国统股份(002205)2007年年度报告

国统股份 2007 年度报告 新疆国统管道股份有限公司 XINJIANG GUOTONG PIPELINE CO.,LTD 2007年度报告 证券简称：国统股份 证券代码：002205 披露时间：2008年3月25日 国统股份 2007 年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 2、不存在董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议的情形。 3、公司董事会成员九人，除董事叶清正先生委托董事傅学仁先生出席本次 会议并行使表决权外，其他董事均亲自出席了本次审议2007年度报告的董事会。 4、公司2007年度财务报告经立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人徐永平先生、主管会计工作负责人栾秀英女士、会计机构负 责人宁军女士声明：保证2007年度报告中财务报告的真实、完整。 国统股份 2007 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况......................................................................................................................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ..........................................................................................................6 第三节 股本变动及股东情况 .....................................................................................................................9 第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................................................................... 13 第五节 公司治理结构................................................................................................................................... 19 第六节 股东大会情况简介........................................................................................................................ 22 第七节 董事会报告 ........................................................................................................................................ 24 第八节 监事会报告 ........................................................................................................................................ 37 第九节 重要事项.............................................................................................................................................. 39 第十节 财务报告.............................................................................................................................................. 45 第十一节 备查文件 ......................................................................................................................................109 国统股份 2007 年度报告 第一节 公司基本情况 一、公司法定名称 中文名称：新疆国统管道股份有限公司 英文名称：XinJiang GuoTong Pipeline CO.,Ltd. 中文简称：国统股份 英文简称：GuoTong 二、公司法定代表人：徐永平 三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式 股票简称 国统股份 股票代码 002205 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 栾秀英 陈莹 联系地址 新疆乌鲁木齐市米东区 新疆乌鲁木齐市米东区 电 话 0991-6911685 0991-6911685 传 真 0991-6913002 0991-6913002 电子信箱 gtgf521@126.com amber_yy@126.com 四、公司注册地址：新疆米泉市城东工业开发区 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市米东区（原新疆米泉市城东工业开发区） 邮政编码：831407 网址：http://www.xjgt.com 电子邮箱：gtgf521@126.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 国统股份 2007 年度报告 登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：国统股份 股票代码：002205 七、公司其它有关资料 公司首次注册登记日期：2001年8月30日 公司最近一次变更登记日期：2008年3月17日 注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：650000410001607 公司税务登记证号码：652303710938343 公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海市黄浦区南京东路61号4楼1、2、3室 国统股份 2007 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内公司主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 32,548,185.01 利润总额 33,683,052.45 归属于上市公司股东的净利润 30,376,295.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,376,295.74 经营活动产生现金流量净额 -8,425,913.13 注：对经营活动产生的现金流量净额的说明 1、 报告期内收入大幅增长，根据合同约定10%质保金不能在当期收回； 2、 年木结算的收入，货款结算现金流入在2008年初。 二、非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,164,324.42 其他营业外收支净额 -29,310.00 其他（国产设备抵免所得税） -74.96 非经常性损益相应的所得税 284,872.22 少数股东享有部分 0 合 计 850.067.24 国统股份 2007 年度报告 三、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年 2007年 2006年 2005年 增减 ％ 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 336,444,508.58 121,955,718.73 157,246,076.64 113.96 121,955,718.73 140,895,142.11 利润总额 33,683,052.44 15,547,309.47 15,547,309.47 116.65 17,090,416.25 17,090,416.25 归属于上市公司股 30,376,295.73 13,187,652.22 14,022,222.05 116.63 12,136,798.89 12,265,317.16 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 29,526,228.49 13,211,709.01 14,046,278.84 110.21 12,127,636.87 12,256,155.14 损益的净利润 经营活动产生的现 -8,425,913.13 12,012,164.01 12,012,164.01 -170.14 53,458,629.18 53,458,629.18 金流量净额 本年末比上 2007年末 2006年末 2005年末 年末增减％ 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 491,212,355.21 355,763,731.61 357,882,880.00 37.26 280,005,945.61 281,317,103.84 所有者权益 （或股东 159,322,495.07 11,593,578.49 125,988,014.45 26.99 115,621,700.43 116,932,858.66 权益） 股本 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 0 60,000,000.00 60,000,000.00 （二）主要财务指标 本年比上年 2007年 2006年 2005年 增减 ％ 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.51 0.22 0.23 121.74% 0.20 0.20 稀释每股收益 0.51 0.22 0.23 121.74% 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的基本每 0.49 0.22 0.23 113.04% 0.20 0.20 股收益 全面摊薄净资产收益率 21.25% 11.92% 12.46% 8.79% 10.5% 10.49% 加权平均净资产收益率 23.78% 11.85% 13.29% 10.49% 12.52% 13.02% 扣除非经常性损益后全面摊薄 20.66% 11.95% 12.48% 8.18% 10.49% 10.48% 净资产收益率 扣除非经常性损益后的加权平 23.11% 11.87% 13.31% 9.8% 12.51% 13.01% 均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 -0.14 0.20 0.20 -170% 0.89 0.89 净额 本年末比上 2007年末 2006年末 2005年末 年末增减 ％ 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净 2.38 1.84 1.88 26.60% 1.93 1.95 资产(元/股) 国统股份 2007 年度报告 (三)股东权益变动情况（合并数据） 单位：人民币元 股东权益项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 合计 期初数 60,000,000.00 1,276,417.26 9,024,589.96 42,253,588.15 13,433.419.08 125,988,014.45 本期增加 0.00 0.00 2,532,658.77 30,376,295.73 2,958,184.89 35,867,139.39 本期减少 0.00 0.00 0.00 2,532,658.77 0.00 2,532,658.77 期末数 60,000,000.00 1,276,417.26 11,557,248.73 70,097,225.11 16,391,603.97 159,322,495.07 变动原因 本年利润增加 本年利润增加 国统股份 2007 年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、报告期公司股份变动情况表 单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 比例 公积金 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 % 转股 % 一、有限售条件股份 60000000 100 60000000 75 1、国家持股 2、国有法人持股 30640000 51.07 30640000 38.3 3、其他内资持股 8360000 13.93 8360000 10.45 其中：境内法人持股 8360000 13.93 8360000 10.45 境内自然人持股 4、外资持股 21000000 35 21000000 26.25 其中：境外法人持股 15000000 25 15000000 18.75 境外自然人持股 6000000 10 6000000 7.5 二、无限售条件股份 20000000 20000000 20000000 25 1、人民币普通股 20000000 20000000 20000000 25 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 60000000 100 20000000 20000000 80000000 100 二、股票发行与上市情况 2007年12月3日，公司获得中国证监会的核准（证监发行字【2007】501号）公开发行不超 过2000万股新股； 2008年1月23日，公司首次上网定价公开发行的1600万股人民币普通股股票获准在深圳证 券交易所上市交易（深证上【2008】4号）。 国统股份 2007 年度报告 报告期末至报告披露日，公司无内部职工股。 三、报告期末公司股东情况 （一）截止报告期末股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 13 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 比例 件股份数量 股份数量 新疆天山建材（集团）有限责任公司 国有法人股 51.07% 30640000 30640000 0 国统国际股份有限公司 境外法人股 15% 9000000 9000000 0 国统国际有限公司 境外法人股 10% 6000000 6000000 0 新疆三联工程建设有限责任公司 境内法人股 5% 3000000 3000000 0 傅学仁 境外自然人股 5% 3000000 3000000 0 新疆金建建材有限公司 境内法人股 4.37% 2620000 2620000 0 陈虞修 境外自然人股 3% 1800000 1800000 0 新疆建材设计研究院（有限公司） 境内法人股 2.28% 1370000 1370000 0 西安市通达水泥制品机械设备有限 境内法人股 2.28% 1370000 1370000 0 责任公司 叶清正 境外自然人股 0.5% 300000 300000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上述股东均为公司发起人，其中国统国际有限公司为国统国际股份有 限公司的全资子公司，傅学仁先生为国统国际股份有限公司的董事， 上述股东关联关系或一致行动的说明 叶清正先生为国统国际股份有限公司的董事、总经理。对其他股东公 司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （二）控股股东及实际控制人情况介绍 公司控股股东新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称“天山建材” ）持有本公司 3,064万股股份，占总股本的51.07%。天山建材成立于1998年12月16日，注册地及主要生产经 国统股份 2007 年度报告 营地为乌鲁木齐市仓房沟东路55号附1号，注册资本为74,543.159万元，实收资本74,543.159 万元，法定代表人为刘崇生，主营业务为建材行业的投资、建筑材料、化工产品的销售、汽车 运输。 中国中材集团（以下简称“中材集团” ）持有本公司控股股东天山建材50.95%的股权，为 本公司的实际控制人。中材集团成立于1983年11月，注册资本为132,586.5万元，法定代表人 为谭仲明，注册地及主要生产经营地为北京西城区西直门内北顺城街11号。中材集团是国务院 国有资产监督管理委员会直接管理的中央企业，我国唯一从事非金属材料及制品的科工贸一体 化的大型企业集团，国务院首批56家大型试点企业集团之一。中材集团在国家计划内实行单列， 享有省级投资决策权、自营进出口权、外事审批权等，连续多年位居中国企业500强。中材集 团现有全资及控股公司25家（包括因经营等原因停业或停产的企业） ，事业单位1家。 50.95% 中国中材集团公司 36.47% 12.58% 中国信达资产管理有限公司 中国长城资产管理有限公司 天 台 特 新 傅 金 陈 建 西 刘 王 叶 杨 山 台 拉 疆 学 建 虞 材 安 启 海 清 金 建 湾 华 三 仁 建 修 设 通 通 正 芳 材 国 国 联 材 计 达 统 统 院 51.07% 15% 10% 5% 5% 4.37% 3% 2.28% 2.28% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 国统股份 （三）其他持股在10%以上（含10%）的股东情况 报告期内，其他持有 10%以上股份的股东有法人股东国统国际股份有限公司、国统国际有 限公司。 1、国统国际股份有限公司（以下简称“台湾国统”） 台湾国统成立于 1981 年 2 月 11 日，持有本公司 15%的股权。公司住所：台湾省屏东县新 国统股份 2007 年度报告 园乡新园村妈祖路 400 号；注册资本：80,000 万元新台币；实收资本：67,000 万元新台币； 法定代表人梁家源。 经营范围为水泥制造业、水泥及混凝土制品制造业、钢铁轧延及挤型业、钢材二次加工业、 阀类制造业；自来水管承装商、冷作工程业、环境保护工程专业营造业、地下管线工程专业营 造业、国际贸易业、水处理工程业、废弃物清理设备安装工程业、空气污染防制工程业、噪音 及振动防制工程业、土壤污染防治工程业、农作物栽培业、菌种业、花卉栽培业、造林业、景 观工程业、配管工程业、水产品批发业、辅助食品批发业、饮料批发业、沙石、淤泥海抛业、 燃料道管安装工程业、电缆安装工程业、电梯安装工程业、消防安全设备安装工程业、 自动控制设备工程业、交通号志安装工程业、照明设备安装工程业、喷砂工程业、电脑设备工 程业、仪器、仪表安装工程业、测量工程业、静电防护及消除工程业。 台湾国统自创立以来，主要以设计、制造及装配大口径输配水管线为主，目前已发展成为 集管材制造与施工、桥梁制造、水处理、海水淡化、养殖等多种产业为一体的股份公司。1998 年通过 ISO 国际品质认证，1999 年获得中国台湾地区财政主管部门核准公开发行股票，为中 国台湾地区上市公司，股东持股非常分散，均低于 5%的持股比例。第一大股东为法定代表人 梁家源先生，持有台湾国统 7,254,248 股。 2、国统国际有限公司（以下简称“特拉华国统” ） 特拉华国统成立于 1999 年 12 月 21 日，持有本公司 10%的股权。公司住所：美国特拉华 州纽卡斯特市北杜庞公园路 201；注册资本：1,200 万美元；实收资本：2,362.5 万新台币； 法定代表人梁家源。该公司为台湾国统的全资子公司，主要从事转投资业务。 国统股份 2007 年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 是否在股东 报告期内从公 性 年 任期起 年初 年末 变动 单位或其他 姓名 职务 司领取的报酬 别 龄 始日期 持股数 持股数 原因 关联单位领 总额（万元） 取薪酬 2008\3\12- 徐永平 董事长 男 44 0 0 25 否 2010\10\10 2007\10\11- 陈小东 董事 男 49 0 0 未在公司领薪 是 2010\10\10 王红英 董事 女 46 同上 0 0 未在公司领薪 是 董事 傅学仁 男 48 同上 3,000,000 3,000,000 20 否 总经理 叶清正 董事 男 53 同上 300,000 300,000 未在公司领薪 是 谢光国 董事 男 46 同上 0 0 未在公司领薪 是 张黎明 独立董事 男 48 同上 0 0 3 否 占 磊 独立董事 男 41 同上 0 0 3 否 赵成斌 独立董事 男 53 同上 0 0 3 否 崔 刚 监事会主席 男 53 同上 0 0 未在公司领薪 是 陈虞修 监事 男 60 同上 1,800,000 1,800,000 未在公司领薪 是 张 翼 监事 男 45 同上 0 0 未在公司领薪 是 沙建义 监事 男 44 同上 0 0 未在公司领薪 是 马 军 监事 男 44 同上 0 0 4.4 否 雅斯玛 监事 女 44 同上 0 0 4.4 否 王 福 监事 男 45 同上 0 0 1.8 否 常务 王远力 男 50 同上 0 0 18 否 副总经理 副总经理 栾秀英 财务负责人 女 50 同上 0 0 15 否 董事会秘书 董连河 副总经理 男 46 同上 0 0 12 否 马军民 副总经理 男 43 同上 0 0 9.6 否 李 津 副总经理 男 49 同上 0 0 12 否 卢兆东 副总经理 男 35 同上 0 0 7.2 否 李世龙 总工程师 男 67 同上 0 0 14.4 否 2008\3\16- 张 伦 副总经理 女 53 0 0 未在公司领薪 否 2010\10\10 二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历及兼职情况 （一）董事会成员 国统股份 2007 年度报告 徐永平先生，1964 年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，中共党员， 研究生学历，高级经济师。曾任新疆天山建材（集团）有限责任公司副董事长、常务副总经理， 新疆国统管道股份有限公司第一届、第二届董事会董事及董事长。现任新疆天山建材（集团） 有限责任公司总经理，新疆天山水泥股份有限公司董事，新疆国统管道股份有限公司董事长、 党委书记。 陈小东先生，1959年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，中共党员， 研究生学历，教授级高级工程师。2001年8月-2006年8月，任北京天地东方超硬材料股份有限 公司董事兼总经理，现任新疆天山建材（集团）有限责任公司董事、副总经理，本公司董事。 王红英女士，1962年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，中共党员， 大专学历。2003年－2004年2月，任新疆天山水泥股份有限公司人力资源部部长；2004年2月至 今，担任新疆天山建材（集团）有限责任公司党委副书记兼副总经理，本公司董事。 傅学仁先生，1960 年生，中国台湾省籍，拥有境外永久居留权，身份证号码为 S120072302， 高级经济师。现兼任国统国际股份有限公司董事，本公司控股子公司新疆天河管道工程有限责 任公司、新疆天山管道有限责任公司、中山银河管道有限公司、中山益骏贸易发展有限公司的 法定代表人，新疆外商投资企业协会常务理事、新疆生产建设兵团工商业联合会（商会）常务 委员，本公司董事、总经理。 叶清正先生，1955 年生，中国台湾省籍，拥有境外永久居留权，身份证号码为 S102991448。 1999 年起担任国统国际股份有限公司研发部副总经理，2005 年 6 月至今，担任国统国际股份 有限公司董事、总经理，中国台湾标准审核委员会委员、中国台湾地下管道协会理事、中国压 力管道结构委员会副主任委员，哈尔滨国统管道有限公司董事长，本公司董事。 谢光国先生，1962 年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，大专学历。 2003 年担任新疆三联工程建设有限责任公司董事长，本公司董事。 张黎明先生，1960年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，大学学历， 高级工程师。2003年1月－2003年9月，担任新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院副院长；2003 国统股份 2007 年度报告 年9月至今，担任新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院院长，本公司独立董事。 占磊先生，1967 年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本科学历， 律师。2003 年至今担任新疆公论律师事务所律师，本公司独立董事。 赵成斌先生，1955 年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，研究生学 历，高级会计师、注册税务师。自 2003 年至今，担任新疆瑞新有限责任会计师事务所董事长、 主任会计师，新疆鑫瑞税务师有限责任公司主任税务师、党委书记，现同时担任新疆中泰化学 股份有限公司、新疆天山毛纺织股份有限公司独立董事，新疆广汇实业股份有限公司独立董事、 本公司独立董事。 （二）监事会成员 崔刚先生：1955年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，大学学历，高 级工程师。曾任新疆金建实业公司总经理、新疆特种水泥厂厂长，现任新疆金建建材有限责任 公司董事长、新疆天山新型保温材料有限责任公司董事长，本公司监事会主席。 陈虞修先生：1948年生，中国台湾省籍，拥有境外永久居留权，身份证号A102892347，工 程硕士，水利工程学士，注册水利技师。曾任美国EOT工程顾问公司驻台代表、普省工程顾问 公司总工程师，现任国统国际股份有限公司总工程师、台湾经济部标准检验局土木工程及建筑 国家标准技术委员会委员，本公司监事。 张翼先生：1963年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，硕士研究生， 高级工程师、国家注册咨询师、二级注册建筑师、注册监理工程师。曾任新疆建材工业设计院 高级工程师、院长，现任新疆建材设计研究院（有限公司）董事长、院长，本公司监事。 沙建义先生：1964年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，高中学历。 曾任西安市纺织城通达机械厂副总经理，现任西安市通达水泥制品机械设备有限责任公司董事 长，本公司监事。 马军先生：1964年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，大专学历，会 计师。曾任新疆生产建设兵团国有资产经营公司副总经理、新疆天发工贸有限公司董事、新疆 国统股份 2007 年度报告 生产建设兵团洪福工贸公司总经理，现任本公司监事，东北事业部办公室负责人。 雅斯玛女士：1964年生，中国国籍，蒙古族，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本 科学历，高级工程师。曾任新疆冶金建设公司机械厂主任工程师、乌鲁木齐电器制造有限责任 公司总工程师，现任本公司监事、西北事业部生产厂厂长。 王福先生：1963年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，高中学历。曾 在新疆水泥制品厂工作，现任本公司监事、西北事业部生产厂一科承插口组组长、带办班长。 （三）高级管理人员 傅学仁先生：本公司总经理，董事，其他情况见上。 王远力先生：1958年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，大专学历， 高级工程师。曾任新疆建化工业总厂工程师、副厂长、新疆天山水泥制品有限责任公司副总经 理；现任本公司常务副总经理、党委副书记。 栾秀英女士：1958年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，研究生学历， 会计师。曾任新疆建化工业总厂财务科长、新疆建化实业有限公司总经理助理兼财务科长，现 任本公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。 李世龙先生：1941 年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本科学历， 高级工程师。曾任建材部山东水泥制品研究院工程师、国家建材局苏州混凝土水泥制品研究院 高级工程师项目组长、中美合资深圳太阳管道有限公司副总经理、总工程师，现任本公司总工 程师。 董连河先生：1962年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本科学历， 工程师。曾任北京市太阳管道有限公司副总经理、深圳市莱英达太阳管道有限公司总经理、深 圳市鹏城管业实业有限公司总经理，现任本公司副总经理兼中山银河总经理。 马军民先生：1965年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，大专学历， 工程师。曾任新疆天山水泥股份有限公司分厂厂长、分公司董事长、副总经理、新疆天山建材 机械公司董事长兼总经理，现任本公司副总经理兼新疆天山管道有限责任公司总经理。 国统股份 2007 年度报告 李津先生：1959年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留权，本科学历，高 级工程师。曾任北京钢铁设计研究院工程师、中联普赖斯管道有限公司工程部长、深圳太阳管 道有限公司副总经理、高级工程师，现任本公司副总经理。 卢兆东先生：1973年生，中国国籍，本科学历。曾任新疆建化实业有限责任公司财务科科 长、哈尔滨国统财务课长、办公室主任、本公司事业部经理、总经理助理，现任本公司副总经 理。 张伦女士：1955年生，中国国籍，研究生学历。曾任曾任成都国营906厂组织部干事、副 部长；成都市自来水公司海南分公司副总经理；成都金炜制管有限公司副总经理，现任本公司 副总经理。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）2007年3月9日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于更换公司董事的议案》， 2007年3月26日，公司2007年度第一次临时股东大会审议通过了该议案，补选季公来先生、陈 小东先生为公司第二届董事会成员。2007年3月30日，公司第二届董事会第五次临时会议审议 通过《关于选举公司董事长的议案》 ，选举季公来先生为公司第二届董事会新任董事长，通过 《关于聘任公司董事会秘书的议案》 。根据公司第二届董事会新任董事长季公来先生的提名， 聘任栾秀英女士为公司董事会秘书。 （二）2007年7月20日，公司2007年第三次临时股东大会审议通过《关于更换并选举独立 董事的议案》，选举赵成斌先生担任公司第二届董事会独立董事，任期与本届董事会相同。 （三）2007年9月18日，公司第二届董事会第九次临时会议审议通过《关于选举公司第三 届董事会的议案》，2007年10月11日，公司2007年度第四次临时会议审议通过了该议案，选举 季公来、陈小东、王红英、傅学仁、叶清正、谢光国、占磊、张黎明、赵成斌为公司第三届董 事会董事，其中，占磊、张黎明、赵成斌为独立董事。2007年10月11日，公司第三届董事会第 一次会议审议通过《关于推选季公来先生为公司董事长的议案》，审议通过《关于聘任傅学仁 先生为公司总经理的议案》、《关于聘任栾秀英女士为公司董事会秘书的议案》、《关于聘任 国统股份 2007 年度报告 公司副总经理的议案》王远力先生为常务副总经理，栾秀英女士、李津先生、马军民先生、董 连河先生、卢兆东先生为副总经理，同时，栾秀英女士兼任财务负责人。 （四）2007 年 9 月 18 日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了《关于选举第三届监 事会股东监事的议案》，2007 年 10 月 11 日，公司 2007 年度第四次临时股东大会审议通过 了该议案，推选崔刚、陈虞修、张翼、沙建义为公司第三届监事会股东监事；职工代表监事雅 斯玛、马军、王福由第六届职工代表大会选举产生，共同组成公司第三届监事会。 四、公司员工情况 截止2007 年12 月31 日，公司共有员工240人，其结构如下： 分类类别 类别项目 员工数（人） 占员工总数比例% 行政人员 30 12.5 财务人员 12 5 专业构成 销售人员 6 3 技术人员 42 18 生产人员 150 63 合 计 240 100% 本科及以上学历 49 20.4 大专 46 19.2 文化程度 高中 29 12.1 中专及中专以下 116 48.3 合 计 240 100% 国统股份 2007 年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规 规定和要求，不断健全和完善公司法人治理结构，制定了各项工作细则，为公司上市做了大量 的制度建设、规范运作等基础工作。 1、关于股东和股东大会。报告期内，公司严格按照《证券法》、《公司法》、《公司章 程》及《股东大会议事规则》，规范股东大会召集、召开、表决程序，切实保证中小股东的权 益，使他们能够充分行使自己的权利。并邀请保荐机构、律师列席股东大会，监督股东大会的 召开和表决程序，充分尊重和维护全体股东的合法权益。 2、关于董事和董事会。报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事 产生程序选举董事、聘用高管人员，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议 事规则》召开会议，依法行使职权。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 积极参加有关培训，诚信、勤勉、尽责地履行职责。报告期内，董事会制定了董事会各专门委 员会的工作制度，并决议逐步实施和完善。 3、关于监事和监事会。公司监事会成员由股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》 的规定选举或推荐产生。监事会成员符合法律、法规和《公司章程》的要求，能够认真履行诚 信勤勉职责，对公司财务以及董事、经理层和其它高管人员履行职责的合法、合规性进行监 督。监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定召开会议， 对公司重要事项，以及提交董事会和股东大会的议案进行审议表决。 4、关于相关利益者的利益保护。报告期内，公司能够充分尊重和维护债权人、公司员工、 客户等利益相关者的合法权益，并能够同各个利益相关者积极合作共建和谐，共同推进公司持 续、健康、稳定地发展， 国统股份 2007 年度报告 二、董事履行职责情况 2007年，公司董事长、独立董事及其他董事能够严格按照《公司法》和《公司章程》的规 定，认真勤勉地履行职责，按时参加报告期内的董事会会议和出席股东大会会议，对各项议案 进行认真审议和表决。独立董事张黎明先生、占磊先生、赵成斌先生以及原公司第二届董事会 独立董事李翠萍女士能够严格按照有关规定，对各项议案进行认真审议和表决，并依据自己的 专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护 了公司和中小股东的利益。 （一）董事参加董事会的出席情况 报告期内董事会召开次数 11 本年度应参加 董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 徐永平 2 2 0 0 陈小东 9 9 0 0 王红英 11 11 0 0 傅学仁 11 11 0 0 叶清正 11 10 1 0 谢光国 11 11 0 0 张黎明 11 10 1 0 占 磊 11 11 0 0 赵成斌 5 5 0 0 报告期内，公司三名独立董事均能够格尽职守、忠实勤勉地履行独立董事的职责。不能亲 自出席会议的均进行了授权委托或者通讯表决，认真审议报告期内公司召开的董事会表决事 项，提出积极地建议。对需要独立董事发表独立意见的事项，均能审慎地发表意见，在公司规 范运作，科学决策，完善监督机制，维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 国统股份 2007 年度报告 三、公司相对于控股股东的独立情况 公司控股股东为新疆天山建材（集团）有限责任公司，本公司人员、资产、机构、财务、 销售、业务完全独立，不存在与控股股东之间有任何从属关系。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评，主要依据年初制定的生产经营指标和管理任务目标的完成情 况，将经营业绩与个人奖惩相结合，对高管的绩效进行全面考核。公司将根据企业的发展情况 不断完善和规范公司对高级管理人员的考评和激励约束机制。 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 根据公司《内部审计制度》等的规定和要求，公司设立了内部审计部门和专职的内审人员， 独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。公司将逐步完善内部审计制度，加强内部审 计工作的力度，依照上市公司的要求做好内审工作。 国统股份 2007 年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共计召开5次股东大会，其中1次年度股东大会，4次临时股东大会。股东 大会的召集、召开均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序和要求进行。具体情况 如下： 一、2006 年度股东大会 公司于2007 年2 月26日召开了2006 年度股东大会，会议审议通过了以下事项： 1、 《2006 年度董事会工作报告》 ； 2、 《2006 年度监事会工作报告》 ； 3、 《2006 年度审计报告》 ； 4、 《关于公司 2006 年度利润分配的预案》 ； 5、 《关于公司 2007 年财务预算的报告》 ； 6、 《关于公司 2007 年贷款计划的议案》 ； 7、 《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》 ； 8、 《关于公司申请首次发行人民币普通股股票并上市的方案》 。 9、《关于授权董事会办理首次公开发行股票并上市有关事宜的议案》。 10、 《关于公司战略发展规划的议案》 。 11、 《关于公司发行 A 股募集资金使用计划的议案》 。 12、 《关于本次公开发行 A 股前公司滚存利润分配政策的议案》 ； 13、 《新疆国统管道股份有限公司章程》 （草案）。 二、2007年度第一次临时股东大会 公司于2007年3月26日召开了2007年度第一次临时股东大会，会议审议通过《关于更换公 司董事的议案》。 三、2007年度第二次临时股东大会 国统股份 2007 年度报告 公司于2007年5月26日召开了2007年度第二次临时股东大会，会议审议通过了以下事项： 1、 《公司章程（2006年修订案） 》； 2、 《公司章程（申报草案） 》的修正； 3、 《关联交易公允决策制度》的修订。 四、2007年度第三次临时股东大会 公司于2007年7月20日召开了2007年度第三次临时股东大会，会议审议通过《关于更换并 选举独立董事的议案》。 五、2007年度第四次临时股东大会 公司于2007年10月11日召开了2007年度第四次临时股东大会，会议审议通过了以下事项： 1、 《关于选举公司第三届董事会的议案》 ； 2、 《关于选举公司第三届监事会的议案》 。 上述股东大会召开时，公司尚未上市，故未对外披露。 国统股份 2007 年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2007年度公司主营业务继续保持着持续稳定增长的发展态势，生产设施安全、平稳、高效 运行。报告期内，公司产品质量得到进一步提高，市场竞争能力进一步增强。2007年12月3日 获得中国证监会的批准首次公开发行人民币普通股股票，实现了向资本市场跨越的第一个目 标。2007年公司实现主营业务收入336,444,508.58元，比上年同期增长114%，实现利润总额 33,683,052.45元，比上年同期增长116%，净资产收益率为21%，每股收益达到0.51元/股(未分 配前)，综合效益和各项经济技术指标实现了年初预期，并实现盈利预测结果。 2、规范运作水平进一步提高 报告期内，公司致力于规范运作，科学地规范了相关业务的工作流程，完善了公司的制 度化建设，提升了企业文化的层次，管理水平得到了提高。下一年度，公司将以内部控制、信 息披露、三会运作等项工作为重点，严格按照有关规定和上市公司的要求，及时、公开、准确 地披露信息。 3、注重技术开发创新，提高产品质量，树立品牌效应 报告期内，公司取得四项实用新型专利：喷浆机均匀辊射装置、一种连续喂料式辊射喷浆 机、PCCP管双向绕丝组合锚固装置、大口径管横式吊具。 同时，公司努力强化基础管理工作，全面提升产品质量。完善了质量管理机制，加大对产 品质量的考核力度，设备管理、操作水平、工艺完善、生产效率等基础管理水平也得到了较大 提升，产品质量的稳定提升。产品质量合格率稳定保持在98%以上。 4、市场空间进一步拓展 报告期内，公司始终把产品营销作为生产经营的龙头，奋力开拓市场，在稳定原有市场的 国统股份 2007 年度报告 基础上，注重加强新市场的调研、开发与管理，积极挖掘和保护公司的潜在市场；同时，完善 对营销人员的激励措施，激发营销人员的工作积极性，逐步贯彻落实效益营销理念；并根据市 场情况，及时调整营销策略，不断强化重点市场的培育。 根据 PCCP 行业以订单式为主的生产模式特点，公司经过几年来的摸索实践，已建立了一 整套长周期的“前期服务＋招投标”的销售管理体系，逐步形成了以“前期服务、贴近客户” 为宗旨的销售模式，建立以客户为中心的快速反应体系，完善了产、供、销信息的传递系统， 市场反应速度进一步提高。 5、控制经营成本 报告期内，在主要原材料钢材、水泥价格上涨，运输费用上升等不利因素增多的情况下， 公司采取各种有力措施，挖潜降耗，全力消化不利因素，实现效益最大化。为了降低采购成本， 控制材料质量，合理调配资金，公司实行大宗原料集中采购管理模式。对于地材和辅助材料实 行集中询价、集中审批、集中支付、就近供应的原则。同时，加强物料传递环节的管理，提高 传递速度，真正做到物尽其用。 （二）公司未来发展的影响因素 1、行业发展状况的影响 目前，公司营业收入主要来源于PCCP的销售，未来该行业仍将保持快速发展： （1）PCCP行业与国家的供水、输水工程建设的发展趋势紧密相关。国家供、输水工程建 设的规模和管材取向直接影响到PCCP行业，进而影响到公司的产品销量。目前国家已经进入大 力建设供水、输水工程建设的时期，以解决目前大中城市普遍缺水的紧张情况和地区间的水资 源不平衡。PCCP在大型供、输水工程中的相对于其他管材有着不可比拟的优势已逐渐得到政府 高层的认可，PCCP将成为大、中型供输水管道工程中的主要管材。因此PCCP行业仍将保持良性 增长的趋势。 （2）主要原材料钢材、水泥价格持续上涨，给公司经营带来一定压力，公司在后续合同 中通过提高售价和关于材料价格波动的保护性条款有效解决了原材料上涨的不利因素，减少对 国统股份 2007 年度报告 公司财务状况的影响。 （3）目前大陆市场是PCCP新兴市场，市场前景非常广阔，为公司带来发展契机。 2、公司股票发行上市的影响 （1）公司首次公开发行股票募集资金到位后，将进一步增大公司的资产规模，提高公司 的综合竞争实力和抗风险能力。 （2）募集资金投资项目建成投产后，将有效解决公司资金不足的状况，大大提高承接PCCP 订单的能力，扩大生产规模，降低生产成本，同时丰富产品系列，增强供应配套能力，全面提 升企业竞争力。 （3）公司产能扩大后，将进一步加强市场开拓，增加营销布点，提高市场占有率。 （4）固定资产投入将增加折旧费用，如果未能实现预期的PCCP订单增长，折旧费用将对 公司盈利带来较大影响。 （5）公司成功上市，为公司提供了新的发展平台，有助于改善公司的法人治理结构和管 理水平，提高公司知名度和影响力，进一步促进公司产品质量的改善和销量的增加，提高公司 盈利水平。 3、公司内部因素的影响 （1）公司目前产品技术含量较高，规格齐全，系列丰富，在细分市场上和产品高端（大 口径管材）比较优势明显，进一步提高产品广度和深度将有助于公司长久持续的发展。 （2）公司目前管理水平和技术储备能够满足未来几年发展需要，但是着眼于未来，公司 将保持充分的人才储备和持续改进管理水平，努力使公司在竞争中处于长期优势地位。 （3）近年来公司在国内大区战略布局的实施，扩大了产品服务的区域覆盖面，有效地增 强了市场控制力。 （三）报告期内公司主营业务及其经营情况 公司主营业务的范围为：PCCP的生产、销售。 国统股份 2007 年度报告 （1）按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 项 目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 工 业 332,974,558.49 143,715,566.28 243,447,687.08 100,401,378.58 （2）按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 项 目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 PCCP 管材 307,407,093.62 118,426,637.55 221,885,708.18 78,639,257.86 PVC、PE 管道 25,567,464.87 25,288,928.73 21,561,978.90 21,762,120.72 合计 332,974,558.49 143,715,566.28 243,447,687.08 100,401,378.58 （3）主要供应商、客户情况 商品采购前五名 金额（元） 天津银龙预应力钢材集团有限公司 58,428,950.40 新疆钢联工贸有限公司 20,417,040.15 天津振兴水泥有限公司 17,364,693.42 式玛卡龙涂料有限公司 14,118,840.00 无锡市华冶钢铁有限公司 13,779,600.06 销售收入前五名 金额（元） 北京南水北调工程建设管理中心 162,940,553.79 哈尔滨供水工程有限责任公司 43,950,026.22 北京河山引水管业有限公司哈尔滨分公司 34,676,545.76 沈阳国电康平发电有限公司 19,033,734.19 博尔塔拉蒙古自治州阿拉山口供水与生态建 17,486,957.17 设工程建设管理局 （四）报告期内主要资产项目变动情况 增 减 项 目 年末余额（元） 年初余额(元) 变动原因 %(+\-) 为降低销售回款风险而采用银行 应收票据 750,000 100,000 650 票据收款 2007年度业务规模增大，收入增 应收账款 120,078,631.32 54,620,258.82 119.84 加致使应收款增加 其他应收 支付履约保证金、招投标保证金 主要资产 10,537,621.48 4,775,548.21 120.66 款 及暂付宏源证券上市费用等 根据生产计划需要先行制定采购 预付款项 8,197,857.97 5,261,434.22 55.81 计划而支付的材料款 各公司2007年度已生产完工的产 存货 59,007,075.09 20,816,431.78 183.46 成品以及为2008年生产准备的原 材料均有所增加 公司生产规模扩大，缺乏流动资 长期借款 40,000,000.00 0 100 金，增加借款所致 国统股份 2007 年度报告 （五）报告期内，公司控股子公司的经营情况 1、新疆天河管道工程有限责任公司 新疆天河管道工程有限责任公司（以下简称“天河管道” ）成立于 2003 年 7 月，为外商 投资企业再投资企业，可享受外商投资企业待遇。天河管道注册资本 1,000 万元，其中公司出 资 900 万元，占出资比例的 90%。天河管道注册地及主要生产经营地为和田皮墨垦区，法定代 表人傅学仁，主营业务为 PCCP 的生产与销售。 经立信会计师事务所有限公司新疆分所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，天河管道总资 产 35,245,687.75 元，净资产 25,023,697.37 元，2007 年度实现净利润 229,471.85 元。 2、新疆天山管道有限责任公司 新疆天山管道有限责任公司（以下简称“天山管道” ）成立于 2003 年 3 月，截止目前，注 册资本为 1,542 万元，其中本公司出资比例 91.89%。天山管道注册地及主要经营地为米泉市 城东工业开发区，法定代表人为傅学仁，主营业务为化学 PVC-U 管材和 PE 管材的生产和销售。 经立信会计师事务所有限公司新疆分所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，天山管道总资产 49,348,062.06 元，净资产 16,766,065.52 元，2007 年度实现净利润 1,757,289.94 元。 3、哈尔滨国统管道有限公司 哈尔滨国统管道有限公司（以下简称“哈尔滨国统” ）成立于 2003 年 6 月。截止目前，哈 尔滨国统的注册资本为 2,040 万元，其中本公司出资比例为 51%，法定代表人为叶清正，注册 地及主要生产经营地为黑龙江省哈尔滨市阿城区经济开发区，主营业务为 PCCP 的生产与销售。 经立信会计师事务所有限公司新疆分所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，哈尔滨国统总资 产 98,573,064.43 元，净资产 25,405,967.06 元，2007 年度实现净利润 7,219,412.03 元。 4、中山银河管道有限公司 中山银河管道有限公司（以下简称“中山银河” ）成立于 2004 年 3 月，截止目前，中山银 河的注册资本为 1,000 万元，法定代表人为傅学仁，注册地及主要生产经营地为中山市三角镇 金鲤工业区，主营业务为各种供水管道、PCCP 及其异型管、PVC 等复合管材的生产与销售。 国统股份 2007 年度报告 经立信会计师事务所有限公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，中山银河总资产 43,676,746.15 元，净资产 7,123,136.77 元，2007 年度实现净利润-2,044,939.85 元。 5、新疆博峰检验测试中心（有限公司） 新疆博峰检验测试中心（有限公司） （以下简称“博峰检测” ）成立于 2006 年 3 月，注册 资本为 300 万元，全部由本公司以货币出资，法定代表人为栾秀英，注册地及办公地为乌鲁木 齐西八家户路 6 号，经营范围为建筑材料及制品检测。该公司拥有新疆自治区质量技术监督局 颁发的证书编号为 2006310026M 的《资质认定计量认证证书》 。 经立信会计师事务所有限公司新疆分所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，博峰检测总资产 2,973,613.81 元，净资产 2,963,008.81 元，2007 年度实现净利润 602.86 元。 报告期内，公司无参股子公司。 （六）公司发展计划 1、总体发展目标 随着中国经济持续二十多年的稳步增长，中国加入 WTO 后全球经济一体化进程步伐的加 快，中国日渐成为全世界新一轮经济发展的全球制造业中心。水资源的短缺、水资源的污染、 水资源的分布不均，已成为中国经济发展的瓶颈，水资源的保护、水资源的合理调配已成为解 决上述问题的有效途径。同时也给 PCCP 行业带来了广阔的市场前景。公司将抓住这历史性的 机遇，继续发挥海峡两岸企业文化融合的有力机制，坚持“打造精品、创立品牌、立足新疆、 走向全国”的发展战略, 继续发挥公司战略布局、技术、管理、品牌等优势，以质量和服务整 体提升公司在全国的竞争能力。在进一步巩固、发展现有西北、东北、华南市场的基础上，根 据市场需求，通过加大投资规模，快速低成本扩张，逐步开拓中国的华东、华中和西南地区的 PCCP 市场，进一步完善与 PCCP 配套的塑化管材市场，将公司培育成为产品覆盖整体水资源建 设领域，形成一个以水行业为主导完整的管材产业链。 2、2008 年经营目标 公司 2008 年的经营目标是： 国统股份 2007 年度报告 确保在行业内的持续领先地位，力争实现海外市场的突破，并借助资本市场实现低成本扩 张。 3、经营理念 公司以诚信、质量、服务、创新为经营理念，以客户、股东、员工、社会的和谐为己任， 努力实现投资价值的最大化。 4、公司2008—2010年的发展计划 为实现上述总体发展目标，公司拟在2008—2010年，推动和实施下列各项发展计划： （1）市场开发与拓展计划 加强竞争策略和投资并购项目的研究、实施。使公司获得对行业发展现状、趋势和竞争对 手的准确把握，不断提升公司核心竞争能力和竞争优势地位；充分利用资本市场平台，提高公 司品牌影响力，提高产品市场占有率和覆盖率。扩大服务领域。根据我国水资源分布“南多北 少”和“区域性水污染严重”的特点，在巩固提升公司西北、华北和东北市场份额的同时，加 大对华东、华中和西南地区PCCP市场的开拓；加强PCCP市场的综合开发能力，根据PCCP市场以 订单式为主的生产模式的特点（长周期前期服务＋招投标）。在公司总部职能中要强化两个市 场能力。即：强化市场分析能力、强化营销人员的技术能力，以适应长周期的前期服务。通过 上述强化，充实完善公司对全国PCCP使用工程的动态数据库，对市场做到疏而不漏、开发有序， 使公司市场结构处于服务一代、储备一代、开发一代的良性发展结构中；扩大客户服务领域， 提高市场占有率，从重点关注长距离引水、输水扩大到城市配水、中水输水和城市排水等工程， 进一步完善与PCCP配套的PVC-U、PE塑化管材市场，形成一个完整的管材产业链；公司将全面 推行CI计划，扩大公司的形象和品牌，以促进公司产品的销售。 （2）技术开发和创新计划 公司2008-2009年技术开发和创新计划重点为： 根据各目标市场特点，不断优化工艺流程和设备选型，有效控制和降低固定资产投资，建 设低成本的生产基地；以全资子公司新疆博峰检验测试中心（有限公司）为工艺技术开发的平 国统股份 2007 年度报告 台，强化生产工艺动态稳定控制技术的研发，提高产品质量的稳定性；以提高PCCP整体性能为 目标，进一步提高PCCP整体的适应性，降低工程施工难度和维护成本；以提高生产效率为重点， 开发系列专用工装模具，提高生产效率、稳定生产工艺过程和生产工艺动态控制水平；加强与 国内外大专院校、科研单位及国外知名生产企业的技术交流，以保持公司技术水平的持续领先； 充实完善公司现有技术开发奖励政策，提高工程技术人员创新的积极性。 （3）人员扩充计划 人力资源是公司最重要的资源，是公司构成核心竞争力的源泉，加强人力资源的开发和管 理是实现公司战略目标的前提和保证，随着公司规模的扩大和业务领域的扩张，对人才的需求 将越来越多。 为推进公司未来三年的发展战略实施，保证三年目标的全面实现和完成，公司拟通过培养 和招聘等方式不断调整和充实各种业务骨干，主要体现在战略管理方面、市场开发方面、技术 开发方面、工艺管理方面、财务内控管理方面、分子公司项目经理方面和生产技术骨干等方面， 为优秀人才的脱颖而出搭建起更好的平台。 （4）再融资计划 公司未来将根据未来投资计划的需要和自有资金的情况，采取银行借贷、公开增发、定向 增发、发行债券等多种方式筹措发展资金，公司融资计划的确定原则是有利于改善公司资本结 构、控制财务风险、降低筹资成本。 （5）收购兼并及对外扩充计划 随着业务的发展，公司不仅通过自身积累实现规模扩张，还将通过收购兼并来加快发展步 伐。公司将立足于股东利益和长远发展目标，除了进一步巩固现有市场外，还将根据业务发展 战略和市场发展动态，围绕公司主业，适时、稳妥地采用低成本扩张的方式，通过收购、兼并、 控股等方式参与和控制目标市场中的同类企业，增强本公司竞争力和盈利能力。 （6）深化改革和组织结构调整的规划 公司将结合总部管理功能定位的转型，全面调整公司管理组织架构，逐步实现：总部管理 国统股份 2007 年度报告 “战略规划为指引、市场开发为龙头、财务内控为手段、技术研发为依托、绩效管理为保障” 的功能定位；各分子公司管理“全面预算为依据、工艺质量安全为重点、成本分解到人是关键” 的功能定位。结合公司管理职能的转型，在公司形成“战略落实到预算、预算落实到个人、个 人落实到考核”的绩效管理体系，完善现有绩效管理办法，进一步调动全体员工积极性。 同时进一步规范法人治理结构，不断提高公司治理水平，通过建立全面、透明的内部审计 系统，为公司内部监督机制的落实和各项经营管理工作的有效进行提供保障。同时，公司将建 立完善的信息披露制度，加强与公众的沟通与交流，维护良好的投资者关系，提升公司的市场 形象。 （七）公司未来发展面临的风险因素和对策 1、宏观政策风险 本公司主导产品大中型口径PCCP的生产和销售对国家大中型水利工程建设、城市输配水市 场存在较大的依赖性。而国家宏观经济形势的变化及国家宏观经济政策的调整对大中型水利工 程、城市输配水市场的投资影响较大，从而对大中口径PCCP市场需求产生整体性的影响，最终 可能对本公司的生产经营和产能的扩大形成制约。 对策：加强对行业及相关产业发展政策的研究和预测，掌握行业政策发展的动态，迅速反 应，进行前瞻性的经营决策。 2、原材料价格波动风险 公司的主要原材料价格呈上升趋势，直接导致生产成本的加大，从而影响公司的经济效益。 对策：继续发挥集中采购优势，适时监控钢材的价格走势，科学制定采购计划，适时调整 营销策略，规避原材料的价格风险。同时，进一步加强各项管理费用支出，降低非生产性支出， 提高资金使用率，努力降低生产成本和管理成本。 二、报告期内公司投资情况 报告期内，公司无对外投资。 三、执行新会计准则，对公司2007年初报表有关项目的影响 国统股份 2007 年度报告 （1）根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第18 号 ——所得税》的规定，公司所得税原采用应付税款法核算，改用资产负债表债务法，确认递延 所得税资产2,119,148.39元，对归属于母公司的留存收益影响额为1,774,355.99元，对资本公积 的影响数为186,660.89元，对少数股东权益的影响数为158,131.51元。 （2）根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第30 号－财务报表列报》的规定，对2006年度的合并财务报表之列报进行了相应的调整，少数股东 权益新准则报表较旧准则申报表增加13,433,419.08元，主要系执行新准则财务报表列报转入 13,275,287.57元及追溯调整增加158,131.51元所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况 1、公司于 2007 年 2 月 5 日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《2006 年度董 事会工作报告》 、《2006 年度总经理工作报告》 、《2006 年度审计报告》 、《关于公司 2006 年度利 润分配的预案》 、《关于公司 2007 年财务预算的报告》 、《关于公司 2007 年贷款计划的议案》 、 《关于聘任立信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》 、《关于聘任卢兆东 为公司副总经理的议案》 、《关于公司申请首次公开发行人民币普通股股票并上市的方案》 、《关 于授权董事会办理首次公开发行股票并上市有关事宜的议案》 、《关于公司战略发展规划的议 案》 、《关于公司发行 A 股募集资金使用计划的议案》 、《关于本次公开发行 A 股前公司滚存利润 分配政策的议案》 、《新疆国统管道股份有限公司章程》 （申报草案） 、《募集资金使用管理办法》、 《投资者关系管理制度》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。 2、公司于 2007 年 3 月 9 日召开了第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于更换公司 董事的议案》 、《关于执行新的议案》 、《关于向哈尔滨国统管道有限公司提供 担保的议案》 、《关于召开 2007 年度第一次临时股东大会的议案》 。 3、公司于 2007 年 3 月 30 日召开了第二届董事会第五次临时会议，审议通过了《关于选 举公司董事长的议案》 、《关于聘任公司董事会秘书的议案》 。 国统股份 2007 年度报告 4、公司于 2007 年 4 月 28 日召开了第二届董事会第八次会议，审议通过依据新会计准则 调整编制的公司《三年一期审计报告》 、《董事会提名委员会工作细则》 、《关于为哈尔滨国统管 道有限公司提供担保的议案》 。 5、公司于2007年5月10日召开了第二届董事会第六次临时会议，审议通过关于对《公司章 程（2006年修订案） 》的修正议案、关于对《公司章程（申报草案） 》的修正议案、关于修订《关 联交易公允决策制度》的议案、关于召开《2007年度第二次临时股东大会》的议案。 6、公司于 2007 年 6 月 25 日召开了第二届董事会第七次临时会议，审议通过《关于更换 并选举独立董事的议案》 、《关于召开 2007 年度第三次临时股东大会的议案》 。 7、公司于 2007 年 7 月 28 日召开了第二届董事会第八次临时会议，听取并审议《关于公 司上半年经营情况的报告》。 8、公司于 2007 年 9 月 10 日召开了第二届董事会第九次会议，审议通过《关于设立博乐 分公司的议案》。 9、公司于2007年9月18日召开了第二届董事会第九次临时会议，审议通过《关于选举公司 第三届董事会的议案》 、《关于召开2007年度第四次临时股东大会的议案》 。 10、公司于2007年10月11日召开了第三届董事会第一次会议，审议通过《关于选举第三届 董事会董事长的议案》 、《关于聘任公司总经理和董事会秘书的议案》 、《关于聘任公司副总经理 及其他高级管理人员的议案》 。 11、公司于2007年10月16日召开了第三届董事会第一临时会议，审议通过《关于调整公司 申请首次公开发行人民币普通股股票发行数量的议案》。 注*：由于公司当时未上市，公司以上董事会决议未公告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据国家有关法律、法规及《公司章程》等有关规定，严格按照股 东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，确保股东大会决议得到有效的实施。 具体情况如下： 国统股份 2007 年度报告 1、 公司 2006 年度股东大会审议通过了以下议案：《2006 年度董事会工作报告》 、《2006 年度监事会工作报告》 、《2006 年度审计报告》 、《关于公司 2006 年度利润分配的预案》 、《关于 公司 2007 年财务预算的报告》 、《关于公司 2007 年贷款计划的议案》 、《关于聘任立信会计师事 务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》 、《关于公司申请首次发行人民币普通股股票 并上市的方案》 、《关于授权董事会办理首次公开发行股票并上市有关事宜的议案》 、《关于公司 战略发展规划的议案》 、《关于公司发行 A 股募集资金使用计划的议案》 、《关于本次公开发行 A 股前公司滚存利润分配政策的议案》 、《新疆国统管道股份有限公司章程》 （申报草案） 。 以上议案中的相关事项已全部得到了实施。 2、公司2007年度第一次临时股东大会审议通过《关于更换公司董事的议案》，该议案已 经得到了董事会的执行。 3、公司2007年度第二次临时股东大会审议通过了以下议案：关于对《公司章程（2006年 修订案） 》的修正、关于对《公司章程（申报草案） 》的修正、修订《关联交易公允决策制度》 。 以上议案相关事项已经执行完毕。 4、公司2007年度第三次临时股东大会，审议通过《关于更换并选举独立董事的议案》， 该议案已经执行完毕。 5、公司2007年度第四次临时股东大会，审议通过《关于选举公司第三届董事会的议案》 和《关于选举公司第三届监事会的议案》 。该议案已经执行完毕。 五、本年度利润分配预案 经立信会计师事务所有限公司审计，我公司 2007 年度实现净利润（母公司）30,376,295.74 元。 根据《公司法》 和《公司章程》 的规定， 提取盈余公积金后， 加上年初未分配利润 42,253,588.15 元，截止 2007 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的利润为 70,097,225.12 元。 公司2006年度股东大会决议，公司滚存利润全部由首次公开发行后的新老股东共同享有。 根据《公司章程》及其他有关规定，考虑到股东利益及公司长远发展的需求，以及公司分红派 息政策的稳定性，董事会拟定2007年度利润分配预案：以总股本8,000万股为基数，每10股派 国统股份 2007 年度报告 发现金股利1.2 元（含税） ，共分配股利9,600,000元，剩余未分配利润60,497,225.12 元，转入 下一年度分配。2007年度资本公积暂不转增股本。 六、独立董事对公司当期关联方资金对外担保情况的专项说明及独立意见 就公司当期关联方资金和对外担保情况，独立董事张黎明、赵成斌、占磊出具了专项说明 及独立意见，认为： （1）公司能够严格控制对外担保风险，报告期内不存在为本公司的股东、股东的附属企 业及本公司其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截止2007年12月31日，公司对外担 保余额为4938.6万元，均是为控股子公司哈尔滨国统管道有限公司提供的担保。以上担保的批 准及决议程序均符合 《公司章程》 、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号）及相关规定的要求，对公司的财务状况不会产生重大影响。 （2）报告期内，公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况。 七、立信会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报表进行了审计，并出具了信会师报字 （2008）字第10476号无保留意见的审计报告。 国统股份 2007 年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，全体监事严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法 律、法规的规定，从切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行监督职责。通过列席公 司股东大会及董事会会议，了解和掌握公司的经营决策、生产经营情况，对公司董事、总经理 和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维护了公司利益和全体股东的合法权益。报 告期内，监事会共召开三次会议： （一）2007 年 2 月 5 日，召开第二届监事会第六次会议。会议听取了《2006 年度董事会 工作报告》 、 ，及立信会计师事务所有限公司出具的公司 2006 年 《2006 年度总经理工作报告》 审计报告，检查了公司 2006 年的财务经营状况，其中包括对公司 2006 年资产负债表、利润 及利润分配表、现金流量表等的检查，并形成《监事会工作报告》 。 （二）2007年9月18日，召开第二届监事会第七次次会议，审议通过《关于选举第三届监 事会股东监事的议案》 ，提名崔刚、陈虞修、张翼、沙建义为第三届监事会股东监事候选人， 并提请股东大会选举。 （三）2007年10月11日，召开第三届监事会第一次会议，审议通过《关于选举第三届监事 会主席的议案》，选举崔刚先生为公司第三届监事会主席。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，认真贯彻落实“法制、监督、自律、规范”的方针；公司监事会 认为董事、监事及高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程以及公司管理 制度的有关规定。 2、检查公司财务状况 报告期内，公司监事会依法对公司财务制度进行了检查，并对财务报表、定期报告及相关 国统股份 2007 年度报告 文件进行了审阅。监事会认为，上述事项符合国家财务法律、法规的规定。会计无重大遗漏和 虚假记载，公司财务制度完善，财务状况良好，财务报告真实、客观地反映了公司2007年度的 财务状况及生产经营状况。立信会计师事务所有限公司出具的审计意见是真实、公正的。 3、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无重大的资产收购和出售行为。 4、募集资金使用情况 报告期内，公司未上市，不涉及募集资金使用情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易均体现了市场公平的原则，未发现损害公司和其他股东利 益的情况。 国统股份 2007 年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内无重大关联交易事项 1、报告期内，公司没有资产、股权转让以及与关联方共同投资发生的关联交易事项。 2、报告期内，本公司第一大股东新疆天山建材（集团）有限责任公司为本公司提供贷款 担保9000万元。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产的事项。 （二）担保事项 截止2007年12月31日，公司对外担保余额为4938.6万元，均是为控股子公司哈尔滨国统管 道有限公司提供的担保。本公司历年没有发生由于担保连带责任而发生损失的情形，因此以上 担保对公司的财务状况不会产生重大影响。以上担保的批准及决议程序均符合《公司章程》、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及相关规定的要 求。 （三）重大借款合同 截止2007 年12 月31 日，公司借款余额为11,000万元。借款合同具体如下： 1、2007年2月1日，公司与中国银行股份有限公司米泉市支行签订《借款合同》，本公司 向其借款人民币1500万元整，借款利率为年利率6.426％，期限为12 个月，该借款合同由新疆 国统股份 2007 年度报告 天山建材（集团）有限责任公司提供连带责任担保； 2、2007年5月8日，公司与乌鲁木齐市商业银行股份有限公司古牧地中路支行签订《借款 合同》，本公司向其借款人民币3000万元整，借款利率为年利率5.475％，期限为24 个月，该 借款合同由新疆天山建材（集团）有限责任公司提供连带责任担保； 3、2007年7月3日，公司与交通银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订《借款合同》，本公 司向其借款人民币1000万元整，借款利率为浮动利率，为合同生效时一年基准利率上浮10%， 期限为12 个月，该借款合同由公司以自有资产抵押担保； 4、2007年7月3日，公司与交通银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订《借款合同》，本公 司向其借款人民币1000万元整，借款利率为浮动利率，为合同生效时两年基准利率上浮10%， 期限为24个月，该借款合同由公司以自有资产抵押担保； 5、2007年8月30日，公司与中国银行股份有限公司昌吉州分行签订《借款合同》，本公司 向其借款人民币1500万元整，借款利率为年利率7.6545％，期限为12 个月，该借款合同由公 司以自有资产抵押担保，新疆天山建材（集团）有限责任公司提供连带责任担保； 6、2007年11月28日，公司与中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐人民路支行签订《借款 合同》，本公司向其借款人民币2000万元整，借款利率为年利率7.29％，期限为12个月，该借 款合同由公司以自有资产抵押担保，新疆天山建材（集团）有限责任公司提供连带责任担保。 7、2007年12月6日，公司与中国银行股份有限公司昌吉州分行签订《借款合同》，本公司 向其借款人民币1000万元整，借款利率为年利率7.6545％，期限为9个月，该借款合同由新疆 天山建材（集团）有限责任公司提供连带责任担保。 （四）报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期及持续到报告期内，公司及持有公司5%以上（5%）的股东承诺事项 (一)持股5%以上股东所持股份自愿锁定的承诺 本公司主要股东天山建材、台湾国统、特拉华国统承诺：自公司股票上市之日起三十六个 月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分 国统股份 2007 年度报告 股份。公司其他持股5%以上股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他 人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。 除上述承诺外，公司股东傅学仁、陈虞修、叶清正作为公司董事、监事、高级管理人员还 承诺：在任职期间每年转让的公司股份不得超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，并 且离职后六个月内，不转让所持有的公司股份。 (二)持股5％以上股东避免同业竞争的承诺 2006 年 6 月 26 日，本公司控股股东新疆天山建材（集团）有限责任公司向本公司出具承 诺函，并郑重承诺： “保证不利用控股股东的地位损害贵公司及贵公司其他股东的利益；在作 为贵公司控股股东期间，本公司保证本公司及其全资子公司、控股子公司和实际控制的其他公 司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与贵公司主营业务或者主营产品相竞争或者构 成竞争威胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与贵公司主营业务或者主营产 品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；本公司严格履行上述承诺，如有违反，将依 法承担赔偿责任。 ” 2007 年 5 月 23 日，本公司实际控制人中材集团向本公司出具承诺函，并郑重承诺： “保 证不利用实际控制人的地位损害贵公司及贵公司其他股东的利益；在作为贵公司实际控制人期 间，本公司保证本公司及其全资子公司、控股子公司和实际控制的其他公司不在中国境内外以 任何形式直接或间接从事与贵公司主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活 动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与贵公司主营业务或者主营产品相同或者相似的公 司、企业或者其他经济组织；本公司严格履行上述承诺，如有违反，将依法承担赔偿责任。 ” 2006 年 6 月 20 日，台湾国统向发行人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 ，承诺保证 在今后的业务发展和投资安排上，不与发行人发生同业竞争行为，具体内容包括： “1、本公司 及全资子公司目前在中国大陆地区投资参股贵公司以及与贵公司共同投资设立哈尔滨国统管 道有限公司。除此之外，本公司及全资子公司、控股子公司和实际控制的其他公司（下称关联 公司）目前不存在直接或间接从事和经营与贵公司有关 PCCP、SP、PVC、PE 等管道制造、运输、 国统股份 2007 年度报告 安装及销售（下称主营业务）构成竞争的业务。2、本公司保证，本公司及其关联公司今后不 在中国大陆地区以任何形式直接或间接从事和经营与贵公司主营业务相竞争或者构成竞争威 胁的业务活动，包括不在中国大陆地区投资、收购、兼并或者通过许可、转让相关技术予与贵 公司主营业务相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织（下称竞争业务活动） 。3、今后在 中国大陆地区之外（不含台湾地区）且本公司已投资的其他区域，如贵公司拟在该等区域投资 或从事主营业务，本公司也保证不在该等地区再行从事或继续从事竞争业务活动。4、今后在 中国大陆地区之外且本公司尚未投资的其他区域，贵公司在经营业务或投资项目安排上享有优 先选择权。5、本公司已独占许可贵公司在中国大陆地区使用其所拥有的各项技术，并保证应 贵公司要求，本公司将不可撤销无偿地独占或排他许可贵公司在第 3、4 点所述的地区使用各 项技术。6、从本函出具之日起，本公司保证严格履行上述承诺，如有违反，将依法承担赔偿 责任。 ” 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 经公司第二届董事会第六次会议及2006年度股东大会审议通过，决定聘请立信会计师事务 所有限公司为公司2007 年度审计机构，聘期一年。 2007 年度，根所公司与立信会计师事务所有限公司签订的有关协议，共支付2007年度审 计费用15万元。截至报告期末，立信会计师事务所有限公司已为公司提供了1年的审计服务。 七、报告期主要会计政策、会计估计的变更和前期会计差错更正及其影响 1、会计政策变更及其影响： 根据财政部财会[2006]3号《关于印发等38项具体准则的通 知》 ，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企业会计准则第38号－首次 执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容和《企业会计准则解释第1号》中规定需要追溯 调整的事项，对可比期间原按《企业会计制度》编制的财务报表项目进行了追溯调整。具体如 下： （1）所得税： 国统股份 2007 年度报告 公司所得税原采用应付税款法核算，根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，改 用资产负债表债务法，并追溯调整了 2006 年初留存收益及 2006 年度利润表。 （2）长期股权投资： 公司对子公司的长期股权投资原按照权益法核算，根据《企业会计准则解释第 1 号》的规 定，追溯调整为成本法核算，由此调整了 2006 年年初留存收益及 2006 年度利润表。 （3）追溯调整转回子公司盈余公积： 执行《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》编制合并报表时无需再按母公司份额补记 子公司已计提盈余公积，在合并报表中将以前年度补记子公司的盈余公积转回。 （4）财务报表列报： 根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，对 2006 年度的合并财务报表之列 报进行了相应的调整，其中影响股东权益的内容涉及将少数股东权益列入股东权益。 上列各项调整对合并报表影响如下： 对子公司成本 以前年度补记的 递延所得税资 少数股东权益 报表项目 调整项目 法核算追溯调 子公司盈余公积 小计 产调整 列报调整 整 转回 递延所得税资产 1,311,158.23 1,311,158.23 资本公积 186,600.89(注) 186,600.89 2006 年初 盈余公积 343,305.67 -2,748,207.80 -2,830,962.92 -5,235,865.05 未分配利润 596,540.49 2,748,207.80 2,830,962.92 6,175,711.21 少数股东权益 184,711.18 18,215,774.16 18,400,485.34 2006 年度 净利润 807,990.16 807,990.16 9 递延所得税资产 2,119,148.39 2,119,148.39 资本公积 186,600.89 186,600.89 2007 年初 盈余公积 426,762.65 -2,024,418.02 -2,830,962.92 -4,428,618.29 未分配利润 1,347,653.34 2,024,418.02 2,830,962.92 6,203,034.28 少数股东权益 158,131.51 13,275,287.57 13,433,419.08 2007 年度 调整净利润 1,036,761.36 1,036,761.36 调整递延所得税资产 3,155,909.75 3,155,909.75 调整资本公积 186,600.89 186,600.89 2007 年末 调整盈余公积 521,027.41 -2,024,418.02 -3,253,622.83 -4,757,013.44 调整未分配利润 2,193,566.39 2,024,418.02 3,253,622.83 7,471,607.24 调整少数股东权益 254,715.05 16,136,888.92 16,391,603.97 注：递延所得税资产对资本公积的影响数是由于公司合并新疆天山管道有限责任公司的合并对价小于所 国统股份 2007 年度报告 取得子公司净资产份额的差额记入资本公积；新疆天山管道有限责任公司追溯调整递延所得税资产增加其净 资产，公司合并报表记入资本公积的金额相应增加。 2、本报告期内公司无会计估计变更事项。 3、本报告期内无重大会计差错事项。 八、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责 的情况；公司董事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。 九、报告期公司信息披露索引 披露日期 公告编号 公告内容 披露媒体 1、 首次公开发行股票招股意向书及摘要 2、 首次公开发行股票初步询价及推介公告 3、 中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的通知 4、 首次公开发行股票并上市的法律意见书 5、 首次公开发行股票并上市的律师工作报告 6、 公司三年一期的审计报告 《中国证券报》 7、 关于本次发行的股东大会决议（2006年度股东大会决议） 《证券时报》 20071228 8、 关于本次发行的董事会决议（第二届董事会第六次会议决议） 《上海证券报》 9、 首次公开发行股票之证券发行保荐书 巨潮资讯网 10、 首次公开发行股票并上市的补充法律意见之一、之二 11、 《公司章程》（申报草案） 12、 《内部控制鉴证报告》 13、 《盈利预测报告及审核报告》 14、 《关于公司非经常性损益的专项说明》 国统股份 2007 年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字(2008)第 10476 号 新疆国统管道股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆国统管道股份有限公司（以下简称“贵公司” ）的财务报表，包括 2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度 现金流量表和合并现金流量表，2007年度股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 国统股份 2007 年度报告 我们认为，新疆国统管道股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果、现金流量 和股东权益变动情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：周琪 有限公司 中国注册会计师：李洪涛 中 国·上海 二○○八年三月二十三日 国统股份 2007 年度报告 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 资 产 行次 附注六 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 82,684,174.32 65,421,388.31 短期借款 51 交易性金融资产 4 交易性金融负债 55 应收票据 5 750,000.00 应付票据 56 应收账款 6 （一） 78,655,236.83 37,040,832.38 应付账款 57 预付款项 7 3,913,786.69 1,783,012.33 预收款项 58 应收利息 11 应付职工薪酬 61 应收股利 12 5,862,465.97 应交税费 62 其他应收款 13 （二） 35,824,217.69 18,748,447.74 应付利息 63 存货 15 23,859,029.91 12,418,697.65 应付股利 64 一年内到期的非流动资产 16 其他应付款 65 其他流动资产 17 一年内到期的非流动负债 70 流动资产合计 20 225,686,445.44 141,274,844.38 其他流动负债 71 非流动资产： 流动负债合计 75 可供出售金融资产 22 非流动负债： 持有至到期投资 23 长期借款 76 长期应收款 24 应付债券 77 长期股权投资 25 （三） 49,021,056.24 49,021,056.24 长期应付款 78 投资性房地产 26 专项应付款 79 固定资产 27 102,864,405.22 100,154,292.65 预计负债 80 在建工程 28 60,831.00 递延所得税负债 81 工程物资 29 其他非流动负债 82 固定资产清理 30 非流动负债合计 84 生产性生物资产 31 负债合计 85 油气资产 32 股东权益： 无形资产 33 3,861,923.98 4,209,981.10 股本 86 开发支出 34 资本公积 87 商誉 35 减：库存股 88 长期待摊费用 36 3,066,779.69 3,609,772.55 盈余公积 89 递延所得税资产 37 1,838,283.82 877,435.81 未分配利润 91 其他非流动资产 38 外币报表折算差额 92 非流动资产合计 40 160,652,448.95 157,933,369.35 归属于母公司所有者权益合计 93 少数股东权益 94 股东权益合计 99 资 产 总 计 50 386,338,894.39 299,208,213.73 负债和股东权益总计 100 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 国统股份 2007 年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 资 产 行次 附注五 年末余额 年初余额 负债和股东权益 行次 附 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 92,914,247.84 82,094,225.54 短期借款 51 （ 交易性金融资产 4 交易性金融负债 55 应收票据 5 （二） 750,000.00 100,000.00 应付票据 56 （ 应收账款 6 （三） 120,078,631.32 54,620,258.82 应付账款 57 （ 预付款项 7 （五） 8,197,857.97 5,261,434.22 预收款项 58 （ 应收利息 11 应付职工薪酬 61 （ 应收股利 12 应交税费 62 （ 其他应收款 13 （四） 10,537,621.48 4,775,548.21 应付利息 63 存货 15 （六） 59,007,075.09 20,816,431.78 应付股利 64 一年内到期的非流动资产 16 其他应付款 65 （ 其他流动资产 17 一年内到期的非流动负债 70 （ 流动资产合计 20 291,485,433.70 167,667,898.57 其他流动负债 71 流动负债合计 75 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 22 长期借款 76 （二 持有至到期投资 23 应付债券 77 长期应收款 24 长期应付款 78 长期股权投资 25 专项应付款 79 投资性房地产 26 预计负债 80 固定资产 27 （七） 170,994,155.57 164,022,122.97 递延所得税负债 81 在建工程 28 （八） 986,596.72 1,215,713.22 其他非流动负债 82 工程物资 29 非流动负债合计 84 固定资产清理 30 负债合计 85 生产性生物资产 31 股东权益： 油气资产 32 股本 86 （二 无形资产 33 （九） 21,406,696.01 19,110,513.28 资本公积 87 （二 开发支出 34 减：库存股 88 商誉 35 盈余公积 89 （二 长期待摊费用 36 （十） 3,066,779.69 3,609,772.55 未分配利润 91 （二 （十 递延所得税资产 37 3,155,909.75 2,119,148.39 外币报表折算差额 92 一） （十 其他非流动资产 38 116,783.77 137,711.02 归属于母公司所有者权益合计 93 二） 非流动资产合计 40 199,726,921.51 190,214,981.43 少数股东权益 94 股东权益合计 99 资 产 总 计 50 491,212,355.21 357,882,880.00 负债和股东权益总计 100 国统股份 2007 年度报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 国统股份 2007 年度报告 利 润 表 2007 年度 会合 02 表 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、营业总收入 1 （四） 222,719,929.54 124,152,744.44 二、营业总成本 6 198,362,777.52 108,402,181.46 其中：营业成本 7 （四） 157,099,617.98 86,058,123.91 营业税金及附加 15 -539,367.90 579,367.90 销售费用 16 13,785,844.40 2,226,931.95 管理费用 17 18,918,410.14 11,490,154.36 财务费用 18 6,009,316.34 6,009,316.34 资产减值损失 19 3,088,956.56 2,038,287.00 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 5,862,465.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 24,357,152.02 21,613,028.95 加：营业外收入 25 1,187,014.42 减：营业外支出 26 52,000.00 26,655.44 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 25,492,166.44 21,586,373.51 减：所得税费用 29 165,578.76 3,543,884.10 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 25,326,587.68 18,042,489.41 归属于母公司所有者的净利润 31 少数股东损益 32 六、每股收益： 33 （一）基本每股收益 34 （二）稀释每股收益 35 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 国统股份 2007 年度报告 合 并 利 润 表 2007 年度 会合 02 表 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注五 本年金额 上年金额 一、营业总收入 2 （二十六） 336,444,508.58 157,246,076.64 二、营业总成本 6 303,875,396.33 141,651,184.48 其中：营业成本 7 （二十六） 246,428,281.17 113,615,242.09 营业税金及附加 15 （二十七） -408,307.85 648,235.82 销售费用 16 20,834,682.59 3,321,950.30 管理费用 17 23,591,188.67 17,449,438.69 财务费用 18 （二十八） 9,681,107.22 6,526,331.91 资产减值损失 19 （二十九） 3,748,444.53 89,985.67 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 （三十） -20,927.25 -20,927.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 32,548,185.00 15,573,964.91 加：营业外收入 25 （三十一） 1,191,458.64 减：营业外支出 26 （三十二） 56,591.20 26,655.44 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 33,683,052.44 15,547,309.47 减：所得税费用 29 （三十三） 348,571.82 3,759,779.82 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 33,334,480.62 11,787,529.65 归属于母公司所有者的净利润 31 30,376,295.73 14,022,222.05 少数股东损益 32 2,958,184.89 -2,234,692.40 六、每股收益： 33 （一）基本每股收益 34 0.51 0.23 （二）稀释每股收益 35 0.51 0.23 国统股份 2007 年度报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2007 年度 会合 03 表 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 243,249,889.79 94,784,011.66 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 1,832,310.13 15,543,664.34 经营活动现金流入小计 15 245,082,199.92 110,327,676.00 购买商品、接受劳务支付的现金 16 168,534,424.70 58,376,854.76 支付给职工以及为职工支付的现金 22 14,528,522.11 7,749,276.95 支付的各项税费 23 17,147,928.46 11,078,939.54 支付其他与经营活动有关的现金 24 34,927,214.25 32,347,318.18 经营活动现金流出小计 25 235,138,089.52 109,552,389.43 经营活动产生的现金流量净额 26 9,944,110.40 775,286.57 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 取得投资收益收到的现金 29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 92,687.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 6,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 92,687.74 6,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 12,041,378.27 43,951,657.04 投资支付的现金 35 9,461,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 12,041,378.27 53,412,657.04 投资活动产生的现金流量净额 -11,948,690.53 -53,406,657.04 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 120,000,000.00 115,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 筹资活动现金流入小计 47 120,000,000.00 115,000,000.00 偿还债务支付的现金 48 105,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 6,464,176.89 4,587,747.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 筹资活动现金流出小计 52 111,464,176.89 84,587,747.51 筹资活动产生的现金流量净额 53 8,535,823.11 30,412,252.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 -42,494.27 -20,402.61 五、现金及现金等价物净增加额 55 6,488,748.71 -22,239,520.59 加：期初现金及现金等价物余额 56 41,784,917.21 64,024,437.80 国统股份 2007 年度报告 六、期末现金及现金等价物余额 57 48,273,665.92 41,784,917.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 2007 年度 会合 03 表 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 347,795,720.42 156,383,962.08 收到的税费返还 13 收到其他与经营活动有关的现金 14 （三十四） 1,648,079.67 440,569.65 经营活动现金流入小计 15 349,443,800.09 156,824,531.73 购买商品、接受劳务支付的现金 16 274,189,839.75 86,527,330.97 支付给职工以及为职工支付的现金 22 21,519,423.44 9,911,007.80 支付的各项税费 23 22,681,077.69 13,396,433.49 支付其他与经营活动有关的现金 24 （三十五） 39,479,372.34 34,977,595.46 经营活动现金流出小计 25 357,869,713.22 144,812,367.72 经营活动产生的现金流量净额 26 -8,425,913.13 12,012,164.01 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 取得投资收益收到的现金 29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 137,687.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 6,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 32 442,024.56 投资活动现金流入小计 33 137,687.74 448,024.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 20,799,756.21 48,254,856.81 投资支付的现金 35 950,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 20,799,756.21 49,204,856.81 投资活动产生的现金流量净额 -20,662,068.47 -48,756,832.25 三、筹资活动产生的现金流量： 4 1 吸收投资收到的现金 42 3,489,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 3,489,000.00 取得借款收到的现金 44 165,000,000.00 118,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 筹资活动现金流入小计 47 165,000,000.00 121,489,000.00 偿还债务支付的现金 48 128,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 9,827,539.13 12,308,033.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 5,631,863.75 支付其他与筹资活动有关的现金 51 筹资活动现金流出小计 52 137,827,539.13 92,308,033.20 筹资活动产生的现金流量净额 53 27,172,460.87 29,180,966.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 -42,494.27 -20,402.61 五、现金及现金等价物净增加额 55 -1,958,015.00 -7,584,104.05 加：期初现金及现金等价物余额 56 58,457,754.44 66,041,858.49 国统股份 2007 年度报告 六、期末现金及现金等价物余额 57 56,499,739.44 58,457,754.44 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 国统股份 2007 年度报告 股 东 权 益 变 动 表 2007 年度 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 本年金额 行 项 目 归属于母公司所有者权益 少数 归属 次 股东 股东权益合计 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 权益 股本 资本公积 减： 险准备 一、上年年末余额 1 60,000,000.00 1,089,816.37 10,777,581.77 35,661,166.29 107,528,564.43 60,000,000.00 1,089,816.37 加：会计政策变更 2 -474,050.60 -1,752,991.81 -2,975,733.42 -5,202,775.83 -474,050.60 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 60,000,000.00 615,765.77 9,024,589.96 32,685,432.87 102,325,788.60 60,000,000.00 615,765.77 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 2,532,658.77 22,793,928.91 25,326,587.68 （一）净利润 6 25,326,587.68 25,326,587.68 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4、其他 11 上述（一）和（二）小计 12 25,326,587.68 25,326,587.68 （三）所有者投入和减少资本 13 1、所有者投入资本 14 2、股份支付计入所有者权益的金额 15 3、其他 16 （四）利润分配 17 2,532,658.77 -2,532,658.77 1、提取盈余公积 18 2,532,658.77 -2,532,658.77 2、提取一般风险准备 19 3、对股东的分配 20 4、其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 1、资本公积转增股本 23 2、盈余公积转增股本 24 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 四、本年年末余额 27 60,000,000.00 615,765.77 11,557,248.73 55,479,361.78 127,652,376.28 60,000,000.00 615,765.77 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计 国统股份 2007 年度报告 合 并 股 东 权 益 变 动 表 2007 年度 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 本年金额 行 项 目 归属于母公司所有者权益 归属于母 次 少数股东权 股东权益 减：库 一般风 益 合计 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 存股 险准备 存股 一、上年年末余额 1 60,000,000.00 1,089,816.37 13,453,208.25 36,050,553.87 13,275,287.57 123,868,866.06 60,000,000.00 1,089,816.37 加：会计政策变更 2 186,600.89 -4,428,618.29 6,203,034.28 158,131.51 2,119,148.39 186,600.89 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 60,000,000.00 1,276,417.26 9,024,589.96 42,253,588.15 13,433,419.08 125,988,014.45 60,000,000.00 1,276,417.26 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 2,532,658.77 27,843,636.96 2,958,184.89 33,334,480.62 （一）净利润 6 30,376,295.73 2,958,184.89 33,334,480.62 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4、其他 11 上述（一）和（二）小计 12 30,376,295.73 2,958,184.89 33,334,480.62 （三）所有者投入和减少资本 13 1、所有者投入资本 14 2、股份支付计入所有者权益的金额 15 3、其他 16 （四）利润分配 17 2,532,658.77 -2,532,658.77 1、提取盈余公积 18 2,532,658.77 -2,532,658.77 2、提取一般风险准备 19 3、对股东的分配 20 4、其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 1、资本公积转增股本 23 2、盈余公积转增股本 24 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 四、本年年末余额 27 60,000,000.00 1,276,417.26 11,557,248.73 70,097,225.11 16,391,603.97 159,322,495.07 60,000,000.00 1,276,417.26 国统股份 2007 年度报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计 国统股份 2007 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：新疆国统管道股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 3,126,095.10 3,748,444.53 0.00 0.00 6,874,539.63 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 2,359,093.36 0.00 0.00 0.00 2,359,093.36 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 5,485,188.46 3,748,444.53 0.00 0.00 9,233,632.99 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 113,615,242.09 113,615,242.09 销售费用 3,321,950.30 3,321,950.30 管理费用 17,449,438.69 17,449,438.69 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -20,927.25 -20,927.25 所得税 4,567,769.98 3,759,779.82 净利润 13,187,652.22 14,022,222.05 国统股份 2007 年度报告 新疆国统管道股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况： 新疆国统管道股份有限公司系经中华人民共和国对外贸易经济合作部“资审 A 字[2001]0047 号” 批准，由新疆天山建材（集团）有限责任公司、新疆金建建材有限责任公司、傅学仁、新疆建材设 计研究院（有限公司） （原名为新疆建材工业设计院）、西安市通达水泥制品机械设备有限责任公司、 国统国际股份有限公司、陈虞修共同出资发起设立，于 2001 年 8 月 30 日取得新疆维吾尔自治区 工商行政管理局（企业登记主管机关）核发的企股新总字第 4000886 号《企业法人营业执照》 ，原注 册资本为人民币 30,000,000.00 元。 根据公司 2002 年 1 月 12 日临时股东会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国对外 贸易经济合作部以外经贸资二函 [2002] 556 号《关于新疆国统管道股份有限公司增资、股东变更及 设立北京办事处的批复》 ，同意公司申请增加注册资本人民币 20,000,000.00 元，变更后的注册资本 为人民币 50,000,000.00 元。 根据公司 2003 年 2 月 18 日股东大会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国商务部以 商资二批[2003]454 号《关于新疆国统管道股份有限公司增资扩股、股权变更、变更经营范围及股东 更名的批复》同意贵公司申请增加注册资本人民币 10,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 60,000,000.00 元。增资后，公司由新疆天山建材（集团）有限责任公司、国统国际股份有限公司、 新疆金建建材有限责任公司、新疆建材设计研究院（有限公司）、西安市通达水泥制品机械设备有限 责任公司、国统国际有限公司、新疆三联工程建设有限责任公司、傅学仁、陈虞修、刘启通、王海、 叶清正、杨金芳共同出资。 公司住所：新疆米泉市城东工业开发区。公司原法定代表人为：徐永平，2007 年 4 月 27 日， 公司变更了法定代表人为：季公来，公司已取得变更后的企股新总字第 000886 号《企业法人营业执 照》。公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、未上市）。所属行业为：工业类。公司经营范 围为预应力钢筒砼管、各种输水管道及其异型管件、配件的开发制造；水泥制品的生产；普通货物 运输和大型货物运输；水工金属结构（钢结构、机械设备）及化工建材的生产。公司主要产品为预 应力钢筒砼管、各种输水管道及其异型管件。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明： 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 国统股份 2007 年度报告 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司 2006 年的资产负债表和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字 [2007]10 号文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定 需要追溯调整的事项以及《企业会计准则解释第 1 号》中规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整 的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本报告期发生变化的报表项目以及所采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得 并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年度报表项目的计量属性未发生变化。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的 外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期 末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相 关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务 费用。 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述汇率折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项 国统股份 2007 年度报告 目下单独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类： 管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产； 其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确 认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持 不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项和贷款 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计 入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 国统股份 2007 年度报告 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的 国统股份 2007 年度报告 信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率 是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很 小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 年末对于单项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象，经测试已单独计提坏账准备的外， 其余采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 账准备。 公司根据以前年度应收款项实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例为 5%。 （十一）存货核算方法 1、存货分类： 存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法： （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部 分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别 计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 国统股份 2007 年度报告 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资 产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类： 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。 3、固定资产的初始计量： 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入 的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为入账价值。 4、固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确 定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 国统股份 2007 年度报告 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 3% 3.233%-4.85% 机器设备 15 3% 6.467% 运输设备 6 3% 16.167% 办公设备 5 3% 19.4% （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法： 一般按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 使用寿命有限的无形资产：在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权 利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出 大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业综合各方面因素判 断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 国统股份 2007 年度报告 每年末，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、研究开发项目开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （十六）长期股权投资的核算 1、初始计量： （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多 次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并发生 的各项直接相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作 出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其 计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金 国统股份 2007 年度报告 股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策 需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企 业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获 得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长 期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处 理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期 股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期 国统股份 2007 年度报告 股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十七）除存货、金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资： 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失 是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进 行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账 面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产： 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在 可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末都进 行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩 余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值） 。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十八）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则： 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 国统股份 2007 年度报告 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间： 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的 期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法： 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 （十九）收入确认原则 1、销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司主要业务为生产和销售与相关管道工程配套的 PCCP 管材，公司确认该部分产品的销售收 入须同时满足下列具体标准： ①、公司将生产的 PCCP 管材运至业主指定或产品销售合同规定的地点； ②、业主聘请的工程监理公司现场质量验收； ③、业主招标的工程施工方现场接收； ④、业主内部工程管理部门和合同管理部门对上述已现场验收并接收的 PCCP 管材进行确认。 国统股份 2007 年度报告 2、提供劳务： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权： 与交易相关的经济利益很能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 （二十一）报告期主要会计政策、会计估计的变更和前期会计差错更正及其影响 1、会计政策变更及其影响： 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容和《企业会计准则解释第 1 号》中规定需要追溯调整的事项， 对可比期间原按《企业会计制度》编制的财务报表项目进行了追溯调整。具体如下： （1）所得税： 公司所得税原采用应付税款法核算，根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，改用资产 负债表债务法，并追溯调整了 2006 年初留存收益及 2006 年度利润表。 （2）长期股权投资： 公司对子公司的长期股权投资原按照权益法核算，根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定， 追溯调整为成本法核算，由此调整了 2006 年年初留存收益及 2006 年度利润表。 （3）追溯调整转回子公司盈余公积： 执行《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》编制合并报表时无需再按母公司份额补记子公司 已计提盈余公积，在合并报表中将以前年度补记子公司的盈余公积转回。 国统股份 2007 年度报告 （4）财务报表列报： 根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，对 2006 年度的合并财务报表之列报进 行了相应的调整，其中影响股东权益的内容涉及将少数股东权益列入股东权益。 上列各项调整对合并报表影响如下： 对子公司成 以前年度补记 递延所得税资 少数股东权 报表项目 调整项目 本法核算追 的子公司盈余 小计 产调整 益列报调整 溯调整 公积转回 递延所得税资产 1,311,158.23 1,311,158.23 资本公积 186,600.89(注) 186,600.89 2006 年初 盈余公积 343,305.67 -2,748,207.80 -2,830,962.92 -5,235,865.05 未分配利润 596,540.49 2,748,207.80 2,830,962.92 6,175,711.21 少数股东权益 184,711.18 18,215,774.16 18,400,485.34 2006 年度 净利润 807,990.16 807,990.16 9 递延所得税资产 2,119,148.39 2,119,148.39 资本公积 186,600.89 186,600.89 2007 年初 盈余公积 426,762.65 -2,024,418.02 -2,830,962.92 -4,428,618.29 未分配利润 1,347,653.34 2,024,418.02 2,830,962.92 6,203,034.28 少数股东权益 158,131.51 13,275,287.57 13,433,419.08 2007 年度 调整净利润 1,036,761.36 1,036,761.36 调整递延所得税资产 3,155,909.75 3,155,909.75 调整资本公积 186,600.89 186,600.89 2007 年末 调整盈余公积 521,027.41 -2,024,418.02 -3,253,622.83 -4,757,013.44 调整未分配利润 2,193,566.39 2,024,418.02 3,253,622.83 7,471,607.24 调整少数股东权益 254,715.05 16,136,888.92 16,391,603.97 注：递延所得税资产对资本公积的影响数是由于公司合并新疆天山管道有限责任公司的合并对 价小于所取得子公司净资产份额的差额记入资本公积；新疆天山管道有限责任公司追溯调整递延所 得税资产增加其净资产，公司合并报表记入资本公积的金额相应增加。 2、本报告期内公司无会计估计变更事项。 3、本报告期内无重大会计差错事项。 三、税项 （一）公司主要税种和税率： 税种 税率 备 注 国统股份 2007 年度报告 增值税 17％ 应税收入：产品销售收入 增值税 17％ 应税收入：材料销售收入 营业税 3％－5％ 应税收入：运输费收入、建筑安装 企业所得税 33％ 详见税负减免 城市维护建设税 5% 详见税负减免 教育费附加 3% 详见税负减免 （二）税负减免： 1、城市维护建设税 本公司属于外商投资企业，按规定免缴城市维护建设税。 2、教育费附加 本公司属于外商投资企业，按规定免缴教育费附加。 3、企业所得税 （1）根据昌吉回族自治州国家税务局核发《关于新疆永昌积水复合材料有限公司等 2 户企业减 按 15%税率征收企业所得税的批复》 （昌州国税办[2006]191 号），公司 2005 年至 2010 年减按 15%的 税率征收企业所得税。 根据昌吉回族自治州国家税务局于 2006 年 9 月 11 日下发的《昌吉州国家税务局关于新疆国统 管道股份有限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复》（昌州国税办〔2006〕244 号），同意 公司购买国产设备投资的 246,932.00 元用于抵免 2006 年比 2005 年新增企业所得税，不足抵免部分 可按规定延续抵免至 2010 年。 根据昌吉回族自治州国家税务局于 2007 年 10 月 22 日下发的《昌吉州国家税务局关于新疆国统 管道股份有限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复》（昌州国税办〔2007〕291 号），同意 公司购买国产设备投资的 690,080.00 元用于抵免 2007 年比 2006 年新增企业所得税，不足抵免部分 可按规定延续抵免至 2011 年。 根据昌吉回族自治州国家税务局于 2007 年 10 月 22 日下发的《昌吉州国家税务局关于新疆国统 管道股份有限公司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复》（昌州国税办〔2007〕351 号），同意 公司购买国产设备投资的 587.066 万元用于抵免 2007 年比 2006 年新增企业所得税，不足抵免部分 可按规定延续抵免至 2011 年。 （2）公司控股子公司新疆天河管道工程有限责任公司根据墨玉县国家税务局于 2003 年 11 月 25 日核发的《关于新疆天河管道工程有限责任公司减免所得税的批复》 （墨国税办[2003]21 号），新 国统股份 2007 年度报告 疆天河管道工程有限责任公司 2003 年至 2004 年免征企业所得税，2005 年至 2007 年减半征收企业 所得税。 根据墨玉县国家税务局于 2006 年 8 月 31 日核发《减、免税批准通知书》 （墨国税减字(2006)第 036 号），新疆天河管道工程有限责任公司 2006 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日减按 15%税率征收 企业所得税。 （3）公司控股子公司哈尔滨国统管道有限公司根据《中华人民共和国外商投资企业所得税法》 并依据黑龙江省阿城市国家税务局于 2005 年 5 月 9 日核准确认的《阿城市国家税务局涉税情况确认 表》确认, 哈尔滨国统管道有限公司 2004 年至 2005 年免征企业所得税；2006 年至 2008 年减半征收 企业所得税。 （4）公司 2006 年在北京成立的分公司注册在北京市房山区房山科技工业园，享受工业园区沿 海开发地区的优惠所得税税率 24%。 （5）公司 2006 年在沈阳成立的分公司，由于注册在沈阳新城子区经济技术开发区，享受开发 区的税收优惠政策，所得税税率为 24%。 四、企业合并及合并财务报表（金额单位：人民币元） 2007 年度的合并会计报表按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及有关文件规定，以母 公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为 依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 ： 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元） 母公司 合并范围 被投资单位全 业务 注册 母公司持 是否合 取得方式 注册地 组织机构代码 经营范围 实际投 内持股比 称 性质 资本 股比例 并 资额 例 新疆天河管道 各种输排水管道、预应力钢 工业 投资设立 工程有限责任 新疆和田市 75167351-3 1,000 筒混凝土管、化学管材等生 900 90% 100% 是 类 公司 产 生产预应力钢筒混凝土管道 哈尔滨国统管 黑龙江省哈 工业 等水泥制品及配件的生产、 74699232-5 2,040 1,040 51% 51% 是 道有限公司 尔滨市 类 销售及技术服务；生产原料 及自产产品的运输。 国统股份 2007 年度报告 新疆博峰检验 新疆乌鲁 服务 建筑材料及制品检测 300 100% 100% 测试中心（有 木齐市 78468838-3 类 300 是 限公司） 预应力钢筒混凝土管、化学 同一控制下 新疆天山管道 新疆米泉 工业 管材等各种输排水管道的制 企业合并取 74523644-8 1,542 1,284 91.89% 91.89% 是 有限责任公司 市 类 造、安装、运输及其异型管 得 件、配件开发制造。 中山银河管 广东省中 生产、销售：各种供水管道、 道有限公司 山市 工业 预应力钢筒混凝土管道及其 76061437-1 1,000 646.1 64.61% 64.61% 是 类 异型管件和配件、PVC 等复 合管材、水金属结构等。 非同一控制 下企业合并 中山市益骏贸 取得 易发展有限公 司 广东省中山 商业 76061436-3 50 销售：服装、家用电器 50 100% 100% 是 市 类 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）： （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 - - 251,950.66 - - 247,476.35 银行存款 - - 55,967,788.78 - - 58,210,278.09 其中：美元 85,176.56 7.3046 622,180.70 84,194.87 7.8087 657,452.48 其他货币资金 - - 36,694,508.40 - - 23,636,471.10 合 计 85,176.56 - 92,914,247.84 84,194.87 - 82,094,225.54 其中：美元 85,176.56 7.3046 622,180.70 84,194.87 7.8087 657,452.48 1、其他货币资金分类表 年末其他货币资金 金 额 国统股份 2007 年度报告 存出投资款 0.00 信用证开证保证金 0.00 银行承兑汇票保证金 15,084,000.00 其他保证金 21,610,508.40 合 计 36,694,508.40 2、公司 2006 年 12 月 31 日其他货币资金中流动性受限在 3 个月以上的保证金 23,636,471.10 元，在编制现金流量表时已作为 2006 年 12 月 31 日的现金及现金等价物的扣减项被剔除。 3、公司 2007 年 12 月 31 日其他货币资金中流动性受限在 3 个月以上的保证金 36,414,508.40 元，在编制现金流量表时也已作为 2007 年 12 月 31 日的现金及现金等价物的扣减项被剔除。 （二）应收票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 750 ,000 .00 100 ,000 .00 1、 截止 2007 年 12 月 31 日公司无质押的应收票据。 2、 应收票据年末余额数比年初余额数增加 650,000.00 元，增加比例为 650%，增加原因为： 为降低销售回款风险而采用银行票据收款。 （三）应收账款 1、应收账款构成 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1、单项金额重 大并已单独计 - - - - - - - - 提坏账准备的 款项 2、单项金额非 重大已单独计 - - - - - - - - 提坏账准备的 款项 3、其他按账龄 段划分为类似 126,398,559.29 100% 6,319,927.97 57,495,009.27 100% 2,874,750.45 信用风险特征 的款项， 国统股份 2007 年度报告 其中：1 年以内 110,484,842.65 87.41% 5% 5,524,242.14 37,729,907.05 65.62% 5% 1,886,495.35 1－2 年 4,516,186.65 3.57% 5% 225,809.33 18,329,910.42 31.88% 5% 916,495.52 2－3 年 10,615,029.99 8.40% 5% 530,751.50 1,435,191.80 2.50% 5% 71,759.58 3-4 年 782,500.00 0.62% 5% 39,125.00 - - - 合 计 126,398,559.29 100% 6,319,927.97 57,495,009.27 100.00% 2,874,750.45 2、截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无关联方欠款。 4、截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 客户名称 金额 账龄 性质或内容 总额的比例 北京南水北调工程建设管理中心 55,183,424.70 1 年以内 货款 43.66% 哈尔滨市供水工程有限责任公司 15,312,682.65 1 年以内 货款 12.11% 新疆额河建管局 1,850,423.00 1－2 年 质保金 1.46% 新疆额河建管局 9,345,170.09 2－3 年 质保金 7.39% 北京河山引水管业有限公司哈尔 8,751,086.96 1 年以内 货款 6.92% 滨分公司 东莞市东江水务有限公司 6,601,553.73 1 年以内 货款 5.22% 合计 97,044,341.13 76.76% 5、报告期内无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组的应收 账款。 6、应收账款年末余额比年初余额增加 68,903,550.02 元，增加比例为 119.84%，增加原因为： 2007 年度业务规模增大，收入增加致使应收款增加。 （四）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 国统股份 2007 年度报告 1、单项金额重大并 已单独计提坏账准 - - - - - - - - 备的款项 2、单项金额非重大 已单独计提坏账准 - - - - - - - - 备的款项 3、其他按账龄段划 分为类似信用风险 11,092,233.14 100% 554,611.66 5,026,892.86 100% 251,344.65 特征的款项， 其中：1 年以内 9,196,393.00 82.91% 5.00% 459819.65 3,739,947.27 74.40% 5% 186,997.37 1－2 年 1,261,204.97 11.37% 5.00% 63060.25 1,256,945.59 25.00% 5% 62,847.28 2－3 年 604,635.17 5.45% 5.00% 30,231.76 30,000.00 0.60% 5% 1,500.00 3－4 年 30,000.00 0.27% 5.00% 1,500.00 - - - - 合 计 11,092,233.14 100.00% 554,611.66 5,026,892.86 100.00% 251,344.65 2、截止 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位欠款。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人 金额 账龄 性质或内容 总额的比例 哈尔滨市供水工程有限 3,129,890.85 1 年以内 履约保证金 28.22% 责任公司 宏源证券股份有限公司 2,510,000.00 1 年以内 暂付发行上市 22.63% 费用 奎屯新北电力有限责任 1,155,000.00 1 年以内 履约保证金 10.41% 公司 广州临海水务有限公司 900,000.00 1 年以内 工期补偿款 8.11% 乌市管理处新龙经销部 500,000.00 1 年以内 往来款 4.50% 合计 8,194,890.85 73.87% 4、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中无关联方单位欠款。 5、报告期内无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组的其他 应收款。 国统股份 2007 年度报告 6、其他应收款年末余额比年初余额增加 6,065,340.28 元，增加比例为 120.66%，增加的主要原 因为：支付履约保证金、招投标保证金及暂付宏源证券上市费用等。 （五）、预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 8,197,857.97 100% 5,261,434.22 100 % 2、截止 2007 年 12 月 31 日，金额较大的预付账款： 债务人名称 金额 性质或内容 新疆钢联工贸有限公司 2,116,409.00 材料款 五常市恒远砂场 1,083,635.00 材料款 唐山市兴林商贸有限公司 1,079,806.20 材料款 北京中铁房山桥梁有限公司 800,000.00 场地租赁款 合计 5,079,850.20 3、截止 2007 年 12 月 31 日，预付账款中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位款项。 4、预付账款年末余额比年初余额增加 2,936,423.75 元，增加比例为 55.81 %，增加原因为：根 据生产计划需要先行制定采购计划而预付的材料款。 （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 18,721,044.70 0.00 12,123,297.06 0.00 产成品 29,344,174.23 0.00 6,859,452.66 0.00 在产品 10,941,856.16 0.00 1,833,682.06 0.00 合计 59,007,075.09 0.00 20,816,431.78 0.00 存货年末余额比年初余额增加 38,190,643.31 元，增加比例为 183.46%，增加的主要原因为：各公 司 2007 年度已生产完工的产成品以及为 2008 年生产准备的原材料均有所增加。其中，主要有哈尔 滨管道公司产成品增加 17,630,654.80 元，原材料增加 2,241,382.63 元；国统管道米泉厂原材料增加 8,022,869.17 元；北京南水北调工程供管的产成品增加 6,434,081.00 元。 （七）固定资产原价及累计折旧 国统股份 2007 年度报告 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 60,041,559.70 610,132.91 142,569.52 60,509,123.09 机器设备 129,642,751.83 17,685,635.46 0.00 147,328,387.29 运输设备 3,850,777.38 835,790.00 195,565.00 4,491,002.38 办公设备 1,678,707.04 156,264.00 0.00 1,834,971.04 合 计 195,213,795.95 19,287,822.37 338,134.52 214,163,483.80 其中： 本年由在建工程转入固定资产原价为 3,345,021.89 元。 本年报废固定资产原价为 338,134.52 元。 截止 2007 年 12 月 31 日抵押的固定资产原价为 66,269,654.68 元，详见本附注〔九（四） 〕。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 5,344,679.24 2,471,059.09 49,881.78 7,765,856.55 机器设备 20,473,952.48 8,739,439.55 0.00 29,213,392.03 运输设备 1,643,014.06 683,467.12 100,418.02 2,226,063.16 办公设备 1,370,933.84 233,989.29 0.00 1,604,923.13 合 计 28,832,579.62 12,127,955.05 150,299.80 40,810,234.87 3、减值准备 减值准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 2,359,093.36 0.00 0.00 2,359,093.36 注：该减值准备于 2003 年计提，本报告期内未发生变动。 4、固定资产账面价值 类 别 年末余额 年初余额 房屋及建筑物 50,384,173.18 52,337,787.10 机器设备 118,114,995.26 109,168,799.35 运输设备 2,264,939.22 2,207,763.32 办公设备 230,047.91 307,773.20 合 计 170,994,155.57 164,022,122.97 国统股份 2007 年度报告 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产 截止 2007 年 12 月 31 日 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 办公设备 849,936.06 824,437.98 25,498.08 6、固定资产年末余额比年初余额增加 18,949,687.85 元，增加比例为 9.71%，增加的主要原因 为：年内新增生产设备，其中主要有双梁门式起重机和缠丝机等。 累计折旧年末余额数比年初余额数增加 11,977,655.25 元，增加比例为 41.54%，增加的主要原 因为：计提折旧。 （八）在建工程 工程名称 年初余额 本年增加数 本年转入 年末余额 固定资产 北 京 分 公 司 PCCP 60,831.00 0.00 60,831.00 0.00 管生产线工程 中山银河 PCCP 管 1,154,882.22 3,115,905.39 3,284,190.89 986,596.72 生产线工程 合计 1,215,713.22 3,115,905.39 3,345,021.89 986,596.72 截止 2007 年 12 月 31 日，在建工程项目账面余额中无借款费用资本化金额。 （九）无形资产 1、无形资产内容如下： 项 目 取得方式 原始发生额 剩余摊销期限 土地使用权(1) [注 1] 购买 3,000,000.00 758 个月 土地使用权(2) 购买 1,307,834.82 535 个月 土地使用权(3) [注 2] 购买 4,730,396.05 548 个月 土地使用权(4) 购买 2,370,881.40 529 个月 土地使用权(5) [注 3] 购买 9,721,893.19 577 个月 技术转让费 购买 3,052,000.00 44 个月 合计 24,183,005.46 注 1：年末已用作贷款抵押的土地使用权原值为 3,000,000.00 元，详见本附注[九（四）]。 国统股份 2007 年度报告 注 2：哈尔滨国统管道有限公司在 2003 年 8 月 6 日与阿城市人民政府签订土地出让合同，合 同原定公司以人民币 171 万元，取得位于阿城市境内的哈绥公路（老 301 国道、阿城与亚沟镇之间） 炮手屯对面，占地约 9-10 万平米土地的五十年使用权。合同还约定，阿城市政府应在 2005 年 8 月 20 日前完成办理土地使用证等相关手续。2006 年 12 月 22 日，黑龙江省人民政府下发了黑政土[2006] 第 260 号《关于阿城区二 OO 六年度第七批次城市建设农用地转用和土地征收的批复》的建设用地 审批件，同意阿城区人民政府将在土地利用总体规划确定的城市建设用地规模范围内的国有农用地 8.8149 公顷（全部为耕地）转为建设用地，另征收集体建设用地 1.5126 公顷，集体未利用地 1.1652 公顷，共计 11.4927 公顷土地作为该批次城市建设用地。在足额兑现征地补偿等相关费用后，可按 规定履行建设用地和补充耕地的土地变更登记手续；公司又于 2006 年预付了 3,020,396.05 元征地费 给阿城市土地管理局。2007 年 4 月 28 日，哈尔滨市阿城区国土资源局出具哈阿国土函[2007]04 号《关 于 40KM13.6 万吨混凝土 2.2MPCCP 水泥管项目用地说明》，证明该宗土地已办理了土地征用手续， 土地出让金及其它费用已支付完毕，正在办理供地手续，故本年将支付的征地费自预付款项转入本 项目。截至 2007 年 12 月 31 日，该宗土地的使用权证仍在办理过程中。 注 3：公司于 2006 年 10 月 10 日以人民币 45 万元，非同一控制下受让中山市朗华产业园区发 展有限公司对中山银河管道有限公司的 90%股权，以 2006 年 10 月 31 日确定为股权转让日。2006 年 11 月 7 日，公司与董连河、李世祥、郭利程、傅惠英共同对中山银河公司进行增资扩股，增资后， 中山银河管道有限公司的注册资本为 1,000 万元，其中：公司对中山银河管道有限公司控股 64.61％， 共计出资 6,461,000.00 元。转让日中山银河管道有限公司的净资产为 8,194,946.28 元，形成股权投资 差额 1,166,245.21 元，截止 2006 年 12 月 31 日剩余股权投资差额 1,146,807.79 元。根据新《企业会 计准则》的规定，合并报表中将该部分股权投资差额调整被购买方可辨认资产的价值。中山银河管 道有限公司的土地使用权原入账价值为 8,575,085.40 元，2006 年 12 月 31 日余额增加 1,146,807.79 元后列报为 9,721,893.19 元。该土地使用权年末已用作贷款抵押，相关抵押信息，详见本附注[九（四）]。 2、无形资产原价 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 土地使用权(1) 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 土地使用权(2) 1,307,834.82 0.00 0.00 1,307,834.82 土地使用权(3) 1,710,000.00 3,020,396.05 0.00 4,730,396.05 土地使用权(4) 2,370,881.40 0.00 0.00 2,370,881.40 土地使用权(5) 9,721,893.19 0.00 0.00 9,721,893.19 技术转让费 3,052,000.00 0.00 0.00 3,052,000.00 合计 21,162,609.41 3,020,396.05 0.00 24,183,005.46 3、累计摊销 项 目 年初余额 本年摊销 本年减少 年末余额 国统股份 2007 年度报告 土地使用权(1) 214,285.78 42,857.16 0.00 257,142.94 土地使用权(2) 77,198.67 27,246.60 0.00 104,445.27 土地使用权(3) 114,000.00 98,922.77 0.00 212,922.77 土地使用权(4) 4,295.08 51,540.96 0.00 55,836.04 土地使用权(5) 14,583.48 198,445.87 0.00 213,029.35 技术转让费 1,627,733.12 305,199.96 0.00 1,932,933.08 合计 2,052,096.13 724,213.32 0.00 2,776,309.45 4、无形资产账面价值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 剩余摊销期限 土地使用权(1) 2,785,714.22 0.00 42,857.16 2,742,857.06 758 个月 土地使用权(2) 1,230,636.15 0.00 27,246.60 1,203,389.55 535 个月 土地使用权(3) 1,596,000.00 3,020,396.05 98,922.77 4,517,473.28 548 个月 土地使用权(4) 2,366,586.32 0.00 51,540.96 2,315,045.36 529 个月 土地使用权(5) 9,707,309.71 0.00 198,445.87 9,508,863.84 577 个月 技术转让费 1,424,266.88 0.00 305,199.96 1,119,066.92 44 个月 合计 19,110,513.28 3,020,396.05 724,213.32 21,406,696.01 （十）长期待摊费用 1、长期待摊费用明细如下： 项目 原始发生额 剩余摊销期限 招标代理费 860,901.00 0个月 场地租赁费（注） 3,320,000.00 327个月 合计 4,180,901.00 注：详见附注九（三）、2。 2、长期待摊费用本年变动情况如下： 项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 招标代理费 430,450.50 173,437.00 603,887.50 860,901.00 0.00 场地租赁费 3,179,322.05 0.00 112,542.36 253,220.31 3,066,779.69 国统股份 2007 年度报告 合计 3,609,772.55 173,437.00 716,429.86 1,114,121.31 3,066,779.69 （十一）递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 形成原因 年末余额 年初余额 1、应收款项坏账准备 2,269,242.77 1,137,690.78 2、开办费摊销 89,695.05 341,197.46 3、固定资产减值准备 46,113.40 353,864.00 4、固定资产残值率 750,858.53 286,396.15 3,155,909.75 2,119,148.39 合计 （十二）其他非流动资产 类别及内容 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 原天河管道公司的 137,711.02 0.00 20,927.25 116,783.77 股权投资差额余额 注：公司 2003 年 7 月以固定资产 17,106,285.12 元与新疆天山管道有限责任公司共同组建设立 新疆天河管道工程有限责任公司，形成该公司实收资本 10,000,000.00 元，资本公积 7,862,888.80 元， 本公司占新疆天河管道工程有限责任公司 90%的股权对应净资产份额 16,076,599.92 元，形成股权投 资差额 1,029,685.20 元，截止 2006 年 12 月 31 日账面摊余股权投资差额 137,711.02 元。2007 年 1 月 1 日起，公司执行新《企业会计准则》 ，因已难以准确分摊至相关可辨认固定资产，故将账面摊余股 权投资借方差额 137,711.02 元转入“其他非流动资产”，并继续进行摊销。 （十三）短期借款 1、短期借款明细如下： 借款类别 年末余额 年初余额 抵押借款[注] 47,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 68,000,000.00 63,000,000.00 合计 115,000,000.00 108,000,000.00 注：2007 年 12 月 31 日抵押借款中有 20,000,000.00 元同时由新疆天山建材（集团）有限责任公 司提供连带责任担保。 2、抵押借款的抵押物，详见本附注[九] 。 3、截止 2007 年 12 月 31 日公司无逾期未偿还的短期借款。 4、短期借款年末余额数比年初余额数增加 7,000,000.00 元，增加比例为 6.48％，增加的主要原 国统股份 2007 年度报告 因为：公司为扩大生产，购买原材料，筹集流动资金所需。 （十四）应付票据 种类 年末余额 其中：将于一年内到期的金额 年初余额 银行承兑汇票 52,960,000.00 52,960,000.00 21,400,000.00 应付票据年末余额比年初余额增加 31,560,000.00 万元，增加比例为 147.48％，增加原因为：公 司为扩大生产，大量采购原材料，并采用了票据支付方式。 （十五）应付账款 年末余额 年初余额 账 龄 金额 占应付账款总额的比例 金额 占应付账款总额的比例 1 年以内 52,204,477.54 78.15% 46,837,267.38 83.53% 1—2 年 10,611,961.13 15.88% 7,228,696.37 12.89% 2—3 年 2,259,702.91 3.38% 1,978,915.53 3.53% 3—4 年 1,703,839.36 2.55% 29,240.92 0.05% 4－5 年 29,240.92 0.04% 0.00 0.00 合 计 66,809,221.86 100.00% 56,074,120.20 100.00% 1、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中无欠关联方款项。 3、截止 2007 年 12 月 31 日账龄超过一年的大额应付账款： 债权人 金额 账龄 内容 河南新乡起重机有限责任公司 1,534,924.00 1－2 年 设备款 江都市建材机械厂 1,869,800.00 1－2 年 设备款 河南永丽化工有限公司 850,000.00 1－2 年 材料款 新疆亚鑫金杉国际经贸有限公司 826,878.60 1－2 年 材料款 4、应付账款年末余额比年初余额增加 10,735,101.66 元，增加比例为 19.14％，增加的主要原因 为：公司本年扩大生产，采购机器设备及原材料，尚未结算支付。 （十六）预收款项 年末余额 年初余额 账 龄 金额 占预收账款总额 金额 占预收账款总额 的比例 的比例 1 年以内 32,162,284.09 99.99% 2,839,455.14 100% 1－2 年 1,775.00 0.01% - - 国统股份 2007 年度报告 合计 32,164,059.09 100% 2,839,455.14 100% 1、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中无预收关联方款项。 3、截止 2007 年 12 月 31 日的大额预收账款： 债权人 金额 未结转原因 内容 深圳市东江水源工程管理处 24,915,552.00 尚未销售结算 预收货款 独山子石油化工总厂 3,160,000.00 尚未销售结算 预收货款 奎屯新北电力有限责任公司 2,310,000.00 尚未销售结算 预收货款 博州阿拉山口生态建设管理局 1,718,266.90 尚未销售结算 预收货款 4、预收账款年末余额比年初余额增加 29,324,603.95 元，增加比例为 1032.75％，增加的主要原 因为：公司与深圳市东江水源工程管理处签订销售管材合同，该公司预付的货款尚未销售结算形成。 (十七)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬： 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 452,000.00 19,082,829.00 19,405,965.00 128,864.00 二、职工福利费 54,664.68 114,771.28 169,435.96 0.00 三、社会保险费 0.00 795,128.82 838,770.83 -43,642.01 四、住房公积金 1,618,131.39 964,187.33 519,452.00 2,062,866.72 五、工会经费和职工教育经费 665,358.88 666,551.31 480,570.49 851,339.70 六、其他 -4,304.00 103,446.16 105,229.16 -6,087.00 合 计 2,785,850.95 21,726,913.90 21,519,423.44 2,993,341.41 2、公司无非货币性福利。 3、公司年末无拖欠性质的工资。 （十八）应交税费 税 种 年末余额 年初余额 报告期执行的法定税率 增值税 -3,026,348.48 2,118,490.95 17% 营业税 79,970.34 4,049.80 3%－5% 企业所得税 635,648.64 4,553,863.13 详见附注 [三] 城市维护建设税 7,906.88 62,302.90 5% 个人所得税 24,842.60 33,307.20 人教基金 37,804.16 4,969.16 国统股份 2007 年度报告 教育费附加 4,680.42 45,579.74 堤围费 1,444.63 0.00 房产税 1,509.76 0.00 印花税 46,935.50 0.00 土地使用税 20,000.00 0.00 -2,165,605.55 6,822,562.88 合计 应交税费年末余额数比年初余额数减少 8,988,168.43 元，减少比例为 131.74%，减少的主要原 因为：本年大量采购原材料导致增值税抵扣金额增加，以及本年缴纳 2006 年末应交企业所得税所致。 （十九）其他应付款： 年末余额 年初余额 账 龄 占其他应付款总额 占其他应付款总额 金额 金额 的比例 的比例 1 年以内 1,214,507.90 5.03% 1,216,860.71 5.18% 1－2 年 738,853.74 3.06% 22,254,980.74 94.82% 2－3 年 22,175,481.69 91.91% 0.00 0.00% 合 计 24,128,843.33 100.00% 23,471,841.45 100.00% 1、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款为 22,596,228.37 元，详见本附注[七（三）3]。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，余额中应付关联方款项合计 22,696,228.37 元，详见本附注[七（三） 3]。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，账龄超过一年的大额其他应付款 债权人 金 额 未偿还原因 新疆天山建材（集团）有限责任公司 22,075,481.69 往来款 （二十）一年内到期的非流动负债 1、 一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末余额 年初余额 交通银行股份有限公司 人民币 抵押借款 0.00 10,000,000.00 乌鲁木齐分行 2、一年内到期的非流动负债年末余额比年初余额减少 10,000,000.00 元，减少比例为 100.00%， 减少的主要原因为：偿还到期借款。 国统股份 2007 年度报告 （二十一）长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末余额 年初余额 备注 乌鲁木齐市商业银 本附注[七（三）4、九 人民币 抵押借款 40,000,000.00 0.00 行古牧地中路支行 （四）] 长期借款年末余额比年初余额增加 40,000,000.00 元，增加比例为 100.00%，增加的主要原因为： 公司生产规模扩大，缺乏流动资金，增加借款所致。 （二十二）股本 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例 1．有限售条件股份 - - - - - - - - - (1) 国家持股 - - - - - - - - - (2) 国有法人持股 39,000,000.00 65% - - - - - 39,000,000.00 65% (3) 其他内资持股 - - - - - - - - - 其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - - - - (4) 外资持股 21,000,000.00 35% - - - - - 21,000,000.00 35% 其中： - - - - - - - - - 境外法人持股 15,000,000.00 25% - - - - - 15,000,000.00 25% 境外自然人持股 6,000,000.00 10% - - - - - 6,000,000.00 10% 有限售条件股份合计 60,000,000.00 100% - - - - - 60,000,000.00 100% 2．无限售条件股份 - - - - - - - - - (1) 人民币普通股 - - - - - - - - - (2) 境内上市的外资股 - - - - - - - - - (3) 境外上市的外资股 - - - - - - - - - (4) 其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 - - - - - - - - - 3．股份总数 60,000,000.00 100% - - - - - 60,000,000.00 100% 公司发起设立时原注册资本为人民币 30,000,000.00 元，已经上海立信长江会计师事务所有限公司验 证，并于 2001 年 8 月 16 日出具信长会师报（2001）第 21427 号验资报告。 根据新疆国统管道股份有限公司 2002 年 1 月 12 日临时股东会决议和修改后章程的规定，经中华 人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函 [2002] 556 号《关于新疆国统管道股份有限公司增资、 股东变更及设立北京办事处的批复》同意公司申请增加注册资本人民币 20,000,000.00 元，变更后的注册 国统股份 2007 年度报告 资本为人民币 50,000,000.00 元。已换领了批准证书并变更了工商登记事项，取得变更后的营业执照。新 增资本金已经上海立信长江会计师事务所有限公司新疆分所验证到位，并于 2002 年 7 月 8 日出具信长 会师新验字（2002）第 10 号变更验资报告。 根据公司 2003 年 2 月 18 日股东大会决议和修改后章程的规定，经中华人民共和国商务部以商资二批 [2003]454 号《关于新疆国统管道股份有限公司增资扩股、股权变更、变更经营范围及股东更名的批复》 同意公司申请增加注册资本人民币 10,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 60,000,000.00 元。已换 领了批准证书并变更了工商登记事项，取得变更后的营业执照。新增资本金已经上海立信长江会计师事务 所有限公司新疆分所验证到位，并于 2003 年 12 月 31 日出具信长会师新验字（2003）第 15 号变更验资 报告。 （二十三）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,089,816.37 186,600.89 1,276,417.26 0.00 0.00 1,276,417.26 其中：股本溢价 1,074,050.60 186,600.89 1,260,651.49 0.00 0.00 1,260,651.49 （注） 外币资本折算差额 15,765.77 0.00 15,765.77 0.00 0.00 15,765.77 其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,089,816.37 186,600.89 1,276,417.26 0.00 0.00 1,276,417.26 注：年初数调整事项详见附注二（二十二） （二十四）盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 7,480,715.84 -1,779,713.55 5,701,002.29 2,532,658.77 - 8,233,661.06 任意盈余公积 5,972,492.41 -2,648,904.74 3,323,587.67 - - 3,323,587.67 合 计 13,453,208.25 -4,428,618.29 9,024,589.96 2,532,658.77 - 11,557,248.73 注：年初数调整事项详见附注二（二十二） （二十五）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 36,050,553.87 - 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） 6,203,034.28 - 调整后 年初未分配利润 42,253,588.15 - 加：本年归属于母公司所有者的净利润 30,376,295.73 - 减：提取法定盈余公积 2,532,658.77 按母公司净利润 国统股份 2007 年度报告 的 10%计提 提取职工奖励及福利基金 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 年末未分配利润 70,097,225.11 - 调整年初未分配利润 6,203,034.28 元，其中： （1）依据《企业会计准则第 18 号－所得税》对递延所得税资产采用追溯调整，影响年初未分 配利润 1,347,653.34 元〔详见附注二（二十二）〕 ； （2）公司对子公司的长期股权投资原按照权益法核算，根据《企业会计准则解释第 1 号》的要 求，追溯调整为成本法核算，影响年初未分配利润 2,024,418.02 元〔详见附注二（二十二）〕； （3）公司根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的要求，编制合并报表时无需再按母 公司份额补计子公司已计提数盈余公积，追溯调整 2006 年以前年度盈余公积及 2006 年度盈余公积 共计 2,830,962.92 元。 （二十六）营业收入及营业成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 332,974,558.49 3,469,950.09 336,444,508.58 143,715,566.28 13,530,510.36 157,246,076.64 营业成本 243,447,687.08 2,980,594.09 246,428,281.17 100,401,378.58 13,213,863.51 113,615,242.09 营业利润 89,526,871.41 489,356.00 90,016,227.41 43,314,187.70 316,646.85 43,630,834.55 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 工 业 332,974,558.49 143,715,566.28 243,447,687.08 100,401,378.58 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 PCCP 管材 307,407,093.62 118,426,637.55 221,885,708.18 78,639,257.86 PVC、PE 管道 25,567,464.87 25,288,928.73 21,561,978.90 21,762,120.72 合计 332,974,558.49 143,715,566.28 243,447,687.08 100,401,378.58 国统股份 2007 年度报告 3、其他业务收入及其他业务成本： 本年发生额 上年发生额 明细项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 工程收入 - - - 11,020,947.98 10,980,947.98 40,000.00 材料销售 3,159,135.51 2,925,619.28 233,516.23 1,985,290.32 1,874,518.02 110,772.30 劳务收入 310,814.58 54,974.81 255,839.77 53,535.21 40,867.82 12,667.39 租赁收入 - - - 470,736.85 317,529.69 153,207.16 合计 3,469,950.09 2,980,594.09 489,356.00 13,530,510.36 13,213,863.51 316,646.85 4、公司向前五名客户销售总额为 275,686,093.70 元，占公司本年全部营业收入的 81.49%。 5、营业收入本年发生额比上年发生额增加 179,198,431.94 元，增加比例为 113.96％，变动原因 为：业务规模增大，产量上升致使收入增加。 （二十七）营业税金及附加： 项 目 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 75,920.54 73,766.79 3%－5% 城建税 -308,133.03 370,762.30 5% 教育费附加 -184,943.52 203,706.73 3% 堤维费 8,848.16 0.00 0.1% 合 计 -408,307.85 648,235.82 营业税金及附加本年发生额比上年发生额减少 1,056,543.67 元，减少比例为 162.99%，减少的 主要原因为：公司为外商投资企业免城建税及教育费附加，故本年退回 06 年已交缴纳的城建税及 教育费附加共计 539,369.00 元形成营业税金及附加金额减少。 （二十八）财务费用： 1、明细情况： 类别 本年发生额 上年发生额 利息支出 9,561,529.72 6,599,869.35 减：利息收入 461,065.25 440,569.65 汇兑损失 42,494.27 20,402.61 其他 538,148.48 346,629.60 国统股份 2007 年度报告 合计 9,681,107.22 6,526,331.91 2、财务费用本年发生额比上年发生额增加 3,154,775.31 元，增加比例为 48.34%，主要是因为： 2007 年度因生产需要增加了银行借款，利息支出相应增加。 （二十九）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 3,748,444.53 89,985.67 本年发生额发比上年发生额增加了 3,658,458.86 元，主要是因为 2007 年度，公司应收款项 余额较大，计提坏帐准备相应增加。 （三十）投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 其他非流动资产摊销金额 -20,927.25 -20,927.25 （三十一）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1.非流动资产处置利得合计 4,444.22 0.00 其中：固定资产处置利得 4,444.22 0.00 2. 赔偿及罚款收入 0.00 0.00 3. 政府补助 1,164,324.42 0.00 4. 其他 22,690.00 0.00 合 计 1,191,458.64 0.00 本年发生额比上年发生额增加了 1,191,458.64 元，主要是公司收到财政机关拨入的企业扶助基 金所致。 （三十二）营业外支出： 项 目 本年发生额 上年发生额 1. 非流动资产处置损失合计 4,591.20 21,655.44 其中：固定资产处置损失 4,591.20 21,655.44 2. 捐赠支出 52,000.00 5,000.00 56,591.20 26,655.44 合 计 本年发生额比上年发生额增加 112.31%，主要系公司发生较大额的捐赠所致。 国统股份 2007 年度报告 （三十三）所得税费用： 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 1,385,333.18 4,567,769.98 递延所得税费用 -1,036,761.36 -807,990.16 合计 348,571.82 3,759,779.82 （三十四）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本年发生额 银行存款利息收入 461,065.25 营业外收入-政府补助 1,164,324.42 营业外收入-其他 22,690.00 合计 1,648,079.67 2、支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本年发生额 办公费 2,805,770.43 业务招待费 2,905,329.24 差旅费 1,881,759.33 运输费 16,056,369.29 董事会费 334,072.29 租金 2,378,167.16 水电费 389,717.62 售后服务费 2,787,865.05 招标服务费 511,041.54 停工费用 697,311.33 伙食费 1,197,793.27 其他费用 1,556,853.41 研发费用 250,271.00 开办费 277,216.34 企业间往来 5,449,835.04 合计 39,479,372.34 国统股份 2007 年度报告 3、现金流量表补充资料 补 充 资 料 本年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 33,334,480.62 加：计提的资产减值准备 3,748,444.53 固定资产折旧、油汽资产折耗、生产性生物资产折旧 12,127,955.05 无形资产摊销 724,213.32 长期待摊费用摊销 716,429.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 146.98 固定资产报废损失 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 9,604,023.99 投资损失（收益以“－”号填列） 20,927.25 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,036,761.36 国统股份 2007 年度报告 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -38,190,643.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -77,354,022.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 47,878,892.44 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -8,425,913.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其 他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 56,499,739.44 减：现金的期初余额 58,457,754.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,958,015.00 4、现金和现金等价物 项 目 本年发生额 一、现金 56,499,739.44 其中：库存现金 251,950.66 可随时用于支付的银行存款 55,967,788.78 可随时用于支付的其他货币资金 280,000.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 国统股份 2007 年度报告 三、年末现金及现金等价物余额 56,499,739.44 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 项 目 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1、单项金额重大并已 单独计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 款项 2、单项金额非重大已 单独计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 款项 3、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 82,794,986.14 100% 4,139,749.31 38,990,349.87 100% 1,949,517.49 的款项， 其中：1 年以内 70,340,035.65 84.96% 5% 3,517,001.79 30,522,384.43 78.28% 5% 1,526,119.22 1－2 年 1,920,223.00 2.32% 5% 96,011.15 7,872,170.44 20.19% 5% 393,608.52 2－3 年 10,534,727.49 12.72% 5% 526,736.37 595,795.00 1.53% 5% 29,789.75 合 计 82,794,986.14 100.00% 4,139,749.31 38,990,349.87 100.00% 1,949,517.49 2、截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名 占应收账款总 客户名称 金额 账龄 额的比例 北京南水北调工程建设管理中心 55,183,424.70 1 年以内 66.65% 新疆额河建管局 1,850,423.00 1－2 年 2.23% 新疆额河建管局 9,345,170.09 2－3 年 11.29% 新疆昌源水务集团阜康供水有限责任公司 5,939,602.00 1 年以内 7.17% 国电康平发电有限公司 4,124,564.55 1 年以内 4.98% 国统股份 2007 年度报告 乌鲁木齐县板房沟水管站 2,608,480.00 1 年以内 3.15% 合计 79,051,664.34 95.48% 4、截止 2007 年 12 月 31 日，应收账款中无关联方欠款。 5、应收账款年末余额比年初余额增加 43,804,636.27 元，增加比例为 112.35％，增加原因为： 2007 年度业务规模增大，收入增加致使应收款增加。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 项 目 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 计提比例 1、单项金额重大 并已单独计提坏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 账准备的款项 2、单项金额非重 大已单独计提坏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 账准备的款项 3、其他按账龄段 划分为类似信用 37,709,702.84- 100%- 1,885,485.15 19,735,208.15 100% 986,760.41 风险特征的款项， 其中：1 年以内 31,840,861.95 84.44% 5% 1,592,043.11 19,478,108.15 98.70% 5% 973,905.41 1－2 年 5,817,340.89 15.43％ 5% 290,867.04 227,100.00 1.15% 5% 11,355.00 2－3 年 21,500.00 0.05% 5% 1,075.00 30,000.00 0.15% 5% 1,500.00 3－4 年 30,000.00 0.08% 5% 1,500.00 - - - - 合 计 37,709,702.84 100% 1,885,485.15 19,735,208.15 100% - 986,760.41 2、截止 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位欠款。 3、截止 2007 年 12 月 31 日其他应收款中金额前五名 债务人 金额 账龄 占其他应收款 国统股份 2007 年度报告 总额的比例 中山银河管道有限公司 24,131,069.22 1 年以内 63.99% 2,431,773.37 1 年以内 6.45% 新疆天山管道有限责任公司 4,754,147.09 1－2 年 12.61% 宏源证券股份有限公司 2,510,000.00 1 年以内 6.66% 奎屯新北电力有限责任公司 1,155,000.00 1 年以内 3.06% 中山市益骏贸易发展有限公司 710,000.00 1 年以内 1.88% 4、截止 2007 年 12 月 31 日，其他应收款中无应收关联方款项。 5、其他应收款年末余额比年初余额增加 17,974,494.69 元，增加比例为 91.08 %，增加原因主要 为：母公司下属的各子公司在本年大规模生产，由于急需流动资金，故向母公司暂借资金所致。 （三）长期股权投资： 1、成本法核算的子公司 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 新疆天河管道工程有限责任公司 16,320,056.24 0.00 16,320,056.24 0.00 哈尔滨国统管道有限公司 10,400,000.00 0.00 10,400,000.00 0.00 新疆天山管道有限责任公司 12,840,000.00 0.00 12,840,000.00 0.00 新疆博峰检验测试中心有限公司 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 中山银河管道有限公司 6,461,000.00 0.00 6,461,000.00 0.00 合 计 49,021,056.24 0.00 49,021,056.24 0.00 2、成本法核算的子公司主要信息 本企业在被 本企业持 2007年12月31日 2007年营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 2007年净利润 股比例 净资产总额 入总额 决权比例 新疆天河管道工程 新疆和田 工业类 90% 90% 25,023,697.37 2,008,255.22 229,471.85 有限公司 市 哈尔滨国统管道有 哈尔滨市 工业类 51% 51% 25,405,967.06 7,219,412.03 限公司 79,053,922.41 新疆天山管道有限 新疆米泉 工业类 91.89% 91.89% 49,348,062.06 1,757,289.94 责任公司 市 26,166,713.54 国统股份 2007 年度报告 新疆博峰检验测试 新疆乌鲁 服务类 100% 100% 2,963,008.81 106,200.00 602.86 中心（有限公司） 木齐市 中山银河管道有限 广东省中 工业类 64.61% 64.61% 7,123,136.77 9,366,804.14 -2,044,939.85 公司 山市 合 计 109,863,872.07 116,701,895.31 7,161,836.83 （四）营业收入及营业成本 本年发生额 上年发生额 项目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计 营业收入 221,943,107.33 776,822.21 222,719,929.54 111,216,381.14 12,936,363.30 124,152,744.44 营业成本 156,513,998.55 585,619.43 157,099,617.98 73,202,657.91 12,855,466.00 86,058,123.91 营业利润 65,429,108.78 191,202.78 65,620,311.56 38,013,723.23 80,897.30 38,094,620.53 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 工业 221,943,107.33 111,216,381.14 156,513,998.55 73,202,657.91 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 PCCP 管材 221,943,107.33 111,216,381.14 156,513,998.55 73,202,657.91 3、按业务类别列示其他业务收入、其他业务成本 本年发生额 上年发生额 项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 工程收入 - - - 11,020,947.98 10,980,947.98 40,000.00 物资销售 776,822.21 585,619.43 191,202.78 1,915,415.32 1,874,518.02 40,897.30 小计 776,822.21 585,619.43 191,202.78 12,936,363.30 12,855,466.00 80,897.30 4、公司向前五名客户销售总额为 211,494,927.98 元，占公司本年全部营业收入的 94.96 %。 5、营业收入本年发生额比上年发生额增加 98,567,185.10 元，增加比例为 79.39％，变动原因为： 业务规模扩大，产量上升致使收入增加。 国统股份 2007 年度报告 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 组织机构代码 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆天山建材（集团） 建材行业的投资建筑材料、 乌鲁木齐市 71296510-X 母公司 有限责任公司 刘崇生 有限责任公司 化工产品的销售，汽车运输 母公司对本公司的持股比例和表决权均为 51.07％。本公司的最终控制方为中国中材集团公 司。 受本公司控制的关联方：详见附注四。 ： 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企 业 名 称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额数 新疆天山建材（集团）有限责任公司 69,393.00 --- --- 69,393.00 新疆天河管道工程有限责任公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 哈尔滨国统管道有限公司 2,040.00 --- --- 2,040.00 新疆天山管道有限责任公司 1,542.00 --- --- 1,542.00 新疆博峰检验测试中心（有限公司） 300.00 --- --- 300.00 中山银河管道有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初余额 本年增加数 本年减少 年末余额 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 新疆天山建材（集团）有限 3,064.00 51.07% --- --- --- --- 3,064.00 51.07% 责任公司 新疆天河管道工程有限责 900.00 90% --- --- --- --- 900.00 90% 任公司 哈尔滨国统管道有限公司 1,040.00 51% --- --- --- --- 1,040.00 51% 新疆天山管道有限责任公 1,416.94 91.89% --- --- --- --- 1416.94 91.89% 司 新疆博峰检验测试中心（有 300.00 100% --- --- --- --- 300.00 100% 限公司） 中山银河管道有限公司 646.10 64.61% --- --- --- --- 646.10 64.61% 国统股份 2007 年度报告 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 组织机构代码 与本公司的关系 新疆天山水泥制品有限责任公司 22866297-5 同受母公司控制 新疆建化实业有限责任公司 72698614-7 同受母公司控制 新疆天山水泥股份有限公司 71088644-0 受同一实际控制人控制 新疆天山建材集团精细化工有限责任公司 751671198 受同一实际控制人控制 新疆屯河水泥有限责任公司 748677919 受同一实际控制人控制 新疆三联工程建设有限责任公司 22895518-8 持 5%股份的股东，且具有重大影响 台湾国统国际股份有限公司 持 15％股份的股东 持 10%股份的股东，且受台湾国统国际 国统国际有限公司 91888619X 股份有限公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 ： 2、向关联方购买货物及接受劳务（金额单位：人民币元） ①交易规模： 本年金额 上年金额 企业名称 款项内容 占年度（同期）同 占年度（同期） 金额（元） 金额（元） 类交易百分比 同类交易百分比 新疆天山水泥股份有限公司 购买材料 2,454,831.49 8.02% 0.00 新疆屯河水泥有限责任公司 购买材料 815,120.88 2.66% 新疆天山建材集团精细化工 购买材料 174,000.00 0.53% 有限责任公司 新疆三联工程建设有限责任 接受劳务 0.00 4,670,000.00 100% 公司 合 计 3,443,952.37 4,670,000.00 ②关联交易价格均按同类产品及劳务的市场价执行。 3、关联方往来款项余额： 占所属科目全部应收（付） 项 目 关联方 年末金额（元） 款项余额的比重（%） 国统股份 2007 年度报告 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应收款： 新疆天山水泥制品公司 - 200,000.00 - 4.19% 应付账款： - - - 新疆天山水泥制品公司 - - - - 新疆建化实业有限责任公司 - 117,400.00 - 0.21% 其他应付款： - - 新疆天山建材集团公司 22,075,481.69 22,075,481.69 91.49% 94.13% 新疆天山水泥制品有限责任公司 - - - - 新疆建化实业有限责任公司 100,000.00 100,000.00 0.41% 0.43% 新疆三联工程建设有限责任公司 520,746.68 20,746.68 2.16% 0.09% 4、其他关联方交易事项： (1)本公司第一大股东新疆天山建材（集团）有限责任公司为本公司向中国银行股份有 限公司米泉市支行借入的一年期短期贷款金额人民币 1,500 万元,提供连带责任保证。 (2) 本公司第一大股东新疆天山建材（集团）有限责任公司为本公司向中国银行股份有 限公司昌吉州分行借入的一年期短期贷款金额人民币 2,500 万元,提供连带责任保证。 (3)本公司向中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐人民路支行贷款金额人民币 2,000 万 元,贷款期限 1 年的短期借款提供资产抵押担保的同时，由本公司第一大股东新疆天山建材（集团） 有限责任公司提供连带责任保证。 (4)本公司第一大股东新疆天山建材（集团）有限责任公司为本公司向乌鲁木齐市商业银 行股份有限公司古牧地中路支行借入的二年期长期贷款金额人民币 3,000 万元提供连带责任保证。 (5) 本公司第一大股东新疆天山建材（集团）有限责任公司为本公司办理的银行承兑汇票提供 连带责任担保。 (6)为关联方提供担保情况：详见附注八。 八、或有事项： （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日，公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 1、2006 年 5 月 19 日公司与中国银行阿城支行签定最高额保证合同，双方约定公司为控股子公 司哈尔滨国统管道有限公司对中国银行阿城支行自 2006 年 5 月 22 日起至 2008 年 5 月 22 日止发生 的最高额人民币 3,000 万元的债务提供连带责任保证。截止 2007 年 12 月 31 日，哈尔滨国统管道有 限公司向中国银行阿城支行贷款人民币的金额为 2,800 万元，其中，800 万元贷款期限为 2007 年 3 月 13 日至 2008 年 3 月 13 日，1,000 万元贷款期限为 2007 年 6 月 8 日至 2008 年 6 月 8 日，另外 1,000 国统股份 2007 年度报告 万元贷款期限为 2007 年 6 月 29 日至 2008 年 6 月 29 日。 2、2007 年 3 月 3 日，公司与交通银行哈尔滨分行阿城支行签定保证合同，双方约定新疆国统 管道股份有限公司为其控股子公司哈尔滨国统管道有限公司向交通银行哈尔滨分行阿城支行短期贷 款人民币 1,500 万元提供连带责任保证，贷款期限为 2007 年 3 月 3 日至 2008 年 3 月 3 日。 3、截止 2007 年 12 月 31 日，公司为控股子公司哈尔滨国统管道有限公司办理的银行承兑汇票 债务 638.6 万元提供保证担保。 九、承诺事项（金额单位：人民币元）： （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有 关财务支出。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 （三）截止 2007 年 12 月 31 日，公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响情况如下： 1、2005 年 10 月 30 日，公司与北京房桥中铁路桥工程有限公司签定了《南水北调工程北京段 PCCP 及钢管配件制造厂土地租赁合同》，双方约定，北京房桥中铁路桥工程有限公司将现有厂区范 围内的 180 亩土地租赁给国统股份北京分公司使用，租用期 10 年，租金为每年 6,000 元/亩。该宗土 地已取得北京市房山区国土资源和房屋管理局颁发的编号为京房国用[2004]第 314 号《国有土地使用 证》，地类为工业用地。 2、2005 年 10 月 16 日，公司与沈阳四海玻璃型材制品有限公司签定了《租赁协议》 ，双方约定， 沈阳四海玻璃型材制品有限公司将位于沈阳市新城子区道义镇弓匠村的 26,640 平方米土地租赁给国 统股份沈阳分公司使用，租用期 353 个月，租金共计 332 万元。该宗土地已取得沈阳市人民政府颁 发的编号为沈国用[2005]第 8163 号《国有土地使用证》，地类为工业用地，终止日期为 2035 年 3 月 16 日。 （四）其他重大财务承诺事项： 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司已用于抵押的资产原价为 79,091,547.87 元，抵押资产情况明细 如下： 资产名称 账面原价 抵押日期 抵押物 借款银行 借款金额 借款类型 房屋建筑物 6,523,100.90 2007 年 3 月 19 日～ 房屋建筑物 交通银行股份 10,000,000.00 短期借款 2009 年 3 月 19 日 有限公司乌鲁 国统股份 2007 年度报告 土地使用权 3,000,000.00 2007 年 9 月 3 日～ 土地使用权（面积为 木齐分行 10,000,000.00 长期借款 （面积为 2009 年 9 月 3 日 41,615.78 平方米） 99,900 平方米） 2007 年 8 月 30 日～ 土地使用权（面积为 中国银行股份 15,000,000.00 短期借款 2008 年 9 月 10 日 58,284.22 平方米） 有限公司米泉 市支行 房屋建筑物 7,412,125.11 2007 年 8 月 30 日～ 房屋建筑物 2008 年 9 月 10 日 机器设备 52,334,428.67 2007 年 11 月 30 机器设备 中国建设银行 20,000,000.00 短期借款 日～2008 年 11 月 股份有限公司 30 日 乌鲁木齐人民 路支行 土地使用权 9,721,893.19 2007 年 5 月 10 日～ 土地使用权（面积为 广东发展银行 1,000,000.00 短期借款 （面积为 2008 年 5 月 9 日 41,425.60 平方米） 股份有限公司 41,425.60 平方 中山西区支行 米） 2007 年 7 月 6 日～ 1,000,000.00 短期借款 2008 年 7 月 5 日 以上资产抵押均不影响公司正常经营业务的开展。 十、资产负债表日后事项：。 （一）经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]501 号文核准，公司向社会公开发行新股 20,000,000 股, 每股面值 1.00 元，每股发行价为人民币 7.69 元，共募集资金 153,800,000.00 元，扣 除发行费用 15,100,000.00 元，实际募集资金 138,700,000.00 元，股本增加人民币 20,000,000.00 元， 资本溢价人民币 118,700,000.00 元计入资本公积，已经立信会计师事务所有限公司验证到位，并于 2008 年 1 月 14 日出具信会师报字(2008)第 10051 号变更验资报告。 （二）经董事会第三届第二次通过的 2007 年利润分配预案为：每十股派发现金股利 1.2 元（含 税），共分配股利 9,600,000.00 元，剩余未分配利润转入下一年度分配。2007 年度资本公积不转增股 本。 十一、其他事项说明： （一）非货币性资产交换 报告期内无重大非货币性交易事项。 国统股份 2007 年度报告 （二）债务重组 报告期内无重大债务重组事项。 （三）企业合并 报告期内无重大企业合并事项。 （四）资产置换或转让 报告期内无重大资产置换或转让事项。 （五）其他需要披露的重要事项 2007 年 2 月 26 日，公司股东大会会议决议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票前滚存利润分配方案的议案》，公司以前年度结转的滚存未分配利润以及 2007 年 1 月 1 日 至本次股票发行前产生的可供分配利润全部由新老股东按持股比例共同享有。 国统股份 2007 年度报告 十二、报告期内非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） （单位：人民币元）： 项 目 金额 （一）非流动资产处置损益 -74.96 （二）计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,164,324.42 量享受的政府补助除外 （三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -29,310.00 非经常性损益合计 1,134,939.46 减：所得税影响额 284,872.22 扣除所得税影响后的非经常性损益金额 850,067.24 归属于公司普通股股东的净利润 30,376,295.73 非经常性损益净影响数占净利润的比例 2.81% 注：上列数据均不包括少数股东损益 十三、每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.25% 23.78% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司 20.65% 23.11% 0.49 0.49 普通股股东的净利润 （一）基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益数＝归属于公司普通股股东的净利润÷公司普通股加权平均数 ＝30,376,295.73÷ 60,000,000.00 ＝0.51 （元/股） 公司无具有稀释性的潜在普通股，稀释每股收益的计算结果同上。 （二）扣除非经常性损益后每股收益的计算公式如下： 国统股份 2007 年度报告 扣除非经常性损益后每股收益数＝扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的利润÷公司 普通股加权平均数 ＝（30,376,295.73-850,067.24）÷60,000,000.00 ＝0.49 （元/股） 公司无具有稀释性的潜在普通股，稀释每股收益的计算结果同上。 3、全面摊薄净资产收益率的计算如下： （1）、归属于公司普通股股东的净利润全面摊薄的净资产收益率： 全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产 = 30,376,295.73÷142,957,118.93=21.25% （2）、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润全面摊薄的净资产收益率： 全面摊薄净资产收益率=扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通 股股东的期末净资产 =（30,376,295.73-850,067.24）÷142,957,118.93=20.65% 4、加权平均净资产收益率的计算如下： （1）、归属于公司普通股股东的净利润加权平均的净资产收益率： 加权平均净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的期末加权 平均净资产 ＝30,376,295.73÷127,755,857.15=23.78% （2）、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润加权平均的净资产收益率： 加权平均净资产收益率＝扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普 通股股东的期末加权平均净资产 ＝（30,376,295.73-850,067.24）÷127,755,857.15=23.11% 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》 （以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的 2006 年 度利润表和 2007 年年初资产负债表，对 2006 年度利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 10,979,539.49 追溯调整项目影响合计数 807,990.16 其中：所得税费用追溯调整 807,990.16 2006 年度净利润（新会计准则） 11,787,529.65 国统股份 2007 年度报告 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 37,294.85 其中：1、长期股权投资借方差额不再摊销 20,927.25 2、非同一控制合并中山银河原股权投资差额（借差） 分 10 年摊销，转为按可辨认资产土地使用权受益年限摊销 16,367.60 之差额 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 11,824,824.50 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其 原因列示如下： 新旧会计准则合并股东权益差异调节表 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 110,593,578.49 1 长期股权投资差额 0.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 0.00 资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方 0.00 差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00 5 股份支付 0.00 6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00 7 企业合并 0.00 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00 根据新准则计提的商誉减值准备 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 8 0.00 资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 9 0.00 负债 10 金融工具分拆增加的权益 0.00 国统股份 2007 年度报告 11 衍生金融工具 0.00 12 所得税 1,961,016.88（注 1） 13 少数股东权益 13,433,419.08（注 2） 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 0.00 15 其他 0.00 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 125,988,014.45 上列年初股东权益差异调节说明： 注 1：公司所得税原按照应付税款法进行核算，根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的要求， 采用资产负债表债务法，确认递延所得税资产 2,119,148.39 元，对归属于母公司的留存收益影响额 为 1,774,355.99 元，对资本公积的影响数为 186,660.89 元，对少数股东权益的影响数为 158,131.51 元。 注 2：少数股东权益新准则报表较旧准则申报表增加 13,433,419.08 元，主要系执行新准则财务 报表列报转入 13,275,287.57 元及追溯调整增加 158,131.51 元所致。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 3 月 23 日批准报出 新疆国统管道股份有限公司 二〇〇八年三月二十三日 国统股份 2007 年度报告 第十一节 备查文件 一、载有董事长徐永平先生签名的2007年度报告文本原件。 二、载有法定代表人徐永平先生、主管会计工作负责人栾秀英女士、会计机构负责 人宁军女士签名并盖章的财务报告文件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原件。 四、其他相关资料。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券部以供查阅。 新疆国统管道股份有限公司 董事长： 徐永平 二○○八年三月二十五 日