九芝堂(000989)2005年年度报告摘要

九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000989 证券简称：九芝堂 公告编号：2006-007 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 朱锦伟 工作原因 无 高加其 工作原因 无 1.4 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人余克建、财务总监蔡光云及会计机构负责人郭朝晖声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 九芝堂 股票代码 000989 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路一段129号 注册地址和办公地址 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路一段129号 注册地址的邮政编码：410008 邮政编码 办公地址的邮政编码：410008 公司国际互联网网址 http://www.hnjzt.com 电子信箱 hnjzt@hnjzt.com 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书（暂代） 证券事务代表 姓名 汪崇湘 杨沙立 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路一段129号 湖南省长沙市芙蓉中路一段129号 电话 0731-4499905 0731-4499762、4499759 传真 0731-4499759 0731-4499759 电子信箱 wcx@hnjzt.com ysl@hnjzt.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 1,050,301,465.66 1,022,387,189.24 2.73% 1,018,566,796.20 利润总额 18,621,158.92 120,113,225.74 -84.50% 101,197,777.40 净利润 23,569,096.98 105,786,060.29 -77.72% 82,087,794.23 扣除非经常性损益的 35,709,203.96 78,585,022.29 -54.56% 78,922,712.52 净利润 经营活动产生的现金 58,075,253.40 100,537,225.20 -42.24% 81,890,325.13 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,303,314,968.98 1,339,522,976.74 -2.70% 1,337,383,483.37 股东权益（不含少数股 1,088,553,248.46 1,142,947,301.69 -4.76% 1,081,516,533.17 东权益） 3.2 主要财务指标 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.090 0.404 -77.72% 0.376 每股收益（注） 0.090 - - - 净资产收益率 2.17% 9.26% -7.09% 7.59% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 3.28% 6.88% -3.60% 7.32% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.222 0.385 -42.34% 0.375 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 4.157 4.365 -4.77% 4.956 调整后的每股净资产 4.107 4.305 -4.60% 4.872 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 729,162.17 营业外支出 18,218,994.89 股票投资收益 318,336.75 委托贷款投资收益 2,970,296.00 合计 14,201,199.97 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：股 本次变动 本次变动前 本次变动后 增减（+，-） 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 138,247,200 52.80% 0 138,247,200 52.80% 1、发起人股份 138,247,200 52.80% 0 138,247,200 52.80% 其中： 0 0.00% 0 0 0.00% 国家持有股份 境内法人持有股份 138,247,200 52.80% 0 138,247,200 52.80% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0.00% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 123,602,661 47.20% 0 123,602,661 47.20% 1、人民币普通股 123,602,661 47.20% 0 123,602,661 47.20% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 261,849,861 100.00% 0 261,849,861 100.00% 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 35,408 前10名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 的股份数量 长沙九芝堂(集团)有限公司 其他 46.54% 121,867,200 121,867,200 0 国投创业投资有限公司 国有股东 5.36% 14,040,000 14,040,000 0 五矿集团财务有限责任公司 其他 1.37% 3,589,208 0 中国银行－同盛证券投资基金 其他 1.03% 2,709,005 0 海南湘远工贸有限公司 国有股东 0.48% 1,248,000 1,248,000 624,000 冯令晖 其他 0.39% 1,016,000 0 李苹 其他 0.34% 879,500 0 湖南省医药公司 国有股东 0.30% 780,000 780,000 0 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 颜彦 其他 0.28% 722,092 0 北京大学教育基金会 其他 0.23% 600,000 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 五矿集团财务有限责任公司 3,589,208人民币普通股 中国银行－同盛证券投资基金 2,709,005人民币普通股 冯令晖 1,016,000人民币普通股 李苹 879,500人民币普通股 颜彦 722,092人民币普通股 北京大学教育基金会 600,000人民币普通股 国际金融－工行－CREDIT SUISSE 599,736人民币普通股 FIRST BOSTON(HONG KONG)LIMITED 李嘉 578,900人民币普通股 王俗人 515,082人民币普通股 陈启珍 337,014人民币普通股 前十名股东中境内法人股股东长沙九芝堂（集团）有限公司与其他股东之 间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 上述股东关联关系或一致行动的说明 规定的一致行动人；公司前十名股东与前十名流通股东中未知其他股东是 否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司（简称“集团公司”）成立于1994年6月10日，法定 代表人魏锋，注册资本9565万元，企业类型为有限责任公司，主要业务和产品为百货、五金、交电、 化工产品（不含危险品）、建筑材料、金属材料、农副产品的销售。集团公司持有本公司46.54％的股 权。 集团公司控股股东湖南涌金投资（控股）有限公司（简称“湖南涌金”），成立日期1999年9月17 日，注册资本18000万元，法定代表人魏东，持有该公司66.5%的股权。主要业务和产品为实业投资； 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 本系统的资产管理；经销百货、五金、交电、化工（不含危险品）、建筑材料和政策允许的化工原料、 金属材料、农副产品。2003年12月11日，湖南涌金受让杭州方豪实业有限公司（原为杭州五环实业公 司）持有的集团公司10.5％的股权，湖南涌金持有的集团公司股份增至59.5％，为集团公司控股股东。 魏东先生出生于1967年，1990年7月毕业于中央财经学院，同年进入中国经济开发信托投资公司工作， 先后在中国经济开发信托投资公司上海和深圳证券营业部工作。1995年创建上海涌金实业有限公司。 现任本公司董事，湖南涌金董事长，系本公司之实际控制人。2005年10月31日魏东先生受让上海钱涌 科技投资有限公司持有的集团公司8.13％的股权，与湖南涌金合并持有集团公司67.63%的股份。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在股 报告期内从公 年初持 年末持 变动 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 司领取的报酬 股数 股数 原因 其他关联 总额（万元） 单位领取 余克建 董事长 男 512005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 12.00否 魏 东 董事 男 382005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 0.00否 关继峰 总经理 男 362005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 10.00否 朱锦伟 董事 男 372005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 10.00否 高加其 董事 男 452005年9月20日 至 2008年9月20日 3,900 3,900 10.00否 朱飞锦 董事 男 602005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 0.00否 林春金 独立董事 男 402005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 3.00否 孙晓波 独立董事 男 472005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 3.00否 杨四成 监事 男 402005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 6.00否 舒 广 监事 男 272005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 0.00否 陆建峰 监事 男 382005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 0.00否 黄永发 监事 男 412005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 6.00否 蒋中华 监事 男 422005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 6.00是 汪崇湘 董事会秘 男 552005年9月20日至今 0 0 6.00否 书（暂代） 蔡光云 财务总监 男 442005年9月20日 至 2008年9月20日 0 0 6.00否 合计 - - - - 3,900 3,900 - 72.00 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）概述公司报告期内总体经营情况 2005年公司为如何实现加速发展进行了积极探索，经历了内部改革所带来的阵痛，在许多方面有 所创新、有所突破。在工业销售方面，对上半年重点以广告拉动销售的营销思路进行了调整，重组了 营销班子，通过放开分销网络，重建OTC队伍，加强终端上柜，严控销售费用，降低应收账款，开始试 销大批储备品种，积极推进招商业务，平稳整合子公司营销队伍和营销网络等措施，稳定了销售，提 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 升了销售品牌拉力。在医药商业方面，通过实施业务员抵押担保制、应收账款罚息制、利息分摊制以 及业务员个人授信调整为对单个销售客户的授信，发展零售连锁等策略，不断调整产品结构，降低销 售风险，实现了销售收入较快增长。在内部管理方面，推动采购集中管理，大幅降低了采购成本；实 现财务集中管理，强化生产成本核算，提高了资金使用效率；实行内外物流供应链统一集中管理，降 低了内外物流成本；引进专业人员、加强人力资源集中调配，实施“彩虹工程”，树立了团队信心； 妥善处理历史遗留问题，提升了合同管理水平；重新定位技术中心，强化研发，全面展开技术专利、 知识产权、品种保护、新品研发等各项工作，增强了公司发展后劲。 至报告期末，公司共实现主营业务收入105,030万元，主营业务利润39,520万元，本期公司因受市 场竞争的残酷性和营销模式调整适应期的延续等因素影响，主要产品驴胶补血颗粒销售收入下降，营 业费用增加，再加上非经常性损益项目产生的收益减少和出纳挪用资金案造成的损失等原因，致使报 告期末公司仅实现净利润2,357万元，比上年同期下降77.72%。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司。该公司注册资本5,200万元，本公司持有该公司95%的股 权。该公司经营范围为生物制药、生物制剂的研究、开发、生产与销售；保健食品的生产与销售等， 主要产品为斯奇康。2005年实现主营业务收入1,367万元，利润总额-44.19万元，净利润-61万元，总 资产达6,067万元，净资产5,965万元。 （2）成都九芝堂金鼎药业有限公司。该公司注册资本5,407.29万元，本公司直接持有该公司96.51 ％的股权，直接和间接持有100%的股权。该公司经营范围为生产和销售中成药，主要产品为足光粉、 复方板蓝根颗粒等。2005年实现主营业务收入3,771万元，利润总额149万元，净利润149万元，总资产 达6,830万元，净资产5,954万元。 （3）海南九芝堂药业有限公司，注册资本 5,200万元，本公司直接持有该公司98.46％的股权， 直接和间接持有99.92％的股权。该公司经营范围为口服液、片剂、栓剂等的生产销售，主要产品为裸 花紫珠片。2005年实现主营业务收入1,027万元，利润总额-179万元，净利润-179万元，总资产达5,747 万元，净资产5,289万元。 （4）湖南长圣天然植物制品有限公司。该公司注册资本17万美元，本公司持有70%的股权。该公 司经营范围为开发、研制、生产天然植物提取物、保健品、化工原料、化学制剂（不含危险品）及自 产自销。2005年实现主营业务收入11万元，利润总额10万元，净利润10万元，总资产达72万元，净资 产-111万元。 （5）九芝堂商南植物药有限公司。该公司注册资本100万元，本公司持有70%的股权。该公司经营 范围为植物药种植；中药科研、信息技术咨询服务；中药材（管理品种除外）收购、销售。2005年实 现主营业务收入268万元，利润总额0.63万元，净利润0.63万元，总资产达89万元，净资产88万元。 （6）成都九芝堂金鼎药材种植贸易有限公司。该公司注册资本1,500万元，本公司直接持有95.33 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 ％的股权，直接和间接持有100%的股权。该公司经营范围为中药材种植、开发、技术服务及相关科研、 信息咨询（法律法规禁止或有专项规定的除外）。2005年总资产达1,500万元，净资产1,500万元。 （7）海南神农大丰种业科技股份有限公司。该公司注册资本4,600万元，本公司持有8.70%的股权。 该公司经营范围主要为农作物杂交种子及其亲本种子和其他农作物良种的选育、生产、经营等，2005 年实现主营业务收入19,653万元，利润总额1,096万元，净利润874万元，总资产达19,792万元，净资 产9,137万元。 （8）常德九芝堂医药有限公司。该公司注册资本1,062万元，本公司原直接持有该公司94.94％的 股权，现直接和间接持有91%的股权。该公司经营范围为中药材、中药饮片、中成药、西药制剂等的销 售。2005年实现主营业务收入7,734万元，利润总额175万元，净利润128万元，总资产达2,771万元， 净资产1,353万元。 （9）湖南九芝堂零售连锁有限公司。该公司注册资本1,000万元，本公司原直接持有90％的股权， 现直接和间接持有91%的股权。该公司经营范围为中药材、中药饮片、中成药、化学原料及制剂等的销 售，2005年实现主营业务收入3,455万元，利润总额-106万元，净利润-106万元，总资产达866万元， 净资产519万元。 （10）九芝堂医药贸易有限公司。系湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司、成都九芝堂金鼎药业有 限公司、海南九芝堂药业有限公司等三个子公司的营销资源进行整合而组建的公司。该公司注册资本 5,000万元，本公司出资4,500万元，持股比例90%；成都九芝堂金鼎药业有限公司出资500万元，持股 比例10%，直接和间接持有100％的股权。注册地址为浏阳生物医药园，主营业务为：中成药、化学原 料药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、保健食品、医疗器械，政策允许范围内的对 外贸易。报告期内，利用其他项目变更的募集资金完成了对本公司的投资。2005年实现主营业务收入 21,238万元，利润总额1,773万元，净利润1,773万元，总资产达8,760万元，净资产6,773万元。 （11）湖南九芝堂医药有限公司。系常德九芝堂医药有限公司、湖南九芝堂零售连锁有限公司及 九芝堂药品分公司等下属公司和分支机构进行整合而组建的公司。该公司注册资本3,500万元，本公司 出资3,150万元，持股比例90%，袁泽民、李克俊等自然人出资350万元，持股比例10%。注册地址为长 沙高新开发区麓谷工业园麓天路6号，主营业务为：中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、 生化药品、生物制品、诊断药品。该公司已于2004年12月完成注册并领取了《企业法人营业执照》。 2005年实现主营业务收入52,196万元，利润总额-323万元，净利润-372万元，总资产达17,074万元， 净资产3,128万元。 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2005 年，国家发改委对医药价格发布相应指导价格，对医药销售价格进行了第17 次降价，使药 价水平和利润空间出现进一步下降趋势。另外，中国药品市场越来越受到世界关注，跨国制药企业集 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 团纷纷进入中国市场，再加上现代商业对传统商业的挑战，这一系列因素使药品行业的竞争日趋激烈。 公司不仅面临行业的激烈竞争，还日益受到了本区域同类产品的挑战和包括白糖在内的部分原材料价 格大幅上涨的冲击，利润水平也呈现下降的趋势。公司未来发展的关健就是如何进一步整合资源，发 挥自身优势，巩固公司传统市场的领先地位，不断拓展新的市场，并强化公司的核心竞争力。 2、公司发展战略 公司2006年整体战略为一升、二降、三加强： 一升：提升工业销售收入。 二降：降低采购成本，降低生产成本。 降低采购成本，就是要以双盲法进行采购招标，与供应商建立战略合作伙伴，加强信息收集，行 情分析与外部资源的协同协作，做到及时预测，及时把握商机，跑赢大市，减少原材料涨价因素的负 面影响。 降低生产成本，就是在安全、质量保证的基础上，加强生产成本核算，奖优罚劣。合理安排生产 计划，提高生产计划完成率。充分挖掘设备潜力，实现设备效能的提升。继续实施技术创新和工艺改 造，提高产品得率。 三加强：加强研发、加强新品孵化、加强管理挖潜 加强研发就是要继续加强研发费用投入，加大科技人才引进，加强国家宏观医药政策研究，力争在新 的药政方针指引下抢占先机。 加强新品孵化就是从人力、物力、财力多方面去保证新产品的市场培育工作。 加强管理挖潜，就是要进行人力资本的合理配置，加强财务规范、计划与控制管理，对内进一步 规范合同、印章等基础管理，依法治司，对外依法经营，防范风险。同时充分利用现代信息技术，提 高企业信息化管理水平。 3、公司新年度的工作计划 2006年是国家“十一五”计划的第一年，也是我国资本市场改革、创新的转折之年，公司面临着 一个新的发展机遇。公司在新年度中主要工作计划如下： （1）销售工作 培育新品：努力培育更多的二三线产品，为未来打造第三个OTC过亿品种奠定基础。 开拓市场：现在的市场大体可以分为四类：即空白市场、开发性市场、成长性市场和成熟市场。 成熟市场的增长有限，主要任务是守住和抢回失去的阵地。增长则主要来源于其他三类市场。 探索模式：针对不同的市场、不同的产品探索有效的商业模式，并进行有效的媒介投放，提升传播效 果，全面提升九芝堂的品牌。 OTC队伍建设：加强重点销售市场的OTC队伍建设，促进终端销售。 处方药产品营销：完善市场网络建设、努力实施“抓好三个重点（重点区域、重点产品、重点医院）， 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 用好两个驱动器（政策驱动、绩效驱动），建设多个承接点（地级办事处建设）”的营销战略工程， 不断夯实基础，确保目标实现。 商业销售：稳步发展零售、纵深发展批发、狠抓精细管理、提升企业形象。 （2）质量工作： 加强内部管理，优化工作流程，协调、监督、检查GMP执行情况，保证公司生产出厂的产品符合GMP 及产品质量标准，通过以上工作达到产品质量社会抽检合格率100%，提高全公司产品质量水平的目标。 （3）企业文化与品牌建设： 通过高水平的媒介策略和购买运作，以高媒体曝光率、曝光频次来打造九芝堂品牌。通过拍摄一 些影视作品，进一步弘扬九芝堂企业文化与提升企业形象。 （4）人力资源管理工作： 一是通过在招聘调配系统、培训发展系统、薪酬福利系统、绩效管理系统和员工关系系统的运作， 力求做到快速、真实掌握整个公司人员动态、信息，以便能对一线情况做到快速反应。二是紧紧围绕 推动公司的战略实现，并根据目前公司管理体制中普遍存在的部门间信息割裂、边界林立的问题，通 过推动人力资源的外延型工作，从人力资源管理的角度逐步打破各部门间的某些边界。三是重调研、 重坚持、重成效，不断加强人力资源管理工作。 （5）财务管理工作： 结合公司发展规划和经营目标将着力做好：完善财务制度、推进规范管理、加强对分子公司资金、 风险、人员监控与考核管理；全面提升财务综合分析能力，为公司决策提高可靠的数据支持与依据。 为公司整体做大、做强提供优质、高效的保障和服务。 （6）生产管理工作： 一是加强基础管理，理顺劳动佣工，提升员工观念和工作技能，提升管理水平。二是强化生产规 范及成本控制管理。三是保证工艺质量规范管理。四是抓好设备规范及安全管理。 （7）研发工作： 2006年将是新药研发和技术工作的关键一年，随着国家科技政策的重大调整（自主创新将成为国 家发展的根本动力）；随着国家进一步加大对药品研发、申报、生产、销售等各个环节的监管力度， 随着国家医疗体制改革的推进，对研发工作提出了新的更高的要求，同时也增加了新药研发的难度和 风险。根据国家新药研发的宏观环境并结合公司的实际和发展趋势，我们制定了“三个坚持，两个确 保”的工作方针，“三个坚持”是指坚持自主创新与模仿有机结合的新药研发方针，提高企业的核心 竞争能力；坚持新品研发的论证制度，提高项目的成功率和产品的市场转化率；坚持加强技术队伍建 设，确保效率和产出。“两个确保”是指从经费、人才、条件和时间上确保重点项目，在制度、机制、 政策上确保重点人才。 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 年增减（％） 年增减（％） （％） 医药工业 65,158.95 26,933.68 58.67% 4.64% 9.98% -3.53% 医药商业 52,195.60 49,495.14 5.18% 12.37% 11.57% 1.70% 行业间抵消 -12,324.39 -11,804.71 4.22% 主营业务分产品情况 驴胶补血颗粒 17,908.00 6,232.00 63.87% -14.67% -24.15% 4.26% 浓缩丸 8,999.00 3,886.00 55.66% 6.69% 15.48% -3.23% 斯奇康注射液 8,791.00 710.00 90.37% -2.72% -10.58% 0.71% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖南省 64,478.79 1.83% 广东省 5,639.43 15.87% 上海市 4,737.70 43.49% 浙江省 3,642.64 18.44% 四川省 2,993.14 -2.66% 江西省 2,508.57 14.95% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 4,645.00 募集资金总额 49,649.00 已累计使用募集资金总额 16,286.80 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 1、海南九芝堂药 业有限公司股权 收购及中药固体 4,973.79 否 5,196.00 104是 是 制剂及前处理提 取车间GMP 异地 改扩建工程项目 2、印刷包装生产 4,210.00 否 3,575.40 96是 是 线扩产工程项目 3、控股子公司成 都金鼎药业有限 公司颗粒剂、胶 4,748.53 是 1,500.00 235是 是 囊剂、片剂车间 GMP 技术改造项 目 4、控股子公司成 都金鼎药业有限 公司丸剂、散剂 4,270.97 是 1,214.00 157是 是 车间GMP 技术改 造项目 5、投资组建湖南 省道地药材种质 种苗工程中心及 5,450.00 是 0.00 0否 否 湖南省道地中药 材经营有限公司 6、现代中药科技 产业园中成药系 19,873.00 否 214.40 0否 否 列产品生产线项 目 7、现代中药科技 4,990.00 否 0.00 0否 否 产业园中药前处 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 理生产线项目 8、组建北京九芝 4,550.00 否 87.00 0否 否 堂中医药研究院 9、组建九芝堂医 药贸易有限公司 0.00 是 4,500.00 1247是 是 项目 10、卡介菌多糖 核酸冻干粉针剂 0.00 是 0.00 0否 否 （比诺）车间GMP 改造工程项目 11、组建湖南九 芝堂中药材经营 0.00 是 0.00 0否 否 有限公司项目 合计 53,066.29 - 16,286.80 - - - 1、现代中药科技产业园中成药系列产品生产线项目和现代中药科技产业园中药前处理生产线项 未达到计划进度 目：公司已在长沙市开发区征地338亩，征地未完成平整，尚未交付使用。目前专业机构对项目 和预计收益的说 建设正在进行图纸设计。 明（分具体项目）2、组建北京九芝堂中医药研究院项目：公司遵循谨慎性投资原则，一些研究项目（如六味地黄 丸的二次研究等）先在本公司技术中心进行。 1、投资建设卡介菌多糖核酸冻干粉针剂（比诺）车间GMP改造工程项目，计划总投资1861万元， 本公司以变更的募集资金1805.5万元投入，不足部分由本公司自筹资金或其他途径投入。上述 事项经2005年2月26日公司第二届董事会二十二次会议、2005年4月4日公司2004年年度股东大会 审议通过，分别公告于2005年3月1日、2005年4月5日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮 资讯网。 2、投资组建湖南省道地药材种质种苗工程中心及湖南省道地中药材经营有限公司项目为变更项 变更原因及变更 目。主要基于以下原因：①市场环境出现变化，2004年以来本项目涉及的4种中药材价格出现不 程序说明（分具 同程度下跌，影响农户种植积极性；②种植成本增加，影响公司投资收益；③农户种植水平普 体项目） 遍提高，单独建立基地优势难以体现。因此，本报告期公司通过法定程序变更为投资组建湖南 九芝堂中药材经营有限公司项目，计划总投资5740万元，本公司以变更的募集资金5450万元投 入。该变更事项经2005年2月26日公司第二届董事会二十二次会议、2005年4月4日公司2004年年 度股东大会审议通过，分别公告于2005年3月1日、2005年4月5日的《证券时报》、《中国证券 报》及巨潮资讯网。 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目 11,755.50 的资金总额 对应的原承诺 变更项目拟投 变更后的项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益 项目 入金额 控股子公司成 都金鼎药业有 1、组建九芝堂 限公司颗粒 医药贸易有限 4,500.00 4,500.00 1247是 是 剂、胶囊剂、 公司项目 片剂车间GMP 技术改造项目 2、卡介菌多糖控股子公司成 核酸冻干粉针 都金鼎药业有 剂（比诺）车 限公司丸剂、 1,805.50 0.00 0否 否 间GMP改造工 散剂车间GMP 程项目 技术改造项目 投资组建湖南 3、组建湖南九省道地药材种 芝堂中药材经 质种苗工程中 5,450.00 0.00 0否 否 营有限公司项 心及湖南省道 目 地中药材经营 有限公司 合计 - 11,755.50 4,500.00 - - - 1、卡介菌多糖核酸冻干粉针剂（比诺）车间GMP改造工程项目：报告期内，因向国家食品药品监 未达到计划进 督管理局申报卡介菌多糖核酸注射剂“增加适应症”未获通过，不能形成价格优势，市场推广难 度和预计收益 度大。因此，公司拟通过法定程序变更该项目。 的说明（分具 2、组建湖南九芝堂中药材经营有限公司项目：报告期内，公司进行了新的机构设置与人员配备， 体项目） 采购成本与质量控制得到了有效加强，而组建中药材经营公司运作成本相对较高。因此，公司拟 通过法定程序变更该项目，以获取更好的经济效益，回报股东。 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2005年本公司净利润与去年同期相比下降幅度较大， 2006年部分原材料价格预计将大幅上涨，公司发展的需 用于公司经营活动 要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司预计2006年4月上旬启动股权分置改革程序 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会工作细则》的有关规定，本着 对全体股东负责的精神，认真履行监督职责，积极努力地开展工作，现将本年度监事会工作报告如下： 一、报告期内监事会召开了4次会议，会议召开情况及决议内容如下： 1、2005年2月26日，公司第二届监事会第十一次会议于在湖南长沙公司本部召开，会议审议了以 下事项： （1）《2004年监事会工作报告》； （2）《2004年年度报告及摘要》； （3）《2004年度财务决算报告》； 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 （4）《关于变更部分募集资金投资项目的议案》； （5）《关于将常德九芝堂医药有限公司部分股权转让给湖南九芝堂医药有限公司的议案》 该次会议决议公告于2005年3月1日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 2、2005年5月20日，公司第二届监事会第十二次会议在长沙公司本部召开，会议审议了以下事项： （1）《关于修改公司章程的议案》； （2）《关于修改监事会议事规则的议案》； （3）《关于修改关联交易审议程序实施细则的议案》； （4）《关于徐德安先生辞去公司财务总监职务的议案》； （5）《关于聘任蔡光云先生担任公司财务总监的议案》； （6）《关于提议召开公司2005年第一次临时股东大会的议案》。 该次会议决议公告于2005年5月21日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 3、2005年8月16日，公司第二届监事会第十三次会议在长沙公司本部召开，会议审议了以下事项： （1）《公司2005年半年度报告及其摘要》； （2）《关于提名第三届监事会股东代表监事候选人的议案》； （3）《关于召开公司2005年第二次临时股东大会的议案》。 该次会议决议公告于2005年8月19日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 4、2005年9月20日，公司第三届监事会第一次会议在长沙公司本部召开，会议审议了《关于选举 公司第三届监事会召集人的议案》。 该次会议决议公告于2005年9月21日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网。 二、报告期内监事会成员列席了公司召开的七次董事会会议及三次股东大会会议。 三、报告期内，公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》、《证券法》及本公司章程 的规定认真履行监督职责，积极努力地开展工作，公司监事会认为： 1、公司依法运作情况： 报告期内，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，监事会对公司在本年度内股东大会、董 事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况 以及公司的管理制度执行等进行了监督，监事会认为，董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级 管理人员能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责，规范运作，认真执行股东大会的 各项决议，及时完成股东大会交办的工作。 2、检查公司财务情况： 监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为公司报告期内财务运作状况良 好。湖南开元有限责任会计师事务所对公司2005年度财务情况出具了无保留的审计报告，该审计报告 及公司财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 3、监事会对公司最近一次募集资金使用情况的独立意见： 报告期内公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分调整，部分调整项目经过董 事会及股东大会审议通过，并报中国证监会湖南监管局和深圳证券交易所备案，变更程序合法有效。 4、收购、出售资产情况： 公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况： 报告期内公司未发生重大关联交易，小额关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行， 没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益和公司利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 446,498,134.05 402,714,909.09 509,743,674.15 387,008,955.57 短期投资 77,608,000.00 74,565,000.00 7,608,000.00 4,565,000.00 应收票据 51,596,480.10 41,438,047.08 42,271,585.61 40,297,049.06 应收股利 应收利息 应收账款 73,202,967.62 21,629,990.10 73,247,531.64 28,964,924.85 其他应收款 35,982,113.95 84,125,535.53 38,244,870.53 27,986,577.93 预付账款 26,404,011.34 1,271,102.47 13,217,662.12 12,148,202.32 应收补贴款 存货 201,911,622.37 85,833,896.60 202,621,028.12 161,274,031.11 待摊费用 2,666,947.66 89,718.69 910,624.66 77,728.50 一年内到期的长期 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 915,870,277.09 711,668,199.56 887,864,976.83 662,322,469.34 长期投资： 长期股权投资 16,776,785.40 287,665,550.17 17,471,255.85 323,508,126.32 长期债权投资 长期投资合计 16,776,785.40 287,665,550.17 17,471,255.85 323,508,126.32 合并价差 固定资产： 固定资产原价 470,121,542.15 323,381,000.99 447,790,352.60 314,670,520.72 减：累计折旧 121,085,174.82 89,863,613.96 101,830,436.93 78,132,075.18 固定资产净值 349,036,367.33 233,517,387.03 345,959,915.67 236,538,445.54 减：固定资产减值 6,011,268.40 5,889,219.77 6,011,268.40 5,889,219.77 准备 固定资产净额 343,025,098.93 227,628,167.26 339,948,647.27 230,649,225.77 工程物资 在建工程 8,616,205.97 8,586,466.43 74,616,287.88 73,560,115.13 固定资产清理 固定资产合计 351,641,304.90 236,214,633.69 414,564,935.15 304,209,340.90 无形资产及其他资产： 无形资产 11,570,974.57 9,690,653.74 12,343,465.70 11,186,986.07 长期待摊费用 7,455,627.02 2,916,679.90 7,278,343.21 5,199,743.00 其他长期资产 无形资产及其他资 19,026,601.59 12,607,333.64 19,621,808.91 16,386,729.07 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,303,314,968.98 1,248,155,717.06 1,339,522,976.74 1,306,426,665.63 流动负债： 短期借款 6,000,000.00 应付票据 17,326,550.10 35,401.00 32,623,149.50 29,100,000.00 应付账款 74,731,865.70 29,384,388.61 69,524,557.14 54,119,951.27 预收账款 11,057,914.73 7,151,111.31 15,196,625.84 11,630,846.92 应付工资 2,556,468.02 1,513,712.00 510,447.44 应付福利费 2,960,721.54 1,529,377.60 2,929,012.96 1,715,161.32 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 应付股利 应交税金 11,480,603.22 12,052,542.84 18,213,877.17 18,119,268.66 其他应交款 639,960.31 610,444.73 294,103.38 235,756.13 其他应付款 83,805,078.90 108,838,194.40 38,994,613.17 48,628,441.49 预提费用 1,209,035.68 832,502.43 597,146.60 326,388.33 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 205,768,198.20 161,947,674.92 184,883,533.20 163,875,814.12 长期负债： 长期借款 553,457.22 547,457.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 553,457.22 547,457.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 206,321,655.42 161,947,674.92 185,430,990.42 163,875,814.12 少数股东权益 8,440,065.10 11,144,684.63 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 261,849,861.00 261,849,861.00 261,849,861.00 261,849,861.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 261,849,861.00 261,849,861.00 261,849,861.00 261,849,861.00 净额 资本公积 709,370,330.06 709,370,330.06 708,849,177.86 708,849,177.86 盈余公积 71,611,030.71 56,364,101.69 65,501,155.12 53,110,452.18 其中：法定公益金 23,870,812.92 18,788,033.91 21,833,718.39 17,703,484.07 未分配利润 46,499,976.96 58,623,749.39 107,595,713.87 118,741,360.47 其中：现金股利 0.00 未确认的投资损失 -777,950.27 -848,606.16 外币报表折算差额 所有者权益（或股东 1,088,553,248.46 1,086,208,042.14 1,142,947,301.69 1,142,550,851.51 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 权益）合计 负债和所有者权益（或 1,303,314,968.98 1,248,155,717.06 1,339,522,976.74 1,306,426,665.63 股东权益）合计 法定代表人：余克建 主管会计机构负责人：蔡光云 会计机构负责人：郭朝晖 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,050,301,465.66 374,763,924.72 1,022,387,189.24 737,702,774.76 减：主营业务成本 646,241,145.74 168,756,261.53 623,876,808.76 491,741,819.06 主营业务税金 8,863,426.64 4,739,109.27 8,645,341.29 5,800,919.75 及附加 二、主营业务利润（亏 395,196,893.28 201,268,553.92 389,865,039.19 240,160,035.95 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 603,058.41 117.62 802,979.84 3,409.20 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 288,025,953.35 141,062,437.87 236,803,411.87 132,553,804.79 管理费用 78,139,420.63 46,166,908.08 64,017,929.00 43,619,731.50 财务费用 -4,199,387.96 -3,970,120.72 -2,372,589.89 -3,184,718.59 三、营业利润（亏损以 33,833,965.67 18,009,446.31 92,219,268.05 67,174,627.45 “-”号填列） 加：投资收益（亏损 2,211,364.20 16,079,745.65 12,876,877.44 39,604,837.42 以“-”号填列） 补贴收入 65,661.77 营业外收入 729,162.17 315,004.50 15,896,569.00 10,926,980.96 减：营业外支出 18,218,994.89 17,991,958.80 879,488.75 309,412.36 四、利润总额（亏损以 18,621,158.92 16,412,237.66 120,113,225.74 117,397,033.47 “-”号填列） 减：所得税 -4,647,100.19 -5,278,759.07 12,798,825.99 12,193,882.45 少数股东损益 -371,493.76 2,376,945.62 加：未确认的投资损 -70,655.89 848,606.16 失本期发生额 五、净利润（亏损以“-” 23,569,096.98 21,690,996.73 105,786,060.29 105,203,151.02 号填列） 加：年初未分配利润 107,778,088.71 118,741,360.47 66,753,982.15 72,960,325.70 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 其他转入 六、可供分配的利润 131,347,185.69 140,432,357.20 172,540,042.44 178,163,476.72 减：提取法定盈余公 4,194,833.61 2,169,099.67 14,201,789.98 10,520,315.10 积 提取法定公益 2,097,416.82 1,084,549.84 7,100,894.99 5,260,157.55 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的 125,054,935.26 137,178,707.69 151,237,357.47 162,383,004.07 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 78,554,958.30 78,554,958.30 43,641,643.60 43,641,643.60 利 转作资本（或股 本）的普通股股利 八、未分配利润 46,499,976.96 58,623,749.39 107,595,713.87 118,741,360.47 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：余克建 主管会计机构负责人：蔡光云 会计机构负责人：郭朝晖 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,137,392,977.99 414,775,514.40 收到的税费返还 5,620,623.77 5,446,600.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,506,249.01 42,293,154.93 现金流入小计 1,148,519,850.77 462,515,269.33 购买商品、接受劳务支付的现金 682,412,755.28 155,002,963.97 支付给职工以及为职工支付的现金 45,603,215.31 24,684,482.38 支付的各项税费 97,365,396.39 51,766,126.69 支付的其他与经营活动有关的现金 265,063,230.39 159,274,358.70 现金流出小计 1,090,444,597.37 390,727,931.74 经营活动产生的现金流量净额 58,075,253.40 71,787,337.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 80,820,000.00 100,808,749.78 取得投资收益所收到的现金 3,288,632.75 33,561,480.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 70,193.06 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 84,178,825.81 134,370,230.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 20,708,072.77 8,415,960.14 所支付的现金 投资所支付的现金 102,025,859.10 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 110,000.00 4,441,756.16 现金流出小计 122,843,931.87 112,857,716.30 投资活动产生的现金流量净额 -38,665,106.06 21,512,514.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,400,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,400,000.00 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 偿还债务所支付的现金 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,055,687.44 77,593,898.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 85,055,687.44 77,593,898.49 筹资活动产生的现金流量净额 -82,655,687.44 -77,593,898.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -63,245,540.10 15,705,953.52 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,569,096.98 21,690,996.73 加：计提的资产减值准备 2,648,712.17 4,102,355.34 固定资产折旧 21,975,114.22 14,491,916.63 无形资产摊销 2,044,449.53 1,693,267.39 长期待摊费用摊销 2,878,920.55 2,248,377.10 待摊费用减少（减：增加） -1,756,323.00 -11,990.19 预提费用增加（减：减少） 611,889.08 506,114.10 处置固定资产、无形资产和其他长 293,301.15 181,851.71 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 76,427.93 投资损失（减：收益） -2,211,364.20 -16,079,745.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 253,395.13 74,981,710.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,209,648.30 -29,583,262.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 26,272,775.92 -2,434,253.30 其他 少数股东损益 -371,493.76 经营活动产生的现金流量净额 58,075,253.40 71,787,337.59 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 446,498,134.05 402,714,909.09 减：现金的期初余额 509,743,674.15 387,008,955.57 九芝堂股份有限公司2005年年度报告摘要 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -63,245,540.10 15,705,953.52 法定代表人：余克建 主管会计机构负责人：蔡光云 会计机构负责人：郭朝晖 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用