天津磁卡(600800)*ST磁卡2005年年度报告摘要

天津环球磁卡股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、 董事刘金生未出席本次董事会也未委托。 1.3、上海万隆会计师事务所为本公司出具了保留意见带强调事项段的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人姜肃敌，主管会计工作负责人张强，会计机构负责人（会计主管人 员）董竹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 磁卡 股票代码 600800 上市交易所 上海证券交易所 天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 ； 注册地址和办公地址 天津市河西区解放南路 325 号 邮政编码 300202 公司国际互联网网址 http:// www.gmcc.com.cn 电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔚丽霞 联系地址 天津市河西区解放南路 325 号 电话 022-23264012、022-23264874-2038 传真 022-23269333 电子信箱 tjck600800@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 177,222,345.41 317,753,866.81 -44.23 401,265,688.53 利润总额 -311,519,712.71 25,099,260.25 -1,341.15 50,132,854.72 净利润 -294,090,572.55 37,135,497.58 -891.94 61,297,736.90 扣除非经常性损益的净利润 -293,750,421.99 -146,434,431.36 不适用 -129,424,876.23 经营活动产生的现金流量净额 11,335,424.34 24,625,450.46 -53.97 274,201,078.02 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 1 总资产 2,902,033,093.07 3,099,057,146.47 -6.36 2,920,224,879.51 股东权益（不含少数股东权益） 503,946,649.36 782,553,130.04 -35.60 755,573,067.62 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.5331 0.0673 -891.94 0.11 最新每股收益 减少 63.11 个百 净资产收益率（%） -58.36 4.75 8.11 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 -58.29 -18.71 不适用 -17.13 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0205 0.0446 -54.04 0.50 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 0.91 1.42 -35.92 1.37 调整后的每股净资产 0.85 1.19 -28.57 1.26 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 营业外收入 4,927,156.41 营业外支出 -172,644.42 补贴收入 68,952.65 预计担保损失 -5,166,000.00 合计 4,825,849.44 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 220,057,575 220,057,575 境内法人持有股份 69,862,500 69,862,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 2 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 289,920,075 289,920,075 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 261,739,128 261,739,128 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 261,739,128 261,739,128 三、股份总数 551,659,203 551,659,203 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 100,534 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 数量 质押 91,690,000 天津环球磁卡集团有限公司 国有股东 33.24 183,381,314 183,381,314 冻结 183,381,314 天津天保控股有限公司 国有股东 6.65 36,676,261 36,676,261 天津环球化学科技有限公司 其他 3.44 18,973,125 18,973,125 天津国投 其他 1.84 10,125,000 10,125,000 质押 渤海证券有限责任公司 其他 1.47 8,100,000 8,100,000 3,600,000 天津一德投资集团有限公司 其他 0.99 5,458,861 0 天津市劝业场股份有限公司 其他 0.92 5,062,500 5,062,500 国泰天证 其他 0.55 3,037,500 3,037,500 中信证券股份有限公司天津友谊 其他 0.55 3,037,500 3,037,500 路证券营业部 天津北方国际信托投资股份有限 其他 0.55 3,037,500 3,037,500 公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 天津一德投资集团有限公司 5,458,861 人民币普通股 吴广柳 744,187 人民币普通股 祝小中 744,187 人民币普通股 周富贵 744,187 人民币普通股 刘玉满 744,187 人民币普通股 苗兴慧 744,187 人民币普通股 曹利 645,103 人民币普通股 柳文凤 584,187 人民币普通股 赵云英 526,500 人民币普通股 孙芳茹 524,250 人民币普通股 上述股东关联 本公司前十名股东中，除第一、第三大股东存在关联关系外，其他不存在关联关系。未知前十名 关系或一致行 流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行为人情况。 动关系的说明 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 3 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：天津环球磁卡集团有限公司 法人代表：陈鸣 注册资本：2,440,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 10 月 25 日 主要经营业务或管理活动：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销 售；仓储（危险品除外）及有关的技术咨询服务（不含中介）；自有设备租赁；经营本 企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（以 上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 （2）法人实际控制人情况 名称：天津市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 前) 单位 领取 2003-06-30～2006- 姜肃敌 董事长 男 50 68,040 68,040 18 否 06-30 董 事 兼 2003-06-30～2006- 刘金生 男 51 70,165 70,165 12 否 CEO 06-30 郭春立 董事兼总 男 36 2003-06-30～2006- 0 0 12 否 4 经理 06-30 董事兼营 2003-06-30～2006- 郝连玖 男 45 0 0 7.92 否 销总监 06-30 2004-06-28～2006- 张彦兵 董事 男 43 0 0 是 06-30 2004-06-28～2006- 尹宏海 董事 男 46 0 0 是 06-30 2004-06-28～2006- 徐杰 独立董事 男 73 0 0 否 06-30 2003-06-30～2006- 刘继忠 独立董事 男 71 0 0 否 06-30 2004-06-28～2006- 罗平 独立董事 男 45 0 0 否 06-30 监事会主 2003-06-30～2006- 齐运来 男 54 70,165 70,165 7.92 否 席 06-30 监事会副 2003-06-30～2006- 李恩媛 女 51 11,039 11,039 7.92 否 主席 06-30 2003-06-30～2006- 蔡景荣 监事 男 59 8,706 8,706 7.92 否 06-30 2003-06-30～2006- 杨书琴 监事 女 57 45,108 45,108 7.92 否 06-30 2003-06-30～2006- 陈松 监事 女 54 0 0 7.92 否 06-30 2003-08-26～2006- 张强 财务总监 男 34 0 0 7.92 否 06-30 董事会秘 2003-06-30～2006- 蔚丽霞 女 31 0 0 5.92 否 书 06-30 桑学礼 副总经理 男 61 2003 年 10 月～至今 70,592 70,592 12 否 吴秉忠 副总经理 男 56 2003 年 10 月～至今 0 0 7.92 否 傅俊杰 副总经理 男 55 2003 年 10 月～至今 0 0 7.92 否 周迎新 副总经理 男 54 2003 年 10 月～至今 0 0 7.92 否 修伟 副总经理 男 40 2003 年 10 月～至今 0 0 是 合计 / / / / 273,223 273,223 / 139.12 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 由于受到原材料涨价和产品价格下降等不利因素影响，公司盈利水平较去年同期有 所降低，报告期内，公司实现主营业务收入 177,222,345.41 元，比去年同期减少了 44.23％，实现净利润-294,090,572.55 元，比去年同期下降 891.94％。 2005 年，公司全年完成卡类产品 1.36 亿片、印刷产品 65.34 万色令、表格类产品 49183.392 千米、机具 10821 台。报告期内，居民身份证用非接触 IC 卡元件层 （INLAS）项目进入批量生产阶段；公司继续大力拓展城市一卡通项目，全年中标、签 约、开通城市 14 个，截至报告日，公司凭借技术优势已将该项目成功推广到国内 60 个 5 大中城市，巩固了在该行业的领先地位；在社保领域，公司全年完成医院联网 24 家，使 天津市医保定点医院实现联网的总数达 237 家,截至 2005 年,公司已和 61 家医院签订了 维护合同。 在机遇与挑战并存的市场经济中，公司管理层秉着合作与发展的理念，不断强化企 业内部管理，在稳定原有业务的基础上，继续推进公司新业务的拓展和新技术的研发。 2005 年，在印刷领域，公司获得“四川长虹电池挂卡首选供应商资质”、国家秘密载体 复制资质，并成为海南航空股份有限公司航空凭证定点印刷企业、石家庄卷烟厂合格供 应商，公司在中央国家机关定点印刷项目公开招标中成功中标票证类、书刊类两项目， 成为中央国家机关定点印刷厂商；在机具制造行业，公司研发的税控收款机获得信息产 业部和国家技术质量检验检疫总局检查认定，具备了税控收款机、税控器生产资质。 2005 年，市场竞争更加激烈，公司应收款项金额较大，财务成本过高，流动资金紧 张，一定程度上制约了生产规模的扩大和效益的提高；同时由于历史的原因，大股东资 金占用问题至今未能得到有效解决。针对公司现状，管理层将群策群力，在天津市委市 政府的大力支持下，盘活资产，突破发展瓶颈。 （2）公司主营业务及经营状况 1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为：卡类产品、高档包装印刷产品、有价证券产品印刷、软件及配套 机具的开发和设计、数据卡及其专用读写机具、日用电子器具制造、银行机具的开发与 制造、网络集成技术及高新技术产品的开发和销售、房地产开发及商品房销售等。报告 期内，公司所处行业及经营范围没有发生变化。 2)主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务利润率 主营业务 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 利润率(%) 年增减 年增减 （%） （％） （％） 行业 减少 14.61 个百 化工材料 58,768,034.84 39,070,604.63 33.52 366.98 371.46 分点 减少 18.27 个百 磁卡 61,656,380.84 49,500,004.57 19.72 3.04 22.79 分点 减少 5.7 个百分 印刷 55,368,332.75 51,364,650.23 7.23 -38.18 -36.55 点 产品 减少 7.03 个百 化工材料 11,979,937.60 8,176,739.63 31.75 -4.81 -1.33 分点 减少 39.57 个百 磁卡 61,656,380.84 49,500,004.57 19.72 3.04 22.79 分点 6 减少 24.83 个百 印刷 55,368,332.75 51,364,650.23 7.23 -38.18 -36.55 分点 减少 14.63 个百 聚酯单丝及网 46,218,795.36 30,384,043.68 34.26 -5.42 3.85 分点 3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东北地区 3,254,734.36 -49.83 华北地区 106,962,569.80 -51.34 中南地区 4,451,549.84 -53.73 华东地区 19,113,775.91 -45.79 西北地区 3,358,520.51 -38.66 西南地区 6,324,054.83 198.48 出 口 33,757,140.16 -13.34 4)报告期内产品或服务变化情况 报告期内公司无产品或服务变化情况。 5)主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 17505000 占采购总额比重 26.52％ 前五名销售客户销售金额合计 32,217,475.98 占销售总额比重 18.18％ （3）报告期公司财务状况经营成果分析 报告期内，公司长期股权投资同比发生重大变动，主要是由于报告期内公司向日本 卡科技股份有限公司投资 6075556.00 元。 2、对公司未来发展的展望 1）公司面临的发展机遇和挑战 公司将抓住天津市海河改造、工业战略东移发展的难得历史机遇和巨大发展空间， 抢占制卡和高档防伪印刷业的制高点，做大做强两大主业，不断充实和优化两大产业集 群，即：以制卡为中心的核心产业链（环保卡基材料——制卡——读卡机具——软件— —系统集成——结算清分系统——新型功能卡片）和以高档防伪印刷为中心的基础产业 链（速生林——造纸（含纸浆）——高档防伪印刷——包装印刷——新型印刷品及出版 业）。 公司选址在滨海新区空港物流加工区购置了 3000 亩土地进行天津环球磁卡生产研发 基地（下称“研发基地”）的建设，项目的可行性已经专家反复论证并获通过，目前已 进入实施阶段。研发基地一期建设总用地 512.34 亩，总投资 103896 万元（其中：土建 26121 万元，配套 16373 万元，设备 58771 万元，建设期利息 1167 万元；此投资不含搬 7 迁的设备价值）。公司于 2005 年 9 月 7 日在《上海证券报》上刊登了该基地建设进展的 公告。 同时，公司面临更大的挑战。流动资金紧张、财务成本较高成为公司未来发展瓶 颈。由于行业壁垒较低，大量新兴卡厂的进入，使得产品收益趋薄。在印刷行业，随着 民航电子客票应用的快速发展，纸质客票的印量将会减少。今后，公司将继续紧抓卡片 和印刷两大主业，重新整合产业链的上下游产业，不断优化资源配置，科技创新，突破 瓶颈，提高资产运营效率，提高产品、工程、服务的高附加值，不断强化企业内部管 理，提高产品质量，降低成本，改进工艺，在稳定原有业务的基础上，继续推进公司新 业务的拓展和新技术的研发。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 上海万隆会计师事务所对我公司 2005 年度报告出具了保留意见带强调事项段的审计 报告，公司董事会对涉及事项说明如下： 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，公司逾期银行贷款 166466.16 万元，欠付利息 24647.9 万元。公司 2005 年度亏损的主要原因系银行贷款金额较大导致财务费用过高所 致,天津市国资委于 2006 年 8 月 25 日召集主要的债权银行讨论解决公司债务处理问题， 具体方案正在实施中。从公司的生产经营来看，公司居民身份证用非接触 IC 卡元件层 （INLAS）项目已进入批量生产阶段，城市一卡通项目，中标、签约、开通城市 60 多 个，在该行业具有领先地位；在印刷领域，公司获得“四川长虹电池挂卡首选供应商资 质”、国家秘密载体复制资质，并成为海南航空股份有限公司航空凭证定点印刷企业、 石家庄卷烟厂合格供应商，公司在中央国家机关定点印刷项目公开招标中成功中标票证 类、书刊类两项目，成为中央国家机关定点印刷厂商；在机具制造行业，公司研发的税 控收款机获得信息产业部和国家技术质量检验检疫总局检查认定，具备了税控收款机、 税控器生产资质。这些业务将成为公司新的利润增长点，公司具备持续经营能力。 2、2005 年 10 月 18 日中国证监会天津稽查局对公司立案调查，公司于 10 月 20 日 在《上海证券报》上刊登了公告。截至报告日，中国证监会天津稽查局尚未出具结论。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 8 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 天津市 通卡公 2005- 连带责 用网络 8,551,711 2005-04-26 ～ 2006-04-22 否 否 04-26 任担保 系统有 限公司 天津市 通卡公 2005- 连带责 用网络 4,300,000 2005-12-02 ～ 2006-11-25 否 否 12-02 任担保 系统有 限公司 天津中 包万华 2003- 连带责 4,230,000 2003-04-30 ～ 2004-04-30 否 是 实业有 04-30 任担保 限公司 天津环 球高新 2003- 连带责 技术投 10,000,000 2003-01-30 ～ 2003-08-30 否 否 01-30 任担保 资有限 公司 天津环 球科技 2005- 连带责 包装纸 1,300,000 2005-08-17 ～ 2006-04-20 否 否 08-17 任担保 业有限 公司 天津开 发区中 银信息 2003- 连带责 3,600,000 2003-09-25 ～ 2004-09-24 否 否 系统工 09-25 任担保 程有限 公司 深圳中 2004- 连带责 39,000,000 2004-09-30 ～ 2006-09-29 否 否 贸源 09-30 任担保 深圳晨 2002- 连带责 19,758,616 2002-11-29 ～ 2003-11-06 否 否 润投资 11-29 任担保 深圳前 2003- 连带责 19,737,870 2003-06-30 ～ 2004-05-30 否 否 康医药 06-30 任担保 9 上海交 大顶峰 科技创 2004- 连带责 10,000,000 2004-03-02 ～ 2005-03-01 否 否 业经营 03-02 任担保 管理有 限公司 上海交 大顶峰 科技创 2004- 连带责 5,000,000 2004-03-12 ～ 2005-03-11 否 否 业经营 03-12 任担保 管理有 限公司 上海交 大顶峰 科技创 2004- 连带责 5,000,000 2004-05-09 ～ 2005-03-08 否 否 业经营 05-09 任担保 管理有 限公司 武汉瑞 德生物 2004- 连带责 制品有 10,000,000 2004-12-24 ～ 2006-07-24 否 否 12-24 任担保 限责任 公司 武汉瑞 德生物 2005- 连带责 制品有 13,000,000 2005-01-04 ～ 2006-08-04 否 否 01-04 任担保 限责任 公司 天津市 南大科 2003- 连带责 技投资 7,000,000 2003-12-18 ～ 2004-09-15 否 否 12-18 任担保 有限公 司 金宾国 际投资 2003- 连带责 15,000,000 2003-05-23 ～ 2004-05-22 否 否 有限公 05-23 任担保 司 金宾国 际投资 2004- 连带责 7,500,000 2004-05-20 ～ 2005-05-19 否 否 有限公 05-20 任担保 司 金宾国 际投资 2004- 连带责 5,500,000 2004-06-07 ～ 2005-06-06 否 否 有限公 06-07 任担保 司 上海兴 塔水质 2004- 连带责 3,000,000 2004-03-19 ～ 2008-03-18 否 否 净化有 03-19 任担保 限公司 上海兴 塔水质 2004- 连带责 27,000,000 2004-03-19 ～ 2008-03-18 否 否 净化有 03-19 任担保 限公司 天津中 2005- 连带责 钞纸业 30,000,000 2005-04-25 ～ 2006-04-23 否 否 04-25 任担保 有限公 10 司 天津中 钞纸业 2005- 连带责 30,000,000 2005-04-25 ～ 2006-04-23 否 否 有限公 04-25 任担保 司 天津中 钞纸业 2005- 连带责 20,000,000 2005-04-29 ～ 2006-04-28 否 否 有限公 04-29 任担保 司 天津环 球化学 2003- 连带责 10,000,000 2003-10-24 ～ 2004-10-20 否 否 科技有 10-24 任担保 限公司 天津市 2003- 连带责 人民印 10,000,000 2003-12-26 ～ 2004-08-02 否 是 12-26 任担保 刷厂 天津万 华股份 2004- 连带责 30,000,000 2004-03-22 ～ 2009-03-21 否 是 有限公 03-22 任担保 司 深圳瑞 泰福投 2003- 连带责 资发展 50,000,000 2003-07-21 ～ 2005-07-21 否 否 07-21 任担保 有限公 司 报告期内担保发生额合计 107,151,711 报告期末担保余额合计 398,478,197 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 32,500,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 430,978,197 担保总额占公司净资产的比例(%) 85.52 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 44,230,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 179,004,872.32 上述三项担保金额合计 179,004,872.32 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 11 天津市人民印刷厂 2,496.43 69,757.40 天津环球磁卡集团有限公司 18.26 3,623.37 天津市造纸网厂 -635.16 1,302.74 天津万华股份有限公司 0 0 4.49 4.49 合计 1,879.53 74,683.51 4.49 4.49 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,879.53 万元 人民币 ， 余额 74,683.51 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 9 月底 现金清偿 69,757.40 2006 年 11 月底 现金清偿 1,302.74 2006 年 12 月底 现金清偿 3,623.37 合计 / 74,683.51 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 经与大股东沟通，公司预计在 2006 年 10 月份启动股权分置改革。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)、天津环球磁卡股份有限公司（下称“天津磁卡”）为深圳晨润投资有限公司 （下称“晨润投资”）向华夏银行股份有限公司广州分行（下称“华夏广州分行”） 2000 万元借款提供担保；为深圳市前康医药有限公司（下称“前康医药”）向华夏银行 广州分行 2000 万元借款提供担保。大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（现已更名为： 沈阳菲菲澳家现代农业股份有限公司）于 2003 年 3 月 26 日为天津磁卡的上述担保提供 了反担保。2005 年 4 月 19 日，我公司收到深圳中院就华夏银行广州分行与晨润投资、 天津磁卡贷款合同纠纷案及华夏银行广州分行与前康医药贷款合同纠纷案下发的 （2004）深中法执字第 942、1316-2 号通知书，申请执行人华夏广州分行向深圳中院申 请的强制执行，已被受理；已冻结并将拍卖天津磁卡持有的天津环球磁卡营销有限公司 90％股权以及天津环球化学科技有限公司 73％股权。截至报告日，天津环球化学科技有 限公司 73％股权已被拍卖，我公司将协助深圳中院采取法律措施使晨润投资与前康医药 12 筹措资金，尽快还清所欠华夏银行广州分行借款，该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 2)、我公司于 2000 年 7 月 20 日与工行广厦支行签订借款合同，借款 9,450 万元， 贷款期届满后，我公司未能足额偿还本息，此外，我公司曾在 1999 年至 2003 年间与该 行签订了总金额为 54239 万元的借款合同，我公司未能按期偿还借款利息，因此发生诉 讼。 人民印刷厂于 2003 年 10 月 24 日与工行广厦支行签订最高额抵押合同，以其拥有的 土地使用权（评估价值为 212457.16 万元，设定抵押价值为 106228 万元）作抵押，为我 公司的上述借款提供了担保，2005 年 1 月 25 日，天津市高级人民法院下发民事判决 书，判决我公司偿还工行广厦支行逾期贷款本金 5,350 万元及相应利息 3,639,675.68 元，偿还 54239 万元借款对应的利息 22,518,732.69 元；工行广厦支行有权以抵押财产 优先受偿；同时判决我公司负担案件受理费 408,302 元及诉前财产保全费 400,520 元， 截至报告日，上述事项未对我公司造成实质影响，我公司正积极与工行广厦支行协商， 尽快解决上述诉讼事项，该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 7 日刊登在《上海证券报》 上。 3)、我公司于 2002 年 9 月 24 日与光大银行和平支行签订借款金额为 1.2 亿元的借 款合同，期限一年，天津环球磁卡集团有限公司以其持有的我公司国家股 9169 万股为我 公司的上述借款提供质押担保。贷款期届满后，我公司未能足额偿还本息，发生诉讼， 2005 年 1 月 24 日，天津市高级人民法院下发民事判决书，判决我公司偿还本金 119,999,974.40 元及相应利息 13,671,570.34 元；同时给付律师费 1,428,774 元、案件 受理费 685,512 元、诉讼保全费 683,020 元，截至报告日，上述事项未对我公司造成实 质影响，我公司正积极与光大银行和平支行协商，尽快解决上述诉讼事项，该重大诉讼 事项已于 2005 年 9 月 7 日刊登在《上海证券报》上。 §8 监事会报告 1、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会通过检查公司财务状况，审阅上海万隆会计师事务所对公司出具的 2005 年度 审计报告，监事会认为董事会及公司管理层为解决逾期银行贷款问题、保证公司的持续 经营能力采取了一定的措施，并且得到了天津市国资委的有力支持。对于公司被中国证 监会天津证监局稽查一事，目前尚未有结论。监事会同意董事会作出的对会计师事务所 出具的 2005 年度审计报告非标意见的专项说明。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经万隆会计师事务所有限公司注册会计师卫宗泙、胡宏审计， 并出具了有保留意见的审计报告。 13 审计报告 万会业字（2006）第 2738 号 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称"天津磁卡"）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表及合并利润及 利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天津磁卡管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 截止 2005 年 12 月 31 日天津磁卡银行贷款逾期 165,966.16 万元,欠息 24,647.90 万 元，天津磁卡未在会计报表附注中明确披露拟采取的改善措施,其持续经营能力存在重大 不确定性。 我们认为，除前段所述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业 会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了天津磁卡 2005 年 12 月 31 的财务状况和合并财务状况以及 2005 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量 和合并现金流量。 此外,我们提醒会计报表使用人关注,如会计报表附注十一、4 所述，天津磁卡因涉 嫌违反证券法规于 2005 年 10 月 18 日被中国证监会天津稽查局稽查，截至审计报告日尚 未获悉最终结果。本段内容并不影响所发表的审计意见。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗泙 、胡宏 中国·北京 2006 年 8 月 29 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 14 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 15,987,482.58 16,743,310.52 6,838,317.14 5,982,654.00 短期投资 应收票据 5,153,451.81 5,261,173.14 应收股利 27,257.74 27,257.74 27,257.74 27,257.74 应收利息 应收账款 231,559,691.15 286,100,516.62 201,336,978.24 252,671,138.96 其他应收款 1,073,495,395.67 927,203,740.75 1,127,954,223.79 1,013,467,609.16 预付账款 534,847,738.06 652,483,371.90 532,082,685.47 645,146,270.10 应收补贴款 存货 165,295,638.11 181,566,747.01 96,571,986.36 78,239,329.38 待摊费用 269,388.03 948,802.76 35,952.24 466,120.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,026,636,043.15 2,070,334,920.44 1,964,847,400.98 1,996,000,379.77 长期投资： 长期股权投资 248,989,585.26 233,046,241.85 287,724,898.65 332,418,871.21 长期债权投资 长期投资合计 248,989,585.26 233,046,241.85 287,724,898.65 332,418,871.21 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 726,869,800.26 765,930,682.04 577,258,402.68 597,598,639.39 减：累计折旧 246,852,464.71 219,886,536.57 211,072,062.99 179,394,370.00 固定资产净值 480,017,335.55 546,044,145.47 366,186,339.69 418,204,269.39 减：固定资产减值准备 48,304,127.15 48,304,127.15 47,811,357.36 47,811,357.36 固定资产净额 431,713,208.40 497,740,018.32 318,374,982.33 370,392,912.03 工程物资 5,986,908.30 在建工程 11,511,747.83 93,397,196.94 2,425,000.00 1,376,175.41 固定资产清理 固定资产合计 443,224,956.23 597,124,123.56 320,799,982.33 371,769,087.44 无形资产及其他资产： 无形资产 183,182,508.43 198,022,627.22 178,212,143.58 182,595,687.25 长期待摊费用 529,233.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 183,182,508.43 198,551,860.62 178,212,143.58 182,595,687.25 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,902,033,093.07 3,099,057,146.47 2,751,584,425.54 2,882,784,025.67 15 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 1,561,271,552.35 1,599,823,378.33 1,547,271,552.35 1,552,923,378.33 应付票据 应付账款 113,317,032.19 111,382,685.76 92,184,505.99 85,802,539.90 预收账款 20,255,345.93 10,310,126.42 15,543,517.96 4,282,314.31 应付工资 704,078.52 186,807.95 应付福利费 13,963,451.81 12,423,016.51 7,228,383.80 6,143,315.41 应付股利 9,737,166.23 9,737,166.23 9,737,166.23 9,737,166.23 应交税金 45,433,714.86 39,589,267.72 50,968,010.91 45,806,059.67 其他应交款 2,718,734.2 2,643,069.35 2,687,213.62 2,607,111.33 其他应付款 229,691,442.67 221,764,560.25 153,090,328.95 142,002,771.32 预提费用 246,562,978.4 125,271,959.44 243,739,913.93 123,405,277.27 预计负债 7,717,486.00 2,551,486.00 7,717,486.00 2,551,486.00 一年内到期的长期负债 107,890,000.00 118,540,870.00 107,890,000.00 107,890,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,359,262,983.16 2,254,224,393.96 2,238,058,079.74 2,083,151,419.77 长期负债： 长期借款 28,000,000.00 38,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 998,000.00 2,643,055.29 1,645,055.29 其他长期负债 长期负债合计 28,998,000.00 40,643,055.29 1,645,055.29 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,388,260,983.16 2,294,867,449.25 2,238,058,079.74 2,084,796,475.06 少数股东权益(合并报表填列) 9,825,460.55 21,636,567.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 资本公积 184,205,695.71 175,504,437.24 184,205,695.71 175,504,437.24 盈余公积 45,369,807.15 45,164,933.93 42,865,973.41 42,865,973.41 其中：法定公益金 40,288,698.81 40,214,485.91 39,576,804.36 39,576,804.36 未分配利润 -261,197,226.26 33,098,219.51 -265,204,526.32 27,957,936.96 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 16,090,830.24 22,873,663.64 填列) 所有者权益（或股东权益）合 503,946,649.36 782,553,130.04 513,526,345.8 797,987,550.61 计 负债和所有者权益（或股东权 2,902,033,093.07 3,099,057,146.47 2,751,584,425.54 2,882,784,025.67 益）总计 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 16 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 177,222,345.41 317,753,866.81 121,973,533.76 237,140,781.34 减：主营业务成本 139,341,048.90 243,928,499.77 103,335,668.40 189,983,565.56 主营业务税金及附加 1,353,917.77 4,169,039.45 774,916.65 3,423,647.92 二、主营业务利润（亏损以“- 36,527,378.74 69,656,327.59 17,862,948.71 43,733,567.86 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 1,655,604.09 169,573,760.02 1,583,055.33 168,977,512.65 ”号填列） 减: 营业费用 15,116,895.91 15,359,816.78 6,657,606.24 5,623,580.22 管理费用 165,248,617.20 88,384,021.82 101,314,736.76 55,985,582.14 财务费用 139,035,191.04 117,208,770.85 134,682,316.50 107,923,002.94 三、营业利润（亏损以“-”号 -281,217,721.32 18,277,478.16 -223,208,655.46 43,178,915.21 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -29,961,840.83 -4,757,643.50 -69,470,787.53 -21,997,559.27 填列） 补贴收入 68,952.65 24,535.91 营业外收入 4,927,156.41 404,500.06 4,728,217.67 404,100.06 减：营业外支出 5,336,259.62 -11,150,389.62 5,211,237.96 -11,306,234.54 四、利润总额（亏损总额以“- -311,519,712.71 25,099,260.25 -293,162,463.28 32,891,690.54 ”号填列） 减：所得税 1,084,235.71 807,220.85 减：少数股东损益 -3,996,504.32 -2,688,023.02 加：未确认投资损失(合并报表 14,516,871.55 10,155,435.16 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -294,090,572.55 37,135,497.58 -293,162,463.28 32,891,690.54 列） 加：年初未分配利润 33,098,219.51 -201,566,417.20 27,957,936.96 -202,640,162.48 其他转入 202,640,162.48 202,640,162.48 六、可供分配的利润 -260,992,353.04 38,209,242.86 -265,204,526.32 32,891,690.54 减：提取法定盈余公积 130,660.32 3,407,348.90 3,289,169.05 提取法定公益金 74,212.90 1,703,674.45 1,644,584.53 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -261,197,226.26 33,098,219.51 -265,204,526.32 27,957,936.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 -261,197,226.26 33,098,219.51 -265,204,526.32 27,957,936.96 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 13,978.99 17 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 18 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 218,901,425.93 151,709,434.64 收到的税费返还 2,478,749.85 2,478,749.85 收到的其他与经营活动有关的现金 96,975,769.16 86,228,018.32 经营活动现金流入小计 318,355,944.94 240,416,202.81 购买商品、接受劳务支付的现金 106,843,209.45 75,545,975.64 支付给职工以及为职工支付的现金 45,941,640.93 26,084,966.74 支付的各项税费 19,842,638.49 12,776,852.23 支付的其他与经营活动有关的现金 134,393,031.73 117,115,436.73 经营活动现金流出小计 307,020,520.60 231,523,231.34 经营活动现金流量净额 11,335,424.34 8,892,971.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 -478,578.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 531,627,541.05 529,675,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 531,148,962.71 529,675,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 523,727,193.32 521,620,920.00 投资所支付的现金 2,077,085.77 2,077,085.77 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 525,804,279.09 523,698,005.77 投资活动产生的现金流量净额 5,344,683.62 5,977,494.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 5,651,825.98 5,651,825.98 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,531,302.46 8,265,646.71 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 14,183,128.44 13,917,472.69 筹资活动产生的现金流量净额 -14,183,128.44 -13,917,472.69 四、汇率变动对现金的影响 -7,441.21 -7,329.87 五、现金及现金等价物净增加额 2,489,538.31 945,663.14 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -294,090,572.55 -293,162,463.28 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,996,504.32 19 减：未确认的投资损失 14,516,871.55 加：计提的资产减值准备 84,790,552.55 49,947,182.01 固定资产折旧 45,316,729.96 35,158,828.55 无形资产摊销 5,437,949.99 4,383,543.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 664,774.26 430,168.19 预提费用增加（减：减少） -291,242.70 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -4,800,993.17 -4,671,696.73 固定资产报废损失 88,732.93 财务费用 138,612,417.25 134,224,238.76 投资损失（减：收益） 28,337,101.35 67,846,048.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,674,502.15 -17,628,568.17 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,314,636.56 2,987,523.85 经营性应付项目的增加(减：减少) 29,623,873.60 24,212,166.56 其他(预计负债的增加) 3,519,342.33 5,166,000.00 经营活动产生的现金流量净额 11,335,424.34 8,892,971.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,077,482.58 6,928,317.14 减：现金的期初余额 13,587,944.27 5,982,654.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,489,538.31 945,663.14 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具 体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 1、本公司原持有天津市通卡公用网络系统有限公司 80％股权并将其纳入合并报表 范围。2004 年 12 月 22 日本公司将所持有的 52％股权分别转让给天津市公共交通集团 （控股）有限公司（40％）和南通融达资产担保管理有限公司（12％）并已办妥工商变 更登记手续，转让后持股 28％，不再拥有对其的控制权；该公司于 2005 年 5 月 30 日由 南通融达资产担保管理有限公司增资 800 万元，增资后本公司持股 15.56%，由成本法改 为权益法核算，本年不再纳入合并报表范围。 20 2、本公司原持有天津环球化学科技有限公司 73%股权并将其纳入合并报表范围。 2005 年 9 月该股权被拍卖。故 2005 年 12 月 31 日不再合并其资产负债表，因该公司 2005 年 1－9 月基本无经营，故亦未合并其 2005 年 1－9 月利润表和现金流量表。 董事长：姜肃敌 天津环球磁卡股份有限公司 2006 年 8 月 29 日 21