旭光股份(600353)2007年年度报告摘要

成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 除公司董事钟鸣委托董事张勇出席外，公司其他董事都出席了董事会会议。 1.3 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人葛行，主管会计工作负责人梁建平及会计机构负责人（会计主管人员）张纯应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 旭光股份 股票代码 600353 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 成都市新都区电子路 172 号 邮政编码 610500 公司国际互联网网址 http://www.xuguang.com 电子信箱 xuguang@xuguang.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘卫东 联系地址 成都市新都区电子路 172 号 电话 028-83967182 传真 028-83967187 电子信箱 LWD898@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 279,141,246.84 259,862,017.09 7.42 208,933,866.97 利润总额 17,725,479.77 13,798,439.10 28.46 -44,656,098.31 归属于上市公司股东的净利润 15,134,553.45 11,719,722.69 29.14 -32,981,386.41 归属于上市公司股东的扣除非经常 13,549,162.46 11,572,787.15 17.08 -34,885,870.43 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 23,596,801.29 -1,847,091.82 10,860,036.51 第 1 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 571,751,717.73 534,616,645.85 6.95 520,006,694.92 所有者权益（或股东权益） 374,445,703.24 359,311,149.37 4.21 349,221,670.79 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.13 0.10 30 -0.35 稀释每股收益 0.13 0.10 30 -0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1196 0.1022 17.03 -0.37 全面摊薄净资产收益率 4.0419 3.2617 增加 0.7802 个百分点 -9.4443 加权平均净资产收益率 4.1947 3.3044 增加 0.8903 个百分点 -9.0093 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 3.6185 3.2208 -9.9896 增加 0.3977 个百分点 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 3.7553 3.2630 -9.5295 增加 0.4923 个百分点 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2084 -0.0163 0.1143 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.3066 3.1730 4.21 3.6764 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,390,598.24 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 132,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 -6,207.72 除上述各项之外的其他营业外收支净额 69,000.47 合计 1,585,390.99 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 20,519,825 18.12 -1,025,991 -1,025,991 19,493,834 17.22 持股 3、其他内资 32,029,156 28.28 -8,472,995 -8,472,995 23,556,161 20.80 持股 其中： 境内法人持 32,029,156 28.28 -8,472,995 -8,472,995 23,556,161 20.80 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 52,548,981 46.40 -9,498,986 -9,498,986 43,049,995 38.02 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 60,691,469 53.60 9,498,986 9,498,986 70,190,455 61.98 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 60,691,469 53.60 9,498,986 9,498,986 70,190,455 61.98 计 三、股份总数 113,240,450 100.00 0 0 113,240,450 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 广东新的科技集团 2007 年 10 24,674,906 1,118,745 23,556,161 股改 有限公司 月 29 日 成都欣天颐投资有 2007 年 10 20,519,825 1,025,991 19,493,834 股改 限责任公司 月 29 日 北京劢达事投资有 2007 年 10 4,485,000 4,485,000 0 股改 限责任公司 月 29 日 第 3 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 10 四川锅炉厂 402,500 402,500 0 股改 月 29 日 成都博瑞传播股份 2007 年 10 241,500 241,500 0 股改 有限公司 月 29 日 陕西精密合金股份 2007 年 10 230,000 230,000 0 股改 有限公司 月 29 日 成都同利来商贸有 2007 年 10 230,000 230,000 0 股改 限责任公司 月 29 日 四川金顶集团成都 2007 年 10 230,000 230,000 0 股改 水泥有限公司 月 29 日 四川省建筑机械化 2007 年 10 230,000 230,000 0 股改 工程公司 月 29 日 成都旭光电子设备 2007 年 10 230,000 230,000 0 股改 厂 月 29 日 四川省新都川新种 2007 年 10 230,000 230,000 0 股改 业有限公司 月 29 日 2007 年 10 其他非流通股股东 230,000 230,000 0 股改 月 29 日 成都市华都泡沫制 2007 年 10 161,000 161,000 0 股改 品厂 月 29 日 成都西南电工有限 2007 年 10 115,000 161,000 0 股改 公司 月 29 日 葫芦岛电子元件总 2007 年 10 115,000 115,000 0 股改 厂 月 29 日 成都前锋电子电器 2007 年 10 115,000 115,000 0 股改 集团股份有限公司 月 29 日 成都旭兴电器有限 2007 年 10 57,500 57,500 0 股改 责任公司 月 29 日 成都市金牛区电器 2007 年 10 34,500 34,500 0 股改 设备厂 月 29 日 新都旭光职工技术 2007 年 10 17,250 17,250 0 股改 协会 月 29 日 合计 52,548,981 9,498,986 43,049,995 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 14,975 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 广东新的科技集团有 境内非国有法人 21.79 24,674,906 23,556,161 无 限公司 成都欣天颐投资有限 国有法人 18.12 20,519,825 19,496,834 无 责任公司 房庄婷 未知 0.57 640,707 未知 赵伟强 未知 0.55 624,519 未知 曾鸿 未知 0.53 600,000 未知 王兰 未知 0.51 572,900 未知 第 4 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 丁丰元 未知 0.44 500,000 未知 景丰投资 未知 0.44 500,000 未知 虞飞 未知 0.41 467,000 未知 梁锦辉 未知 0.38 435,548 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东新的科技集团有限公司 1,118,745 人民币普通股 成都欣天颐投资有限责任公司 1,025,991 人民币普通股 房庄婷 640,707 人民币普通股 赵伟强 624,519 人民币普通股 曾鸿 600,000 人民币普通股 王兰 572,900 人民币普通股 景丰投资有限公司 500,000 人民币普通股 丁丰元 500,000 人民币普通股 虞飞 467,000 人民币普通股 梁锦辉 435,548 人民币普通股 公司未知上述前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间、前十名无限 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：广东新的科技集团有限公司 法人代表：张建和 注册资本：220,000,000 元 成立日期：1998 年 6 月 24 日 主要经营业务或管理活动：对高科技产业进行投资；信息咨询；制造电子元器件，仪器仪表，日用电 器及配件，模具；汽车配件（不含汽车发动机）、汽车模具钣金件；国内商业、物资供销业（不含国 家政策规定的专控专营项目）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品和技术除外。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：张建和 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：1999 年至今，任广东新的科技集团有限公司董事长兼总裁 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 变 内从公 东单 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 职务 可行 已行 期末 别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 量 市价 元) 单位 领取 董事 2007 年 6 月 葛行 男 51 0 0 31.1 否 长 21 日～ 副董 2006 年 6 月 王慧 女 42 0 0 5 否 事长 30 日～ 2006 年 6 月 钟鸣 董事 男 33 0 0 5 否 30 日～ 邹积 独立 2006 年 6 月 男 53 0 0 5 否 岩 董事 30 日～ 李成 独立 2006 年 6 月 男 65 0 0 5 否 玉 董事 30 日～ 叶伯 独立 2006 年 6 月 男 36 0 0 5 否 健 董事 30 日～ 董 事、 2006 年 6 月 张勇 男 49 1,759 1,759 31.1 否 总经 30 日～ 理 董 梁建 事、 2006 年 6 月 男 38 0 0 29.54 否 平 财务 30 日～ 总监 董 事、 董事 刘卫 2007 年 12 会秘 男 38 0 0 19.9 否 东 月 20 日～ 书、 副总 经理 刘少 监事 2006 年 6 月 男 57 5,631 5,631 20.45 否 阳 会召 30 日～ 第 6 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 集人 谷加 2006 年 6 月 监事 男 43 0 0 2 是 生 30 日～ 吴志 2007 年 4 月 监事 男 40 0 0 12.9 否 强 11 日～ 梁德 副总 2006 年 6 月 男 51 2,992 2,992 21.62 否 智 经理 30 日～ 合计 / / / / 10,382 10,382 / 193.61 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年，是旭光公司经历严峻考验和挑战的一年，更是旭光公司深化改革、不断超越、不断进步 的一年。激烈的市场竞争、能源价格的快速上涨、原材料价格居高不下、旺季限电等，让企业举步惟 艰。面对种种不利因素，公司董事会审时度势、科学决策，公司经营班子精诚团结，稳健经营，坚定 不移地推进事业部制的经营模式，完善制度、优化流程，有效控制费用支出、内部挖潜、降低成本； 大力提升工艺技术水平、扩大生产产能；千方百计拓展国内外市场、使经营业绩稳步提升。 2007 年，公司实现营业收入 279,141,246.81 元，同比增长 7.42%；实现营业利润 15,873,632.27 元，同比增长 16.5%；实现合并净利润 15,067,055.81 元，同比增长 29%。 2、2007 年末资产构成情况 增减比例 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 （%） 金额（元） 占资产总额的 金额（元） 占资产总额的 比例（%） 比例（%） 货币资金 122,935,807.78 21.50 107,697,940.63 20.14 14.15 应收账款 90,917,507.67 15.90 86,143,019.42 16.11 5.54 其他应收款 10,294,717.12 1.80 8,158,831.62 1.53 26.18 存货 120,468,170.99 21.07 114,640,106.53 21.44 5.08 长期股权投资 1,733,860.14 0.30 1,953,860.14 0.37 -11.26 固定资产 119,532,757.3 20.91 127,438,911.3 23.84 -6.20 工程物资 28,141.00 0.01 -100.00 在建工程 1,122,784.27 0.20 1,738,976.17 0.33 -35.43 无形资产 17,274,007.21 3.02 10,764,667.52 2.01 60.47 资产总计 571,751,717.73 100 534,616,645.85 100 6.95 3、主要供应商、客户情况 本报告期公司向前五名供应商采购金额合计为 7372.61 万元，占采购总额比例为 50.70%； 前五名客户销售收入总额 4,685.53 万元，占本年主营业务收入的 16.79％。 4、主要费用情况 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减比例（%） 销售费用 20,399,972.99 17,051,222.78 3,348,750.21 19.64 管理费用 36,985,497.77 44,208,348.44 -7,222,850.67 -16.34 财务费用 4,036,253.56 3,870,059.86 166,193.70 4.29 本年销售费用比上年同期增加 334.88 万元,主要系产品促销费用增加所致。 第 7 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年管理费用比上年同期减少 722.28 万元,主要系公司加强管理，内部挖潜，使管理费用得以有效控 制。 本年财务费用比上年增加 16.62 万元,主要系利息支出增加所致。 5、现金流量构成情况及变动的情况 本年度经营活动产生的现金流量净额为 23,596,801.29 元，比上年增加 25,443,893.11 元，主要原因 是报告期内收到的其他与经营活动有关的现金增加所致； 本年度投资活动产生的现金流量净额-4,991,842.96 元，比上年净流出 1,854,039.08 元，主要原因是 购置固定资产所致； 本年度筹资活动产生的现金流量净额-3,814,610.90 元，比上年净流出 589,739.67 元，主要原因是利 息支出增加所致。 6、公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 成都安全技术有限责任公司 报警器等 400 万元 488 万元 -33.75 万元 成都安全技术有限责任公司为公司控股子公司，公司占其总股本的 80%，截止报告期末，该公司 总资产 488 万元，营业收入 149 万元，营业成本 75.73 万元，净利润-33.75 万元。 7、经营中的困难和问题 （1）能源价格的快速上涨，原材料价格居高不下，用工成本不断上升，旺季限电等等因素成为公司在 经营过程中面临的主要困难和问题。 （2）公司快速发展与人才紧缺之间的矛盾也是公司未来一段时间面临的困难，现有的激励、分配机制 和政策还需要进一步完善。 （3）目前公司现址生产经营环境和配套设施，给公司进一步扩大生产规模，提升经营质量，实现业绩 的大幅度增长形成严重制约。 8、公司未来发展的展望 (1)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 a、真空灭弧室及成套电器市场 进入二十一世纪以来，我国电力工业一直处于快速平稳发展之中，电力工业的大发展为高低压开 关设备制造业提供了难得的市场机遇。我公司是专业生产为高低压开关设备配套的真空开关管，同时 也是成套电器产品制造商，面临着千载难逢的商机。电子信息产业是国家经济建设的基础，在整个“十 一五”乃至更长时期内，电子信息产业的发展空间很大。经过近几年产业结构的调整，电真空器件产 品在整机上的应用将会逐步得到认可，市场需求也将稳步提高。国家重点工程对高可靠电子元器件产 品的需求增长，为公司电子、电力配套产品的生产销售提供了良好的发展契机。但由于外资企业加大 在华拓展力度，从资金、技术、产品、市场等方面对国内企业施加压力，并实施“高端抢利润，低端 占市场”的策略，导致“国内市场国际化，本土企业边缘化”的趋势日趋明显，对本公司电力、电子 产品构成巨大威胁。加之近年来，国内众多企业蜂拥跨入电力、电子行业，由于各企业的专业基础、 经济结构、经营方式、经营目的差异较大，为争夺有限市场不惜一切手段竞相杀价销售，以致造成目 前市场结构极不规范，竞争秩序混乱，同样给公司拓展市场形成较大冲击。 b、电子管市场 随着国家经济建设的高速发展和人民生活水平的不断提高以及我国广播电视事业持续发展，电子 产品尤其是大功率发射管、工业加热管电子产品仍保持增长势头，为本公司提供了一定的发展空间。 我公司是国内真空器件生产制造的主导企业，在行业内有较高的品牌价值，也全面掌握了电子管 制造所需的关键技术。但是，近几年来国内各广电台发射机固态化改造进程非常迅速，地方台所用发 射管市场逐年萎缩，加之“新西”工程结束，广电类产品市场需求急剧下滑。为此，众多电真空器件 生产厂家又把目光瞄准了工业加热管等相关产品，由于该产品一方面市场有限，另一方面我公司开发 此类产品生产成本较高，性价比并未形成优势，因此要成为公司今后新的利润增长点尚存在一定的困 难。 第 8 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 终上所述，我们可以看出，2008 年公司的真空灭弧室及成套电器产品所面临的行业基本面形势依 然看好，但市场竞争更加剧烈；而在电子管产品方面，由于发射管市场的萎缩和工业加热管产品性价 比劣势，电子管产品将面临更加严峻的考验和挑战。 （2）公司 2008 年的经营计划和主要措施 根据公司所处行业环境和公司的竞争力等情况分析，2008 年公司将通过进一步转变经营机制，夯 实管理基础，优化产品结构和业务流程，在提高经营质量的前提下，稳步扩大生产规模，增大市场份 额，实现经营增长，力争营业收入比上年增长 8%-15%，营业成本占营业收入的比例比上年同期下降 1% 左右，期间费用占营业收入的比例比上年同期下降 2%左右。 为完成上述经营目标，公司拟采取以下措施： 一是将继续深化改革，转换公司经营机制，通过优化流程、提高工作效率使事业部制运作模式更 加完善；二是建立新的市场营销机制，积极拓宽市场，采取有效措施，控制和降低应收帐款，提高公 司的经营质量；三是优化产品结构，加快新产品的研发和产业链的延伸工作，同时要继续加强内部质 量控制，提升产品品质，促进公司稳定、持续发展；四是坚持稳健经营的原则，立足现有资源，整合 业务流程，调整工艺布局，通过合理的技改投入，稳步扩大生产规模，以满足市场需要；五是要继续 夯实基础管理，为建立良好、有序、安全、高效的生产经营运行秩序提供基础和保证；六是要加强资 本运作力度，扩大经营范围和获利空间，为将公司做优做强做大拓展新的领域；七是要塑造适应市场 竞争和旭光特色的企业文化，创建学习型团队，营造“以人为本”的工作氛围，选用人才，培养人才， 留住人才，以利于公司长期健康稳定的发展；八是积极做好工厂搬迁建设前期的筹划和相关政策的研 究与争取。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 产品 电子 减少 18.51 个百分 17,009,991.07 12,074,451.35 29.02 -17.56 11.52 管 点 开关 减少 0.95 个百分 189,958,959.75 149,453,923.55 21.32 6.13 7.43 管 点 断路 增加 1.73 个百分 15,143,980.45 11,836,305.30 21.84 6.09 3.80 器 点 开关 增加 4.69 个百分 17,314,883.31 14,037,088.08 18.93 10.33 4.30 柜 点 6.3 主营业务分地区情况 □适用 √不适用 第 9 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 募集资金总额 额 已累计使用募集资金总额 产 生 是否变更项 实际投入金 是否符合计 收 承诺项目 拟投入金额 预计收益 目 额 划进度 益 情 况 发射管项目 是 55,500,000 44,102,100 是 开关管项目 是 56,400,000 53,845,900 是 技术中心项目 是 42,000,000 21,132,726 是 城市通卡项目 是 49,970,000 0 否 补充流动资金 否 19,220,000 19,220,000 是 合计 / 223,090,000 138,300,726 / 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 1、项目基本完成 2、项目基本完成 3、公司现有技术中心的研发能力已基本满足现阶段生产需要。故变 更技术中心项目的剩余资金 2086.7274 万元，全部用于补充流动资 金，作为公司与主营业务相关的生产经营使用 4、由于我公司上市募集资金到位较晚，该项目根据市场需求已启动 变更原因及变更程序说明(分 建设，由成都市公交集团公司和成都国腾实业集团有限公司先行出 具体项目) 资，组建成都市城市通卡有限责任公司实施并运营。另一方面，该 项目与公司主营业务相距甚远，难以发挥技术和市场的协同效应。 此外，公司大股东发生变更，并且实施该项目的前提条件已经发生 重大变化，本公司已不具备实施该项目的能力。故公司变更募集资 金承诺投资项目（成都市城市通卡项目）,此事项已经四届董事会二 十四次会议审议通过，并提交公司 2005 年度股东大会审议通过 尚未使用的募集资金用途及 1、尚未使用募集资金存在公司募集资金专户 去向 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 84,789,274 对应的 是否符 变更项 变更项目拟 实际投入金 产生收 变更后的项目 原承诺 合计划 目的预 投入金额 额 益情况 项目 进度 计收益 成套电器生产线项目 43,922,000 0 是 补充流动资金 20,000,000 20,000,000 是 补充流动资金 20,867,274 20,867,274 是 第 10 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合计 / 84,789,274 40,867,274 / 未达到计划进度和预计收 益的说明（分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 随着公司业务规模的不断扩大,以及公司产品主要 原材料价格的持续上涨,对流动资金的需求相应增 加。同时，国家 2008 年将进一步加强宏观调控力度、 补充生产流动资金。 实行从紧的货币政策，为了促进公司的长远发展， 公司计划用 2007 年利润补充生产流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 成都欣天颐投资有限责 1,512,386.81 0 任公司 合计 1,512,386.81 0 第 11 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司第二大股东成都欣天颐投资有限责任公司特别承诺：今后用国有股权转让收益按照政府有关部门 规定解决旭光股份原国企转换职工身份问题。 公司已于 2007 年 8 月收到从成都市国企改革发展资金中拨付的解决旭光股份原国企转换职工身份的补 偿金 6254.01 万元，无须再用国有股股权转让收益来解决该问题。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份数 报告期买入/卖出股份 期末股份 使用的资金 产生的投资收 股份名称 量 数量 数量 数量 益 卖 博瑞传播 167,662 167,662 0 4,642,475.64 出 卖 舒卡股份 21,038 21,038 0 360,059.44 出 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 922,364.24 元。 第 12 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 川华信审（2008）015 号 成都旭光电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都旭光电子股份有限公司（以下简称旭光电子）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的股东权益变 动表和合并股东权益变动表、2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是旭光电子管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，旭光电子财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了旭 光电子 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈更生、张兰、余林 成都市洗面桥下街 68 号 3 楼 2007 年 4 月 8 日 9.2 财务报表 第 13 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 122,935,807.78 107,697,940.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 67,356,194.86 60,093,806.37 应收账款 90,917,507.67 86,143,019.42 预付款项 10,223,802.74 5,731,512.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,294,717.12 8,158,831.62 买入返售金融资产 存货 120,468,170.99 114,640,106.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 422,196,201.16 382,465,216.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,733,860.14 1,953,860.14 投资性房地产 固定资产 119,532,757.33 127,438,911.27 在建工程 1,122,784.27 1,738,976.17 工程物资 28,141.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,274,007.21 10,764,667.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,533,032.59 8,264,530.80 其他非流动资产 1,359,075.03 1,962,342.27 非流动资产合计 149,555,516.57 152,151,429.17 资产总计 571,751,717.73 534,616,645.85 流动负债： 短期借款 76,300,000.00 75,300,000.00 向中央银行借款 第 14 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 27,062,800.00 20,150,000.00 应付账款 35,087,712.39 33,444,371.12 预收款项 3,587,381.20 3,485,784.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 41,378,562.77 28,941,071.33 应交税费 3,348,607.84 2,214,614.67 应付利息 151,577.50 98,368.75 应付股利 714,386.53 755,565.24 其他应付款 4,633,282.08 5,421,756.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 192,264,310.31 169,811,531.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,088,237.00 1,088,237.00 专项应付款 3,545,000.00 3,929,762.98 预计负债 递延所得税负债 106,272.82 106,272.82 其他非流动负债 非流动负债合计 4,739,509.82 5,124,272.80 负债合计 197,003,820.13 174,935,804.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 113,240,450.00 113,240,450.00 资本公积 185,355,232.92 185,355,232.50 减：库存股 盈余公积 54,991,421.97 53,327,423.09 一般风险准备 未分配利润 20,858,598.35 7,388,043.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 374,445,703.24 359,311,149.37 少数股东权益 302,194.36 369,692.00 所有者权益合计 374,747,897.60 359,680,841.37 负债和所有者权益总计 571,751,717.73 534,616,645.85 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 15 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 122,935,226.70 107,070,239.33 交易性金融资产 应收票据 67,356,194.86 60,093,806.37 应收账款 88,944,591.77 83,468,901.37 预付款项 10,082,450.33 5,592,423.70 应收利息 应收股利 其他应收款 10,653,616.38 9,521,862.25 存货 118,257,898.52 112,512,602.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 418,229,978.56 378,259,835.52 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,933,860.14 5,153,860.14 投资性房地产 固定资产 120,030,575.53 126,210,568.95 在建工程 1,122,784.27 1,738,976.17 工程物资 28,141.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,274,007.21 10,731,337.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,203,348.73 8,210,940.32 其他非流动资产 1,359,075.03 1,962,342.27 非流动资产合计 152,923,650.91 154,036,166.37 资产总计 571,153,629.47 532,296,001.89 流动负债： 短期借款 76,300,000.00 75,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 27,062,800.00 20,150,000.00 应付账款 33,767,385.66 32,062,003.77 预收款项 2,817,636.79 2,747,685.30 应付职工薪酬 40,712,738.35 28,265,052.46 应交税费 3,365,477.65 2,122,451.51 应付利息 151,577.50 98,368.75 应付股利 714,386.53 755,565.24 第 16 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他应付款 4,616,682.08 5,405,156.17 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 189,508,684.56 166,906,283.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,088,237.00 1,088,237.00 专项应付款 3,545,000.00 3,929,762.98 预计负债 递延所得税负债 106,272.82 106,272.82 其他非流动负债 非流动负债合计 4,739,509.82 5,124,272.80 负债合计 194,248,194.38 172,030,556.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 113,240,450.00 113,240,450.00 资本公积 185,355,232.92 185,355,232.50 减：库存股 盈余公积 54,991,421.97 53,327,423.09 未分配利润 23,318,330.20 8,342,340.30 所有者权益（或股东权益）合计 376,905,435.09 360,265,445.89 负债和所有者权益（或股东权益） 571,153,629.47 532,296,001.89 总计 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 17 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 279,141,246.84 259,862,017.09 其中：营业收入 279,141,246.84 259,862,017.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 269,188,824.31 246,278,772.45 其中：营业成本 204,312,308.66 181,580,048.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,829,268.53 1,957,589.41 销售费用 20,399,972.99 17,051,222.78 管理费用 36,985,497.77 44,208,348.44 财务费用 4,036,253.56 3,870,059.86 资产减值损失 1,625,522.80 -2,388,496.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,921,209.71 41,915.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,873,632.24 13,625,160.14 加：营业外收入 2,026,214.55 330,813.47 减：营业外支出 174,367.02 157,534.51 其中：非流动资产处置损失 144,246.94 39,582.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,725,479.77 13,798,439.10 减：所得税费用 2,658,423.96 2,119,251.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,067,055.81 11,679,188.03 归属于母公司所有者的净利润 15,134,553.45 11,719,722.69 少数股东损益 -67,497.64 -40,534.66 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.10 （二）稀释每股收益 0.13 0.10 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 18 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 277,646,326.84 257,137,981.71 减：营业成本 203,554,978.99 180,147,134.10 营业税金及附加 1,814,130.92 1,928,913.70 销售费用 19,788,474.57 16,379,951.54 管理费用 36,299,395.87 43,344,394.55 财务费用 4,037,101.90 3,869,710.10 资产减值损失 352,665.50 -2,526,845.83 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,921,209.71 41,915.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,720,788.80 14,036,639.05 加：营业外收入 2,026,214.55 330,813.47 减：营业外支出 174,356.39 145,209.60 其中：非流动资产处置净损失 144,236.31 27,397.09 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,572,646.96 14,222,242.92 减：所得税费用 2,932,658.18 2,066,040.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,639,988.78 12,156,202.89 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 313,539,773.61 272,912,251.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 66,056,094.26 4,585,095.01 经营活动现金流入小计 379,595,867.87 277,497,346.77 购买商品、接受劳务支付的现金 198,098,826.31 183,263,360.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 第 19 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 100,077,479.46 50,489,706.03 支付的各项税费 22,434,765.71 19,524,247.13 支付其他与经营活动有关的现金 35,387,995.10 26,067,124.86 经营活动现金流出小计 355,999,066.58 279,344,438.59 经营活动产生的现金流量净额 23,596,801.29 -1,847,091.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,921,209.71 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,718,651.50 34,191.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 37,639,861.21 34,191.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 12,631,704.17 3,171,994.88 的现金 投资支付的现金 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 42,631,704.17 3,171,994.88 投资活动产生的现金流量净额 -4,991,842.96 -3,137,803.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 83,000,000.00 75,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 83,000,000.00 75,000,000.00 偿还债务支付的现金 82,000,000.00 71,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,814,610.90 4,637,986.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,586,884.83 筹资活动现金流出小计 86,814,610.90 78,224,871.23 筹资活动产生的现金流量净额 -3,814,610.90 -3,224,871.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,790,347.43 -8,209,766.93 加：期初现金及现金等价物余额 95,059,649.88 103,269,416.81 六、期末现金及现金等价物余额 109,849,997.31 95,059,649.88 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 20 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 311,408,287.15 269,464,447.30 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 67,963,393.27 3,852,635.49 经营活动现金流入小计 379,371,680.42 273,317,082.79 购买商品、接受劳务支付的现金 197,232,953.11 181,162,928.55 支付给职工以及为职工支付的现金 99,180,970.31 49,881,851.17 支付的各项税费 21,949,743.84 19,305,921.52 支付其他与经营活动有关的现金 36,788,391.65 25,115,320.11 经营活动现金流出小计 355,152,058.91 275,466,021.35 经营活动产生的现金流量净额 24,219,621.51 -2,148,938.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,921,209.71 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,718,651.50 34,191.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 37,639,861.21 34,191.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 12,627,404.17 3,166,996.88 的现金 投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 42,627,404.17 3,166,996.88 投资活动产生的现金流量净额 -4,987,542.96 -3,132,805.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 83,000,000.00 75,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 83,000,000.00 75,000,000.00 偿还债务支付的现金 82,000,000.00 71,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,814,610.90 4,637,986.40 支付其他与筹资活动有关的现金 2,586,884.83 筹资活动现金流出小计 86,814,610.90 78,224,871.23 筹资活动产生的现金流量净额 -3,814,610.90 -3,224,871.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,417,467.65 -8,506,615.67 加：期初现金及现金等价物余额 94,431,948.58 102,938,564.25 六、期末现金及现金等价物余额 109,849,416.23 94,431,948.58 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 21 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东 所有者权益合 减： 实收资本(或 风 其 权益 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上年 113,240,450.00 185,355,232.50 52,400,496.39 87,786.18 332,345.50 351,416,310.57 年末余额 加：会计 926,926.70 7,300,257.60 37,346.50 8,264,530.80 政策变更 前期差错 更正 二、本年 113,240,450.00 185,355,232.50 53,327,423.09 7,388,043.78 369,692.00 359,680,841.37 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 0.42 1,663,998.88 13,470,554.57 -67,497.64 15,067,056.23 少以 “－”号 填列） （一）净 15,134,553.45 -67,497.64 15,067,055.81 利润 （二）直 接计入所 有者权益 0.42 0.42 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 0.42 0.42 上述（一） 0.42 15,134,553.45 -67,497.64 15,067,056.23 和（二） 第 22 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 1,663,998.88 -1,663,998.88 润分配 1．提取盈 1,663,998.88 -1,663,998.88 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 113,240,450.00 185,355,232.92 54,991,421.97 20,858,598.35 302,194.36 374,747,897.60 期末余额 第 23 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东 所有者权益合 实收资本(或 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权益 计 股本) 险 他 股 准 备 一、上年 94,990,568.00 205,235,358.61 52,400,496.39 -12,159,394.57 495,667.88 340,962,696.31 年末余额 加：会计 8,754,642.36 -85,441.22 8,669,201.14 政策变更 前期差错 更正 二、本年 94,990,568.00 205,235,358.61 52,400,496.39 -3,404,752.21 410,226.66 349,631,897.45 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 18,249,882.00 -19,880,126.11 926,926.70 10,792,795.99 -40,534.66 10,048,943.92 少以 “－”号 填列） （一）净 11,719,722.69 -40,534.66 11,679,188.03 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -1,630,244.11 -1,630,244.11 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -1,630,244.11 -1,630,244.11 上述（一） 和（二） -1,630,244.11 11,719,722.69 -40,534.66 10,048,943.92 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 第 24 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 926,926.70 -926,926.70 润分配 1．提取盈 926,926.70 -926,926.70 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 18,249,882.00 -18,249,882.00 内部结转 1．资本公 积转增资 18,249,882.00 -18,249,882.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 113,240,450.00 185,355,232.50 53,327,423.09 7,388,043.78 369,692.00 359,680,841.37 期末余额 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 25 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 成都旭光电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 113,240,450.00 185,355,232.50 52,400,496.39 -812,291.37 350,183,887.52 加：会计政策变更 926,926.70 9,154,631.67 10,081,558.37 前期差错更正 二、本年年初余额 113,240,450.00 185,355,232.50 53,327,423.09 8,342,340.30 360,265,445.89 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 0.42 1,663,998.88 14,975,989.90 16,639,989.20 填列） （一）净利润 16,639,988.78 16,639,988.78 （二）直接计入所有 0.42 0.42 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 0.42 0.42 上述（一）和（二） 0.42 16,639,988.78 16,639,989.20 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,663,998.88 -1,663,998.88 1．提取盈余公积 1,663,998.88 -1,663,998.88 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 113,240,450.00 185,355,232.92 54,991,421.97 23,318,330.20 376,905,435.09 第 26 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 94,990,568.00 205,235,358.61 52,400,496.39 -12,666,664.04 339,959,758.96 加：会计政策变更 9,779,728.15 9,779,728.15 前期差错更正 二、本年年初余额 94,990,568.00 205,235,358.61 52,400,496.39 -2,886,935.89 349,739,487.11 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 18,249,882.00 -19,880,126.11 926,926.70 11,229,276.19 10,525,958.78 填列） （一）净利润 12,156,202.89 12,156,202.89 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -1,630,244.11 -1,630,244.11 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -1,630,244.11 -1,630,244.11 上述（一）和（二） -1,630,244.11 12,156,202.89 10,525,958.78 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 926,926.70 -926,926.70 1．提取盈余公积 926,926.70 -926,926.70 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 18,249,882.00 -18,249,882.00 部结转 1．资本公积转增资 18,249,882.00 -18,249,882.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 113,240,450.00 185,355,232.50 53,327,423.09 8,342,340.30 360,265,445.89 公司法定代表人:葛行 主管会计工作负责人:梁建平 会计机构负责人:张纯 第 27 页 共 28 页 成都旭光电子股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 本公司从 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企 业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容和《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号），对财 务报表项目进行了追溯调整。调整事项如下： （1）公司对控股子公司的长期股权投资改按成本法进行核算，并进行了追溯调整，对母公司年初未 分配利润累计影响金额为 1,870,618.05 元，其中 2006 年度影响数为 653,289.52 元。 （2）公司按照原企业会计准则的规定，对所得税的会计处理采用应付税款法。按照新企业会计准则， 公司改按资产负债表债务法进行所得税会计处理，于 2007 年 1 月 1 日对资产、负债的账面价值与计税 基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司因计提的 坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、工程物资减值准备、无形资产减值准备等事项所导致 的相应资产账面价值和计税基础不同形成可抵扣暂时性时间差异 55,096,872.01 元和递延所得税资产 8,264,530.80 元，增加股东权益 8,264,530.80 元， 其中归属于母公司的所有者权益增加 8,227,184.30 元（增加法定盈余公积 926,926.70 元，增加未分配利润 7,300,257.60 元）。 （3）公司 2006 年 12 月 31 日按新企业会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为 369,692.00 元，应计入股东权益项下的少数股东权益 369,692.00 元，由此增加股东权益 369,692.00 元。 上列各项对合并报表的影响如下： 项目 递延所得税资产 少数股东权益 合计 对 2007 年初留存收益的影响 8,227,184.30 369,692.00 8,596,876.30 其中：对 2007 年初未分配利润的影 7,300,257.60 7,300,257.60 响 对 2006 年度净利润的影响 -404,670.34 -163,322.38 -567,992.72 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 28 页 共 28 页