连云港(601008)2007年年度报告（修订版）

江苏连云港港口股份有限公司 601008 2007 年年度报告 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................ 16 八、董事会报告 ...................................................................... 17 九、监事会报告 ...................................................................... 24 十、重要事项 ........................................................................ 25 十一、财务会计报告 .................................................................. 29 十二、备查文件目录 .................................................................. 69 2 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人白力群，主管会计工作负责人陈必波及会计机构负责人（会计主管人员）陈必波应 当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：江苏连云港港口股份有限公司 公司法定中文名称缩写：连云港 公司英文名称：Jiangsu Lianyungang Port Co.,Ltd 公司英文名称缩写：Lianyungang Port 2、 公司法定代表人：白力群 3、 公司董事会秘书：沙晓春 电话：0518-82389269 传真：0518-82380588 E-mail：13605133365@e172.com 联系地址：江苏省连云港市连云区中华西路 48 号海关大楼 5 楼 公司证券事务代表：刘坤 电话：0518-82387588 传真：0518-82380588 E-mail：liukun@jlpcl.com 联系地址：江苏省连云港市连云区中华西路 48 号海关大楼 505 室 4、 公司注册地址：江苏省连云港市连云区庙岭港区港口四路 8 号 公司办公地址：连云港市连云区中华西路 48 号海关大楼 6 楼 邮政编码：222042 公司国际互联网网址：www.jlpcl.com 公司电子信箱：lygport@jlpcl.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：连云港 公司 A 股代码：601008 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2001 年 10 月 15 日 公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司最近 1 次变更注册登记日期：2007 年 10 月 30 日 公司最近 1 次变更注册登记地址：江苏省连云港工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：320700000003113 公司税务登记号码：320703732251307 公司组织结构代码：73225130-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 3 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 110,081,369.91 利润总额 119,610,684.56 归属于上市公司股东的净利润 100,400,281.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 92,775,749.94 经营活动产生的现金流量净额 60,168,819.91 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,530,536.41 债务重组损益 2,450,898.95 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -596,794.55 其他非经常性损益项目 1,239,890.70 合计 7,624,531.51 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 848,203,562.58 800,474,068.28 800,474,068.28 5.96 255,540,359.75 利润总额 119,610,684.56 103,257,642.94 103,257,642.94 15.84 60,054,458.38 归属于上市公司股 100,400,281.45 84,390,632.30 82,948,496.16 18.97 41,405,423.15 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 92,775,749.94 84,612,170.67 81,056,831.11 9.65 38,492,516.64 损益的净利润 基本每股收益 0.25 0.32 0.31 -21.88 0.33 稀释每股收益 0.25 0.32 0.31 -21.88 0.33 扣除非经常性损益 0.23 0.32 0.31 -28.13 0.30 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 6.46 11.53 11.35 减少 5.07 个 6.03 益率（%） 百分点 加权平均净资产收 7.95 11.95 12.22 减少 4 个百 12.28 益率（%） 分点 扣除非经常性损益 减少 5.59 个 后全面摊薄净资产 5.97 11.56 11.10 5.60 百分点 收益率（%） 扣除非经常性损益 减少 4.65 个 后的加权平均净资 7.34 11.99 11.95 11.41 百分点 产收益率（%） 经营活动产生的现 60,168,819.91 122,354,132.60 122,354,132.60 -50.82 82,877,874.63 金流量净额 每股经营活动产生 0.13 0.41 0.41 -68.29 0.33 的现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 年末增减 2005 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 2,100,187,881.46 1,656,965,618.81 1,655,523,482.67 26.75 1,449,055,308.70 4 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益（或股 1,554,508,626.00 731,946,247.27 730,504,111.13 112.38 686,949,777.77 东权益） 归属于上市公司股 3.47 2.46 2.45 41.06 2.73 东的每股净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 其 比例 数量 发行新股 金转 小计 数量 (%) 股 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 75,900,000 25.47 75,900,000 16.94 2、国有法人持 222,100,000 74.53 222,100,000 49.58 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 298,000,000 100 298,000,000 66.52 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 150,000,000 150,000,000 150,000,000 33.48 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 150,000,000 150,000,000 150,000,000 33.48 通股份合计 三、股份总数 298,000,000 100 150,000,000 150,000,000 448,000,000 100 股份变动的批准情况： 公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议 案》，同意公司向中国证监会申请首次向社会公众公开发行不超过 15,000 万股的人民币普通股， 公司公开发行申请于 2007 年 3 月 13 日经中国证监会发行审核委员会审核通过，公司于 2007 年 4 月 3 日获得中国证监会证监发行字[2007]65 号文核准,于 2007 年 4 月 24 日在江苏省工商行政管理 局办理了注册资本和实收资本的变更登记。 5 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 股数 数 原因 日期 连云港港口集 发行 2010 年 4 218,650,000 0 0 218,650,000 团有限公司 限售 月 26 日 中国信达资产 发行 2009 年 9 46,000,000 0 0 46,000,000 管理公司 限售 月 25 日 中国信达资产 发行 2008 年 4 29,900,000 0 0 29,900,000 管理公司 限售 月 26 日 中国连云港外 发行 2008 年 4 轮代理有限公 1,150,000 0 0 1,150,000 限售 月 26 日 司 兖州煤业股份 发行 2008 年 4 1,150,000 0 0 1,150,000 有限公司 限售 月 26 日 中煤连云港进 发行 2008 年 4 1,150,000 0 0 1,150,000 出口有限公司 限售 月 26 日 网下向询价对 发行 2007 年 7 0 30,000,000 30,000,000 0 象配售 限售 月 26 日 合计 298,000,000 30,000,000 30,000,000 298,000,000 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证 发行价格 上市 获准上市交 交易终止 发行日期 发行数量 券的种类 （元） 日期 易数量 日期 2005 年 12 月 股票 2.62 137,000,000 18 日 2006 年 9 月 22 股票 2.61 46,000,000 日 2005 年 12 月 18 日，公司向股东连云港港口集团有限公司定向增发 13,700 万股，公司总股份 增至 25,200 万股；验资机构出具了中瑞华恒信验字 2005 第 2048 号验资报告，公司于 2005 年 12 月 28 日在江苏省工商行政管理局办理了注册资本的变更登记；2006 年 9 月 22 日，公司向股东中 国信达资产管理公司定向增发 4,600 万股，公司总股本增至 29,800 万股，验资机构出具了中瑞华 恒信验字 2006 第 2052 号验资报告，公司于 2006 年 9 月 25 日在江苏省工商行政管理局办理了注 册资本和实收资本的变更登记。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 注：股本增加 15,000 万元，原因是本年度发行 15,000 万股股票所致。上述验资已经中瑞华 恒信验字(2007)第 2030 号验资报告予以确认。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期内无内部职工股。 6 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 50,991 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 增减 量 连云港港口集团 国有法人 48.80 218,650,000 0 218,650,000 0 有限公司 中国信达资产管 国家 16.94 75,900,000 0 75,900,000 0 理公司 中煤连云港进出 国有法人 0.26 1,150,000 0 1,150,000 0 口有限公司 兖州煤业股份有 国有法人 0.26 1,150,000 0 1,150,000 0 限公司 中国连云港外轮 国有法人 0.26 1,150,000 0 1,150,000 0 代理有限公司 中国建设银行－ 中信红利精选股 其他 0.21 946,985 946,985 0 0 票型证券投资基 金 武宁 境内自然人 0.10 435,000 435,000 0 0 龙口市金兴黄金 其他 0.08 359,100 359,100 0 0 有限公司 关庆伟 境内自然人 0.076 341,500 341,500 0 0 李腾龙 境内自然人 0.073 325,299 325,299 0 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基 946,985 人民币普通股 金 武宁 435,000 人民币普通股 龙口市金兴黄金有限公司 359,100 人民币普通股 关庆伟 341,500 人民币普通股 李腾龙 325,299 人民币普通股 陈士萍 300,000 人民币普通股 刘裕兴 300,000 人民币普通股 深圳市深港鸿实业有限公司 285,100 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万 258,007 人民币普通股 能 谭力鑫 257,000 人民币普通股 公司股东连云港港口集团有限公司持有股东中国连云港外轮代理有 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 限公司 40%的股权，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限 序 新增可上市 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 数量 量 1 连云港港口集团有限公司 218,650,000 2010 年 4 月 26 日 218,650,000 锁定 36 月 2 中国信达资产管理公司 46,000,000 2009 年 9 月 25 日 46,000,000 锁定 36 月 3 中国信达资产管理公司 29,900,000 2008 年 4 月 26 日 29,900,000 锁定 12 月 4 中煤连云港进出口有限公司 1,150,000 2008 年 4 月 26 日 1,150,000 锁定 12 月 5 兖州煤业股份有限公司 1,150,000 2008 年 4 月 26 日 1,150,000 锁定 12 月 中国连云港外轮代理有限公 锁定 12 月 6 1,150,000 2008 年 4 月 26 日 1,150,000 司 7 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：连云港港口集团有限公司 法人代表：俞向阳 注册资本：100,000 万元 成立日期：1990 年 11 月 20 日 主要经营业务或管理活动：国际国内集装箱及散杂货装卸、仓储、中转、驳运、旅客运输、 理货、船舶代理、内外贸货运代理；物资供应、港口铁路运输、供水供电、港口通讯及工程、 港口工程开发建设、建筑工程安装、港口疏浚、港机制造、维修、船舶制造、船舶供应、港 口生活服务、国内贸易、进出口贸易、港口信息产业、保税业、租赁业、物业管理、房地产 开发；市政府授权范围内的国有资产的经营与管理。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：连云港市国有资产监督管理委员会 控股股东连云港港口集团有限公司为国有独资有限责任公司，连云港市人民政府为连云港港 口集团有限公司的出资人，连云港市人民政府委托市国有资产管理委员会代行出资人职能，授权 集团公司为国有资产投资主体。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 8 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 法人代 成立 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 表 日期 收购并经营建设银行和国家开 发银行剥离的不良资产；债务追 偿；对所收购的不良贷款形成的 资产进行租赁或者以其他形式 转让、重组；债权转股权，并对 企业阶段性持股；资产管理范围 内公司的上市推荐及债券、股票 1999 承销；发行金融债券，向金融机 年4 中国信达资产管理公司 田国立 10,000,000,000 构借款；财务及法律咨询；资产 月 20 及项目评估；收购中国建设银行 日 剥离的外汇不良资产；外汇债权 追收，对所收购的外汇不良贷款 形成的资产进行租赁或者以其 他形式转让、重组；外汇债权转 股权，并对企业阶段性持股；中 国人民银行、中国证券监督管理 委员会批准的其他业务活动。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 是否 持 报告期被授予的股权激励情况 授 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领取 初 末 限 份 其他 姓 性 年 任期起 任期终 司 动 的报酬 职务 持 持 制 增 可行 已行 行 关联 名 别 龄 始日期 止日期 的 原 总额 期末股 股 股 性 减 权股 权数 权 单位 股 因 (万元) 票市价 数 数 股 数 数 量 价 领取 票 （税 票 报 期 前） 数 酬、 权 量 津贴 白 2007 年 2010 年 力 董事长 男 50 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 43.78 0 0 0 0 否 群 日 日 杨 2007 年 2010 年 副董事 海 男 63 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是 长 泉 日 日 喻 2007 年 2010 年 副董事 振 男 46 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是 长 东 日 日 陈 2007 年 2010 年 光 董事 女 45 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是 平 日 日 李 2007 年 2010 年 春 董事 男 46 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 24.4 0 0 0 0 否 宏 日 日 马 2007 年 2010 年 怿 董事 男 43 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 林 日 日 林 2007 年 2010 年 独立董 东 男 56 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 事 模 日 日 9 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 俞 2007 年 2010 年 独立董 铁 男 31 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 事 成 日 日 2007 年 2010 年 唐 独立董 女 42 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 红 事 日 日 俞 2007 年 2010 年 监事会 向 男 54 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是 主席 阳 日 日 顾 2007 年 2010 年 正 监事 男 43 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是 龙 日 日 王 2007 年 2010 年 建 监事 男 47 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 是 民 日 日 张 2007 年 2010 年 职工代 广 男 44 11 月 30 11 月 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 表监事 建 日 日 黄 2007 年 2010 年 职工代 志 男 33 11 月 30 11 月 30 0 0 0 0 0 9.45 0 0 0 0 否 表监事 海 日 日 2007 年 2010 年 黄 总经理 男 49 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 34.98 0 0 0 0 否 诚 日 日 孟 2007 年 2010 年 副总经 宪 男 44 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 否 理 牛 日 日 王 2007 年 2010 年 副总经 新 男 39 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 否 理 文 日 日 庄 2007 年 2010 年 副总经 文 男 51 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 否 理 毅 日 日 沙 2007 年 2010 年 董事会 晓 男 34 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 秘书 春 日 日 陈 2007 年 2010 年 财务总 必 男 33 12 月 20 12 月 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 否 监 波 日 日 合 / / / / / 0 0 / 0 0 / 185.61 0 0 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)白力群,2001 年 8 月－2003 年 10 月任公司总经理兼连云港港务局副局长；2003 年 10 月－2006 年 8 月任公司董事长兼连云港港口集团有限公司党委副书记；2006 年 8 月至今任公司董事长兼连 云港港口集团有限公司总裁、党委副书记。 (2)杨海泉,1999 年 9 月－2005 年 12 月任中国信达资产管理公司南京办事处主任；2005 年 12 月 至今任江苏省政协委员；2001 年 9 月至今任公司副董事长。 (3)喻振东,2000-2004 年 2 月任连云港港务局东联公司副总经理；2004 年 2 月-2005 年 7 月任连 云港港口集团有限公司第四港务公司总经理；2005 年 7 月-2007 年 2 月任公司副总经理；2007 年 2 月至今任港口集团有限公司副总裁，2007 年 12 月至今任公司副董事长。 (4)陈光平,2000 年 10 月－2003 年 11 月任连云港港务局计统处处长；2003 年 11 月－2004 年 2 月任连云港港务局副局长；2004 年 2 月至今任连云港港口集团有限公司副总裁；2003 年 12 月至 今任公司董事。 (5)李春宏,2001 年 9 月－2002 年 4 月任公司董事、董事会秘书；2002 年 4 月－2006 年 9 月任 公司董事、董事会秘书、财务总监；2006 年 9 月－2007 年 12 月任公司董事、董事会秘书、财务 总监、副总经理；2007 年 12 月至今任连云港港口集团有限公司总经济师、公司董事。 10 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (6)马怿林,2001 年至今任香港华建国际集团公司投资总监兼法律顾问，兼任该公司的子公司浙 江省建设房地产开发公司总经理；2007 年 12 月至今任公司董事。 (7)林东模,1998 年至今任上海众华沪银会计师事务所董事长、主任会计师，注册会计师；2007 年 12 月至今任公司独立董事。 (8)俞铁成,2001 年 6 月－2002 年 12 月任景丰投资有限公司总裁助理；2003 年 1 月至今任上海 天道投资咨询有限公司董事长；2007 年 12 月至今任公司独立董事。 (9)唐红,2000 年 10 月－2006 年 3 月任天职孜信会计师事务所有限责任公司副董事长兼湖南分 所所长；2006 年 4 月至今任湖南财经高等专科学校教师；2007 年 12 月至今任公司独立董事。 (10)俞向阳,2002 年－2006 年 7 月任连云港市经贸委主任；2006 年 7 月－12 月任连云港港口集 团有限公司党委书记；2006 年 12 月至今任连云港港口集团有限公司党委书记、董事长；2006 年 9 月至今任公司监事会主席。 (11)顾正龙,1999 年－2007 年 3 月任中国信达资产管理公司南京办事处投行部经理；2007 年 3 月至今任信达资产公司南京办事处业务二部高级副经理；2001 年 9 月至今任公司监事。 (12)王建民,2002 年 10 月－2004 年 2 月任连云港港务局审计处副处长；2004 年 2 月至今任连云 港港口集团有限公司审计部副部长；2004 年 12 月至今任公司监事。 (13)张广建,2003 年 1 月-2004 年 2 月任连云港港务局第三港务公司党委副书记；2004 年 2 月 -2005 年 12 月任连云港港口集团有限公司第三港务公司党委副书记；2005 年 12 月至今任股份公 司东源分公司党委副书记、书记；2007 年 12 月至今任公司职工代表监事。 (14)黄志海,2002 年－2007 年 10 月任公司审计部经理；2007 年 10 月至今任公司审计部部长； 2004 年 12 月至今任公司职工代表监事。 (15)黄诚,2001 年 1 月－2003 年 11 月任连云港港务局组织部部长、局长办公室主任；2003 年 11 月－2005 年 7 月任连云港港口集团有限公司党委副书记；2005 年 7 月至今任公司总经理。 (16)孟宪牛,2002 年－2005 年 7 月任连云港凯达国际货运有限公司总经理；2005 年 7 月至今任 公司副总经理。 (17)王新文,2001 年－2005 年 12 月任连云港港口集团有限公司业务处副处长、生产业务部副部 长；2006 年 1 月－2007 年 2 月任连云港港口集团有限公司生产业务部部长；2007 年 2 月至今任股 份公司副总经理。 (18)庄文毅,2002 年 1 月－2005 年 12 月任连云港港口集团有限公司东联港务公司党委书记、副 总经理；2006 年 1 月-2007 年 4 月任公司东联港务分公司党委书记、副总经理；2007 年 4 月－2007 年 12 月任公司东联港务分公司党委书记、总经理；2007 年 11 月至今任东联包装有限公司董事长； 2007 年 12 月至今任公司副总经理。 (19)沙晓春,2002 年 1 月-2002 年 10 月任公司企划部项目管理员；2002 年 10 月-2003 年 4 月任 公司董事会秘书处秘书； 2003 年 5 月-2004 年 12 月任公司董事会秘书处副主任； 2004 年 12 月-2007 年 12 月任公司董事会秘书处主任；2007 年 12 月至今任公司董事会秘书。 (20)陈必波,2002 年-2004 年 12 月任公司董事会秘书处主任；2003 年 4 月-2007 年 12 月任公司 证券事务代表；2002 年 11 月-2007 年 12 月任公司财务部经理；2007 年 12 月至今任公司财务总监、 财务部长。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 连云港港口集 2006 年 8 月 9 白力群 总裁 否 团有限公司 日 连云港港口集 2007 年 2 月 喻振东 副总裁 是 团有限公司 16 日 连云港港口集 2004 年 2 月 陈光平 副总裁 是 团有限公司 16 日 连云港港口集 2007 年 12 月 李春宏 总经济师 是 团有限公司 20 日 连云港港口集 2006 年 7 月 俞向阳 党委书记、董事长 是 团有限公司 30 日 11 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 连云港港口集 2004 年 2 月 王建民 审计部副部长 是 团有限公司 16 日 中国信达资产 信达公司南京办事处业务 2007 年 3 月 顾正龙 是 管理公司 二部高级副经理 20 日 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 连云港中韩轮渡有 2006 年 9 月 30 白力群 副董事长 否 限公司 日 2005 年 12 月 9 杨海泉 江苏省政协 政协委员 否 日 香港华建国际集团 投资总监兼法 2001 年 1 月 3 马怿林 是 公司 律顾问 日 上海众华沪银会计 1998 年 1 月 6 林东模 董事长 是 师事务所 日 上海天道投资咨询 2003 年 1 月 15 俞铁成 董事长 是 有限公司 日 湖南省财经高等专 2006 年 4 月 12 唐红 教师 是 科学校 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司人力资源部依据《江苏连云港港口股份有限 公司高级管理人员薪酬管理制度》计算高级管理人员薪酬数额，经公司董事会薪酬与考核委员会 考核通过后提交由董事会审议通过，董事长薪酬由股东大会表决通过 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《江苏连云港港口股份有限公司高级管理人员薪酬 管理制度》 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨海泉 是 喻振东 是 陈光平 是 马怿林 否 俞向阳 是 顾正龙 是 王建民 是 董事杨海泉、喻振东、陈光平、马怿林不在公司领取报酬；李春宏自 2008 年 1 月 1 日起在股 东单位领取薪酬；沙晓春、陈必波自 2008 年 1 月 1 日起按高管人员薪酬制度考核发放薪酬；喻振 东、陈光平在股东单位领取薪酬，马怿林在香港华建国际集团公司领取报酬；监事俞向阳、顾正 龙、王建民不在公司领取报酬，均在股东单位领取报酬；张广建 2007 年 12 月 20 日方任监事；经 第一届董事会第七次会议审议通过独立董事津贴为每年 48,000.00 元（税前）。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 喻振东 副总经理 辞职 张浩鹏 副总经理 辞职 12 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 刘贵成 董事 董事会换届 于宁 独立董事 董事会换届 张龙平 独立董事 董事会换届 王诚军 独立董事 董事会换届 庄文毅 职工代表监事 监事会换届 报告期内，经第二届董事会第十次会议审议通过，同意喻振东辞去公司副总经理职务，聘任王新 文为公司副总经理；经二届董事会第十四次会议审议通过，同意张浩鹏辞去公司副总经理职务。 公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过董事会换届、监事会换届，选举白力群、杨海泉、喻振 东、陈光平、李春宏、马怿林、林东模、俞铁成为公司第三届董事会董事，选举俞向阳、顾正龙、 王建民与公司职工代表大会选举的职工代表监事张广建、黄志海共同组成公司第三届监事会；经 第三届董事会第一次会议审议通过，选举白力群为公司董事长，选举杨海泉、喻振东为公司副董 事长，聘任黄诚为公司总经理，聘任孟宪牛、王新文、庄文毅为公司副总经理，聘任沙晓春为公 司董事会秘书,聘任陈必波为公司财务总监；经第三届监事会第一次会议审议通过，选举俞向阳为 公司监事会主席，聘任黄志海为公司监事会秘书。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 4,704 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 4,065 技术人员 357 财务人员 34 管理人员 248 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 1,016 大专 1,156 大专及以下 2,532 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 (一)公司治理的情况 公司自设立以来一直严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，规范运作，公司在成立伊始就按照《公司法》、《公司章程》等法 律法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等相关制度，并根据新的《公司法》、《上 市公司章程指引》等法律法规的要求进行了修订，明确界定了股东大会、董事会、监事会和经理 层的决策程序、决策权限和议事规则，充分发挥独立董事外部监督、指导作用，促进了公司治理 结构的完善。报告期内根据中国证监会相关要求，认真开展了上市公司专项治理活动，进一步完 善了公司的治理结构。 1、股东大会 公司股东大会职责清晰，有明确的《股东大会议事规则》并得到切实执行。公司能够确保全 体股东特别是中小股东享有平等地位，确保全体股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按 照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会；股东大会召开程序、出席 会议人员的资格和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，关联股东回避表决有 13 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 关联关系的议案，选举公司董事、监事实行累积投票制，股东大会议案审议符合法定程序，能够 确保中小股东的话语权。 2、董事会 公司董事会职责清晰，有明确的《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘 书工作细则》并得到切实执行。董事会严格按照国家法律法规的要求运作，确保决策的科学、高 效。 公司严格按照《公司章程》所规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司独立董事的人数占到董事会总人数的三分之一；公 司董事均能以认真负责、诚信、勤勉的态度履行职责。 3、监事会 公司监事会职责清晰，有明确的《监事会议事规则》并得到切实执行。公司监事会的人员构 成符合法律法规的要求，职工代表监事超过三分之一。公司监事能认真履行职责，能本着对股东 负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督，维护股东的合法权益。 4、经理层 公司总经理及其他高级管理人员职责清晰并正确履行职责，有明确的《总经理工作细则》。 公司经理层能够对公司日常生产经营实施有效控制，董事会与监事会能够对公司经理层实施有效 监督和制约，不存在"内部人"控制情况。公司总经理及其他高级管理人员能够忠实履行职责。 5、内部控制情况 公司建立了较为完善的内部控制制度，其中包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事 规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则、投资决策 和管理制度、关联交易决策制度、募集资金使用管理办法、信息披露管理制度、财务管理及内控 制度等。公司建立了有效的风险防范机制，能够有效抵御突发性风险。公司设有独立的审计部门， 并制定了《内部审计制度》。公司聘请国浩律师集团（上海）事务所为公司常年法律顾问，有效 保障公司的合法经营和合法权益。 6、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，不干涉公司决策和生产经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作。 7、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、船公司、货主、消费者等其他利益相关 者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。 8、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书处负责信息披露、接待股东来访与咨询等事 务，加强与股东的交流；制定了《信息披露管理办法》、《内部重大信息报告制度》和《投资者 关系管理制度》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露 义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息， 维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 9、根据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》以及江苏证监局苏证监公司字［2007］104 号文《关于开展上市公司治理专项活动相关工 作的通知》等相关要求，认真组织公司专项治理自查并接受公众评议，积极开展公司治理专项活 动。公司根据自查情况、评议情况和江苏证监局苏证监函［2007］303 号文《关于江苏连云港港口 股份有限公司治理的监管意见函》的意见认真及时落实相关整改措施： 1）针对公司三会记录有不全面的情况，个别股东大会会议和董事会记录存在签字页与记录内 容分开的情况。公司认真加强董事会秘书处工作人员培训，购置录音设备和记录本，做到手工记 录和电脑记录相结合，在以后召开的会议中，保证了注意记录的完整性，杜绝签字页与记录内容 分开的情况再次发生。 2）针对公司董事会专业委员会未能完全按照相关规定进行运作，专业委员会的作用未得到充 分发挥的情况。公司加强了与各专门委员会的工作交流与沟通，为董事会各专门委员会提供必要 的工作条件，严格按各专门委员会议事规则要求组织召开相关会议，充分发挥其作用。2007 年 10 月，公司董事会战略委员会专门召开会议讨论公司关于将 59#泊位所属工作船码头改造为客滚码头 有关事宜，委员们提出了很好的建议，在董事会换届过程中董事会提名委员会对拟聘任的高级管 理人员进行了审查并发表了意见，在年报编制编制过程中，董事会审计委员会加强了与年审会计 师的沟通，并对年报发表了审阅意见，薪酬与考核委员会按公司相关制度对 2007 年度公司高级管 14 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 理人员薪酬进行考核。 3）针对《募集资金使用管理办法》尚未修订的情况。公司按照中国证监会有关规定对《募集 资金使用管理办法》进行了修订并经股东大会审议通过，目前已按新制度执行。 通过这次整改，进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以这一次专项活动为契机，把 公司治理工作推向更高层次，实现公司的可持续发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事会 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姓名 次数 2007 年 12 月 20 日 于宁 10 10 离任 2007 年 12 月 20 日 张龙平 10 10 离任 2007 年 12 月 20 日 王诚军 10 10 离任 2007 年 12 月 20 日 林东模 1 1 任职 2007 年 12 月 20 日 俞铁成 1 1 任职 2007 年 12 月 20 日 唐红 1 1 任职 独立董事能够按时出席公司的董事会，勤勉尽职。 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事没有对公司有关事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司业务独立，具有独立的产、供、销业务体系，独立为货主提供货物装卸、 堆存以及相关的港务管理服务；公司生产经营所需的设备、物资采购均独立完成。公司的业务独 立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 不存在同业竞争和显失公平的关联交易。 2、人员方面：本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定产生和任职。公司人员独立，总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人 员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东及其控 制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产方面：本公司拥有的主要资产产权清晰，独立完整。本公司设立时发起人出资已经移 交给本公司，并办理了产权过户手续，连云港港口集团有限公司对本公司增资资产也全部移交给 本公司，并办理了产权过户手续，本公司资产与股东单位或其他关联方的资产已经明确界定、划 分清楚。本公司系港口服务企业，拥有独立的泊位和装卸、堆存设备及场地，生产系统完整。本 公司资产独立于股东单位或其他关联方。本公司没有以其资产或信誉为各股东的债务提供担保， 对其全部资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情 况。 4、机构方面：本公司组织机构健全，机构独立。本公司已依法设立了股东大会、董事会、监 事会，并依照《公司法》及《公司章程》的规定规范运行。本公司董事会下设董事会秘书处、审 计部；总经理下设事务部、人力资源部、财务部、企划部、业务部、技术部；本公司还设立了东 联港务分公司、东源港务分公司、东泰港务分公司。本公司设置的各部门及分公司除接受本公司 董事会和经营管理层的领导外，不受任何其他法人、个人控制。 15 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算 和财务决策。制定了较为完善的财务管理制度，在资金管理、收入核算、对外投资、担保等方面 有严格的规定，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，公司未与控股股东及其控 制的其他企业共用银行账户，开立了独立的银行账户，依法独立进行纳税申报和缴纳各项税金， 不存在控股股东干预财务管理的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司第一届董事会第五次会议审议通过了《江苏连云港港口股份有限公司高级管理人员薪酬 管理制度》，董事会依据该制度，结合公司当年业绩和个人贡献情况对高管人员进行考评，核发 年度薪酬。目前实施正常，效果良好。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司形成了较为完善的法人治理结构，建立健全内部控制制度。生产经营控制方面公司制定 《生产业务管理办法》《技术设备管理办法》等办法，明确规定了公司生产经营的职能划分、生 产计划管理、生产运行管理、货运质量管理、费收管理、单据及流转程序管理、统计工作管理、 监督与检查等。公司生产业务各项工作均按照规定正常开展；财务管理控制方面公司制定了《财 务管理与内控制度》，明确规定了货币资金的内部控制、应收票据的内部控制、存货的内部控制、 固定资产内部控制、在建工程内部控制、无形资产及其他资产内部控制等；信息披露控制方面公 司制定《内部重大信息报告制度》明确了公司内部信息流转的程序与控制；公司审计部为内部控 制检查监督部门，并制定《内部控制检查监督制度》，规定了对公司内部控制执行的检查程序、 报告程序和措施。通过实施该项工作，引导和促进公司全体员工掌握内部控制的本质要求，加强 职业道德修养，提高专业胜任能力，自觉遵守公司内部控制的各项规定。本公司现有内部控制制 度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够 为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证， 能够保护公司资产的安全、完整。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 1 月 28 日召开 2006 年度股东大会。 公司 2007 年 1 月尚未上市，故会议决议没有公开披露。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 30 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 31 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 10 月 25 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 20 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 21 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 16 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况 1、报告期内主要经营成果指标完成情况以及与上年同期相比增减情况： 项 目 2007 年 2006 年 同比增长% 吞吐量（万吨） 4,084.13 3,845.43 6.21 营业收入（万元） 84,820.36 80,047.41 5.96 营业利润（万元） 11,008.14 10,358.83 6.27 净利润（万元） 10,040.03 8,439.06 18.97 （1）吞吐量变动原因分析 报告期内吞吐量比 2006 年增长 6.21%，主要是因为公司新开发了红土镍矿和铝矾土等货种， 加大了高费率货种的开发力度，胶合板、木薯干、钢铁、有色矿等优势货种吞吐量明显增加，导 致吞吐量同比有一定幅度增长。 （2）营业收入、营业利润变动原因分析 报告期营业收入、营业利润比 2006 年增长的主要原因是：公司吞吐量比 2006 年有所增长， 导致营业收入、营业利润相应增长。根据新会计准则，2007 年使用以前年度节余福利费，导致营 业利润有所增长。 （3）净利润变动原因分析 2007 年比 2006 年净利润有较大幅度增长，公司参股的连云港中韩轮渡公司贡献的投资收益较 上年大幅增加，高费率货种上量明显，根据新会计准则，2007 年使用以前年度节余福利费，导致 净利润有所增长。 2、报告期经营计划实现情况 报告期实际 经营计划下达 计划指标 项目 完成数 指标数 完成率% 吞吐量（万吨） 4,084.13 4,320 94.54 营业收入（万元） 84,820.36 89,100 95.20 营业成本（万元） 56,155.92 55,765 100.70 管理费用（万元） 13,422.27 17,730 75.70 利润总额（万元） 11,961.07 10,680 112.00 净利润（万元） 10,040.03 8,815 113.90 报告期内吞吐量、主营业务收入等指标没有完成经营计划下达指标，主要原因是因为受国家 宏观调控政策影响，煤炭特别是外贸煤炭吞吐量有较大幅度下降，导致吞吐量、主营业务收入等 指标没有完成经营计划，由于公司加大高费率货种开发力度，如焦炭、钢铁、有色矿、木薯干、 胶合板、机械设备等高费率货种吞吐量有较大幅度上升，另外连云港中韩轮渡有限公司贡献的投 资收益较上年大幅增加，根据新会计准则，2007 年使用以前年度节余福利费，导致公司净利润超 过经营计划下达指标。 二、公司主营业务及其经营状况 1、报告期内，公司的经营范围为：许可经营项目：码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物 装卸、仓储经营；船舶港口服务业务经营（仅限为船舶提供岸电）。一般经营项目：港口机械、 设施、设备租赁、维修服务；实业投资；机械设备、电器设备制造、安装、维修；工索具制造、 17 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 销售；散货包装服务。 2、主营业务收入构成情况 公司主营业务为装卸业务、堆存业务、港务管理业务；占公司主营业务收入 10％以上的为装 卸业务收入。 单位：万元 主营业 主营业 毛利率 毛利 务收入 务成本 服务构成 主营业务收入 主营业务成本 比上年 率% 比上年 比上年 增减% 增减% 增减% 装卸业务 74,919.11 41,441.75 44.68 9.33 11.16 -0.91 3、主要供应商及客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为 14,077.08 万元，占年度采购总额的 47.84% ； 向前五名客户的销售收入总额 23,092.49 万元，占本公司全部销售收入的 27.23%。 三、报告期公司主要资产构成及变动情况 单位：万元 项目 2007年 2006年 增减（%） 总资产 210,018.79 165,696.56 26.75 流动资产 52,295.87 17,317.83 201.98 长期股权投资 3,877.13 3,220.72 20.38 固定资产 150,431.28 117,886.72 27.61 存货 1,486.21 939.52 58.19 在建工程 3,296.84 27,127.07 -87.85 长期借款 0 38,400.00 -100 报告期内，流动资产大幅增长主要是因为公司上市后募集资金余额以银行存款形式存在，导 致流动资产大幅增加；公司长期股权投资增加主要原因为确认的投资收益增加；固定资产增加的 原因为募集资金项目 59＃泊位由在建工程全部转入固定资产；存货增加的主要原因是材料价格上 涨和燃料库存增加导致；在建工程降幅较大的主要原因是 59＃泊位在报告期内全部转入固定资产 所致；报告期末长期借款全部偿还完毕。 四、现金流量的构成情况 单位：万元 项目 2007年 2006年 增减（%） 增加额 现金及现金等价物 31,067.02 -876.51 3,644.40 31,943.53 净增加额 经营活动产生的现 6,016.88 12,235.41 -50.82 -6,218.53 金流量净额 投资活动产生的现 -6,216.88 -22,905.93 72.86 16,689.05 金流量净额 筹资活动产生的现 31,267.02 9,794.01 219.25 21,473.01 金流量净额 五、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司主要的参股公司为连云港中韩轮渡有限公司。连云港中韩轮渡有限公司成立 于 2004 年，注册资本为 300 万美元，公司持有其 50%的股权；中韩轮渡有限公司主要经营连云港 - 韩国海上客货班轮运输业务，自营船舶伙食供应，国际货运代理业务及其他国际货物运输代理等 业务；该公司自成立至今，先后开通连云港—仁川、连云港—平泽两条国际客货班轮航线， 2007 年 12 月 31 日总资产为 10,153.58 万元，净资产为 5,985.45 万元； 2007 年度实现营业收入 20,781.79 18 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 万元，营业利润 3,243.12 万元，净利润 3,265.58 万元。 六、公司的科技进步情况和节能减排情况 报告期内，为实现对件杂货公司商务业务全过程信息管理，实现港口业务的计费信息化，公 司组织开发了港口业务管理系统，此项目于 2007 年开发立项，预计 2008 年进入实施运行阶段。 此项业务系统实施后，将为货代公司提供便捷的网上委托业务办理，同时实现货物及库场的信息 化管理，对提高港口作业效率、通过能力、预防商务风险、加强公司费收管理等方面发挥积极作 用。 报告期内，公司加大科技进步工作力度，倡导技术服务生产，通过技术革新和改造来提高装 卸工艺和效率，完善设备性能、降低生产能耗、保障安全生产。公司全年共完成各类技术进步和 改造项目 210 余项。在做好科技进步工作的过程中，积极做好节能减排工作， 其中东联分公司的 “氧化铝灌包工艺改进”项目，通过投入 30 万元的改造资金，实现节约能材耗 300 余万元，同时 有效减少了氧化铝的粉尘污染。 (二)对公司未来发展的展望 一、公司所处行业及公司面临的市场竞争格局 1、公司所处行业及主要竞争对象 本公司作为港口运输企业，受国家产业政策的支持，近年来获得了较快的增长幅度。公司所 处的连云港港位于江苏省北部、黄海海州湾西南岸，是华东港口群的重要组成部分，公司的经济 腹地以陇海、兰新铁路直接辐射的包括江苏、山东、安徽、河南、陕西、四川、陕西、甘肃、青 海、宁夏及新疆等十一个省（自治区），覆盖了我国东部、中部和西部广大区域。因经济腹地的 部分重合与公司产生业务竞争的是日照港和青岛港，近几年尤其是日照港发展迅速，同公司的竞 争日渐加剧。 2、本公司的核心竞争优势及对策 连云港港作为陇海、兰新铁路的东端起点，是江苏、山东、安徽、河南、山西、四川、陕西、 甘肃、青海、宁夏及新疆等十一个省（自治区）最经济、便捷的出海口。 经过多年的培育，本公司铸就了市场认可的多个极具竞争力的散杂货种装卸服务品牌：是中 国进口氧化铝第一港，份额占全国进口量的 50%以上，接卸效率全国第一；是中国出口铝锭第一港， 份额占全国出口量的 40%以上；是中国出口胶合板第一港，份额占全国出口量的 50%以上，装船效 率世界一流，成为我国出口胶合板集散中心、航运配载中心和贸易中心；是中国出口焦炭第二港， 份额占全国出口量的 25%以上；是中国进口有色矿第二港，份额占全国出口量的 20%以上；是中国 进口化肥第四港，份额占全国进口量的 10%以上。这些货种在连云港港均由本公司独家经营，公司 成功上市后，募集资金项目 59#泊位和焦炭专业化泊位（2008 投入使用）的投产将使包括上述货 种在内的散杂货市场占有率进一步提高。 公司将化压力为动力，不断改进装卸工艺、提高接卸效率、优化业务结构，以优秀的服务理 念和先进的服务系统确保国内最优质服务港口，巩固氧化铝、胶合板、焦炭、有色矿、铝锭、煤 炭等名牌货种的地位；依托国内国际经济的迅猛发展、中西部地区经济大开发的支持，不断提高 业务量，理性扩充公司规模，使公司走上持续健康的发展道路。 二、公司近期发展战略及业务发展目标 1、发展战略 根据《全国沿海港口布局规划》，本公司将充分利用位于长江三角洲地区和中西部地区最便 捷进出海口岸的区位优势，不断提升完善港口的服务功能和综合竞争力，以高效快捷优质的港口 综合服务覆盖陇海兰新经济带，发展成为在中国沿海占有重要地位、长江三角洲地区主要的现代 化港口服务企业之一。 2、主要业务的经营目标 本公司将充分发挥连云港的港口优势，以长江三角洲地区、陇海兰新经济带为重点服务市场， 以通用杂货和大宗散货专业化港口服务为优势业务，扩大服务规模全面提升完善公司的港口综合 服务功能，适应货物的结构性变化和专业化、大型化、集约化的运输发展要求，积极向现代港口 业转型，以通用杂货和大宗货种专业化运输为核心竞争力，通过优质的现代港口服务，实现公司 成为全国服务水平领先的港口运营商的经营目标。 19 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 在公司已有码头泊位的基础上，建设焦炭泊位，新增通过能力 320 万吨，通过技术改造等手 段，整合港口现有相关的专业化资产，加大力度提高装卸、运输、储存能力，不断满足货物吞吐 量持续快速增长对公司泊位通过能力的需求，使公司在沿海枢纽港中的地位得以加强和提升。 三、公司为实现未来发展战略所需的资金需求以及资金来源情况。 公司在本次发行上市后，利用募集资金建设 59＃泊位和焦炭泊位，实现近期目标；根据业务 经营和发展需要，在对投资项目进行充分科学论证的基础上，并综合考虑公司的资本结构、盈利 能力和外部市场环境等因素的影响，审慎制定再融资计划，合理选择境内外银行贷款、增发新股、 基金融资、发行短期融资券和企业债券等途径筹集资金，以保证公司的长远发展战略的实现。 四、公司 2008 年工作计划 1、以持续发展为中心，确保生产经营取得新突破。 今年公司要优化作业流程，加强装卸工艺研究，提高作业效率，合理规划使用场地，提升堆 存总量，加大发运力度，实现货物快进快出，通过先进的管理手段，全面深入挖潜，推行安全质 量长效管理机制，以确保生产任务的完成。 2、以优质服务为手段，市场开发取得新成效。 公司加大货运市场开发力度，为港口上量提供货源支撑。要理顺货源市场开发与航运市场开 发的关系，争取共同加大争揽货源力度；确保不断提高班轮作业效率，在提高服务质量，尤其是 提高装船效率和确保提高船东利益基础上，不断提高竞争力。 利用“路企直通运输”的契机，加 强港铁与国铁的紧密配合，积极研究铁路大客户政策；稳定基础货源，抓好增量货源，挖掘潜在 货源，进行系统化的货源开发与组织。 3、以码头建设为重点，功能建设取得新佳绩 全面开工 58#焦炭专业化泊位水下、水上、场地、设备安装等工程，确保 2008 年建成试投产； 改善技术装备，确保生产功能需求，调整煤炭作业区功能加快泊位场地、配套设施的建设。 4、以创新工作为手段，确保精细化管理水平新提升 年内在公司建立一个以预算为龙头、以资金管理为核心、以成本管理为重点、以财务管理信 息系统为工具的适应上市公司管理要求的财务管理体系；在科技进步的广度和深度方面推进科技 进步工作，形成全员参与全方位开展，不断加强科技进步的科技含量，通过多点多面深层次的科 技进步活动推进节能降耗； 2008 年要进一步完善公司人力资源管理制，在做好人力资源基础性工 作的同时，不断开拓人力资源视野，营造出良好的用人环境和竞争激励氛围；加大审计监督和主 要工作督查力度。工作中重点是对公司年度财务收支、即时财务收支、经济责任、工程项目等经 济活动进行规范运行审计监督；并进一步加强公司内部控制建设，建立健全内部控制制度并有效 执行，对货物管理、招投标等事项进行专项检查，促使各经办部门和人员严格遵守规定，避免风 险产生。 5、以企业文化建设为载体，展示公司和谐发展新气象 为进一步提高内部凝聚力，充分展现公司良好的精神面貌，2008 年要加强企业文化建设，以 “喜迎奥运、决胜亿吨、再创佳绩、回报社会”为主题，在全公司开展职工体育运动会、上市一 周年征文、以公司内控制度建设为主要内容的知识竞赛、公司发展论坛会、公司首届“十佳明星” 职工评选等系列活动，更好地展示企业蓬勃发展的良好形象和职工团结拼搏的精神风貌，为公司 持续健康发展奠定坚实基础。 20 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 16,996.45 万元，比上年减少 19,465.64 万元，减少的比例为 53.39%。 被投资的公司情况： 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 经营连云港 - 韩 国海上客货班轮 运输业务；自营船 舶伙食供应。国际 货运代理业务，包 括：订舱、仓储、 货物的监装、监 卸、集装箱拼装拆 连云港中韩轮渡有限公 箱、报关、报验、 50 司 报检、保险、缮制 有关单证、交付运 费、结算交付杂 费、国际快递（私 人信函及县级以 上党政军机关公 文的寄递业务除 外）、其他国际货 物运输代理业务。 海运代理、综合运 连云港轮渡株式会社 输、贸易、物流相 50 关业务、旅游等。 港口业务装卸及 连云港东联包装有限公 包装、仓储设施建 45 司 设及经营。 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2007 年通过首次发行募集资金 724,590,000.00 元，已累计使用 370,718,376.66 元，其中本年度已使用 370,718,376.66 元，尚未使用 353,871,623.34 元。 本年度已使用募集资金总额 370,718,376.66 元，已累计使用募集资金总额 370,718,376.66 元;其中：墟沟三期 59#通用泊位拟投入金额 317,570,000.00 元，实际投入金额 306,424,380.07 元，焦炭专业化泊位拟投入金额 512,220,000.00 元，实际投入金额 64,293,996.59 元。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否 是否 承诺项目 产生收益 符合 符合 拟投入金额 变更 实际投入金额 预计收益 名称 情况 计划 预计 项目 进度 收益 墟沟三期 317,570,000.00 否 306,424,380.07 是 59#号泊位 焦炭专业 512,220,000.00 否 64,293,996.59 否 化泊位 合计 829,790,000.00 / 370,718,376.66 / / 1)、墟沟三期 59#号泊位 21 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 项目拟投入 317,570,000.00 元，实际投入 306,424,380.07 元，完工； 2)、焦炭专业化泊位 项目拟投入 512,220,000.00 元，实际投入 64,293,996.59 元，正在进行。 因工程建设有一定的周期，焦炭专业化泊位实际投入金额为 6,429.40 万元，公司签订的合同 数为 26,140.46 万元。 3、非募集资金项目情况 1)、港机设备及零星固定资产购置 公司出资 6,801.76 万元投资该项目 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、主要会计政策变更的说明 本公司 2006 年度实际执行原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。自 2007 年 1 月 1 日起，本公司全面执行财政部颁布的新会计准则。根据中国证监会发布的《关于发布〈公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露〉的通知 》(证监会计字[2007]10 号)的规定，上市公司在编制和披露 2006 年度比较财务报表 时，分析《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对 2006 年度利润 表和资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的 2006 年度利润表和资产负债表，作为 可比期间的申报财务报表。 2、本公司涉及的追溯调整项目包括： 所得税 本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法 核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，调增 2006 年度递延所得税资产 1,442,136.14 元。追溯计算的会计政策变更累积影响数为 1,442,136.14 元。其中，调增 2006 年度未分配利润 1,225,815.72 元，调增盈余公积 216,320.42 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 7 日召开第二届董事会第九次会议董事会会议，审议通过了《2006 年 度总经理工作报告》、《关于公司董事长薪酬的议案》、《关于 2006 年度公司高级管理人员薪酬 的议案》、《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度独立董事述职报告》、《2006 年度财务决 算方案》、《关于调整首次公开发行前后公司利润分配政策的议案》、《2006 年度利润分配预案》、 《公司 2006 年度报告》、《2007 年度财务预算方案》、《2007 年度经营计划》、《2007 年度投 资计划》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。 （2）、公司于 2007 年 2 月 16 日召开第二届董事会第十次会议董事会会议，审议通过了《关于同 意喻振东先生辞去公司副总经理职务的议案》、《关于聘任王新文先生为公司副总经理的议案》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 27 日召开第二届董事会第十一次会议董事会会议，审议通过了《关于 修改主要会计政策和调整会计估计的议案》、 《公司 2007 年第一季度报告》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 6 月 25 日召开第二届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过了《关于 全面修订〈信息披露管理制度〉的议案》、《关于聘任公司法律顾问的议案》、《关于制定〈董 事、监事和高级管理人员持有本公司股份及变动专项管理制度〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 7 月 12 日召开第二届董事会第十三次会议董事会会议，审议通过了《关于 用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于上市公司治 理专项活动自查报告和整改计划的议案》、《关于修订〈募集资金使用管理办法〉的议案》、《关 于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 13 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 8 月 14 日召开第二届董事会第十四次会议董事会会议，审议通过了《公司 2007 年半年度报告及摘要》、《关于公司与港口集团有限公司签署拆迁补偿协议的议案》、《关 于制定公司内部重大信息报告制度的议案》、《关于同意张浩鹏先生辞去公司副总经理职务的议 22 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （7）、公司于 2007 年 10 月 9 日召开第二届董事会第十五次会议董事会会议，审议通过了《关于 将 59#泊位所属工作船码头改造为客滚码头的议案》、《关于聘任外部审计机构的议案》、《关于 修改公司章程的议案》、《关于修订〈江苏连云港港口股份有限公司投资与决策管理制度〉的议 案》、《关于制定〈江苏连云港港口股份有限公司投资者关系管理制度〉的议案》、《关于修订 〈江苏连云港港口股份有限公司关联交易管理制度〉的议案》、《关于召开 2007 年第二次临时股 东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 23 日召开第二届董事会第十六次会议董事会会议，审议通过了《公 司 2007 年第三季度报告》、 《关于与连云港港口集团轮驳公司签署〈泊位维护疏浚协议〉的议案》、 《关于董事会换届选举有关事宜的议案》、《关于修订〈江苏连云港港口股份有限公司财务会计 管理和内控制度〉的议案》、《关于修订〈江苏连云港港口股份有限公司人力资源管理制度〉的 议案》、《关于制定〈江苏连云港港口股份有限公司对外担保管理制度〉的议案》、《关于制定 〈江苏连云港港口股份有限公司内部控制检查监督制度〉的议案》和《关于制定〈江苏连云港港 口股份有限公司控股子公司管理制度〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （9）、公司于 2007 年 11 月 7 日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，审议通过了《关于 〈江苏连云港港口股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动整改报告〉的议案》。决议公告 刊登在 2007 年 11 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （10）、公司于 2007 年 12 月 4 日召开第二届董事会第十八次会议董事会会议，审议通过了《关 于董事会换届选举的议案》、《关于召开 2007 年第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （11）、公司于 2007 年 12 月 20 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议，审议通过了《关于 选举公司董事长的议案》、《关于选举公司副董事长的议案》、《关于选举公司董事会战略委员 会委员的议案》、《关于选举公司董事会提名委员会委员及主任委员的议案》、《关于选举公司 董事会审计委员会委员及主任委员的议案》、《关于选举公司董事会薪酬与考核委员会委员及主 任委员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于 聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司财务负责人的议案》、《关于聘任公司审计部部 长的议案》、《关于参股设立连云港中远船务有限公司的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，董事会严格在股东大会的授权范围内决策，认真执行股东大会决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财 务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审会计师进场后，审计委员会依据公司提供 的年度审计工作安排与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不 断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时间内提交审计报告。在年审会计师出具初步审计意 见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反 映了公司的整体情况。2008 年 1 月 28 日董事会审计委员会召开第三届董事会审计委员会第一次会 议，会议审议通过了《公司 2007 年度财务报告》、《会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作 的总结报告》、《公司 2008 年度审计机构聘任事宜》。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事长和高级管理人员 2007 年度薪酬进行了审核，认为 公司董事长 2007 年度薪酬是依据 2004 年度股东大会审议确定的标准薪酬和经考核确定的奖励薪 酬组成，公司高级管理人员 2007 年度薪酬是依据《江苏连云港港口股份有限公司高级管理人员薪 酬管理制度》考核确定的。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激 励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密 结合。 23 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年 1 月 28 日董事会薪酬与考核委员会召开第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，会议 审议通过了《公司董事长 2007 年度薪酬方案》、《公司高级管理人员 2007 年度薪酬方案》。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年共实现净利润 100,400,281.45 元，拟按 10%提取法定盈余公积金 10,040,028.15 元，加上以前年度结转的的未分配利润 34,241,740.15 元 及因会计政策变更转入的未分配利润 1,225,815.72 元，截至 2007 年 12 月 31 日实际可供股东分 配的利润为 125,827,809.17 元。拟按公司目前股本总额每 10 股派送 2 股股票股利并派送 0.3 元 现金红利（含税），共计派送股票股利 8,960 万股，共计派送现金红利 13,440,000.00 元，资本 公积不转增股本，剩余未分配利润留待以后年度分配。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司于 2007 年 1 月 1 日召开第二届监事会第九次会议,审查通过《监事会 2006 年度工作报告》、 《监事会 2006 年度专项监督报告》、《2006 年度财务决算方案》、《2006 年度利润分配方案》、 《公司 2006 年度报告》、《2007 年度财务预算方案》 2、公司于 2007 年 4 月 27 日第二届监事会第十次会议,审查通过《关于修订主要会计政策和会计 估计的议案》、《公司 2007 年第一季度报告》 3、公司于 2007 年 7 月 12 日第二届监事会第十一次会议,审查通过《关于用闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》、《关于上市公司治理专项活动自查报告和整改计划的议案》 4、公司于 2007 年 8 月 14 日第二届监事会第十二次会议,审查通过《公司 007 年半年度报告及摘 要》、《关于公司与港口集团有限公司签署拆迁补偿协议的议案》 5、公司于 2007 年 10 月 23 日第二届监事会第十三次会议,审查通过《公司 2007 年第三季度报告》、 《关于与连云港港口集团轮驳公司签署〈泊位维护疏浚协议〉的议案》、《关于监事会换届选举 有关事宜的议案》 6、公司于 2007 年 12 月 4 日第二届监事会第十四次会议,审查通过《关于监事会换届的议案》 7、公司于 2007 年 12 月 20 日第三届监事会第一次会议,审查通过《关于选举监事会主席的议案》、 《关于聘任监事会秘书的议案》 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定对公司决策程序、内部控制制度 以及董事、监事履行职责情况进行了监督，认为报告期内公司决策程序严格按照《公司章程》和 《投资与决策管理制度》执行，经营决策科学合理，内部控制规范严格，公司董事和高级管理人 员在履行职务中没有违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有损害公司利益和股东利益行为， 有效防范了管理、经营、财务、决策风险。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会监事单独或连同公司审计部门定期或不定期地检查公司财务，定期听取内部审计报告，对 公司财务结构和财务状况进行了检查，认为上海上会会计师事务所有限公司对本公司出具的无保 留意见审计报告能够真实反应公司财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有收购或出售资产。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会审查了公司与连云港港口集团公司之间发生的所有关联交易，公司严格按照《公 司章程》和《关联交易决策程序》规定的程序进行，独立董事发表专项意见，关联董事和关联股 东回避表决，监事会认为：报告期内所发生的关联交易是公平、公允的，没有损害股东及公司的 利益， 24 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 关联 市 占同类交 关联交易 关联交 交易 交易 场 关联方 关联交易价格 关联交易金额 易金额的 对公司利 易内容 定价 结算 价 比例(%) 润的影响 原则 方式 格 连云港港 购买燃 协议 口集团物 28,251,533.20 29.34 料 价格 资公司 连云港港 口集团外 购买生 协议 4,702,139.12 14.21 轮服务公 产用水 价格 司 连云港港 口集团通 购买通 协议 3,175,338.45 84.29 讯信息工 讯服务 价格 程公司 连云港港 口集团供 购买生 协议 28,384,633.16 85.79 电工程公 产用电 价格 司 购买职 连云港港 工上下 协议 口集团客 4,310,962.00 45.24 班交通 价格 车公司 服务 连云港港 口集团港 购买维 协议 8,393,363.24 44.37 务工程公 修服务 价格 司 连云港港 购买建 口集团港 筑安装 协议 3,818,351.77 3.51 务工程公 工程服 价格 司 务 1)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团物资公司购买材料。 2)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团外轮服务公司购买生产用水。 3)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团通讯信息工程公司购买通讯服务。 4)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团供电工程公司购买生产用电。 5)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团客车公司购买职工上下班交通服务。 6)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团港务工程公司购买维修服务。 7)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团港务工程公司购买建筑安装工程服务。 25 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 市 关联交 占同类交 关联交 关联交易 关联交 场 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利 易内容 价 原则 比例(%) 方式 润的影响 格 连云港港 提供港 协议价 口集团有 口作业 77,464,780.45 9.13 格 限公司 服务 1)、本公司向母公司的全资子公司连云港港口集团有限公司提供港口作业服务。 2、其他重大关联交易 受市政府委托，连云港港口集团有限公司补偿公司南疏港通道工程拆除的设施及拆除包干费 11,538,169.79 元。 公司向连云港东联包装有限公司提供劳务和动力取得收入 8,820,625.00 元 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 1)、连云港港口集团有限公司将土地租赁给江苏连云港港口股份有限公司，该资产涉及的金 额为 9,894,629.48 元， 2)、连云港东联包装有限公司将设备租赁给江苏连云港港口股份有限公司，该资产涉及的金 额为 4,149,144.65 元， (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 2007 年 12 月 29 日公司与中远船务工程集团有限公司签署了《关于设立连云港中远船务工程 有限公司投资合作协议》。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 发行时所作承诺及履行情况： 公司控股股东港口集团承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。公司股东信达公司承诺：信达公司从 发行人成立之日起持有的 2,990 万股股票自公司股票上市之日起一年内，不转让或者委托他人管 理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；2006 年 9 月增资持有的 4,600 万股股 票自发行人完成增资扩股工商变更登记手续之日起三十六个月内，不转让其持有的该部分新增股 份。公司控股股东港口集团承诺：在今后的生产经营中避免与股份公司发生同业竞争，不直接或 间接控股（包括但不限于收购、兼并或新设）与股份公司构成同业竞争的项目。 26 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 以上承诺事项已按承诺事项的内容履行 公司控股股东港口集团有限公司已按承诺事项的内容履行承诺。 公司股东信达公司已按承诺事项的内容履行承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 330,000 元。截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 1 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站及检索 事项 及版面 期 路径 中国证券报 C025 2007 年 第二届董事会第十一次会议决议公告、2007 版、上海证券报 4 月 30 http://www.see.com.cn 年第一季度报告 A121 版、证券时 日 报 C92 版 中国证券报 C016 2007 年 版、上海证券报 第二届董事会第十二次会议决议公告 6 月 26 http://www.see.com.cn D19 版、证券时报 日 C17 版 中国证券报 C013 第二届董事会第十三次会议决议暨召开本 2007 年 版、上海证券报 公司 2007 年第一次临时股东大会通知的公 7 月 13 http://www.see.com.cn D9 版、证券时报 告、第二届监事会第十一次会议决议公告 日 C9 版 中国证券报 C009 2007 年 网下配售 A 股股票（锁定期 3 个月）上市流 版、上海证券报 7 月 21 http://www.see.com.cn 通的提示性公告 24 版、证券时报 日 C16 版 中国证券报 C005 2007 年 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的二 版、上海证券报 7 月 24 http://www.see.com.cn 次通知公告 D16 版、证券时报 日 C20 版 中国证券报 C013 2007 年 版、上海证券报 2007 年第一次临时股东大会决议公告 7 月 31 http://www.see.com.cn D70 版、证券时报 日 C12 版 中国证券报 D009 第二届董事会第十四次会议决议公告、2007 2007 年 版、上海证券报 半年度报告及摘要、关联交易公告、第二届 8 月 16 http://www.see.com.cn D43 版、证券时报 监事会第十二次会议决议公告 日 C32 版 中国证券报 D005 2007 年 关于加强上市公司治理专项活动的自查报 版、上海证券报 9 月 12 http://www.see.com.cn 告和整改计划 D16 版、证券时报 日 C5 版 27 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 中国证券报 D009 第二届董事会第十五次会议决议暨本公司 2007 年 版、上海证券报 召开 2007 年第二次临时股东大会通知的公 10 月 10 http://www.see.com.cn D17 版、证券时报 告、关联交易公告 日 B8 版 第二届董事会第十六次会议决议公告、2007 中国证券报 D054 年第三季度报告、第二届监事会第十三次会 2007 年 版、上海证券报 议决议公告、关联交易公告、董事会换届选 10 月 24 http://www.see.com.cn D9 版、证券时报 举有关事宜公告、监事会换届选举有关事宜 日 C17 版 公告 中国证券报 B12 2007 年 版、上海证券报 2007 年第二次临时股东大会决议公告 10 月 26 http://www.see.com.cn D70 版、证券时报 日 C12 版 中国证券报 C12 2007 年 第二届董事会第十七次会议决议、关于加强 版、上海证券报 11 月 8 http://www.see.com.cn 上市公司治理专项活动整改报告 D18 版、证券时报 日 B9 版 中国证券报 D004 2007 年 版、上海证券报 参股子公司重大事项公告 11 月 12 http://www.see.com.cn A19 版、证券时报 日 A5 版 中国证券报 C12 第二届董事会第十八次会议决议暨本公司 2007 年 版、上海证券报 召开 2007 年第三次临时股东大会通知的公 12 月 5 http://www.see.com.cn D14 版、证券时报 告、第二届监事会第十四次会议决议公告 日 C16 版 中国证券报 D008 2007 年第三次临时股东大会决议公告、第三 2007 年 版、上海证券报 届董事会第一次会议决议公告、第三届监事 12 月 21 http://www.see.com.cn D9 版、证券时报 会第一次会议决议公告 日 C9 版 中国证券报 D012 2007 年 关于调整 2008 年内贸出口煤炭港口包干费 版、上海证券报 12 月 25 http://www.see.com.cn 公告 D17 版、证券时报 日 C20 版 中国证券报 D020 2007 年 关于调整 2008 年内贸出口煤炭港口包干费 版、上海证券报 12 月 26 http://www.see.com.cn 更正公告 D9 版、证券时报 日 C12 版 28 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师兰正恩、卞师军审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 上会师报字（2008）第 0158 号 江苏连云港港口股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏连云港港口股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计依据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：兰正恩、卞师军 上海静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2008 年 2 月 18 日 29 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏连云港港口股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六(1) 356,767,529.92 46,097,302.41 交易性金融资产 应收票据 六(2) 46,515,942.40 34,889,827.75 应收账款 六(3) 85,738,680.69 79,262,922.60 预付款项 六(5) 17,724,800.00 70,280.00 应收利息 应收股利 其他应收款 六(4) 1,349,610.00 3,462,735.60 存货 六(6) 14,862,099.07 9,395,248.27 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 522,958,662.08 173,178,316.63 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六(8) 38,771,256.19 32,207,192.65 投资性房地产 固定资产 六(9) 1,504,312,834.80 1,178,867,248.11 六 在建工程 32,968,405.00 271,270,725.28 (10) 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六 递延所得税资产 1,176,723.39 1,442,136.14 (11) 其他非流动资产 非流动资产合计 1,577,229,219.38 1,483,787,302.18 资产总计 2,100,187,881.46 1,656,965,618.81 流动负债： 六 短期借款 370,000,000.00 370,000,000.00 (13) 交易性金融负债 应付票据 六 应付账款 90,791,412.78 64,588,359.93 (14) 30 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 六 预收款项 5,449,942.52 5,567,561.50 (15) 六 应付职工薪酬 11,882,293.27 25,125,375.94 (16) 六 应交税费 42,668,027.20 35,846,265.35 (17) 应付利息 693,900.00 应付股利 六 其他应付款 24,887,579.69 39,197,908.82 (18) 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 545,679,255.46 541,019,371.54 非流动负债： 六 长期借款 384,000,000.00 (19) 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 384,000,000.00 负债合计 545,679,255.46 925,019,371.54 所有者权益（或股东权益）： 六 实收资本（或股本） 448,000,000.00 298,000,000.00 (20) 六 资本公积 930,054,749.41 357,892,652.13 (21) 减：库存股 六 盈余公积 50,626,067.42 40,586,039.27 (22) 六 未分配利润 125,827,809.17 35,467,555.87 (23) 所有者权益（或股东权益）合计 1,554,508,626.00 731,946,247.27 负债和所有者权益（或股东权益） 2,100,187,881.46 1,656,965,618.81 总计 公司法定代表人: ________ 主管会计工作负责人: ________ 会计机构负责人: ________ 31 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏连云港港口股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六(24) 848,203,562.58 800,474,068.28 减：营业成本 六(24) 561,559,207.66 497,620,625.61 营业税金及附加 六(25) 30,085,671.71 28,707,060.17 销售费用 管理费用 134,222,722.88 154,531,554.14 财务费用 24,765,121.92 25,327,646.91 资产减值损失 六(27) 371,216.08 -2,111,735.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六(26) 12,881,747.58 7,189,380.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,881,747.58 7,189,380.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,081,369.91 103,588,297.22 加：营业外收入 六(28) 10,420,052.79 467,711.95 减：营业外支出 六(29) 890,738.14 798,366.23 其中：非流动资产处置净损失 71,599.14 166,013.20 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,610,684.56 103,257,642.94 减：所得税费用 六(30) 19,210,403.11 18,867,010.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,400,281.45 84,390,632.30 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.25 0.32 （二）稀释每股收益 0.25 0.32 公司法定代表人: ________ 主管会计工作负责人: ________ 会计机构负责人: ________ 32 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏连云港港口股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 802,830,899.92 719,219,746.47 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六(32) 4,081,723.77 656,383.49 经营活动现金流入小计 806,912,623.69 719,876,129.96 购买商品、接受劳务支付的现金 218,008,974.92 205,787,308.14 支付给职工以及为职工支付的现金 268,404,935.00 249,131,427.32 支付的各项税费 222,572,752.07 114,497,808.20 支付其他与经营活动有关的现金 六(33) 37,757,141.79 28,105,453.70 经营活动现金流出小计 746,743,803.78 597,521,997.36 经营活动产生的现金流量净额 60,168,819.91 122,354,132.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,317,684.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 11,860,569.79 444,940.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,178,253.83 444,940.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 80,347,093.91 228,088,323.50 的现金 投资支付的现金 1,415,964.56 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 80,347,093.91 229,504,288.06 投资活动产生的现金流量净额 -62,168,840.08 -229,059,348.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 724,590,000.00 120,060,000.00 取得借款收到的现金 750,000,000.00 1,046,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 28,900.00 筹资活动现金流入小计 1,474,590,000.00 1,166,088,900.00 偿还债务支付的现金 1,134,000,000.00 881,819,471.88 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,940,265.50 184,514,323.77 支付其他与筹资活动有关的现金 六(34) 979,486.82 1,814,988.98 筹资活动现金流出小计 1,161,919,752.32 1,068,148,784.63 筹资活动产生的现金流量净额 312,670,247.68 97,940,115.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 310,670,227.51 -8,765,100.09 加：期初现金及现金等价物余额 46,097,302.41 54,862,402.50 六、期末现金及现金等价物余额 356,767,529.92 46,097,302.41 公司法定代表人: ________ 主管会计工作负责人: ________ 会计机构负责人: ________ 33 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏连云港港口股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 298,000,000.00 357,892,652.13 40,369,718.85 34,241,740.15 730,504,111.13 末余额 加：会计政 216,320.42 1,225,815.72 1,442,136.14 策变更 前期差错更 正 二、本年年 298,000,000.00 357,892,652.13 40,586,039.27 35,467,555.87 731,946,247.27 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 150,000,000.00 572,162,097.28 10,040,028.15 90,360,253.30 822,562,378.73 “－”号填 列） （一）净利 100,400,281.45 100,400,281.45 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 100,400,281.45 100,400,281.45 计 （三）所有 者投入和减 150,000,000.00 572,162,097.28 722,162,097.28 少资本 1．所有者投 150,000,000.00 572,162,097.28 722,162,097.28 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 10,040,028.15 -10,040,028.15 分配 1．提取盈余 10,040,028.15 -10,040,028.15 公积 34 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 448,000,000.00 930,054,749.41 50,626,067.42 125,827,809.17 1,554,508,626.00 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 252,000,000.00 283,266,814.93 27,927,444.43 123,755,518.41 686,949,777.77 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 252,000,000.00 283,266,814.93 27,927,444.43 123,755,518.41 686,949,777.77 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 46,000,000.00 74,625,837.20 12,442,274.42 -89,513,778.26 43,554,333.36 “－”号填 列） （一）净利 82,948,496.16 82,948,496.16 润 （二）直接 计入所有者 565,837.20 565,837.20 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 565,837.20 565,837.20 上述（一） 565,837.20 82,948,496.16 83,514,333.36 35 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 和（二）小 计 （三）所有 者投入和减 46,000,000.00 74,060,000.00 120,060,000.00 少资本 1．所有者投 46,000,000.00 74,060,000.00 120,060,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 12,442,274.42 -172,462,274.42 -160,020,000.00 分配 1．提取盈余 12,442,274.42 -12,442,274.42 公积 2．对所有者 （或股东） -160,020,000.00 -160,020,000.00 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 298,000,000.00 357,892,652.13 40,369,718.85 34,241,740.15 730,504,111.13 末余额 公司法定代表人: ________ 主管会计工作负责人: ________ 会计机构负责人: ________ 36 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况： 江苏连云港港口股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系经江苏省人民政府苏政复 [2001]154 号文批准，由江苏省连云港港务局(经江苏省连云港市人民政府批准于 2004 年 2 月 16 日改制为连云港港口集团有限公司，以下简称"集团公司")、中国信达资产管理公司、兖州煤业股 份有限公司、中国煤炭工业进出口集团连云港公司(于 2006 年 5 月 8 日经江苏省连云港工商行政 管理局核准名称变更为"中煤连云港进出口有限公司")、中国连云港外轮代理公司(于 2005 年 3 月 28 日经国家工商行政管理总局核准名称变更为"中国连云港外轮代理有限公司")五家发起人以发 起设立方式设立的股份有限公司。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]65 号"关于核准 江苏连云港港口股份有限公司首次公开发行股票的通知"，2007 年 4 月 13 日公司向社会公众发行 人民币普通股(A 股)150,000,000.00 股，每股面值 1 元。2007 年 4 月 26 日，公司股票在上海证券 交易所挂牌交易。股票简称“连云港”，股票代码 601008。公司注册地址：江苏省连云港市连云 区庙岭港区港口四路八号。法定代表人：白力群。注册资本：448,000,000.00 元人民币。经营范 围：许可经营项目，码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装卸、仓储经营；船舶港口服 务业务经营(仅限为船舶提供岸电)；一般经营项目，港口机械、设施、设备租赁、维修服务；实 业投资；机械设备制造、电器设备制造、安装、维修；工索具制造、销售；散货包装服务。 1、本公司历史沿革如下： (1) 公司的设立情况 公司是由连云港港务局作为主发起人，以 2000 年 12 月 31 日为评估基准日，将其拥有的 2 个 生产性泊位(38＃、39＃)及其相关经营性资产投入本公司，经评估资产总额 32,730.97 万元，负 债总额 15,654.91 万元，净资产 17,076.06 万元，该资产评估结果已经中华人民共和国财政部财 办企(2001)466 号文件《对江苏省连云港港务局等单位拟组建股份有限公司资产评估项目审核的意 见》审核确认。其中：连云港港务局以所属的部分经营性净资产出资 12,498.97 万元；中国信达 资产管理公司以受让连云港港务局部分资产出资 4,577.09 万元；兖州煤业股份有限公司、中煤连 云港进出口有限公司、中国连云港外轮代理有限公司以现金方式各出资人民币 176.04 万元。经财 政部财企(2001)488 号文件批准，按 65.33%的比例折股为 11,500 万股，其中：连云港港口集团有 限公司持有 8,165 万股，占 71%股份；中国信达资产管理公司持有 2,990 万股，占 26%股份；兖州 煤业股份有限公司、中煤连云港进出口有限公司、中国连云港外轮代理有限公司分别持有 115 万 股，各占 1%股份。中国信达资产管理公司股权性质为国家股，其他股权性质为国有法人股。本公 司于 2001 年 10 月 15 日由江苏省工商行政管理局颁发了注册号为 3200001105341 的企业法人营业 执照。 设立时的股本结构如下： 股东名称 持股数 持股比例 连云港港口集团有限公司 81,650,000.00 71.00% 中国信达资产管理公司 29,900,000.00 26.00% 兖州煤业股份有限公司 1,150,000.00 1.00% 中煤连云港进出口有限公司 1,150,000.00 1.00% 中国连云港外轮代理有限公司 1,150,000.00 1.00% 合计 115,000,000.00 100.00% (2) 2005 年集团公司增资 增资资产主要包括：一突堤码头、二突堤码头、三突堤码头(即原集团公司所属东联港务分公 司经营的相关资产，现由本公司东联港务分公司经营)、墟沟港区码头(即原集团公司所属的第四 港务分公司经营的相关资产，现由本公司东泰港务分公司经营)及相关经营性资产，本次增资没有 改变公司的主营业务，仍然是港口货物的装卸、堆存及相关港务管理。增资前公司主要装卸服务 的货种为煤炭、液体化工品两大类，增资后公司装卸服务包括煤炭、液体化工、氧化铝、散化肥、 胶合板、钢材、木材、木薯干等各类散杂货。 根据本公司于 2005 年 9 月 1 日召开的 2005 年第一次临时股东大会决议和本公司五家股东共 同签署的《增资扩股协议》，北京中企华资产评估有限责任公司为本次增资出具了《连云港港口 37 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 集团有限公司拟对江苏连云港港口股份有限公司增资项目增资资产评估报告》(中企华评报字 [2005]第 079－2 号)，评估基准日为 2005 年 4 月 30 日，经评估集团公司对本公司增资资产总额 97,400.63 万元，负债总额 61,506.51 万元，集团公司净资产增资投入本公司的码头等经营性资产 经评估的净值为 35,894.12 万元；各方同意按照本公司经评估核准的每股净资产 2.62 元进行股份 折算，将集团公司增资折合为 137,000,000 股份，余额计入本公司的资本公积，北京中企华资产 评估有限责任公司对本公司资产进行了评估，并出具了中企华评报字[2005]第 079－1 号《连云港 港口集团有限公司拟对江苏连云港港口股份有限公司增资项目-股份公司资产评估报告》，评估基 准日为 2005 年 4 月 30 日，评估价值为资产总额 46,231.23 万元，负债总额 16,098.51 万元，净 资产 30,132.73 万元。2005 年 11 月 29 日，江苏省人民政府国有资产监督管理委员会《关于对江 苏连云港港口股份有限公司增资扩股项目资产评估结果核准意见的批复》(苏国资复(2005)147 号 文)核准了本次评估结果。2005 年 12 月 18 日，江苏省人民政府以苏政复[2005]117 号文《省政府 关于同意江苏连云港港口股份有限公司增资扩股的批复》批准了本次增资扩股行为。 2005 年 12 月 28 日，江苏省工商行政管理局颁发了变更后的公司营业执照。 增资后本公司股本结构如下： 股东名称 持股数 持股比例 连云港港口集团有限公司 218,650,000.00 86.76% 中国信达资产管理公司 29,900,000.00 11.86% 兖州煤业股份有限公司 1,150,000.00 0.46% 中煤连云港进出口有限公司 1,150,000.00 0.46% 中国连云港外轮代理有限公司 1,150,000.00 0.46% 合计 252,000,000.00 100.00% (3) 2006 年中国信达资产管理公司增资 北京中企华资产评估有限责任公司为本次增资出具了《江苏连云港港口股份有限公司增资项 目资产评估报告》(中企华评报字[2006]第 176 号)，评估基准日为 2006 年 6 月 30 日，评估价值 为资产总额 154,972.87 万元，负债总额 89,116.37 万元，净资产 65,856.50 万元。2006 年 9 月 7 日，江苏省连云港市人民政府国有资产监督管理委员会《关于对江苏连云港港口股份有限公司增 资项目资产评估核准意见》(连国资产(2006)69 号文)核准了本次评估结果。 根据本公司于 2006 年 8 月 31 日召开的 2006 年第二次临时股东大会决议和本公司五家股东共 同签署的《增资扩股协议书》，各方同意中国信达资产管理公司认购新增股份的价格为评估核准 后的每股净资产 2.61 元，即：中国信达资产管理公司认购本次新增股份的价格合计为 12,006.00 万元，其中 46,000.00 万元计入公司的股本，7,406.00 万元计入公司的资本公积金。2006 年 8 月 31 日，连云港市人民政府国有资产监督管理委员会《关于同意江苏连云港港口股份有限公司增资 扩股有关问题的批复》(连国资产(2006)68 号文)批准了本次增资扩股行为。2006 年 9 月 25 日， 江苏省工商行政管理局颁发了变更后的企业法人营业执照。 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司股本结构为： 股东名称 持股金额 持股比例 连云港港口集团有限公司 218,650,000.00 73.37% 中国信达资产管理公司 75,900,000.00 25.46% 兖州煤业股份有限公司 1,150,000.00 0.39% 中煤连云港进出口有限公司 1,150,000.00 0.39% 中国连云港外轮代理有限公司 1,150,000.00 0.39% 合计 298,000,000.00 100.00% 38 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 2007 年发行社会公众股： 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]65 号"关于核准江苏连云港港口股份有限公 司首次公开发行股票的通知"，2007 年 4 月 13 日贵公司向社会公众发行人民币普通股(A 股)150,000,000 股，每股面值 1 元。 发行后的股本结构为： 股东名称 持股金额 持股比例 连云港港口集团有限公司 218,650,000.00 48.80% 中国信达资产管理公司 75,900,000.00 16.94% 兖州煤业股份有限公司 1,150,000.00 0.26% 中煤连云港进出口有限公司 1,150,000.00 0.26% 中国连云港外轮代理有限公司 1,150,000.00 0.26% 社会公众股 150,000,000.00 33.48% 合计 448,000,000.00 100.00% 2、公司组织结构图 江苏连云港港口股份有限公司 股东大会 战 略 委 员 会 监 事 会 提 名 委 员 会 董 事 会 审 计 委 员 会 薪酬与考核委员会 董事会秘书 总 经 理 副总经理 财务总监 董 事 财 人 业 企 技 审 事 力 会 务 务 资 务 划 术 计 秘 源 书 部 部 部 部 部 部 部 处 中韩轮渡有限公司 连云港轮渡株式会社 东联包装有限公司 东 东 东 联 源 泰 港 港 港 务 务 务 分 分 分 公 公 公 司 司 司 5 0 4 5 % % 39 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 公司财务报表及附注系按财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、 《企业会计准则解释第 1 号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号――财务报告的一般规定[2007 年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了本 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 以持续经营为财务报表的编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠 计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 6、现金等价物的确定标准： 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务按系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算， 即：采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价折合人民币记账，期末 按期末中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价进行调整。 外币交易折算 (1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将 外币金额折算为人民币金额。 (2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因 资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益。 ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期 损益。 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负 债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 境外经营实体的外币财务报表的折算方法 (1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方 法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)。 (3)按照上述 1、2 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示。 (4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算： 40 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (5)对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以 重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 (6)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的 财务报表进行折算。 (7)公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的 比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： (1)金融资产在初始确认时划分为下列四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③应收款项； ④可供出售金融资产。 (2)金融负债在初始确认时划分为下列两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购 而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基 于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认 为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的 公允价值变动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 9、存货核算方法： (1)存货是指在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确 认： 1)与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 2)该存货的成本能够可靠地计量。 (2)发出存货时按加权平均法计价。 (3)于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货跌价准备按存货类别计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4)存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5)对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 41 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 10、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数 平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40-50 3 1.94-2.43 机器设备 7-15 3 6.47-13.86 电子设备 8-12 3 8.08-12.13 运输设备 10 3 9.70 管道 12 3 8.08 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧 年限，计提各期折旧。 (2) 其他说明 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 11、在建工程核算方法： (1)包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支 出，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。 (2)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 12、无形资产计价方法： (1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本 进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。 ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命 有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不 同的，将改变摊销期限和摊销方法。(改变摊销期限和摊销方法,,说明判断依据) (4)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (5)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 42 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 13、长期股权投资的核算方法： (1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付 现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支 付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性 证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留 存收益。 (2)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成 本： ①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成 本之和； ③为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资 成本； (3)公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列方法处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应 当计入当期损益。 (4)除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定； ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。 (5)下列长期股权投资采用成本法核算： ①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； ②公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资 收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过 上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 43 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (6)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单 位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 (7)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 14、借款费用资本化的核算方法： (1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年 以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资 产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款 利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。 (2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 (3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确 定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额， 调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金 额。 44 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 15、股份支付及权益工具的处理方法： (1)股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交 易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。 以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的 交付现金或其他资产义务的交易。 (2)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工 具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在 可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行 调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其他资 本公积)。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型至少应当考虑以下因素： ①期权的行权价格； ②期权的有效期； ③标的股份的现行价格； ④股价预计波动率； ⑤股份的预计股利； ⑥期权有效期内的无风险利率。 (3)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相 关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额， 将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。 16、收入确认原则： (1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 (2)销售商品收入的确认。 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认。 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控； ③收入的金额能够可靠地计量； 45 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (3)提供劳务收入的确认。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法： ①已完工作的测量。 ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ③已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前 会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 具体收入确认如下： ①装卸收入：指本公司提供包括煤炭及其制品、氧化铝、焦炭、化肥、胶合板、钢材、铁矿 沙等货种的装卸劳务而获得的收入。按货物流向分为外贸装卸收入和内贸装卸收入。外贸装卸收 入是为国际贸易货物提供港口装卸劳务而获得的收入；内贸装卸收入是为国内贸易货物提供港口 装卸劳务而获得的收入；确认时点为装卸劳务完成并经双方确认了货物装卸作业量时。 ②堆存收入：指本公司为客户提供货物在港堆存劳务而获得的收入，按货物在港堆存吨天和 计费标准进行收费。堆存吨天是指在一定的期间内堆场所堆存的货物数量与其堆存天数乘积的总 和，其堆存天数从货物进场的第一天开始计算，按自然天数，算头不算尾。 ③港务管理收入内容：货物港务费、停泊费、系解缆费等。港务管理收费依据为：中华人民 共和国交通部令 2001 年第 11 号修订后《中华人民共和国交通部港口收费规则 (外贸部分) 》的 有关规定和交通部令 2005 年第 8 号《中华人民共和国港口收费规则 (内贸部分) 》的有关规定。 系解缆费、停泊费的确认时点为船舶作业结束离泊时，货物港务费的确认时点为装卸船完成双方 确认了装卸作业量时，与装卸收入同时确认。 (4)让渡资产使用权收入的确认。 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的， 才能予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (5)本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生 的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 ①固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关 的经济利益很可能流入本公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进 度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 ②成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 1)与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 46 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 ③建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： 1)合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发 生的当期确认为合同费用； 2)合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 17、确认递延所得税资产的依据： 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得 税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基 础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易 或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 18、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，公司 从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规 定的新企业会计准则，本公司涉及的追溯调整项目包括所得税, 本公司原采用应付税款法核算企 业所得税。新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整 法，调增 2006 年度递延所得税资产 1,442,136.14 元。追溯计算的会计政策变更累积影响数为 1,442,136.14 元。其中，调增 2006 年度未分配利润 1,225,815.72 元，调增盈余公积 216,320.42 元。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售、提供劳务收入 17% 营业税 营业收入 3%、5%、3% 城建税 流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 流转税 3% 教育地方附加费 流转税 1% 物价调节基金 销售收入 1‰ 2、优惠税负及批文 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文的有关规定，并经连云港市地方税务局连地税发 [2006]201 号《技术改造国产设备投资准予抵免企业所得税通知书》批准，本公司 2006 年实施的 技术改造项目符合技术改造国产设备抵免企业所得税政策规定，将多预缴的企业所得税和应抵免 的新增企业所得税调减所得税费用和应交税金。 47 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (五)企业合并及合并财务报表 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 2,375.94 1,273.20 银行存款： 人民币 356,765,153.98 46,096,029.21 合计 356,767,529.92 46,097,302.41 注：货币资金比上年同期增长 31,067.02 万元，增幅为 673.94%，主要原因是 2007 年度发行股票 募集资金所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 46,515,942.40 34,889,827.75 合计 46,515,942.40 34,889,827.75 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期 的票据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 金额 卫辉诚信制管有限公司等 187 家公司 64,080,154.14 合计 64,080,154.14 注 1：应收票据比上年同期增长 1,162.61 万元，增幅为 33.32%，主要原因是银行承兑汇票背书偿 债较去年同期减少所致。 注 2：报告期内不存在票据质押情况。 注 3：本报告期内无出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；期末公司已背书给它方但尚未 到期票据的金额为 6,408.01 万元，出票日期区间、到期日期区间分别为 2007 年 7 月-2007 年 12 月、2008 年 1 月-2008 年 6 月。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 50,393,817.50 55.52 2,519,690.88 50.03 61,879,006.09 73.79 3,093,950.30 67.29 的应收 账款 48 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 40,381,309.76 44.48 2,516,755.69 49.97 21,981,875.07 26.21 1,504,008.26 32.71 收账款 合计 90,775,127.26 -- 5,036,446.57 -- 83,860,881.16 -- 4,597,958.56 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由 连云港港口集团 一年以内往来款 有限公司等 22 家 50,393,817.50 2,519,690.88 5 项 公司 合计 50,393,817.50 2,519,690.88 － － 单项金额重大的应收款项说明： 注：单项金额重大的应收账款是指金额超过 100 万元的欠款客户。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 连云港港口集团有限公司 11,792,474.43 589,623.72 合计 11,792,474.43 589,623.72 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 % 连云港港口集团有限公司 本公司控股股东 11,792,474.43 一年以内 12.99 连云港东联包装有限公司 本公司投资单位 8,820,625.00 一年以内 9.73 连云港世通人和公司 本公司客户单位 3,262,682.09 一年以内 3.59 益海（连云港）粮油工业有 本公司客户单位 3,245,187.79 一年以内 3.57 限公司 中国连云港外轮代理有限 持有本公司 0.26% 2,897,430.65 一年以内 3.19 公司 股份的股东 合计 － 30,018,399.96 － 33.07 49 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 786,791.66 53.11 84,524.58 64.17 941,159.36 25.70 56,094.97 28.19 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 694,547.65 46.89 47,204.73 35.83 2,720,577.48 74.30 142,906.27 71.81 项 合计 1,481,339.31 -- 131,729.31 -- 3,661,736.84 -- 199,001.24 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 备用金 786,791.66 84,524.58 合计 786,791.66 84,524.58 单项金额重大的其他应收款项说明： 注：单项金额重大的其他应收账款是指金额超过 10 万元的欠款客户。 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 17,724,800.00 100 70,280.00 100 合计 17,724,800.00 100 70,280.00 100 (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 注：预付账款较上年同期增长 1,765.45 万元，增幅 25120.26%，主要原因是预付募集资金项目工 程款及设备款所致。 50 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,862,099.07 14,862,099.07 9,395,248.27 9,395,248.27 合计 14,862,099.07 14,862,099.07 9,395,248.27 9,395,248.27 存货的说明： 注：存货较上期增加 546.69 万元，增幅 58.19%，主要是因为材料价格上涨和燃料库存增加所致。 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 被投资单 业务 本企业持股 期末净资产总 本期营业收入总 注册地 单位表决权比例 本期净利润 位名称 性质 比例（%） 额 额 （%） 一、合营企业 连云港轮 韩国仁川广域市中区港洞 7 渡株式会 街 1-2 番地仁川港第二国 50 50 2,634,160.11 15,083,677.15 -188,724.10 社 际旅客码头 连云港中 江苏连云港市开发区新港 韩轮渡有 50 50 59,854,456.79 207,817,816.78 32,655,795.27 城大道沙河口东侧 9-18 号 限公司 二、联营企业 连云港东 江苏连云港市经济技术开 联包装有 45 45 16,726,550.53 10,268,169.65 -4,448,723.12 发区台山路 88 号 限公司 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:万元 币种:人民币 被投资单位 在被投资单位持股比例% 在被投资单位表决权比例% 连云港东联包装有限公司 45 45 连云港中韩轮渡有限公司 50 50 连云港轮渡株式会社 50 50 (2)按权益法核算 单位:万元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 连云港东联包装有限公司 901.48 952.89 -200.20 752.69 连云港中韩轮渡有限公司 1,317.09 2,035.51 957.21 2,992.72 631.77 连云港轮渡株式会社 224.50 232.32 -100.61 131.71 注 1：本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 注 2：被投资企业会计核算方法均为权益法。 注 3：截至 2007 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值低于可收回金额的情况。 51 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 2,027,095,129.58 408,266,848.63 20,356,218.20 2,415,005,760.01 其中：房屋及建筑物 1,262,224,476.29 246,856,482.60 10,213,600.00 1,498,867,358.89 机器设备 638,784,253.64 144,673,147.00 8,729,200.00 774,728,200.64 运输设备 28,672,644.39 12,598,890.00 351,448.20 40,920,086.19 电子设备 36,556,172.43 3,399,778.86 1,061,970.00 38,893,981.29 管道 60,857,582.83 738,550.17 61,596,133.00 二、累计折旧合计： 848,217,118.65 76,172,187.66 13,696,381.10 910,692,925.21 其中：房屋及建筑物 457,785,496.78 26,333,399.64 3,977,261.01 480,141,635.41 机器设备 343,962,920.78 36,780,464.70 8,388,834.68 372,354,550.80 运输设备 4,300,519.81 5,813,526.58 338,024.53 9,776,021.86 电子设备 17,705,227.84 5,300,777.18 992,260.88 22,013,744.14 管道 24,462,953.44 1,944,019.56 26,406,973.00 三、固定资产净值合 1,178,878,010.93 332,094,660.97 6,659,837.10 1,504,312,834.80 计 其中：房屋及建筑物 804,438,979.51 220,523,082.96 6,236,338.99 1,018,725,723.48 机器设备 294,821,332.86 107,892,682.30 340,365.32 402,373,649.84 运输设备 24,372,124.58 6,785,363.42 13,423.67 31,144,064.33 电子设备 18,850,944.59 -1,900,998.32 69,709.12 16,880,237.15 管道 36,394,629.39 -1,205,469.39 35,189,160.00 四、减值准备合计 10,762.82 10,762.82 0 其中：房屋及建筑物 机器设备 1,364.07 1,364.07 运输设备 电子设备 9,398.75 9,398.75 管道 五、固定资产净额合 1,178,867,248.11 332,094,660.97 6,649,074.28 1,504,312,834.80 计 其中：房屋及建筑物 804,438,979.51 220,523,082.96 6,236,338.99 1,018,725,723.48 机器设备 294,819,968.79 107,892,682.30 339,001.25 402,373,649.84 运输设备 24,372,124.58 6,785,363.42 13,423.67 31,144,064.33 电子设备 18,841,545.84 -1,900,998.32 60,310.37 16,880,237.15 管道 36,394,629.39 -1,205,469.39 35,189,160.00 注 1：2006 年 12 月 31 日固定资产原值增加 408,266,848.63 元，其中本期在建工程转入 347,081,595.67 元。 注 2：2006 年年初用于抵押贷款的固定资产原值 1,096,047,780.00 元，截至 2007 年 12 月 31 日， 相关抵押贷款已经归还，截至报告日，固定资产抵押手续已经解除。 注 3：2007 年 12 月 31 日对各项固定资产逐项检查，未发现固定资产的可收回净额低于账面价值 的情况。 52 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工 32,968,405.00 32,968,405.00 271,270,725.28 271,270,725.28 程 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 工程 资 投入 项目名 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 占预 期末数 称 来 算比 源 例（%） 募 58#焦碳 集 专业化 512,220,000.00 47,242,996.59 15,254,367.59 9.22 31,988,629.00 资 泊位 金 东源 自 150T 汽 355,613.53 355,613.53 355,613.53 100 筹 车衡 东源卸 自 车 C 线工 331,633.30 331,633.30 331,633.30 100 筹 程 客滚码 自 20,950,000.00 311,983.00 300,000.00 1.49 11,983.00 头 筹 东联 3# 变高压 自 350,000.00 243,693.00 69.63 243,693.00 开关柜 筹 工程 东联西 货场 自 800,000.00 211,000.00 26.38 211,000.00 120T 地 筹 磅 东联 自 100T 汽 3,000,000.00 193,500.00 64.50 193,500.00 筹 车衡 东泰浴 自 1,100,000.00 150,000.00 13.64 150,000.00 室 筹 东源远 自 程站工 400,000.00 97,000.00 24.25 97,000.00 筹 程 东泰西 通道 自 700,000.00 60,600.00 8.66 60,600.00 150T 地 筹 磅 东泰新 自 增锅炉 500,000.00 10,000.00 2 10,000.00 筹 工程 东泰门 自 400,000.00 2,000.00 0.5 2,000.00 卫工程 筹 东泰 7# 自 8,509,058.07 4,871,990.00 3,637,068.07 8,509,058.07 100 库 筹 募 集 59#泊位 317,569,700.00 264,812,610.28 54,641,967.53 319,454,577.81 100 资 金 53 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 东源装 自 船机电 1,200,000.00 621,000.00 449,000.00 1,070,000.00 89.17 筹 气改造 东源 SZJ3000 自 装船机 1,560,000.00 965,125.00 591,280.37 1,556,405.37 99.77 筹 伸缩臂 改造 东泰变 自 电所改 249,940.00 249,940.00 249,940.00 100 筹 造 合计 870,195,944.90 271,270,725.28 108,779,275.39 347,081,595.67 -- -- 32,968,405.00 (2) 在建工程减值准备 注 1：在建工程较去年同期减少 23,830.23 万元，降幅为 87.85%，主要原因是 59#泊位截止报告期 末全部转入固定资产所致。 注 2：本公司在建的墟沟三期 59#通用泊位工程项目，利用中国银行人民币专项贷款 18,000.00 万 元，贷款期限为 2006 年 9 月 28 日至 2015 年 9 月 28 日，年利率为 6.84%，截至 2007 年 4 月 24 日， 利息费用资本化金额为 711.36 万元。 注 3：截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。 11、递延所得税资产的说明： (1) 已确认的递延所得税资产 项目 2007 年 12 月 31 日余额 2006 年 12 月 31 日余额 资产账面价值小于其计税基础 1,176,723.39 1,442,136.14 产生的递延所得税资产 负债账面价值大于其计税基础 - - 产生的递延所得税资产 合计 1,176,723.39 1,442,136.14 (2) 确认递延所得税资产的依据 本公司经营活动正常、盈利能力良好，持续经营能力不存在重大问题。外部环境没有重大变 化，在可预见的未来可以获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，因此将可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产予以确认。2007 年确认递延所得税资产使用的税率为 25%。 12、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 4,796,959.80 371,216.08 5,168,175.88 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资 产减值准备 四、持有至到期投资 减值准备 五、长期股权投资减 值准备 六、投资性房地产减 值准备 七、固定资产减值准 10,762.82 10,762.82 10,762.82 0 备 54 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 八、工程物资减值准 备 九、在建工程减值准 备 十、生产性生物资产 减值准备 其中：成熟生产性生 物资产减值准备 十一、油气资产减值 准备 十二、无形资产减值 准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 4,807,722.62 371,216.08 10,762.82 10,762.82 5,168,175.88 13、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 70,000,000.00 担保借款 140,000,000.00 信用借款 370,000,000.00 160,000,000.00 合计 370,000,000.00 370,000,000.00 注：截至 2007 年 12 月 31 日，短期借款全部系信用借款。抵押借款均已偿还完毕。至报告日，相 关资产的抵押手续已全部解除。 14、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 连云港港口集团有限公司 12,023,561.91 8,059,224.12 合计 12,023,561.91 8,059,224.12 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 单位名称 金额 未结转原因 连云港陆桥公共保税仓库 204,622.70 结算尾款 连云港外轮航修厂 132,243.00 结算尾款 兖矿集团大陆机械有限公司 105,800.00 结算尾款 交通部上海船舶运输科学研究所 100,000.00 结算尾款 合计 542,665.70 15、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 55 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 单位名称 金额 账龄 未结转原因 东莞市银洲燃料有限公司 141,468.51 3 年以上 结算尾款 合计 141,468.51 16、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 184,871,892.11 184,871,892.11 二、职工福利费 19,779,572.34 19,779,572.34 三、社会保险费 30,226,342.30 30,226,342.30 四、住房公积金 33,510,551.80 29,039,181.80 4,471,370.00 五、其他 5,345,803.60 6,355,647.06 4,290,527.39 7,410,923.27 其中：职工教育经费 4,468,855.68 2,723,848.86 1,854,446.10 5,338,258.44 工会经费 876,947.92 3,631,798.20 2,436,081.29 2,072,664.83 合计 25,125,375.94 254,964,433.27 268,207,515.94 11,882,293.27 注 1：2007 年 12 月 31 日应付职工薪酬较 2006 年 12 月 31 日减少 1,324.31 万元，降幅为 52.71%， 主要原因是本年度计提福利费减少所致。 注 2：应付职工薪酬中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 注 3：职工福利费中含本期冲销数 1,850,583.13 元，是指本期福利费结余冲减管理费用的金额。 17、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 3,615.04 16,654.11 产品销售、提供劳务收入 营业税 3,075,174.65 2,993,687.76 营业收入 所得税 -13,775,661.73 应纳税所得额 个人所得税 964,346.00 97,186.64 个人收入 城建税 215,292.35 210,723.93 流转税 教育费附加 92,268.14 90,310.26 流转税 地方教育费附加 -18,082.68 30,103.42 流转税 物价调节基金 97,927.56 86,242.93 营业收入 港口建设费 37,902,734.67 45,176,795.02 按交通部规定标准 港口设施保安费 285,576.77 868,729.89 按交通部规定标准 印花税 49,174.70 51,493.12 按规定税目、税率 合计 42,668,027.20 35,846,265.35 -- 注 1：上述应交税费的具体计缴标准及税率详见本财务报表附注(四)、税项。 注 2：港口建设费是依据交通部交财发(1997)90 号文，本公司在收取装卸费的同时向客户代征港 口建设费，具体标准如下： 56 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 收费项目 费率(元/吨) 外贸进出港 其中：煤炭进出港 7 矿石进出港 7 内贸出港 其中：内贸煤炭出港 3 内贸矿石 5 内贸进港 不收取 注 3：教育地方附加费是根据江苏省连云港市财政局、江苏省连云港市国家税务局、江苏省连云港 市地方税务局、江苏省连云港市教育委员会联合下发的《关于城市企业按三税的 1%开征教育地方 附加费的暂行规定》(连财预 [1994]第 81 号、连国税发[1994]第 38 号、连地税发[1994]第 16 号、 连教计[1994]第 64 号)的有关规定，按实际缴纳的增值税、营业税、消费税总额的 1%计征。 注 4：物价调节基金是根据苏政发(1989)56 号《关于搞好市场物价工作的若干意见》的有关规定， 按营业额的 1‰缴纳。 注 5：港口设施保安费是依据交通部交水发[2006]156 号《关于收取港口设施保安费的通知》和交 水发[2006]238 号《关于收取港口设施保安费有关事宜的通知》的有关规定计收，由本公司向外贸 进出口货物的托运人(或其代理人)或收货人(或其代理人)收取，计收标准为 0.5 元/吨，但进口化 肥、国际旅客(含国际旅游船和港澳线旅客)、国际转关运输的其他货物和《中华人民共和国交通 部港口收费规则(外贸部分)》规定免征货物港务费的货物，免收港口设施保安费。 注 6：根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文的有关规定，并经连云港市地方税务局连 地税发[2006]201 号《技术改造国产设备投资准予抵免企业所得税通知书》批准，本公司 2006 年 实施的技术改造项目符合技术改造国产设备抵免企业所得税政策规定，将多预缴的企业所得税和 应抵免的新增企业所得税调减所得税费用和应交税金。 18、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金额 账龄 未结转原因 海港医院 71,110.77 3 年以上 结算尾款 安全风险抵押金 61,800.00 1至2年 未归还 合计 132,910.77 19、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 204,000,000.00 担保借款 180,000,000.00 合计 384,000,000.00 57 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 长期借款情况： 注：截至 2007 年 12 月 31 日，长期借款已全部偿还完毕，至报告日，相关资产的抵押手续已全部 解除。 20、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送 公积金 其 数量 比例（%） 发行新股 小计 数量 比例（%） 股 转股 他 股份总 298,000,000 100 150,000,000 150,000,000 448,000,000 100 数 注：股本增加 15,000 万元，原因是本年度发行 15,000 万股股票所致。上述验资已经中瑞华恒信 验字(2007)第 2030 号验资报告予以确认。 21、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 357,043,077.92 572,162,097.28 929,205,175.20 价） 其他资本公积 849,574.21 849,574.21 合计 357,892,652.13 572,162,097.28 930,054,749.41 注：2007 年资本公积增加 572,162,097.28 元，主要原因是本年度发行 15,000 万社会公众股股本 溢价发行股票所致。 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 36,366,507.66 10,040,028.15 46,406,535.81 任意盈余公积 4,219,531.61 4,219,531.61 合计 40,586,039.27 10,040,028.15 50,626,067.42 注：2007 年度盈余公积增加 10,040,028.15 元是根据当年净利润 100,400,281.45 元的 10%计提法 定盈余公积金。 23、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例% 调整前 年初未分配利润（2006 年期 34,241,740.15 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 1,225,815.72 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 35,467,555.87 - 加：本期净利润 100,400,281.45 - 减：提取法定盈余公积 10,040,028.15 10 期末未分配利润 125,827,809.17 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 1,225,815.72 元。 58 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 注：根据公司第三届董事会第三次会议的决议 2007 年共实现净利润 100,400,281.45 元，拟按 10% 提取法定盈余公积金 10,040,028.15 元，加上以前年度结转的的未分配利润 34,241,740.15 元， 截至 2007 年 12 月 31 日实际可供股东分配的利润为 125,827,809.17 元。拟按公司目前股本总额 每 10 股派送 2 股股票股利并派送 0.3 元现金红利（含税），共计派送股票股利 8,960 万股，共计 派送现金红利 13,440,000 元，资本公积不转增股本，剩余未分配利润留待以后年度分配。 24、营业收入 (1) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 843,735,113.38 560,929,247.13 797,481,413.23 497,916,789.67 (2) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 装卸收入 749,191,133.15 414,417,540.13 685,245,385.06 372,817,541.49 堆存收入 40,729,234.47 96,588,378.36 60,697,842.24 68,608,636.70 港务管理收入 53,814,745.76 49,923,328.64 51,538,185.93 56,490,611.48 合计 843,735,113.38 560,929,247.13 797,481,413.23 497,916,789.67 (3) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 843,735,113.38 560,929,247.13 797,481,413.23 497,916,789.67 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 中国连云港外轮代理有限公司 72,514,070.25 8.55 连云港港口物流有限公司 43,360,678.98 5.11 中国外运陆桥运输有限公司 41,662,239.01 4.92 中国国际化肥贸易公司连云港分公司 36,730,682.86 4.33 益海粮油工业有限公司 36,657,247.06 4.32 合计 230,924,918.16 27.23 59 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 25、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 26,334,980.24 25,143,669.77 营业收入 城建税 1,847,037.76 1,760,056.89 流转税 教育费附加 791,587.61 754,310.03 流转税 地方教育费附加 263,862.55 251,436.70 流转税 物价调节基金 848,203.55 797,586.78 营业收入 合计 30,085,671.71 28,707,060.17 -- 注：上述营业税金及附加的计缴标准详见本财务报表附注(四)、税项。 26、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 连云港东联包装有限公司 492,862.25 -2,001,925.40 连云港中韩轮渡有限公司 6,618,313.07 15,889,842.38 连云港轮渡株式会社 78,204.68 -1,006,169.40 合计 7,189,380.00 12,881,747.58 (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 12,881,747.58 7,189,380.00 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 12,881,747.58 7,189,380.00 注：投资收益 2007 年度比上年增加 79.18%，主要原因是公司于 2006 年 9 月份收购连云港中韩轮 渡有限公司股权，当年只确认 3 个月投资收益，2007 年度按公司全年确认投资收益。 60 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 27、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 371,216.08 -2,111,735.77 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 371,216.08 -2,111,735.77 28、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 6,761,994.65 467,711.95 其中：固定资产处置利得 6,761,994.65 467,711.95 无形资产处置利得 其他无法支付的应付款项 3,658,058.14 合计 10,420,052.79 467,711.95 注：营业外收入 2007 年度增加 995.23 万元，增幅为 2127.88%，主要原因是处置无法支付款项 365.81 万元，处置固定资产收益 676.20 万元。 29、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 71,599.14 166,013.20 其中：固定资产处置损失 71,599.14 166,013.20 无形资产处置损失 捐赠和赞助支出 184,500.00 其他 634,639.00 632,353.03 合计 890,738.14 798,366.23 注：营业外支出中其他支出占比重较大的原因是支付的各项基金所致。 61 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 30、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 18,944,990.36 20,309,146.78 递延所得税 265,412.75 -1,442,136.14 合计 19,210,403.11 18,867,010.64 注：根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文的有关规定，并经连云港市地方税务局连地 税发[2006]201 号《技术改造国产设备投资准予抵免企业所得税通知书》批准，本公司 2006 年实 施的技术改造项目符合技术改造国产设备抵免企业所得税政策规定， 本公司 2007 年度实际应缴 企业所得税 35,471,322.29 元，实际抵免企业所得税 16,526,331.93 元，2007 年当期所得税费用 为 18,944,990.36 元。 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： (1) 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股 份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (2) 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 3,765,812.93 代收款 180,000.00 手续费 135,910.84 合计 4,081,723.77 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 代客户支付铁路运费 4,501,861.30 捐赠支出 110,000.00 差旅及上下班交通费 6,982,452.27 保险费 3,055,334.79 62 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 业务招待费 4,083,869.24 办公、业务费 5,179,010.63 排污费 1,452,978.66 董事会经费 2,042,999.63 会议费 687,513.41 咨询费 850,000.00 付土地等租金 2,483,187.13 其他 6,327,934.73 合计 37,757,141.79 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 手续费 47,266.22 支付中介机构费用 932,220.60 合计 979,486.82 35、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 100,400,281.45 84,390,632.30 加：资产减值准备 371,216.08 -2,111,735.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 73,357,912.54 73,174,246.85 旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -6,690,395.51 -301,698.75 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 28,530,934.85 25,182,617.00 投资损失（收益以“－”号填列） -12,881,747.58 -7,189,380.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 265,412.75 -1,442,136.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,466,850.80 -1,695,853.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -116,658,040.69 82,223,446.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,059,903.18 -129,876,006.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 60,168,819.91 122,354,132.60 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 356,767,529.92 46,097,302.41 63 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 减：现金等价物的期初余额 46,097,302.41 54,862,402.50 现金及现金等价物净增加额 310,670,227.51 -8,765,100.09 (七)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:亿元 币种:人民币 母公司对 母公司对 母公 注 本企业 本企业的 本企业的 组织机构代 司名 册 业务性质 注册资本 最终控 持股比例 表决权比 码 称 地 制方 (%) 例(%) 连云 货物装卸、仓储、 连云港 港港 连 保税仓库、客货运 市国有 口集 云 输、集装箱拆装洗 10 48.80 48.80 资产监 13900825-0 团有 港 修多式联运货运 督管理 限公 市 及船务代理等 委员会 司 2、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 业 本企业 本企业在被 被投资单 务 组织机构代 注册地 注册资本 持股比 投资单位表 位名称 性 码 例(%) 决权比例(%) 质 一、合营企业 连云港轮 韩国仁川广域市中区港 300,000.00 美 渡株式会 洞 7 街 1-2 番地仁川港 50 50 元 社 第二国际旅客码头 连云港中 江苏连云港市开发区新 3,000,000.00 韩轮渡有 港城大道沙河口东侧 50 50 76512529-4 美元 限公司 9-18 号 二、联营企业 连云港东 江苏连云港市经济技术 联包装有 20,000,000.00 45 45 75797508-8 开发区台山路 88 号 限公司 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、合营企业 连云港轮渡株式会社 38,426,801.63 35,792,641.51 15,083,677.15 -188,724.10 连云港中韩轮渡有限公司 101,535,773.92 41,681,317.13 207,817,816.78 32,655,795.27 二、联营企业 连云港东联包装有限公司 31,952,255.53 15,225,705.00 10,268,169.65 -4,448,723.12 64 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 3、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 连云港港口 协议价 集团物资公 购买燃料 28,251,533.20 29.34 18,270,071.21 24.65 格 司 连云港港口 购买生产 协议价 集团外轮服 4,702,139.12 14.21 4,353,971.28 13.23 用水 格 务公司 连云港港口 购买通讯 协议价 集团通讯信 3,175,338.45 84.29 1,317,141.81 98.98 服务 格 息工程公司 连云港港口 购买生产 协议价 集团供电工 28,384,633.16 85.79 28,561,480.63 86.77 用电 格 程公司 连云港港口 购买职工 协议价 集团客车公 上下班交 4,310,962.00 45.24 3,682,406.00 55.33 格 司 通服务 连云港港口 购买维修 协议价 集团港务工 8,393,363.24 44.37 12,208,236.82 46.89 服务 格 程公司 连云港港口 购买建筑 协议价 集团港务工 安装工程 3,818,351.77 3.51 13,711,662.36 4.61 格 程公司 服务 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 易内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 连云港港口 提供港 协议价 集团有限公 口作业 77,464,780.45 9.13 76,137,270.64 9.51 格 司 服务 (3) 关联租赁情况 1)、连云港港口集团有限公司将土地租赁给江苏连云港港口股份有限公司。该资产涉及的金 额为 9,894,629.48 元。 2)、连云港东联包装有限公司将设备租赁给江苏连云港港口股份有限公司。该资产涉及的金 额为 4,149,144.65 元。 连云港东联包装有限公司(合营公司)将其拥有的氧化铝装卸设备租赁给本公司使用，用于本 公司对进出港氧化铝货物的装卸。交易价格确定方法为：按照本公司的所属的东联港务分公司全 年氧化铝实际接卸作业的总数量，具体费用标准为(不含设备建设期)，设备正式投产之日起，第 一年至第五年氧化铝吞吐量在 300 万吨以内，按每吨收取设备使用费 3 元；超过 300 万吨部分按 每吨收取设备使用费 1.6 元。第六年及以后每吨收取设备使用费 2.0 元。 65 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 其他关联交易 关联方名称 关联交易内容 2007 年 12 月 31 号 交易金额 占营业收入比例 集团公司 向本公司支付拆迁补偿费 11,538,169.79 1.36% 本公司向东联包装公司提 连云港东联包装有限公司 2,943,667.92 0.35% 供劳务（正式工费用） 本公司向东联包装提供劳 连云港东联包装有限公司 2,347,376.36 0.28% 务（临时工费用） 本公司向东联包装提供动 连云港东联包装有限公司 3,529,580.72 0.42% 力（电费） (八)股份支付： 无 (九)或有事项： 无 (十)承诺事项： 公司与中远船务工程集团有限公司于 2007 年 12 月 29 日签署《关于设立连云港中远船务工程 有限公司投资合作协议》，拟设立公司的注册资本 18,000.00 万元，其中公司现金出资 7,200.00 万元，占注册资本 40%。 (十一)资产负债表日后事项： 截止报告日，本公司无需要说明资产负债表日后非调整事项。 (十二)其他重要事项： 无 66 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 (十三)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 江苏连云港港口股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 730,504,111.13 730,504,111.13 则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 2 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 3 度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 8 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 9 益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,442,136.14 1,442,136.14 13 少数股东权益 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 731,946,247.27 730,504,111.13 1,442,136.14 两次披露数出现差异的原因说明： 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则）： 无变化 长期股权投资差额： 无变化 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额： 无变化 67 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额： 无变化 拟以公允价值模式计量的投资性房地产： 无变化 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等： 无变化 符合预计负债确认条件的辞退补偿： 无变化 股份支付： 无变化 符合预计负债确认条件的重组义务： 无变化 企业合并： 无变化 同一控制下企业合并商誉的账面价值： 无变化 根据新准则计提的商誉减值准备： 无变化 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 无变化 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 无变化 金融工具分拆增加的权益： 无变化 衍生金融工具： 无变化 所得税： 会计政策变更 少数股东权益： 无变化 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整： 无变化 其他： 无变化 68 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）： 会计政策变更 (十四)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 基本每股收 稀释每股收 全面摊薄 加权平均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 6.46 7.95 0.25 0.25 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 5.97 7.34 0.23 0.23 净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 82,948,496.16 追溯调整项目影响合计数 1,442,136.14 其中： 递延所得税税款 1,442,136.14 2006 年度净利润（新会计准则） 84,390,632.30 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 84,390,632.30 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的 2007 年年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 董事长：白力群 江苏连云港港口股份有限公司 2008 年 2 月 18 日 69 江苏连云港港口股份有限公司 2007 年年度报告 江苏连云港港口股份有限公司全体董事和高级管理人员对公司2007 年年度报告的书面确认意见 作为江苏连云港港口股份有限公司董事和高级管理人员,在全面了解和审核公司 2007年年度报告后，确认公司2007年年度报告内容真实、准确和完整，承诺其中不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 全体董事签名： 白力群、杨海泉、喻振东、陈光平、李春宏、马怿林、林东模、俞铁成、唐红 全体高级管理管理人员： 黄诚、孟宪牛、王新文、庄文毅、沙晓春、陈必波 二ОО八年二月十八日 70