东安动力(600178)2007年年度报告摘要

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中瑞岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司董事长连刚先生，总经理孙德山先生及总会计师权森虎先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东安动力 股票代码 600178 上市交易所 上海证券交易所 哈尔滨市南岗区高新技术开发区 13 栋; 注册地址和办公地址 哈尔滨市平房区保国街 51 号 邮政编码 150066 电子信箱 dadl600178@263.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜俊奇 王江华 联系地址 哈尔滨市平房区保国街 51 号 哈尔滨市平房区保国街 51 号 电话 （0451）86528172 86528173 （0451）86528172 86528173 传真 （0451）86505502 （0451）86505502 电子信箱 dadl600178@263.net.cn dadl600178@263.net.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 1,852,536,167.82 2,176,367,823.52 -14.88 2,296,117,773.36 利润总额 150,701,419.51 36,278,741.96 315.40 91,450,201.47 归属于上市公司股东的净利润 150,701,419.51 35,801,004.55 320.94 82,528,312.67 归属于上市公司股东的扣除非 117,168,956.39 54,121,446.06 116.49 82,595,684.79 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -549,557,531.85 -157,541,733.88 -248.83 332,781,638.02 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 3,296,813,776.56 3,147,678,531.79 4.74 2,760,223,361.56 所有者权益（或股东权益） 1,769,138,059.88 1,600,416,206.45 10.54 1,611,196,585.08 第 1 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.3261 0.0775 320.77 0.1786 稀释每股收益 0.3261 0.0775 320.77 0.1786 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2536 0.1171 116.57 0.1787 全面摊薄净资产收益率（%） 8.52 2.24 增加 6.28 个百分点 5.12 加权平均净资产收益率（%） 8.99 2.23 增加 6.76 个百分点 5.22 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 6.62 3.38 增加 3.24 个百分点 5.13 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.99 3.38 增加 3.61 个百分点 5.22 （%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.19 -0.34 -250.00 0.72 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.8286 3.4635 10.54 3.4868 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,608,940.84 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 1,500,000.00 定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -40,512.03 其他非经常性损益项目 28,464,034.31 合计 33,532,463.12 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 7,759,549.20 28,960,059.70 21,200,510.50 合计 7,759,549.20 28,960,059.70 21,200,510.50 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 274,997,000 59.51 -23,104,000.00 -23,104,000.00 251,893,000 54.51 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 274,997,000 59.51 -23,104,000.00 -23,104,000.00 251,893,000.00 54.51 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 187,083,000.00 40.49 23,104,000.00 23,104,000.00 210,187,000.00 45.49 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 187,083,000.00 40.49 23,104,000.00 23,104,000.00 210,187,000.00 45.49 股份合计 三、股份总数 462,080,000.00 100 462,080,000.00 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 中国航空科技工业 股改 2007 年 7 274,997,000 23,104,000 251,893,000 股份有限有限公司 承诺 月5日 合计 274,997,000 23,104,000 251,893,000 — — 第 3 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 55,415 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 份数量 中国航空科技工业股份有限公司 国有法人 58.77 271,563,000 251,893,000 无 孙涛 其他 0.47 2,161,850 未知 戚晓华 其他 0.31 1,430,978 未知 刘彦铎 其他 0.31 1,429,653 未知 宋文 其他 0.28 1,306,400 未知 中国对外经济贸易信托投资有限 其他 0.23 1,080,000 未知 公司 吴友图 其他 0.20 924,050 未知 广东粤财信托有限公司－新价值 其他 0.19 868,791 未知 证券投资 杨明 其他 0.17 765,650 未知 北京金创年达投资管理有限公司 其他 0.15 682,833 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国航空科技工业股份有限公司 19,670,000 人民币普通股 孙涛 2,161,850 人民币普通股 戚晓华 1,430,978 人民币普通股 刘彦铎 1,429,653 人民币普通股 宋文 1,306,400 人民币普通股 中国对外经济贸易信托投资有限公司 1,080,000 人民币普通股 吴友图 924,050 人民币普通股 广东粤财信托有限公司－新价值证券投资 868,791 人民币普通股 杨明 765,650 人民币普通股 北京金创年达投资管理有限公司 682,833 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国航空科技工业股份有限公司 法人代表：张洪飚 注册资本：464,360.85 万元 成立日期：2003 年 4 月 30 日 主要经营业务或管理活动：开发、制造和销售微型汽车、经济型轿车和汽车发动机，并供应汽车零部 件和提供售后服务；开发、制造、销售和改进航空产品，为国内外客户提供直升机、教练机、通用民 用飞机和支线飞机，并供应航空产品零部件及提供售后服务。 第 4 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国航空工业第二集团公司 法人代表：张洪飚 注册资本：1,261,355 万元 成立日期：1999 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理；直升机、运输机、教练机、强击机、通用飞机、 无人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、轻型燃气轮机、汽车、摩托车、纺织机 械、医疗设备、环保设备、机械电子设备、制冷设备的设计、研制、开发、生产、销量、安装、调试、 维修及其他售后服务；飞机租赁、工程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理；与以上业 务相关的技术开发、技术咨询、技术服务；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实 行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务； 经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需 的劳务人员。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从 是否在股东单 性 年 年初持 年末持 变动原 公司领取的 姓名 职务 任期起止日期 位或其他关联 别 龄 股数 股数 因 报酬总额 单位领取 (万元) 2007 年 9 月 10 日～ 连刚 董事长 男 47 0 0 4.09 否 2008 年 4 月 6 日 董事、总 2005 年 4 月 6 日～ 孙德山 男 44 0 0 8.77 否 经理 2008 年 4 月 6 日 2005 年 4 月 6 日～ 赵慧侠 董事 男 46 0 0 是 2008 年 4 月 6 日 2007 年 9 月 10 日～ 闫灵喜 董事 男 38 0 0 是 2008 年 4 月 6 日 2005 年 4 月 6 日～ 王军 董事 男 53 0 0 是 2008 年 4 月 6 日 董事、副 2005 年 4 月 6 日～ 杜毅 男 40 0 0 9.49 否 总经理 2008 年 4 月 6 日 独立董 2005 年 4 月 6 日～ 王忠庆 男 71 0 0 2.5 否 事 2008 年 4 月 6 日 独立董 2005 年 4 月 6 日～ 二级市 李桂荣 女 64 6,844 5,144 2.5 否 事 2008 年 4 月 6 日 场出售 独立董 2005 年 4 月 6 日～ 张宝山 男 74 0 0 2.5 否 事 2008 年 4 月 6 日 监事会 2005 年 4 月 6 日～ 龚永胜 男 50 0 0 8.11 否 主席 2008 年 4 月 6 日 2005 年 4 月 6 日～ 王海平 监事 男 53 0 0 是 2008 年 4 月 6 日 2005 年 4 月 6 日～ 于健 监事 男 50 0 0 8.02 否 2008 年 4 月 6 日 副总经 2007 年 3 月 31 日～ 曲福林 男 43 0 0 7.89 否 理 2008 年 4 月 6 日 副总经 2007 年 3 月 31 日～ 刘宝玉 男 48 0 0 7.92 否 理 2008 年 4 月 6 日 总会计 2005 年 4 月 6 日～ 权森虎 男 37 0 0 8.04 否 师 2008 年 4 月 6 日 董事会 2005 年 4 月 6 日～ 姜俊奇 男 50 0 0 7.75 否 秘书 2008 年 4 月 6 日 合计 / / / / / 77.58 / 第 6 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况 公司主营汽车发动机、变速箱及其零部件的开发、生产与销售，公司及参股公司的主要产品包括 DA465Q、DA468、DA471 系列的 0.8－1.3 升的发动机（含变速箱），4G1、4G9 系列的 1.3－2.0 升的汽 油发动机。 2007 年，公司共生产微型汽车发动机（含变速箱）234,591 台，同比减少 24.68%；销售 246,302 台，同比下降 18.38%；实现销售收入 18.5 亿元，同比下降 14.88%；实现利润总额 15,070 万元，同比 增加 315.40%。受安全性、舒适性及消费升级的影响，公司主配车厂销量出现了下滑，以致 2007 年我 公司主营产品——微型汽车发动机的销量未能实现年初制定的目标。 在国内经济型轿车市场强劲增长的拉动下，公司参股的哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司生产 的 4G1、4G9 系列发动机销售继续保持大幅增长，全年共销售发动机 27.98 万台，同比增长了 80%，该 公司贡献的投资收益已成为本公司的主要利润来源。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业成 营业利 营业收入 分行业或分 营业利润 本比上 润率比 营业收入 营业成本 比上年增 产品 率（%） 年增减 上年增 减(%) (%) 减(%) 分行业 增加 0.67 整车制造业 1,786,580,915.60 1,624,907,337.88 9.05 -16.38 -16.99 个百分点 分产品 增加 2.93 465 系列 1,293,908,123.47 1,137,051,758.89 12.12 -21.71 -24.24 个百分点 增加 0.15 468 系列 111,369,246.13 101,531,864.51 8.83 -44.40 -44.49 个百分点 3、经营成果分析 单位:元 币种:人民币 金额（元） 增（+）减（-） 项 目 增减额 2007 年 2006 年 比率（%） 营业收入 1,852,536,167.82 2,176,367,823.52 -323,831,655.70 -14.88 营业利润 145,632,990.70 47,118,451.59 98,514,539.11 209.08 净利润 150,701,419.51 35,801,004.55 114,900,414.96 320.94 财务费用 29,903,733.56 12,875,949.64 17,027,783.92 132.24 资产减值损失 91,859,839.81 9,270,651.93 82,589,187.88 890.87 投资收益 268,893,242.76 83,572,579.10 185,320,663.66 221.75 营业外收入 7,328,147.44 1,472,329.47 5,855,817.97 397.72 营业外支出 2,259,718.63 12,312,039.10 -10,052,320.47 -81.65 利润总额 150,701,419.51 36,278,741.96 114,422,677.55 315.40 注：变动的主要原因： 1）营业收入变化的主要原因是本期销量及售价均有所下降所致 2）营业利润、净利润、利润总额变化的主要原因是本期投资收益增加 3）财务费用变化的主要原因是利息支出增加 4）资产减值损失变化的主要原因是计提的坏账准备增加 第 7 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 5）投资收益变化的主要原因是被投资方净利润增加 6）营业外收入变化的主要原因是固定资产处置收入增加 7）营业外支出变化的主要原因是上年同期包括职工福利支出 4、财务状况分析 单位:元 币种:人民币 金额（元） 增（+）减（-） 增减额 项 目 2007 年 12 月 31 日 2007 年初数 比率（%） 总资产 3,296,813,776.56 3,147,678,531.79 149,135,244.77 4.74 股东权益 1,769,138,059.88 1,600,416,206.45 168,721,853.43 10.54 货币资金 135,391,801.21 562,870,302.26 -427,478,501.05 -75.95 应收票据 142,047,182.64 559,644,199.08 -417,597,016.44 -74.62 应收帐款 1,416,132,151.21 568,971,742.41 847,160,408.80 148.89 应收股利 19,073,907.50 -19,073,907.50 -100.00 其他应收款 16,786,406.77 8,712,553.39 8,073,853.38 92.67 可供出售金融资产 28,960,059.70 7,759,549.20 21,200,510.50 273.22 长期股权投资 576,190,535.86 307,297,293.10 268,893,242.76 87.50 短期借款 239,000,000.00 380,000,000.00 -141,000,000.00 -37.11 预收款项 103,665,731.49 2,310,133.20 101,355,598.29 4,387.44 应交税费 56,920,188.74 3,061,211.06 53,858,977.68 1,759.40 预计负债 23,281,061.90 14,651,109.08 8,629,952.82 58.90 递延所得税负债 3,444,008.96 263,932.38 3,180,076.58 1,204.88 未分配利润 245,102,505.74 109,471,228.18 135,631,277.56 123.90 注：变动的主要原因： 1）总资产变化的主要原因是应收账款增加所致 2）股东权益变化的主要原因是本年实现的净利润 3）货币资金变化的主要原因是客户欠款增加 4）应收账款变化的主要原因是客户欠款增加 5）应收股利变化的主要原因是已收回被投资单位分配的现金股利 6）其他应收款变化的主要原因是应收配件商店款项 7）可供出售金融资产变化的主要原因是昌河股份的股票市场价格上升所致 8）长期股权投资变化的主要原因是被投资方净利润增加 9）短期借款变化的主要原因是银行借款减少 10）预收款项变化的主要原因是预收客户货款 11）应交税费变化的主要原因是应缴增值税增加 12）预计负债变化的主要原因是售后服务费增加 13）递延所得税负债变化的主要原因是应纳税暂时性差异增加 14)未分配利润变化的主要原因是本年实现的净利润增加 5、现金流量分析 单位:元 币种:人民币 增（+）减（-） 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 变动原因分析 比率（%） 经营活动产生的 销售商品收到的现 现金流量净额 -549,557,531.85 -157,541,733.88 -248.83 金减少 投资活动产生的 现金流量净额 1,611,550.89 -21,544,466.59 107.48 固定资产投资减少 筹资活动产生的 现金流量净额 113,131,022.15 270,347,711.14 -58.15 偿还债务支出增加 第 8 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 6、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北 1,465,440,555.82 -10.99 华东 289,437,881.08 -39.89 西北 -100.00 华北 27,908,974.42 35,509.05 华中 -100.00 西南 3,793,504.28 142.07 7、对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的基本情况 单位:万元 币种:人民币 企业名称 注册资本 持有股权 主要业务 资产总额 营业收入 净利润 哈尔滨东安汽车发动 发动机及其零 50,000 36% 295,393 369,612 78,113 机制造有限公司 部件制造 (二)对公司未来发展的展望 1.分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势及对公司的可能影响 程度 2008 年中国经济仍将保持较快增长趋势，居民收入不断提高，汽车市场仍将保持一定的增长空间； 随着石油价格的不断上升，小排量车的发展将受到更多的关注。 但同时，国内汽车行业产能过剩、价格战等一些长期积累的突出矛盾和问题依然存在，市场白热 化的竞争格局没有变化，国内中级车及以下的车型利润空间已经大幅缩水，必将进一步挤压本公司所 从事的微型汽车及发动机产品的利润空间。 2.未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 1）机遇：伴随着中国经济的长期较快增长，以及人民生活水平的不断提高，为国内汽车消费提供 总体上的支撑，中国汽车市场还将以年均两位数的增长速度，继续保持全球最具发展潜力消费市场的 地位。 2）挑战：全球经济增长的不确定因素在增加，石油价格持续走高、钢材等原材料价格不断上涨等 诸多因素，都给今年汽车行业在成本、资金方面产生压力。随着国内市场更加融入国际化，国内各种 资本不断涌进汽车行业，各大企业不断加大投资，自主品牌也将面临巨大挑战。 3）公司发展规划及战略：提升内部管理，不断拓宽市场，抓住发展机遇，实现恢复性增长。 4）2008 年度经营目标：实现发动机销售 28 万台，铸件外销销售收入 1.85 亿元，变速箱单独外 销实现零突破。全年预计实现实现销售收入 19.7 亿元，产品毛利率与 2007 年基本持平，投资收益仍 然是公司的主要利润来源。 3.公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司 2008 年预计需投资 1.8 亿元,主要用于固定资产更新改造。 资金来源将主要依靠企业自有资金及银行贷款。 4.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不良影响的所有风险因素以及已（或）采取的措施 1）政策风险 由于国家宏观调控和从紧货币政策的逐步实施，会导致消费信心下降和需求增速放缓，销售压力 增大。 对策：开拓新的整车配套市场，同时配合车厂做好以客户为导向的营销工作。 2）原材料及市场风险 全球钢铁、有色金属等部分原材料价格继续上涨、市场竞争依旧激烈等因素对公司经营形成一定 压力。 对策：持续深入的开展降成本工作，精打细算减少原材料上涨带来的损失。 3）产品及技术风险 石油价格日益上涨和环保要求的不断提高，对汽车行业技术升级的压力越来越大。 第 9 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 对策：积极推进新品开发工作，不断加快发动机产品优化、升级。 6.2 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.3 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目收益 项目名称 项目金额 项目进度 情况 DA2 多气门电喷发动机技术 已完成投资 9275 万元，设备都已安装调 19,953 未竣工 改造 试完毕，正在进行生产试运行 变速器壳体零部件生产线技 已完成投资 1464 万元，设备都已安装调 2,972 未竣工 术改造 试完毕，正在进行生产试运行 汽车发动机零部件生产线技 已完成投资 2291 万元，设备都已安装调 2,980 未竣工 术改造 试完毕，正在进行生产试运行 曲轴加工线技术改造 16,000 已完成投资 883 万元，设备即将到货 未竣工 已完成投资 580 万元，设备正在安装调试 BS14R 齿轮线技术改造 2,100 未竣工 阶段 合计 44,005 / / 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 针对审计意见中的强调事项，董事会做如下说明： 公司董事会认为：导致大额欠款的主要原因是由于本公司主要客户——哈飞汽车股份有限公司 2007 年汽车产品销售不畅，资金紧张所致。为此，本公司已与哈飞汽车股份有限公司商定了还款计划， 公司董事会将监督实施，争取在三年内还款至正常水平，化解风险。因该还款计划与控股股东对汽车 业务的重组密切相关，公司将督促控股股东对重组计划的落实，降低公司风险。 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中瑞岳华会计师事务所的审计，2007 年度公司实现净利润为 150,701,419.51 元。根据公司会 计制度规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 15,070,141.95 元，加上 2007 年年初未分配利润 109,471,228.18 元，本年度实际可供股东分配的利润为 245,102,505.74 元。 本年度不进行利润分配与资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司 2008 年现金需求的实际情况，为了降低费 用，保证公司的持续获利能力，本次董事会决定 2007 生产经营及固定资产投资。 年度不进行利润分配。 第 10 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉及的 交易对方 被收 所涉及的资产 债权债务 或最终控 购资 购买日 收购价格 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 产权是否已全 是否已全 制方 产 部过户 部转移 哈尔滨东 是。以黑龙江广名会计师事务所有限责任公 2007 年 安发动机 30A 厂 司出具的黑广评报字[2007]第 013 号资产评 7月5 764.93 是 是 （集团）有 房 估报告评估值为计算依据，经双方协商，按 日 限公司 评估值 764.93 元作价收购。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出 是否为关联 所涉及的 出售产 所涉及的债 被出售 售日该出售资 交易（如是， 资产产权 交易对方 出售日 出售价格 生的损 权债务是否 资产 产为公司贡献 说明定价原 是否已全 益 已全部转移 的净利润 则） 部过户 哈尔滨东安 是。以评估价 232 车 2007 年 发动机（集 及账面价值 间部分 7月5 1,025.06 482.99 否 是 团）有限公 作为定价依 资产 日 司 据。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例（%） 的比例（%） 哈飞汽车股份有限公司 109,666.39 60.86 江西昌河汽车股份有限公司合肥分公司 26,297.72 14.59 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司 21,802.56 12.1 哈尔滨东安发动机(集团)有限公司 18,681.26 87.74 哈尔滨东安机电制造有限责任公司 10,338.70 6.97 合计 157,766.67 29,019.96 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,622,663,177.16 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 第 11 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 详见股权分置改革说明书 未有违反承诺的情形发生。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 占该公司股 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目 权比例（％） 权益变动 600372 昌河股份 6,000,000 0.84 28,960,059.7 18,020,433.92 可供出售金融资产 合计 6,000,000 - 28,960,059.7 18,020,433.92 - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 12 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督， 认为公司董事会 2007 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步 完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理和其他高级管理人员在报 告期内执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司依据五分开的原则，业务独立、财务系统独立，人员、机构独立配置，资产完整，季度报告、 半年度报告和年度报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果，报告期内，岳华会计师事务所有限 公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经检查，公司最近一次募集资金实际投资项目未发生变更，使用正常 。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本公司在报告期内发生的向东安集团转让公司 232 车间资产及收购东安集团部分资产的业务属于 关联交易，对选聘评估机构的程序、评估结论以及该关联交易议案表决程序均符合本公司实际情况， 是合规合理的；本次股权转让，公司放弃对不善长业务的经营，集中力量做好主业，有利于公司的发 展；本次关联交易价格公允，不存在损害公司与非关联股东利益的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 本公司在报告期内发生的关联交易属正常业务往来，公平、合理，没有发现损害本公司利益的情 况。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中瑞岳华会计师事务所就公司财务报告出具的带强调事项的非标准审计报告真实的反映了公司财 务状况，监事会同意董事会对该事项的说明；同意公司与哈飞汽车股份有限公司商定的还款计划，并 将督促公司逐步落实，化解风险，切实维护广大投资者利益。 8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司未对报告期利润实现数进行预测。 第 13 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 中瑞岳华审字[2008]第 12423 号 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“东安动力”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表 附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东安动力管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，东安动力财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东 安动力 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二所述，截止 2007 年 12 月 31 日，东安动力 应收关联方哈飞汽车股份有限公司货款 130,660.84 万元（包括应收账款 119,960.84 万元、应收银行 承兑汇票 5,700 万元、应收商业承兑汇票 5,000 万元）。对于上述应收账款,东安动力已与对方于 2007 年 12 月 27 日商定了收款计划,但该收款计划的实施依赖于东安动力之母公司资产重组计划的实施,该 款项的可收回性存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 张天福 刘月涛 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 2008 年 4 月 10 日 第 14 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 资 产 负 债 表（一） 2007 年 12 月 31 日 编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注 释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 七、1 135,391,801.21 562,870,302.26 交易性金融资产 应收票据 七、2 142,047,182.64 559,644,199.08 应收账款 七、3 1,416,132,151.21 568,971,742.41 预付款项 七、4 2,281,156.01 2,860,465.84 应收利息 应收股利 19,073,907.50 其他应收款 七、5 16,786,406.77 8,712,553.39 存货 七、6 277,475,463.98 325,765,501.97 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,990,114,161.82 2,047,898,672.45 非流动资产： 可供出售金融资产 七、7 28,960,059.70 7,759,549.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、8 576,190,535.86 307,297,293.10 投资性房地产 固定资产 七、9 615,824,606.81 696,855,145.05 在建工程 七、10 85,724,412.37 87,867,871.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,306,699,614.74 1,099,779,859.34 资产总计 3,296,813,776.56 3,147,678,531.79 公司法定代表人：连刚 主管会计工作负责人: 孙德山 会计机构负责人: 权森虎 第 15 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产负债表(二) 2007 年 12 月 31 日 编制单位:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 七、12 239,000,000.00 380,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七、13 452,228,482.07 384,199,271.02 应付账款 七、14 406,874,894.59 464,544,940.77 预收款项 七、15 103,665,731.49 2,310,133.20 应付职工薪酬 七、16 53,743,982.23 63,949,705.05 应交税费 七、17 56,920,188.74 3,061,211.06 应付利息 应付股利 其他应付款 七、18 188,517,366.70 234,282,022.78 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,500,950,645.82 1,532,347,283.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 七、19 23,281,061.90 14,651,109.08 递延所得税负债 七、20 3,444,008.96 263,932.38 其他非流动负债 非流动负债合计 26,725,070.86 14,915,041.46 负债合计 1,527,675,716.68 1,547,262,325.34 股东权益： 股本 七、21 462,080,000.00 462,080,000.00 资本公积 七、22 875,959,209.80 857,938,775.88 减：库存股 盈余公积 七、23 185,996,344.34 170,926,202.39 未分配利润 七、24 245,102,505.74 109,471,228.18 股东权益合计 1,769,138,059.88 1,600,416,206.45 负债和股东权益总计 3,296,813,776.56 3,147,678,531.79 公司法定代表人：连刚 主管会计工作负责人: 孙德山 会计机构负责人: 权森虎 第 16 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、25 1,852,536,167.82 2,176,367,823.52 减：营业成本 七、25 1,682,192,048.45 1,983,789,642.22 营业税金及附加 七、26 6,900,784.63 6,348,195.41 销售费用 44,165,619.94 52,675,889.68 管理费用 120,774,393.49 147,861,622.15 财务费用 七、27 29,903,733.56 12,875,949.64 资产减值损失 七、28 91,859,839.81 9,270,651.93 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、29 268,893,242.76 83,572,579.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收 268,893,242.76 83,572,579.10 益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 145,632,990.70 47,118,451.59 加：营业外收入 七、30 7,328,147.44 1,472,329.47 减：营业外支出 七、31 2,259,718.63 12,312,039.10 其中：非流动资产处置净损失 2,153,552.28 239,239.10 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 150,701,419.51 36,278,741.96 列） 减：所得税费用 七、32 477,737.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 150,701,419.51 35,801,004.55 五、每股收益： （一）基本每股收益 七、33 0.3261 0.0775 （二）稀释每股收益 七、33 0.3261 0.0775 公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎 第 17 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 907,637,659.90 1,432,272,422.61 收到的税费返还 5,878,385.50 5,808,651.06 收到其他与经营活动有关的现金 七、34 19,030,445.80 146,292,392.90 经营活动现金流入小计 932,546,491.20 1,584,373,466.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,228,360,034.68 1,401,023,316.37 支付给职工以及为职工支付的现金 134,792,152.73 140,540,511.42 支付的各项税费 19,714,582.89 70,075,266.20 支付其他与经营活动有关的现金 七、35 99,237,252.75 130,276,106.46 经营活动现金流出小计 1,482,104,023.05 1,741,915,200.45 经营活动产生的现金流量净额 -549,557,531.85 -157,541,733.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 19,073,907.50 17,732,542.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 15,809,470.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 19,073,907.50 33,542,012.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 17,462,356.61 40,077,169.35 的现金 投资支付的现金 15,009,310.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,462,356.61 55,086,479.35 投资活动产生的现金流量净额 1,611,550.89 -21,544,466.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 432,513,924.89 380,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 432,513,924.89 380,000,000.00 偿还债务支付的现金 310,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,382,902.74 49,652,288.86 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 319,382,902.74 109,652,288.86 筹资活动产生的现金流量净额 113,131,022.15 270,347,711.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -434,814,958.81 91,261,510.67 加：期初现金及现金等价物余额 494,259,623.53 402,998,112.86 六、期末现金及现金等价物余额 59,444,664.72 494,259,623.53 公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎 第 18 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 462,080,000.00 856,443,159.06 171,229,282.31 112,198,947.33 1,601,951,388.70 加：会计政策变更 1,495,616.82 -303,079.92 -2,727,719.15 -1,535,182.25 前期差错更正 二、本年年初余额 462,080,000.00 857,938,775.88 170,926,202.39 109,471,228.18 1,600,416,206.45 三、本年增减变动金额 18,020,433.92 15,070,141.95 135,631,277.56 168,721,853.43 （减少以“－”号填列） （一）净利润 150,701,419.51 150,701,419.51 （二）直接计入所有者 18,020,433.92 18,020,433.92 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 21,200,510.50 21,200,510.50 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 -3,180,076.58 -3,180,076.58 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 18,020,433.92 150,701,419.51 168,721,853.43 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,070,141.95 -15,070,141.95 1．提取盈余公积 15,070,141.95 -15,070,141.95 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 462,080,000.00 875,959,209.80 185,996,344.34 245,102,505.74 1,769,138,059.88 第 19 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 462,080,000.00 858,312,159.06 167,548,033.90 125,275,711.66 1,613,215,904.62 加：会计政策变更 -201,931.96 -1,817,387.58 -2,019,319.54 前期差错更正 二、本年年初余额 462,080,000.00 858,312,159.06 167,346,101.94 123,458,324.08 1,611,196,585.08 三、本年增减变动金额 -373,383.18 3,580,100.45 -13,987,095.90 -10,780,378.63 （减少以“－”号填列） （一）净利润 35,801,004.55 35,801,004.55 （二）直接计入所有者 -373,383.18 -373,383.18 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 1,759,549.20 1,759,549.20 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 -263,932.38 -263,932.38 目相关的所得税影响 4．其他 -1,869,000.00 -1,869,000.00 上述（一）和（二）小 -373,383.18 35,801,004.55 35,427,621.37 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,580,100.45 -49,788,100.45 -46,208,000.00 1．提取盈余公积 3,580,100.45 -3,580,100.45 2．对所有者（或股东） -46,208,000.00 -46,208,000.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 462,080,000.00 857,938,775.88 170,926,202.39 109,471,228.18 1,600,416,206.45 公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎 第 20 页 共 21 页 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 ①根据公司有关规定，对符合公司内部退养条件的职工在办理内退手续后，公司承担此部分人员 正式退休前的工资等费用，按照《企业会计准则第 13 号 ——或有事项》规定，应将此部分费用作为 预计负债核算，该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调减 2006 年度净利润 2,037,953.73 元；调 减 2007 年 1 月 1 日留存收益 4,546,608.93 元。 ②公司持有的处于限售期内的上市公司股权原作为长期股权投资核算，根据企业会计准则解释第 1 号规定作为可供出售金融资产并按公允价值计量，由此调增 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,495,616.82 元。其中公允价值变动影响增加 1,759,549.20 元，所得税影响减少 263,932.38 元。 ③本公司按权益法核算的合营企业执行企业会计制度及其有关规定，按照本公司的会计政策对被 投资单位的财务报表进行调整后调增 2006 年度净利润 1,026,474.20 元；调增 2007 年 1 月 1 日留存收 益 1,515,809.86 元。 ④其他会计政策变更仅影响财务报表项目的列报，无实质性影响。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：连刚 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2008 年 4 月 12 日 第 21 页 共 21 页