赢 得了荣誉。此次展会向国内外客商展示了宜华木业良好的研发能力，达到了预期的效果，为开拓国内 市场奠定了基础。目前，在全国开发特许专卖店，国内家具初步实现了战略开局，为 2008 年的市场开 拓进行了必要的战略准备，同时也进行了初步的市场布局。 报告期内，实现主营业务收入 200,230.17 万元，比上年同期增加 84,502.33 万元，同比增长 73.02 ％；主营业务利润 54,515.76 万元，比上年同期增加了 22,668.63 万元，同比增长 71.18%；实现净利 润 28,452.63 万元，比上年同期增加了 11,121.86 万元，同比增长了 64.17％。 （二）公司在业务经营方面存在的主要优势及困难 1、公司属于木制品行业，经营范围：从事本企业生产所需自用原木的收购及生产、经营不涉及国 家进出口配额及许可证管理的装饰木制品及木构件等木材深加工产品。公司主要从事木家具、木地板 等产品的生产和销售，主导产品是实木家具、实木地板和实木复合地板。 2、公司目前的主要优势： （1）品牌优势 公司致力打造中国木业第一国际品牌，先后获得“中国驰名商标”、“国家免检产品”、“中国 名牌产品”“出口名牌”“出口免检”等荣誉，是同行业中唯一一家同时拥有五种殊荣的企业。 “国家产品出口免验”资格是中国出口商品质量的绿色通行证，是我国外贸出口产品的最高荣誉。 宜华木业获此殊荣将进一步提升宜华品牌在国内外市场的形象，也必将进一步提升宜华产品在国内外 市场的竞争力和市场占有率，是我们企业快速发展的重要保障。同时也提高了通关效率，将大大地节 约通关时间和成本。公司是国内为数极少的一家使用自有品牌出口的木制品制造企业，与其他出口企 业不同，国内家具出口普遍采用 OEM 贴牌方式。公司目前是唯一在海外市场使用自有品牌的大陆本土 家具企业，产品质量得到了国际市场上客户的认可。公司在不控制下游经销商的情况下获得自有品牌， 其难度含金量高于其它家具制造企业。 自有品牌的确立使公司在与国内企业的出口竞争中具有明显的优势，极大地增强了海外经销商对 公司的依存度，有利于公司市场地位的巩固和扩大。 （2）稳定的原材料供应渠道 公司生产所需的主要原材料是原木、锯材、地板坯料等，其中原木主要从东南亚、俄罗斯以及国 内的东北、西南地区采购；锯材主要从国内的广州、深圳、上海、福建、中原等地区采购，地板坯料 主要从东南亚、欧洲、南美、非洲等国外地区采购。家具制造业是典型的资源型产业，主要原材料约 占产品生产成本的 75%左右，充足的和低成本的木材原料供应是企业赖以生存的根本。此外，公司在 大埔县建立了 10 万亩速生丰产林生产基地，在海外也拥有稳定的原材料供应渠道。 （3）开拓国外市场的领跑者 公司生产的实木家具主要出口。产品出口地主要是美国、欧盟、日本、澳洲等发达国家，其中美 国和澳洲是主要出口市场。公司是我国家具行业中唯一一家在国外市场采用自有品牌销售的企业，在 美国拥有“ELEGANCE”和“宜华图形+YINHUA”两个注册商标。这有利于提高公司产品在国外市场的认 知度，增加产品附加值，并为未来向零售终端的扩张打下基础。公司已成为国内家具行业中开拓国外 市场的领跑者，产品在国外市场供不应求。 （4）全行业领先的管理水平和费用控制能力 公司是业内唯一同时拥有 ISO9001 质量管理体系和 ISO14000 环保体系双认证的企业。公司成功实 施了 MRPII 系统，能有效的提高经营效率和控制各项费用。公司的期间费用占主营收入的比例大大低 18 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 于同行业上市公司，而且历年的期间费用率呈下降趋势，显示出卓越的费用控制能力。与同行业上市 公司相比较，公司的营业利润率和净资产收益率领先于其他上市公司。 （5）地理位置优势 公司所处的地理位置优越，海陆空交通运输便利。公司离汕头港 18 公里，离广汕高速公路入口 10 公里，离汕头外砂机场 10 公里，便利的交通大大降低了公司原材料采购和产品出口运输成本，提 高了公司的竞争力。 3、公司可能面临的困难： 公司目前主营业务较为单一，增发项目正处于投入期，所控股子公司规模偏小且业绩体现尚需要 时间，抵御市场风险能力还较弱，国内市场开发及产能提高仍然是公司业绩的主要影响因素。 国内市场开拓缓慢，公司的主要劣势是国内市场开发力度不够。近几年来公司出口额突飞猛进， 而国内市场进展不大。我国是世界家具、地板消费大国，国内市场家具、地板消费量持续增长，尤其 是木地板消费量近年增长率超过 50%。随着我国经济稳步发展，国内地板、家具市场潜力巨大，公司 仍需进一步加强国内市场开发力度。 面对国家宏观经济政策的调控压力，如人民币持续升值、出口退税率渐进式的下调、外商投资优 惠政策逐步取消、原材料涨价等因素，均对公司经营业绩产生不利影响，公司必须在产品开发方面加 大投入，提升产品的科技含量，在“精、尖、特、新”上研发具有宜华特色的系列产品，导入市场， 引领市场消费，走中高端路线，消化外部带来的一些不确定因素影响。 （三）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 单位:元 币种：人民币 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 家 具 1,825,729,025.17 1,315,451,004.73 27.95 地 板 175,599,587.48 141,340,312.32 19.51 （四）主营业务情况分析 1、公司主要产品产销情况： 报告期内公司生产地板总量 13,137.2150 立方，较上期增长 68.54%；销售地板总量 11,694.2911 立方，较上期增长 38.98%；实现地板销售收入 17,559.96 万元，较上期增长 41.60%，其中受销售数量 及结构的变化影响使地板销售收入增加 5,071.77 万元，受销售价格的变化影响使地板销售收入增加 86.68 万元；地板销售成本为 14,134.03 万元，较上期增长 39.03%，其中受销售数量及结构的变化影 响使地板销售成本增加 4,004.49 万元，受单位成本下降的变化影响使销售成本下降 36.60 万元。 报告期内公司生产家具总量 352,925 套（件），较上期增长 135.95%；销售家具总量 322,167 套（件）， 较上期增长 107.60%；实现家具销售收入 182,572.90 万元，较上期增长 76.76%，其中受销售数量及结 构的变化影响使家具销售收入增加 78,230.58 万元，受销售价格的变化影响使家具销售收入增加 1,055.42 万元；家具销售成本为 131,545.10 万元，较上期增长 78.50%，其中受销售数量及结构的变 化影响使家具销售成本增加 57,160.69 万元，受单位成本上升的变化影响使销售成本增加 688.45 万元。 2、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 34,131.76 万元，占采购总额 21.10％。 前五名销售客户销售金额合计 157,085.10 万元，占销售总额 78.45%。 （五）报告期资产构成同比发生重大变动的说明 1、报告期资产、负债项目同比发生重大变动的说明 报告期末，公司资产总额 409,570.95 万元，比期初的 182,370.70 万元增加了 227,554.31 万元。 （1）货币资金:年末余额为 211,451.80 万元,占总资产的 51.63%,比上年末的 44,934.15 万元增加 了 166,517.65 万元,增长比率为 370.58%,主要是由于公司将暂未投入使用的非公开发行募集资金存放 于银行，以及随公司业务量的快速增长营运资金量相应大幅度增加所致。 （2）应收款项净额：年末余额为 63,720.43 万元,占总资产的 15.56%,较上年末的 37,217.27 万元 上升了 26,503.16 万元，上升幅度为 71.21%。主要系随宜华木业城年产 10 万套实木家具生产线技术 改造等募集项目的完工投产，公司本期产品销售收入较去年同期大幅增长，期末信用期内未结算货款 相应增加所致。 （3）固定资产净额：年末余额为 42,084.77 万元，占总资产的 10.28%,比上年末的 27,312.62 万元 19 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 上升了 14,772.15 万元，上升幅度为 54.09%，主要是首发募集资金项目完工由在建工程转入固定资产 所致。 （4）短期借款：年末余额 78,895.48 万元，占总负债的 47.67%,比上年末的 37,700.00 万元增加了 41,195.48 万元,增加比率为 109.27%，主要是首发募集资金项目完工投产后为满足营运资金需求而新 增银行借款所致。 （5）应付账款：年末余额为 32,292.35 万元，比上年末的 11,644.32 万元上升了 20,648.03 万元， 上升幅度为 177.32%。主要系随宜华木业城年产 10 万套实木家具生产线技术改造等募集项目的完工投 产，公司本期产品产销量较去年同期大幅增长，原材料采购量相应增加所致。 2、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 （1）营业收入较上期增加 84,502.33 万元，上升幅度为 73.02%，主要系随宜华木业城年产 10 万 套实木家具生产线技术改造等募集项目的完工投产，公司本期产品产销量较去年同期大幅增长所致。 （2）营业费用本期较上期增加 2,504.14 万元，增长幅度为 55.58%，主要系由于本期随公司产销 量增长产品运输费相应上升所致。 （3）管理费用比上年同期增加了 1,269.38 万元，增长幅度为 39.08%，主要系由于随公司业务规 模增长人工费用、业务费用相应增加，以及随固定资产、无形资产陆续投入使用造成折旧、摊销有所 增加。 （4）财务费用比上年同期增加了 5,160.50 万元，增长幅度为 142.87%，主要系由于公司增加银行 借款以满足营运资金需求而令利息支出相应增加、以及受美元对人民币贬值因素影响造成汇兑损失大 幅上升等因素影响所致。 （六）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的原因说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 23,511.00 万元，比上年同期的-7,555.04 万元 增加了 31,066.04 万元，增长幅度为 411.20%，主要是随公司营业收入大幅增加，使销售商品、提供 劳务收到的现金比上年同期增加了 61,155.82 万元，且公司原材料采购大幅增加，在信用期内延迟安 排付款，使购买商品、接受劳务支付的现金仅比上年同期增加了 22,014.74 万元所致；公司投资活动 产生的现金净流量为-18,719.70 万元，比上年同期减少了-9,243.54 万元，下降幅度为 97.55%，主要 是支付宜华木业城工程及设备款所致；公司筹资活动产生的现金净流量为 161,270.42 万元,比上年同 期增加了 134,557.25 万元, 增长率为 503.71%，主要是公司 2007 年 3 月经核准非公开发行人民币普 通股（A 股）1 亿股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 11.908 亿元，以及首发募集资金项 目完工投产后为满足营运资金需求而新增银行借款所致。 （七）对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等 与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 1、公司设备利用状况良好，主要技术人员稳定，产品销售正常，产品无积压情况。 2、公司产品销售及订单情况：由于公司主营业务地板和家具产品品种符合市场需求、品质优良， 销售渠道畅通。由于公司生产产品，市场消费存在季节性特征，一般为当年的第二季度至第四季度为 旺季，2007 年末产品库存为正常情况，无积压情况。 （八）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 林业种 大埔县宜华林业 林业 植、 砍伐、 5000 万元 5000 万元 251.50 万元 有限公司 销售 注：报告期内，本公司控股子公司"大埔县宜华林业有限公司"，设立于 1999 年 12 月 17 日。2007 年 实现主营业务收入 2,006.28 万元，其中 1,943.94 万元为对母公司销售原木收入，形成年度利润 251.50 万元。 2、公司无参股公司，亦不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10 20 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 ％以上的情况。 二、对公司未来发展的展望 （一） 宏观环境分析： 在经历了 2003 年－2006 年连续四年的快速增长，2007 年，世界经济增速开始放缓。2007 年， 我国家具产品出口额首次突破 200 亿美元大关，已成为全球家具生产大国。据海关统计，2007 年，我 国家具产品进出口总额达 243.39 亿美元，同比增长 35.07%。其中，出口额达 232.68 亿美元，同比增 长 34.95%；进口额达 10.71 亿美元，同比增长 37.75%。 家具行业进入了一个洗牌和整合的变革时期，主要有以下几方面： 1、近年来，中国家具业面临着诸多挑战：原辅材料价格的急剧上扬、出口贸易政策的调整，特别 是连续两次出口退税率调低、人民币升值、劳动力成本上升及劳动力短缺、环境保护，要求更为严格、 硬木资源紧张且价格上涨、美国市场不景气、贸易保护主义抬头如反倾销等等。随着全球家具行业质 量标准的提高，对我国家具出口将提出新的挑战。 2、随着中国持续的经济增长，人民生活水平的提高和国内市场的繁荣，国际家具产业的进一步转 移也为中国家具业带来机遇。中国作为一个大国，国内市场巨大且有极大的潜力，这为中国家具业在 国际市场波动时提供了广阔的回旋空间，而中国家具品质的提升，为进入国际中、高端市场也提供了 空间。 3、近十多年以来，中国家具业经历了第一个高速发展期，主要是以量的扩张为主；未来五到十年， 在国内经济高速发展、人民生活水平稳步提高、国际市场需求旺盛和国际家具产业转移的背景下，将 迎来第二个高速发展期，这个时期主要不是以量的扩张为主，而是以质的提高为主。因此优化产业结 构，降低消耗，在提高效益的基础上保持较快的适度增长将是中国家具业发展的特点。在这个周期中， 如何应对技术革命和社会消费的变化带来的产业模式和商业模式的创新，实现全面的现代化转型是中 国家具业取得可持续发展的根本保证。 4、国内家具需求在高速增长。目前我国人均家具消费量不足 100 元，远低于世界均家具消费平均 水平 200 美元。随着中国城市老城区改造和新农村建设的深入推进，需要大量的经济适用的各类家具。 我国家具市场具有很大的开发潜力。目前国际上有这样的一个预测，中国经济假如保持 6%－8%的年增 长率，到 2030 年之前，中国的平均生产总值会达到 3000 美元，相当 于今日上海市的人均收入。而 到那时，中国的总人口应该达到 16 亿，假如以简单的计算方法，中国人均收入增加了 4.58 倍，家 具市场也应该达到 3320 亿元人民币。也正是看中了内销市场的巨大潜力，中国许多原来主要做外销 的家具企业纷纷转移精力做内销。 5、家具品牌渐渐显露 许多做外销的家具企业转做内销，势必会使内销市场竞争加剧加快了家具行业的洗牌。那些原来 技术附加值不高，在 2007 年受到很大的打击，很多厂家加大了产品的创新力度赢得市场需求，加强品 牌的建设投入，同时也给消费者带来了售后服务水平的提高和价格的降低。 我国家具业拥有非常明显的比较优势：价廉质优的劳动力、较低的启动成本和运营成本、辅料供 应充足等，家具制造业是我国当前经济发展阶段中的优势产业。 受劳动力成本因素的影响，家具制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的 木器加工传统和完整的产业链，中国家具业迅速扩张，近 5 年出口年复合增长率超过 30％，目前为世 界第一出口大国，出口产品中木制家具约占 40％。 未来家具发展有以下几个趋势： 我国家具企业呈规模化、专业化、品牌化的趋势。以知名品牌为龙头产业重组与联合成为发展趋 势。 家具企业集群化、特色产业区域不断形成的趋势。我们认为集群化将推进专业化分工与合作，促 进产业结构调整和产品升级。 公司作为行业同时拥有“中国驰名商标”、“国家免检产品”、“中国名牌”、“中国出口名牌” “产品出口免检”五大品牌的唯一一家企业，而且公司还通过了国际绿色环保森林认证，这必将让公 21 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 司获取更大发展空间。 （二）未来公司发展战略 根据公司"做大做强木业，提升壮大林业，发展绿色环保木制产品深加工业"的未来发展战略，公 司将坚持项目论证严谨、效益为先的原则，充分利用经济特区资源优势，积极稳妥地开拓木业经营新 思路和新途径，加大家具产业整合步伐，积极稳妥地实施募集资金项目，努力提升壮大木制产品深加 工业规模和提升科技含量；通过优化现有资源配置，调整产业运行机制、组织结构、产品方向等，保 证公司未来发展战略的实施。同时加大原材料供应基地建设，培育两至三个原材料基地，为公司持续 发展，提供战略储备。 （三）新年度经营计划 2008 年，是公司“管理效益提升年”。公司将在内部推行“六个第一”的经营理念，紧紧围绕服 务、协作、开拓、创新、规范来展开，树立服务意识、倡导协作精神、开拓进取、锐意创新、克服阻 力，全面理顺内外关系，建立运转自如、灵活高效的运行机制，为企业的快速发展提供最根本的体制 与机制的保障。其主要工作思路： 1、加强市场开拓力度、服务力度，健全市场体系 2008 年是开拓之年。国外市场开拓方面，要继续发扬我们善长做海外市场的优势，进一步做大做 强海外市场。我们要一手巩固和扩大传统的美澳市场，一手开拓非美澳的新市场，尤其要重视开拓欧 洲市场和中东市场。 2008 年，是我们开拓国内市场的第三年。通过前两年探索性的工作，我们不但打下了初步的市场 基础，而且对国内市场有了感性认识和深刻的理解。我们认识到，国内市场开拓的问题，它不仅关系 到市场体系的平衡问题、经营的安全问题，还是关系到国内资本市场运作成功与否的问题。因此，在 2008 年，我们下定了大决心、制定了大战略、争取赢得国内大市场。我们制定了国内市场开拓三年 （2008-2010）规划，即一年（2008 年）打基础、二年（2009 年）谋发展、三年（2010 年）大发展。 按照规划，2008 年是打基础之年，是后续实现突破和大发展的关键之年。在国内地板方面要一手扶持 优质老客户做大做强，一手开拓新客户，覆盖空白区，争取 2008 年销售额翻一番。国内家具市场方面， 要走“重点突破，以点带面，稳扎稳打，覆盖全国”的积极稳妥的市场开拓之路。要成熟一个开发一 个，开发一个成活一个，成活一个做大一个，要精心扶持其做活、做大、做强，并与之建立长久的战 略合作关系,逐步覆盖全国市场。加大国内市场投入，争取多元化经营模式，即”家居体验馆“一站式 服务、地板环保服务、家具精特服务，大力拓展国内市场，重点向沿海，中部等主要大城市渗透。 2008 年是服务之年。如果我们把工厂即制造系统比作内湖，把市场即客户和消费者比作大海，那 么，营销系统就是沟通内湖与大海联系的外江。营销系统要充分发挥好外江的角色作用，强化服务意 识，搞好信息流的双向交流和物流的单向流动，做好信息的沟通和工作的协调。 在搞好传统上的为客户服务的同时，2008 年，我们还要延深服务，要从后台走到前台，协助经销 商搞好售后服务工作，直接面对市场、面对终端消费者，为其提供人性化的优质服务，以维护公司市 场形象、扩大市场份额。 2、强化协作精神，全面地深层次地理顺产供销的关系 2008 年是协作之年。宜华木业整个经营运作体系实际上可以看作是一个双核心体系， 即营销系 统（其实质是市场）是第一核心，制造系统（其实质是工厂）是第二核心，其他系统都是为两大核心 服务的辅助系统。要彻底理顺产供销的关系，各系统首先要明确各自在整个体系中的定位，树立服务 意识，强化协作精神，明确自己的职责，信守自己的承诺。 计划要强化服务意识和协作精神，要强化和突出在产供销过程中的协调职能。计划必须主动与营 销系统沟通，订单计划要及时准确，对订单的修改要及时反馈给工厂；对工厂任何涉及到订单的工艺、 结构等变动，都要及时主动地与营销系统进行沟通和协调。要坚持定期电话会议，及时反馈市场信息， 协调采购、工艺、质量、生产等部门解决问题。要加强计调工作的计划性，充分考虑到采购的周期， 科学周密地协调产供销的关系。 原材料供应要努力建立与 2008 年目标和产能相匹配的采购网络，以确保材料按时保质保量的供 应。木业是资源型产业，木材是木业的生命线，在世界范围搜寻优质稳定的材料供应商，并与之建立 长期稳定的战略合作关系，是关系到企业生存发展的大计。为了降低供应风险，必须做到一种材料同 时拥有数家供应商，以保障供应的稳定和安全。同时，采购还要加强服务和协作意识，对市场和生产 反馈的信息要迅速作出反应，积极配合质量、工艺、生产部门及时整改，以确保从源头上消除隐患， 22 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 保障生产和销售一线工作的顺利开展。在充分调研的基础上，继续加大、加快对林业资源的投资和整 合力度。培育两到三个林业基地，为公司后续发展，储备稳定资源来源。 生产要严格工艺流程、严格质量控制、严格定额管理、严格现场管理、严格安全生产、严格按照 计划组织生产，要确保按时保质保量完成计划任务。发现材料的质量、数量有问题，要及时向有关部 门反馈，并跟踪解决。要尊重质量、工艺部门的意见，积极主动地协调好与各服务部门的工作关系， 加强沟通与协作，确保生产的正常进行。 2008 年，随着增发五个项目的建成投产，设计产能大幅提升，产供销关系的全面理顺，再加上我 们宜华人特有的拼搏奉献精神，我们相信，2008 我们一定能够克服产能的瓶颈。 3、规范和创新工艺，严格质量控制 2008 年是规范之年、是创新之年。一方面要对工艺进行全面的规范，并在此基础上建立完整的木 业管理信息系统，另一方面，还要组织力量攻克各种工艺技术难关，通过创新工艺来彻底解决质量问 题。 质量方面，要贯彻全员全过程的质量控制意识，大力推进标准化规范化的质量管理，进一步加强 质量控制工作，提高纠错和预防能力。切实强化品管队伍建设，加强内部培训力度，培养合格的品管 人员；加大品管人员淘汰更新力度，引入高素质人才；实施岗位轮换制度，以提升品管队伍的综合素 质。通过工艺、质量和全体员工的共同努力，突破关键性的质量瓶颈，为企业的发展再立新功。 4、全面推进定额管理，严抓节能降耗 2008 年，将全面推行定额管理。在认真总结近三年的经验和教训的基础上，进一步完善定额管理 制度。对尚未实行定额管理的原、辅材料及费用，要进行工艺计算、统计分析等测试程序，科学地制 定出合理的消耗定额，并将各厂的用电量、刀具费、维修费、工具费等各项消耗费用纳入定额考核指 标，全面推行定额管理。全面深入的推行精细化管理，走内涵式发展之路。 5、根据国家现行的法律法规及规范性文件的规定，通过完善公司基本制度和内部控制制度，进一 步规范公司和控股子公司法人治理及运作行为，进一步规范会计核算流程，完善会计核算依据，强化 财务管理与监督。 （四）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 1、公司目前资金比较充足，可以保证当前生产经营业务所需的流动资金，对后续产能不断扩大的 情况下，公司除使用自有流动资金外，缺口部分通过向银行借款及证券市场融资方法解决。流动资金 的使用将按照生产经营过程中的所需合理安排使用。 2、2008 年重点使用好增发项目资金，加强项目资金专项管理，落实好项目资金缺口来源，保障 增发的五个项目顺利完工投产，产生效益。资金缺口以自有资金为主，银行贷款补充为辅解决。 3、关于公司日常生产经营活动中的资本性支出，将利用自有流动资金、银行借款解决。 （五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的 对策和措施 1、风险因素 随着我国宏观经济调控政策的不断深入和世界经济环境不确定因素，公司未来面临的主要风险因 素有： （1）公司在生产经营过程中存在着产品市场风险和行业风险 ①公司地板产业由于国内市场竞争激烈，价格波动频繁，从而使企业业绩的不确定性增大。 ②公司家具行业是一个国际性竞争的市场，本报告期内，公司家具受国际市场持续增长的影响， 本报告期内达到预期的收益。但未来随着国际经济环境变化，存在不确定因素的风险。 ③公司木业产业由于产品结构单一，新产品研发费用较高，公司产品研制和国内市场开发能力不 足，加上产能，还有一个渐进的过程，市场推广还要一段时间培育，国内家具产品形成市场化，被市 场接受还要加大推广力度，本报告期内未达到预期的收益。2008 年将成为公司新的利润增长点。 （2）资金风险：公司目前应收账款已达 6.3 亿元， 根据 2008 年生产经营目标，资金及时回笼是 影响经营的关键，特别是我司产品国外销售市场份额较大并逐步转向欧洲、澳洲等国家发展，国内市 场又较为分散，存在及时收汇和货款及时回收问题。同时进口材料周期与生产周期的平衡需一定的储 存和准备，从时间上潜在一定的资金缺口风险。 （3）项目投资经营风险：2008 年是公司增发五大项目全面投入完工期，面对生产规模扩大，各项 管理、技术能否及时跟进，资源能否合理配置等问题，需做好项目完工后前期大量准备工作，且从时 23 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 间和经营上均存在一段磨合期，如何规划经营、发挥其产能，达到预期收益，还存在一定的风险。 (4)预计 2008 年人民币继续升值 （5）出口退税率有可能在 9%的基础上继续下调 2、公司将采取以下对策和措施，来规避和弱化上述风险： （1）加大科研投入。根据公司规划，科研经费的投入将持续增加，用于提高技术人员的待遇以及 先进仪器设备的购买；加大人才吸引力度，对公司的科技开发人员在薪酬、福利以及用工制度等方面 进行倾斜，引进专业技术人才；通过与其他科研机构进行合作，增强公司的科技开发实力。 （2）公司将加强国内市场研究力量，对地板市场价格进行连续的监控和预测，提高对产品价格的 预见性；公司将发挥集约化、规模化经营的优势，通过国内优质家具产品推广、抓紧做好新产品家具 的市场投放，开创自己的主打产品，培育自己的国内家具市场营销网络工作，提高国内家具市场占有 率，增强对市场价格不利变化的适应和抵御能力，分散家具出口市场集中风险。同时对现有研发（开 发）中心项目，管理好，使用好，使它真正产生经济效益。 （3）加强供、产、销、资的计划平衡。要及时根据市场情况编制销售、生产、供应、资金计划。 在编制计划时，必须结合实际库存，先急后缓，稳妥规划，衔接和调度好供应、生产、销售三大环节， 充分发挥好计划调节的职能和跟踪监控作用。 （4）加强质量跟踪管理，在巩固 2007 年质量管理体系的基础上，努力提高产品的信誉度。2008 年必须把工序间质量控制管理落到实处，同时把质量基础管理工作与公司推行的质量标准管理体系结 合起来，实行工效挂钩，质量一票否决，推行全员、全过程控制管理，加强质量教育和员工培训工作， 以确保宜华品牌，战略理念，落实到产品质量和市场形象上来。 （5）加强资金调控管理。在现金流入方面，对国内销售要严格执行“款到发货”的原则；对国外销 售要严格按合同规定期限结汇，努力加快应收款周转速度，确保现金流入的及时和稳定。在现金流出 方面，要本着“先急后缓、统筹兼顾、合理使用”的原则，严格按照资金管理制度规定进行资金的申 报和调度。 （6）加强成本管理，狠抓节能降耗。在 2007 年的基础上继续完善成本核算体系和成本分析制度， 继续细化和控制采购成本、销售成本、行政管理成本、资金成本。建立申报、审核和审批制度，严格 把关，开源节流。 （7）加强目标管理。进一步完善和细化工资绩效考核方案，重在生产效益指标和行政管理效果指标 上。加强互相监督功能、约束功能，使其具有更强的可操作性。逐步推行生产环节全员工效承包和行 政管理的绩效考核，落实到人，充分发挥每位员工的主观能动性，推动企业的发展。 （8）加强增发五个投资项目各项基础管理工作。在源头规化好、设计好、建设好，特别是增发的五 个项目的规划建设，必须引进世界最先进技术管理水平，在规划设计、工艺流程、生产布局、人员培 训、管理手段、投资预算、工程质量、设备性能等方面，必须严格把关，逐一落实到位，真正实现项 目投资完工后，当年见效的目标。为公司整体效益的提升，做强做大，打下坚实的基础。 （9）将采取如下对策规避人民币升值风险：①坚持采取“两条腿走路”的策略，出口内销并举；② 加大进口原辅材料的比例，适当添置进口设备，以享受人民币继续升值带来的进口优惠；③加强对外 汇市场的研究，及时、准确地把握汇率变动；④在符合国家外汇管理政策的前提下，运用各种外汇风 险管理工具，降低外汇风险；⑤严格按照国家外汇政策规定，在有关专业银行的指导下，及时办理结 汇、售汇手续 ；⑥积极与金融机构开展应收账款委托管理业务，加速资金周转。 （10）将采取如下对策规避出口退税率下调：①避免打价格战；②开发新产品，提高产品附加值； ③开发多元化的出口市场；④开拓内销市场 (二)公司主营业务及其经营状况。 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 24 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 木制 品生 减少 0.29 个百分 2,002,301,702.28 1,457,144,120.52 27.23 73.02 73.72 产与 点 销售 产品 减少 0.70 个百分 家 具 1,825,729,025.17 1,315,451,004.73 27.95 76.76 78.50 点 增加 1.48 个百分 地 板 175,599,587.48 141,340,312.32 19.51 41.60 39.03 点 减少 9.38 个百分 原 木 623,350.40 352,803.47 43.40 58.10 89.50 点 材料 349,739.23 100.00 销售 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内 销 25,158,458.74 170.75 外 销 1,976,793,504.31 72.20 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 19,449.48 万元，比上年增加 4,412.05 万元，减少的比例为 18.49%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 大埔县宜华林业有限公 林木种植、砍伐及 注册资本人民币 90 司 运输 5000 万元 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2004 年通过首次发行募集资金 42,686.21 万元，已累计使用 41,709.30 万元，尚未使 用 976.91 万元。尚未使用募集资金结存于公司在银行开立的募集资金专户中。 2)、公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 119,080.00 万元，已累计使用 19,568.69 万元，其 中本年度已使用 19,568.69 万元，尚未使用 99,511.31 万元。尚未使用募集资金结存于公司在银行开 立的募集资金专户中。 首次发行已累计使用募集资金总额包括对大埔县宜华林业有限公司投资额 4500 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计 称 更项目 额 况 进度 收益 开发中心配 2,500 否 1,756.30 是 是 套改造项目 生产营销信 息化管理系 2,600 否 2,366.79 是 是 统技改项目 25 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 年产 10 套 万实木家具 9,388 否 9,388.00 3,156 15,283.05 是 是 生产线技改 项目 年产 10 万 套木门窗生 7,382 否 7,382.00 2,434 是 产线技改项 目 年产 250 万 平米木地板 14,600 否 14,600.00 4,317 863.46 是 是 生产线技改 项目 10 万亩速生 产林基地建 4,500 否 4,500.00 1,999 251.50 是 是 设项目 补充流动资 1,716.21 否 1,716.21 金 实木欧式家 42,684 否 具项目 办公家具 （含沙发） 21,168 否 项目 儿童家具项 21,122 否 目 酒店家具项 21,122 否 目 厨房家具项 17,904 否 目 宜华木业城 二期预付地 17,630.10 价款 宜华木业城 1,938.59 二期基建款 合计 166,686.21 / 61,277.99 / / 1)、开发中心配套改造项目 项目拟投入 2,500 万元，实际投入 1,756.30 万元 2)、生产营销信息化管理系统技改项目 项目拟投入 2,600 万元，实际投入 2,366.79 万元 3)、年产 10 套万实木家具生产线技改项目 项目拟投入 9,388 万元，实际投入 9,388.00 万元 4)、年产 10 万套木门窗生产线技改项目 项目拟投入 7,382 万元，实际投入 7,382.00 万元 5)、年产 250 万平米木地板生产线技改项目 项目拟投入 14,600 万元，实际投入 14,600.00 万元 6)、10 万亩速生产林基地建设项目 项目拟投入 4,500 万元，实际投入 4,500.00 万元 7)、补充流动资金 26 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 项目拟投入 1,716.21 万元，实际投入 1,716.21 万元 8)、实木欧式家具项目 项目拟投入 42,684 万元， 9)、办公家具（含沙发）项目 项目拟投入 21,168 万元， 10)、儿童家具项目 项目拟投入 21,122 万元， 11)、酒店家具项目 项目拟投入 21,122 万元， 12)、厨房家具项目 项目拟投入 17,904 万元， 13)、宜华木业城二期预付地价款 实际投入 17,630.10 万元 14)、宜华木业城二期基建款 实际投入 1,938.59 万元 公司将年产 10 万套实木家具生产线技术改造项目、年产 10 万套木门窗生产线技改项目、年产 250 万平方米木地板生产线技改工程三个首发募股资金使用项目基建工程进行统一规划，在宜华木业城一 期中建设，于 2007 年 6 月份全面建成投产。 增发募集资金全部用于实木欧式家具项目、办公家具（含沙发）项目、厨房家具项目、儿童家具 项目和酒店家具项目等五个项目。增发项目由公司统一部署，已经开工建设，计划于 2008 年第二至第 三季度完工投产。 3、非募集资金项目情况 1)、预付河浦大道土地使用权及构筑物购买款 公司出资 4,153.27 万元投资该项目 2)、家居体验馆 公司出资 1,993.90 万元投资该项目 公司于 2007 年 12 月通过拍卖竞得位于达濠区河浦大道中段两地块的土地使用权及地上建造物， 合计成交总金额为 3955.4966 万元，佣金 197.8 万元。竞得土地主要拟用于新建国内家具生产基地， 确保国内家具供货需求。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响。 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 20 日召开广东省宜华木业股份股份有限公司第二届董事会第十七次会议 董事会会议，会议审议通过了《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度总经理工作报告》、《公司 2006 年度报告（正文及摘要）》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度财务预算报告》、 《公司 2006 年度利润分配预案》、《关于修订〈公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于修订〈公 司董事会议事规则〉的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于召开公司 2006 年年度股东 大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开广东省宜华木业股份有限公司第二届董事会第十八次会议董 事会会议，会议审议通过了《2007 年第一季度报告（正文及摘要）》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （3）、公司于 2007 年 5 月 18 日召开广东省宜华木业股份有限公司第二届董事会第十九次会议董 27 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 事会会议，会议审议通过了《公司发行 3.8 亿短期融资券的议案》、《关于召开 2007 年度第一次临时 股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 5 月 22 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》、《证券日报》。 （4）、公司于 2007 年 7 月 14 日召开广东省宜华木业股份有限公司第二届董事会第二十次会议董 事会会议，会议审议通过了《关于公司第二届董事会董事换届选举的议案》、《关于修改〈公司章程〉 的议案》、《关于修订公司〈信息披露事务管理制度〉（修订稿）的议案》、《关于公司治理的自查 报告和整改计划与公司治理专项活动自查情况报告的议案》、《关于召开公司 2007 年度第二次临时股 东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 17 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时 报》、《证券日报》。 （5）、公司于 2007 年 8 月 6 日召开广东省宜华木业股份有限公司第三届董事会第一次会议董事会 会议，会议审议通过了《选举刘绍喜先生为本公司第三届董事会董事长的议案》、《选举陈崇盛先生 为本公司第三届董事会副董事长的议案》、《关于聘请吴华东先生为本公司总经理的议案》、《关于 聘请林向东先生为本公司副总经理的议案》、《关于聘请黄泽群先生为本公司副总经理的议案》、《关 于聘请黄国安先生为本公司副总经理的议案》、《关于聘请万顺武先生为本公司副总经理兼财务总监 的议案》、《关于聘请谢纯斌先生为本公司董事会秘书的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 7 日的 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （6）、公司于 2007 年 8 月 18 日召开广东省宜华木业股份有限公司第三届董事会第二次会议董事会 会议，会议审议通过了《公司 2007 年度中期报告（正文及摘要）的议案》、《公司 2007 年度中期资 本公积金转增股本的预案》、《关于召开公司 2007 年度第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登 在 2007 年 8 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （7）、公司于 2007 年 9 月 12 日召开广东省宜华木业股份有限公司第三届董事会第三次会议董事会 会议，会议审议通过了《关于在美国设立分公司（筹）的议案》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 13 日 的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 24 日召开广东省宜华木业股份有限公司第三届董事会第四次会议董事 会会议，会议审议通过了《公司 2007 年度第三季度报告（正文及摘要）》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （9）、公司于 2007 年 10 月 31 日召开广东省宜华木业股份有限公司第三届董事会第五次会议董事 会会议，会议审议通过了《公司治理专项活动整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 2 日的《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内,公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,及时地完成了股东大会交办的各项工 作。 根据 2007 年 2 月 13 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过了《公司 2006 年年度利润分配预 案》：公司 2006 年实现净利润 172,852,244.54 元，2005 年度结转过来未分配利润 142,351,685.73 元，2006 年底可供分配利润共为 315,203,930.27 元，按有关规定，提取 10%的法定赢余公积计 17,285,224.45 元，可供股东分配的利润为 297,918,705.82 元。 公司 2006 年度按税后净利润计提 10%法定赢余公积后，以 2006 年 12 月 31 日的总股本 361,913,893 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元（含税）共派现金股利 18,095,694.65 元，剩余利润 279,823,011.17 元结转下一年度。 根据 2007 年 9 月 12 日召开的 2007 年度第三次临时股东大会审议通过《公司 2007 年度中期资本 公积金转增股本的预案》：以 2007 年 6 月 30 日的总股本 461,913,893 股为基数，以每 10 股转增 4.5 股的比例转增股本，转增股本 207,861,252 股，转增后股本总数为 669,775,145 股。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司审计委员会按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（2007 年修订）》的有关要求， 公司与公司 2007 年度财务审计机构正中珠江会计师事务所充分沟通后，确定了 2007 年度财务报告审 28 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 计工作的进度安排: 2008 年 1 月 5 日-10 日，公司编制完成财务会计报表； 2008 年 2 月 16 日起，正中珠江会计师事务所开始进场对公司进行审计； 2008 年 3 月 10 日，年审注册会计师完成审计外勤工作； 2008 年 3 月 13 日，年审注册会计师出具初步审计意见； 2008 年 3 月 20 日，年审注册会计师出具最终审计意见，完成公司 2007 年度审计工作。 本审计委员会于 2008 年 2 月 16 日在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表后，同意 将公司按照《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定编制的资产负债表、利润表、现金 流量表、股东权益变动表提交正中珠江会计师事务所有限公司予以审计。于 2008 年 3 月 13 日审阅了 年审注册会计师出具的初步意见后，对正中珠江会计师事务所初步审计的公司 2007 年度资产负债表、 利润表、现金流量表、股东权益变动表在编制过程中存在的会计估计、会计重分类等予以认同，并同 意予以追溯调整。 本审计委员会于 2008 年 3 月 19 日认真审阅了正中珠江会计师事务所出具的公司 2007 年度财务审 计报告，认为公司 2007 年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至 2007 年 12 月 31 日的资产 负债情况和 2007 年度的生产经营成果，同意正中珠江会计师事务所对本公司 2007 年度财务会计报表 的审计结果。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司薪酬与考核委员会根据公司《董事会议事规则》中关于薪酬与考核委员会职责的规 定，制定、审查了公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，并对 公司董事、经理人员按照考核标准进 行了考核，认真履行了各项职责，具体情况如下： 根据对 2007 年公司董事及经理人员进行的考核，公司董事会薪酬与考核委员会认为公司在 2007 年年度报告中披露的董事、高管人员所得薪酬，是依据公司制订的高级管理人员薪资分配办法并结合 了年度考核结果确定，符合公司薪酬制度与绩效考核的标准，是客观、公正的。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 根据 2008 年 3 月 20 日召开的董事会会议通过的关于 2007 年利润分配及资本公积金转增的预案， 公司拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 669,775,145 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.20 元（含税） 共派现金股利 13,395,502.90 元。剩余利润 525,345,295.46 元结转下一年度。 同时公司拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 669,775,145 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增股本 334,887,573 股。转增后股本总数为 1,004,662,718 股。 该预案尚需经股东大会审议通过后方可实施。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第十三次会议于 2007 年 1 月 20 日在本公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年度报告（正文及 摘要）》、《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度财务预算报告》、《公司 2006 年度利 润分配预案》、《关于修订〈公司监事会议事规则〉的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 2、公司第二届监事会第十四次会议于 2007 年 4 月 23 日在本公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》。 3、公司第二届监事会第十五次会议于 2007 年 7 月 14 日在本公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人,会议审议通过了《公司第二届监事会监事换届选举的议案》。 4、公司第三届监事会第一次会议于 2007 年 8 月 6 日在本公司会议室召开，会议应到监事 3 人， 实到 3 人,会议审议通过了《关于选举邱富健先生为本公司第三届监事会主席的议案》。 5、公司第三届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 18 日在本公司会议室召开，会议应到监事 3 人， 实到 3 人,会议审议通过了《公司 2007 年度中期报告》、《公司 2007 年度中期资本公积金转增股本 29 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 的预案》。 6、公司第三届监事会第三次会议于 2007 年 10 月 24 日在本公司会议室召开，会议应到监事 3 人， 实到 3 人,会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能严格执行国家法律、法规，按上市公司规范运作，公司决策程序合法，并建立 了较完整的内控制度。公司董事及高级管理人员能勤勉尽职，认真执行股东大会和董事会的决议，维 护公司利益和全体股东利益，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真的检查，认为公司财务报告真实地反映了公司 2007 年的财务状况和经营成果，公司财务核算比较健全，会计事项的处理、报表的编制及公司所执行的会 计制度符合会计准则和股份公司财务制度要求。广东正中珠江会计师事务所对公司 2007 年度财务状 况出具的标准无保留意见的审计意见客观、公正，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2007 年非公开发行股票工作于 2007 年 3 月完成，募集资金总额 12.1 亿元。扣除发行费用后 募集资金净额合计 11.908 亿元。募集资金按照规定时间到达指定账户后，公司严格遵守募集资金使用 管理办法的规定，募集资金用途及投资金额均按照募集承诺使用。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购宜华企业(集团)有限公司拥有的位于汕头市澄海区莱芜岛神女路南侧与迎宾 路东侧交界处宜华公寓 1 幢、5 幢，建筑面积 6472.77 平方米,收购价格 8,997,150 元,收购程序符合 相关法律法规的规定，交易价格公允、合理，无内幕交易，没有损害公司股东权益或造成公司资产流 失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易是根据公司实际生产经营需要，遵循了诚实信用的原则，交易价格公平 合理。关联交易公平、公开、公正，没有损害公司的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 12 月 31 日，本公司向公司控股股东宜华企业(集团)有限公司购买汕头市澄海区莱芜岛神 女路南侧与迎宾路东侧交界处宜华公寓 1 幢、5 幢，该资产的账面价值为 7,816,257 元，评估价值为 9,018,305 元，实际购买金额为 8,997,150 元，本次收购价格的确定依据是市场价格。该事项已于 2008 年 1 月 4 日刊登在上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报上。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 30 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 关联 占同类 关联 关联交 关联交 交易 交易金 交易 易对公 关联方 关联交易价格 关联交易金额 市场价格 易内容 定价 额的比 结算 司利润 原则 例(%) 方式 的影响 宜华企业 宜华公 市场 现金 （集团） 寓 1 幢、 8,997,150 9,018,305 价格 结算 有限公司 5幢 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无重大合同事项。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 承诺其所持有宜华木业股份自方案实施之日起，至少在三十六个月内不上市流通，在该项承诺期 满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不超过百分之十；宜华集团承诺在满足上述“锁定期承诺”之后，将其持有宜 华木业股份中的 600 万股用于实施管理层股权激励。 公司第一大股东宜华企业（集团）有限公司严格履行股改时所作的承诺事项；公司第二大股东荣 科国际投资有限公司严格履行股改时所作的承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 46 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 7 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 31 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 版面 路径 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2006 年 2007 年 1 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 度业绩预增公告 月 20 日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司第二届董 上海证券报、 中国 2007 年 1 事会第十七次会议决议公告暨召开 2006 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 月 20 日 年度股东大会的通知 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第二届监 2007 年 1 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第十三次会议决议公告 月 20 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2006 年 2007 年 2 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 度股东大会决议公告 月 14 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于股东 2007 年 3 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 减持股份公告 月8日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于股东 2007 年 3 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 减持股份公告 月 21 日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司关于非公 上海证券报、 中国 2007 年 3 开发行股票申请获得中国证券监督管理 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 月 21 日 委员会核准公告 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于股东 2007 年 3 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 减持股份公告 月 28 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司非公开发 2007 年 4 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 行股票发行情况及股份变动报告书 月4日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 2007 年 4 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 第一季度业绩预增的提示性公告 月 19 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2006 年 2007 年 4 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 度分红派息实施公告 月 26 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司董事会公 2007 年 5 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 告 月 17 日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司第二届董 上海证券报、 中国 2007 年 5 事会第十九次会议决议公告暨召开 2007 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 月 22 日 年度第一次临时股东大会的通知 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 上海证券报、 中国 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 32 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 度第一次临时股东大会决议公告 证券报、证券时报、 月 7 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于变更 2007 年 6 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 保荐代表人的公告 月 29 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于出口 2007 年 6 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 退税率下调的提示性公告 月 29 日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司关于发行 上海证券报、 中国 2007 年 6 短期融资券申请获得中国人民银行核准 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 月 30 日 告 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 2007 年 7 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 度中期业绩预增的提示性公告 月4日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于短期 2007 年 7 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 融资券发行的公告 月 12 日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司第二届董 上海证券报、 中国 2007 年 7 事会第二十次会议决议公告暨召开 2007 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 月 17 日 年度第二次临时股东大会的通知 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第二届监 2007 年 7 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第十五次会议决议公告 月 17 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司独立董事 2007 年 7 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 提名人声明 月 17 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 2007 年 8 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 度第二次临时股东大会决议公告 月7日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第三届董 2007 年 8 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第一次会议决议公告 月7日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第三届监 2007 年 8 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第一次会议决议公告 月7日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司第三届董 上海证券报、 中国 2007 年 8 事会第二次会议决议公告暨召开 2007 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 月 21 日 年度第三次临时股东大会的通知 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第三届监 2007 年 8 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第二次会议决议公告 月 21 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 2007 年 9 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 度第三次临时股东大会决议公告 月 13 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第三届董 2007 年 9 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第三次会议决议公告 月 13 日 证券日报 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 上海证券报、 中国 2007 年 9 http://www.sse.com.cn 33 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 度中期资本公积金转增股本实施公告 证券报、证券时报、 月 21 日 证券日报 上海证券报、 中国 2007 年 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年 证券报、证券时报、 10 月 16 http://www.sse.com.cn 度前三季度预增的提示性公告 证券日报 日 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司第三届董 2007 年 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 事会第五次会议决议公告 11 月 2 日 证券日报 上海证券报、 中国 广东省宜华木业股份有限公司关于产品 2007 年 证券报、证券时报、 http://www.sse.com.cn 获出口免验证书的公告 12 月 6 日 证券日报 上海证券报、 中国 2007 年 广东省宜华木业股份有限公司关于股东 证券报、证券时报、 12 月 12 http://www.sse.com.cn 减持股份公告 证券日报 日 上海证券报、 中国 2007 年 广东省宜华木业股份有限公司有限售条 证券报、证券时报、 12 月 18 http://www.sse.com.cn 件的流通股上市公告 证券日报 日 上海证券报、 中国 2007 年 广东省宜华木业股份有限公司关于竞得 证券报、证券时报、 12 月 19 http://www.sse.com.cn 土地使用权的公告 证券日报 日 34 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师蒋洪峰、陈 昭审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 广会所审字【2008】第 0800550017 号 广东省宜华木业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东省宜华木业股份有限公司（以下简称“宜华木业”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是宜华木业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宜华木业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宜 华木业 2007 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2007 年度的经营成果和合并经营成果、以及 2007 年度的现金流量和合并现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰、陈 昭 中国 广州 2008 年 3 月 20 日 35 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 2,114,517,979.40 449,341,462.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七、2 637,204,309.76 372,172,720.93 预付款项 七、3 77,152,979.83 85,391,242.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、4 36,965,734.08 12,870,112.87 买入返售金融资产 存货 七、5 325,518,337.04 160,590,203.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,191,359,340.47 1,080,365,741.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七、6 420,847,682.09 273,126,177.74 在建工程 七、7 329,193,820.24 313,631,129.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、8 144,812,674.19 150,169,101.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七、9 9,495,960.56 2,874,246.56 其他非流动资产 非流动资产合计 904,350,137.08 739,800,654.72 资产总计 4,095,709,477.55 1,820,166,396.70 流动负债： 短期借款 七、10 788,954,800.51 377,000,000.00 36 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 应付短期债券 387,934,400.00 295,562,500.00 交易性金融负债 应付票据 七、12 89,814,501.00 应付账款 七、13 322,923,511.69 116,443,164.73 预收款项 七、14 13,985,205.44 12,186,834.09 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、15 3,583,971.31 3,315,480.63 应交税费 七、16 32,837,128.04 23,864,680.47 应付利息 4,413,923.83 824,965.00 应付股利 其他应付款 七、17 4,506,887.49 2,573,049.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,648,954,329.31 831,770,673.92 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 七、18 6,051,361.71 5,174,382.66 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,051,361.71 5,174,382.66 负债合计 1,655,005,691.02 836,945,056.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、19 669,775,145.00 361,913,893.00 资本公积 七、20 1,130,438,268.82 247,499,520.82 减：库存股 盈余公积 七、21 96,463,672.98 68,237,717.65 一般风险准备 未分配利润 七、22 538,740,798.36 300,536,166.05 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,435,417,885.16 978,187,297.52 少数股东权益 5,285,901.37 5,034,042.60 所有者权益合计 2,440,703,786.53 983,221,340.12 负债和所有者权益总计 4,095,709,477.55 1,820,166,396.70 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 37 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,078,606,237.81 426,835,629.41 交易性金融资产 应收票据 应收账款 637,204,309.76 372,103,888.49 预付款项 79,095,962.23 85,391,242.35 应收利息 应收股利 其他应收款 36,965,734.08 12,870,112.87 存货 302,961,821.60 135,001,956.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,134,834,065.48 1,032,202,829.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、1 45,000,000.00 45,000,000.00 投资性房地产 固定资产 420,841,896.09 273,117,439.74 在建工程 329,193,820.24 313,631,129.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 134,632,200.00 140,136,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,495,960.56 2,874,246.56 其他非流动资产 非流动资产合计 939,163,876.89 774,758,815.39 资产总计 4,073,997,942.37 1,806,961,645.01 流动负债： 短期借款 788,954,800.51 377,000,000.00 应付短期债券 387,934,400.00 295,562,500.00 交易性金融负债 应付票据 89,814,501.00 应付账款 316,799,014.29 115,369,293.93 38 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 预收款项 13,426,011.04 12,186,834.09 应付职工薪酬 3,560,052.31 3,237,457.31 应交税费 32,837,128.04 23,864,680.47 应付利息 4,413,923.83 824,965.00 应付股利 其他应付款 3,413,338.49 1,035,000.00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,641,153,169.51 829,080,730.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,641,153,169.51 829,080,730.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 669,775,145.00 361,913,893.00 资本公积 1,130,438,268.82 247,499,520.82 减：库存股 盈余公积 96,463,672.98 68,237,717.65 未分配利润 536,167,686.06 300,229,782.74 所有者权益（或股东权益）合计 2,432,844,772.86 977,880,914.21 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,073,997,942.37 1,806,961,645.01 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 39 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、23 2,002,301,702.28 1,157,278,408.75 其中：营业收入 2,002,301,702.28 1,157,278,408.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 七、23 1,674,909,900.93 956,424,881.99 其中：营业成本 1,457,144,120.52 838,807,163.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、24 736,002.48 156,989.14 销售费用 七、25 70,099,075.04 45,057,686.90 管理费用 七、26 45,177,169.07 32,483,366.71 财务费用 七、27 87,725,369.02 36,120,373.96 资产减值损失 七、28 14,028,164.80 3,799,301.74 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 327,391,801.35 200,853,526.76 加：营业外收入 七、29 1,520,559.00 629,183.87 减：营业外支出 七、30 9,617,021.63 3,841,651.80 其中：非流动资产处置损失 1,334,991.63 1,334,991.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 319,295,338.72 197,641,058.83 减：所得税费用 七、31 34,517,197.66 24,307,554.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 284,778,141.06 173,333,504.52 归属于母公司所有者的净利润 284,526,282.29 173,307,726.02 少数股东损益 251,858.77 25,778.50 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、32 0.45 0.33 （二）稀释每股收益 七、32 0.45 0.33 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 40 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,001,678,351.88 1,156,884,140.55 减：营业成本 1,465,228,428.89 843,281,047.34 营业税金及附加 736,002.48 156,989.14 销售费用 65,167,969.14 40,949,029.70 管理费用 44,102,887.16 31,851,823.32 财务费用 87,549,900.15 36,252,230.33 资产减值损失 14,031,787.56 3,795,678.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 324,861,376.50 200,597,341.74 加：营业外收入 1,512,400.00 627,583.87 减：营业外支出 9,615,991.63 3,841,651.80 其中：非流动资产处置净损失 1,334,991.63 1,334,991.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 316,757,784.87 197,383,273.81 减：所得税费用 34,498,231.57 24,307,554.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 282,259,553.30 173,075,719.50 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 41 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,696,503,261.41 1,084,945,109.74 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 52,996,232.33 55,660,144.37 收到其他与经营活动有关的现金 七、33 13,223,793.14 7,654,908.52 经营活动现金流入小计 1,762,723,286.88 1,148,260,162.63 购买商品、接受劳务支付的现金 1,343,645,685.75 1,123,498,287.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 39,693,759.29 24,338,336.38 支付的各项税费 36,106,052.57 16,425,208.03 支付其他与经营活动有关的现金 七、34 108,167,743.31 59,548,729.63 经营活动现金流出小计 1,527,613,240.92 1,223,810,561.75 经营活动产生的现金流量净额 235,110,045.96 -75,550,399.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 187,197,008.83 94,761,601.30 的现金 投资支付的现金 9,390,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 196,587,008.83 94,761,601.30 投资活动产生的现金流量净额 -196,587,008.83 -94,761,601.30 42 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,192,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,735,877,791.05 666,350,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,927,877,791.05 666,350,000.00 偿还债务支付的现金 1,243,591,971.75 362,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,070,558.60 36,018,324.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,121,069.96 1,200,000.00 筹资活动现金流出小计 1,305,783,600.31 399,218,324.81 筹资活动产生的现金流量净额 1,622,094,190.74 267,131,675.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,830,711.19 -1,397,282.30 五、现金及现金等价物净增加额 1,655,786,516.68 95,422,392.47 加：期初现金及现金等价物余额 449,341,462.72 353,919,070.25 六、期末现金及现金等价物余额 七、35 2,105,127,979.40 449,341,462.72 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 43 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,695,248,261.41 1,084,623,296.74 收到的税费返还 52,996,232.33 55,660,144.37 收到其他与经营活动有关的现金 13,000,040.65 6,161,908.98 经营活动现金流入小计 1,761,244,534.39 1,146,445,350.09 购买商品、接受劳务支付的现金 1,362,191,058.15 1,130,992,656.91 支付给职工以及为职工支付的现金 39,576,383.29 24,205,102.88 支付的各项税费 36,022,935.59 16,425,208.03 支付其他与经营活动有关的现金 101,750,019.68 54,916,381.37 经营活动现金流出小计 1,539,540,396.71 1,226,539,349.19 经营活动产生的现金流量净额 221,704,137.68 -80,093,999.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 187,197,008.83 94,761,601.30 的现金 投资支付的现金 9,390,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 196,587,008.83 94,761,601.30 投资活动产生的现金流量净额 -196,587,008.83 -94,761,601.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,192,000,000.00 取得借款收到的现金 1,735,877,791.05 666,350,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,927,877,791.05 666,350,000.00 偿还债务支付的现金 1,243,591,971.75 362,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,070,558.60 36,018,324.81 支付其他与筹资活动有关的现金 1,121,069.96 1,200,000.00 筹资活动现金流出小计 1,305,783,600.31 399,218,324.81 筹资活动产生的现金流量净额 1,622,094,190.74 267,131,675.19 44 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,830,711.19 -1,397,282.30 五、现金及现金等价物净增加额 1,642,380,608.40 90,878,792.49 加：期初现金及现金等价物余额 426,835,629.41 335,956,836.92 六、期末现金及现金等价物余额 2,069,216,237.81 426,835,629.41 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 45 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 361,913,893.00 247,499,520.82 67,980,931.32 297,918,705.82 5,034,042.60 980,347,093.56 年末余额 加：会计 256,786.33 2,617,460.23 2,874,246.56 政策变更 前期差错 更正 二、本年 361,913,893.00 247,499,520.82 68,237,717.65 300,536,166.05 5,034,042.60 983,221,340.12 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 307,861,252.00 882,938,748.00 28,225,955.33 238,204,632.31 251,858.77 1,457,482,446.41 少以“－” 号填列） （一）净 284,526,282.29 251,858.77 284,778,141.06 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 284,526,282.29 251,858.77 284,778,141.06 和（二） 46 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 小计 （三）所 有者投入 100,000,000.00 1,090,800,000.00 1,190,800,000.00 和减少资 本 1．所有者 100,000,000.00 1,090,800,000.00 1,190,800,000.00 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 28,225,955.33 -46,321,649.98 -18,095,694.65 润分配 1．提取盈 28,225,955.33 -28,225,955.33 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -18,095,694.65 -18,095,694.65 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 207,861,252.00 -207,861,252.00 内部结转 1．资本公 积转增资 207,861,252.00 -207,861,252.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 538,740,798.36 5,285,901.37 2,440,703,786.53 期末余额 47 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 301,594,911.00 307,802,109.28 50,695,706.87 157,431,431.28 5,008,264.10 822,532,422.53 年末余额 加：会计 234,438.83 2,184,326.25 2,418,765.08 政策变更 前期差错 更正 二、本年 301,594,911.00 307,802,109.28 50,930,145.70 159,615,757.53 5,008,264.10 824,951,187.61 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 60,318,982.00 -60,302,588.46 17,307,571.95 140,920,408.52 25,778.50 158,270,152.51 少以“－” 号填列） （一）净 173,307,726.02 25,778.50 173,333,504.52 利润 （二）直 接计入所 有者权益 16,393.54 16,393.54 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 16,393.54 16,393.54 上述（一） 和（二） 16,393.54 173,307,726.02 25,778.50 173,349,898.06 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 48 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 17,307,571.95 -32,387,317.50 -15,079,745.55 润分配 1．提取盈 17,307,571.95 -17,307,571.95 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -15,079,745.55 -15,079,745.55 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 60,318,982.00 -60,318,982.00 内部结转 1．资本公 积转增资 60,318,982.00 -60,318,982.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 361,913,893.00 247,499,520.82 68,237,717.65 300,536,166.05 5,034,042.60 983,221,340.12 期末余额 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 49 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广东省宜华木业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 361,913,893.00 247,499,520.82 67,980,931.32 297,918,705.82 975,313,050.96 年末余额 加：会计 256,786.33 2,311,076.92 2,567,863.25 政策变更 前期差错 更正 二、本年 361,913,893.00 247,499,520.82 68,237,717.65 300,229,782.74 977,880,914.21 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 307,861,252.00 882,938,748.00 28,225,955.33 235,937,903.32 1,454,963,858.65 少以“－” 号填列） （一）净 282,259,553.30 282,259,553.30 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 282,259,553.30 282,259,553.30 小计 （三）所 有者投入 100,000,000.00 1,090,800,000.00 1,190,800,000.00 和减少资 本 1．所有者 100,000,000.00 1,090,800,000.00 1,190,800,000.00 50 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 28,225,955.33 -46,321,649.98 -18,095,694.65 润分配 1．提取盈 28,225,955.33 -28,225,955.33 余公积 2．对所有 者（或股 -18,095,694.65 -18,095,694.65 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 207,861,252.00 -207,861,252.00 内部结转 1．资本公 积转增资 207,861,252.00 -207,861,252.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 669,775,145.00 1,130,438,268.82 96,463,672.98 536,167,686.06 2,432,844,772.86 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 301,594,911.00 307,802,109.28 50,695,706.87 157,431,431.28 817,524,158.43 余额 加：会计政策 234,438.83 2,109,949.46 2,344,388.29 变更 前期差错更正 二、本年年初 301,594,911.00 307,802,109.28 50,930,145.70 159,541,380.74 819,868,546.72 余额 三、本年增减 变动金额（减 60,318,982.00 -60,302,588.46 17,307,571.95 140,688,402.00 158,012,367.49 少以“－”号 填列） （一）净利润 173,075,719.50 173,075,719.50 （二）直接计 入所有者权益 16,393.54 16,393.54 的利得和损失 51 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 16,393.54 16,393.54 上述（一）和 16,393.54 173,075,719.50 173,092,113.04 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 17,307,571.95 -32,387,317.50 -15,079,745.55 配 1．提取盈余公 17,307,571.95 -17,307,571.95 积 2．对所有者 （或股东）的 -15,079,745.55 -15,079,745.55 分配 3．其他 （五）所有者 60,318,982.00 -60,318,982.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 60,318,982.00 -60,318,982.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 361,913,893.00 247,499,520.82 68,237,717.65 300,229,782.74 977,880,914.21 余额 公司法定代表人:刘绍喜 主管会计工作负责人:万顺武 会计机构负责人:徐卫 52 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 一、 公司简介 公司概况 广东省宜华木业股份有限公司（以下简称“公司”）原为澄海市泛海木业有限公司，系于 1996 年 12 月 4 日经澄海市对外经济贸易局“澄外经资字（1996）91 号”文批准，由宜华企业（集团）有 限公司与澳门羊城发展有限公司共同投资设立的中外合资企业。澄海市泛海木业有限公司后经批准更 名为广东泛海木业有限公司。 2001 年 4 月 27 日经国家对外贸易经济合作部“外经贸资二函[2001]427 号”文批准，由广东泛海 木业有限公司股东对广东泛海木业有限公司依法进行整体改组，发起设立广东省宜华木业股份有限公 司，并于 2002 年 11 月 26 日在广东省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币 184,329,093 元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2004]123 号”文核准，公司于 2004 年 8 月公开发行人 民币普通股（A 股）6,700 万股并于上海证券交易所挂牌交易。公司分别根据 2004 年度、2005 年度股 东大会决议进行资本公积转增股本后，总股本增加至 361,913,893 股。公司 2007 年 3 月经中国证券监 督管理委员会“证监发行字[2007]56 号”文核准向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）10,000 万股及根据 2007 年第三次临时股东大会决议以资本公积金转增股本后，总股本增加至 669,775,145 股。 法定代表人：刘绍喜 注册资本：人民币 669,775,145 元 公司住所：广东省汕头市澄海区莲下槐东工业区 经营范围：公司营业执照注册号为“企股粤总字第 003234 号”，经营范围包括从事本企业生产所需自 用原木的收购及生产、经营不涉及国家进出口配额及许可证管理的装饰木制品及木构件等木材深加工 产品。 财务报告的批准报出 本财务报告业经公司董事会于 2008 年 3 月 20 日批准报出。 二、 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 三、 财务报表的编制基础 公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量。 53 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定（以下简称 “原会计准则”），自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（以 下简称“新会计准则”）。根据中国证监会 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通 知》（证监发[2006]136 号）以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的相关要求，公司 2006 年度财 务报表系按照原会计准则，并分析《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则进行重编；2007 年度财务报 表则按照新会计准则进行编制。 四、 公司主要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法 会计年度 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 记账基础及计量属性 公司以权责发生制为记账基础，采用借贷复式记账法进行会计核算。一般采用历史成本作为计量 属性，当所确定的会计要素符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变 现净值、现值、公允价值计量。 外币核算方法 公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率 折合成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产 符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益； 对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（3 个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 54 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 金融工具 金融资产的分类、确认和计量 ——公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：交易性金融资产、贷款和应收款项、可供 出售金融资产、持有至到期投资，并于每期末对分类进行重新评估。金融资产初始确认时按公允价值 计量。对于交易性金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易 费用计入初始确认金额。 ——交易性金融资产：公司将为了近期内以公允价值出售而持有的金融资产、作为采用短期获利 模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融资产、衍生金融资产（被指定为有效套期工具的衍生 工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外）划分为交易性金融资产。交易性金融资产 按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 ——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发 生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融 资产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售 金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，直接计入所有者权益，直到该 金融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。因持有意图或能力等因素发生变化，或公允 价值不再能够可靠地计量，或持有期限已超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公允价 值计量不恰当时，公司将该金融资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊 余成本。原直接计入所有者权益的该金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理：① 该金 融资产有固定到期日的，在该金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资 产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊稍，计入当 期损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值的，将原直接计入所有者权益的相关利得或损失转出， 计入当期损益。② 该金融资产没有确定期限的，仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期 间发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 ——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固 定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进 行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。持有至到期投资部 分出售或重分类的金额较大，使该投资剩余部分仍作为持有至到期投资不恰当时，该投资剩余部分将 重分类为可供出售金融资产，并以重分类日的公允价值结转，且在本会计年度及以后两个完整的会计 年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允 55 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 价值之间的差额，计入所有者权益，直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期 损益。 金融负债的分类、确认和计量 ——公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。金融负 债初始确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ——交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期获利 模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定为有效套期工具的衍生 工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外）划分为交易性金融负债。交易性金融负债 按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 ——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销 时产生的利得或损失，计入当期损益。 金融工具公允价值确定 ——金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场 的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 金融资产减值测试及减值准备计提方法 ——公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表 明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 ——以摊余成本计量的金融资产减值的计量 如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或 组合的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特 性的金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组 合中进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生 损失时，冲减已计提的相关减值准备。 ——可供出售金融资产 56 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所 有者权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产 的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的 净额。 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值是通过对未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。单项金额重大是指应收 款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项之和。 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，确认减值损失，计提坏 账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，以账龄作为 类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、以账龄作为类似信用 风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 20% 2—3 年 50% 3 年以上 80% 存货核算方法 存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品、消耗性林木资产等大类。 存货的核算： ——原材料和产成品按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法核算；低值易耗品按一次摊销 法核算；在产品按其所耗用的原材料成本核算； ——自行营造的具有消耗性特点的林木，按郁闭成林前营造林木发生的必要支出，作为实际成本； 郁闭成林后，将相应成本转入消耗性林木资产反映；采伐时，按其账面价值结转相应成本。 57 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 存货跌价准备的确认和计提： ——公司期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，将单个存货项目的账面成本与可变现净 值进行比较，按可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备； ——消耗性林木资产在郁闭成林前不计提跌价准备。郁闭成林后的消耗性林木资产，企业期末对 其进行检查，如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因，导致其可变现净值低于账面成 本的，按其可变现净值低于账面成本的差额计提消耗性林木资产跌价准备。 存货的盘存制度：公司采用永续盘存制，对存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，查明 原因并经批准后，在期末结账前处理完毕。 长期投资核算方法 长期股权投资的计价 ——企业合并形成长期股权投资 ——与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 ——与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计 入投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。 ——以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ——发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 ——投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 ——通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以 该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 ——通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 长期股权投资的后续计量及收益确认方法 ——公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影 响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投资单 58 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利 润的分配额。 ——公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投 资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限（公司负有承担额外损失义务的除外）。在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。 长期投资减值准备 公司在报告期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将 可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期投资减值损失一经确 认，在以后会计期间不得转回。 固定资产及折旧核算方法 公司固定资产的确认标准：公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、 使用年限超过 1 年、单位价值较高的有形资产。 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备及办公设备。 固定资产的计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，并按直线法计提折旧。各类固定资产预 计使用寿命、预计残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 10 4.5 机器设备 10-15 10 6-9 运输设备 10-15 10 6-9 办公设备 5-15 10 6-18 59 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产减值准备：公司在报告期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资 产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的 现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其 进行折现后的金额加以确定。 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后， 按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了 一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。 在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预 计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大 的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额 低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。 无形资产计价和摊销 无形资产计价 ——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 ——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化 条件的，确认为无形资产成本。 ——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 ——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入 无形资产的公允价值入账。 ——非货币性交易投入的无形资产，以该项非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成 本。 60 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见 无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无 形资产不进行摊销。公司无形资产包括土地使用权、林地使用权及生产营销信息化管理软件，其中土 地使用权按使用期限 50 年平均摊销，林地使用权按使用期限 30 年平均摊销，生产营销信息化管理软 件按 5 年平均摊销。 无形资产减值准备：公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技 术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩 余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以 证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无 形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 借款费用资本化核算方法 借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款 发生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前， 应按以下方法确定资本化金额： ——为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定为应予以资本化的费用。 ——为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 61 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 职工薪酬 职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支 出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险 费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到期之前 解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议（解除劳动关系计划或裁减 建议即将实施，且企业不能单方面撤回），公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期费用。 收入确认原则 公司销售商品取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 及报酬转移给购货方；公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施有效 控制；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。 提供劳务取得的收入，在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认：收入的金额能够可靠 地计量；与交易相关的经济利益很可能流入；交易中的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够 得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按 能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 提供他人使用公司资产取得收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够 流入公司；收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入，按有关 合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。 政府补助 政府补助在下列条件均能得到满足时才能予以确认：能够满足政府补助所附条件；能够收到政府 补助。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值 计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益， 其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的 62 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的 相关费用或损失的，直接计入当期损益。 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适 用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与 适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： ——弥补以前年度亏损； ——提取 10%法定公积金； ——经股东大会决议，提取任意公积金； ——剩余利润根据股东大会决议予以分配。 合并财务报表的编制方法 公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与公司不一致时，按照 母公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与公司不一致，按照母公司的会计期间对子 公司财务报表进行调整。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他相关资料为基础，在母公 司与子公司、子公司相互之间的投资、内部往来、未实现内部交易损益等内部交易全部抵销后，逐项 合并编制。 会计政策及会计估计变更 公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起 执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》，主要变更会计政策如下： ——母公司 母公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第 18 号—所得税》规定采用资 产负债表债务法核算。该会计政策变更之追溯调整结果调增了母公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 63 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 2,874,246.56 元，调增了母公司 2006 年度净利润 455,481.48 元，调增了母公司 2006 年年初留存收 益 2,418,765.08 元。 母公司对子公司长期股权投资由原采用权益法核算，变更为按企业会计准则及《企业会计准则解 释第 1 号》规定采用成本法核算。该会计政策变更之追溯调整结果调减了母公司 2007 年 1 月 1 日留存 收益 306,383.31 元，调减了母公司 2006 年度净利润 232,006.52 元，调减了母公司 2006 年年初留存 收益 74,376.79 元。 母公司 2007 年度比较财务报表的相关项目已按调整后的数字填列，由于会计政策变更，调增了 2006 年度净利润 223,474.96 元，调增了 2006 年年初留存收益 2,344,388.29 元，其中未分配利润调 增了 2,109,949.46 元，盈余公积调增了 234,438.83 元。 ——合并 公司所得税由原采用应付税款法核算，变更为按《企业会计准则第 18 号—所得税》规定采用资产 负债表债务法核算。该会计政策变更之追溯调整结果调增了公司 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,874,246.56 元，调增了 2006 年度净利润 455,481.48 元，调增了 2006 年年初留存收益 2,418,765.08 元，其中未分配利润调增了 2,184,326.25 元，盈余公积调增了 234,438.83 元。 公司及下属控股子公司已经按照《企业会计准则－财务报表列报》的相关规定，对公司应付福利 费、其他应付款、固定资产和预提费用等项目在分析内容后重分类到应付职工薪酬、无形资产或其他 应付款等相关项目列报反映。 五、 主要税项 增值税 公司为增值税一般纳税人，按产品销售收入的 17%计交增值税。公司下属子公司大埔县宜华林业 有限公司销售自产原木所取得的收入免征增值税。 所得税 广东省宜华木业股份有限公司 公司为设于沿海经济开放区的生产性外商投资企业，企业所得税税率为 24%。公司 2006 年度产品 出口产值达到当年产品产值的 70%以上，取得《产品出口企业确认证书》，且于 2007 年度产品出口产 值达到当期产品产值的 70%以上，按《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》 64 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 的规定及广东省国家税务局《关于取消外商投资企业和外国企业所得税有关审批项目后若干问题的补 充通知》（粤国税发[2004]18 号）的有关精神，公司 2007 年度暂享受产品出口企业减半征收企业所 得税的优惠，按 12%税率计缴企业所得税。该优惠将于公司被确认为 2007 年度产品出口企业后，经税 务机关终审确定。 公司下属子公司大埔县宜华林业有限公司 根据财政部、国家税务总局“财税[2001]171 号文”的规定，该子公司从事种植林木、林木种子 和苗木作物及林木产品初加工所取得的所得暂免征收企业所得税，除上述收入外，其他应税收入按 33 ％计缴企业所得税。 六、 控股子公司 —公司 2007 年 12 月 31 日控股子公司如下： 权益 表决权 合并报 子公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 经 营 范 围 比例 比例 表情况 大埔县宜华 大埔县 5,000 万 4,500 万元 90% 90％ 林业种植、砍伐及运输； 合并 林业有限公 元 木材收购、销售；销售木 司 制品、纸制品、农副产品 等 大埔县宜华林业有限公司（以下简称“大埔宜华”）成立于 1999 年 12 月 17 日，原注册资本为人 民币 500 万元，2004 年 10 月本公司根据招股说明书的承诺及与原大埔宜华股东达成的出资协议，投 资 4,500 万元将大埔宜华注册资本增加至 5,000 万元，增资后本公司享有其 90％的股权，并将其纳入 合并财务报表范围。 ——控股子公司少数股东权益和少数股东损益 2007 年度 2006 年度 公司名称 少数股东权益 少数股东损益 少数股东权益 少数股东损益 大埔县宜华林业有限公 5,285,901.37 251,858.77 5,034,042.60 25,778.50 司 合 计 5,285,901.37 251,858.77 5,034,042.60 25,778.50 65 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 七、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 公司 2007 年 12 月 31 日货币资金余额为 2,114,517,979.40 元，明细如下： 期末余额 期初余额 项 目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现 金 140,586.81 69,366.80 银行存款 2,076,248,026.59 372,044,237.50 其中：人民币 1,869,948,571.48 1.00 372,037,411.34 美元户 28,242,138.80 7.30 206,297,527.08 56.99 7.81 445.02 港币户 1,862.81 0.94 1,744.34 1,815.93 1.01 1,824.46 澳元 4.96 6.39 31.69 443.84 10.27 4,556.68 欧元 14.25 10.67 152.00 - 其他货币资金 38,129,366.00 77,227,858.42 其中：人民币 38,129,366.00 2,805,000.00 美元 - 9,530,761.64 7.81 74,422,858.42 合 计 2,114,517,979.40 449,341,462.72 ——货币资金期末余额较期初余额增加 1,665,176,516.68 元，增幅为 370.58%，主要是由于公司将暂 未投入使用的非公开发行募集资金存放于银行，以及随公司业务量的快速增长营运资金量相应大幅度 增加所致； ——其他货币资金主要为公司存入银行的 27,744,366.00 元银行承兑汇票保证金以及 9,390,000.00 元定期存款，该定期存款用于为公司 1,232,757.51 美元（折合人民币 9,004,800.51 元）的进口押汇 借款提供质押担保； ——银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司的名义于银行等相关金融机构储存。 2、 应收账款 公司 2007 年 12 月 31 日应收账款净额为 637,204,309.76 元，按账龄分析列示如下： 66 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 期末余额 期初余额 项 目 账 龄 所占比 计提 所占比 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 比例 例(%) 比例 单项金额重大的应 1 年以内 649,222,214.19 96.68 32,461,110.71 5% 391,036,248.03 99.81 19,551,812.40 5% 收账款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 1 年以内 - - - - - - 较大的应收账款 1 年以内 17,627,283.11 2.62 881,364.16 5% 606,860.46 0.15 30,343.02 5% 其他不重大的应收 1-2 年 4,544,578.27 0.68 908,915.65 20% 139,709.83 0.04 27,941.97 20% 账款 2-3 年 123,249.42 0.02 61,624.71 50% - - - 50% 合 计 671,517,324.99 100.00 34,313,015.23 391,782,818.32 100.00 19,610,097.39 ——应收账款期末余额中欠款前五名单位金额总计 649,222,214.19 元，占应收账款余额比例为 96.68%； ——应收账款期末余额较期初余额增加 279,734,506.67 元，增幅为 71.40%，主要系随宜华木业城年 产 10 万套实木家具生产线技术改造等募集项目的完工投产，公司本期产品销售收入较去年同期大幅增 长，期末信用期内未结算货款相应增加所致； ——应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、 预付账款 公司 2007 年 12 月 31 日预付账款余额为 77,152,979.83 元，按账龄分析列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 69,031,681.71 89.47 82,134,468.21 96.19 1－2 年 6,990,271.35 9.06 2,171,516.61 2.54 2－3 年 200,929.64 0.26 1,085,257.53 1.27 3 年以上 930,097.13 1.21 - - 合 计 77,152,979.83 100.00 85,391,242.35 100.00 ——预付账款期末余额中前五名单位金额总计为 42,583,855.67 元，占预付账款余额比例为 55.19%； 67 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 ——预付账款期末余额中部分账款账龄超过 1 年，是由于供应商在收到本公司支付的预付货款后，未 能在规定时间内按合同提供商品或劳务，公司正采取积极措施要求供应商履行相关约定； ——预付账款期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4、 其他应收款 公司 2007 年 12 月 31 日其他应收款净额为 36,965,734.08 元，按账龄分析列示如下： 期末余额 期初余额 计 计 项 目 账 龄 所占比 提 所占比 提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 比 例(%) 比 例 例 1 年以内 36,945,668.27 99.89 13,000.00 5% 13,511,800.10 99.62 675,590.01 5% 单项金额重大 1-2 年 - - - - - - 的其他应收款 2-3 年 - - - 20,000.00 0.15 10,000.00 50% 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 1 年以内 - - - - - - 较大的其他应 收款 1 年以内 27,591.00 0.08 1,379.55 5% 9,000.00 0.06 450.00 5% 1-2 年 7,000.00 0.02 1,400.00 20% 13,009.72 0.10 2,601.94 20% 其他不重大的 2-3 年 1,308.72 0.00 654.36 50% 9,890.00 0.07 4,945.00 50% 其他应收款 3 年以上 0.01 80% 80% 3,000.00 2,400.00 - - - 合 计 36,984,567.99 100.00 18,833.91 13,563,699.82 100.00 693,586.95 ——其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额总计为 36,945,668.27 元，占其他应收款余额比例为 99.89 %； ——其他应收款期末余额较期初余额增加 23,420,868.17 元，增幅为 172.67%，期末余额主要为公司 应收之出口退税款 33,295,668.27 元及定期存款利息 3,390,000.00 元，因其回收风险不大，不予计提 坏账准备； ——其他应收款期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 68 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 5、 存货 公司 2007 年 12 月 31 日存货净额为 325,518,337.40 元，按类别列示如下： 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 165,560,634.60 - 35,527,540.62 - 产成品 65,149,381.58 - 47,810,641.98 - 在产品 69,181,170.50 - 50,421,581.40 - 低值易耗品 3,070,634.92 - 1,251,304.77 - 消耗性林木资产 22,556,515.80 - 25,579,134.34 - 合 计 325,518,337.40 - 160,590,203.11 - ——存货期末余额较期初余额增加 164,928,134.29 元，增幅为 102.70%，主要系公司随产销量增长 而增加原材料储备所致； ——截至 2007 年 12 月 31 日止，公司存货未发现有需计提存货跌价准备的情形。 6、 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 216,303,979.37 28,467,364.00 - 244,771,343.37 机器设备 183,179,189.98 148,323,137.02 2,647,996.37 328,854,330.63 运输设备 8,675,211.96 1,934,001.00 - 10,609,212.96 办公设备 6,921,646.01 226,620.00 326,415.00 6,821,851.01 合 计 415,080,027.32 178,951,122.02 2,974,411.37 591,056,737.97 69 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 42,233,436.96 10,100,220.80 - 52,333,657.76 机器设备 90,449,326.67 17,890,775.88 1,346,276.74 106,993,825.81 运输设备 3,135,508.01 730,014.93 - 3,865,522.94 办公设备 2,483,584.88 1,173,614.43 293,143.00 3,364,056.31 合 计 138,301,856.52 29,894,626.04 1,639,419.74 166,557,062.82 固定资产净值 276,778,170.80 424,499,675.15 固定资产减值准备 3,651,993.06 3,651,993.06 固定资产净额 273,126,177.74 420,847,682.09 ——上列固定资产中部分已用于为银行借款提供抵押，其大类明细如下： 项 目 原值（万元） 期末净值（万元） 房屋及建筑物 14,853.35 9,961.60 机器设备 16,759.47 6,392.06 运输设备 195.13 95.97 合 计 31,807.95 16,449.63 —固定资产减值准备情况如下： 固定资产项目 期初余额 本期计提 本期转销 期末余额 机器设备 3,651,993.06 - - 3,651,993.06 ——公司于报告期末对固定资产进行逐项检查，未发现其余固定资产存在需计提固定资产减值准备的 情形。 70 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 7、 在建工程 公司 2007 年 12 月 31 日在建工程余额为 329,193,820.24 元，其明细列示如下： 本期 其他 减少 资 期初余额 本期增加 本期转固定资产 期末余额 其 金 工程名称 其中：利息资本 其中：利息资本 其中：利息资本 其中：利息资本 中： 来 化 化 化 化 利息 源 资本 化 开发中心配套改 募 造项目 17,563,000.00 - 7,063,000.00 - 10,500,000.00 集 生产营销信息化 募 管理系统技改项 6,243,775.00 - - - 6,243,775.00 目 集 年产 10 万套实 募 木家具生产线技 19,296,950.00 46,373,447.70 59,597,599.82 - 6,072,797.88 术改造项目 集 年产 10 万套木 募 门窗生产线技改 4,120,414.25 943,952.98 5,064,367.23 - - 项目 集 年产 250 万平方 募 米木地板生产线 13,574,700.00 43,757,277.12 57,331,977.12 - - 技改工程 集 部 宜华木业城一期 分 二车间及配套设 57,414,758.84 18,077,487.76 13,701,356.00 61,790,890.60 施 募 集 宜华木业城二期 募 预付地价款 176,301,042.00 - - - 176,301,042.00 集 宜华木业城二期 募 基建款 - 19,385,878.27 - - 19,385,878.27 集 预付河浦大道土 自 地使用权及构筑 - 41,532,714.72 - - 41,532,714.72 物购买款 筹 自 家居体验馆 19,116,489.00 822,553.84 19,413,178.84 - 525,864.00 筹 自 其他项目 - 7,660,457.77 819,600.00 6,840,857.77 筹 - 合 计 313,631,129.09 178,553,770.16 162,991,079.01 329,193,820.24 - —宜华木业城二期预付地价款，系公司依照与汕头市澄海区工业园区管理服务办公室签订的用地协议 书支付的宜华木业城二期项目土地购置款，由公司以募集资金投入； 71 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 ——截至 2007 年 12 月 31 日，公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。 8、 无形资产 公司 2007 年 12 月 31 日无形资产余额为 144,812,674.19 元，列示如下： 本 剩余 期 摊销 减 年限 种 类 原始金额 期初余额 本期增加 少 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 土地使 135,685,000.00 129,907,000.00 - - 3,187,800.00 8,965,800.00 126,719,200.00 39 用权 年～ 39 年 11 个月 林地使 11,911,879.74 10,033,101.33 529,097.08 381,724.22 1,731,405.55 10,180,474.19 26 年 用权 - 9个 月～ 28 年 生产营 11,600,000.00 10,229,000.00 - 2,316,000.00 3,687,000.00 7,913,000.00 3 年 5 销信息 - 个月 化管理 软件 合 计 159,196,879.74 150,169,101.33 529,097.08 5,885,524.22 14,384,205.55 144,812,674.19 - ——截至 2007 年 12 月 31 日公司土地使用权已全部用于为公司的银行借款提供抵押担保； ——林地使用权系公司下属子公司大埔县宜华林业有限公司购入的林地使用权，新增部分为该子公司 本期购入的林地使用权； ——截至 2007 年 12 月 31 日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。 72 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 9、 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 9,495,960.56 2,874,246.56 —公司根据《企业会计准则—所得税》的规定，按可抵扣暂时性差异计算递延所得税资产。 10、短期借款 公司 2007 年 12 月 31 日短期借款余额为 788,954,800.51 元，其分类明细列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 保证借款 250,000,000.00 127,000,000.00 抵押借款 529,950,000.00 250,000,000.00 质押借款 9,004,800.51 - 合 计 788,954,800.51 377,000,000.00 ——保证借款期末余额 250,000,000.00 元由宜华企业（集团）有限公司为本公司提供连带责任保证担 保； ——抵押借款期末余额中，430,000,000.00 元以公司房屋建筑物、设备及土地使用权提供抵押担保（其 中 72,000,000.00 元由宜华企业（集团）有限公司、刘绍喜先生与王少侬女士共同为公司提供连带责 任保证担保，158,000,000.00 元由刘绍喜先生、王少侬女士共同为本公司提供连带责任保证担保）； 另 99,950,000.00 元由宜华企业（集团）有限公司以其拥有的土地使用权及房屋建筑物为本公司提供 抵押担保，并同时由刘绍喜先生为本公司提供连带责任保证担保； —质押借款系公司以 9,390,000.00 元银行定期存款提供质押担保。 11、应付短期债券 公司 2007 年 12 月 31 日应付短期债券余额为 380,000,000.00 元，是根据 2007 年度第一次临时股 东大会决议于 2007 年 7 月在全国银行间债券市场公开发行的面值总额为 3.8 亿元的一年期短期融资债 券，计息方式为到期付息，票面利率为 4.38％。 73 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 12、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 89,814,501.00 - 合 计 89,814,501.00 - ——应付银行承兑汇票期末余额 89,814,501.00 元由公司提供 27,744,366.00 元银行承兑保证金，并 由宜华企业（集团）有限公司提供连带责任保证担保。 ——应付票据期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 13、应付账款 —公司 2007 年 12 月 31 日应付账款余额为 322,923,511.69 元，其中账龄超过 3 年的应付账款余额为 163,890.10 元； ——应付账款期末余额较期初余额增加 206,480,346.96 元，增加 177.32%，主要系随宜华木业城年产 10 万套实木家具生产线技术改造等募集项目的完工投产，公司本期产品产销量较去年同期大幅增长， 原材料采购量相应增加所致； ——应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 14、预收款项 ——公司 2007 年 12 月 31 日预收款项余额为 13,985,205.44 元，账龄 1 年以上的预收款项为 273,314.23 元； ——预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 15、应付职工薪酬 项 目 期末余额 期初余额 工资奖金及津补贴 3,295,433.00 2,915,605.2 职工福利费 - 60,644.32 工会经费 282,571.31 334,716.11 社会保险费 5,967.00 4,515.00 合计 3,583,971.31 3,315,480.63 74 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 16、应交税费 公司 2007 年 12 月 31 日应交税费余额为 32,837,128.04 元，其明细列示如下： 项 目 期末余额 期初余额 增值税 -87,071.86 -87,071.86 消费税 33,635.46 4,176.50 企业所得税 32,876,840.44 23,565,939.88 个人所得税 13,724.00 381,635.95 合 计 32,837,128.04 23,864,680.47 17、应付利息 ——公司 2007 年 12 月 31 日应付利息余额为 12,348,323.83 元，系公司计提的短期借款及应付短期融 资券应计利息。 18、其他应付款 ——公司 2007 年 12 月 31 日其他应付款余额为 4,506,887.49 元，账龄超过 3 年的应付款项有 35,540.00 元； ——其他应付款期末余额中应付公司股东宜华企业（集团）有限公司 1,089,985.00 元。 19、长期应付款 公司 2007 年 12 月 31 日长期应付款余额为 6,051,361.71 元，系公司下属子公司大埔县宜华林业 有限公司尚未支付的林地使用权价款 12,757,825.10 元扣除该款项依实际利率法而确认的未确认融资 费用 6,706,463.39 元后形成。 75 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 20、股本 数量单位：股 期初余额 本期增减 期末余额 项 资本公积 限制流通股 比例 目 数 量 比例% 定向增发 小 计 数 量 转增 上市 % 一、 有限 售条 件股 份 1、境 内法 人持 股 120,856,741 33.39 100,000,000 99,385,533 - 199,385,533 320,242,274 47.81 2、境 外法 人持 股 88,077,862 24.34 - 39,635,038 -26,238,757 13,396,281 101,474,143 15.15 有限 售条 件股 份合 计 208,934,603 57.73 100,000,000 139,020,571 -26,238,757 212,781,814 421,716,417 62.96 二、 无限 售条 件股 份 1、人 民币 普通 152,979,290 42.27 - 68,840,681 26,238,757 95,079,438 248,058,728 37.04 76 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 股 无限 售条 件股 份合 计 152,979,290 42.27 - 68,840,681 26,238,757 95,079,438 248,058,728 37.04 三、 股份 总数 361,913,893 100.00 100,000,000 207,861,252 - 307,861,252 669,775,145 100.00 ——经 2006 年度第二次临时股东大会审议通过并经中国证监会“证监发行字【2007】56 号”文核准， 公司于 2007 年 3 月向特定对象以非公开方式发行人民币普通股（A 股）1 亿股，所募集资金业经广东 正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字【2007】第 0701090015 号”验资报告验证。本次发行的 1 亿股人民币普通股（A 股）自发行结束之日起限售期为十二个月，其中控股股东宜华企业（集团）有 限公司所增持的 1,000 万股份限售期为三十六个月。 ——根据 2007 年度第三次临时股东大会决议，公司本期以资本公积转增股本 207,861,252 股。 21、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 246,777,270.43 1,090,800,000.00 207,861,252.00 1,129,716,018.43 其 他 722,250.39 - - 722,250.39 合 计 247,499,520.82 1,090,800,000.00 207,861,252.00 1,130,438,268.82 ——公司2007年3月经核准非公开发行人民币普通股（A股）1亿股，每股面值1元，每股发行价格12.10 元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币1,190,800,000.00元，其中新增注册资本人民币 100,000,000.00元，资本溢价人民币1,090,800,000.00元列入资本公积； ——资本公积本期减少系公司根据2007年度第三次临时股东大会决议以资本公积转增股本 207,861,252股所致。 77 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 22、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 68,237,717.65 28,225,955.33 - 96,463,672.98 合 计 68,237,717.65 28,225,955.33 - 96,463,672.98 23、未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 一、期初未分配利润 300,536,166.05 159,615,757.53 二、本期增减变动金额 加：本期归属于母公司的净利润 284,526,282.29 173,307,726.02 减：提取法定盈余公积 28,225,955.33 17,307,571.95 应付普通股股利 18,095,694.65 15,079,745.55 三、期末未分配利润 538,740,798.36 300,536,166.05 其中：拟分配现金股利 13,395,502.90 18,095,694.65 ——根据 2007 年 2 月本公司 2006 年度股东大会通过的关于 2006 年利润分配方案，公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 361,913,893 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.50 元人民币（含税），共计派发 现金红利 18,095,694.65 元。该利润分配方案已于本期实施完毕。 —-根据 2008 年 3 月 20 日董事会会议通过的关于 2007 年利润分配及资本公积转增股本的预案，公司 拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 669,775,145 股为基数，每 10 股转增 5 股并派发现金红利 0.20 元（含 税），共转增股本 334,887,573 股，派现金 13,395,502.90 元。该预案尚需经股东大会审议通过。 24、营业收入及营业成本 公司营业收入及营业成本情况列示如下： 本期金额 上期金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 —家 具 1,825,729,025.17 1,315,451,004.73 1,032,869,019.70 736,959,585.30 —地 板 175,599,587.48 141,340,312.32 124,015,120.85 101,661,401.50 78 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 —原 木 623,350.40 352,803.47 394,268.20 186,176.74 小计 2,001,951,963.05 1,457,144,120.52 1,157,278,408.75 838,807,163.54 其他业务 —材料销售 349,739.23 - - - 营业收入合计 2,002,301,702.28 1,457,144,120.52 1,157,278,408.75 838,807,163.54 ——公司 2007 年度销售额前五名客户销售收入总计为 1,570,851,032.00 元，占该期间产品销售收入 总额的 78.47%； ——公司主营业务收入 2007 年较 2006 年增加 844,673,554.30 元，增幅为 72.99%，主要系随宜华木 业城年产 10 万套实木家具生产线技术改造等募集项目的完工投产，公司本期产品产销量较去年同期大 幅增长所致； ——分地区主营业务收入资料列示如下： 项 本期金额 上期金额 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内 销 25,158,458.74 17,088,880.19 9,292,217.43 6,809,648.53 外 销 1,976,793,504.31 1,440,055,240.33 1,147,986,191.32 831,997,515.01 合 计 2,001,951,963.05 1,457,144,120.52 1,157,278,408.75 838,807,163.54 25、营业税金及附加 税 项 本期金额 上期金额 计缴标准 消费税 736,002.48 156,989.14 应税商品销售收入的 5％ 合 计 736,002.48 156,989.14 26、销售费用 公司 2007 年销售费用为 70,099,075.04 元，较 2006 年增加 25,041,388.14 元，增幅 55.58%，主 要系由于本期随公司产销量增长产品运输费相应上升所致。 79 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 27、管理费用 公司 2007 年管理费用为 45,177,169.07 元，较 2006 年增加 12,693,802.36 元，增幅 39.08%，主 要系由于随公司业务规模增长人工费用、业务费用相应增加，以及随固定资产、无形资产陆续投入使 用造成折旧、摊销有所增加。 28、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 57,290,667.44 27,361,997.28 减：利息收入 13,676,153.50 5,667,124.65 汇兑损失 40,571,727.52 12,555,197.46 减：汇兑收益 - - 其 他 3,539,127.56 1,870,303.87 合 计 87,725,369.02 36,120,373.96 ——公司 2007 年财务费用为 87,725,369.02 元，较 2006 年财务费用增加 51,604,995.06 元，增幅 142.87%，主要系由于公司增加银行借款以满足营运资金需求而令利息支出相应增加、以及受美元对人 民币贬值因素影响造成汇兑损失大幅上升等因素影响所致。 29、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 14,028,164.80 3,799,301.74 存货跌价损失 - - 固定资产减值损失 - - 在建工程减值损失 - - 无形资产减值损失 - - 其他资产减值损失 - - 合 计 14,028,164.80 3,799,301.74 30、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 政府补助 1,512,400.00 4,500.00 80 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 赔款收入 - 623,083.87 其 他 8,159.00 1,600.00 合 计 1,520,559.00 629,183.87 ——公司本期收到政府补助主要是公司依汕头市财政局“汕市财企【2005】141 号”文获得的广东省 科技兴贸资金 1,500,000.00 元。 31、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 捐赠支出 8,281,000.00 3,310,582.00 处置非流动资产损失 1,334,991.63 - 其 他 1,030.00 531,069.80 合 计 9,617,021.63 3,841,651.80 32、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 41,138,911.66 24,763,035.79 本期所得税费用 -6,621,714.00 -455,481.48 递延所得税费用 合 计 34,517,197.66 24,307,554.31 33、每股收益 项 目 本期金额 上期金额 基本每股收益 0.45 0.33 稀释每股收益 0.45 0.33 ——上述每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的 计算和披露》（2007 年修订）计算，其计算过程详见附注十四。 81 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 34、收到的其他与经营活动有关的现金 公司 2007 年收到的其他与经营活动有关的现金为 13,223,793.14 元，主要为收到的银行存款利息 收入。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 公司 2007 年支付的其他与经营活动有关的现金为 108,167,743.31 元，其主要项目列示如下： 项 目 本期金额 上期金额 运输费 43,400,315.40 29,629,319.14 广告费 8,563,207.78 3,466,132.97 捐赠支出 8,281,000.00 3,310,582.00 业务招待费 6,585,193.98 3,197,659.50 差旅费 5,890,102.84 2,726,476.03 报关费 3,748,956.51 1,967,659.82 办公费 1,321,475.99 2,544,473.40 36、支付的其他与筹资活动有关的现金 公司 2007 年支付的其他与筹资活动有关的现金 10,511,069.96 元，主要系公司存入 939 万元定期 存款作为本公司银行借款质押担保而形成。 37、期末现金及现金等价物余额 公司现金流量表中列示的期末现金及现金等价物余额已扣除上述作为借款质押担保的 939 万元定 期存款。 38、现金流量表的补充资料 补 充 资 料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 284,778,141.06 173,333,504.52 加：计提的资产减值准备 14,028,164.80 3,799,301.74 固定资产折旧 29,894,626.04 22,724,941.74 无形资产摊销 5,885,524.22 2,542,056.00 82 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 补 充 资 料 本期金额 上期金额 长期待摊费用的摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收 益） - - 固定资产报废损失 1,334,991.63 - 公允价值变动损失 - - 财务费用 57,290,667.44 29,959,206.94 投资损失（减收益） - - 递延税款贷项（减:借项） -6,621,714.00 -455,481.48 存货的减少（减增加） -164,928,134.29 -13,893,869.43 经营性应收项目的减少（减增加） -301,357,003.49 -64,593,491.14 经营性应付项目的增加（减减少） 314,804,782.55 -228,966,568.01 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 235,110,045.96 -75,550,399.12 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,105,127,979.40 449,341,462.72 减：现金的期初余额 449,341,462.72 353,919,070.25 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,655,786,516.68 95,422,392.47 八、 母公司财务报表主要项目注释 1、 长期股权投资 被投资单位 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 大埔县宜华林业 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 有限公司 合 计 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 ——公司对控股子公司大埔县宜华林业有限公司采用成本法核算。 ——截至 2007 年 12 月 31 日，公司不存在需计提长期股权投资减值准备的情形。 83 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 九、 关联方关系及其交易 关联方关系 —存在控制关系的关联方 企业名称 组织机 经济性质 法定代表 注册地址 主营业务 与本公司关系 或姓名 构代码 或类型 人 广东省澄 房地产开发、工程装修、 宜华企业（集 有限责任 19316232-0 海莲下大 木制品深加工、进出口贸 控股股东 刘绍生 团）有限公司 公司 坪工业区 易等 刘绍喜 间接控制股东 自然人 林业种植、砍伐及运输； 广东省大 大埔县宜华林 木材收购、销售；销售木 有限责任 71223486-8 埔县湖寮 子公司 刘绍生 业有限公司 制品、纸制品、农副产品 公司 镇 等 ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宜华企业（集团）有限公司 27,000.00 - - 27,000.00 刘绍喜 大埔县宜华林业有限公司 5,000.00 - - 5,000.00 ——存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万股） 期初余额 期末余额 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例% 金额 比例% 宜华企业（集团）有限公司 12,085.67 33.39 6,888.56 - 18,974.23 28.33 刘绍喜 31.36 - - 26.60 大埔县宜华林业有限公司 4,500 90.00 - - 4,500 90.00 84 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 不存在控制关系 公司名称 与本公司关系 拥有公司或公司拥有股权比例 （%） 荣科国际投资有限公司 股东 19.27 王少侬 主要投资者个人直系亲 - 属 销售产品 公司本期未向合并财务报表范围外的关联企业销售产品。 采购货物 公司本期未向合并财务报表范围外的关联企业采购货物。 购买资产 公司本期向控股股东宜华企业（集团）有限公司购买建筑面积为 6,472.77 平方米的公寓楼用于宜 华木业城员工住宿，截至 2007 年 12 月 31 日，购房款 8,997,150.00 元已支付完毕。 借款、银行承兑汇票担保 ——截至 2007 年 12 月 31 日，刘绍喜先生及王少侬女士共同为本公司 230,000,000.00 元短期借款提 供连带责任保证担保，并由宜华企业（集团）有限公司为其中 72,000,000.00 元短期借款同时提供连 带责任保证担保。 ——截至 2007 年 12 月 31 日，宜华企业（集团）有限公司为本公司 250,000,000.00 元短期借款及 89,814,501.00 元银行承兑汇票提供连带责任保证担保。 ——截至 2007 年 12 月 31 日，宜华企业（集团）有限公司以其拥有的土地使用权及房屋建筑物为本公 司 99,950,000.00 元短期借款提供抵押担保，并同时由刘绍喜先生为本公司提供连带责任保证担保。 85 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 关联方应收应付款项余额 公司名称 期末余额 期初余额 其他应付款 宜华企业（集团）有限公司 1,089,985.00 1,534,485.00 ——公司与关联方之应收应付款项均不计算资金费用。 十、 承诺事项 ——截至 2007 年 12 月 31 日，公司已依据与汕头市澄海区工业园区管理服务办公室签订总额为 23,100.52 万元的宜华木业城二期项目用地协议书预付 17,630.10 万元的土地地价款，所余款项 5,470.42 万元将视土地征用情况由双方协商支付。 ——经公司 2006 年度第二次临时股东大会审议通过及中国证监会“证监发行字【2007】56 号”文核 准，公司于 2007 年 3 月按每股 12.10 元向特定对象以非公开方式发行人民币普通股(A 股)1 亿股，扣 除发行费用后实际募集资金净额为人民币 1,190,800,000.00 元，上述募集资金将依照公司股东大会决 议用于总投资约为 123,998 万元的宜华木业城二期扩建工程，具体包括 10 万套实木欧式家具项目、10 万套办公家具（含沙发）项目、10 万套厨房项目家具、20 万套儿童家具项目及 30 万套酒店家具项目。 ——为适应美国市场产品售后服务及市场推广的需要，2007 年 9 月公司董事会第三届三次会议通过在 美国设立分公司的决议，尚待商务部审批后予以实施。 十一、 或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日，公司不存在需披露的或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 —2008 年 3 月 15 日，公司第三届八次董事会会议审议通过在广州南沙区设立全资子公司、在汕头市 濠江区设立分公司、以人民币 2,331,856.59 元收购梅州市汇胜木制品有限公司 100％股权、以人民币 25,624,729.00 元收购控股股东宜华企业（集团）有限公司位于广州南沙区使用面积为 104,530.80 平 方米的土地资产等四项议案。 —公司 2007 年 3 月以非公开发行股票的方式 1 亿股，实际募集资金 11.908 亿元用于宜华木业城二期 扩建工程。根据 2008 年 3 月 15 日公司第三届八次董事会会议审议的变更非公开发行募集资金部分投 86 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 资项目的实施方式和实施地点的议案，公司将原计划在宜华木业城二期建设的年产 10 套办公家具（含 沙发）项目、年产 20 万套儿童家具项目、年产 10 套酒店家具项目和年产 30 万套厨房家具项目分别调 整如下：年产 10 套办公家具（含沙发）项目变更由公司在广州南沙区设立全资子公司实施，实施地点 变更为广州市南沙区南沙街西部工业区广生路段；年产 20 万套儿童家具项目变更由公司 100％股权收 购的梅州市汇胜木制品有限公司实施，实施地点变更为广东省梅州市平远县大拓镇黄沙村；年产 10 套酒店家具项目和年产 30 万套厨房家具项目实施地点变更为汕头市濠江区河浦大道中段。上述非公开 募集资金项目实施方式和实施地点的变更议案尚待股东大会审议批准后实施。 —根据 2008 年 3 月 20 日董事会会议通过的关于 2007 年利润分配及资本公积转增股本的预案，公司拟 以 2007 年 12 月 31 日总股本 669,775,145 股为基数，每 10 股转增 5 股并派发现金红利 0.20 元（含税）， 共转增股本 334,887,573 股，派现金 13,395,502.90 元。该预案尚需经股东大会审议通过。 十三、 重要事项 关于反倾销 ——2005 年 1 月 4 日，美国商务部签署反倾销令，对中国木制卧室家具反倾销案中的反倾销调查 A 卷 应诉企业（包括本公司）出口到美国的木制卧室家具征收 6.65％的反倾销税； ——2006 年 2 月 24 日，美国商务部宣布开展对中国木制卧室家具反倾销令的行政复审，以复审确定 美国进口商在 2004 年 6 月 24 日至 2005 年 12 月 31 日之间从中国进口木制卧室家具的清关税率；2006 年 8 月，美国商务部同意不再就中国木制卧室家具反倾销问题对本公司进行行政复审，本公司在 2004 年 6 月 24 日至 2005 年 12 月 31 日出口至美国之木制卧室家具保持 6.65％关税税率。 ——2007 年 3 月 7 日，美国商务部发布公告，启动对中国木制卧室家具的第二次反倾销行政复审，以 复审确定美国进口商在 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日之间从中国进口木制卧室家具的关税税 率。 十四、 补充资料 1、 非经常性损益 公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性损 益（2007 年修订）》的相关规定归集计算财务报表非经常性损益项目。 87 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 -1,334,991.63 - 计入当期损益的政府补助 1,500,000.00 4,500.00 无偿占用关联方资金免除的利息 - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,261,471.00 -3,216,967.93 小 计 -8,096,462.63 -3,212,467.93 减：企业所得税及少数股东损益影响数 22,001.90 -26,497.94 归属于公司普通股股东非经常性损益净额 -8,118,464.53 -3,185,969.99 2、 财务报表净资产收益率和每股收益 公司根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的 计算及披露（2007 年修订）》的要求计算公司报告期内财务报表之净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 11.68 14.24 0.45 0.45 股东的净利润 2007 年度 扣除非经常性损益 12.02 14.64 0.46 0.46 后归属于公司普通 股股东的净利润 归属于公司普通股 17.72 19.30 0.33 0.33 股东的净利润 2006 年度 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 18.04 19.66 0.34 0.34 股股东的净利润 各项指标计算公式如下： （1） 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 88 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资 产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发 行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为 报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期期末的月份数。 ——根据 2007 年度第三次临时股东大会决议，公司以 2007 年 6 月 30 日公司总股本 461,913,893 股为 基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.5 股，转增股本 207,861,252 股。该次股本增加不影响所 有者权益总额，则 2006 年度基本每股收益之分母为： S=361,913,893*（1+0.45）=524,775,145 股 ——公司于 2007 年 3 月向特定对象以非公开方式发行人民币普通股（A 股）1 亿股，并以 2007 年 6 月 30 日公司总股本 461,913,893 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.5 股，转增股本 207,861,252 股，则 2007 年度基本每股收益之分母为： S=（361,913,893+100,000,000*9/12）*（1+0.45）＝633,525,145 股 （4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润。 本公司不存在稀释性潜在普通股。 89 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 3、 资产减值准备 本期减少数 项 目 期初余额 本期计提数 期末余额 转回数 其他减少数 坏账准备 20,303,684.34 14,028,164.80 - - 34,331,849.14 存货跌价准备 - - - - - 固定资产减值准备 3,651,993.06 - - - 3,651,993.06 在建工程减值准备 - - - - - 无形资产减值准备 - - - - - 合 计 23,955,677.40 14,028,164.80 37,983,842.20 4、 2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表 2007 年报披露 2006 年报原披 差异 原因说明 项 目 数 露数 2006 年 12 月 31 日所有者权益 975,313,050.96 975,313,050.96 （原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 2,874,246.56 其中：调整递延所得税资产归 属于母公司的所有者权益 2,874,246.56 确认递延所得 少数股东权益 5,034,042.60 5,034,042.60 2,874,246.56 税费用 2006 年度 12 月 31 日所有者权 983,221,340.12 980,347,093.56 2,874,246.56 益（新会计准则） 公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则，并在 2006 年年度报告的新旧会计准则合并股 东权益差异调节表中披露了按照企业会计准则追溯调整后的 2007 年 1 月 1 日的合并股东权益。在编 制本财务报表时，公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的要求，对首次执行日合并股东权益调节表 进行了复核，无需进行修正。 5、 2006 年度净利润差异调节表 项 目 合并 一、2006 年度归属于母公司所有者的净利润（原会计准则） 172,852,244.54 加：追溯调整项目影响合计数 455,481.48 90 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 其中：所得税费用 455,481.48 减：追溯调整项目对少数股东损益的影响 - 二、2006 年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 173,307,726.02 加：原财务报表列示的少数股东损益 25,778.50 追溯调整项目对少数股东损益的影响 - 三、2006 年度净利润（新会计准则） 173,333,504.52 假定全面执行新会计准则的备考信息 加：其他重要项目影响合计数 - 四、2006 年度模拟净利润 173,333,504.52 根据中国证券监督委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期 间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，公司对假定自 2006 年 1 月 1 日全面执行企业会计准则 第 1 号至第 37 号情况下的 2006 年度合并净利润进行模拟，该模拟合并净利润与上述 2006 年度按新 企业会计准则列报的合并净利润无重大差异。 91 广东省宜华木业股份有限公司 2007 年年度报告 十五、 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及本公告的原件 4、载有董事长签名的年度报告文本 董事长：刘绍喜 广东省宜华木业股份有限公司 2008 年 3 月 20 日 92